东华能源(002221)2008年年度报告摘要

张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002221 证券简称：东华能源 公告编号：2009-014 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 江苏公证天业会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人周一峰、主管会计工作负责人余杰及会计机构负责人（会计主管人员）魏光明声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东华能源 股票代码 002221 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 张家港保税区出口加工区东华路 668 号 注册地址的邮政编码 215634 办公地址 张家港保税区北京路长乐大厦 办公地址的邮政编码 215634 公司国际互联网网址 www.zouec.com 电子信箱 tzz@zouec.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈建政 贲银良 联系地址 张家港保税区北京路长乐大厦 张家港保税区北京路长乐大厦 电话 0512-58322506 0512-58322506 传真 0512-58322500 0512-58322500 电子信箱 tzz@zouec.com tzz@zouec.com 1 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,653,012,415.18 1,310,168,169.69 26.17% 1,362,647,886.85 利润总额 38,874,191.38 46,604,344.14 -16.59% 33,962,120.17 归属于上市公司股东 32,651,173.06 43,083,064.52 -24.21% 33,940,980.19 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 30,790,353.30 43,074,047.63 -28.52% 27,192,684.83 的净利润 经营活动产生的现金 132,947,462.16 175,501,308.14 -24.25% 140,634,024.35 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,227,682,059.00 775,182,438.88 58.37% 620,737,893.18 所有者权益（或股东 533,947,286.40 209,479,713.34 154.89% 166,396,648.82 权益） 股本 222,000,000.00 166,000,000.00 33.73% 165,866,738.25 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.15 0.26 -42.31% 0.20 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.26 -42.31% 0.20 扣除非经常性损益后的基本 0.14 0.26 -46.15% 0.16 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 6.12% 20.57% -14.45% 20.40% 加权平均净资产收益率（%） 6.91% 22.92% -16.01% 18.01% 扣除非经常性损益后全面摊 5.77% 20.56% -14.79% 16.34% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 6.52% 22.92% -16.40% 14.43% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.599 1.06 -43.49% 0.85 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 2.405 1.26 90.87% 1.00 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -105,149.63 2 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计入当期损益的政府补助 1,500,000.00 除上述各项外的营业收支净额 685,427.44 所得税 -207,883.19 少数股东权益 -11,574.86 合计 1,860,819.76 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 166,000,00 166,000,00 一、有限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 74.77% 0 0 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 48,140,000 29.00% 0 0 0 0 0 48,140,000 21.68% 其中：境内非国有 48,140,000 29.00% 0 0 0 0 0 48,140,000 21.68% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 117,860,00 117,860,00 4、外资持股 71.00% 0 0 0 0 53.09% 0 0 其中：境外法人持 117,860,00 117,860,00 71.00% 53.09% 股 0 0 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 56,000,000 0 0 0 56,000,000 56,000,000 25.23% 1、人民币普通股 56,000,000 56,000,000 56,000,000 25.23% 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 166,000,00 222,000,00 三、股份总数 100.00% 56,000,000 56,000,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 3 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 东华石油（长江） 81,340,000 0 0 81,340,000 发起人锁定 2011 年 3 月 5 日 有限公司 优尼科长江有限 36,520,000 0 0 36,520,000 发起人锁定 2011 年 3 月 5 日 公司 江苏欣桥实业投 33,200,000 0 0 33,200,000 发起人锁定 2009 年 3 月 5 日 资有限公司 南京汇众杰能源 7,470,000 0 0 7,470,000 发起人锁定 2009 年 3 月 5 日 贸易有限公司 镇江协凯机电有 7,470,000 0 0 7,470,000 发起人锁定 2009 年 3 月 5 日 限公司 合计 166,000,000 0 0 166,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 24,325 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 东华石油（长江）有限公司 境外法人 36.64% 81,340,000 81,340,000 0 优尼科长江有限公司 境外法人 16.45% 36,520,000 36,520,000 16,000,000 境内非国有法 江苏欣桥实业投资有限公司 14.95% 33,200,000 33,200,000 0 人 南京汇众杰能源贸易有限公 境内非国有法 3.36% 7,470,000 7,470,000 0 司 人 境内非国有法 镇江协凯机电有限公司 3.36% 7,470,000 7,470,000 7,470,000 人 王玲芝 境内自然人 0.31% 683,600 683,600 0 中国建设银行-诺德价值优势 国有法人 0.00% 450,000 450,000 0 股票型证券投资基金 金国云 境内自然人 0.00% 441,830 441,830 0 邓桂英 境内自然人 0.00% 403,400 403,400 0 境内非国有法 上海樊莱贸易发展有限公司 0.00% 199,200 199,200 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 王玲芝 683,600 人民币普通股 中国建设银行-诺德价值优势股票型证券投资 450,000 人民币普通股 基金 金国云 441,830 人民币普通股 邓桂英 403,400 人民币普通股 上海樊莱贸易发展有限公司 199,200 人民币普通股 邱新 182,000 人民币普通股 丁勤来 181,400 人民币普通股 陆燕红 17,800 人民币普通股 厉•F 160,000 人民币普通股 4 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 潘家怀 145,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 东华石油（长江）有限公司与优尼科长江有限公司为同一股东 FBC 投资有限公司的全资子公司 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司实际控制人为周一峰女士、周汉平先生，二人系父女关系，共同通过 FBC 持有本公司控股股东东华石油、第二大股东 优尼科长江的全部已发行股份，从而间接控制股份公司 71%的股份。