东华能源(002221)2008年年度报告

张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 张家港东华能源股份有限公司 ZHANGJIAGANG ORIENTAL ENERGY CO.,LTD. 二○○八年年度报告 证券代码：002221 股票简称：东华能源 二○○九年四月 1 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 重要提示 1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2、 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 3、 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 4、 江苏公证天业会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审 计报告。 5、 公司负责人周一峰、主管会计工作负责人余杰及会计机构负责人（会计主管人员） 魏光明声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长：周一峰 张家港东华能源股份有限公司董事会 二○○九年四月八日 2 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 目 录 第一节 公司基本情况简介................................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要........................... 5 第三节 股本变动及股东情况............................... 6 第四节 董事、监事和高级管理人员......................... 12 第五节 公司治理结构..................................... 16 第六节 股东大会情况简介................................. 22 第七节 董事会报告....................................... 24 第八节 监事会报告....................................... 41 第九节 重要事项......................................... 44 第十节 财务报告......................................... 48 第十一节 备查文件目录................................... 48 3 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：张家港东华能源股份有限公司 公司法定英文名称：ZHANGJIAGANG ORIENTAL ENERGY CO., LTD. 公司中文名称缩写：东华能源 公司英文名称缩写：ZOUEC 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：东华能源 股票代码：002221 三、公司法定代表人：周一峰 四、公司注册地址：张家港保税区出口加工区东华路 668 号 公司办公地址：张家港保税区北京路长乐大厦 邮政编码：215634 公司互联网网址：http://www.zouec.com 公司电子信箱：tzz@zouec.com 五、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈建政 贲银良 联系地址 张家港保税区北京路长乐大厦 张家港保税区北京路长乐大厦 电话 0512-58322506 0512-58322506 传真 0512-58322500 0512-58322500 电子信箱 tzz@zouec.com tzz@zouec.com 六、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.cn 公司年度报告备置地点：张家港东华能源股份有限公司董事会秘书办公室 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 4 月 22 日 公司注册登记地点：江苏省工商管理局 企业法人注册号：320000400002881 4 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 税务登记证号：321600608263001 公司聘请的会计师事务所为：江苏公证天业会计师事务所有限公司 会计师事务所地址：无锡市梁溪路 28 号 第二节、 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计指标数据 1、本年主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 营业收入 1,653,012,415.18 利润总额 38,874,191.38 归属于上市公司股东的净利润 32,651,173.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 30,790,353.30 经营活动产生的现金流量净额 132,947,462.16 总资产 1,227,682,059.00 所有者权益（或股东权益） 533,947,286.40 股本 222,000,000.00 2、非经常性损益 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -105,149.63 计入当期损益的政府补助 1,500,000.00 除上述各项外的营业收支净额 685,427.44 所得税 -207,883.19 少数股东权益 -11,574.86 合计 1,860,819.76 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,653,012,415.18 1,310,168,169.69 26.17% 1,362,647,886.85 5 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 利润总额 38,874,191.38 46,604,344.14 -16.59% 33,962,120.17 归属于上市公司股东的净利 32,651,173.06 43,083,064.52 -24.21% 33,940,980.19 润 归属于上市公司股东的扣除 30,790,353.30 43,074,047.63 -28.52% 27,192,684.83 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 132,947,462.16 175,501,308.14 -24.25% 140,634,024.35 额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,227,682,059.00 775,182,438.88 58.37% 620,737,893.18 所有者权益（或股东权益） 533,947,286.40 209,479,713.34 154.89% 166,396,648.82 股本 222,000,000.00 166,000,000.00 33.73% 165,866,738.25 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.15 0.26 -42.31% 0.20 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.26 -42.31% 0.20 扣除非经常性损益后的基本 0.14 0.26 -46.15% 0.16 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 6.12% 20.57% -14.45% 20.40% 加权平均净资产收益率（%） 6.91% 22.92% -16.01% 18.01% 扣除非经常性损益后全面摊 5.77% 20.56% -14.79% 16.34% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 6.52% 22.92% -16.40% 14.43% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.599 1.06 -43.49% 0.85 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 2.405 1.26 90.87% 1.00 净资产（元/股） 6 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （一）股份变动情况表 1、股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 166,000,000 100% 0 0 0 0 0 166,000,000 74.77% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 48,140,000 29% 0 0 0 0 0 48,140,00 21.68% 其中：境内非国有 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、外资持股 117,860,000 71% 0 0 0 0 117,860,000 53.09% 其中：境外法人持 117,860,000 71% 117,860,000 53.09% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 56,000,000 0 0 0 56,000,000 56,000,000 25.23% 1、人民币普通股 56,000,000 56,000,000 56,000,000 25.23% 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 166,000,000 100.00% 56,000,000 56,000,000 222,000,000 100.00% 2、限售股份变动情况表： 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 东华石油（长江） 81,340,000 0 0 81,340,000 发起人锁定 2011 年 3 月 5 日 有限公司 优尼科长江有限 36,520,000 0 0 36,520,000 发起人锁定 2011 年 3 月 5 日 公司 江苏欣桥实业投 33,200,000 0 0 33,200,000 发起人锁定 2009 年 3 月 5 日 资有限公司 南京汇众杰能源 7,470,000 0 0 7,470,000 发起人锁定 2009 年 3 月 5 日 7 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 贸易有限公司 镇江协凯机电有 7,470,000 0 0 7,470,000 发起人锁定 2009 年 3 月 5 日 限公司 合计 166,000,000 0 0 166,000,000 － － （二）股票发行与上市情况 1、1996 年 4 月 22 日，公司前身张家港东华优尼科能源有限公司成立，江苏兴港会计师 事务所对 1,500 万美元出资的分期到位情况进行了三次验资，江苏兴港会计师事务所对公司 分期出资行为分别出具了兴公证验外字（96）第 042 号、兴公证验外字（96）第 049 号、兴 公证验外字（97）第 008 号三份验资报告。 2、2001 年 3 月 1 日，有限公司增加注册资本至 2,000 万美元，苏州勤业联合会计师事 务所出具了勤公证验外字（2001）第 014 号验资报告 3、2007年3月22日，股份公司成立，江苏公证会计师事务所出具了苏公W（2007）A001 号《审计报告》，江苏中天资产评估事务所有限公司对有限公司截至2006年12月31日经审计的 资产和负债进行了评估，并出具了“苏中资评报字W(2007)第1号”《资产评估报告书》。江苏 公证会计师事务所有限公司对有限公司整体变更设立为股份公司的净资产折股出具了“苏公W ［2007］B019号”验资报告,确认截至2007年3月13日，有限公司以截至2006年12月31日的净 资产166,396,648.82元折合股份16,600万股，每股面值1元，其中人民币16,600万元作为注册 资本（股本），其余396,648.82元作为资本公积（股本溢价）。 4、经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]188号文核准，本公司于2008年2月22日向 社会公开发行人民币普通股（A股）5600万股，发行价格为5.69元/股。 经深圳证券交易所深证上[2008]35号批准，公司首次网上定价发行的4,480万股人民币普 通股自2007年3月6日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易，其余股票的上市可交易时间 按照有关法律法规规章、深交所业务规则及公司相关股东的承诺执行。具体如下： 公司网下询价发行的1120万股人民币普通股自2008年6月6日起在深圳证券交易所中小企 业板上市交易。 发行前股东对所持股份锁定的承诺： 本公司控股股东优尼科长江有限公司和东华石油（长江）有限公司承诺： 自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的 发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 8 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 本公司其他发行前股东承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内，不转让 或委托他人管理其持有的本公司股份。 5、公司无内部职工股。 二、报告期末公司股东情况 （一）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 24325 户 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 东华石油（长江）有限公司 境外法人 36.64% 81,340,000 81,340,000 优尼科长江有限公司 境外法人 16.45% 36,520,000 36,520,000 16,000,000 境内非国有法 江苏欣桥实业投资有限公司 14.95% 33,200,000 33,200,000 人 南京汇众杰能源贸易有限公 境内非国有法 3.36% 7,470,000 7,470,000 司 人 境内非国有法 镇江协凯机电有限公司 3.36% 7,470,000 7,470,000 7,470,000 人 王玲芝 境内自然人 0.31% 683,600 683,600 中国建设银行-诺德价值优势 国有法人 0.002% 450,000 450,000 股票型证券投资基金 金国云 境内自然人 0.0019% 441,830 441,830 邓桂英 境内自然人 0.0018% 403,400 403,400 境内非国有法 上海樊莱贸易发展有限公司 0.0009% 199,200 199,200 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 王玲芝 683,600 人民币普通股 中国建设银行-诺德价值优势股票型证券投资 450,000 人民币普通股 基金 金国云 441,830 人民币普通股 邓桂英 403,400 人民币普通股 上海樊莱贸易发展有限公司 199,200 人民币普通股 邱新 182,000 人民币普通股 丁勤来 181,400 人民币普通股 陆燕红 17,800 人民币普通股 厉旻 160,000 人民币普通股 潘家怀 145,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 东华石油（长江）有限公司与优尼科长江有限公司为同一股东 FBC 投资有限公司的全资子公司 动的说明 9 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 （二）、控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东 东华石油（长江）有限公司（ORIENTAL PETROLEUM(YANGTZE) LIMITED）为本公司控股股 东，本次发行前持有公司 49%的股权。该公司于 1994 年 4 月 21 日在香港注册成立，商业登 记证号：18271625-000-04-07-05，注册地址：RM 1401 14/F WORLD COMMERCE CENTRE HARBOUR CITY，7-11 CANTON ROAD TSIMSHATSUIKL。法定股本总面值 10,000 港元，每股面值 1 港元， 已发行股份 2 股。 东华石油注册经营范围为：进出口、代理、分销、制造、批发零售、代办、承包、小商 品、运输、工商业、金融等。该公司目前除进行股权投资外未从事其他经营活动。 2、本公司实际控制人 本公司实际控制人为周一峰女士、周汉平先生，二人系父女关系，共同通过 FBC 持有本 公司控股股东东华石油、第二大股东优尼科长江的全部已发行股份，从而间接控制股份公司 53.09%的股份。实际控制人简况如下： 周一峰女士，中国国籍， 1978 年 7 月出生，北京中医药大学本科毕业。现任 FBC 董事、 优尼科长江董事、东华石油执行董事、张家港东华能源股份有限公司董事长. 周汉平，男，1951 年 5 月出生，中国国籍,江苏省启东中学毕业。历任南非南鑫建筑材 料公司董事长。2004 年 4 月 5 日起担任张家港东华优尼科能源有限公司董事，现任张家港东 华能源股份有限公司董事，同时担任 GOLDEN RIBBON 董事长，南京百地年实业有限公司董事 长。 3、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 10 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 周一峰 周汉平 60% 40% FBC 投资有限公司 100% MATHSON 100% 优尼科长江有限公司 东华石油（长江）有限公司 36.64% 16.45% 张家港东华能源股份有限公司 4、公司其他持股 10%以上的法人股东情况介绍 江苏欣桥发行前持有本公司 20%的股份，为公司第三大股东。该公司成立于 2006 年 10 月 13 日，注册资本 1,000 万元人民币，注册地： 江阴经济开发区靖江园区交易中心，注册 号:320000000200610130002，法定代表人： 徐东英，该公司由徐东英、安月芬、王庆华、巢 志军 4 名自然人投资设立，该 4 名自然人分别持有江苏欣桥 70%、12%、10.5%、7.5%的出资 额，经营范围：资本运作；建材的销售；仓储。 （以上项目涉及专项审批的，经行政审批后方 可经营）。除持有本公司股份外，江苏欣桥目前未经营其它业务。 11 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 1、基本情况及报酬 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2008 年 06 月 2010 年 03 月 周一峰 董事长 女 30 0 0 未变动 0.00 否 11 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 周汉平 董事 男 57 0 0 未变动 0.00 否 15 日 14 日 2009 年 2 月 10 2010 年 03 月 蔡 欣 副董事长 男 45 0 0 未变动 0.00 否 日 14 日 2008 年 06 月 2010 年 03 月 余杰 总经理 男 37 0 0 未变动 24.00 否 02 日 14 日 2008 年 06 月 2010 年 03 月 陈建政 董事会秘书 男 40 0 0 未变动 18.00 否 02 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 钱坤民 副总经理 男 40 0 0 未变动 18.00 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 李毅 董事 男 40 0 0 未变动 0．00 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 苏俊 独立董事 女 45 0 0 未变动 2.50 否 15 日 14 日 2007 年 04 月 2010 年 03 月 黄立峰 独立董事 男 41 0 0 未变动 2.50 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 陈兴淋 独立董事 男 43 0 0 未变动 2.50 否 15 日 14 日 2008 年 06 月 2010 年 03 月 李克念 监事 男 37 0 0 未变动 13.00 否 11 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 孙建新 监事 男 37 0 0 未变动 9.85 否 15 日 14 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 葛春慧 监事 女 37 0 0 未变动 0.00 否 15 日 14 日 2008 年 06 月 2009 年 02 月 霍芝林 副总经理 男 44 0 0 未变动 18.00 否 02 日 17 日辞职 合计 - - - - - - 108.35 - 董事、监事、高级管理人员报告期内不存在被授予的股权激励情况 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 12 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 公司现任董事、监事、高级管理人员不存在在股东单位任职的情况，其主要工作经历如 下： （1)、董事： 周一峰，女，1978 年7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京中医药大学本科毕 业。现任FBC 董事、优尼科长江董事、东华石油执行董事、张家港东华能源股份有限公司董 事长。 周汉平，男，1951 年 5 月出生，中国国籍, 无境外永久居住权,江苏省启东中学毕业。 历任南非南鑫建筑材料公司董事长。2004 年 4 月 5 日起担任张家港东华优尼科能源有限公司 董事，现任张家港东华能源股份有限公司董事，同时担任 GOLDEN RIBBON 董事长，南京百地 年实业有限公司董事长。 李毅，男，1968 年 6 月出生，中国国籍, 无境外永久居住权,美国西北理工大学 MBA。历 任美孚中国投资有限公司总经理。2002 年 1 月起担任张家港东华优尼科能源有限公司总经理， 2004 年 4 月 5 日起担任张家港东华优尼科能源有限公司董事，现任张家港东华能源股份有限 公司董事。 蔡欣，男，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年毕业于南京物资学校经 营管理专业，2005 年获美国利伯堤大学 EMBA 工商管理硕士，2007 年就读美国西海岸大学 。历任江苏省物资局科员、响水金属机电公司副经理、吴江苏吴金属回收联营公 DBA（博士） 司总经理、江苏省拆船再生总公司钢材分公司总经理、江苏攀宁物资贸易有限公司总经理等 职务，现任江苏省工商联钢铁贸易商会副会长、张家港东华能源股份有限公司副董事长。 （2）、独立董事： 苏俊，女，1963 年 7 月出生，中国国籍, 无境外永久居住权,南京大学毕业。历任大厂 区财政局副局长，沿江工业开发区计财处副处长，2006 年 8 月，担任张家港东华优尼科能源 有限公司独立董事，现任南京化学工业园有限公司财务部部长，张家港东华能源股份有限公 司独立董事。 陈兴淋，男，1965 年 3 月出生，中国国籍, 无境外永久居住权,南京大学企业管理博士 后，副教授。历任江苏商业管理干部学院教师、无锡小天鹅股份公司总经理秘书、企划部部 长、无锡小天鹅制冷电器有限责任公司董事总经理、江苏扬子江药业集团助理总裁、南京同 创集团总裁特别助理，现任南京理工大学经济管理学院副教授，MBA 教育中心主任，江阴长 13 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 江纸业有限公司管理顾问，张家港东华能源股份有限公司独立董事。 黄立峰，男，1967 年 2 月出生, 中国国籍, 无境外永久居住权,南京农业大学金融系国 际金融专业毕业。历任招商银行南京分行营业部总经理助理，现任兴业银行南京分行国际业 务部总经理、张家港东华能源股份有限公司独立董事。 （3）、监事会成员： 葛春慧，女，1971 年 4 月出生，中国国籍, 无境外永久居住权,南京大学毕业。历任南 京中北集团股份有限公司计财部会计、分公司财务科科长、控股子公司财务总监，现任南京 汇众杰能源贸易有限公司财务部经理、张家港东华能源股份有限公司监事长。 孙建新，男，1971 年 10 月生，中国国籍, 无境外永久居住权,南昌航空工业学院毕业。 历任氨化工有限责任公司(国家大二型企业)主任工程师，江苏华尔润集团派驻淮安化工有限 公司 30 万吨联碱工程、2.1MW 热电站、36 万吨真空制盐甲方设备代表，现任江苏东华汽车能 源有限公司总经理、职工监事。 李克念，男，中国国籍，1971 年12 月出生，无境外永久居留权，安徽财经大学毕业， 美国西北大学MBA。历任正茂集团公司供应代表、镇江中海马日石油气有限公司销售主管，张 家港东华能源股份有限公司销售部经理。现任张家港东华能源股份有限公司总经理助理、化 工仓储事业部总经理、监事。 （4）、公司高级管理人员： 余 杰，男，1971 年11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江工业大学毕业。 历任黄岩塑料工艺厂任销售主管，黄岩永卓塑胶厂厂长、黄岩毅杰工贸有限公司总经理等。 现任张家港东华能源股份有限公司总经理。 霍芝林，男，1964 年 12 月出生，中国国籍, 无境外永久居住权,郑州航空工业管理学院 毕业，会计师。历任航天部三五三一厂（贵州 061 基地）财务处处长助理，捷安特（中国） 有限公司财务经理。2003 年 2 月起先后担任张家港东华优尼科能源有限公司财务总监、张家 港东华能源股份有限公司财务总监兼董事会秘书。2008 年 6 月 2 日起担任张家港东华能源股 份有限公司副总经理，已于 2009 年 2 月 17 日辞职。 钱坤民，男，1968 年 2 月出生，中国国籍, 无境外永久居住权,浙江大学化学工程工学 学士，工程师。历任南京化学工业公司工艺管理、任张家港市港务局（张家港第一家化工仓 储企业）化工储运部主任。2002 年 10 月起担任张家港东华优尼科能源有限公司副总经理， 14 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 现任张家港东华能源股份有限公司副总经理。 陈建政，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968 年5 月出生，南京农业大学经济与贸 易学院毕业，高级经济师。历任江苏省农垦集团办公室科员，江苏省掘港农场党委书记、中 垦农业资源开发股份有限公司副总经理、江苏聚信投资管理有限公司总经理、张家港东华能 源股份有限公司证券事务代表等，现任张家港东华能源股份有限公司董事长助理、董事会秘 书。 魏光明，男，中国国籍，无境外永久居留权，1973年9月出生，上海财经大学毕业，硕士 研究生。历任部属南京邮电通信企业总帐会计、财务主任，部属南京鸿兴达地产财务部经理， 部属南京鸿兴达集团财务总监兼投资发展部总经理，上海上证报业有限公司副总经理、财务 总监等。现任张家港东华能源股份有限公司财务总监。 3、公司董事、监事和高级管理人员变动情况 （1）、董事变动情况 ①第一届董事会原董事王建华先生于2008年4月8日辞去公司董事职务，其也未在公司担 任其他职务。辞职公告刊登于2008年4月10日的《证券时报》（公告编号2008-010）和巨潮资 讯网。 ②公司于2008年第一次临时股东大会选举周一峰女士为公司第一届董事会董事，公告刊 登于2008年6月11日的《证券时报》（公告编号2008-021）和巨潮资讯网；公司第一届董事会 第十七次会议选举周一峰女士为公司董事长，公告刊登于2008年10月30日的《证券时报》（公 告编号2008-038）和巨潮资讯网. ③公司第一届董事会第十七次会议同意方刚先生不再担任公司董事长，公告刊登于2008 年10月30日的《证券时报》（公告编号2008-038）和巨潮资讯网；第一届董事会原董事方刚 先生于2008年12月17日辞去公司董事职务，其也未在公司担任其他职务。辞职公告刊登于2008 年12月18日的《证券时报》（公告编号2008-044）和巨潮资讯网。 （2）高级管理人员变更情况 ①公司第一届董事会第八次会议同意李毅先生辞去公司总经理职务，聘任方刚先生担任 公司总经理，公告刊登于2008年3月21日的《证券时报》（公告编号2008-003）和巨潮资讯网。 ②公司第一届董事会第十二次会议同意方刚先生辞去公司总经理职务，聘任余杰先生担 任公司总经理，公告刊登于2008年6月3日的《证券时报》（公告编号2008-020）和巨潮资讯 网。 ③公司第一届董事会第十二次会议同意霍芝林先生辞去公司董事会秘书、财务总监职 15 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 务，聘任其为公司副总经理，聘任陈建政先生担任公司董事会秘书，公告刊登于2008年6月3 日的《证券时报》（公告编号2008-020）和巨潮资讯网。 ④公司原副总经理华健镛先生于2008年8月21日辞去公司副总经理职务，其也未在公司 担任其他职务。公告刊登于2008年8月22日的《证券时报》（公告编号2008-029）和巨潮资讯 网。 （3）、监事变动情况 ①公司第一届监事会原监事刘鹤坤先生于2008年5月7日辞去该职务，其也未在本公司担 任其他职务，公告刊登于2008年5月8日的《证券时报》（公告编号2008-015）和巨潮资讯网。 ②公司于2008年第一次临时股东大会选举李克念先生为公司第一届监事会监事，任期至 本届监事会届满。公告刊登于2008年6月11日的《证券时报》（公告编号2008-021）和巨潮资 讯网。 二、 公司员工情况 截至2008 年12 月31 日，本公司共计有153名员工。 分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例（%） 生产人员 55 36% 销售人员 12 8% 专业构成 工程技术人员 15 10% 财务人员 15 10% 行政人员及其他 56 36% 博士 0 0% 硕士 2 1% 教育程度 大学 26 17% 大专 97 64% 中专及以下 28 18% 30 岁以下 74 48% 年龄构成 30－39 岁 62 41% 40－49 岁 11 7% 50 岁及以上 6 4% 公司是否承担离退休职工费 否 16 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构的状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，不断完善公 司法人治理结构，健全内部控制体系，并得到有效执行。通过2008 年的公司治理专项活动， 公司的运作更加规范，治理水平也得到进一步提高。公司治理具体情况如下： 1、组织机构状况：公司依法设立股东大会、董事会、监事会等组织机构，并在董事会下 设立战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会等四个专门委员会。董事会 下设立经理层等日常管理和生产经营管理机构。公司组织机构健全，结构合理。 2、内控制度状况：根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《企业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规的规定，公司先后建立了较为完善和健全 的内部管理制度体系，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等董事会和股东大 会审议批准的制度以及研发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等 企业各个方面的管控制度和企业标准。公司各项制度建立之后均能得到有效地贯彻执行。 3、规范运作状况：公司三会运作规范，股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决 工作都严格按照相关法律法规的规定进行，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能 充分行使其权利；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司董事、监事和高级经 理层能够诚信、勤勉、尽责地履行权利、承担义务和责任，维护公司和全体股东的最大利益。 4、公司独立性状况：公司在人、财、物、产、供、销系统等方面完全独立于控股股东； 公司有完全独立的组织机构和内部管理制度；公司与控股股东及其关联单位不存在同业竞争； 公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的 决策和经营活动。公司在关联交易方面严格遵守相关规定，确保了公司的独立性。 5、公司信息披露状况：公司信息披露工作机制完善，能严格按程序国家法律法规及规章 及时、准确、完整地做好信息披露工作；积极开展投资者关系日常管理工作，注重与投资者 的交流和沟通，认真对待投资者的来电、来函和调查研究。 6、公司治理创新状况：公司始终重视技术创新、企业文化、人力资源管理等工作，建立 有合理的绩效评价体系，较为完善的投资、经营决策制度和内部监督制度，可有效提升企业 竞争力，防范企业风险。 17 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 7、公司社会责任状况：公司十分重视社会责任，在追求经济效益、保护股东利益的同时， 诚信对待和保护其他利益相关者，维护员工合法权益，推进环境保护与友好，积极参与社会 公益及慈善事业，以企业持续发展影响和带动地方经济发展，促进公司与全社会的协调、和 谐发展。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内，公司各位董事能够按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指 引》的要求，认真履行职责，积极维护公司及股东的合法权益。 公司董事长能严格执行董事会集体决策机制，勤勉尽职,在其职责范围（包括授权）内认 真行使权力，积极督促董事会和股东大会决议的执行。公司董事长积极推动公司内部各项制 度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议，保证了报告期内的历次董 事会会议能够正常、依法召开，并积极督促公司执行董事会会议形成的决议；同时，公司董 事长为各董事履行职责创造了良好的工作条件，充分保证了各董事的知情权。 公司独立董事能够按照国家法律法规及规范性文件要求，特别是《深圳证券交易所中小 企业板上市公司董事行为指引》的规定，独立公正地履行职责，积极参加董事会和股东大会， 不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位和个人的影响，，对报告 期内公司的有关事项均发表了独立、客观、公正的意见，对董事会决策的科学性和客观性及 公司的持续、健康、稳定发展起到了积极的作用。报告期内，公司独立董事未对公司本年度 的董事会各项议案及其他非董事会议案事项提出异议。 2008 年，公司董事会共召开十次会议，董事出席会议的情况如下： 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 周一峰 董事长 5 5 0 0 0否 周汉平 副董事长 10 8 0 2 0是 李毅 董事 10 10 0 0 0否 苏俊 独立董事 10 9 0 1 0否 黄立峰 独立董事 10 10 0 0 0否 陈兴淋 独立董事 10 10 0 0 0否 王建华 董事 2 1 0 0 1否 方刚 董事 10 9 0 0 1否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 周汉平副董事长在外地出差,未能及时返回,委托周一峰董事出席. 18 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 10 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 1、公司与控股股东在业务方面分开的情况：公司有独立的生产、供应、销售系统，在业 务方面不存在依赖控股股东的情况。公司与控股股东及其关联公司不存在同业竞争情况。 2、公司与控股股东在人员方面分开的情况：公司拥有独立于控股股东或其他关联方的劳 动、人事和工资管理体系，拥有完善的人事管理制度和薪酬考核制度，能够根据业务需要自 主招聘经营管理人员和职工。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等 高级管理人员均未在股东及其关联企业中兼职。 3、公司与控股股东在资产方面分开的情况：公司资产完整，拥有独立于股东单位的生产 经营场所、辅助生产系统和配套设施；拥有生产经营所需的非专利技术、商标等无形资产。 4、公司与控股股东在机构方面分开的情况公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分 开，不存在混合经营情况。公司建立了适应自身发展需要的组织机构，各机构职能明确，独 立开展生产经营活动。 5、公司与控股股东在财务方面分开的情况：公司财务完全独立于控股股东及实际控制人， 设立独立的财务部，配备了专职的财务会计人员，建立了独立规范的会计核算体系和财务管 理制度，具有独立的银行帐号，独立纳税。财务部内部分工明确、职责清晰。公司不存在与 控股股东共用账户的情况，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；也不存在控股股东及 其关联公司违规占用公司资金或其他资产，以及公司为控股股东及其关联公司违规担保的情 形。 四、公司内部控制机制的建立健全情况 1、内部控制制度的建立和执行情况根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《企业会计准则》等法律法规及规范性文件的规定，公司建立了完善的各项 内部控制制度，并得到有效执行： （1）管理控制：公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，主要包括治理纲要、 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、独立董事工作制 19 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 度、内部审计制度、投资管理制度、关联交易决策制度、投资者关系管理制度、信息披露事 务管理制度、董事会下设各专业委员会议事规则、重大信息内部报告制度、募集资金管理办 法、财务管理制度、财务会计制度、财务内部控制制度、分（子）公司管理制度以及研发管 理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面的企业管理制度、内 部控制制度。公司各项管理制度建立之后均能得到有效地贯彻执行。 （2）生产经营控制：公司制订有完善的生产、质量、安全、销售等管理运作制度和体系 标准，OMS管理体系，通过了ISO9001等标准管理体系认证，并能严格按照体系要求规范运作。 公司定期对各项制度进行检查和评估，对公司生产经营和规范运作起到了较好的监督、控制 作用。 （3）财务管理控制：公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等国家有关法律法 规的规定，建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系，具体包括财务管理制度、财务 会计制度、财务内部控制制度、财务重大事项报告制度、发票管理制度等。公司通过ERP系统， 对货币资金、采购与付款、固定资产、期间费用、生产成本、销售与收款、存货、工程项目 等建立有严格的内部审批程序，规定了相应的审批权限，并实施有效控制管理。 （4）信息披露控制：公司已制订严格的《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理 制度》等制度，在制度中规定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的 内容和标准；信息披露的报告、流转、审核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管 理；财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；投资者关系活动；信息披露的保密与处罚 措施等等，特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了严格规定。公司能够按 照相关制度认真执行。 2、公司董事会内部控制的总体评价 经认真核查，董事会审计委员会对公司内部控制的总体评价如下： 公司已建立了比较健全的内部控制体系，制订了比较完善、合理的内部控制制度，其目 的是保证公司各项业务活动的有效开展，保证资产的安全和完整，提高管理效能，保证会计 资料等各类信息的真实、合法、准确和完整，防止、发现和纠正舞弊，从而最终确保公司战 略目标的实现。公司的各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了一贯的、顺 畅的和严格的执行，基本达到了内部控制的整体目标。公司的内部控制是有效的。 3、独立董事关于 2008 年度内部控制自我评价报告的独立意见 独立董事认为：公司已建立了比较健全的内部控制体系，制订了比较完善、合理的内部控 制制度，各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了持续和严格的执行。董事 20 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 会审计委员会出具的《公司2008 年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制 的运作情况。 五、公司对高级管理人员的考评和激励机制 公司已建立并实施合理的绩效评价体系。2008 年，为进一步完善公司高级管理人员薪酬 管理，健全激励机制，公司制定了《高级管理人员薪酬管理规定》、《高级管理人员考核办 法》，对高级管理人员的薪酬和绩效考核明确规定：公司总经理及其他高级管理人员的薪酬 由基本薪酬、绩效薪酬和奖励三部分组成；每年由薪酬与考核委员会制定“公司高管年度绩 效考核实施办法”，并根据办法实施考核；根据年度考核结果及薪酬管理政策，确定高管人 员的年度绩效薪酬和奖励数额，报董事会审定后执行。该制度的实施，将使公司高级管理人 员的薪酬与公司绩效和个人业绩直接挂钩，更一步体现薪酬考核的激励作用。 六、公司内部制度的控制和执行情况 备注/说明（如选择否或不适用， 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的内部审 是 计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召 是 集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工 是 作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财 务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内 是 部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和 异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其 是 实施的有关措施； （4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况 （如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 未请其出具鉴证报告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。 否 未请其出具鉴证报告 如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 21 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 七、公司治理专项活动情况 （一）公司上市后，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》（证监公司字[2007]28号）及江苏证监局《关于开展上市公司专项治理活动相关工作 的通知》（苏证监公司字[2007]104号）文件的要求，公司进行认真的自查，并于2008年7月 29日召开第一届董事会第十四次会议审议通过了《张家港东华能源股份有限公司关于“加强 上市公司治理专项活动”自查报告的报告》、《张家港东华能源股份有限公司专项活动整改 情况的报告》、《张家港东华能源股份有限公司大股东资金占用情况专项自查报告》（公告 编号2008-025）。 （二）根据江苏证监局《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通 知》（苏证监公司字[2008]325号）的文件精神，对照法律法规的规定，公司迅速组织相关部 门对公司与控股股东及其他关联方的资金往来情况进行自查，自查范围是公司与大股东及其 他关联方自2007年1月1日以来截至2008年6月30日的资金往来、资金占用情况。公司董事会 对自查活动进行了监督，并于2008年7月29日召开第一届董事会第十四次会议审议通过了《张 家港东华能源股份有限公司大股东资金占用情况专项自查报告》（公告编号2008-025）。 （三）根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公 司字[2007]28号）及江苏证监局《关于开展上市公司专项治理活动相关工作的通知》（苏证 监公司字[2007]104号）文件的要求，我公司积极开展了公司治理专项活动，并由江苏证监局 对我公司进行了现场检查。根据江苏证监局《关于对张家港东华能源股份有限公司治理状况 综合评价和整改意见的函》（苏证监函[2008]276号）的要求，我公司对公司治理自查、现场 检查、公众评议等方面发现的问题进行了全面、切实、有效的整改。公司于2008 年10月29 日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过了（公告编号2008-041），刊登在2008 年11 月5日的《证券时报》和巨潮资讯网上。截止2008年12月31日，公司对《公司治理情况整改说 明的报告》中说明的有关问题，均已经落实了整改措施。 今后，公司将持续深入推进公司治理，提升企业治理水平，提高信息披露质量，强化内控 管理，建立可持续发展的长效机制，不断促进公司规范、健康、稳定地发展。 第六节 股东大会情况简介 22 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 报告期内，公司共召开三次股东大会，其中，年度股东大会一次，临时股东大会两次，有 关情况如下： 一、 公司于2008年4月29日召开了2007年年度股东大会。 张家港东华能源股份有限公司（以下简称“公司”）于 2008 年 4 月 29 日在江南宾馆会议 室现场召开。参加本次股东会议表决的股东及股东委托代理人 3 人，代表有表决权的股份 125,330,000 股，占公司总股本的 56.455%，会议由董事长方刚先生主持，公司全体董事、监 事及公司高级管理人员和见证律师列席了会议。会议审议通过了以下决议： 1、关于《公司 2007 年度董事会工作报告》的议案； 2、关于《公司 2007 年度监事会工作报告》的议案； 3、关于《公司 2007 年度财务决算报告》的议案； 4、关于《公司 2007 年度利润分配预案》的议案； 5、关于《公司 2007 年年度报告及其摘要》的议案； 6、关于《募集资金管理办法》的议案 7、关于《聘任会计师事务所》的议案； 大会决议公告分别刊登于2008年4月30日的《证券时报》及巨潮资讯网。 二、公司于2008年6月11日召开了2008年第一次临时股东大会。 2008 年度第一次临时股东大会在公司本部会议室现场召开。参加本次股东会议表决的股 东及股东委托代理人 3 人，代表有表决权的股份 125,330,000 股，占公司总股本的 56.455%。 公司董事、监事及公司高级管理人员和见证律师列席了会议。会议审议通过了以下决议： 1、关于《选举周一峰女士为公司董事》的议案； 2、关于《选举李克念先生为公司监事》的议案； 3、关于《申请增加经营范围并相应修改章程》的议案。 大会决议公告分别刊登于 2008 年 6 月 12 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 三、公司于2008年11月21日召开了2008年第二次临时股东大会。 2008 年度第二次临时股东大会会议在公司本部会议室现场召开。 参加本次股东会议表 决的股东及股东委托代理人 5 人，代表有表决权的股份 166,000,000 股，占公司总股本的 74.77%，会议由公司董事长周一峰女士主持，公司董事、监事及公司高级管理人员和见证律 23 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 师列席了会议。会议审议通过了以下决议： 1、关于《修改公司章程》的议案（2008 年 8 月 5 日第一届董事会第十五次会议通过）； 2、关于《修改公司章程》的议案（2008 年 10 月 29 日第一届董事会第十七次会议通过）。 大会决议公告分别刊登于 2008 年 11 月 22 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司报告期内主要经营情况 2008 年度国际、国内经济形势发生了剧烈的变化，上半年呈现出非常明显的通涨趋势， 国际资源性产品价格，尤其是原油类产品价格不断创历史新高，导致进口成本不断上涨，国 内需求受到影响。10 月份以后，由于国际金融危机的爆发，原油类产品价格快速、巨幅下跌， 整个市场出现了剧烈震荡的格局。面对复杂、剧变的国际、国内市场变化，公司密切跟踪、 分析市场走势，及时调整采购、销售策略，努力消除市场不利因素的影响，在非常不利的市 场环境下，保持了公司销售的增长和业绩的稳定。 2008 年实现营业总收入 165，301.24 万元，比上年增长 26.16%；完成利润总额 3，887.42 万元，比上年下降 16.58%；净利润 3373.33 万元，比上年下降 21.46%；基本每股收益 0.15 元； 本年度营业总收入增长主要是因为公司液化气销售量比上年上升 19.33% ，由于报告期 内前三季度，国际原油价格一直处于高位运营，客观上增加了公司采购成本，降低了公司产 品利润；加之国内宏观形势严峻，一定程度上影响了公司产品销售，为此公司加大产品促销 力度，虽然使得营业收入同比略有上升，也带来销售费用上升；同时公司为寻求新的利润增 长点和募集项目投入的加大，直接导致公司财务成本上升。