新农开发(600359)2008年年度报告

新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 600359 2008 年年度报告 0 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 10 六、公司治理结构 ..................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................. 16 八、董事会报告....................................................................... 16 九、监事会报告....................................................................... 26 十、重要事项......................................................................... 27 十一、财务会计报告 ................................................................... 33 十二、备查文件目录 .................................................................. 109 1 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 万隆亚洲会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人李远晨、主管会计工作负责人龚润年及会计机构负责人（会计主管人员）郭宾声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 二、公司基本情况 公司法定中文名称 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 公司法定中文名称缩写 新农开发 Xinjiang Talimu Agriculture Development 公司法定英文名称 Co.,Ltd. 公司法定英文名称缩写 XTAD 公司法定代表人 李远晨 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 张春疆 董事会秘书联系地址 新疆阿克苏市南大街 2 号新农大厦 19 层 董事会秘书电话 （0997）2134018 董事会秘书传真 （0997）2125238 董事会秘书电子信箱 zhang-chunjiang@126.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 张春疆 证券事务代表联系地址 新疆阿克苏市南大街 2 号新农大厦 18 层 证券事务代表电话 （0997）2125499 证券事务代表传真 （0997）2125238 证券事务代表电子信箱 zhang-chunjiang@126.com 公司注册地址 新疆阿拉尔南口镇迎宾路 1 号 公司办公地址 新疆阿克苏市南大街 2 号新农大厦 19 层 公司办公地址邮政编码 843000 公司国际互联网网址 www.xnkf.com 公司电子信箱 600359@xnkf.com 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司办公地点和上海证券交易所 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 新农开发 600359 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1999 年 4 月 23 日 公司首次注册地点 新疆阿拉尔南口镇 1 号 公司变更注册日期 2008 年 4 月 17 日 公司变更注册地点 新疆阿拉尔南口镇 1 号 企业法人营业执照注册号 650000040000232 税务登记号码 652901710896307 组织机构代码 71089630-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 万隆亚洲会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院海 2 号楼 3 层 3 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -148,600,540.38 利润总额 -144,727,640.80 归属于上市公司股东的净利润 -82,178,119.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -86,017,804.49 经营活动产生的现金流量净额 144,428,289.66 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,101,587.27 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 6,053,043.22 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,078,556.37 所得税影响额 407,123.14 归属于少数股东的非经常性损益净额 -440,337.63 合计 3,839,685.09 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比 2008 年 上年增 2006 年 调整后 调整前 减(%) 营业收入 1,051,712,452.80 910,112,748.04 975,383,164.31 15.56 937,388,638.58 利润总额 -144,727,640.80 42,256,559.99 58,800,348.66 -442.50 28,082,463.37 归属于上市公 司股东的净利 -82,178,119.40 25,008,416.18 41,552,204.85 -428.60 30,263,398.03 润 归属于上市公 司股东的扣除 -86,017,804.49 24,756,548.23 41,300,336.89 -447.45 35,465,696.87 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 -0.26 0.08 0.13 -425.00 0.09 （元／股） 稀释每股收益 -0.26 0.08 0.13 -425.00 0.09 （元／股） 扣除非经常性 损益后的基本 -0.27 0.08 0.13 -437.50 0.11 每股收益（元／ 股） 减少 全面摊薄净资 10.92 产收益率 -8.59 2.33 3.72 2.77 个百分 （%） 点 加权平均净资 -8.10 2.31 3.76 减少 2.77 4 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 本年比 2008 年 上年增 2006 年 调整后 调整前 减(%) 产收益率（%） 10.41 个百分 点 扣除非经常性 减少 损益后全面摊 11.30 -8.99 2.31 3.7 3.25 薄净资产收益 个百分 率（%） 点 扣除非经常性 减少 损益后的加权 10.77 -8.48 2.29 3.74 3.25 平均净资产收 个百分 益率（%） 点 经营活动产生 的现金流量净 144,428,289.66 -104,517,172.05 -104,517,172.05 -238.19 102,485,048.51 额 每股经营活动 产生的现金流 0.45 -0.33 -0.33 -236.36 0.32 量净额（元／ 股） 2007 年末 本年末 比上年 2008 年末 2006 年末 调整后 调整前 末增减 (%) 总资产 2,981,904,571.74 3,018,258,993.54 2,752,145,032.84 -1.20 2,193,495,700.54 所有者权益（或 956,811,185.88 1,071,089,305.28 1,116,814,172.30 -10.67 1,091,387,239.05 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 2.98 3.48 3.48 -14.37 3.40 净资产（元／ 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 163,050,000 50.79 -32,100,000 -32,100,000 130,950,000 40.79 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 5 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 163,050,000 50.79 -32,100,000 -32,100,000 130,950,000 40.79 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 157,950,000 49.21 32,100,000 32,100,000 190,050,000 59.21 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 157,950,000 49.21 32,100,000 32,100,000 190,050,000 59.21 股份合计 三、股份总数 321,000,000 100 321,000,000 100 股份变动的批准情况 公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付 3.5 股股份的股权分置改革方案已获得新疆生产建设 兵团国有资产监督管理委员会兵团国资发【2006】40 号《关于新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 股权分置改革有关问题的批复》文件批准，并经公司 2006 年 4 月 17 日召开的股权分置改革相关股东 会议审议通过。根据股改承诺公司于 2008 年 7 月 24 日安排有限售条件流通股第一次上市流通。 股份变动的过户情况 本公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在 2006 年 8 月 10 日与阿拉尔塔河投资有限 责任公司（现更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司）签署了《股权划转合同》,将原控股股东 新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有的本公司 16305 万股国有法人股无偿划转给阿拉尔塔河投资有 限责任公司。该事项于 2007 年 8 月 22 日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号 文批准,并于 2008 年 3 月 27 日完成股权过户。 详情请参见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《新疆塔里木农业综合开发股份有限 公司关于已完成国有股权划转事项的公告》。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 阿拉尔统众国 股权分置改 2008 年 7 月 有资产经营有 163,050,000 32,100,000 130,950,000 革法定承诺 24 日 限责任公司 合计 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 6 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 截至本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 7 月 24 日，公司限售期满新增可上市交易流通股份的数量为 32,100,000 股，使得有限售 条件的流通股份与无限售条件的流通股份比例发生变化，但公司股份总数未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 68,173 户 前十名股东持股情况 股 质押或冻 东 持股比 持有有限售条件 股东名称 持股总数 报告期内增减 结的股份 性 例(%) 股份数量 数量 质 国 阿拉尔统众国有资产 有 50.79 16,305,000 0 130,950,000 无 经营有限责任公司 法 人 中国工商银行－南方 未 未 隆元产业主题股票型 4.46 14,314,553 14,314,553 0 知 知 证券投资基金 未 未 黎润华 1.02 3,281,118 3,281,118 0 知 知 中国农业银行－中海 未 未 分红增利混合型开放 0.70 2,259,990 2,259,990 0 知 知 式证券投资基金 未 未 杜瑞平 0.51 1,627,773 1,627,773 0 知 知 中国工商银行－开元 未 未 0.46 1,483,140 1,483,140 0 证券投资基金 知 知 北京京鲁兴业投资有 未 未 0.43 1,371,710 1,371,710 0 限公司 知 知 未 未 程志善 0.27 880,000 -20,000 0 知 知 未 未 郭珈伽 0.16 500,000 500,000 0 知 知 未 未 卢检源 0.13 409,800 409,800 0 知 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中国工商银行－南方隆元产业 14,314,553 人民币普通股 主题股票型证券投资基金 黎润华 3,281,118 人民币普通股 中国农业银行－中海分红增利 2,259,990 人民币普通股 混合型开放式证券投资基金 7 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 杜瑞平 1,627,773 人民币普通股 中国工商银行－开元证券投资 1,483,140 人民币普通股 基金 北京京鲁兴业投资有限公司 1,371,710 人民币普通股 程志善 880,000 人民币普通股 郭珈伽 500,000 人民币普通股 卢检源 409,800 人民币普通股 荆玉亭 378,800 人民币普通股 1、前十名股东之间，第一大股东阿拉尔统众国有资产经营有限责 任公司与其他流通股股东不存在关联关系或属于《上市公司股东持股 上述股东关联关系或一致行动 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 的说明 2、其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人，因本公司无法核查，所以 情况不详。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 自获得流通权之日 起，二十四个月内 不上市交易或转 阿拉尔统众国有资 让；在前项规定期 1. 产经营有限责任公 130,950,000 2010 年 5 月 24 日 130,950,000 满之后二十四个月 司 内，在交易所挂牌 出售股份数不高于 公司股本的百分之 十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 为企业产权交易、转 阿拉尔统众国有 让提供服务；对外投 资产经营有限责 汪天仁 533,118,300 2005 年 12 月 30 日 资；为企业借贷提供 任公司 担保服务。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 新疆生产建设兵 团农一师国有资 代表政府履行出资人 产监督管理委员 职责 会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 控股股东发生变更的日期 2008 年 3 月 27 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2007 年 9 月 20 日 8 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 本公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在 2006 年 8 月 10 日与阿拉尔塔河投资有限 责任公司（现更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司）签署了《股权划转合同》,将原控股股东 新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有本公司 16305 万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公 司。该事项于 2007 年 8 月 22 日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准,并 于 2008 年 3 月 27 日完成股权过户。