实际控制人简况如下： 周一峰女士，中国国籍， 1978 年 7 月出生，北京中医药大学本科毕业。现任 FBC 董事、优尼科长江董事、东华石油执行董 事、张家港东华能源股份有限公司董事长. 周汉平，男，1951 年 5 月出生，中国国籍,江苏省启东中学毕业。历任南非南鑫建筑材料公司董事长。2004 年 4 月 5 日起担任 张家港东华优尼科能源有限公司董事，现任张家港东华能源股份有限公司副董事长，同时担任 GOLDEN RIBBON 董事长， 南京百地年实业有限公司董事长。 5 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 6 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 06 月 2010 年 03 月 周一峰 董事长 女 30 70,720,000 0 间接持有 0.00 否 11 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 周汉平 副董事长 男 57 47,140,000 0 间接持有 0.00 否 15 日 14 日 2008 年 06 月 2010 年 03 月 余杰 总经理 男 37 0 0 未变动 32.00 否 02 日 14 日 2008 年 06 月 2010 年 03 月 陈建政 董事会秘书 男 40 0 0 未变动 13.60 否 02 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 钱坤民 副总经理 男 40 0 0 未变动 28.00 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 李毅 董事 男 40 0 0 未变动 0.00 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 苏俊 独立董事 女 45 0 0 未变动 2.50 否 15 日 14 日 2007 年 04 月 2010 年 03 月 黄立峰 独立董事 男 41 0 0 未变动 2.50 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 陈兴淋 独立董事 男 43 0 0 未变动 2.50 否 15 日 14 日 2008 年 06 月 2010 年 03 月 李克念 监事 男 37 0 0 未变动 17.00 否 11 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 孙建新 监事 男 37 0 0 未变动 14.00 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 葛春慧 监事 女 37 0 0 未变动 0.00 否 15 日 14 日 2008 年 06 月 2010 年 03 月 霍芝林 副总经理 男 44 0 0 未变动 28.00 否 02 日 14 日 2009 年 02 月 2010 年 03 月 蔡欣 董事 男 44 0 0 未变动 0.00 否 10 日 14 日 2009 年 01 月 2010 年 03 月 魏光明 财务总监 男 35 0 0 未变动 15.00 否 18 日 14 日 117,860,00 合计 - - - - - 0 - 155.10 - 0 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 周一峰 董事长 5 5 0 0 0否 周汉平 副董事长 10 8 0 2 0是 李毅 董事 10 10 0 0 0否 苏俊 独立董事 10 9 0 1 0否 黄立峰 独立董事 10 10 0 0 0否 陈兴淋 独立董事 10 10 0 0 0否 王建华 董事 2 1 0 0 1否 方刚 董事 10 9 0 0 1否 7 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 周汉平副董事长因公在外地出差,未能及时返回,委托周一峰董事出席. 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 10 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、公司经营情况 （一）公司报告期内主要经营情况 2008 年度国际、国内经济形势发生了剧烈的变化，上半年呈现出非常明显的通涨趋势，国际资源性产品价格，尤其是原油类 产品价格不断创历史新高，导致进口成本不断上涨，国内需求受到影响。10 月份以后，由于国际金融危机的爆发，原油类产 品价格快速、巨幅下跌，整个市场出现了剧烈震荡的格局。面对复杂、剧变的国际、国内市场变化，公司密切跟踪、分析市 场走势，及时调整采购、销售策略，努力消除市场不利因素的影响，在非常不利的市场环境下，保持了公司销售的增长和业 绩的稳定。 2008 年实现营业总收入 165，301.24 万元，比上年增长 26.16%；完成利润总额 3，887.42 万元，比上年下降 16.58%；净利润 3373.33 万元，比上年下降 21.46%；基本每股收益 0.15 元； 本年度营业总收入增长主要是因为公司液化气销售量比上年上升 19.33% ，由于报告期内前三季度，国际原油价格一直处于 高位运营，客观上增加了公司采购成本，降低了公司产品利润；加之国内宏观形势严峻，一定程度上影响了公司产品销售， 为此公司加大产品促销力度，虽然使得营业收入同比略有上升，也带来销售费用上升；同时公司为寻求新的利润增长点和募 集项目投入的加大，直接导致公司财务成本上升。综上述因素，净利润同比下降了 21.46%； （二）主营业务构成及经营情况 1、主营业务分行业、产品情况 目前，公司的主营业务为： （1）液化石油气的进口、生产加工与销售业务，主要用于高品质工业燃气、汽车燃料和化工原料； 属于低硫、高纯度、高热值的清洁环保能源。 （2）钢材销售业务，主要是为客户提供剪裁配送，以及综合贸易。主要由控股 子公司上海攀宁物资贸易有限公司经营。（3）运输业务，主要为公司客户提供液化气等产品运输服务，由张家港东华汽车运 输公司经营。 其他业务包括：（1）汽车加气业务，由江苏东华汽车能源有限公司和其管理、投资的各地项目公司经营。由于大多数项目尚 在审批和建设期间，少量已经开始经营的站点目前尚未对公司的业务和利润产生显著贡献。（2）码头停泊等其他服务收入， 2008 年为 340 万元。具体情况见下表： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品_营业收入_营业成本_营业利润率(%)_营业收入比上年增减（%）_营业成本比上年增减（%）_营业利润率比 上年增减（%） LPG 销售_150,766.09_145,893.41_3.23%_15.52%_17.40%_-1.54% 钢材销售_14,199.62_13,049.42_8.10%_-_-_- 运输收入_164.65_48.09_70.79%_-62.79%_-_- 2、主营业务分地区情况(LPG) 单位：（人民币）万元 地区_营业收入_营业收入比上年增减（%） 江苏_89757.44_14.62% 华东地区（不含江苏）_45632.61_-2.87% 其他地区_29911.19_472.97% 合计_165301.24_26.16% 8 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3、经营情况分析 (1)液化石油气的进口、生产和加工业务：2008 年公司累计进口丙烷 180,670.18 吨、丁烷 92,794.58 吨，实际销售液化气 294,299 吨，其中：进口液化气 254,432 吨，国产气 39,867 吨。实现液化气销售收入 150，766.09 万元，占公司营业总收入的 91.2%， 比上年同期增长 15.52 %。 2008 年进口液化石油气的全年行情走势完全不同于以前年度。上半年，从市场需求来看，应当是逐步进入淡季，所以，一般 需求和价格均会有所下跌，但是，由于受到国际市场炒作等非正常因素的影响，原油价格呈现一路高涨的行情，最高达到每 桶 147.25 美元的最高位，国际液化气市场受原油影响，随之同步涨跌，在 2008 年 7 月，远东价格达每吨 1030 美元。公司经 营的高纯度液化气主要来自于国际市场，采购成本的不断上升，对公司的经营产生了不利的影响：一方面公司原料采购价格 迅速上升，另一方面，国内其他能源价格的限价政策进一步削弱了公司产品的价格竞争能力。可替代能源如天然气、国产液 化气的价格与公司进口液化气的价格差距在逐步加大。部分客户出于成本方面的考虑，在技术允许范围内，尽可能地使用压 缩天然气、国产液化气等能源，减少对公司产品进口液化气的使用量。同时，受国家上半年不断紧缩的宏观政策的影响，公 司原有下游部分客户的正常经营、生产规模的扩大部分受到抑制。为此，公司上半年在采购上一直保持谨慎的态度，1-6 月， 原材料丙烷、丁烷的采购量，同比分别下降了 27.19%和 44.16%，公司上半年的液化石油气业务销售量下滑，利润同比下降 39.9%。 在这种形势下，公司一方面继续保持谨慎的进口采购策略，在价格高位时保持比较低的库存，另一方面，利用公司掌握的渠 道优势，积极开展国产气的销售业务。到三季度时，公司的液化气销售量和销售业绩开始出现回升，到 9 月底，销售收入已 经同比增长 6.83%。 从 10 月初开始，由于受到国际金融危机的影响，国际原油价格快速、巨幅下跌，暴跌至每桶 40 美元下方，价格下跌近 78%。 进口液化气价格也同时下跌，很快跌至每吨 350 美元附近，下跌近 66%。面对突然发生的国际市场形势巨变，公司及时调整 进口和销售策略，果断采取快进、快出，薄利销售的营销策略，利用进口液化气价格与国产气价格基本接近带来的市场机会， 在低价位大量进口的同时，运用现货、期货和转口相结合的灵活销售手段，迅速占领市场，锁定利润，使得公司在不利的市 场环境下，实现了销售业绩的增长。公司全年进口气价格与国产气价格走趋见下图。 