综上述因素，净利润同比下降了 21.46%； （二）主营业务构成及经营情况 1、主营业务分行业、产品情况 目前，公司的主营业务为：（1）液化石油气的进口、生产加工与销售业务，主要用于高 24 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 品质工业燃气、汽车燃料和化工原料；属于低硫、高纯度、高热值的清洁环保能源。（2）钢 材销售业务，主要是为客户提供剪裁配送，以及综合贸易。主要由控股子公司上海攀宁物资 贸易有限公司经营。（3）运输业务，主要为公司客户提供液化气等产品运输服务，由张家港 东华汽车运输公司经营。 其他业务包括：（1）汽车加气业务，由江苏东华汽车能源有限公司和其管理、投资的各 地项目公司经营。由于大多数项目尚在审批和建设期间，少量已经开始经营的站点目前尚未 对公司的业务和利润产生显著贡献。（2）码头停泊等其他服务收入，2008 年为 340 万元。 具体情况见下表： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 营业利润率 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 (%) 上年增减（%） 减（%） 减（%） LPG 销售 150,766.09 145,893.41 3.23% 15.52% 17.40% -1.54% 钢材销售 14,199.62 13,049.42 8.10% - - - 运输收入 164.65 48.09 70.79% -62.79% - - 2、主营业务分地区情况(LPG) 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江苏 89757.44 14.62% 华东地区（不含江苏） 45632.61 -2.87% 其他地区 29911.19 472.97% 合计 165301.24 26.16% 3、经营情况分析 (1)液化石油气的进口、生产和加工业务：2008 年公司累计进口丙烷 180,670.18 吨、丁 烷 92,794.58 吨，实际销售液化气 294,299 吨，其中：进口液化气 254,432 吨，国产气 39,867 吨。实现液化气销售收入 150，766.09 万元，占公司营业总收入的 91.2%，比上年同期增长 25 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 15.52 %。 2008 年进口液化石油气的全年行情走势完全不同于以前年度。上半年，从市场需求来看， 应当是逐步进入淡季，所以，一般需求和价格均会有所下跌，但是，由于受到国际市场炒作 等非正常因素的影响，原油价格呈现一路高涨的行情，最高达到每桶 147.25 美元的最高位， 国际液化气市场受原油影响，随之同步涨跌，在 2008 年 7 月，远东价格达每吨 1030 美元。 公司经营的高纯度液化气主要来自于国际市场，采购成本的不断上升，对公司的经营产生了 不利的影响：一方面公司原料采购价格迅速上升，另一方面，国内其他能源价格的限价政策 进一步削弱了公司产品的价格竞争能力。可替代能源如天然气、国产液化气的价格与公司进 口液化气的价格差距在逐步加大。部分客户出于成本方面的考虑，在技术允许范围内，尽可 能地使用压缩天然气、国产液化气等能源，减少对公司产品进口液化气的使用量。同时，受 国家上半年不断紧缩的宏观政策的影响，公司原有下游部分客户的正常经营、生产规模的扩 大部分受到抑制。为此，公司上半年在采购上一直保持谨慎的态度，1-6 月，原材料丙烷、 丁烷的采购量，同比分别下降了 27.19%和 44.16%，公司上半年的液化石油气业务销售量下滑， 利润同比下降 39.9%。 在这种形势下，公司一方面继续保持谨慎的进口采购策略，在价格高位时保持比较低的 库存，另一方面，利用公司掌握的渠道优势，积极开展国产气的销售业务。到三季度时，公 司的液化气销售量和销售业绩开始出现回升，到 9 月底，销售收入已经同比增长 6.83%。 从 10 月初开始，由于受到国际金融危机的影响，国际原油价格快速、巨幅下跌，暴跌至 每桶 40 美元下方，价格下跌近 78%。进口液化气价格也同时下跌，很快跌至每吨 350 美元附 近，下跌近 66%。面对突然发生的国际市场形势巨变，公司及时调整进口和销售策略，果断 采取快进、快出，薄利销售的营销策略，利用进口液化气价格与国产气价格基本接近带来的 市场机会，在低价位大量进口的同时，运用现货、期货和转口相结合的灵活销售手段，迅速 占领市场，锁定利润，使得公司在不利的市场环境下，实现了销售业绩的增长。公司全年进 口气价格与国产气价格走趋见下图。 26 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 2008 年华东国产、进口均价走势 由于上半年销售业绩下滑、下半年采取的薄利销售策略和液化气销售价格的下跌等因素， 公司虽然保持了良好的市场占有水平，但是，销售的毛利率有所下降，全年液化气的销售毛 利率与上年相比，下降了 1.08 个百分点。液化气业务实现销售利润 4872.68 万元。 (2)钢材销售业务：经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，公司于 2008 年 9 月完 成了对上海攀宁贸易有限公司的收购控股，该公司的业务构成为：钢材剪裁配送，主要为华 东地区大型家电生产企业提供各种规格的钢材配送，业务渠道比较稳定，销售量约占整个业 务量的 70%；代理采购，即利用公司的一级钢材代理资格，为下游客户提供代理采购服务， 约占整个业务量的 20%；市场综合贸易，利用市场进销差价，自主经营，约占整个业务量的 10%。2008 年公司业务稳定增长，四季度国际金融危机爆发后，钢材市场也出现了大幅度下 跌的行情，由于公司业务模式已经基本已经锁定上下游客户的收益，且贸易比重较小，库存 量不高等因素，再加上处理及时果断，因此，对全年业绩影响不大。2008 年实现经营收入 14,199.6 万元，净利润 603.1 万元。 (3)汽车加气业务：公司一直在积极推进汽车加气项目的建设，但由于该项目审批手续和 环节比较多，项目实施地点又比较分散，因此，实际进展比较慢。2008 年，公司对华东地区 的上海、江苏、安徽和浙江地区进行了全面考察，全面评估了各个地区的建设审批和运营的 可行性，在此基础上，确定了比较完整的项目推进规划。在 12 月底完成了收购上海华液和上 海东吉股权的变更手续。浙江优洁能、巢湖东华的加气站项目已经得到审批部门的核准同意， 进入项目土地征用阶段。由于项目公司均处于审批、投资建设阶段，没有形成销售收入，只 有项目前期的费用支出，因此， 2008 年江苏东华汽车能源有限公司等加气站项目公司合计 27 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 经营亏损为 258.3 万元。 (4)汽车运输业务：张家港东华汽车运输公司为公司子公司，主要是为液化石油气和正在 投资建设的化工仓储业务提供配套运输服务，截止 2008 年底，公司拥有运营车辆 15 台，全 年实现营业收入 1,300.8 万元，净利润 43.3 万元。 （三）公司经营成果分析 单位：万元 项目 2008 年度 2007 年度 增减幅度 2006 年度 营业收入 165,301.24 131,016.82 26.16% 136,264.79 营业成本 159,000.23 124,605.09 27.6% 131,056.80 销售费用 803.52 492.80 63.21% 265.91 管理费用 1,716.46 1,542.93 11.28% 1,218.42 财务费用 185.44 -222.31 83.33% 230.29 资产减值损失 -103.24 -105.63 -1.9% 105.72 营业利润 3,678.00 4,659.53 -21.05% 3,380.11 利润总额 3,887.42 4,660.43 -16.58% 3,396.21 所得税 514.08 365.08 40.82% 2.11 净利润 3,373.33 4,295.35 -21.46% 3,394.10 经营活动现金流 13,294.74 17,550.13 -24.25% 14,063.4 量净额 1、营业收入变化情况：报告期，公司营业收入同比增长 21.16%；其中：液化气销售收 入增长 15.52%；新增钢材销售业务收入 14,199.6 万元，占营业收入的 8.6%。 2、毛利率变化情况： 项目 2008 年 2007 年 增减变化 2006 年 主营业务毛利率(%) 3.81 4.89 -1.08 3.77 注：由于钢材销售业务从 2008 年 9 月才合并报表，本表的主营业务毛利率仅指原有的液化石油气业务。 报告期，液化气销售相对集中在三、四季度，由于公司采取了快进、快出和薄利销售策 略，使得销售毛利率同比下降了 1.08 个百分点。 3、三项费用率变化情况： 项目 2008 年 2007 年 增减变化 2006 年 销售费用率 0.49% 0.38% 28.95% 0.19% 管理费用率 1.03% 1.17% -11.96% 0.89% 财务费用率 0.11% -0.17% 164.70% 0.17% 三项费用率 1.63% 1.38% 18.11% 1.25% 28 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 报告期内，销售费用率比上年上升，主要是新增控股公司营业费用增加 240 万元,母公司 增加 70 万等因素。 报告期内，管理费用率比上年下降，主要是报告期内公司业务量增加，而管理费用控制 严格等因素。 报告期内，财务费用率比上升， 主要是因为上年度美元对人民币汇率持续走低，而本年 度有一定波动。公司汇兑收益减少，借款利息增加的因素。 4、净利润变化情况：报告期，净利润同比下降 21.46%,主要因为:毛利率下降,销售费用 和财务费用上升等因素。 5、现金流量分析 单位：（人民币）元 经营活动产生的现金流量： 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 增减幅度 2006 年 1-12 月 经营活动产生的现金流量净额 132,947,462.16 175,501,308.14 -24.25% 140,634,024.35 投资活动产生的现金流量净额 -229,091,369.25 -95,537,606.15 -139.79% -3,771,393.71 筹资活动产生的现金流量净额 281,398,339.72 19,700,771.27 1328.41% -133,338,996.80 报告期，经营活动产生现金净流量：1,329.47 万元，比去年同期减少 4256 万元。主要 因为营业利润下降、年底存货同比增加、税费支出增加等因素。 报告期，投资活动产生现金净流量：-229,091,369.25，比去年同期减少-139.79%，主 要因为公司 20 万立方米化工仓储和相关项目的建设投资增加等因素。 报告期，筹资活动产生的现金流量净额：281,398,339.72，比去年同期增长 1328.41%， 主要因为公司募集资金到位等因素。 （四）公司资产状况、负债情况分析 1．公司主要资产状况表： 项目 2008 年 2007 年 增减变化 2006 年 流动资产 79,987.35 50861.23 57.26% 41,811.95 股权投资 1077.59 固定资产 14851.99 15712.47 -5.48% 17,666.00 在建工程 21.229.47 5467.42 288.29% 7.14 无形资产 5303.05 5439.71 -2.51% 2,588.68 2．公司核心资产的盈利能力状况：公司主要核心资产为码头、土地和仓储设备，资产状 态良好，具备一定的增值潜力。随着公司仓储项目的完工投产，上述核心资产的使用效率和 盈利能力将进一步提高。 29 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 3．应收款款情况：包括应收、预付和其他应收款 项目 2008 年 2007 年 增减变化 2006 年 应收帐款 5,659.25 11,388.52 -50.31% 13,930.41 预付帐款 5,101.17 1,026.71 396.84% 1,682.91 其他应收款 1,057.32 89.05 1087.33% 1,110.44 应收帐款周转率 19.39 10.35 8.73% 17.26 截止 2008 年 12 月 31 日，应收款同比下降 5729 万元，主要是因为公司在金融危机后， 提高了客户信用等级，大力压缩信用销售规模。 预付帐款同比增加 4074.46 万元，主要因为增加液化气和钢材采购的预付款。 其他应收款同比增加 968.28 万元，主要因为增加张家港恒新能源贸易有限公司 630 万， 该款项现已经收回。 4．期末存货情况：截止 2008 年 12 月 31 日，存货为 13615.25 万元，同比增加 26.65%， 主要是年底液化气和钢材存货增加。 5．资产减值明细表 单位：元 项目 年初帐面余额 计提额 本期减少数 帐面余额 转回 转销 一、坏帐准备 2371057.86 929966.19 -1550523.84 - 1750500.21 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 30 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 十四、其他 合计 2371057.86 929966.19 -1550523.84 - 1750500.21 6．公司偿债能力情况 项目 2008 年 2007 年 增减变化 2006 年 流动比率 1.21 1．02 18.79% 0.92 速动比率 1.01 0.80 24.99% 0.79 资产负债率 55.06% 71.65% 23.15% 73.19% 报告期，由于 2008 年募集资金的到位，公司资产负债率显著下降；公司流动比率和速动 比率均大于 1，表明公司具备充足的偿债能力，资金运营状况良好。 7．政府补贴情况：报告期，计入当期损益的政府补贴 150 万元，为张家港政府给予的上 市奖励补贴。 （五）主要客户和供应商和客户情况 供应商 采购金额（万元） 占年度总采购额 预付帐款余额（万元） 占年度预付款 是 否 存 的比例（%） 总余额的比例 在 关 联 （%） 关系 前五名供应商合计 115,400.00 77 - - 否 采购金额 客户 销售金额（万元） 占年度总销售额 应收帐款余额（万元） 占年度应收款 是 否 存 的比例（%） 总余额的比例 在 关 联 （%） 关系 前五名客户销售金 58,060.50 36.23 156.39 2.76% 否 额 （六）重大合同及执行情况 本章节重大合同是指合同金额在 5000 万元人民币（含 5000 万）的各类合同。 1、本年度公司海外采购合同明细表： 单位：美元 货 合同价格 数量（吨） 序 物 合同号码 合同日期 到货日期 供货商 总金额 号 产 丙烷 丁烷 丙烷 丁烷 地 31 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 伊 嘉能可国 1 01803RCG08 2008.2.18 2008.3.12 850.75 855.75 11,400 8,400 16,886,850.00 朗 际公司 伊 嘉能可国 2 02104RCG08 2008.3.20 2008.4.6 835.00 845.00 10,450 2,000 10,415,750.00 朗 际公司 伊 嘉能可国 3 03706RCG08 2008.5.25 2008.7.4 925.75 950.75 10,500 2,010 11,631,382.50 朗 际公司 澳 大 BP 新加坡 4 08811RCG08 2008.11.10 2008.11.28 388.00 388.00 11,389 11,777 8,988,572.51 利 公司 亚 澳 大 韩国 E1 公 5 09612RCG08 2008.11.18 2008.12.9 381.00 381.00 7,600 7,981 5,936,361.00 利 司 亚 合计 ∕ ∕ 51,339 32,168 ∕ ∕ 53,858,916.01 注：上述合同报告期内全部履行完毕。 2、本年度其他业务合同 合同订立 合同对象 业务类型 合同金额 备注 2007-9-12 上海华谊集团建设有限公司 安装工程 8000 万人民币 执行中 （七）主要控股子公司公司经营情况和业绩 主要控股子公司的经营情况及业绩如下,其中：上海攀宁物资贸易有限公司2008年实现净 利润603万元，占公司合并报表净利润的17.87%： 1、浙江优洁能汽车能源有限公司，注册资本：2,000万元，公司持有51%股权，主营业务 为：汽车加气站的建设和经营。截止2008年12月31日，公司总资产1,851万元，净资产1,830 万元，2008年实现营业收入0万元，净利润-143.82万元。 2、江苏东华汽车能源有限公司，注册资本：5,000万元，公司持有98%股权，主营业务为： 液化气批发、液化加气站经营危险化学品批发，汽车能源研究开发与相关技术的咨询。截止 2008年12月31日，公司总资产14,839万元，净资产4,932万元，2008年实现营业收入8,554万 元，净利润-60.2万元。 3、张家港东华汽车运输公司，注册资本：2,800万元，公司持有99.3%股权，主营业务为： 液化石油气和化工品的运输。截止2008年12月31日，公司总资产3,068万元，净资产2,761万 元，2008年实现营业收入1300万元，净利润43.3万元。 32 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 4、上海攀宁物资贸易有限公司，注册资本：1000万元，公司持有70%股权，主营业务为： 金属材料、建材、装潢材料、化工原料的批发、零售等。截止2008年12月31日，公司总资产 8,609万元，净资产1,986万元，2008年实现营业收入14,199万元，净利润603万元。 5、张家港东华燃气设备有限公司, 注册资本：50万元，公司持有100%股权，主营业务为： 汽车燃气设备销售、安装服务。截止2008年12月31日，公司总资产41.9万元，净资产21万元， 2008年实现营业收入0万元，净利润-28.9万元。 6、上海华液加气站有限公司，注册资本：50万元，公司持有51%股权，主营业务为：零 售液化气及液化气配套设备。截止2008年12月31日，公司总资产182万元，净资产124万元， 2008年12月底完成过户，按照规定仅合并资产负债、未合并销售收入。 7、上海东吉加气站有限公司，注册资本：300万元，公司持有70%股权，主营业务为：液 化气零售；汽摩配件销售。截止2008年12月31日，公司总资产193万元，净资产41万元，2008 年12月底完成过户，按照规定仅合并资产负债、未合并销售收入。 8、巢湖东华汽车能源有限公司，注册资本：1，000万元，实收200万，公司持有98%股权， 主营业务为：液化加气站的投资、经营；车辆燃气加装；液化气批发经营。截止2008年12月 31日，公司总资产201万元，净资产174万元，2008年实现营业收入0万元，净利润-25.7万元。 二、经营中的风险及应对措施 1、原材料采购价格大幅度波动的风险： 一是公司的采购时间周期比较长，原材料（丙烷和丁烷）从确定采购到货物到港销售， 有 20 天左右的运输时间，如果是远期采购，则周期更长。期间，如果国际、国内市场行情发 生重大变化，会对公司的销售业绩产生很大影响。 二是原油及其相关产品受到国际各种综合政治、经济因素影响比较大，对行情的把握有 很大的难度，而 2008 年又是国际金融危机进一步蔓延的一年，国际市场的整体走势更加难以 把握。上半年的原油价格出现了非理性上涨，带动丙烷和丁烷也出现单边上涨行情，而从 10 月开始，受到国际金融危机的影响，国际大宗商品价格出现快速回落，原油相关产品也随之 快速回落。 面对复杂多变的国际市场形势，公司的应对措施是： 一是进一步完善采购决策机制，建立了每周的行情分析例会制度，及时分析国际、国内 行情变化趋势；对每单货物的采购决策，均由采购、销售、财务和管理层共同会商决策，增 33 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 强决策的科学性。 二是遵循“追求风险可控下的经营利润”的原则，建立了完整的采购决策、合理控制库 存商品数量等方面的机制和程序，形成与原料价格、产品需求季节性波动匹配的合理库存， 有效地把握了采购节点，降低了采购成本，保证公司的采购、销售的合理衔接，加快销售周 转率。 三是为了应对 2008 年特殊的经济环境变化影响，公司从 7 月开始，在原有的采购制度基 础上，将市场、采购分析会议由周例会，改为每周二次，并且要求采购部门每天对国际、国 内相关综合信息向管理层提供报告和建议，增强决策的灵活性和应变能力。从 2008 年下半年 的经营效果看，正是由于公司采取了相应的制度调整，使得公司在 10 月份国际金融危机爆发 的情况下，能够在第一时间作出果断的决策，通过快进、快出，现货、期货和转口相结合的 销售策略，锁定国际市场与国内销售之间的差价，从而，在国际金融危机的不利环境下，不 仅没有形成亏损，反而是利用国际行情非常规暴跌的机会，为公司赢得了市场和效益。 2、国内销售市场销售策略的把握：2008 年总体市场需求疲软，根据海关统计数据，2008 年全国液化气进口总量为 245 万吨，比 07 年降低了约 40％。为在比较疲软的市场环境下， 保持公司的市场分额和效益，公司的总体销售策略是： 一是进一步加强对市场信息的收集与分析，为采购、销售策略的制定提供准确的信息。 二是注重市场调控，提高应变能力，根据不同时期的市场需求状况，合理制定销售计划， 确保无断货、涨库情况。 三是充分发挥公司部门间的团队精神，提高市场变化时的应对能力。 四是采取多腿走路的销售策略，在稳定进口气业务的同时，积极开展国产气和转口贸易 业务。 五是推动客户间的沟通协调，寻求新合作，加强现有客户联系，稳固客户关系。根据客 户情况，分别制定不同的销售方案。在定价方式上，有固定利润、CP 加价和市场挂牌等方式； 在销售方式上，有现货供应、年度固定合同、期货合同等。 3、业务发展后面临的管理控制难度加大：2008 年是公司快速发展的一年，一是公司 20 万立方米的化工仓储项目已经基本完成，公司在 2008 年三季度就开始为该项目的投产运营做 各方面的准备工作；二是公司收购参股江苏攀宁物资贸易有限公司、控股上海攀宁物资贸易 有限公司，通过该方式，公司开始介入钢材剪裁配送、再生资源（废钢、废纸等）和综合贸 易业务；三是汽车加气站项目将陆续进入土地征用和建设运营阶段。公司将面临内部管理架 34 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 购趋于复杂，管理幅宽增加，下属公司分散带来的跨区域管理等一系列问题。公司从 2008 年 下半年开始,进一步调整优化内部机构设置和职能，重点强化对子公司的业务监控和管理。 一是强化财务统一管理职能，对所有控股子公司的财务核算、资金运用由公司财务部门 垂直管理，保证资金的安全性； 二是统一信用管理，对液化气业务和钢材业务的全部客户，均按照“邓百氏”评价体系 进行评级，严格控制应收款的额度，保证经营的安全。 三是适应公司业务的发展需要，酝酿逐步推行事业部管理体制，优化管理流程。 四是进一步完善内部控制体系，公司董事会第十五次会议审议通过了《内部审计制度》， 在完善各项内部控制制度的基础上，由董事会审计委员会直接领导审计稽查部，该部门严格 按照《内部审计制度》的要求，对公司和各子公司的经营、财务活动进行审计稽查，起到了 良好的效果。 4、强化安全生产的风险控制：公司所经营的液化石油气属易燃易爆品，因此，液化石油 气生产、储存、运输过程对安全有极高要求。随着公司业务的发展，化工仓储的完成、加气 站的建设，均对公司的安全生产提出了跟高的要求。为此， 一是加大了对预防、预警、监控和消除安全设施的投资，提高硬件水平，通过化工仓储 项目的建设，使公司的安全设施水平上了个新台阶； 二是进一步完善安全管理制度，制定了极其严密的 OMS 管理制度和操作规程。对所有的 加气站项目，采取安全先行的措施，在项目设计过程中，同时规范安全制度，对所有项目的 拟任用人员，提前到公司总部接受安全培训。2008 年继续保持零事故的记录，保证了公司生 产的安全。 三、2009 年度展望和经营计划 从宏观形势看，金融危机对实体经济的影响在2009年将会进一步显现，国际、国内经济 走势还具有很大的不确定性，我国大幅度投资拉动政策对下游产业的拉动和传导效应的体现 也需要一个过程。 为此，公司将继续按照董事会已经确定的发展战略，围绕市场需求变化，以效益为目标， 采取积极、灵活的采购、销售策略，努力实现主营业务的稳定增长；加快化工仓储项目的投 产运营进度，加强仓储品牌建设，缩短业务的培育期；积极推进汽车加气项目的审批和建设 进度，争取尽快形成规模化经营；稳妥推进再生资源和剪裁配送加工基地的建设，为公司培 育新的经济增长点；严格内部控制制度，确保公司运营安全；加强公司文化建设，为东华能 35 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 源的百年基业奠定坚实的文化基础。2009 年公司计划实现营业收入比上年 10%增长的目标。 1．液化气业务：2009 年的经济还存在着较大的变数，受到国际政治、经济等不确定因 素的影响，国际原油和液化气市场会出现比较大的波动。公司将密切关注国际行情的变化趋 势，筹建独立的信息情报中心，为公司决策提供更多、准确、及时的市场分析数据；结合华 东市场的供给和需求状况，灵活调节公司库存比例；创新销售模式，开拓发展更多的客户， 提高市场占有率；合理分配销售代表工作量，建立更通畅的信息发送渠道，缩短与客户的距 离，提高效率；推动批发业务的信用销售，提高竞争力；推广期货销售模式，提高稳定销售 量。稳定、充实一线销售团队力量，优化工作结构，加强销售一线力量。2009 年争取实现销 售量同比增长 5%的目标。 2．钢材业务：将在稳定现有销售业务的基础上，重点发展剪裁配送业务和代理采购业务， 压缩贸易业务的比例。为实现钢材业务的逐步转型，公司在 2009 年计划，一是加快推进钢材 剪裁配送基地建设，计划用 1-2 年时间发展成为集钢材采购、加工、配送为一体的物流服务 商。提高公司钢材配送业务的核心竞争力；二是积极稳妥的推进再生资源业务发展，主要是 废钢、废不锈钢的进口和加工基地建设，逐步实现从目前以贸易为主向进口、加工为主的业 务模式转型。