其中阿拉尔塔河投资有限责任公司（为国有股东）持有 16305 万 股股份，占总股本的 50.79%，本公司的实际控制人仍为新疆生产建设兵团农一师国资委，总股本仍为 32100 万股。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 年 年 股 变 初 末 份 是否 性 年 动 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 司领 别 龄 原 股 股 减 酬、 因 数 数 数 李远晨 董事长、党委书记 男 44 2008 年 4 月 8 日～2009 年 9 月 21 日 是 李新海 副董事长、总经理 男 41 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 任光洪 董事 男 45 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 郭高琪 董事 男 45 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 否 崔凯 独立董事 男 38 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 戴健 独立董事 男 46 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 郑石桥 独立董事 男 44 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 徐献礼 监事会主席、纪检书记 男 48 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 汪启伟 监事 男 51 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 郑奕 监事 男 44 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 谢永才 监事 男 47 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 牟经波 监事 女 52 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 郭振江 副总经理 男 39 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 金新文 副总经理 男 38 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 龚润年 财务总监 男 45 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 晏正君 董事会秘书 男 37 2006 年 9 月 21 日～2009 年 9 月 21 日 是 合计 / / / / / 10 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.李远晨：2004 年 8 月至 2006 年 6 月任农一师十二团党委书记、政委、南市区管委 会书记；2006 年 6 月至 2008 年 3 月任农一师阿拉尔市党委、农一师阿拉尔市副秘书长、 办公室主任；2008 年 3 月至今任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司董事长、党委书记。 2.李新海：2001 年 1 月至 2003 年 8 月任新农开发股份公司副总经理、董秘。2003 年 8 月至今任新农开发股份公司副董事长、总经理。 3.任光洪：2001 年 4 月至 2001 年 8 月在师水利水电工程处任党委书记、政委；2001 年 8 月至 2004 年 9 月在师十四团任党委书记、政委；2004 年 9 月至今在新农开发南口农 场任党委书记，2006 年 9 月 21 日至今担任公司董事。 4.郭高琪：2001 年至 2004 年 3 月任农一师经委主任科员，主办技术改选项目管理、 工业经济运行管理业务。2004 年 3 月至 2008 年 11 月任农一师国资委副主任分管出资企业 业绩考核薪酬管理。2008 年 11 月至今任农一师政研室副主任。2006 年 9 月 21 日至今担 任公司董事。 5.崔凯：先后供职于上海张江创业投资公司和上海交大昂立股份有限公司。2006 年加 入北大纵横管理咨询公司，2006 年 9 月 21 日至今担任公司独立董事。 6.戴健：2000 年至 2005 年 11 月，新疆农业科学院农业经济与科技信息研究所任所长； 2005 年 11 月至今，新疆农业科学院任副院长兼所长，2002 年 6 月 29 日至今担任公司独 立董事。 7.郑石桥：2000 年至今任新疆财经大学教授、会计学院院长，2003 年 5 月 21 日至今 担任公司独立董事。 8.徐献礼：1999 年 4 月至 2002 年 4 月任新农开发公司副总经理兼财务总监。2002 年 至今任新农开发纪委书记，2003 年 5 月 21 日至今任新农开发监事会主席。 9.汪启伟：曾任十一团工会副主席；十一团办公室主任；农一师十一团组织科科长； 现任公司幸福城农场党委委员、纪委书记、工会主席，2006 年 9 月 21 日至今担任公司监 事。 10.郑奕：2001 年 1 月至 2005 年 10 月任农一师十团审计科科长；2005 年 11 月至 2006 年 6 月任农一师十团纪委副书记；2006 年 7 月至今任公司南口农场纪委书记，2006 年 9 月 21 日至今担任公司监事。 11.谢永才：2001 年 1 月至 2006 年 6 月任农一师十四团宣传科科长；2006 年 6 月至今 任公司阿拉尔农场纪委书记、工会主席，2006 年 9 月 21 日至今担任公司监事。 11 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 12.牟经波：2000 年至 2004 年任农一师九团监察室副主任、纪委副书记；2004 年 9 月至 2006 年 1 月任新农开发股份公司农业分公司纪委副书记；2006 年 2 月至今任新农开 发股份公司纪委副书记，2006 年 9 月 21 日至今担任公司监事。 13.郭振江：曾任新疆塔里木农业大学助教、讲师，农一师四团任党委常委、副团长。 2004 年 3 月至今任新农开发股份公司副总经理。 14.金新文：曾任石河子大学农学院园艺园林工程系副主任、农学院副院长。2004 年 10 月至 2008 年年底任新农开发股份公司副总经理，2009 年 3 月因工作变动调离公司。 15.龚润年：2000 年任新疆生产建设兵团农一师八团总会计师，2003 年任新疆塔里木 种业股份有限公司财务总监，2006 年至今任新疆新农开发股份公司财务总监。 16.晏正君：曾任新疆塔城地区计划委主任科员，2004 年 3 月至 2008 年年底任新农开 发股份公司董事会秘书，2009 年 2 月因工作变动调离公司。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 津贴 新疆生产建 郭高 2008 年 11 月 1 设兵团农一 副主任 2004 年 3 月 1 日 是 琪 日 师国资委 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 北大纵横管 2006 年 3 月 1 崔凯 教授 是 理咨询公司 日 新疆农业科 2005 年 11 月 1 戴健 副院长兼所长 是 学院 日 新疆财经大 2000 年 5 月 1 郑石桥 会计学院院长 是 学 日 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司现任董事、监事年度报酬由董事会提出方案报请股东大会决定，高管人员年度报酬由 董事会决定并向股东大会说明。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 报酬依据是三届十四次次董事会通过的《公司 2008 年目标经营责任制考核办法议案》决 议制定的考核指标完成情况来确定的。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 郭高琪 是 12 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 经公司 2008 年 4 月 8 日召开的 2007 年年度股东大会选举李远晨先生为公司董事。经 2008 年 4 月 8 日召开的第三届董事会第十五次会议选举李远晨先生为公司董事长。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 9,091 公司需承担费用的离退休职工人数 194 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 229 生产人员 7,934 销售人员 183 技术人员 291 财务人员 83 行政人员 371 合计 9,091 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科学历以上 536 大专学历 1,096 其他 7,459 合计 9,091 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和经理层能够严格按照《公司法》、《证 券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》等相关法律法规和管理制度规范运作，并与中国证监会和国家经贸委发布 的《上市公司治理准则》进行对照，公司治理结构实际情况如下： (1)股东与股东大会 公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，充分行使自已的权利；并严 格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易 公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）控股股东与上市公司关系 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”。公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。 （3）董事与董事会 公司董事会成员熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会人 数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的规范性文件的规定，并按照《上市公司 治理准则》规定设立董事会专门委员会。 （4）监事和监事会 13 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 公司监事会制定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自已的职责，能够本着对 股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。目前公司监事会人数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的规范性文 件的规定。 （5）绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律法规的规定，公司将进一步完善董事、 监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 （6）相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及其他利益相关者的合法权益，共 同推动公司持续、健康的发展。 （7）信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并配有证券事务代表 协助董事会秘书工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东的详细资 料和股份的变化情况。 2、关于公司专项治理活动 根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》（证监公司字[2007]28 号）的文件精神，公司成立了“公司治理专项活动工作领导小 组”，全力推动公司治理自查和整改工作。并对照《公司法》、《证券法》等相关法律、 法规及《公司章程》等内部规章制度，对公司有关情况进行了自查.通过自查，未发现公司 运作存在较严重的不规范行为，但找出了一些应引以重视的问题和不足。对此，公司进行 了整改，并于 2007 年 6 月 29 日三届五次董事会会议审议通过了《关于新农开发股份有限 公司治理情况的自查报告和整改计划的议案》。2007 年 10 月 9 日—12 日，中国证券监督 管理委员会新疆监管局（以下简称“新疆监管局”）在对公司巡检的同时就公司的治理及 自查情况进行了检查，并向公司出具了《关于新农开发治理情况的综合评价和整改建议》， 公司结合上海证券交易所、投资者以及社会公众提出的意见和建议，制定了整改措施，落 实了整改责任，于 2007 年 11 月 12 日公司三届十一次董事会通过了《新疆塔里木农业综 合开发股份有限公司关于加强公司治理专项活动的整改报告》。 根据中国证券监督管理委员会新疆监管局《关于 2008 年进一步深入推进公司治理专 项活动的通知》（新证监局函【2008】65 号）的文件精神，公司继续深入推进治理专项活 动，针对上述《关于加强公司治理专项活动的整改报告》的落实情况及整改情况进行了自 查，于 2008 年 7 月 29 日第三届董事会第二十一次会议审议通过了《新疆塔里木农业综合 开发股份有限公司关于深入推进公司治理专项活动整改情况的报告》。 公司治理是一项持续性的工作，推进公司治理专项活动，是对公司治理水平的持续检 验。公司将继续深入挖掘公司治理工作中存在的不足之处，认真接受社会公众和中国证监 会、新疆证监局、上海证券交易所的监督和建议，建立健全各项内控制度，进一步提高公 司规范运作水平，提高公司透明度，提高公司董事、监事和高级管理人员的规范运作意识。 在此基础上，认真做好信息披露和投资者关系管理工作，保证公司持续、健康、稳定的发 展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 崔凯 14 14 0 0 14 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 戴健 14 13 0 1 因公出差 郑石桥 14 13 0 1 因公出差 报告期内，公司独立董事本着对公司和全体股东负责的态度，严格按照《公司章程》、 《上市公司治理准则》和《独立董事工作制度》等相关规定，积极参加公司的董事会和股 东大会，认真参与董事会议案审议及决策， 并发表独立意见,保障董事会重大决策的科学性、 合理性，为公司的健康、快速发展起到了应有的作用。由于独立董事戴健、郑石桥因公出 差，未能及时联系上，导致二位董事缺席会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有较为完整的采购、生产、销售系统，具有面向市场自主经营的能 业务方面独立情况 力。控股股东不存在与本公司主营业务相同的业务，不存在同业竞争。 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理上是独立的，经理、副经理等高 人员方面独立情况 级管理人员均在公司领取薪酬，也均未在控股单位担任职务。 公司与控股股东明确划分资产所属关系，拥有独立的生产系统及配套设 资产方面独立情况 施。 按照"精简、统一、高效"的原则，公司拥有独立的决策管理机构和完整的 机构方面独立情况 生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作。 公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财 财务方面独立情况 务管理制度，公司单独在银行开设有帐户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定， 按照现代企业制度的要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》以及董事会专门委员会工作细则等重 大规章制度，明确了股东大会、董事会及其下设专门委员会、监事会的职责权限、会议召 开、重大决策程序等。同时为加强内部管理，公司制定了《公司治理手册》，涵盖整个经 营过程，确保各项工作有章可循，形成规范的管理体系。 1、生产经营控制方面。董事会及其下设各专门委员会发挥职能，负责公司的经营战 略和重大决策，高管人员负责执行董事会决议，高管人员和董事会之间权责明晰。公司设 立审计部，在董事会审计委员会的领导下将内控制度的监督检查融入日常工作，加强各个 部门对内控制度的学习和了解，有效保证公司生产经营任务和各项计划的顺利完成。 2、财务管理控制方面。公司设立了独立于控股股东和实际控制人的财务部门，建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度，明确规定了财务人员的职责和权限，有效保证了 公司财务运作的独立和规范，确保公司生产经营的整体性和财务活动的有序运行。同时公 司按照《企业会计制度》、《企业会计准则》的有关规定，及时修改和变更了公司的会计 政策、会计估计制度。 3、信息披露控制方面。