2008 年华东国产、进口均价走势 由于上半年销售业绩下滑、下半年采取的薄利销售策略和液化气销售价格的下跌等因素，公司虽然保持了良好的市场占有水 平，但是，销售的毛利率有所下降，全年液化气的销售毛利率与上年相比，下降了 1.08 个百分点。液化气业务实现销售利润 4872.68 万元。 (2)钢材销售业务：经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，公司于 2008 年 9 月完成了对上海攀宁贸易有限公司的收购控 股，该公司的业务构成为：钢材剪裁配送，主要为华东地区大型家电生产企业提供各种规格的钢材配送，业务渠道比较稳定， 销售量约占整个业务量的 70%；代理采购，即利用公司的一级钢材代理资格，为下游客户提供代理采购服务，约占整个业务 量的 20%；市场综合贸易，利用市场进销差价，自主经营，约占整个业务量的 10%。2008 年公司业务稳定增长，四季度国际 金融危机爆发后，钢材市场也出现了大幅度下跌的行情，由于公司业务模式已经基本已经锁定上下游客户的收益，且贸易比 重较小，库存量不高等因素，再加上处理及时果断，因此，对全年业绩影响不大。2008 年实现经营收入 14,199.6 万元，净利 润 603.1 万元。 (3)汽车加气业务：公司一直在积极推进汽车加气项目的建设，但由于该项目审批手续和环节比较多，项目实施地点又比较分 散，因此，实际进展比较慢。2008 年，公司对华东地区的上海、江苏、安徽和浙江地区进行了全面考察，全面评估了各个地 区的建设审批和运营的可行性，在此基础上，确定了比较完整的项目推进规划。在 12 月底完成了收购上海华液和上海东吉股 权的变更手续。浙江优洁能、巢湖东华的加气站项目已经得到审批部门的核准同意，进入项目土地征用阶段。由于项目公司 均处于审批、投资建设阶段，没有形成销售收入，只有项目前期的费用支出，因此， 2008 年江苏东华汽车能源有限公司等加 气站项目公司合计经营亏损为 258.3 万元。 (4)汽车运输业务：张家港东华汽车运输公司为公司子公司，主要是为液化石油气和正在投资建设的化工仓储业务提供配套运 输服务，截止 2008 年底，公司拥有运营车辆 15 台，全年实现营业收入 1,300.8 万元，净利润 43.3 万元。 （三）公司经营成果分析 单位：万元 项目_2008 年度_2007 年度_增减幅度_2006 年度 营业收入_165,301.24_131,016.82_26.16%_ 136,264.79 营业成本_159,000.23_ 124,605.09_27.6%_ 131,056.80 销售费用_803.52_ 492.80 _63.21%_ 265.91 管理费用_1,716.46_ 1,542.93_11.28%_ 1,218.42 9 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 财务费用_185.44_ -222.31_83.33%_ 230.29 资产减值损失_-103.24_ -105.63_-1.9%_ 105.72 营业利润_3,678.00_ 4,659.53 _-21.05%_ 3,380.11 利润总额_3,887.42_ 4,660.43_-16.58%_ 3,396.21 所得税_514.08_ 365.08_40.82%_ 2.11 净利润_3,373.33_ 4,295.35_-21.46%_ 3,394.10 经营活动现金流量净额_13,294.74_17,550.13_-24.25%_14,063.4 1、营业收入变化情况：报告期，公司营业收入同比增长 21.16%；其中：液化气销售收入增长 15.52%；新增钢材销售业务收 入 14,199.6 万元，占营业收入的 8.6%。 2、_毛利率变化情况： 项目_2008 年_2007 年_增减变化_2006 年 主营业务毛利率(%)_3.81_4.89_-1.08_3.77 注：由于钢材销售业务从 2008 年 9 月才合并报表，本表的主营业务毛利率仅指原有的液化石油气业务。 报告期，液化气销售相对集中在三、四季度，由于公司采取了快进、快出和薄利销售策略，使得销售毛利率同比下降了 1.08 个百分点。 3、三项费用率变化情况： 项目_2008 年_2007 年_增减变化_2006 年 销售费用率_0.49%_0.38%_28.95%_0.19% 管理费用率_1.03%_1.17%_-11.96%_0.89% 财务费用率_0.11%_-0.17%_164.70%_0.17% 三项费用率_1.63%_1.38%_18.11%_1.25% 报告期内，销售费用率比上年上升，主要是新增控股公司营业费用增加 240 万元,母公司增加 70 万等因素。 报告期内，管理费用率比上年下降，主要是报告期内公司业务量增加，而管理费用控制严格等因素。 报告期内，财务费用率比上升， 主要是因为上年度美元对人民币汇率持续走低，而本年度有一定波动。公司汇兑收益减少， 借款利息增加的因素。 4、净利润变化情况：报告期，净利润同比下降 21.46%,主要因为:毛利率下降,销售费用和财务费用上升等因素。 5、_现金流量分析 单位：（人民币）元 经营活动产生的现金流量：_2008 年 1-12 月_2007 年 1-12 月_增减幅度_2006 年 1-12 月 经营活动产生的现金流量净额_132,947,462.16_175,501,308.14_-24.25%_140,634,024.35 投资活动产生的现金流量净额_-229,091,369.25_-95,537,606.15_-139.79%_-3,771,393.71 筹资活动产生的现金流量净额_281,398,339.72_19,700,771.27_1328.41%_-133,338,996.80 报告期，经营活动产生现金净流量：1,329.47 万元，比去年同期减少 4256 万元。主要因为营业利润下降、年底存货同比增加、 税费支出增加等因素。 报告期，投资活动产生现金净流量：-229,091,369.25，比去年同期减少-139.79%，主要因为公司 20 万立方米化工仓储和相关 项目的建设投资增加等因素。 报告期，筹资活动产生的现金流量净额：281,398,339.72，比去年同期增长 1328.41%，主要因为公司募集资金到位等因素。 （四）公司资产状况、负债情况分析 1．公司主要资产状况表： 项目_2008 年_2007 年_增减变化_2006 年 流动资产_79,987.35_50861.23_57.26%_41,811.95 股权投资_1077.59___ 固定资产_14851.99_15712.47_-5.48%_17,666.00 在建工程_21.229.47_5467.42_288.29%_7.14 无形资产_5303.05_5439.71_-2.51%_2,588.68 2．公司核心资产的盈利能力状况：公司主要核心资产为码头、土地和仓储设备，资产状态良好，具备一定的增值潜力。随着 公司仓储项目的完工投产，上述核心资产的使用效率和盈利能力将进一步提高。 3．应收款款情况：包括应收、预付和其他应收款 项目_2008 年_2007 年_增减变化_2006 年 10 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应收帐款_5,659.25_11,388.52_-50.31%_13,930.41 预付帐款_5,101.17_1,026.71_396.84%_1,682.91 其他应收款_1,057.32_89.05_1087.33%_1,110.44 应收帐款周转率_19.39_10.35_8.73%_17.26 截止 2008 年 12 月 31 日，应收款同比下降 5729 万元，主要是因为公司在金融危机后，提高了客户信用等级，大力压缩信用 销售规模。 预付帐款同比增加 4074.46 万元，主要因为增加液化气和钢材采购的预付款。 其他应收款同比增加 968.28 万元，主要因为增加张家港恒新能源贸易有限公司 630 万，该款项现已经收回。 4．期末存货情况：截止 2008 年 12 月 31 日，存货为 13615.25 万元，同比增加 26.65%，主要是年底液化气和钢材存货增加。 5．资产减值明细表 单位：元 项目 _年初帐面余额_计提额_本期减少数_帐面余额 ___转回_转销_ 一、坏帐准备_2371057.86_929966.19_-1550523.84_-_1750500.21 二、存货跌价准备_____ 三、可供出售金融资产减值准备_____ 四、持有至到期减值准备_____ 五、长期股权投资减值准备_____ 六、投资性房地产减值准备_____ 七、固定资产减值准备_____ 八、工程物资减值准备_____ 九、在建工程减值准备_____ 十、生产性生物资产减值准备_____ 十一、油气资产减值准备_____ 十二、无形资产减值准备_____ 十三、商誉减值准备_____ 十四、其他_____ 合计_2371057.86_929966.19_-1550523.84_-_1750500.21 6．公司偿债能力情况 项目_2008 年_2007 年_增减变化_2006 年 流动比率_1.21_1．02_18.79%_0.92 速动比率_1.01_0.80_24.99%_0.79 资产负债率_55.06%_71.65%_23.15%_73.19% 报告期，由于 2008 年募集资金的到位，公司资产负债率显著下降；公司流动比率和速动比率均大于 1，表明公司具备充足的 偿债能力，资金运营状况良好。 7．政府补贴情况：报告期，计入当期损益的政府补贴 150 万元，为张家港政府给予的上市奖励补贴。 （五）主要客户和供应商和客户情况 供应商_采购金额（万元）_占年度总采购额的比例（%）_预付帐款余额（万元）_占年度预付款总余额的比例（%）_是否存 在关联关系 前五名供应商合计采购金额_115,400.00_77_-_-_否 客户_销售金额（万元）_占年度总销售额的比例（%）_应收帐款余额（万元）_占年度应收款总余额的比例（%）_是否存在 关联关系 前五名客户销售金额_58,060.50_36.23_156.39_2.76%_否 （六）重大合同及执行情况 本章节重大合同是指合同金额在 5000 万元人民币（含 5000 万）的各类合同。 