2009 年争取实现销售收入同比增长 10%的目标。 3．化工仓储业务：将以客户服务为中心，创立东华仓储的品牌。为客户提供从原料采购 到仓储、运输，包括金融在内的一站式服务。同时，严格内部流程控制，执行“安全第一” 原则，确保生产安全，货物安全、资金安全，实现公司仓储业务效益最大化。争取 2009 年 的全年仓储总周转量达到 20 万吨。 4．汽车加气业务：2009 年要加快推进项目的审批和建设进度，争取使实际运营的加气站 点达到 5 个以上；同时，强化内部生产、运营和安全管理，争取当年投产，当年见效。 5．汽车运输业务：2009 年将根据化工仓储项目投产后的客户需求状况，分步购置相应的 运输车辆，在强化内部管理的基础上，逐步发挥项目效益，争取使东华运输公司发展成为安 全、高效的一流危险品化学品专业运输企业。 6．进一步强化内部管理：一是重点强化公司对各个分、子公司的财务、人事管理，确保 公司各项制度的贯彻落实，防范经营风险；二是逐步调整公司管理构架，适应公司业务快速 扩张的要求，逐步推进事业部管理体制，将液化气、化工仓储、汽车加气、钢材配送、再生 资源等主要业务逐步形成相对独立的经营事业部。 7．大力加强企业文化建设：企业文化是公司持续发展的基础，尤其是在公司业务不断发 展的时间，能否尽快培育形成为公司全体员工自觉接受、传播、执行的企业文化，是公司能 36 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 否顺利实现业务发展和管理转型的根本。为此，公司在 2009 年将大力推进公司的文化建设， 围绕“敬仰自然、利国利民、百年老店、安居乐业”的核心理念，开展多种多样的文化建设 活动。 四、公司董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况 报告期内，公司共召开十次董事会会议，会议的主要情况如下： 1、公司于2008年3月20日召开了第一届董事会第八次会议，本次会议决议公告分别刊登于 2008年3月21日的《证券时报》及巨潮资讯网。 2、公司于2008年4月7日召开了第一届董事会第九次会议，本次会议决议公告分别刊登于 2008年4月8日的《证券时报》及巨潮资讯网。 3、公司于2008年4月17日召开了第一届董事会第十次会议，本次会议决议公告分别刊登于 2008年4月18日的《证券时报》及巨潮资讯网。 4、公司于2008年5月19日召开了第一届董事会第十一次会议，本次会议决议公告分别刊登 于2008年5月20日的《证券时报》及巨潮资讯网。 5、公司于2008年6月2日召开了第一届董事会第十二次会议，本次会议决议公告分别刊登 于2008年6月3日的《证券时报》及巨潮资讯网。 6、公司于2008年7月3日召开了第一届董事会第十三次会议，本次会议决议公告分别刊登 于2008年7月4日的《证券时报》及巨潮资讯网。 7、公司于2008年7月29日召开了第一届董事会第十四次会议，本次会议决议公告分别刊登 于2008年7月30日的《证券时报》及巨潮资讯网。 8、公司于2008年8月5日召开了第一届董事会第十五次会议，本次会议决议公告分别刊登 于2008年8月6日的《证券时报》及巨潮资讯网。 9、公司于2008年9月9日召开了第一届董事会第十六次会议，本次会议决议公告分别刊登 于2008年9月11日的《证券时报》及巨潮资讯网。 10、公司于2008年10月29日召开了第一届董事会第十七次会议，本次会议决议公告分别刊 登于2008年10月30日的《证券时报》及巨潮资讯网。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定和要求，严格按照 股东大会的决议，认真执行股东大会的各项决议和各项授权，具体执行情况如下： 1、公司于 2008 年 4 月 29 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过了《2007 年度利润分 37 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 配议案》，批准公司以以 2008 年 2 月 27 日公司公开发行后总股本 222,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金 0.18 元（含税）共计人民币:3,996,000 元，公司剩余未利润 35,102,530.51 元转入下年未分配利润。公司董事会于 2008 年 5 月 27 日在《证券时报》和 巨潮资讯网上刊登了实施公告，并于 2008 年 6 月 3 日实施完毕。 2、公司于 2008 年 6 月 11 日召开了 2008 年第一次临时股东大会，增选了第一届董事会董 事成员周一峰女士，同意公司增加经营范围并修改公司章程相应条款，董事会随即落实专人 办理工商变更的相关手续，目前已经办妥变更。 3、公司于 2008 年 11 月 21 日召开了 2008 年第二次临时股东大会，根据中国证券监督管 理委员会的相关精神，对公司章程做相应的修改。董事会落实专人办理了公司章程在外经、 工商部门的备案，目前已经办妥变更。 （三）董事会下设的专门委员会的履职情况汇总报告 （1）审计委员会的履职情况： 2008 年审计委员会召开了6次会议，对公司2008 年度审计工作进行了跟踪调查、审阅会 计报表，与公司聘请的审计机构、公司内审部门和财务部门进行了充分沟通，审议了《公司 2008 年半年度财务报告》、《公司2008 年度财务报告》和《关于聘任朱放先生为公司稽查 部经理的议案》等多项议案，并多次与负责公司审计业务的注册会计师进行沟通。 （2）薪酬委员会的履职情况： 2008年薪酬委员会召开了2次会议，审议了《关于2007 年度公司高管奖励方案的议案》、 《高级管理人员待遇规定》、《2008年高级管理人员考核办法》等议案。 （3）提名委员会的履职情况： 2008年提名委员会召开了5次会议，向公司及董事会推荐了合乎公司战略发展的优秀经 营管理人才。对公司高级管理人员的聘任发挥了应有的作用。 （4）战略委员会的履职情况： 2008 年战略委员会召开了 2 次会议，为公司的经营发展规划提出了建设性意见；同时 聘请社会知名人士为高级管理人员分析国际国内形势，切实帮助管理人员提升研判能力，提 高公司战略的贯彻和执行力度。 五、募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监许可字[2008]188 号文《关于核准张家港东华能源股份 38 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，张家港东华能源股份 有限公司（以下简称公司或本公司）采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行 相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）5600 万股，每股发行价格为人民币 5.69 元，募集资金总额为人民币 31,864 万元，扣除发行费用 2,282.76 万元，实际募集资金净额 为 29,581.24 万元。该募集资金已于 2007 年 2 月 27 日全部到位，业经江苏公证会计师事 务所有限公司验证，并出具苏公 W[2008]B021 号验资报告。 1、报告期内，募集资金使用情况如下： 单位：（人民币）万元 募集资金总额 29,581.24 本年度投入募集资金总额 17,699.72 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 17,699.72 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 20 万立方米储罐建设 16,589. 16,589. 16,589. 14,939. 14,939. -1,649.2 90.06 2009 年 06 月 否 0.00 否 否 项目 00 00 00 72 72 8 % 01 日 扩建 2 万立方米液化 9,041.0 9,041.0 2,760.0 2,760.0 307.35 2009 年 12 月 否 898.00 1,862.00 0.00 否 否 气储罐项目 0 0 0 0 % 01 日 完善物流配送体系项 2,400.0 2,400.0 2,400.0 -2,400.0 2009 年 12 月 否 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 目 0 0 0 0 01 日 28,030. 28,030. 19,887. 17,699. 17,699. -2,187.2 合计 - - - 0.00 - - 00 00 00 72 72 8 （1）20 万立方米储罐建设项目进入工程调试阶段，等待相关部门验收；该项目已经投入试运营，预 计 2009 年 6 月前可达到预定使用状态。（2）扩建 2 万立方米液化气储罐项目由于受到设计审批和施 未达到计划进度或预 工审批的限制，目前土地已经准备完成，预计在 20 万立方米储罐建设项目基本竣工后，才可能申请 计收益的情况和原因 审批开工。 （3）完善物流配送体系项目，已经按照计划将 2400 万募集资金增资到东华汽车运输公司， （分具体项目） 有关验资手续已经于 2008 年 7 月 27 日完成。具体的车辆购置计划将与 20 万立方米储罐建设项目的 投产相配合。 项目可行性发生重大 报告期内不存在此情况 变化的情况说明 募集资金投资项目实 报告期内不存在此情况 施地点变更情况 募集资金投资项目实 报告期内不存在此情况 施方式调整情况 在首次公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营的需要，利用自有资金先期投入募集资金项 目 9,985.97 万元。募集资金到位后，公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于用募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，并由保荐代人华泰证券有限公司出具了《关于对张 募集资金投资项目先 家港东华能源股份有限公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》，江 期投入及置换情况 苏公证会计师事务所有限公司出具了 苏公 W[2008]E1030 号《关于张家港东华能源股份有限公司以自 筹资金投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》，报告期内公司以募集资金置换先期投入募集资金 项目金额 9,985.97 万元。 39 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 用闲置募集资金暂时 报告期内不存在此情况 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 报告期内不存在此情况 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 存放于募集资金专户 用途及去向 募集资金使用及披露 2008 年 3 月经过公司第一届董事会第八次会议审议通过：同意将募集资金超出使用计划部分 1551.24 中存在的问题或其他 万元全部补充流动资金，但公司截止 2008 年 12 月 31 日尚未将此部分资金转出募集资金专户。 情况 2、报告期内，不存在变更募集资金使用的情况。 六、非募集资金使用情况 1、报告期内，经公司控子公司江苏东华汽车能源有限公司、张家港东华汽车运输有限公 司董事会决议，分别出资45万和5万，投资设立张家港东华汽车燃气设备有限公司。该公司已 经于2008年4月10日注册设立。 2、2008 年5 月9 日董事会第十一次会议同意以自有资金2940万元缴付江苏东华汽车能 源有限公司二期应缴资本金。本次出资到位后，该公司注册资本为5000万元，实收资本5000 万元，我公司出资4900万元，占98%。该公司于2007 年11月29日设立，公司资本金分期缴付， 第一期实际缴付1960万元。 3、2008年9月9日董事会第十六次会议同意以1190万元的价格收购上海攀宁物资贸易有限 公司70%股权，2008年9月12日完成股权变更手续。 4、2008年9月9日董事会第十六次会议同意以945万元的价格收购江苏攀宁物资贸易有限 公司21%股权，2008年9月12日完成股权变更手续。 5、报告期内，公司以自有资金3530万元人民币投入募集资金项目和码头改造工程，该项 目为20万立方化工品仓储和2万立方液化气球罐配套项目。 具体进度及收益见下表： 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资设立张家港东华汽车燃气设备有限公司 50.00 登记完毕 -28.39 缴付江苏东华汽车能源有限公司二期应缴资 2,940.00 登记完毕 -59.09 本金 收购上海攀宁物资贸易有限公司 70%股权 1,190.00 变更完毕 452.33 收购江苏攀宁物资贸易有限公司 21%股权 945.00 变更完毕 27.60 配套 20 万立方储罐和 2 万 码头改造、募集资金自有投入 3530.00 基本完工，等待竣工验收 立方球罐 合计 8,655.00 - - 40 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 七、本年度利润分配预案 经江苏公证会计师事务所有限公司出具的苏公 W[2009]A330 号《审计报告》确认， 2008 年母公司实现净利润 29,909,472.48 元，依据《公司法》 、《公司章程》和国家的有关规定， 按以下方案分配： 2008 年度实现净利润: 29,909,472.48 元 扣除公司净利润 10%提取法定盈余公积金: 2,990,947.25 元； 扣除应提取安全生产费: 7,400,866.42 元 加上 2008 年底未分配利润： 35,102,530.51 元 至 2008 年 12 月 31 日可供分配的利润 : 54,620,189.32 元 以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 222,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.20 元（含税）共计人民币:4,440,000 元，公司剩余未分配利润 50,180,189.32 元转入下年 未分配利润。 附公司前三年现金分红情况表： 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 4,344,281.17 43,083,064.52 10.08% 2006 年 38,738,323.09 33,940,980.18 114.13% 2005 年 0.00 21,586,325.93 0.00% 注：2006 年度将本年及前期未分配利润予以分配，所以比例超过 100%。 八、公司开展投资者关系管理的具体情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》和《信息披露事务管理制度》的要求， 认真做好投资者关系管理工作： （1）公司通过指定信息披露报纸和巨潮资讯网，及时、准确地披露公司重大信息，并通 过公司网站，及时更新已披露的信息,给投资者提供更多了解公司情况的平台。 （2）认真做好投资者来访接待、登记工作，详细回复投资者来电咨询、电子邮件等，最 大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。2008年，公司接待机构调研2次；利用召开年度股 东大会之机，同投资者深入交流公司生产经营、未来发展等投资者关心的问题。 （3）报告期内，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了年报交流会，对2007 年 度经营业绩与投资者进行了坦诚友好的交流，认真回答了投资者提出的问题。 九、其它需要披露的事项 41 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 报告期内，公司选定的信息披露媒体为《证券时报》、巨潮资讯网，没有发生变更。 第八节 监事会报告 一、监事会的工作情况 公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司规范运作提供了有力保障。2008 年度，公司监事会共召开五次会议，会议情况如下： 1、公司于2008年 3月20日召开了第一届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于募集 资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金的议案》、《关于首次公开发行股票募集资金超 额部分全部补充流动资金的议案》。本次会议决议公告分别刊登于2008年3月21日的《证券时 报》及巨潮资讯网。 2、公司于2008 年4月7日召开了第一届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司2007 年 度监事会工作报告》、《公司2007 年年度报告及其摘要》、《公司2007 年度利润分配议案》、 《关于公司2007 年度财务决算的议案》、《关于公司继续聘请江苏公证会计师事务所有限公 司为公司2008年度审计机构的议案》。本次会议决议公告分别刊登于2008年4月8日的《证券 时报》及巨潮资讯网。 3、公司于2008 年5月19日召开了第一届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于同意 提名李克念先生为公司监事候选人的议案》，本次会议决议公告分别刊登于2008年5月20日的 《证券时报》及巨潮资讯网。 4、公司于2008 年8月5日召开了第一届监事会第六次会议，会议审议通过了《2008 年半 年度报告及其摘要》，本次会议决议公告分别刊登于2008年8月6日的《证券时报》及巨潮资 讯网。 5、公司于2008 年10月29日召开了第一届监事会第七次会议，会议审议通过了《2008 年 第三季度报告及其摘要》，本次会议决议公告分别刊登于2008年10月30日的《证券时报》及 巨潮资讯网。 二、监事会对以下事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 2008 年度，公司各项决策程序合法合规，各项内部控制制度完善，没有发现董事、高级 管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 42 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 监事会对公司2008 年度的财务状况进行了检查，认为：公司会计核算依据比较充分、符 合会计政策，没有发现违规违纪问题。公司2008 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况 和经营成果，同意江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司财务报表出具的无保留意见审 计报告。 3、募集资金使用情况 2008 年3月8 日，第一届监事会第八次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金的议案》及《关于募集资金超额部分补充公司流动资金的议 案》，同意公司将募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金9985.97万元，将超出 的1551.24万元募集资金用于补充公司生产经营所需的流动资金。我们认为：公司募集资金 的使用合理、规范，内容及程序均符合《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关规 定。公司募集资金严格按照《募集资金管理制度》执行，未发现违规使用募集资金和挪用募 集资金的情况。 4、公司收购、出售资产情况 公司第一届董事会第十六次会议通过收购江苏攀宁物资贸易有限公司21%的股权、收购上 海攀宁物资贸易有限70%的股权。股权评估方法科学，评估价值公证客观，通过收购有效整合 了上市公司的信用资源、码头优势等，实现了较好的预期效益。报告期内，公司无出售资产 情况。 5、公司对外担保情况 报告期内，公司没有发生对外担保情况。 6、关联交易情况 报告期内，公司未发生重大关联交易。 7、对内部控制自我评价报告的意见 公司监事会对董事会审计委员会提交的《公司2008 年度内部控制自我评价报告》发表如 下审核意见：公司已建立了比较健全的内部控制体系，制订了比较完善、合理的内部控制制 度，各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了持续和严格的执行。董事会审 计委员会出具的《公司2008 年度内部控制自我评价报告》客观地反映了公司的内部控制状况。 三、2009年公司监事会工作要点 2009年，监事会所有成员要在2008 年的工作基础之上，认真学习贯彻党和国家以及中国 证监会新出台的法律法规，进一步做好监事会的工作，督促公司按照中国证监会有关文件进 一步完善公司治理，确保公司更加规范化运作。 43 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 第九节 重要事项 一、 公司重大诉讼、仲裁事项 1、公司于2008年10月20日受到张家港人民法院参加诉讼通知书九份，法院认为我公司与 顾玉银等自然人健康纠纷一案存在利害关系，通知我公司作为第三人参加诉讼。本公司先后 于2008年10月21日、22日就该事项在《证券时报》及巨潮资讯网予以披露。截止报告期末， 张家港人民法院尚未对该案件进行判决。本公司将及时向投资者披露该案件的进展情况。 2、2008年12月30日，我公司因工程合同纠纷诉江苏新桥建工有限公司一案已经张家港人 民法院受理，本案涉及诉讼金额为204万元。该项目已经于2008年12月上旬全部竣工，公司一 方面向主管部门申请竣工验收，一方面向被告发送《交工验收通知》 ，要求其按约配合公司进 行竣工验收，但被告仍未能履行。为此，公司向张家港人民法院提出诉讼请求：1、被告立即 履行竣工验收义务；2、判令被告赔偿原告204万元损失；3、本案诉讼费由被告承担。 二、报告期内公司未发生破产重组相关事项。 三、报告期内公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公 司和期货公司等金融企业股权情况。 四、公司收购、出售资产及企业合并事项 公司于2008年9月9日第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于收购江苏攀宁物资贸 易有限公司21%股权的议案》、《关于收购上海攀宁物资贸易有限公司70%股权的议案》。相 关信息详见2008年9月11日《证券时报》及巨潮资讯网。除了上述收购外，公司未有其他收购 兼并事项发生。 五、报告期内公司未实施股权激励计划。 六、公司重大关联交易事项，报告期内公司无重大关联交易事项。 七、公司重大合同履行情况 （一）公司租赁其他公司资产情况 报告期内，本公司无重大托管、承包或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）担保事项 报告期内，本公司无对外担保事项。 （三）报告期内，本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资 产管理的事项。 44 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 （四）其他重大合同 报告期内除了本报告第七节董事会工作报告所列明的合同外，还有： 单位：元（人民币） 合同订立 合同对象 业务类型 合同金额 备注 2007-8-18 江苏新桥建工有限公司 建设工程 4500 万 合同已终止,工程尚未决算。 2006-12-26 金东纸业（江苏）有限公司 销售 3295 万 合同有效期到 2008 年 12 月 31 日 2007-7-23 上海岩谷有限公司 销售 3595 万 合同有效期到 2008 年 12 月 31 日 八、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项 发行前股东对所持股份锁定的承诺： 本公司控股股东优尼科长江有限公司和东华石油（长江）有限公司承诺： 自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的 发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 本公司其他发行前股东承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内，不转让 或委托他人管理其持有的本公司股份。 经公司查证：上述承诺均得到很好地履行。 九、独立董事对公司累计和当期对外担保及与关联方资金往来情况出具的专项说明和独立意 见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监会[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监会[2005]120 号）等相关规定和国家法律法规及公司制度赋予独立董事的职责，公司独立董事对公司2008 年度对外担保情况以及与关联方的资金往来情况进行了认真负责的核查，并发表以下独立意 见： （1）关于对外担保事项： 经认真核查，公司能认真贯彻执行中国证监会的通知精神，报告期内没有发生为公司的 股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保；也无任何形式的对外担保事项；也无以前期间发生但持续到本报告期 的对外担保事项。 （2）关于公司与关联方资金往来事项： 45 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 报告期内，公司控股股东以其附属企业不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发 生并累计至2008年12月31日的违规关联方占用资金情况。