公司按照《上市公司信息披露事务管理制度指引》以及上海 证券交易所《股票上市规则》的规定制定了《信息披露事务管理制度》，有效地保证了信 息披露内容的完整性、及时性、准确性。 2008 年公司聘请了中介机构对公司的内部控制设计的健全合理性及执行的有效性进 行咨询和预评，检验有关公司治理情况工作成果，并提出内部控制建设及执行的相关建议， 15 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 为公司继续建立健全内部控制制度指明了努力的方向，以便通过制度的规范和约束来提高 公司的管理水平和进一步防范经营风险。同时也为 2009 年 7 月 1 日落实《企业内部控制 基本规范》做好准备。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 4 月 8 日 2008 年 4 月 9 日 大会 报》 本次年度股东大会审议通过了如下议案：1、《2007 年度董事会工作报告》；2、《2007 年度监事会工作报告》；3、《2007 年度财务预算报告》；4、《2007 年度利润分配预案》； 5、《公司 2008 年财务预算议案》；6、《关于新农开发股份有限公司增补董事议案》；7 《2008 年度日常关联交易的预计议案》；8、《关于公司 2008 年贷款计划的议案》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 1 月 22 日 2008 年 1 月 23 日 临时股东大会 报》 2008 年第二次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 5 月 5 日 2008 年 5 月 6 日 临时股东大会 报》 2008 年第三次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 6 月 12 日 2008 年 6 月 13 日 临时股东大会 报》 2008 年第四次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 10 月 13 日 2008 年 10 月 14 日 临时股东大会 报》 2008 年第一次临时股东大会审议通过了如下议案：1、《关于棉花委托代销议案》；2、 《修订“大股东与公司员工福利合同”议案》；3、《关于续聘会计师事务所议案》；4、 《关于变更会计政策、会计估计的议案》。 2008 年第二次临时股东大会审议通过了如下议案：《关于为新疆海龙化纤有限责任公 司担保贷款的议案》。 2008 年第三次临时股东大会审议通过了如下议案：《关于为阿拉尔新农棉浆有限责任 公司担保贷款的议案》。 2008 年第四次临时股东大会审议通过了如下议案：1、《关于为新疆海龙化纤有限责 任公司担保贷款的议案》；2、《关于改聘会计师事务所的议案》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 1）公司总体经营情况概述 16 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 本公司经营范围为：农业种植、牧渔养殖、农产品、畜产品的生产加工及销售，农业 机械制造及修理，塑料制品、皮革制品的销售。自营和代理各类商品和技术的进出口业务 （国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。棉纺织品的生产、销售。公司经 营的主要产品为棉花。 2008 年，受国内宏观经济紧缩调控、国内重大自然灾害的影响，特别是进入四季度 以来，美国次贷危机演化为金融危机并进一步传导至全球实体经济，公司面临的国内外市 场形势重大变化，经营环境进一步趋紧。农产品、棉纺织品价格大幅下滑，给公司造成了 很大的损失。同时，由于三聚氰胺事件，国内奶粉及牛奶产品销售出现了很大的滑坡，严 重影响了公司乳业的发展，给公司经营带来巨大的不利影响。报告期内，2008 年全年实现 销售收入 1,051,712,452.80 元， 比 2007 年 910,112,748.04 元增加了 141,599,704.76 元； 实现营业利润-148,600,540.38 元，比 2007 年 46,447,582.92 元减少了 195,048,123.30 元；实现净利润-145,293,787.16 元，比 2007 年 34,866,769.59 元减少了 180,160,556.75 元。 报告期内，公司牢固树立“科学技术是第一生产力”的思想，认真贯彻“科学技术必 须面向经济建设，经济建设必须依靠科学技术”的科技工作方针，紧紧围绕公司发展的总 体思路，认真贯彻实施“科教兴企”战略，以提升科技管理水平为重点、以推进科研合作 为突破口、以申报科研项目为手段，从根本上加快公司产业、产品结构调整，科技成果转 化，促进和提高公司经济运行质量和效益，实现科技与经济的有效结合。全年，申报兵团 2008 年度工业科技攻关计划项目 2 个，自治区科研项目 1 个，师市科研项目 1 个，争取兵 团科技支持资金 60 万元，开展科研合作项目 2 个，完成国家科技项目验收 2 个，开发新 产品 5 个，科技培训 120 人次，荣获 2008 年兵团科技进步奖项目 1 个。使公司呈现科技 管理水平进一步提高，科技进步综合环境进一步改善，科技创新进一步显现，科技合作进 一步推进，科技项目申报进一步突破的良好局面，为推动公司产业的快速健康发展奠定坚 实基础。 2）公司存在的主要优势和困难，盈利能力的连续性和稳定性 【主要优势】 （1）规模优势。 公司地处国家级商品棉生产基地，同时也是国家养殖示范基地和全国最大的甘草浸膏 生产基地，具有规模经济优势。"新农"牌棉花被评为全国名牌产品。 （2）棉花种植的地域和品种优势。 公司所处新疆南疆地区，土地资源和光热资源丰富，干燥少雨，灌溉水资源相对稳定， 棉花种植的地域优势突出，具有得天独厚的高产优质特点。 （3）多元化优势。 公司经营范围突破了单一局限，主要产品有棉花、粮食、油料、甘草浸膏、棉浆粕、 种畜、饲料、乳制品、棉纺织品等，产品远销日本、美国、德国等众多国家。 公司已经成功掌握了牛胚胎移植技术和牛精液冷储冷配技术，并成为新疆南疆地区规 模最大、技术最先进的良种奶牛繁育基地。 （4）政策优势。 公司经国家专家组评审，全国农业产业化联席会议认定，确认公司为国家农业产业化 重点龙头企业。依据有关文件精神，公司已符合享受企业所得税减免等相关政策扶持和优 惠。 （5）发展模式优势。 随着塔里木河流域综合开发战略的逐步实施，公司的农林牧、种养加、科工贸一体化 的立体型绿洲高效生态产业发展模式将得到快速发展，特色农业产业化的作用将更加明显。 17 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 【主要困难】 报告期内，公司在经营中出现的问题和困难主要有以下几方面： 1、国家宏观调控加强。去年上半年，国家继续施行从紧的货币政策，央行 5 次上调 存款准备金率，会造成部分银行出现“惜贷”现象，将会导致公司融资困难加大。 2、原辅料价格进一步上涨。报告期内价格指数 CPI 最高上涨 8.7%，受汽油价格的影 响企业生产所需各种原辅料价格全面上涨，煤炭从去年同期每吨 230 元左右上涨到今年的 300 元左右，涨幅达到 30%,加上电费、运费等因素影响，造成了持续上升的成本压力。 3、国内市场内外部环境对工业经济的影响。受雪灾、地震等自然灾害、三聚氰胺事 件、人民币升值、出口退税率降低、全球金融危机等问题的影响，国内市场尤其是化纤、 纺织、乳业市场整体冲击很大。 4、受自然灾害影响大。公司主营业务为棉花种植，气候的变化会直接影响到公司棉 花的投入和收成，而公司又没有足够的条件去防范气候对公司生产经营造成的影响。 面对原辅材料价格上涨带来的成本压力，公司采取与原辅材料供应商建立长期合作关 系、狠抓内部管理等多种措施，保障原辅材料供应，降低成本，加大成本管理力度，规避 风险，充分发挥规模经济的优势。对于利率的影响，公司主要通过合理安排资金计划，进 一步拓宽资金来源渠道，同时加强应收账款的管理，加速货款回笼等方面来减少影响。与 此同时，公司一直注重科技创新及产品研发，注重产品质量及市场信誉，力求以高质量的 产品、完善的服务、精细的管理赢得市场，创造收益。 【盈利的连续性和稳定性】 （1）着力建设先进制造业基地，重点培育的相关行业发展加快，传统行业发展平稳 棉花副产品加工业、乳产品加工业、甘草加工业生产增长速度高于公司历史水平，减 少了棉花市场风险对公司业绩的影响。同时，2007 年正式投产的阿拉尔新农棉浆有限责任 公司促进公司棉花产业朝着多品种、大规模、高档次的水平方向发展，为公司战略转型增 添了发展后劲。 （2）自主创新能力增强、新产品产值率提高 公司在产品研发上不断下功夫，经过多次研试，已成功掌握了甘草酸单氨盐的加工工 艺，走出了一条自主创新的新路子，为今后新产品的研制树立了信心。 （3）着力协调解决资源问题，形成资源、战略的有机结合 新农乳业有限责任公司在大力推进奶源基地建设的同时，通过适当的价格措施，保护 了养殖户的积极性，促进了公司乳业战略布局的实施。新农棉浆有限责任公司不断加大与 各原料单位的协调力度，初步建立起了棉短绒供应体系，为棉浆化纤产业发展奠定了基础。 3）报告期资产构成情况和主要资产采用计量属性及费用情况说明 （1）资产构成情况说明 单位：元 币种：人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 同比变动 余额 比例(%) 余额 比例(%) （%） 应收账款 101,446,603.22 3.40 190,541,680.19 6.31 -46.76 其他应收款 80,517,937.31 2.70 117,247,553.13 3.88 -31.33 存货 1,008,383,534.34 33.82 985,114,249.83 32.64 2.36 长期股权投资 211,191,178.78 7.08 113,546,576.85 3.76 86.00 投资性房地产 54,987,273.65 1.84 0 0.00 0.00 固定资产 769,125,768.75 25.79 641,476,376.57 21.25 19.90 18 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 在建工程 43,654,986.19 1.46 24,043,389.18 0.80 81.57 短期借款 500,000,000.00 16.77 529,500,000.00 17.54 -5.57 长期借款 247,242,051.47 8.29 70,000,000.00 2.32 253.20 总资产 2,981,904,571.74 3,018,258,993.54 -1.20 重大变动说明： ①应收账款年末数比年初数减少 46.76％，变动主要原因为：阿拉尔新农棉浆有限责任公 司采用预收货款方式结算业务增加；阿克苏新农房产有限责任公司和库车新农乳业有限责 任公司本年销售量减少且收回以前年度货款。 ②其他应收款年末数比年初数减少 31.33%，变动的主要原因为：本年初收回新疆金牛生物 股份有限公司借款 1470 万元；分公司南口农场本年收回原新农塑业公司有关欠款 700 余 万元；本年收回部分代垫农工购房款 380 余万元。 ③长期股权投资年末数比年初数增加 64.59％，变动主要原因为：主要原因是对联营企业 新疆海龙有限责任公司的投资增加。 ④投资性房地产年末数比年初数增加 54,987,273.65 元，增加原因为：阿克苏新农房地产 有限责任公司将开发房产用于出租所致。 ⑤在建工程年末数比年初数增加 81.57％，变动原因为：本年新增乳制品加工项目。 ⑥长期借款年末数比年初数增加 253.20%，变动原因为：本年向银行借款增加。 （2）报告期内主要资产采用的计量属性情况说明 本公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 报告期内报表项目的计量属性未发生变化。 （3）费用情况说明 单位：元 币种：人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增减（%） 营业费用 48,221,684.30 26,873,049.33 79.44 管理费用 104,820,988.63 84,094,763.85 24.65 财务费用 64,536,426.57 27,838,917.06 131.82 所得税 566,146.36 7,389,790.40 -92.34 重大变动说明： ①销售费用比上年增加 79.44％，增加原因为：产品的运输费用较上年增加所致。 ②财务费用比上年增加 131.82%，增加原因为：本期银行借款增加，支付的银行利息 增加。 ③所得税比上年减少 92.34％，主要原因为：公司子公司新农房地产有限责任公司利 润较上年同期大幅减少。 4）报告期公司现金流情况说明 单位：元 币种：人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增减（%） 经营活动净现金流 144,428,289.66 -104,517,172.05 -238.19 投资活动净现金流 -299,789,876.85 -164,854,173.84 81.85 筹资活动净现金流 42,778,106.62 356,384,495.63 -88.00 19 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 重大变动说明： ①经营活动净现金流本年数比上年数增加 238.19％，增加原因为：公司收入增加所致。 ②投资活动净现金流本年数比上年数减少 81.85％，减少主要原因为：本年长期投资增加 且相比去年减少处置阿拉尔化纤棉浆公司取得的收入。 ③筹资活动净现金流本年数比上年数减少 88.00％，减少主要原因为：相比去年，子公司 阿拉尔新农棉浆公司吸收少数股东投资收到的现金减少，同时借款增加引起偿还债务支付 现金增加及分配现金股利增加。 5）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 业务性 注册 公司名称 主要产品或服务 总资产 净资产 净利润 质 资本 阿克苏新农房地产 房地产 房地产经营 8848 23016.49 10151.81 -211.19 有限责任公司 新疆阿拉尔新农甘 甘草产品研发、甘 草产业有限责任公 加工业 草种植、加工、收 2150 9728.25 3448.50 409.93 司 购、销售 牲畜养殖、牛乳销 阿克苏新农乳业有 加工业 售、牛乳制品加工 12000 21897.51 2005.99 -6030.26 限责任公司 及销售 阿拉尔新农棉浆有 棉浆粕生产、加 加工业 12000 28562.65 6148.07 -7871.41 限责任公司 工、销售 阿拉尔新农棉纺有 加工业 棉纱生产及销售 2000 7943.96 779.08 -1317.91 限责任公司 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业分析 ①农业：具有投入高、产出周期长、对生产技术水平要求高、受自然条件影响大的特 点，这些特点使本公司的生产经营需要较大的资金投入和技术力量投入。另外，农业市场 具有较明显的季节性、周期性，公司的生产经营活动受季节性因素影响较大。为此，公司 将强化经营决策，做好市场预测、应收帐款清收及自然灾害的预防工作，防范市场风险、 资金风险及自然风险。 ②甘草业：目前甘草市场原料资源匮乏，产品供不应求。公司将依靠当地有限的资源 优势，进行甘草产品深加工，提高产品附加值，增强产品市场竞争能力，拓展甘草产业链， 提高公司新农品牌的市场占有率，同时公司将积极开展甘草人工种植工作，以保证甘草产 业的可持续发展。 ③乳品业：虽然 2008 年受三聚氰胺事件的影响让本来快速发展的中国乳业嘎然而止， 但是在政府的大力整顿和引导下，在乳品企业的努力下，中国乳业市场的销售正重回正轨。 根据国家统计局公布的数据 2010 年我国骨质疏松症患者将超过 1.1 亿，缺钙将成为普遍 存在的国民健康问题，而牛奶被营养学界认为是最好的补钙食品，这将成为乳制品刚性需 求的保证。同时，随着生活水平的提高，人们注重保健意识的增强，公司所在地的乳业发 展空间也随之逐步扩大，公司将一如既往地坚持以质量求生存，发挥新农品牌优势，重塑 消费者对国产乳制品的信心，力争在乳业上获得较好的效益。 ④棉浆化纤业：目前该市场前景广阔，公司具有属地丰富的原料资源和多年生产经验 的合作伙伴，2008 年度第二期 5 万吨棉浆粕项目的投产和 2009 年第一期 4 万吨粘胶短纤 维项目的投产，均将成为公司新的利润增长亮点。 20 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 （2）公司面临的发展机遇和挑战 2009 年是公司发展中的重要一年，公司将继续加强四大产业的发展力度。 ①棉花产业：棉花产业是公司的基础产业，在今后的发展中，将进一步优化棉花这一 主导产业，向棉花上游和下游发展，延伸棉花产业链。一是重点加强棉花上游的农资供应 和精准节水种植技术推广，二是重点加强棉花下游的棉花纺织和棉花副产品棉短绒的综合 利用，实现棉花纺织的技术升级。 ②甘草产业：甘草是新疆的特色中药材资源，目前已知的主要提取物有：甘草酸、甘 草次酸、甘草苷和甘草素、异甘草素、甘草查尔酮、甘草异黄酮、甘草查尔酮甲等，广泛 用于医药工业、食品工业、化妆品工业和其他精细化工领域。公司计划建设 5 万亩甘草 CAP 种植基地，以甘草制药为起点，全面介入以新疆特色民族医药开发领域。 ③乳品加工业：新疆是我国五大牧区之一，也是国家重要的草原牧区之一，新疆历来 以草原丰美、畜种优良著称，有优良的畜种和丰富的草场土地资源。