1、本年度公司海外采购合同明细表： 单位：美元 序号_合同号码_合同日期_到货日期_合同价格_数量（吨）_货物产地_供货商_总金额 ____丙烷_丁烷_丙烷_丁烷___ 11 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1_01803RCG08_2008.2.18_2008.3.12_850.75 _855.75 _11,400 _8,400 _伊朗_嘉能可国际公司_16,886,850.00 2_02104RCG08_2008.3.20_2008.4.6 _835.00 _845.00 _10,450 _2,000 _伊朗_嘉能可国际公司_10,415,750.00 3_03706RCG08_2008.5.25_2008.7.4 _925.75 _950.75 _10,500 _2,010 _伊朗_嘉能可国际公司_11,631,382.50 4_08811RCG08_2008.11.10_2008.11.28_388.00 _388.00 _11,389 _11,777 _澳大利亚_BP 新加坡公司_8,988,572.51 5_09612RCG08_2008.11.18_2008.12.9_381.00 _381.00 _7,600 _7,981 _澳大利亚_韩国 E1 公司_5,936,361.00 合计_¨M_¨M_51,339 _32,168 _¨M_¨M_53,858,916.01 注：上述合同报告期内全部履行完毕。 2、本年度其他业务合同 合同订立_合同对象_业务类型_合同金额_备注 2007-9-12_上海华谊集团建设有限公司_安装工程_8000 万人民币_执行中 （七）主要控股子公司公司经营情况和业绩 主要控股子公司的经营情况及业绩如下,其中：上海攀宁物资贸易有限公司 2008 年实现净利润 603 万元，占公司合并报表净利 润的 17.87%： 1、浙江优洁能汽车能源有限公司，注册资本：2,000 万元，公司持有 51%股权，主营业务为：汽车加气站的建设和经营。截 止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 1,851 万元，净资产 1,830 万元，2008 年实现营业收入 0 万元，净利润-143.82 万元。 2、江苏东华汽车能源有限公司，注册资本：5,000 万元，公司持有 98%股权，主营业务为：液化气批发、液化加气站经营危 险化学品批发，汽车能源研究开发与相关技术的咨询。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 14,839 万元，净资产 4,932 万元， 2008 年实现营业收入 8,554 万元，净利润-60.2 万元。 3、张家港东华汽车运输公司，注册资本：2,800 万元，公司持有 99.3%股权，主营业务为：液化石油气和化工品的运输。截 止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 3,068 万元，净资产 2,761 万元，2008 年实现营业收入 1300 万元，净利润 43.3 万元。 4、上海攀宁物资贸易有限公司，注册资本：1000 万元，公司持有 70%股权，主营业务为：金属材料、建材、装潢材料、化 工原料的批发、零售等。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 8,609 万元，净资产 1,986 万元，2008 年实现营业收入 14,199 万元，净利润 603 万元。 5、张家港东华燃气设备有限公司, 注册资本：50 万元，公司持有 100%股权，主营业务为：汽车燃气设备销售、安装服务。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 41.9 万元，净资产 21 万元，2008 年实现营业收入 0 万元，净利润-28.9 万元。 6、上海华液加气站有限公司，注册资本：50 万元，公司持有 51%股权，主营业务为：零售液化气及液化气配套设备。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 182 万元，净资产 124 万元，2008 年 12 月底完成过户，按照规定仅合并资产负债、未合并 销售收入。 7、上海东吉加气站有限公司，注册资本：300 万元，公司持有 70%股权，主营业务为：液化气零售；汽摩配件销售。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 193 万元，净资产 41 万元，2008 年 12 月底完成过户，按照规定仅合并资产负债、未合并销售收 入。 8、巢湖东华汽车能源有限公司，注册资本：1，000 万元，实收 200 万，公司持有 98%股权，主营业务为：液化加气站的投 资、经营；车辆燃气加装；液化气批发经营。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 201 万元，净资产 174 万元，2008 年实现 营业收入 0 万元，净利润-25.7 万元。 二、经营中的风险及应对措施 1、原材料采购价格大幅度波动的风险： 一是公司的采购时间周期比较长，原材料（丙烷和丁烷）从确定采购到货物到港销售，有 20 天左右的运输时间，如果是远期 采购，则周期更长。期间，如果国际、国内市场行情发生重大变化，会对公司的销售业绩产生很大影响。 二是原油及其相关产品受到国际各种综合政治、经济因素影响比较大，对行情的把握有很大的难度，而 2008 年又是国际金融 危机进一步蔓延的一年，国际市场的整体走势更加难以把握。上半年的原油价格出现了非理性上涨，带动丙烷和丁烷也出现 单边上涨行情，而从 10 月开始，受到国际金融危机的影响，国际大宗商品价格出现快速回落，原油相关产品也随之快速回落。 面对复杂多变的国际市场形势，公司的应对措施是： 一是进一步完善采购决策机制，建立了每周的行情分析例会制度，及时分析国际、国内行情变化趋势；对每单货物的采购决 策，均由采购、销售、财务和管理层共同会商决策，增强决策的科学性。 二是遵循“追求风险可控下的经营利润”的原则，建立了完整的采购决策、合理控制库存商品数量等方面的机制和程序，形 成与原料价格、产品需求季节性波动匹配的合理库存，有效地把握了采购节点，降低了采购成本，保证公司的采购、销售的 合理衔接，加快销售周转率。 三是为了应对 2008 年特殊的经济环境变化影响，公司从 7 月开始，在原有的采购制度基础上，将市场、采购分析会议由周例 会，改为每周二次，并且要求采购部门每天对国际、国内相关综合信息向管理层提供报告和建议，增强决策的灵活性和应变 能力。从 2008 年下半年的经营效果看，正是由于公司采取了相应的制度调整，使得公司在 10 月份国际金融危机爆发的情况 下，能够在第一时间作出果断的决策，通过快进、快出，现货、期货和转口相结合的销售策略，锁定国际市场与国内销售之 间的差价，从而，在国际金融危机的不利环境下，不仅没有形成亏损，反而是利用国际行情非常规暴跌的机会，为公司赢得 12 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 了市场和效益。 2、国内销售市场销售策略的把握：2008 年总体市场需求疲软，根据海关统计数据，2008 年全国液化气进口总量为 245 万吨， 比 07 年降低了约 40％。为在比较疲软的市场环境下，保持公司的市场分额和效益，公司的总体销售策略是： 一是进一步加强对市场信息的收集与分析，为采购、销售策略的制定提供准确的信息。 二是注重市场调控，提高应变能力，根据不同时期的市场需求状况，合理制定销售计划，确保无断货、涨库情况。 三是充分发挥公司部门间的团队精神，提高市场变化时的应对能力。 四是采取多腿走路的销售策略，在稳定进口气业务的同时，积极开展国产气和转口贸易业务。 五是推动客户间的沟通协调，寻求新合作，加强现有客户联系，稳固客户关系。根据客户情况，分别制定不同的销售方案。 在定价方式上，有固定利润、CP 加价和市场挂牌等方式；在销售方式上，有现货供应、年度固定合同、期货合同等。 3、业务发展后面临的管理控制难度加大：2008 年是公司快速发展的一年，一是公司 20 万立方米的化工仓储项目已经基本完 成，公司在 2008 年三季度就开始为该项目的投产运营做各方面的准备工作；二是公司收购参股江苏攀宁物资贸易有限公司、 控股上海攀宁物资贸易有限公司，通过该方式，公司开始介入钢材剪裁配送、再生资源（废钢、废纸等）和综合贸易业务； 三是汽车加气站项目将陆续进入土地征用和建设运营阶段。公司将面临内部管理架购趋于复杂，管理幅宽增加，下属公司分 散带来的跨区域管理等一系列问题。公司从 2008 年下半年开始,进一步调整优化内部机构设置和职能，重点强化对子公司的业 务监控和管理。 一是强化财务统一管理职能，对所有控股子公司的财务核算、资金运用由公司财务部门垂直管理，保证资金的安全性； 二是统一信用管理，对液化气业务和钢材业务的全部客户，均按照“邓百氏”评价体系进行评级，严格控制应收款的额度， 保证经营的安全。 三是适应公司业务的发展需要，酝酿逐步推行事业部管理体制，优化管理流程。 四是进一步完善内部控制体系，公司董事会第十五次会议审议通过了《内部审计制度》，在完善各项内部控制制度的基础上， 由董事会审计委员会直接领导审计稽查部，该部门严格按照《内部审计制度》的要求，对公司和各子公司的经营、财务活动 进行审计稽查，起到了良好的效果。 4、强化安全生产的风险控制：公司所经营的液化石油气属易燃易爆品，因此，液化石油气生产、储存、运输过程对安全有极 高要求。随着公司业务的发展，化工仓储的完成、加气站的建设，均对公司的安全生产提出了跟高的要求。为此， 一是加大了对预防、预警、监控和消除安全设施的投资，提高硬件水平，通过化工仓储项目的建设，使公司的安全设施水平 上了个新台阶； 二是进一步完善安全管理制度，制定了极其严密的 OMS 管理制度和操作规程。对所有的加气站项目，采取安全先行的措施， 在项目设计过程中，同时规范安全制度，对所有项目的拟任用人员，提前到公司总部接受安全培训。