公司与张家港东华运输有限公司、 江苏东华汽车能源有限公司、江苏攀宁物资贸易有限公司、上海攀宁物资贸易有限公司等子 公司之间的往来均为正常经营性资金往来。 十、公司聘任会计师事务所情况 公司聘请的江苏公证会计事务所于2008年12月15日给公司发来重要通知：因其业务发展需 要，吸收合并原江苏天业会计事务所有限公司，并更名为江苏公证天业会计事务所有限公司。 本次更名不涉及更换年度审计机构。 公司拟续聘江苏公证天业会计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构，聘期一年，到期可以续聘，同时，提请股东大会授权董事会决定2009 年度审计费用标准。 十一、公司及其关联方是否存在违法违规情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人没有受到有权机 关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其 他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十二、其他重大事项 报告期内，公司无持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等 股份限售承诺的情况。 十三、公司信息披露索引 报告期内， 公司信息披露指定报刊为《证券时报》， 刊载网站网址为www.cninfo.com.cn， 重大事项信息披露索引如下表： 公告编号 公告日期 公告内容 2008-001 2008年3月20日 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2008-002 2008年3月20日 股票异常波动公告 2008-003 2008年3月22日 第一届董事会第八次会议决议公告 2008-004 2008年3月22日 关于募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告 2008-005 2008年3月22日 第一届监事会第三次会议决议公告 2008-006 2008年4月8日 第一届董事会第九次会议决议公告 2008-007 2008年4月8日 2007年度报告摘要 46 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 2008-008 2008年4月8日 关于召开2007年度股东大会的通知 2008-009 2008年4月8日 第一届监事会第四次会议决议 2008-010 2008年4月10日 董事（王建华）辞职公告 2008-011 2008年4月11日 关于举办2007年度业绩网上说明会的通知 2008-012 2008年4月8日 第一届董事会第十次会议决议公告 2008-013 2008年4月18日 2008年第一季度报告正文 2008-014 2008年4月30日 2007年度股东大会决议公告 2008-015 2008年5月8日 监事辞职公告 2008-016 2008年5月20日 第一届董事会第十一次董事会决议公告 2008-017 2008年5月20日 第一届监事会第五次会议决议公告 2008-018 2008年5月28日 2007年度利润分红派息公告 2008-019 2008年6月3日 网下配售股票上市流通的提示性公告 2008-020 2008年6月3日 第一届董事会第十二次董事会决议公告 2008-021 2008年6月11日 2008年第一次临时股东大会决议公告 2008-022 2008年7月1日 2008年度（1-6月）业绩预告的修正公告 2008-023 2008年7月4日 第一届董事会第十三次董事会决议公告 2008-024 2008年7月8日 关于股东股份质押的公告 2008-025 2008年7月30日 第一届董事会第十四次董事会决议公告 2008-026 2008年8月6日 2008年半年度报告摘要 2008-027 2008年8月6日 第一届董事会第十五次董事会决议公告 2008-028 2008年8月6日 第一届监事会第六次会议决议公告 2008-029 2008年8月22日 高级管理人员辞职公告 2008-030 2008年9月5日 募集资金三方监管（东华运输）公告 2008-031 2008年9月11日 第一届董事会第十六次董事会决议公告 2008-032 2008年9月11日 关于股权收购交易事项的公告 2008-033 2008年10月7日 关于股权收购事项完成情况的公告 2008-034 2008年10月7日 关于2008年度（1-9月）业绩预告的修正公告 2008-035 2008年10月22日 涉及重大诉讼事项情况公告 2008-036 2008年10月23日 涉及重大诉讼事项情况补充公告 47 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 2008-037 2008年10月30日 2008年度第三季度报告正文 2008-038 2008年10月30日 第一届董事会第十七次董事会决议公告 2008-039 2008年10月30日 关于召开2008年度第二次临时股东大会的通知 2008-040 2008年10月30日 第一届监事会第七次会议决议公告 2008-041 2008年11月5日 关于公司治理整改情况说明的报告 2008-042 2008年11月22日 2008年度第二次临时股东大会决议公告 2008-043 2008年12月17日 会计师事务所更名公告 2008-044 2008年12月18日 董事辞职公告 2008-045 2008年12月23日 关于受让加气站股权进展公告 第十节 财务报告 一、审计报告（全文附后） 江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司2008年度财务报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 张家港东华能源股份有限公司 二〇〇九年四月八日 48 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 江苏公证天业会计师事务所有限公司 Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）85888988 Tel：86（510）85888988 传真：86（510）85885275 Fax：86（510）85885275 审 电子信箱：mail@jsgzcpa.com 计 报 告 E-mail：mail@jsgzcpa.com 苏公 W[2009]A330 号 张家港东华能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的张家港东华能源股份有限公司(以下简称东华能源)财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2008 年 度的合并利润表及母公司利润表、合并股东权益变动表及母公司股东权益变动 表和合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东华能源管理层的责任。这种责 任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 49 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，东华能源财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了东华能源 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的 经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师：金章罗 中国注册会计师：祝祥军 中国·无锡 二○○九年四月八日 50 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 资产负债表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 资 附 合并报表 母公司报表 负债及所有者 合并报表 附注 产 注 权益 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 流动资产： 流动负债： 货币资金 7.1 498,657,597.37 430,455,124.54 196,935,994.15 短期借款 7.15 65,000,000.00 235,743,296.15 交易性金融资 交易性金融 产 负债 应收票据 7.2 45,902,890.89 42,086,891.89 39,570,994.81 应付票据 7.16 85,000,000.00 1 39,600,994.81 应收账款 7.3 56,592,560.13 50,405,601.76 113,163,113.43 应付账款 7.17 448,127,876.45 2 113,885,202.55 预付款项 7.4 51,011,741.69 119,992,410.20 9,826,173.86 预收款项 7.18 24,287,727.82 10,267,073.86 应付职工薪 应收利息 7.19 2,704,628.37 酬 其他应收款 7.5 10,573,287.76 890,531.06 11,386,595.88 4,782,568.61 应交税费 7.20 2,138,355.76 存货 7.6 136,152,589.26 107,502,606.64 117,567,956.64 107,411,128.77 应付利息 一年内到期的 其他应付款 7.21 7,994,151.70 非流动资产 其他流动资 一年内到期 7.7 982,820.46 722,604.07 638,957.81 22,440.00 7.22 20,000,000.00 产 的非流动负债 其他流动负 流动资产合计 799,873,487.56 508,612,309.14 772,533,538.72 471,712,413.63 7.23 655,040.26 债 非流动资产： 流动负债合计 655,907,780.36 4 可供出售金 非流动负债： 融资产 持有至到期 长期借款 7.24 20,000,000.00 投资 51 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 长期应收款 应付债券 长期股权投 7.8 10,775,962.23 111,565,906.17 32,934,208.94 长期应付款 资 投资性房产 专项应付款 固定资产 7.9 148,519,896.66 157,124,720.34 129,520,029.12 150,641,115.84 预计负债 递延所得税 在建工程 7.10 212,294,681.70 54,674,233.54 211,876,681.70 54,188,442.71 负债 其他非流动 工程物资 负债 固定资产清 非流动负债合 20,000,000.00 理 计 生物性生物 负债合计 675,907,780.36 5 资产 油气资产 股东权益： 无形资产 7.11 53,030,524.79 54,397,015.91 53,030,524.79 54,397,015.91 股本 7.25 222,000,000.00 1 开发支出 资本公积 7.26 240,209,048.82 商誉 7.12 2,787,757.55 减：库存股 长期待摊费 盈余公积 7.27 14,736,094.84 用 递延所得税 7.13 399,748.51 374,159.95 193,460.28 258,801.91 未分配利润 7.28 57,002,142.74 资产 归属于母公 其他非流动 司股东权益合 533,947,286.40 2 资产 计 少数股东权 17,826,992.24 益 非流动资产合 427,808,571.44 266,570,129.74 506,186,602.06 292,419,585.31 股东权益合计 551,774,278.64 2 计 负债及股东权 资 产 总 计 1,227,682,059.00 775,182,438.88 1,278,720,140.78 764,131,998.94 1,227,682,059.00 7 益合计 公司法定代表人：周一峰 主管会计工作负责人：余杰 会计机 52 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 合并股东权益表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 2008 年度 项目 归属于母公司股东权益 少数股东权 归属于母公司股东 股东权益合计 益 资本公 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本 盈余公 积 一、上年年末 166,000,000.00 396,648.82 4,344,281.17 38,738,783.35 10,270,462.13 219,750,175.47 165,866,738.25 396,648 余额 加：会计政策 变更 前期差 错更正 二、本年年初 166,000,000.00 396,648.82 4,344,281.17 38,738,783.35 10,270,462.13 219,750,175.47 165,866,738.25 396,648 余额 三、本年增减 56,000,000.00 239,812,400.00 10,391,813.67 18,263,359.39 7,556,530.11 332,024,103.17 133,261.75 396,648.82 3,947,6 变动金额（减 少以“－”号 填列） 32,651,173.06 1,082,132.88 33,733,305.94 (一) 净利润 (二) 直接计 入股东权益 的利得和损 失 1、可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 53 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 2、权益法 下被投资单 位其他所有 者权益变动 的影响 3、与计入 股东权益项 目相关的所 得税影响 4、其他 上述(一)和 32,651,173.06 1,082,132.88 33,733,305.94 (二)小计 (三) 股东投 56,000,000.00 239,812,400.00 6,474,397.23 302,286,797.23 入和减少资 本 1、股东投 56,000,000.00 239,812,400.00 5,740,000.00 301,552,400.00 入资本 2、股份支 付计入股东 权益的金额 734,397.23 734,397.23 3、其他 (四) 利润分 10,780,900.07 -14,776,900.07 3,996,000.00 4,344,2 配 1、提取盈 2,990,947.25 -2,990,947.25 4,344,2 余公积 2、提取一 7,789,952.82 -7,789,952.82 般风险准备 3、对股东 -3,996,000.00 -3,996,000.00 的分配 4、其他 (五) 股东权 -389,086.40 389,086.40 133,261.75 396,648.82 -396,64 益内部结转 1、资本公 积转增股本 2、盈余公 积转增股本 54 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 3、盈余公 积弥补亏损 -389,086.40 389,086.40 133,261.75 396,648.82 -396,64 4、其他 四、本年年末 222,000,000.00 240,209,048.82 14,736,094.84 57,002,142.74 17,826,992.24 551,774,278.64 166,000,000.00 396,648.82 4,344,2 余额 公司法定代表人：周一峰 主管会计工作负责人：余杰 会计机 母公司股东权益表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 2008 年度 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 166,000,000.00 396,648.82 4,344,281.17 39,098,530.51 209,839,460.50 165,866,738.25 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 166,000,000.00 396,648.82 4,344,281.17 39,098,530.51 209,839,460.50 165,866,738.25 三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列） 56,000,000.00 239,812,400.00 10,391,813.67 15,521,658.81 321,725,872.48 133,261.75 396,648.82 (一) 净利润 29,909,472.48 29,909,472.48 (二) 直接计入股东权益的 利得和损失 1、可供出售金融资产公允 价值变动净额 2、权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影 响 3、与计入股东权益项目 相关的所得税影响 55 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 4、其他 上述(一)和(二)小计 29,909,472.48 29,909,472.48 (三) 股东投入和减少资本 56,000,000.00 239,812,400.00 295,812,400.00 1、股东投入资本 56,000,000.00 239,812,400.00 295,812,400.00 2、股份支付计入股东权 益的金额 3、其他 -14,776,900.0 (四) 利润分配 10,780,900.07 7 -3,996,000.00 1、提取盈余公积 2,990,947.25 -2,990,947.25 2、提取一般风险准备 7,789,952.82 -7,789,952.82 2、对股东的分配 -3,996,000.00 -3,996,000.00 3、其他 (五) 股东权益内部结转 -389,086.40 389,086.40 133,261.75 396,648.82 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 -389,086.40 389,086.40 133,261.75 396,648.82 四、本年年末余额 222,000,000.00 240,209,048.82 14,736,094.84 54,620,189.32 531,565,332.98 166,000,000.00 396,648.82 公司法定代表人：周一峰 主管会计工作负责人：余杰 会计机 56 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 利 润 表 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 金额 合并报表 母公司报 附 项 目 注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 一、营业总收入 1,653,012,415.18 1,310,168,169.69 1,509,334,424.18 其中：营业收入 7.29 1,653,012,415.18 1,310,168,169.69 1,509,334,424.18 二、营业总成本 1,616,508,330.51 1,263,572,842.44 1,478,677,962.96 其中：营业成本 7.30 1,590,002,371.25 1,246,050,917.94 1,459,056,731.55 营业税金及附加 484,017.10 444,123.19 销售费用 7.31 8,035,270.21 4,927,969.20 5,479,530.79 管理费用 17,164,666.61 15,429,254.19 12,764,994.98 财务费用 7.32 1,854,400.38 -2,223,094.96 2,190,606.00 57 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 资产减值损失 7.33 -1,032,395.04 -1,056,327.12 -813,900.36 加：公允价值变动损益 投资收益 7.34 275,962.23 275,962.23 二、营业利润 36,780,046.90 46,595,327.25 30,932,423.45 加：营业外收入 7.35 2,373,935.86 49,600.00 2,212,687.00 减：营业外支出 7.36 279,791.38 40,583.11 261,522.82 其中：非流动资产处置损失 201,522.82 6,065.47 201,522.82 三、利润总额 38,874,191.38 46,604,344.14 32,883,587.63 减：所得税费用 7.37 5,140,885.44 3,650,817.49 2,974,115.15 四、净利润 33,733,305.94 42,953,526.65 29,909,472.48 归属于母公司股东的净利润 32,651,173.06 43,083,064.52 29,909,472.48 少数股东损益 1,082,132.88 -129,537.87 五、每股收益 （一）基本每股收益 13.2 0.15 0.26 0.14 （二）稀释每股收益 13.2 0.15 0.26 0.14 58 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 公司法定代表人：周一峰 主管会计工作负责人：余杰 会计机 现 金 流 量 表 2008 年度 编制单位：张家港东华能源股份有限公司 附 合并报表 母 项 目 注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,687,424,989.27 1,444,765,168.36 1,731,174,993.59 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7.38 9,369,256.15 4,545,174.32 8,864,500.09 经营活动现金流入小计 1,696,794,245.42 1,449,310,342.68 1,740,039,493.68 购买商品、接受劳务支付的现金 1,515,346,752.47 1,244,789,951.59 1,546,808,045.51 支付给职工以及为职工支付的现金 15,448,883.50 14,108,467.93 11,094,648.53 支付的各项税费 14,550,819.16 7,067,885.11 12,284,693.25 支付其他与经营活动有关的现金 7.39 18,500,328.13 7,842,729.91 11,907,063.62 经营活动现金流出小计 1,563,846,783.26 1,273,809,034.54 1,582,094,450.91 59 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 经营活动产生的现金流量净额 132,947,462.16 175,501,308.14 157,945,042.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 211,361.19 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 211,361.19 200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 153,257,731.55 95,737,606.15 149,170,254.02 投资支付的现金 76,044,998.89 75,800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 229,302,730.44 95,737,606.15 224,970,254.02 投资活动产生的现金流量净额 -229,091,369.25 -95,537,606.15 -224,970,254.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 352,312,400.00 10,200,000.00 295,812,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,200,000.00 取得借款收到的现金 243,329,140.00 386,165,320.00 243,329,140.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 595,641,540.00 396,365,320.00 539,141,540.00 偿还债务支付的现金 284,724,440.00 321,150,710.00 284,724,440.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,518,760.28 55,513,838.73 29,518,760.