公司将以自己的奶牛 养殖基地为示范，提供养殖技术与良种胚胎，带动周边地区养殖大户建立养殖小区，公司 收购所产牛奶。公司乳品加工业将以生产奶粉为主，液态奶为辅。2008 年全球金融危机导 致进口奶粉价格大幅下降，三聚氰胺事件让消费者对国内奶粉丧失信心，从而使得国内奶 粉销量出现大幅缩水的现象。面对如此严峻的经营环境，公司将坚持以质量求生存，以严 格执行相关法律法规谋发展，以科技管理及创新为辅助，达到有效提升消费者信心，进一 步促进公司乳品加工业发展的目的。 ④粘胶纤维：新疆作为国家重要的商品棉基地，具有丰富的棉短绒资源优势，棉短绒 经过初加工可生产成棉浆粕，再进一步深加工可生产成粘胶纤维。粘胶纤维作为纺织纤维 的重要组成部分，同时又是"绿色环保性"的纤维，其纺织产品不但具有化纤产品的垂滑美 观特点，同时又具有棉纺织品的环保舒适特点，导致其在纺织产业中的地位不断提升，业 内专家分析认为，以我国目前的经济发展形式来看，我国的粘胶纤维行业的产业地位优势 日趋明显，并呈现出越来越强的竞争优势，市场前景非常广阔。 （3）2009 年全年工作计划如下 ①农业：计划 2009 年棉花种植面积 20.6 万亩，皮棉产量 3.9 万吨。 ②工业：计划生产棉浆柏 80000 吨；预计生产甘草浸膏 1000 吨、甘草酸单铵盐 80 吨： 棉纱 3900 吨。 ③房地产业：计划开发房屋面积 17.6 万平方米。 ④畜牧乳业：计划 2009 年生产鲜奶 14600 吨，生产奶粉 3100 吨、产牛犊 1864 头。 （4）公司 2009 年的资金需求、使用计划以及资金的来源情况 2008 年公司预计资金需求 8 亿元左右，主要用于补充公司流动资金，来源主要依靠银 行贷款。 （5）公司潜在的经营风险 ①市场风险：公司所属各行业的产品市场价格波动对公司效益影响巨大，为此公司将 广泛开展信息收析，深入进行市场调研，根据市场需求及时进行生产经营的调整。 ②政策风险：国家有关所得税的减免政策和增值税税收减免政策发生变化、国家或者 新疆宏观经济形势发生不利变化或者固定资产投资速度出现显著下降，公司的经营业绩将 受到显著影响。为此公司将密切关注国家政策变化的动向和趋势，加强棉业及其他产业发 展的前瞻性研究，加强信息化研发为棉花生产科学决策提供信息化服务。努力提高各产业 的生产新技术，增强公司产品的国际市场竞争能力，确保公司稳健持续的赢利能力。 ③技术风险：公司采用的生产设备、技术、工艺处于国内领先水平，公司有自己的专 门研发机构，是省级技术中心。主要从事本公司的新产品开发和技术改造，确保本公司技 术进步。 ④财务风险：本公司规模较大，子公司较多，资金需求量较大。公司正常经营和投资 21 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 所需资金用银行贷款及自筹解决，不但增加了公司的财务费用，而且还影响了公司效益增 长。为此，公司加强财务管理，挖掘企业的内部潜力，最大限度的降低产品成本及费用， 控制管理费用支出。在保证正常经营情况下，压缩流动资金贷款规模，以降低财务费用支 出。 ⑤自然灾害：由于公司主业是农业种植，另外其他产业也大都是附农产业，因此自然 灾害对公司经营将会产生巨大的影响。为此公司将做好农业生产各阶段的气象信息的采集 和分析，提前做好人工防范措施，努力降低自然灾害对农业生产造成的损失，从而提高公 司营运能力。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本 分行业或分 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 产品 减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 工业 358,043,540.98 377,378,278.22 -5.40 12.51 47.35 减少 24.92 个百分点 房地产业 62,146,758.13 47,483,649.03 23.59 -42.23 -34.77 减少 8.74 个百分点 农业 556,551,627.62 445,308,263.26 19.99 33.16 35.69 减少 1.49 个百分点 畜牧业 33,975,006.96 32,274,181.51 5.01 24.39 3.74 增加 18.91 个百分点 小计 1,010,716,933.69 902,444,372.02 10.71 16.03 31.13 减少 10.28 个百分点 公司内各业 务分部相互 62,987,622.22 67,119,264.45 -6.56 23.23 174.70 减少 58.76 个百分点 抵销 合计 947,729,311.47 835,325,107.57 11.86 15.58 25.85 减少 7.19 个百分点 分产品 皮棉 525,837,565.29 422,167,610.80 19.72 28.73 20.56 增加 5.44 个百分点 短绒 9,597,493.79 4,160,869.50 56.65 -25.90 -20.71 减少 2.84 个百分点 清弹棉 4,544,441.13 1,975,632.86 56.53 1,640.75 4,204.88 减少 25.89 个百分点 白面 -100.00 -100.00 减少 41.53 个百分点 大米 2,855,585.15 2,787,773.38 2.37 -68.92 -60.75 减少 20.32 个百分点 棉油 13,716,542.26 14,216,376.72 -3.64 139.23 770.74 减少 75.17 个百分点 棉纱 76,567,444.32 70,496,224.49 7.93 -10.75 -8.02 减少 2.73 个百分点 棉浆粕 192,185,543.51 227,276,967.73 -18.26 93.03 231.34 减少 49.36 个百分点 液态奶 14,283,326.17 13,444,751.15 5.87 23.37 5.78 增加 15.65 个百分点 全脂淡奶粉 29,676,475.20 30,260,557.97 -1.97 -49.40 -43.00 减少 11.44 个百分点 鲜奶 32,793,178.26 30,398,200.99 7.30 21.15 1.77 增加 17.65 个百分点 增加 349.56 个百分 奶牛 1,181,828.70 1,875,980.52 -58.74 384.22 51.22 点 甘草制品 45,330,751.78 35,899,776.88 20.80 3.87 3.46 增加 0.32 个百分点 商品房 62,146,758.13 47,483,649.03 23.59 -42.23 -34.77 减少 8.74 个百分点 小 计 1,010,716,933.69 902,444,372.02 10.71 16.03 26.38 减少 7.31 个百分点 公司内各业 务分部相互 62,987,622.22 67,119,264.45 -6.56 23.23 33.48 减少 8.19 个百分点 抵销 合 计 947,729,311.47 835,325,107.57 11.86 15.58 25.85 减少 7.19 个百分点 公司主要农作物是棉花。2008 年公司棉花总产 4.14 万吨，占全国产量的 0.56%，占 新疆产量的 1.38%。（2008 年全国棉花总产 750 万吨，新疆棉花总产 301 万吨。数据来源 于中国棉花信息网） (2) 主营业务分地区情况 22 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 新疆以内 782,411,884.89 -0.05 新疆以外 165,317,426.58 61.62 合计 947,729,311.47 15.58 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 3、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 4、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 127,600,000.00 报告期内公司投资额比上年增减数 21,600,000.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) 20.38 被投资的公司情况 占被投资公 被投资的公司 主要经营活动 司权益的比 备注 名称 例(%) 2008 年 9 月 26 日公司召开的第三届董事会第 二十三次会议审议通过了《关于为新疆海龙 化纤有限责任公司增资扩股的议案》。本公 新疆海龙化纤 粘胶纤维生 45 司与山东海龙股份有限公司同意按出资比例 有限责任公司 产、销售 共同对新疆海龙化纤有限责任公司增资扩 股，本次增资扩股完成后新疆海龙化纤有限 责任公司注册资本为 36800 万元。 2008 年 6 月 30 日公司召开的第三届董事会第 二十次会议审议通过了《关于为阿拉尔新农 阿拉尔新农棉 棉浆有限责任公司增资扩股的议案》。本公 棉浆粕生产、 浆有限责任公 55 司与山东海龙股份有限公司同意按出资比例 加工、销售 司 共同对阿拉尔新农棉浆有限责任公司增资扩 股，本次增资扩股完成后阿拉尔新农棉浆有 限责任公司注册资本为 12000 万元。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 23 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑴重要前期差错的性质；公司自 2005 年度开始，委托农一师棉麻公司代销棉花，并 签署了委托代销协议。公司未按照委托代销的核算要求在收到农一师棉麻公司出具的正式 皮棉结算清单时确认收入实现，而是在产品发出时即确认销售收入的实现。本年度对该会 计差错进行了追溯重述。 公司支付的社区服务费未权责发生制计提，而在实际支付时列支成本费用。本年度对 该会计差错进行了追溯重述。 ⑵各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和更正金额； 由于上述会计差错追溯重述，调减 2007 年年初未分配利润 26,262,970.52 元。调增 2007 年 12 月 31 日存货 266,113,960.70 元，调增 2007 年 12 月 31 日预收账款 306,808,660.00 元，调增 2007 年 12 月 31 日其他应付款 5,030,167.72 元，调减 2007 年 12 月 31 日盈余公积 4,572,486.70 元；调减 2007 年末未分配利润 41,152,380.32 元。 调减 2007 年度营业收入 65,270,416.27 元，调减 2007 年度营业成本 41,802,424.84 元，调减 2007 年度营业费用 3,687,939.17 元，调增 2007 年度管理费用 2,155,500.00 元， 调减 2007 年度财务费用 2,268,963.59 元，调减 2007 年度营业外支出 3,122,800.00 元， 调减 2007 年度净利润 16,543,788.67 元。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 息披露日期 第三届董事会 2008 年 2 月 29 《中国证券报》、 2008 年 3 月 5 第十四次会议 日 《上海证券报》 日 第三届董事会 2008 年 4 月 8 《中国证券报》、 2008 年 4 月 9 第十五次会议 日 《上海证券报》 日 第三届董事会 2008 年 4 月 17 《中国证券报》、 2008 年 4 月 18 第十六次会议 日 《上海证券报》 日 经董事审议以书面表决方 第三届董事会 2008 年 4 月 25 式通过了《2008 年第一季 《中国证券报》、 第十七次会议 日 度报告》，仅含一项内容， 《上海证券报》 根据规定免于公告。 第三届董事会 2008 年 5 月 12 《中国证券报》、 2008 年 5 月 13 第十八次会议 日 《上海证券报》 日 第三届董事会 2008 年 5 月 26 《中国证券报》、 2008 年 5 月 27 第十九次会议 日 《上海证券报》 日 第三届董事会 2008 年 6 月 30 《中国证券报》、 2008 年 7 月 1 第二十次会议 日 《上海证券报》 日 第三届董事会 2008 年 7 月 29 《中国证券报》、 2008 年 7 月 30 第二十一次会 日 《上海证券报》 日 议 第三届董事会 2008 年 8 月 29 《中国证券报》、 2008 年 8 月 30 第二十二次会 日 《上海证券报》 日 议 第三届董事会 2008 年 9 月 26 《中国证券报》、 2008 年 9 月 27 第二十三次会 日 《上海证券报》 日 议 第三届董事会 2008 年 10 月 《中国证券报》、 2008 年 10 月 14 第二十四次会 13 日 《上海证券报》 日 议 第三届董事会 2008 年 10 月 《中国证券报》、 2008 年 10 月 21 24 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 第二十五次会 20 日 《上海证券报》 日 议 经董事审议以书面表决方 第三届董事会 2008 年 10 月 式通过了《2008 年第三季 《中国证券报》、 第二十六次会 30 日 度报告》，仅含一项内容， 《上海证券报》 议 根据规定免于公告。 第三届董事会 2008 年 12 月 《中国证券报》、 2008 年 12 月 31 第二十七次会 30 日 《上海证券报》 日 议 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律 法规的规定，根据股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会的各项决议。 公司董事会根据 2007 年度股东大会的有关决议， 实施了公司 2007 年度利润分配方案： 以公司 2007 年末总股本 321,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共 分配 32,100,000 元，现金红利发放日为 2008 年 6 月 6 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会 《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》、上海证 券交易所《关于做好上市公司 2008 年年报工作的通知》及年报工作备忘录、《审计委员 会年报工作规程》等有关规定，审计委员会为公司 2008 年度审计开展了一系列工作，具 体情况如下： （1）在年审注册会计师进场前，审计委员会与会计师事务所协商，确定本年度财务 报告审计工作的时间安排。 （2）审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见： 2009 年 2 月 2 日，审阅了公司财务部提交的财务报表，并出具了审议意见： A、公司会计政策选用恰当，会计估计合理，符合新会计准则、会计制度及财务部发 布的有关规定的要求，未发现有重大错报、漏报情况； B、公司财务报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确； C、未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联 交易情况； D、公司财务报表可以提交注册会计师事务所进行年度审计。 （3）会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会督促情况： 在会计师事务所工作团队正式进场开始审计工作后，审计委员会采取见面、电话、传 真等方式加强与年审注册会计师的沟通，按照年报披露时间要求，确定审计工作进度以及 风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等方面，督促年审注册会计师按要求及时提交初 步审计意见。 （4）会计师事务所出局了初步审计意见后，审计委员会审阅了财务会计报表，形成 书面意见： 2009 年 3 月 13 日审阅了公司财务部提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见的 2008 年度财务报表，形成书面意见： A、年审注册会计师对公司 2008 年度财务报告的审计工作严格按照审计业务相关规范 进行； B、在年报编制过程中，年审注册会计师和审计委员会进行了有效的沟通，充分听取 了审计委员会的意见，就年审中所有重大方面达成一致意见； C、经注册会计师出具初步审计意见的年度财务报告已较完整，未有重大遗漏，在所 25 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年的生产经营成果和 现金流量。 （5）2009 年 3 月 31 日董事会审计委员会召开 2009 年第一次会议，审议了公司财务 提交的、经年审会计师出具的标准无保留意见 2008 年度财务报告，万隆亚洲会计师事务 所审计工作总结，得出以下结论： A、公司财务报告真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，同意将公司编制的经 年审注册会计师审计的 2008 年度财务报告提交董事会审议。 