2008 年继续保持零事故 的记录，保证了公司生产的安全。 三、2009 年度展望和经营计划 从宏观形势看，金融危机对实体经济的影响在 2009 年将会进一步显现，国际、国内经济走势还具有很大的不确定性，我国大 幅度投资拉动政策对下游产业的拉动和传导效应的体现也需要一个过程。 为此，公司将继续按照董事会已经确定的发展战略，围绕市场需求变化，以效益为目标，采取积极、灵活的采购、销售策略， 努力实现主营业务的稳定增长；加快化工仓储项目的投产运营进度，加强仓储品牌建设，缩短业务的培育期；积极推进汽车 加气项目的审批和建设进度，争取尽快形成规模化经营；稳妥推进再生资源和剪裁配送加工基地的建设，为公司培育新的经 济增长点；严格内部控制制度，确保公司运营安全；加强公司文化建设，为东华能源的百年基业奠定坚实的文化基础。2009 年公司计划实现营业收入比上年 10%增长的目标。 1．液化气业务：2009 年的经济还存在着较大的变数，受到国际政治、经济等不确定因素的影响，国际原油和液化气市场会出 现比较大的波动。公司将密切关注国际行情的变化趋势，筹建独立的信息情报中心，为公司决策提供更多、准确、及时的市 场分析数据；结合华东市场的供给和需求状况，灵活调节公司库存比例；创新销售模式，开拓发展更多的客户，提高市场占 有率；合理分配销售代表工作量，建立更通畅的信息发送渠道，缩短与客户的距离，提高效率；推动批发业务的信用销售， 提高竞争力；推广期货销售模式，提高稳定销售量。稳定、充实一线销售团队力量，优化工作结构，加强销售一线力量。2009 年争取实现销售量同比增长 5%的目标。 2．钢材业务：将在稳定现有销售业务的基础上，重点发展剪裁配送业务和代理采购业务，压缩贸易业务的比例。为实现钢材 业务的逐步转型，公司在 2009 年计划，一是加快推进钢材剪裁配送基地建设，计划用 1-2 年时间发展成为集钢材采购、加工、 配送为一体的物流服务商。提高公司钢材配送业务的核心竞争力；二是积极稳妥的推进再生资源业务发展，主要是废钢、废 不锈钢的进口和加工基地建设，逐步实现从目前以贸易为主向进口、加工为主的业务模式转型。2009 年争取实现销售收入同 比增长 10%的目标。 3．化工仓储业务：将以客户服务为中心，创立东华仓储的品牌。为客户提供从原料采购到仓储、运输，包括金融在内的一站 式服务。同时，严格内部流程控制，执行“安全第一”原则，确保生产安全，货物安全、资金安全，实现公司仓储业务效益 最大化。争取 2009 年的全年仓储总周转量达到 20 万吨。 4．汽车加气业务：2009 年要加快推进项目的审批和建设进度，争取使实际运营的加气站点达到 5 个以上；同时，强化内部生 产、运营和安全管理，争取当年投产，当年见效。 5．汽车运输业务：2009 年将根据化工仓储项目投产后的客户需求状况，分步购置相应的运输车辆，在强化内部管理的基础上， 逐步发挥项目效益，争取使东华运输公司发展成为安全、高效的一流危险品化学品专业运输企业。 13 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6．进一步强化内部管理：一是重点强化公司对各个分、子公司的财务、人事管理，确保公司各项制度的贯彻落实，防范经营 风险；二是逐步调整公司管理构架，适应公司业务快速扩张的要求，逐步推进事业部管理体制，将液化气、化工仓储、汽车 加气、钢材配送、再生资源等主要业务逐步形成相对独立的经营事业部。 7．大力加强企业文化建设：企业文化是公司持续发展的基础，尤其是在公司业务不断发展的时间，能否尽快培育形成为公司 全体员工自觉接受、传播、执行的企业文化，是公司能否顺利实现业务发展和管理转型的根本。为此，公司在 2009 年将大力 推进公司的文化建设，围绕“敬仰自然、利国利民、百年老店、安居乐业”的核心理念，开展多种多样的文化建设活动。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 液化石油气销售 150,766.09 145,893.42 3.23% 15.52% 17.40% -1.54% 钢材销售 14,199.62 13,049.42 8.10% 运输服务 164.65 48.09 70.79% -62.79% 主营业务分产品情况 液化石油气销售 150,766.09 145,893.42 3.23% 15.52% 17.40% -1.54% 钢材销售 14,199.62 13,049.42 8.10% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江苏 89,757.44 14.62% 华东地区（不含江苏） 45,632.61 -2.87% 其他地区 29,911.19 472.97% 合计 165,301.24 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 29,581.24 本年度投入募集资金总额 17,699.72 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 17,699.72 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 截至期 末累计 可行 已变 募集资 截至期 截至期 末投入 是否 调整后 本年度 投入金 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 额与承 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 （%） 现的效益 预计 额 额 诺投入 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) (4)＝ 效益 金额的 大变 变更） (2)/(1) 差额(3) 化 14 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 ＝(2)-(1) 20 万立方米储罐建设 16,589. 16,589. 16,589. 14,939. 14,939. -1,649.2 90.06 2009 年 06 月 否 0.00 否 否 项目 00 00 00 72 72 8 % 01 日 扩建 2 万立方米液化 9,041.0 9,041.0 2,760.0 2,760.0 307.35 2009 年 12 月 否 898.00 1,862.00 0.00 否 否 气储罐项目 0 0 0 0 % 01 日 完善物流配送体系项 2,400.0 2,400.0 2,400.0 -2,400.0 2009 年 12 月 否 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 目 0 0 0 0 01 日 28,030. 28,030. 19,887. 17,699. 17,699. -2,187.2 合计 - - - 0.00 - - 00 00 00 72 72 8 （1）20 万立方米储罐建设项目进入工程调试阶段，等待相关部门验收；该项目已经投入试运营，预 计 2009 年 6 月前可达到预定使用状态。（2）扩建 2 万立方米液化气储罐项目由于受到设计审批和施 未达到计划进度或预 工审批的限制，目前土地已经准备完成，预计在 20 万立方米储罐建设项目基本竣工后，才可能申请 计收益的情况和原因 审批开工。 （3）完善物流配送体系项目，已经按照计划将 2400 万募集资金增资到东华汽车运输公司， （分具体项目） 有关验资手续已经于 2008 年 7 月 27 日完成。具体的车辆购置计划将与 20 万立方米储罐建设项目的 投产相配合。 项目可行性发生重大 报告期内不存在此情况 变化的情况说明 募集资金投资项目实 报告期内不存在此情况 施地点变更情况 募集资金投资项目实 报告期内不存在此情况 施方式调整情况 在首次公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营的需要，利用自有资金先期投入募集资金项 目 9,985.97 万元。募集资金到位后，公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于用募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，并由保荐代人华泰证券有限公司出具了《关于对张 募集资金投资项目先 家港东华能源股份有限公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》，江 期投入及置换情况 苏公证会计师事务所有限公司出具了 苏公 W[2008]E1030 号《关于张家港东华能源股份有限公司以自 筹资金投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》，报告期内公司以募集资金置换先期投入募集资金 项目金额 9,985.97 万元。 用闲置募集资金暂时 报告期内不存在此情况 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 报告期内不存在此情况 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 存放于募集资金专户 用途及去向 募集资金使用及披露 2008 年 3 月经过公司第一届董事会第八次会议审议通过：同意将募集资金超出使用计划部分 1551.24 中存在的问题或其他 万元全部补充流动资金，但公司截止 2008 年 12 月 31 日尚未将此部分资金转出募集资金专户。 情况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资设立张家港东华汽车燃气设备 50.00 登记完毕 -28.39 有限公司 缴付江苏东华汽车能源有限公司二 2,940.00 登记完毕 -59.09 期应缴资本金 收购上海攀宁物资贸易有限公司 1,190.00 变更完毕 452.33 70%股权 15 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收购江苏攀宁物资贸易有限公司 945.00 变更完毕 27.60 21%股权 码头改造和募集资金项目自由资金 3,530.00 基本完工，等待竣工验收 配套 20 万立方储罐和 2 万立方球罐 投入 合计 8,655.