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 60 张家港东华能源股份有限公司 2008 年报告正文 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 314,243,200.28 376,664,548.73 314,243,200.28 筹资活动产生的现金流量净额 281,398,339.72 19,700,771.27 224,898,339.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,615,291.92 -81,799.43 1,615,291.92 五、现金及现金等价物净增加额 186,869,724.55 99,582,673.83 159,488,420.39 加：期初现金及现金等价物余额 159,163,296.15 59,580,622.32 120,455,994.15 六、期末现金及现金等价物余额 7.40 346,033,020.70 159,163,296.15 279,944,414.54 公司法定代表人：周一峰 主管会计工作负责人：余杰 会计机 61 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 财务报表附注 附注1：基本情况 张家港东华能源股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经中华人民共和国商务部商资批［2007］ 292号《商务部关于同意张家港东华优尼科能源有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》和商外资资审字 ［2007］0057号批准证书批准，由张家港东华优尼科能源有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)整体变更设立 的外商投资股份有限公司，注册资本为16,600万元，其中：东华石油(长江)有限公司(以下简称“东华石油”)出资 8,134万元，占注册资本的49%；优尼科长江有限公司(以下简称“优尼科长江”)出资3,652万元，占注册资本的22%； 江苏欣桥实业投资有限公司(以下简称“江苏欣桥”)出资3,320万元，占注册资本的20%；镇江协凯机电有限公司(以 下简称“镇江协凯”)出资747万元，占注册资本的4.5%；南京汇众杰能源贸易有限公司(以下简称“南京汇众杰”) 出资747万元，占注册资本的4.5%。 2008年1月30日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]188号“关于核准张家港东华能源股份有限公司 首次公开发行股票的批复” ，本公司向社会公开发行人民币普通股5,600万股，每股面值1元，股票名称为“东华 能源”，股票代码“002221”，发行后公司股本变为22,200万元，上述注册资本经江苏公证会计师事务所有限公司 苏公W［2008］B021号验资报告验证确认。 公 司 前 身 为 张 家 港 东 华 优 尼 科 能 源 有 限 公 司 ， 于 1996 年 3 月 29 日 经 江 苏 省 人 民 政 府 外 经 贸 苏 府 资 字 (1996)25409号批准证书批准，由中国国际信托投资(香港集团)有限公司、联合油国际有限公司和张家港保税区经 济发展公司(以下简称“经济发展公司”)共同出资组建，1996年4月22日核准登记，取得国家工商行政管理局工商 企合苏总副字第010246号企业法人营业执照，注册资本1,500万美元。 本公司第一大股东东华石油和第二大股东优尼科长江同受FBC Investment Limited控制，而FBC Investment Limited的最终控制人为周一峰和周汉平。 本公司不约定经营期限，1996年至1999年为筹建期，2000年正式生产经营。 本公司属燃气生产和供应业，经营范围为：许可经营项目：生产、储存低温常压液化石油气，储存化工品（甲 醇、正丙醇、异丙醇、正丁醇、异丁醇、甲苯、二甲苯、邻二甲苯、对二甲苯、苯乙烯、丙烷、丁烷）。一般经营 项目：化工产品的仓储、批发、进出口及佣金代理（拍卖除外）（在商务部门批准的范围内经营），公司自产产品 的售后技术服务。 本公司的主要产品为液化石油气，营业收入主要是液化石油气销售收入。 法定代表人：周一峰。 本公司采用事业部制管理，设立 LPG 事业部、化工仓储事业部、汽车加气事业部、综合经营事业部等四个事 业部，下面再设销售部、国际贸易部、化工仓储部、生产部、安全部、项目部、会计核算部、财务管理部、信用 管理部、风险控制部、人事行政部、稽核部和董秘办公室等部门和张家港东华运输有限公司(以下简称“东华运输”)、 浙江优洁能汽车能源有限公司（以下简称“浙江优洁能” ）、江苏东华汽车能源有限公司(以下简称“江苏东华”)、 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 上海攀宁物资贸易有限公司（以下简称“上海攀宁”）、上海华液加气站有限公司（以下简称“华液加气站”）等五 个控股子公司，其中东华汽车投资巢湖东华汽车能源有限公司（以下简称“巢湖东华”）、张家港东华汽车燃气设 备有限公司（以下“燃气设备”）和上海东吉加气站有限公司（以下简称“东吉加气站”）3 个控股子公司（其中 浙江优洁能和巢湖东华尚处于筹建期）。 附注2：财务报表的编制基础 本年度财务报表系以本公司为会计核算主体，以本公司实际组织架构为前提，以本公司和上述控股子公司财 务报表为基础合并编制而成。 本公司自2007年1月1日起开始执行财政部以财政部令第33号、财会［2006］3号文和财会［2006］18号文颁布 了修订后的《企业会计准则－基本准则》、《企业会计准则第1号－存货》等38项具体准则、《企业会计准则－应用 指南》（以下简称“新会计准则”）和《企业会计准则讲解》（2008）。 附注3：遵循企业会计准则的声明 本公司声明：本公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 附注4：公司的主要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度为自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包括月度、季度和半 年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础 以权责发生制为记账基础。 4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 5、外币核算 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)折合为人民 币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算， 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外汇非货币性项目进行处理： 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 1)对于外汇货币性项目(包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账 款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等)采用资产负债表日的即期汇率折算，因结算或采用资产负 债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额。 2)对于以历史成本计量的外汇非货币性项目(货币性项目以外的项目)在资产负债表日不改变其原记账本位币 金额。 3)对于以公允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，记入当期损益。 6、金融工具的确认和计量及金融工具的转移 1)金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 2)金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得的金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息 期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持 有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差 别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公 允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益；同时将原直接计 入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5)其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计 量。 3)主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 (2)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 4)主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额低于账面价值的差额 计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入股东权益的因公允价值 下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 7、坏账准备的核算方法 1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或因债务人逾期未履 行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。 2)坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）进行单独减值测试， 按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项未发生减值 的应并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务 状况、现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账准备并计入当年损益。 应收账款各账龄段坏账准备的计提比例如下： 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 账龄 计提比例 一年以内 2% 一至二年 50% 二至三年 80% 三年以上 100% 其他应收款各账龄段坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 100% 8、存货的核算方法 1)本公司存货分为库存材料、低值易耗品、产成品等。 2)库存材料：取得时以实际成本计价，按加权平均法结转成本。 低值易耗品：采用领用时一次摊销的方法。 产成品：按加权平均法结转营业成本。 3)存货采用永续盘存制。 4)资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，根据存货可变现净值低于成本的差额，计提存货跌价准 备计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费 用后的价值。已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整 存货跌价准备及当期收益。 9、长期股权投资的核算方法 1)初始投资成本的确认 (1) 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 (2) 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。 (3) 其他除企业合并而形成的长期股权投资，其初始投资成本包括实际支付的购买价款以及与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2)后续计量 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；公司对被投资单位具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 10、投资性房地产的核算方法 1)投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2)投资性房地产按照成本进行初始计量 (1)外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2)自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 3)资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行后续计量，对投资性房地产按照下述固定资产和无 形资产的规定计提折旧或摊销。 11、固定资产的核算方法 1)固定资产的标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、储罐、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过二年 的，也作为固定资产。 2) 固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按实际支付款作为成本；投资者投入的固定资产按投资 合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出 作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准 则第 7 号―非货币性资产交换》 、《企业会计准则第 12 号―债务重组》、 《企业会计准则第 20 号―企业合并》和《企 业会计准则第 21 号―租赁》确定。 3) 与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入固定资 产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。 4) 固定资产达到预定可使用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，各类固定资产的预计使用寿命、 净残值率及年折旧率分别为： 固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 3-10% 4.5%-4.85% 机 器 设 备 10 3-10% 9%-9.7% 储 罐 15-20 3-10% 4.5%-6.47% 运 输 设 备 5-8 3-10% 11.25%-19.4% 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 其 他 设 备 5 3-10% 18%-19.4% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 12、在建工程的核算方法 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在达到预定可使用状态时，按建造该项资产达到预 定可使用状态前所发生的必要支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工 决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧。 13、无形资产的计价方法及摊销政策 1)无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1)外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他 支出。 (2)自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支 出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3)投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号―非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号―债务重组》、《企业会计准则第 16 号―政府补助》和《企业 会计准则第 20 号―企业合并》确定。 2)无形资产摊销 (1)使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益，公司至少于 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估 计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。 (3)本公司土地使用权按剩余使用年限摊销，管理软件按 5 年摊销。 14、长期资产减值准备的确定方法 1) 资产负债表日公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其 可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备并计入当期损益，这些迹象包括： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 (2) 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 对公司产生不利影响。 (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现 率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现 的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2)对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都要进行测试。 3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组或资产组组合，然后对包含商誉 的相关资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组 组合的可收回金额低于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；如果商 誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组或者资产组组合中的其他资产按其账面价值分配。 4) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据：公司在期末 按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果难以对单个资产可收回金额进行估计，则 按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 5) 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。 6)长期资产减值损失一经确定不得转回。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长 期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16、借款费用的核算方法 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 1) 公司发生的借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中 断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者生产 符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款实际发生的 利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额；为购 建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金 额。 17、预计负债 发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能 真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18、收入确认的方法 本公司收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； (3)收入的金额能够可靠地计量； (4)相关的经济利益很可能流入公司； (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务收入的确认：劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度 能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认提供劳务收入的实现。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)相关的经济利益很可能流入公司； 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 (2)收入的金额能够可靠地计量。 19、递延所得税资产的计量方法 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据：确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，未来期间很可能取 得的应纳税所得额包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应 纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 20、安全生产费用的提取和使用 根据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》、财政部财会[2008]60 号《关于做好执行会计准则企 业 2008 年年报工作的通知》和《企业会计准则讲解》 （2008）的规定，高危行业企业提取的安全生产费用应当在 所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。企业按规定标准提取安全生产 费用时，借记“利润分配－提取专项储备”科目，贷记“盈余公积－专项储备”科目。按规定范围使用安全生产 储备购建安全防护设备、设施等资产时，按应计入相关资产成本的金额，借记“固定资产”等科目，贷记“银行 存款”等科目。对于作为固定资产管理和核算的安全防护设备等，企业应当按规定计提折旧，计入有关成本费用。 按规定范围使用安全生产储备支付安全生产检查和评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用性支 出时，应当计入当期损益，借记“管理费用”等科目， 贷记“银行存款”等科目。企业按上述规定将安全生产储 备用于购建安全防护设备或与安全生产相关的费用性支出等时，应当按照实际使用金额在所有者权益内部进行结 转。借记“盈余公积—专项储备”科目，贷记“利润分配—提取专项储备”科目，但结转金额以“盈余公积—专 项储备”科目余额冲减至零为限。 附注 5.税 项 本公司适用的主要税种和税率如下： 1 增值税：销售石油液化气适用税率为 13%，销售其他货物适用税率为 17%。外销收入免征增值税。 2 营业税：本公司按提供劳务收入的 5%计征营业税；东华运输按提供运输服务收入的 3%计征营业税。 3 城市维护建设税：东华运输按应交营业税的 5%计征,其他子公司按应交增值税和营业税的 7%计征。 4 房产税：自用房产以房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%；出租房产以房产出租收入为计税依据， 税率为 12%。 5 所得税：本公司为注册在江苏省张家港保税区出口加工区的生产性外商投资企业，根据江苏省税务局苏税 外(93)020 号《关于发布的通知》的规定，享受 15%的所得税优惠税率， 同时本公司享受二免三减半的税收优惠政策，2008 年度为减半征收期。2007 年 12 月国务院发布《国务院关于实 施企业所得税过渡优惠政策的通知》 （国发【2007】第 039 号），规定“享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年 按 18%税率执行”，因此 2008 年度本公司所得税税率为 9%；子公司的企业所得税税率为 25%。 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 附注 6.公司合并及合并财务报表 1、 控股子公司 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司控股子公司情况如下： 被投资单位 注册地 注册资本(万元) 持有股权(%) 经营范围 东华运输 张家港市 2,800.00 99.30 货物专用运输(集装箱、罐式) 浙江优洁能 浙江台州 2,000.00 51.00 车辆液化加气站的筹建 液化气批发、液化加气站经营 江苏东华 江苏南京 5,000.00 98.00 危险化学品批发等 金属材料、建材、装潢材料、 上海攀宁 上海宝山区 1,000.00 70.00% 化工原料的批发、零售等 华液加气站 上海长宁区 50.00 51.00% 零售液化气及液化气配套设备 液化加气站的投资、经营；车 巢湖东华 安徽巢湖 1,000.00 98.00% 辆燃气加装；液化气批发经营 燃气设备 张家港 50.00 100.00% 汽车燃气设备销售、安装服务 东吉加气站 上海杨浦区 300.00 70.00% 液化气零售；汽摩配件销售 2、合并报表范围的变化 收购上海攀宁的工商变更登记手续于 2008 年 9 月上旬办理完毕，2008 年 9 至 12 月纳入合并财务报表范围； 收购华液加气站和东吉加气站的工商变更登记手续于 2009 年 12 月办理完毕，本期仅将合并其资产负债表。 