B、通过跟踪、了解万隆亚洲会计师事务所对公司 2008 年度年审工作及审阅其出具的 财务审计报告，我们认为：公司聘请的万隆会计师事务所在为公司提供 2008 年度审计服 务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公证的执业准则，从会计专业角度维护公司与股 东利益，建议公司继续聘请万隆会计师事务所为 2009 年度审计机构。 （6）在审计委员会督促、与会计师事务所的沟通下，公司 2008 年度审计工作报告定 稿，审计工作圆满结束。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细 则》等相关法律法规所赋予的职责和权限，本着为全体股东和董事会负责的精神勤勉尽责， 积极开展各项工作。 董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬进行了审 核。经审核，认为公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬与实际在公司领取的薪酬 一致，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均按各项规定进行支付。公司董事会薪酬与 考核委员会今后会继续按照其工作细则展开工作，履行职责。 2008 年度公司没有实施股权激励计划。 (五) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 32,100,000.00 56,654,631.33 56.66 2006 年 16,050,000.00 30,005,716.15 53.49 2007 年 32,100,000.00 41,552,204.85 77.25 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了以下议案：《2007 年监事会工作报 告》、《2007 年董事会工作报告》、《2007 年财 务决算报告》、 《2007 年年度报告及摘要》、 《2007 公司第三届监事会第四次会议于 2008 年 2 月 年度利润分配预案》、《修订公司担保内部控制 29 日召开。会议由监事会主席徐献礼主持，五名 度》、《公司 2008 年财务预算议案》、《公司 监事会成员全部参加。 2008 年生产经营目标责任制议案》、《阿拉尔新 农赛杰草业有限责任公司清算的议案》、《监事 会 2008 年工作计划》 公司第三届监事会第五次会议于 2008 年 4 月 25 审议通过了《新农开发公司 2008 年一季度报告》 日以通讯表决方式召开。 议案。 公司第三届监事会第六次会议于 2008 年 8 月 29 审议通过了《新农开发公司 2008 年半年年度报 日以通讯表决方式召开。 告》议案。 公司第三届监事会第七次会议于 2008 年 10 月 30 审议通过了《新农开发公司 2008 年第三季度报 日以通讯表决方式召开。 告》议案。 26 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 公司监事会 2008 年工作任务清楚，工作措施具体。一是加强学习，努力提高自身素 质，做到依法行使监事会及监事的职权，切实履行好监督职能，维护股东利益。二是履行 职责，认真搞好监督工作。深入各子公司生产经营各环节，及时掌握公司经营状况,进行定 期检查，肯定成绩，找出问题，提出改进工作的意见。三是及时召开监事会定期会议和临 时会议，按时列席公司股东大会、董事会，定期不定期的对公司财务进行审核。四是做好 内部审计工作。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等赋予 的职权，对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人 员履行职务情况进行了监督。在此基础上，监事会认为：公司决策程序遵守了《公司法》、 《证券法》等法律、法规以及公司《章程》的相关规定，内部控制制度较为完善，公司董 事、高级管理人员在执行公司职务过程中忠于职守，履行职责，未发现违反法律、法规、 公司《章程》及损害公司利益或侵犯股东权益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对 2008 年度公司的财务状况、财务管理等进行了监督检查，公司 财务制度健全、内控制度完善，财务运作基本规范。财务报告真实、客观和公正地反映了 公司 2008 年度的财务状况和经营成果，没有发生违反财务规定和损害股东利益的现象。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司 2008 年度发生的关联交易进行了监督，认为：公司发生的关联交易是 在公平、互利的基础上进行的，决策程序合法，无违背《上市公司治理准则》的情况，遵 循了市场公平原则，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 27 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关 关 交易价 联 关联 联 占同类 关联 市 格与市 关联 关联交易 交 交易 交 关联交易 交易金 交易 场 场参考 关联关系 交易 方 易 定价 易 金额 额的比 结算 价 价格差 内容 类 原则 价 例(%) 方式 格 异较大 型 格 的原因 农一师供 购 母公司的 销合作有 买 采购 市场 控股子公 9,524.08 52.16 限责任公 商 农资 价 司 司 品 代销 销 母公司的 本公 农一师棉 售 市场 控股子公 司棉 50,203.31 95.47 麻公司 商 价 司 花产 品 品 合计 / / 59,727.39 147.63 / / / 由于公司所处的自然地理环境与目前当地的经济发展环境，造成公司与控股股东的主 营业务同为种植棉花，但公司独立从事生产经营，与控股股东及其关联单位不存在依赖关 系，在生产资料采购和棉花产品销售等方面，控股股东出具了《关于不竞争及避免利益冲 突的承诺》，并与公司签署了专门的《关联交易协议》及《棉花代销协议》，有效地避免 了不公平竞争的发生，将关联交易与同业竞争对公司的影响降低到尽可能低的程度。由于 公司主业属大宗农副产品的生产，因此控股股东与公司同业竞争的情况将长期存在。 由于交易价格采取市场公允原则，因此不影响上市公司的独立性。 2、关联债权债务往来 2007 年初，新疆生产建设兵团为了减轻农工负担、致富职工群众，下拨了一定数额的 关联债 资金补贴农工。农一师财务局将从兵团下拨的资金中分配给本公司下属的阿拉尔农场。由 权债务 于阿拉尔农场不属于农一师的团场序列，因此师财政局就将此笔款项先划拨给了农场所在 形成原 地十团，再由十团转给阿拉尔农场。但由于阿拉尔农场拖欠了十团一些款项，导致十团将 因 此笔拨款截留。因此 2007 年年报中反映出大股东及其附属企业非经营性占用（余额为 3,269,815.03 元）。 关联债 权债务 2008 年 3 月 13 日，公司已收回了拖欠的 3,269,815.03 元。 清偿情 况 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 28 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 350,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 385,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 385,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 36.82 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 22,000,000.00 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 22,000,000.00 （1）公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于为阿拉尔新农棉浆有限责任公 司提供续贷担保的议案》。新农棉浆向中国建设银行股份有限公司贷款人民币 4,000 万元， 根据出资比例本公司为其提供了 2,200 万元贷款担保，担保期限为一年。 （2）公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于为阿拉尔新农棉浆有限责任 公司提供续贷担保的议案》。新农棉浆向中国建设银行股份有限公司阿拉尔市支行贷款人 民币 4,000 万元，根据出资比例本公司为其提供了 2,200 万元贷款担保，担保期限为三年。 （3）公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于为新疆海龙化纤有限责任公司 提供贷款担保的议案》。新疆海龙向中国银行阿克苏地区分行贷款人民币 3.8 亿元，根据 出资比例本公司为其提供了 1.71 亿元贷款担保，担保期限为一年。此次担保数额超过最 近一期经审计公司净资产的 10％，已经公司 2008 年第二次股东大会审议通过。 （4）公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于为新疆海龙化纤有限责任公 司提供贷款担保的议案》。新疆海龙向中国建设银行阿克苏地区分行贷款人民币 3 亿元， 根据出资比例本公司为其提供了 13,500 万元贷款担保，担保期限为六年。此次担保数额 超过本公司最近一期经审计公司净资产的 10%，已经公司 2008 年第四次临时股东大会审议 通过。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司原唯一非流通股股东新疆阿克苏农垦 农工商联合总公司承诺持有的非流通股份 在股权转让过户手续办理完毕之前 自获得流通权之日起，二十四个月内不上市 股改承诺 （即 2008 年 3 月 27 日）阿克苏农 交易或转让；在前项规定期满之后二十四个 垦农工商联合总公司未违反承诺。 月内，在交易所挂牌出售股份数不高于公司 股本的百分之十。 29 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 公司唯一非流通股股东阿拉尔塔河投资有 限责任公司（现更名为阿拉尔统众国有资产 收购报告 经营有限责任公司）在收购报告书中承诺继 书或权益 续履行阿克苏农垦农工商联合总公司在新 报告期内，阿拉尔统众国有资产经 变动报告 农开发股权分置改革中的承诺，即持有的非 营有限责任公司能够严格履行股改 书中所作 流通股份自获得流通权之日起，二十四个月 时的承诺。 承诺 内不上市交易或转让；在前项规定期满之后 二十四个月内，在交易所挂牌出售股份数不 高于公司股本的百分之十。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 北京立信会计师事务所有 万隆亚洲会计师事务所有限 境内会计师事务所名称 限公司 公司 境内会计师事务所报酬 430,000.00 400,000.00 境内会计师事务所审计年限 3年 1年 由于本公司 2007 年度财务审计机构北京立信会计师事务所与本公司在支付 2008 年服 务费用方面，双方未能达成一致意见发生分歧而不能继续合作，因此公司改聘万隆亚洲会 计师事务所有限公司为本公司 2008 年度的财务审计机构。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 径 新农开发股票停牌公 《中国证券报》D008、《上 2008 年 1 月 17 日 http://www.sse.com.cn 告 海证券报》D15 新农开发股票停牌公 《中国证券报》D008、《上 2008 年 1 月 18 日 http://www.sse.com.cn 告 海证券报》D26 新农开发股票交易异 《中国证券报》D004、《上 2008 年 1 月 23 日 http://www.sse.com.cn 常波动公告 海证券报》D15 新农开发 2008 年第一 《中国证券报》D004、《上 次临时股东大会决议 2008 年 1 月 23 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D15 公告 《中国证券报》B08、《上 新农开发收购报告书 2008 年 2 月 21 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D13 新农开发股票停牌公 《中国证券报》B08、《上 2008 年 3 月 4 日 http://www.sse.com.cn 告 海证券报》D43 新农开发董事会决议 《中国证券报》D005、《上 公告暨召开 2007 年度 2008 年 3 月 5 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D33 股东大会通知 新农开发监事会决议 《中国证券报》D005、《上 2008 年 3 月 5 日 http://www.sse.com.cn 30 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 径 公告 海证券报》D33 《中国证券报》D005、《上 新农开发年报摘要 2008 年 3 月 5 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D35、D36、D37 新农开发关于已完成 《中国证券报》、《上海 国有股权划转事项的 2008 年 3 月 28 日 http://www.sse.com.cn 证券报》D4 公告 新农开发关于 2007 年 《中国证券报》、《上海 度股东大会临时提案 2008 年 3 月 28 日 http://www.sse.com.cn 证券报》D4 的公告 新农开发股票交易异 《中国证券报》D004、《上 2008 年 4 月 3 日 http://www.sse.com.cn 常波动公告 海证券报》D14 新农开发 2007 年度股 《中国证券报》D024、《上 2008 年 4 月 9 日 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 海证券报》D39 新农开发董事会决议 《中国证券报》D024、《上 2008 年 4 月 9 日 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报》D39 新农开发董事会决议 《中国证券报》D061、《上 公告暨召开临时股东 2008 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D89 大会通知 新农开发关于为他人 《中国证券报》D061、《上 2008 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn 提供担保的公告 海证券报》D89 新农开发第一季度季 《中国证券报》D017、《上 2008 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn 报 海证券报》A19 新农开发 2008 年第二 《中国证券报》D012、《上 次临时股东大会决议 2008 年 5 月 6 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D22 公告 新农开发董事会决议 《中国证券报》B01、《上 2008 年 5 月 13 日 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报》D27 新农开发关于为控股 《中国证券报》B01、《上 2008 年 5 月 13 日 http://www.sse.com.cn 子公司提供担保公告 海证券报》D27 新农开发董事会决议 《中国证券报》D004、《上 公告暨召开临时股东 2008 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D5 大会通知 新农开发关于为控股 《中国证券报》D004、《上 2008 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn 子公司提供担保公告 海证券报》D5 新农开发 2007 年度分 《中国证券报》D004、《上 2008 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn 红派息实施公告 海证券报》D5 新农开发 2008 年第三 《中国证券报》B01、《上 次临时股东大会决议 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》D18 公告 新农开发股票交易异 《中国证券报》D009、《上 2008 年 6 月 18 日 http://www.sse.com.cn 常波动公告 海证券报》D12 新农开发股票交易异 《中国证券报》B01、《上 2008 年 6 月 27 日 http://www.sse.com.cn 常波动公告 海证券报》D23 新农开发董事会决议 《中国证券报》D008、《上 2008 年 7 月 1 日 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报》D31 新农开发股票交易异 《中国证券报》D004、《上 2008 年 7 月 7 日 http://www.sse.com.cn 常波动公告 海证券报》B6 新农开发有限售条件 《中国证券报》C071、《上 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 