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经江苏公证会计师事务所有限公司出具的苏公 W[2008]A028 号《审计报告》 确认， 2008 年母公司实现净利润 29,909,472.48 元，依据《公司法》、《公司章程》和国家的有关规定，按以下方案分配： 2008 年度实现净利润: 29,909,472.48 元 扣除公司净利润 10%提取法定盈余公积金: 2,990,947.25 元； 扣除应提取安全生产费: 7,400,866.42 元 加上 2007 年底未分配利润： 35,102,530.51 元 至 2007 年 12 月 31 日可供分配的利润 : 54,620,189.32 元 以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 222,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.20 元（含税）共计人民币:4,440,000 元，公司剩余未利润 50,180,189.32 元转入下年未分配利润。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 4,344,281.17 43,083,064.52 10.08% 2006 年 38,738,323.09 33,940,980.18 114.13% 2005 年 0.00 21,586,325.93 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 16 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 本公司控股股东优尼科长江有限公司和东华石油（长江）有限公司承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内， 不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 本公司其他发行前股东承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内，不转让或委托他人管理其持有的本公司股份。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 本公司控股股东优尼科长江有限 公司和东华石油（长江）有限公 司承诺：自公司股票在证券交易 所上市交易之日起 36 个月内，不 转让或者委托他人管理其持有的 发行时所作承诺 发行人股份，也不由发行人回购 履行中 其持有的股份。本公司其他发行 前股东承诺：自公司股票在证券 交易所上市交易之日起一年内， 不转让或委托他人管理其持有的 本公司股份。 其他对公司中小股东所作承诺 无 无 17 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司于 2008 年 10 月 20 日受到张家港人民法院参加诉讼通知书九份，法院认为我公司与顾玉银等自然人健康纠纷一案存 在利害关系，通知我公司作为第三人参加诉讼。本公司先后于 2008 年 10 月 21 日、22 日就该事项在《证券时报》及巨潮资讯 网予以披露。截止报告期末，张家港人民法院尚未对该案件进行判决。本公司将及时向投资者披露该案件的进展情况。 2、2008 年 12 月 30 日，我公司因工程合同纠纷诉江苏新桥建工有限公司一案已经张家港人民法院受理，本案涉及诉讼金额为 204 万元。该项目已经于 2008 年 12 月上旬全部竣工，公司一方面向主管部门申请竣工验收，一方面向被告发送《交工验收通 知》，要求其按约配合公司进行竣工验收，但被告仍未能履行。为此，公司向张家港人民法院提出诉讼请求：1、被告立即履 行竣工验收义务；2、判令被告赔偿原告 204 万元损失；3、本案诉讼费由被告承担。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会的工作情况 公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司规范运作提供了有力保障。2008 年度，公司监事会共召开五次会议， 会议情况如下： 1、公司于 2008 年 3 月 20 日召开了第一届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于募集资金置换预先已投入募集资金项目 自筹资金的议案》、 《关于首次公开发行股票募集资金超额部分全部补充流动资金的议案》。本次会议决议公告分别刊登于 2008 年 3 月 21 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 2、公司于 2008 年 4 月 7 日召开了第一届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公司 2007 年年度报告及其摘要》、 《公司 2007 年度利润分配议案》、 《关于公司 2007 年度财务决算的议案》、 《关于公司继续聘请江苏公 证会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构的议案》。本次会议决议公告分别刊登于 2008 年 4 月 8 日的《证券时报》 及巨潮资讯网。 3、公司于 2008 年 5 月 19 日召开了第一届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于同意提名李克念先生为公司监事候选人 的议案》，本次会议决议公告分别刊登于 2008 年 5 月 20 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 4、公司于 2008 年 8 月 5 日召开了第一届监事会第六次会议，会议审议通过了《2008 年半年度报告及其摘要》，本次会议决 议公告分别刊登于 2008 年 8 月 6 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 5、公司于 2008 年 10 月 29 日召开了第一届监事会第七次会议，会议审议通过了《2008 年第三季度报告及其摘要》，本次会 议决议公告分别刊登于 2008 年 10 月 30 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 二、监事会对以下事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 2008 年度，公司各项决策程序合法合规，各项内部控制制度完善，没有发现董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法 18 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2008 年度的财务状况进行了检查，认为：公司会计核算依据比较充分、符合会计政策，没有发现违规违纪问题。 公司 2008 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，同意江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司财务报表 出具的无保留意见审计报告。 3、募集资金使用情况 2008 年 3 月 8 日，第一届监事会第八次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 的议案》及《关于募集资金超额部分补充公司流动资金的议案》 ，同意公司将募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹 资金 9985.97 万元，将超出的 1551.24 万元募集资金用于补充公司生产经营所需的流动资金。我们认为：公司募集资金 的使用合理、规范，内容及程序均符合《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关规定。公司募集资金严格按照《募 集资金管理制度》执行，未发现违规使用募集资金和挪用募集资金的情况。 4、公司收购、出售资产情况 公司第一届董事会第十六次会议通过收购江苏攀宁物资贸易有限公司 21%的股权、收购上海攀宁物资贸易有限 70%的股权。 股权评估方法科学，评估价值公证客观，通过收购有效整合了上市公司的信用资源、码头优势等，实现了较好的预期效益。 报告期内，公司无出售资产情况。 5、公司对外担保情况 报告期内，公司没有发生对外担保情况。 6、关联交易情况 报告期内，公司未发生重大关联交易。 7、对内部控制自我评价报告的意见 公司监事会对董事会审计委员会提交的《公司 2008 年度内部控制自我评价报告》发表如下审核意见：公司已建立了比较健全 的内部控制体系，制订了比较完善、合理的内部控制制度，各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了持续和 严格的执行。董事会审计委员会出具的《公司 2008 年度内部控制自我评价报告》客观地反映了公司的内部控制状况。 三、2009 年公司监事会工作要点 2009 年，监事会所有成员要在 2008 年的工作基础之上，认真学习贯彻党和国家以及中国证监会新出台的法律法规，进一步 做好监事会的工作，督促公司按照中国证监会有关文件进一步完善公司治理，确保公司更加规范化运作。