3、合营企业 本公司无合营企业。 4、 企业合并的计量方法 1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债 券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合 并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入 企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 额。 5. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司 与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵 销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列 示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会 计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 附注 7：合并财务报表主要项目注释(下列项目无特殊说明，金额单位均为人民币元) 1、货币资金 项 目 2008-12-31 2007-12-31 现 金 20,287.43 22,813.30 银行存款-人民币 284,065,137.31 132,103,774.40 1,947,595.96 214,954.43 银行存款-美元 （USD284,961.22） (USD29,427.30) 其他货币资金 212,624,576.67 103,401,754.02 498,657,597.37 235,743,296.15 (1)其他货币资金中使用受限金额为 项 目 2008-12-31 2007-12-31 银行保证金 152,624,576.67 76,580,000.00 (2) 货币资金2008年末余额较2007年末余额增加26,291.43万元，主要系经营活动产生现金净流入增加和募集资 金尚未使用部分。 2、应收票据 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 45,902,890.89 39,600,994.81 3、应收账款 (1)账龄分析 2008-12-31 坏账准备 2008-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 一年以内 57,747,131.52 100.00 1,154,942.63 2.00 56,592,188.89 一至二年 742.47 0.00 371.23 50.00 371.24 57,747,873.99 100.00 1,155,313.86 56,592,560.13 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 一年以内 116,209,390.35 100.00 2,324,187.80 2.00 113,885,202.55 (2)美元应收账款列示如下 2008-12-31 2007-12-31 原币 汇率 折合成人民币 原币 汇率 折合成人民币 24,724.59 6.8346 168,982.68 1,779,431.01 7.3046 12,998,031.76 (3)按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 的应收账款 38,582,474.12 66.81 771,649.49 91,523,508.77 78.76 1,830,470.17 单项金额不重 大的应收账款 19,165,399.87 33.19 383,664.37 24,685,881.58 21.24 493,717.63 57,747,873.99 100.00 1,155,313.86 116,209,390.35 100.00 2,324,187.80 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 说明：对单项金额重大（200万元以上）的应收款项，本公司单独进行减值测试，因无客观证据表明其已发生 减值，2008年末和2007年末对信用期内的应收账款按账龄分析法下确定的比例分别计提坏账准备77.16万元和 183.05万元。 (4) 应收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (5) 应收账款2008年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计3,833.95万元，账龄为一年以内，占2008年末应收 账款余额的66.39%。 (6)本公司应收账款欠款单位均为常年往来单位，且周转较快、账龄较短，未有发生坏账损失的记录，企业信 用较好，故根据坏账准备政策按2%计提坏账准备；账龄在1年以上的应收账款，结合账龄及形成原因等实际情况， 基于谨慎性考虑，按50%以上比例计提坏账准备。 （7）应收账款2008年末净额较2007年末净额减少5,729.26万元，系公司加大货款回笼力度所致。 4、预付款项 2008-12-31 2007-12-31 (1)账龄分析 余额 比例(%) 2007-12-31 比例(%) 一年以内 45,813,932.23 89.81 10,188,273.86 99.23 一至二年 5,169,009.46 10.13 78,800.00 0.77 二至三年 28,800.00 0.06 - - 51,011,741.69 100.00 10,267,073.86 100.00 (2)预付款项期末余额中无美元预付外汇款项。 (3)预付款项2008年末余额较2007年末余额增加4,074.46万元，系本期增加液化气和钢材货物的预付款。 (4)期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 5、其他应收款 (1)账龄分析 2008-12-31 坏账准备 2008-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 一年以内 10,455,781.30 93.62 522,777.06 5.00 9,933,004.24 一至二年 709,842.81 6.36 70,984.29 10.00 638,858.52 三至五年 2,850.00 0.02 1,425.00 50.00 1,425.00 11,168,474.11 100.00 595,186.35 10,573,287.76 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 一年以内 937,401.12 100.00 46,870.06 5.00 890,531.06 (2) 期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款2008年末余额中前五名单位欠款金额合计951.44万元，占2008年末其他应收款余额的85.19%。 (4)其他应收款2008年末净额较2007年末净额增加968.28万元，主要系增加对张家港保税区恒新能源贸易有限公司资金往来 （期后已收回）和应收张家港市财政局的上市奖励款（期后已收回）等。 （5）其他应收款主要单位列示: 单 位 名 称 性质或内容 2008-12-31 余额 张家港保税区恒新能源贸易有限公司 资金往来 6,300,000.00 张家港市财政局 上市奖励 1,500,000.00 江苏港城汽车运输集团有限公司乐得发加气站 资金往来 833,580.00 6、存 货 2008-12-31 2007-12-31 项 目 余 额 跌价准备 余 额 跌价准备 库存材料 114,780,175.74 - 104,544,377.44 - 库存商品 18,558,616.13 - - - 低值易耗品 2,813,797.39 - 2,958,229.20 - 136,152,589.26 - 107,502,606.64 - 可变现净值指按正常生产经营过程中的预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的金额。本公 司存货中无借款费用资本化金额。 7、其他流动资产 2008-12-31 2007-12-31 待摊保险费用 783,974.78 152,213.08 待摊车辆养路费 - 409,240.00 其他待摊费用 198,845.68 161,150.99 982,820.46 722,604.07 8、长期股权投资 被投资单位 比例 原始投资额 本期权益 累计权益 2008-12-31余额 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 江苏攀宁物资贸易有限公司 21% 10,500,000.00 275,962.23 - 10,775,962.23 经第一届董事会第十六次会议批准，本公司以1050万元收购江苏攀宁物资贸易有限公司（以下简称“江苏攀 宁”）21%的股权，工商变更手续于2009年9月上旬办理完毕。 9、固定资产原价及累计折旧 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 (1)原价 房屋建筑物 74,748,829.13 10,604,686.37 - 85,353,515.50 机器设备 157,196,405.94 13,000.00 433,770.00 156,775,635.94 储 罐 84,816,469.04 4,929,697.21 - 89,746,166.25 运输设备 12,764,494.00 1,875,574.09 1,170,080.00 13,469,988.09 其他设备 8,359,402.58 695,072.23 927,620.92 8,126,853.89 337,885,600.69 18,118,029.90 2,531,470.92 353,472,159.67 (2)累计折旧 房屋建筑物 31,867,904.54 4,469,522.91 - 36,337,427.45 机器设备 107,593,750.45 14,147,221.76 335,087.10 121,405,885.11 储 罐 28,943,620.42 6,138,790.91 - 35,082,411.33 运输设备 5,378,752.62 1,308,871.18 1,053,072.00 5,634,551.80 其他设备 6,976,852.32 339,916.00 824,781.00 6,491,987.32 180,760,880.35 26,404,322.76 2,212,940.10 204,952,263.01 (3)减值准备 - - (4)账面价值 房屋建筑物 42,880,924.59 49,016,088.05 机器设备 49,602,655.49 35,369,750.83 储 罐 55,872,848.62 54,663,754.92 运输设备 7,385,741.38 7,835,436.29 其他设备 1,382,550.26 1,634,866.57 157,124,720.34 148,519,896.66 (5) 固定资产原值及累计折旧本年增加额中有1041.01万元和299.71万元为收购上海攀宁、华液加气站和东吉加 气站收购基准日这三个公司的固定资产原值和累计折旧；除此之外增加的原值全部为直接外购。 (6) 报告期固定资产中无资本化利息金额。 (7) 期末固定资产中无融资租入及用于抵押之固定资产。 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 (8) 各期末未发现固定资产存在减值迹象。 10、在建工程(单位：万元) 工程投入占 工程项目名称 预算数 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 资金来源 预算的比例 20 万 m³化工仓储项目 16,589 5,418.84 11,029.63 - 16,448.47 募集资金 117.01% 其中：资本化利息 - 106.13 365.03 - 471.16 专门借款 2 万 m³LPG 项目 9,041 - 2,839.20 - 2,839.20 募集资金 30.53% 码头项目 - - 1,900.00 - 1,900.00 自有资金 其他工程 - 48.58 - 6.78 41.80 自有资金 5,467.42 15,768.83 6.78 21,229.47 其中：资本化利息 - 106.13 365.03 - 471.16 截止2008年末20万m³化工仓储项目和2万m³LPG项目已使用募集资金17,699.72万元，使用专门借款（含资本化利 息）1,587.95万元（不含土地款2,962.08万元） ，借款费用资本化的资本化率为7.87%。 在建工程期末余额中无可变现净值低于账面价值的情况，未计提减值准备。 11、无形资产 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 (1)原价 土地使用权1 40,111,809.40 - - 40,111,809.40 土地使用权2 19,509,066.00 - - 19,509,066.00 管理软件 247,000.00 - - 247,000.00 59,867,875.40 - - 59,867,875.40 (2)累计摊销 土地使用权1 5,169,944.36 907,093.20 - 6,077,037.56 土地使用权2 239,165.09 409,997.88 - 649,162.97 管理软件 61,750.04 49,400.04 - 111,150.08 5,470,859.49 1,366,491.12 - 6,837,350.61 (3)减值准备 - - (4)账面价值 - 土地使用权1 34,941,865.04 34,034,771.84 土地使用权2 19,269,900.91 18,859,903.03 管理软件 185,249.96 135,849.92 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 54,397,015.91 53,030,524.79 (5) 土地使用权1：根据1996年6月与张家港保税区管委会签订的《国有土地使用权出让合同》，本公司受让位于 张家港老沙段的243.87亩土地使用权，受让金总额4,011.18万元，本公司以前年度已支付土地出让金3000万元， 本期增加的1011.18万元为根据合同增加受让的面积，本公司按剩余使用年限摊销。截止2008年12月31日，该土 地使用权的剩余摊销年限为37年11个月。 土地使用权2：根据本公司2007年4月与张家港保税区管委会签订的《土地转让付款协议》，本公司受让双狮 (张家港)电化有限公司的97.22亩土地使用权，受让价格及相关费用总计1,950.91万元，本公司按剩余使用年限摊 销。截止2008年12月31日，该土地使用权的剩余摊销年限为46年。 (6) 报告期未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 12、商誉 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 华液加气站 - 1,919,886.26 - 1,919,886.26 东吉加气站 - 867,871.29 - 867,871.29 - 2,787,757.55 - 2,787,757.55 商誉均系由于非同一控制下企业合并所发生的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额。 本期增加的商誉是2008年12月收购华液加气站和东吉加气站51%和70%股权时形成。 期末未发现商誉存在减值迹象。 13、递延所得税资产 (1)已确认递延所得税资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 母公司应收账款坏账准备 102,849.80 173,208.85 子公司应收账款坏账准备 31,703.98 2,763.09 母公司其他应收款坏账准备 50,574.20 2,901.68 子公司其他应收款坏账准备 22,361.09 1,345.00 母公司预提费用余额 40,036.28 82,691.38 未弥补亏损 152,223.16 111,249.95 399,748.51 374,159.95 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 (2)可抵扣暂时性差异 项目 2008-12-31 2007-12-31 母公司应收账款坏账准备 1,028,497.97 2,309,451.29 子公司应收账款坏账准备 126,815.89 11,052.38 母公司其他应收款坏账准备 505,741.96 38,689.00 子公司其他应收款坏账准备 89,444.39 5,379.98 母公司预提费用余额 400,362.80 1,102,551.73 未弥补亏损 608,892.64 444,999.8 2,759,755.65 3,912,124.18 14、资产减值准备 其他 增 本期减少 项 目 2007-12-31 本期计提额 2008-12-31 加额 转回 转销 坏账准备 2,371,057.86 518,128.80 411,837.39 1,550,523.84 - 1,750,500.21 本期其他增加额为收购上海攀宁时收购基准日的坏账准备余额。 本期减少 项 目 2006-12-31 本期计提额 2007-12-31 转回 转销 坏账准备 3,427,384.98 12,780.75 1,069,107.87 - 2,371,057.86 15、短期借款 项 目 2008-12-31 2007-12-31 信用借款-人民币 65,000,000.00 50,000,000.00 信用借款-美元 - 40,905,760.00 65,000,000.00 90,905,760.00 短期借款中无已到期未偿还及展期借款。 16、应付票据 2008-12-31 2007-12-31 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 85,000,000.00 165,000,000.00 (1)银行承兑汇票2008年末余额的开具条件为以银行保证金9,000万元作为质押。 (2)2008年末余额较2007年末余额减少8,000万元，主要系本公司减少以银行承兑汇票结算方式支付货款所致。 17、应付账款 (1)账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 一年以内 447,568,785.68 229,363,138.45 一至二年 559,090.77 - 448,127,876.45 229,363,138.45 (2)应付美元账款余额如下 2008-12-31 2007-12-31 原币 汇率 折合成人民币 原币 汇率 折合成人民币 64,420,861.77 6.8346 440,290,821.85 31,324,656.46 7.3046 228,814,085.58 (3) 应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (4) 2008年末余额较2007年末余额增加21,876.48万元，主要系本公司减少以银行承兑汇票结算方式支付货款及 收购上海攀宁增加其期末应付账款余额所致。 18、预收款项 (1)账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 一年以内 23,593,138.08 3,571,736.10 一至二年 550,400.56 28,354.84 二至三年 61,815.58 5,472.86 三年以上 82,373.60 - 24,287,727.82 3,605,563.80 (2)预收账款中无预收外汇账款。 (3)预收账款中无账龄超过一年的大额预收款，账龄超过一年的预收账款大部分为结算尾款。 (4)预收账款期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (5)预收账款2008年末余额较2007年末余额增加2,068.21万元，主要系本期收购上海攀宁增加其期末预收账款所 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 致。 19、应付职工薪酬 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 工资奖金津贴补贴 2,275,479.00 11,465,951.25 11,327,053.77 2,414,376.48 职工福利费 - 1,388,749.98 1,388,749.98 - 社会保险费 92,964.91 1,641,140.76 1,590,423.37 143,682.30 住房公积金 3,060.00 939,189.00 942,249.00 - 工会经费和教育经费 152,666.64 194,310.33 200,407.38 146,569.59 2,524,170.55 15,629,341.32 15,448,883.50 2,704,628.37 20、应交税费 2008-12-31 2007-12-31 增 值 税 -1,586,360.84 -2,394,271.56 印 花 税 370,794.34 330,843.26 营 业 税 39,944.09 80,551.44 所 得 税 3,224,556.20 2,376,490.08 房 产 税 54,629.45 278,179.86 城 建 税 3,432.52 1,750.83 教育费附加 2,246.22 1,400.67 个人所得税 29,113.78 28,041.29 2,138,355.76 702,985.87 主要税种适用的税率详见本财务报表附注5。 应交税费2008年末余额较2007年末余额增加143.54万元，主要系应交增值税和应交所得税2008年末余额分 别较2007年末余额增加80.79万元和84.81万元。 21、其他应付款 (1)账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 一年以内 2,792,657.09 2,198,093.01 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一至二年 4,600,325.81 - 二至三年 207,563.80 - 三年以上 393,605.00 30,000.00 7,994,151.70 2,228,093.01 (2) 其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (3) 其他应付款期末余额中账龄超过 1 年的大额款项为客户单位尚未催计的款项及保证金。 22、其他流动负债 项 目 2008-12-31 2007-12-31 备注 预提借款利息 216,362.80 1,102,551.73 按合同预提尚未支付 预提租赁费 438,677.46 - 按合同预提尚未支付 655,040.26 1,102,551.73 23、一年内到期的非流动负债 项 目 2008-12-31 2007-12-31 借款期限 贷款单位 人民币信用借款 20,000,000.00 - 2007.10- 2009.12 交通银行张家港支行 该一年内到期的长期借款为液体化学品仓储项目的专门借款。 24、长期借款 项 目 2008-12-31 2007-12-31 借款期限 贷款单位 人民币信用借款 20,000,000.00 60,000,000.00 2007.7- 2010.7 交通银行张家港支行 该长期借款为液体化学品仓储项目的专门借款。 25、 股本 股东名称 2008-12-31 2007-12-31 限售流通股 166,000,000.00 166,000,000.00 其中：东华石油 81,340,000.00 81,340,000.00 优尼科长江 36,520,000.00 36,520,000.00 江苏欣桥 33,200,000.00 33,200,000.00 镇江协凯 7,470,000.00 7,470,000.00 南京汇众杰 7,470,000.00 7,470,000.00 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 非限售流通股 56,000,000.00 - 222,000,000.00 166,000,000.00 上述注册资本经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W［2008］B021号验资报告验证确认。 26、资本公积 项 目 2008-12-31 2007-12-31 股本溢价 240,209,048.82 396,648.82 股本溢价2007年末余额为本公司整体变更为股份有限公司时的折股溢价金额，本期增加金额23,981.24万元为 2008年3月公司发行人民币普通股5,600万股的溢价部分。 27、 盈余公积 项 目 2008-12-31 2007-12-31 期初余额 4,344,281.17 396,648.82 本期增加 10,780,900.07 4,344,281.17 其中：法定盈余公积 2,990,947.25 4,344,281.17 专项储备 7,789,952.82 - 本期减少 389,086.40 396,648.82 其中：法定盈余公积 - 396,648.82 专项储备 389,086.40 - 期末余额 14,736,094.84 4,344,281.17 ①根据公司章程，从2007年度开始按母公司当年净利润弥补以前年度亏损后的净额的10%计提法定盈余公积。 ②盈余公积2007年度减少额为本公司按2006年12月31日净资产整体变更为股份有限公司时的转出金额。 ③专项储备的核算内容为安全生产费，其提取和使用见本财务报表附注4之20。 28、未分配利润 项 目 2008-12-31 2007-12-31 年初未分配利润 38,738,783.35 133,261.75 加：本年净利润 33,733,305.94 42,953,526.65 减:少数股东损益 1,082,132.88 129,537.87 可供分配的利润 71,389,956.41 43,216,326.27 减:提取法定盈余公积 2,990,947.25 4,344,281.17 提取专项储备基金 7,400,866.42 - 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 应付普通股股利 3,996,000.00 - 转作股本的股利 - 133,261.75 年末未分配利润 57,002,142.74 38,738,783.35 2007年转作股本的股利133,261.75元为根据2007年整体变更为股份有限公司时折为股本的金额。 2008年应付普通股股利399.60万元系根据2007年度股东大会决议，以2007年末股本22,200万元为基础向全体股 东每10股派发现金股利0.18元。 29、营业收入 项 目 2008 年度 2007 年度 液化石油气销售收入 1,507,660,912.75 1,305,087,273.40 钢材销售收入 141,996,160.72 - 运输收入 1,646,548.63 4,424,799.47 主营业务收入小计 1,651,303,622.10 1,309,512,072.87 码头停泊收入 908,437.00 81,596.82 服务收入 800,356.08 574,500.00 其他业务收入小计 1,708,793.08 656,096.82 营业收入合计 1,653,012,415.18 1,310,168,169.69 2008 年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 58,060.93 万元，占全部营业收入的 35.12%。 30、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 液化石油气销售成本 1,458,934,174.38 1,242,740,926.76 钢材销售成本 130,494,206.28 - 运输成本 480,912.14 - 主营业务成本小计 1,589,909,292.80 1,246,018,113.09 码头停泊成本 41,421.44 4,079.85 服务成本 51,657.01 28,725.00 其他业务成本小计 93,078.45 32,804.85 营业成本合计 1,590,002,371.25 1,246,050,917.94 31、销售费用 2008年度销售费用较2007年度增加310.73万元，增长63.05%，主要系本期收购上海攀宁纳入合并财务报表增加 其9至12月份的销售费用及随着销售收入的增加相应的销售人员费用增加。 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 32、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息收入 -8,509,171.06 -4,420,780.74 汇兑损益 -15,564,191.91 -17,372,281.69 利息支出 24,982,248.75 19,070,113.97 手续费支出 945,514.60 499,853.50 1,854,400.38 -2,223,094.96 2008年度财务费用较2007年度增加407.75万元，主要系2008年度汇兑收益减少和借款利息增加。 33、资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 应收账款坏账准备 -1,422,743.40 -518,752.79 其他应收款坏账准备 390,348.36 -537,574.33 -1,032,395.04 -1,056,327.12 34、投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 对江苏攀宁权益法核算收益 275,962.23 - 35、营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 罚款收入 600,000.00 42,000.00 处置非流动资产收益 96,373.19 - 补贴收入 1,500,000.00 - 其他 177,562.67 7,600.00 2,373,935.86 49,600.00 36、营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 处理非流动资产损失 201,522.82 6,065.47 捐赠支出 70,000.00 - 其他 8,268.56 34,517.64 279,791.38 40,583.11 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 37、所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利润总额 38,874,191.38 46,604,344.14 应交所得税 5,166,474.00 4,024,977.44 减:递延所得税资产增加额 25,588.56 374,159.95 所得税费用 5,140,885.44 3,650,817.49 38、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 利息收入 8,509,171.06 4,420,780.74 罚款收入 600,000.00 42,000.00 其他 260,085.09 82,393.58 9,369,256.15 4,545,174.32 39、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 付现费用 12,553,876.99 7,698,663.75 资金往来 5,946,451.14 144,066.16 18,500,328.13 7,842,729.91 40、现金及现金等价物 项 目 2008 年度 2007 年度 一、现金 346,033,020.70 159,163,296.15 其中：库存现金 20,287.43 22,813.30 可随时用于支付的银行存款 286,012,733.27 132,318,728.83 可随时用于支付的其他货币资金 60,000,000.00 26,821,754.02 二、现金等价物 - 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 其中：三个月内到期的债券投资 - 三、期末现金及现金等价物余额 346,033,020.70 159,163,296.15 四、母公司或集团内子公司使用受限制的货币资 金 152,624,576.67 76,580,000.00 38、现金流量表补充资料 补充资料 2008 年度 2007 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,733,305.94 42,953,526.65 加：资产减值准备 -1,032,395.04 -1,056,327.12 固定资产折旧 23,407,194.08 23,617,473.45 无形资产摊销 1,366,491.12 1,110,685.49 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失 固定资产报废损失 105,149.63 6,065.47 公允价值变动损失 财务费用 18,856,496.83 12,687,134.35 投资损失 -275,962.23 递延所得税资产减少 77,370.79 -374,159.95 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 递延所得税负债增加 存货的减少 -19,426,074.49 -50,240,640.61 经营性应收项目的减少 32,137,093.36 8,263,855.00 经营性应付项目的增加 44,075,008.56 137,966,965.61 其他 -76,216.39 566,729.80 经营活动产生的现金流量净额 132,947,462.16 175,501,308.14 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 346,033,020.70 159,163,296.15 减：现金的期初余额 159,163,296.15 59,580,622.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 186,869,724.55 99,582,673.83 附注8：母公司财务报表主要项目注释 (下列项目无特殊说明，单位均为人民币元) 1、应收账款 (1)账龄分析 2008-12-31 坏账准备 2008-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 一年以内 51,434,099.73 100.00 1,028,497.97 2.00 50,405,601.76 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一年以内 115,472,564.72 100.00 2,309,451.29 2.00 113,163,113.43 (2)美元应收账款列示如下 2008-12-31 2007-12-31 原币 汇率 折合成人民币 原币 汇率 折合成人民币 24,724.59 6.8346 168,982.68 1,779,431.01 7.3046 12,998,031.76 (3)按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 36,474,160.32 70.91 729,483.21 91,523,508.77 79.26 1,830,470.17 的应收账款 单项金额不重 14,959,939.41 29.09 299,014.76 23,949,055.95 20.74 478,981.12 大的应收账款 51,434,099.73 100.00 1,028,497.97 115,472,564.72 100.00 2,309,451.29 说明：对单项金额重大（200万元以上）的应收款项，本公司单独进行减值测试，因无客观证据表明其已发生 减值，2008年末和2007年末对信用期内的账款按账龄分析法下确定的比例分别计提坏账准备72.95万元和183.05 万元。 (4) 应收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (5) 应收账款2008年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计3,833.95万元，账龄为一年以内，占2008年末应收 账款余额的74.54%。 2、其他应收款 (1)账龄分析 2008-12-31 坏账准备 2008-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 一年以内 11,218,757.84 94.34 438,383.96 3.91 10,780,373.88 一至二年 673,580.00 5.66 67,358.00 10.00 606,222.00 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 11,892,337.84 100.00 505,741.96 11,386,595.88 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 比例(%) 净额 一年以内 4,821,257.61 100.00 38,689.00 0.80 4,782,568.61 (2) 期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3) 其他应收款2008年末净额较2007年末净额增加660.40.30万元，主要系增加对张家港保税区恒新能源贸易有限公司 资金往来（期后已收回）和应收张家港市财政局的上市奖励款（期后已收回）等。 (4)其他应收款2008年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计1,140.11万元，占2008年末其他应收款余额的 95.89%。 (5) 其他应收款主要单位列示: 单 位 名 称 性质或内容 2008-12-31 余额 张家港保税区恒新能源贸易有限公司 资金往来 6,300,000.00 东华运输 资金往来 2,450,838.62 张家港市财政局 上市奖励 1,500,000.00 其他应收款中合并报表子公司东华运输的欠款未计提坏账准备。 3、长期股权投资 被投资单位 投资比例 初始投资成本 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 名称 东华运输 99.30% 27,800,000.00 3,134,208.94 24,000,000.00 - 27,134,208.94 浙江优洁能 51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 － - 10,200,000.00 江苏东华 98.00% 49,000,000.00 19,600,000.00 29,400,000.00 - 49,000,000.00 上海攀宁 70.00% 11,900,000.00 - 11,900,000.00 - 11,900,000.00 华液加气站 51.00% 2,555,735.00 - 2,555,735.00 - 2,555,735.00 江苏攀宁 21.00% 10,500,000.00 - 10,775,962.23 - 10,775,962.23 111,955,735.00 32,934,208.94 78,631,697.23 - 111,565,906.17 江苏攀宁本期增加数1,077.60万元中包含本期权益法核算的投资收益27.60万元。 4、营业收入 项 目 2008 年度 2007 年度 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 液化气销售收入 1,507,625,631.10 1,305,087,273.40 主营业务收入小计 1,507,625,631.10 1,305,087,273.40 码头停泊收入 908,437.00 81,596.82 服务收入 800,356.08 574,500.00 其他业务收入小计 1,708,793.08 656,096.82 营业收入合计 1,509,334,424.18 1,305,743,370.22 2008 年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 58,060.93 万元，占全部营业收入的 38.47%。 5、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 液化气销售成本 1,458,963,653.10 1,242,740,926.76 主营业务成本小计 1,458,963,653.10 1,242,740,926.76 码头停泊成本 41,421.44 4,079.85 服务成本 51,657.01 28,725.00 其他业务成本小计 93,078.45 32,804.85 营业成本合计 1,459,056,731.55 1,242,773,731.61 6、投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 对江苏攀宁权益法核算收益 275,962.23 - 附注9：关联方关系及其交易(单位：万元) 1、 存在控制关系的关联方 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质 系 RM 1401 14/F WORLD 进出口、代理、 分 COMMERCE CENTRE 销、制造、批发零售、 第一大 东华石油 HARBOUR CITY，7-11 代办、承包、小商品、 有限公司 股东 CANTON ROAD 运输、 工商业、金 TSIMSHATSUIKL 融等 Canon’s Court 22 Victoria 优尼科长江 投资控股 注 有限公司 Street amilton HM 12 Bermuda 运输公司 张家港德积镇 货物专用运输 子公司 有限公司 浙江优洁能 浙江台州 车辆液化气站的筹建 子公司 有限公司 江苏东华 江苏南京 液化气批发、加气站 子公司 有限公司 经营 上海攀宁 上海宝山区 金属材料销售 子公司 有限公司 华液加气站 上海长宁区 零售液化气 子公司 有限公司 巢湖东华 安徽巢湖 液化加气站投资、 江苏东华 有限公司 经营 子公司 汽车燃气设备销售安 江苏东华 有限公司 燃气设备 张家港 装服务 子公司 液化气零售 江苏东华 有限公司 东吉加气站 上海杨浦区 子公司 注：东华石油在 2006 年 11 月之前为本公司共同控制股东，2006 年 11 月之后为本公司第一大股东。 优尼科长江于 2006 年 11 月转让持有的本公司 27%股权之前为本公司共同控制股东。 东华石油和优尼科长江同受 FBC Investment Limited 控制，而 FBC Investment Limited 的最终控制人为周一 峰和周汉平。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2007-12-31 本期增加数 本期减少数 2008-12-31 东华石油 1 万港元 - - 1 万港元 优尼科长江 4 万美元 - - 4 万美元 东华运输 2,000.00 800.00 - 2,800.00 浙江优洁能 2,000.00 - - 2,000.00 江苏东华 2,000.00 3,000.00 - 5,000.00 上海攀宁 1,000.00 - - 1,000.00 华液加气站 500.00 - - 500.00 巢湖东华 - 1,000.00 - 1,000.00 燃气设备 50.00 - - 50.00 东吉加气站 300.00 - - 300.00 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 3、存在控制关系关联方所持股本及其变化 2007-12-31 本期增减 2008-12-31 企业名称 金额 % 金额 金额 % 东华石油 980 万美元 49 - 8,134.00 49 优尼科长江 440 万美元 22 - 3,652.00 22 东华运输 380.00 99 2,400.00 2,780.00 99.3 浙江优洁能 1,020.00 51 - 1,020.00 51. 江苏东华 1,960.00 98 2,940.00 4,900.00 98 上海攀宁 - - 700.00 700.00 70 华液加气站 - - 25.50 25.50 51 巢湖东华 - - 980.00 980.00 98 燃气设备 - - 50.00 50.00 100 东吉加气站 - - 210.00 210.00 70 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 江苏攀宁 联营企业 5、关联方应收应付款项余额 2008-12-31 2007-12-31 预付账款 金额 百分比 金额 百分比 江苏攀宁 724.21 14.20 - - 6、关联采购 江苏攀宁 2008 年度 2007 年度 项 目 数量 金额 数量 金额 钢材 3,316.28 吨 1,808.02 - - 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 7、其他应披露的事项 经招标确定，本公司与江苏攀宁于2008年12月28日签订2万m³丙烯球罐钢材定购合同，本公司向江苏攀宁定购 15MnNbR钢板，总价4600万元，截止2008年12月31日，本公司已预付60%价款计2,760万元。 附注10：或有事项 截至2008年12月31日止，本公司无重大需披露的或有事项。 附注11：承诺事项 （1）截至2008年12月31日止，本公司已开立尚未支付的信用证金额为6,617.66万美元，用途为采购进口液化 气，对应的液化气已于2008年12月末前到货。本公司开具上述信用证的条件为以6,610.67万元人民币银行保证金作 质押。 （2）本公司拟与江苏东华合资设立江苏省东华再生资源有限公司，该公司经营废旧物资（废钢、废纸等）的 加工和基地的建设、相关产品的进出口等，注册地为南京化学工业园区，注册资本5,000万元，其中本公司出资4,750 万元，江苏东华出资250万元，目前审批注册手续正在办理之中。 附注12：资产负债表日后非调整事项 （1）其他应收款应收张家港财政局150万元上市成功补贴款于报告日前收到。 （2）其他应收款应收张家港保税区恒新能源贸易有限公司630万元款项于报告日前收到。 （3）截止报告日，本公司20万m³化工仓储项目已经完工，经验收合格并投入试运营，该项目的决算手续正在 进行。 （4）根据2009 年4 月7 日召开的本公司第一届董事会第二十次会议决议，拟以2008 年12 月31 日总股本 222,000,000 元为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.2 元（含税），合计派发现金股利4,440,000 元（含税）。 本次分配方案尚需股东大会批准。 附注13：其他重要事项 1、 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 营业利润 6.67% 21.25% 7.61% 24.80% 归属于母公司普通股股东的净利润 6.12% 20.61% 6.91% 22.92% 扣除非经常性损益后归属于母公司普通 5.77% 20.60% 6.52% 22.92% 股股东的净利润 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属 于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转 股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月 份起至报告期期末的月份数。 2、 每股收益(单位：元) 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 营业利润 0.17 0.28 0.17 0.28 归属于公司普通股股东的净利润 0.15 0.26 0.15 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通 0.14 0.26 0.14 0.26 股股东的净利润 上述数据采用以下计算公式计算而得： 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外 的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报 告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份 数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si ×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 张家港东华能源股份有限公司 2008 年度财务报表附注 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在 计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 3、非经常性损益 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -105,149.63 -6,065.47 计入当期损益的政府补助 1,500,000.00 - 除上述各项之外的营业外收支净额 685,427.44 15,082.36 合 计 2,080,277.81 9,016.89 减：所得税 207,883.19 -1,175.08 减：少数股东收益 11,574.86 -480.87 归属于母公司的非经常性损益净额 1,860,819.76 10,672.84 4、经本公司第一届董事会第六次会议批准，本公司于2007年10月与上海爱使股份有限公司签订股权转让协议， 本公司受让上海爱使股份有限公司（以下简称“爱使股份”）持有的4座加气站的股权，转让价格为845.20万元， 转让完成后本公司另需向4座加气站追加流动资金384万元。由于本公司为中外合资企业，直接受让零售终端企业 股权的程序繁杂，经过与上海爱使股份有限公司协商，并经本公司2008年12月19经理层会议讨论通过，同意将其 中的3座加气站改由本公司控股子公司江苏东华按原先约定的条件收购（收购价格为657.6万元）并负责收购后的 经营管理；另一座加气站由于原股东方原因暂不具备与本公司进行产权交割的条件，爱使股份仍在与我公司进行 协商，待条件成熟时仍由江苏东华进行收购。截至2008年12月31日止，江苏东华已将其中1座加气站的股权转让手 续办理完毕，本公司支付上述股权转让款的余额337.96万元(列支在预付款项科目中)。 5、本财务报告业经本公司董事会于 2009 年 4 月 8 日批准报出。 张家港东华能源股份有限公司 二○○九年四月八日