的流通股上市公告 海证券报》66 31 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 径 新农开发三届二十一 《中国证券报》D028、《上 次董事会（通讯方式） 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C5 决议公告 新农开发第三届董事 《中国证券报》C072、《上 会第二十二次会议（通 2008 年 8 月 30 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》77 讯方式）决议公告 《中国证券报》C072、《上 新农开发半年报 2008 年 8 月 30 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》77 新农开发第三届董事 会第二十三次会议（通 《中国证券报》B20、《上 讯方式）决议公告暨召 2008 年 9 月 27 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》16 开 2008 年第四次临时 股东大会通知 新农开发关于为他人 《中国证券报》B20、《上 2008 年 9 月 27 日 http://www.sse.com.cn 提供担保的公告 海证券报》16 新农开发股票交易异 《中国证券报》D005、《上 2008 年 10 月 10 日 http://www.sse.com.cn 常波动公告 海证券报》C24 新农开发 2008 年第四 《中国证券报》D004、《上 次临时股东大会决议 2008 年 10 月 14 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C15 公告 新农开发第三届董事 《中国证券报》D004、《上 会第二十四次会议（通 2008 年 10 月 14 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C15 讯方式）决议公告 新农开发 2008 年度非 《中国证券报》D004、《上 公开发行 A 股股票预 2008 年 10 月 14 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C15 案 新农开发第三届董事 《中国证券报》A12、《上 会第二十五次会议（通 2008 年 10 月 21 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》封四 讯方式）决议公告 新农开发关于为控股 《中国证券报》A12、《上 子公司提供担保的公 2008 年 10 月 21 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》封四 告 新农开发第三季度季 《中国证券报》D029、《上 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 报 海证券报》C39 新农开发关于控股股 《中国证券报》D029、《上 东工商登记变更的公 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C39 告 新农开发第三届董事 《中国证券报》B04、《上 会第二十七次会议（通 2008 年 12 月 31 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C20 讯方式）决议公告 新农开发关于为控股 《中国证券报》B04、《上 子公司提供担保的公 2008 年 12 月 31 日 http://www.sse.com.cn 海证券报》C20 告 32 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 十一、财务会计报告 （一）财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 六、1 317,834,879.71 430,418,360.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六、2 5,783,831.00 21,566,658.32 应收账款 六、3 101,446,603.22 190,541,680.19 预付款项 六、4 62,828,121.69 138,944,010.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 六、5 2,553,476.90 1,571,370.40 其他应收款 六、6 80,517,937.31 117,247,553.13 买入返售金融资产 存货 六、7 1,008,383,534.34 985,114,249.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,579,348,384.17 1,885,403,882.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、8 211,191,178.78 113,546,576.85 投资性房地产 六、9 54,987,273.65 固定资产 六、10 769,125,768.75 641,476,376.57 在建工程 六、11 43,654,986.19 24,043,389.18 工程物资 六、12 1,040,512.02 固定资产清理 生产性生物资产 六、13 58,302,060.01 75,870,997.37 油气资产 无形资产 六、14 3,615,725.39 2,227,027.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、15 259,746,590.94 273,941,344.60 递延所得税资产 六、16 892,091.84 1,749,398.63 其他非流动资产 非流动资产合计 1,402,556,187.57 1,132,855,110.73 资产总计 2,981,904,571.74 3,018,258,993.54 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 33 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 合并资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 六、19 500,000,000.00 529,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 六、20 153,324,299.63 143,387,905.70 预收款项 六、21 417,939,399.73 408,607,106.86 卖出回购买金融资产款 应付手续费及拥金 应付职工薪酬 六、22 167,550,331.12 214,733,680.49 应交税费 六、23 3,389,534.63 22,994,966.75 应付利息 92,632.96 应付股利 六、24 25,877,125.48 25,877,125.48 其他应付款 六、25 380,992,051.64 333,880,801.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 六、26 5,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,654,165,375.19 1,718,981,586.41 非流动负债： 长期借款 六、27 247,242,051.47 70,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、28 4,000,000.00 6,150,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 六、29 30,776,286.93 18,012,761.82 非流动负债合计 282,018,338.40 94,162,761.82 负债合计 1,936,183,713.59 1,813,144,348.23 股东权益： 股 本 六、30 321,000,000.00 321,000,000.00 资本公积 六、31 597,203,555.67 597,203,555.67 减：库存股 盈余公积 六、32 63,106,194.47 63,106,194.47 一般风险准备 未分配利润 六、33 -24,498,564.26 89,779,555.14 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 956,811,185.88 1,071,089,305.28 少数股东权益 五、3 88,909,672.27 134,025,340.03 股东权益合计 1,045,720,858.15 1,205,114,645.31 负债和股东权益总计 2,981,904,571.74 3,018,258,993.54 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 34 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 269,850,749.36 337,108,831.20 交易性金融资产 应收票据 500,000.00 6,646,073.73 应收账款 七、1 24,633,314.33 52,513,694.22 预付款项 17,358,717.06 41,537,370.49 应收利息 应收股利 5,155,817.64 4,173,711.14 其他应收款 七、2 356,699,385.39 364,144,475.16 存货 712,183,375.72 623,772,549.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,386,381,359.50 1,429,896,705.80 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 29,046,213.61 29,046,213.61 长期股权投资 七、3 359,761,480.96 272,409,812.31 投资性房地产 固定资产 451,568,162.59 403,004,218.25 在建工程 40,381,565.70 23,170,599.18 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 11,437,453.26 13,950,210.70 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 257,769,847.21 273,732,439.72 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,149,964,723.33 1,015,313,493.77 资产总计 2,536,346,082.83 2,445,210,199.57 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 35 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 母公司资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 440,000,000.00 439,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 32,848,734.24 21,194,342.58 预收款项 370,822,709.24 381,031,779.50 应付职工薪酬 162,055,316.18 211,861,390.19 应交税费 6,278,900.81 6,500,506.40 应付利息 92,632.96 应付股利 24,457,500.00 24,457,500.00 其他应付款 357,362,132.45 314,848,103.85 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,393,917,925.88 1,399,393,622.52 非流动负债： 长期借款 147,242,051.47 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 24,976,286.93 17,012,761.82 非流动负债合计 172,218,338.40 17,012,761.82 负债合计 1,566,136,264.28 1,416,406,384.34 股东权益： 股 本 321,000,000.00 321,000,000.00 资本公积 596,722,334.94 596,722,334.94 减：库存股 盈余公积 63,106,194.47 63,106,194.47 未分配利润 -10,618,710.86 47,975,285.82 股东权益合计 970,209,818.55 1,028,803,815.23 负债和股东权益总计 2,536,346,082.83 2,445,210,199.57 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 36 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,051,712,452.80 910,112,748.04 其中：营业收入 六、34 1,051,712,452.80 910,112,748.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,201,206,577.34 863,397,128.43 其中：营业成本 六、34 893,268,500.00 710,826,490.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、35 4,254,103.62 7,400,377.80 销售费用 48,221,684.30 26,873,049.33 管理费用 104,820,988.63 84,094,763.85 财务费用 六、36 64,536,426.57 27,838,917.06 资产减值损失 六、37 86,104,874.22 6,363,529.49 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列)投资收益（损失以“-”号填列) 六、38 893,584.16 -268,036.69 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列) 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -148,600,540.38 46,447,582.92 加：营业外收入 六、39 9,260,724.79 10,022,054.74 减：营业外支出 六、40 5,387,825.21 14,213,077.67 其中：非流动资产处置损失 1,489,021.55 9,174,686.81 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -144,727,640.80 42,256,559.99 减：所得税费用 六、40 566,146.36 7,389,790.40 五、净利润（净亏损以“-”号填列) -145,293,787.16 34,866,769.59 其中: 同一控制下企业合并被合并方在 合并前实归属于母公司所有者的净利润 的净利润 -82,178,119.40 25,008,416.18 少数股东损益 -63,115,667.76 9,858,353.41 六、每股收益： （一）基本每股收益 十三、2 -0.26 0.08 （二）稀释每股收益 十三、2 -0.26 0.08 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 37 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、4 658,513,159.00 532,117,566.76 减：营业成本 七、4 506,666,269.23 414,708,365.98 营业税金及附加 10,970.93 销售费用 12,510,521.85 6,414,409.98 管理费用 84,595,586.55 68,402,203.83 财务费用 37,599,465.97 10,812,555.09 资产减值损失 48,951,197.24 17,752,380.58 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列) 七、5 1,268,787.44 1,866,838.53 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -30,552,065.33 15,894,489.83 加：营业外收入 6,119,151.64 8,354,255.66 减：营业外支出 2,061,082.99 11,293,717.47 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -26,493,996.68 12,955,028.02 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列) -26,493,996.68 12,955,028.02 五、每股收益： 十三、 （一）基本每股收益 -0.08 0.04 2 十三、 （二）稀释每股收益 -0.08 0.04 2 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 38 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动生产的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,122,852,084.02 961,019,377.09 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、42 123,497,915.65 75,039,517.55 经营活动现金流入小计 1,246,349,999.67 1,036,058,894.64 购买商品、接受劳务支付的现金 678,132,480.09 718,545,231.