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 苏公 W[2009]A330 号 张家港东华能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的张家港东华能源股份有限公司(以下简称东华能源)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表及 母公司资产负债表，2008 年度的合并利润表及母公司利润表、合并股东权益变动表及母公司股东权益变动表和合并现金流量 表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东华能源管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 19 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，东华能源财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东华能源 2008 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师：金章罗 中国注册会计师：祝祥军 中国?无锡 二○○九年四月八日 9.2.1 资产负债表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 498,657,597.37 430,455,124.54 235,743,296.15 196,935,994.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 45,902,890.89 42,086,891.89 39,600,994.81 39,570,994.81 应收账款 56,592,560.13 50,405,601.76 113,885,202.55 113,163,113.43 预付款项 51,011,741.69 119,992,410.20 10,267,073.86 9,826,173.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,573,287.76 11,386,595.88 890,531.06 4,782,568.61 买入返售金融资产 存货 136,152,589.26 117,567,956.64 107,502,606.64 107,411,128.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 982,820.46 638,957.81 722,604.07 22,440.00 流动资产合计 799,873,487.56 772,533,538.72 508,612,309.14 471,712,413.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 10,775,962.23 111,565,906.17 长期股权投资 32,934,208.94 20 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投资性房地产 固定资产 148,519,896.66 129,520,029.12 157,124,720.34 150,641,115.84 在建工程 212,294,681.70 211,876,681.70 54,674,233.54 54,188,442.71 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,030,524.79 53,030,524.79 54,397,015.91 54,397,015.91 开发支出 商誉 2,787,757.55 长期待摊费用 递延所得税资产 399,748.51 193,460.28 374,159.95 258,801.91 其他非流动资产 非流动资产合计 427,808,571.44 506,186,602.06 266,570,129.74 292,419,585.31 资产总计 1,227,682,059.00 1,278,720,140.78 775,182,438.88 764,131,998.94 流动负债： 短期借款 65,000,000.00 65,000,000.00 90,905,760.00 90,905,760.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 85,000,000.00 180,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 应付账款 448,127,876.45 446,418,706.79 229,363,138.45 229,246,681.45 预收款项 24,287,727.82 5,987,965.38 3,605,563.80 3,605,563.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,704,628.37 2,028,095.63 2,524,170.55 2,179,747.32 应交税费 2,138,355.76 868,884.98 702,985.87 434,190.19 应付利息 应付股利 其他应付款 7,994,151.70 6,450,792.22 2,228,093.01 1,818,043.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 655,040.26 400,362.80 1,102,551.73 1,102,551.73 流动负债合计 655,907,780.36 727,154,807.80 495,432,263.41 494,292,538.44 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 21 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 负债合计 675,907,780.36 747,154,807.80 555,432,263.41 554,292,538.44 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 222,000,000.00 222,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00 资本公积 240,209,048.82 240,209,048.82 396,648.82 396,648.82 减：库存股 盈余公积 14,736,094.84 14,736,094.84 4,344,281.17 4,344,281.17 一般风险准备 未分配利润 57,002,142.74 54,620,189.32 38,738,783.35 39,098,530.51 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 533,947,286.40 531,565,332.98 209,479,713.34 209,839,460.50 少数股东权益 17,826,992.24 10,270,462.13 所有者权益合计 551,774,278.64 531,565,332.98 219,750,175.47 209,839,460.50 负债和所有者权益总计 1,227,682,059.00 1,278,720,140.78 775,182,438.88 764,131,998.94 9.2.2 利润表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,653,012,415.18 1,509,334,424.18 1,310,168,169.69 1,305,743,370.22 其中：营业收入 1,653,012,415.18 1,509,334,424.18 1,310,168,169.69 1,305,743,370.22 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,616,508,330.51 1,478,677,962.96 1,263,572,842.44 1,258,891,910.16 其中：营业成本 1,590,002,371.25 1,459,056,731.55 1,246,050,917.94 1,242,773,731.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 484,017.10 444,123.19 销售费用 8,035,270.21 5,479,530.79 4,927,969.20 4,731,860.28 管理费用 17,164,666.61 12,764,994.98 15,429,254.19 14,656,682.92 财务费用 1,854,400.38 2,190,606.00 -2,223,094.96 -2,201,256.78 22 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产减值损失 -1,032,395.04 -813,900.36 -1,056,327.12 -1,069,107.87 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 275,962.23 275,962.23 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 36,780,046.90 30,932,423.45 46,595,327.25 46,851,460.06 列） 加：营业外收入 2,373,935.86 2,212,687.00 49,600.00 42,400.00 减：营业外支出 279,791.38 261,522.82 40,583.11 25,746.47 其中：非流动资产处置损失 201,522.82 201,522.82 6,065.47 6,065.47 四、利润总额（亏损总额以“-” 38,874,191.38 32,883,587.63 46,604,344.14 