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 299,549,048.59 245,596,205.04 支付的各项税费 27,479,103.88 17,849,853.96 支付其他与经营活动有关的现金 六、43 96,761,077.45 158,584,776.52 经营活动现金流出小计 1,101,921,710.01 1,140,576,066.69 经营活动生产的现金流量净额 144,428,289.66 -104,517,172.05 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 39 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 合并现金流量表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 133,135.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,049,460.70 2,019,934.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 10,140,000.00 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,049,460.70 12,293,069.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 197,239,337.55 117,147,242.85 支付的现金 投资支付的现金 105,600,000.00 60,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 302,839,337.55 177,147,242.85 投资活动产生的现金流量净额 -299,789,876.85 -164,854,173.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 18,000,000.00 36,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 18,000,000.00 36,000,000.00 金 取得借款收到的现金 701,742,051.47 654,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 719,742,051.47 690,500,000.00 偿还债务支付的现金 589,500,000.00 272,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 87,463,944.85 62,115,504.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 505,400.00 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 676,963,944.85 334,115,504.37 筹资活动产生的现金流量净额 42,778,106.62 356,384,495.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -112,583,480.57 87,013,149.74 加：期初现金及现金等价物余额 430,418,360.28 343,405,210.54 六、期末现金及现金等价物余额 317,834,879.71 430,418,360.28 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 40 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动生产的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 648,448,120.13 589,806,130.54 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 81,416,925.82 55,430,641.02 经营活动现金流入小计 729,865,045.95 645,236,771.56 购买商品、接受劳务支付的现金 328,363,551.94 281,093,632.12 支付给职工以及为职工支付的现金 266,632,712.67 223,001,446.60 支付的各项税费 1,289,822.37 1,101,603.93 支付其他与经营活动有关的现金 52,042,389.29 127,069,416.30 经营活动现金流出小计 648,328,476.27 632,266,098.95 经营活动生产的现金流量净额 81,536,569.68 12,970,672.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 133,135.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,976,805.70 1,922,564.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 10,140,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,976,805.70 12,195,699.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资 105,260,624.37 71,172,404.72 投资支付的现金 127,600,000.00 106,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 232,860,624.37 177,172,404.72 投资活动产生的现金流量净额 -229,883,818.67 -164,976,705.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 616,742,051.47 454,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 158,895,378.32 15,212,509.21 筹资活动现金流入小计 775,637,429.79 469,712,509.21 偿还债务支付的现金 469,500,000.00 230,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 76,642,822.32 52,572,942.84 支付其他与筹资活动有关的现金 148,405,440.32 筹资活动现金流出小计 694,548,262.64 282,572,942.84 筹资活动产生的现金流量净额 81,089,167.15 187,139,566.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -67,258,081.84 35,133,533.27 加：期初现金及现金等价物余额 337,108,831.20 301,975,297.93 六、期末现金及现金等价物余额 269,850,749.36 337,108,831.20 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：郭宾 41 新疆塔里木 合并股东权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 本期金额 项 目 归属于母公司股东权益 减:库存 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 险准备 一、上年年末余额 321,000,000.00 597,203,555.67 67,678,681.17 130,931,935.46 加:会计政策变更 前期差错更正 -4,572,486.70 -41,152,380.32 二、本年年初余额 321,000,000.00 597,203,555.67 63,106,194.47 89,779,555.14 三、本年增减变动金额 -114,278,119.40 （减少以“-”号填列) （一）净利润 -82,178,119.40 （二）直接计入股东的 利得和损失 1.可供出售金融资产公 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他股东变动的影响 3.与计入股东项目相关 的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二)小计 -82,178,119.40 （三）股东投入和减少 股本 1.股东投入股本 42 新疆塔里木 本期金额 项 目 归属于母公司股东权益 减:库存 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 险准备 2.股份支付计入股东的 金额 3.其他 （四）利润分配 -32,100,000.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -32,100,000.00 4.其他 （五）股东内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 321,000,000.00 597,203,555.67 63,106,194.47 -24,498,564.26 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 43 新疆塔里木 合并股东权益变动表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 上期金额 项 目 归属于母公司股东权益 减:库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余 321,000,000.00 597,278,827.27 77,257,187.41 95,345,573.60 额 加:会计政 -12,528,387.91 13,034,038.68 策变更 前期差 -2,918,107.83 -26,262,970.52 错更正 二、本年年初余 321,000,000.00 597,278,827.27 61,810,691.67 82,116,641.76 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -75,271.60 1,295,502.80 7,662,913.38 “-”号填列) （一）净利润 25,008,416.18 （二）直接计入 股东的利得和损 -75,271.60 失 1.可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投 资单位其他股东 变动的影响 3.与计入股东项 目相关的所得税 44 新疆塔里木 上期金额 项 目 归属于母公司股东权益 减:库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 影响 4.其他 -75,271.60 上述（一）和（二) -75,271.60 25,008,416.18 小计 （三）股东投入 和减少股本 1.股东投入股本 2.股份支付计入 股东的金额 3.其他 （四）利润分配 1,295,502.80 -17,345,502.80 1.提取盈余公积 1,295,502.80 -1,295,502.80 2.提取一般风险 准备 3.对股东的分配 -16,050,000.00 4.其他 （五）股东内部 结转 1.资本公积转增 股本 2.盈余公积转增 股本 3.盈余公积弥补 亏损 45 新疆塔里木 上期金额 项 目 归属于母公司股东权益 减:库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 4.其他 四、本年年末余 321,000,000.00 597,203,555.67 63,106,194.47 89,779,555.14 额 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 46 新疆塔里木 母公司股东权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 本期金额 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一、上年年末余额 321,000,000.00 596,722,334.94 67,678,681.17 加:会计政策变更 前期差错更正 -4,572,486.70 二、本年年初余额 321,000,000.00 596,722,334.94 63,106,194.47 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列) （一）净利润 （二）直接计入股东的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投资单位其他股东 变动的影响 3.与计入股东项目相关的所得税 影响 4.其他 上述（一）和（二)小计 （三）股东投入和减少股本 47 新疆塔里木 本期金额 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 1.股东投入股本 2.股份支付计入股东的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 321,000,000.00 596,722,334.94 63,106,194.47 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 48 新疆塔里木 母公司股东权益变动表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 上期金额 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一、上年年末余额 321,000,000.00 597,278,827.27 67,613,867.61 加:会计政策变更 -556,492.33 -2,885,068.11 前期差错更正 -2,918,107.83 二、本年年初余额 321,000,000.00 596,722,334.94 61,810,691.67 三、本年增减变动金额（减少以“-” 1,295,502.80 号填列) （一）净利润 （二）直接计入股东的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投资单位其他股东 变动的影响 3.与计入股东项目相关的所得税 影响 4.其他 上述（一）和（二)小计 （三）股东投入和减少股本 49 新疆塔里木 上期金额 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 1.股东投入股本 2.股份支付计入股东的金额 3.其他 （四）利润分配 1,295,502.80 1.提取盈余公积 1,295,502.80 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 321,000,000.00 596,722,334.94 63,106,194.47 公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 50 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财 务 报 表 附 注 一、公司的基本情况 1、新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经新疆生产建设兵团 1998 年 4 月 20 日以新兵函[1998]17 号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公司独家发起，并经中国证 监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（筹）公开发行股票的通知》（证监发行字 [1999]32 号）文核准采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股份总额为 29400 万股，1999 年 4 月 在上海证券交易所上市。