46,868,113.59 号填列） 减：所得税费用 5,140,885.44 2,974,115.15 3,650,817.49 3,425,301.91 五、净利润（净亏损以“-”号填 33,733,305.94 29,909,472.48 42,953,526.65 43,442,811.68 列） 归属于母公司所有者的净 32,651,173.06 29,909,472.48 43,083,064.52 43,442,811.68 利润 少数股东损益 1,082,132.88 -129,537.87 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.15 0.26 0.26 （二）稀释每股收益 0.15 0.15 0.26 0.26 9.2.3 现金流量表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,687,424,989.27 1,731,174,993.59 1,444,765,168.36 1,441,554,270.44 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 23 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 9,369,256.15 8,864,500.09 4,545,174.32 4,438,256.48 的现金 经营活动现金流入小计 1,696,794,245.42 1,740,039,493.68 1,449,310,342.68 1,445,992,526.92 购买商品、接受劳务支付的 1,515,346,752.47 1,546,808,045.51 1,244,789,951.59 1,246,134,322.91 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 15,448,883.50 11,094,648.53 14,108,467.93 11,049,417.02 付的现金 支付的各项税费 14,550,819.16 12,284,693.25 7,067,885.11 6,436,308.95 支付其他与经营活动有关 18,500,328.13 11,907,063.62 7,842,729.91 8,092,242.35 的现金 经营活动现金流出小计 1,563,846,783.26 1,582,094,450.91 1,273,809,034.54 1,271,712,291.23 经营活动产生的现金 132,947,462.16 157,945,042.77 175,501,308.14 174,280,235.69 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000.00 200,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 211,361.19 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 211,361.19 200,000.00 200,000.00 购建固定资产、无形资产和 153,257,731.55 149,170,254.02 95,737,606.15 92,904,894.32 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 76,044,998.89 75,800,000.00 29,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 229,302,730.44 224,970,254.02 95,737,606.15 122,704,894.32 投资活动产生的现金 -229,091,369.25 -224,970,254.02 -95,537,606.15 -122,504,894.32 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 24 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 量： 吸收投资收到的现金 352,312,400.00 295,812,400.00 10,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东 10,200,000.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 243,329,140.00 243,329,140.00 386,165,320.00 386,165,320.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 595,641,540.00 539,141,540.00 396,365,320.00 386,165,320.00 偿还债务支付的现金 284,724,440.00 284,724,440.00 321,150,710.00 321,150,710.00 分配股利、利润或偿付利息 29,518,760.28 29,518,760.28 55,513,838.73 55,513,838.73 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 314,243,200.28 314,243,200.28 376,664,548.73 376,664,548.73 筹资活动产生的现金 281,398,339.72 224,898,339.72 19,700,771.27 9,500,771.27 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 1,615,291.92 1,615,291.92 -81,799.43 -81,799.43 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 186,869,724.55 159,488,420.39 99,582,673.83 61,194,313.21 加：期初现金及现金等价物 159,163,296.15 120,455,994.15 59,580,622.32 59,261,680.94 余额 六、期末现金及现金等价物余额 346,033,020.70 279,944,414.54 159,163,296.15 120,455,994.15 25 张家 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 166,000, 396,648. 4,344,28 39,098,5 209,839, 165,866, 39 一、上年年末余额 000.00 82 1.17 30.51 460.50 738.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 166,000, 396,648. 4,344,28 39,098,5 209,839, 165,866, 39 二、本年年初余额 000.00 82 1.17 30.51 460.50 738.25 三、本年增减变动金额（减 56,000,0 239,812, 10,391,8 15,521,6 321,725, 133,261. 396,648. 3,9 少以“-”号填列） 00.00 400.00 13.67 58.81 872.48 75 82 29,909,4 29,909,4 （一）净利润 72.48 72.48 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 张家 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 29,909,4 29,909,4 上述（一）和（二）小计 72.48 72.48 （三）所有者投入和减少 56,000,0 239,812, 295,812, 资本 00.00 400.00 400.00 56,000,0 239,812, 295,812, 1．所有者投入资本 00.00 400.00 400.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 10,780,9 -14,776, -3,996,0 4,3 （四）利润分配 00.07 900.07 00.00 2,990,94 -2,990,9 4,3 1．提取盈余公积 7.25 47.25 7,789,95 -7,789,9 2．提取一般风险准备 2.82 52.82 3．对所有者（或股东） -3,996,0 -3,996,0 的分配 00.00 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 -389,08 389,086. 133,261. 396,648. -3 张家 转 6.40 40 75 82 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -389,08 389,086. 133,261. 396,648. -3 4．其他 6.40 40 75 82 222,000, 240,209, 14,736,0 54,620,1 531,565, 166,000, 396,648. 4,3 四、本期期末余额 000.00 048.82 94.84 89.32 332.98 000.00 82 张家港东华能源股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 收购上海攀宁的工商变更登记手续于 2008 年 9 月上旬办理完毕，2008 年 9 至 12 月纳入合并财务报表范围；收购华液加气站 和东吉加气站的工商变更登记手续于 2008 年 12 月办理完毕，本期仅将合并其资产负债表。 29