2001 年经中国证监会《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司配股 的通知》（证监公司字[2001]89 号）核准，公司向社会公众股股东配售 2700 万股，股份总额变更为 32100 万股。经新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会兵国资发[2006]40 号文《关于新疆塔里木农业综合 开发股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意，并经股东大会审议通过，本公司于 2006 年 5 月 24 日以每 10 股流通股获得非流通股支付的 3.5 股对价股份完成股权分置改革。 本公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在 2006 年 8 月 10 日与阿拉尔塔河投资有限责 任公司签署了《股权划转合同》，将原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有本公司 16305 万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公司。该事项于 2007 年 8 月 22 日获得国务院国有资产监 督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，并于 2008 年 3 月 27 日完成股权过户。股权划转后阿拉尔塔 河投资有限责任公司（为国有股东）为本公司的控股股东和实际控制人。公司总股本仍为 32100 万股。 2008 年 10 月 31 日，阿拉尔塔河投资有限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司。 2、公司所属行业为种植业类。公司经营范围：农业种植、牧渔养殖、农产品、畜产品的生产加工 及销售，农业机械制造及修理；塑料制品、皮革制品的销售。自营和代理各类商品和技术进出口业务 （国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。棉纺织品的生产、销售。 3、公司经营的主要产品为棉花。 二、本年度重要会计政策、会计估计的变更和重要前期差错及其影响（除特别注明货币单位万元 外，金额单位为人民币元） 重要前期差错及其影响 ⑴重要前期差错的性质 公司自 2005 年度开始，委托农一师棉麻公司代销棉花，并签署了委托代销协议。根据委托代销协 议内容，公司应在收到农一师棉麻公司出具的正式皮棉结算清单时确认收入实现，实际公司在产品发 出时即确认销售收入实现。本年度对该项会计差错进行了追溯重述。 公司支付的社区服务费公司未按受益期间计提，而是在实际支付时列支成本费用。本年度对该项 会计差错一并进行了追溯重述。 ⑵各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和更正金额 上述会计差错追溯调整累计调减期初留存收益 45,724,867.02 元，其中调减盈余公积 4,572,486.70 元， 调减未分配利润 41,152,380.32 元（其中调减 2007 年年初未分配利润 26,262,970.52 元）。上述会计差错 相应调增期初存货 266,113,960.70 元，调增预收账款 306,808,660.00 元，调增其他应付款 5,030,167.72 元。 51 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 上述会计差错调减 2007 年度净利润 16,543,788.67 元，其中调减 2007 年度营业收入 65,270,416.27 元， 调减 2007 年度营业成本 41,802,424.84 元，调减 2007 年度营业费用 3,687,939.17 元，调增 2007 年度管理 费用 2,155,500.00 元，调减 2007 年度财务费用 2,268,963.59 元，调减 2007 年度营业外支出 3,122,800.00 元。 三、本公司采用的重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计 量和编制财务报表。 3、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠 计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 ⑴计量属性在本年度发生变化的报表项目 报告期内报表项目的计量属性未发生变化。 ⑵本期采用的计量属性 本期本公司报表项目均采用历史成本计量。 6、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；外币货 币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性 项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余 的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 8、金融资产和金融负债的核算方法 ⑴金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 52 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑵金融资产和金融负债的确认和计量方法 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2)持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 ⑶金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)所转移金融资产的账面价值； 2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 53 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)终止确认部分的账面价值； 2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 ⑷金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 ⑸金融资产的减值准备 1)可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 2)持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的的减值 准备（认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利 率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很 小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以上的款项。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末数的一定比例（可以单独进行减值测 试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 账龄 计提比例 一年以内（含一年） 1% 54 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 一年至二年（含二年） 10% 二年至三年（含三年） 20% 三年至五年(含五年) 30% 五年以上 100% 10、存货 ⑴存货的分类 本公司存货分为：原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料、发出商品、开发成本、开发产 品、出租开发产品、消耗性生物资产等。 ⑵存货取得和发出的计量方法 日常业务取得的存货按实际成本计量；发出时按加权平均法计量。 ⑶低值易耗品和包装物的摊销方法 领用时采用一次摊销法。 ⑷存货的盘存制度 采用永续盘存制。 ⑸存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 准备。 产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货 的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 11、长期股权投资 ⑴初始计量 1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 55 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单 位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 ⑵被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 ⑶后续计量 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 56 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 12、投资性房地产 ⑴投资性房地产的确认条件 本公司投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 13、固定资产 ⑴固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，并且使用年限超过一年的有形资产。 ⑵固定资产的确认条件 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 ⑶固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。 ⑷固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 57 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 ⑸固定资产折旧 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率确定 固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧，各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 -45 5.00 4.75-2.11 机器设备 8-15 5.00 11.88-6.33 运输设备 8-15 5.00 11.88-6.33 电子设备 4-10 5.00 23.75-9.50 其他设备 5 5.00 19.00 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 14、在建工程 ⑴在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 ⑵在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 15、生物资产 ⑴生物资产的分类及确认 生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的的而持有的生物资产。生产性生物 资产具备自我生长性，能够在持续的基础上予以消耗并在未来的一段时间内保持其服务能力或未来经 济利益，属于有生命的劳动手段，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜。生产性生物资产一般要经过培 育、成熟投产和更新处置等阶段 ⑵生物资产的初始计量 生物资产按照成本进行初始计量。 购买的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买 该资产的其他支出。 58 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 自行繁殖的生产性生物性资产其成本确定的一般原则是按照其达到预定生产经营目的前发生的必 要支出确定，包括直接材料、直接人工、其他直接费和应分摊的间接费用。 ⑶生产性生物资产折旧 生产性生物资产折旧采用年限平均法，分类计提，根据生产性生物资产类别、预计使用年限和预 计净残值率确定折旧率。 各类生产性生物资产折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 残值率 使用年限 年折旧率 产役畜 20%－28% 8年 10.00%-9.00% 经济林 20%－28% 8年 10.00%-9.00% 本公司生产性生物资产包括经济林、产畜和役畜，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为 20%-28%，预计使用寿命为 8 年。 16、无形资产 ⑴无形资产的计价方法 本公司无形资产一般按取得时的实际成本入账。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费 以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购 买价款的现值。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性 资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换 换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 ⑵无形资产使用寿命及摊销 1)无形资产的使用寿命 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。。 ②使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 2)无形资产的摊销 59 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 17、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 公司土地开荒支出按 25 年摊销；低产田改造支出等按 5 年摊销；林渠路配套、住宅用地、工业用 地支出按 23 年摊销；桥涵闸支出按 10 年摊销。 18、除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 ⑴长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 ⑵固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额 19、借款费用 ⑴借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 60 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状 态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 ⑵借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 ⑶借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件 的资产成本。 20、收入确认原则 ⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量； 3)相关的经济利益很可能流入企业； 4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中房地产销售收 入确认的标准为： 1)工程已经竣工，具备交房入住条件； 2)具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； 3)履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； 61 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 4)成本能够可靠地计量。 ⑵对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 ⑶让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额： 1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3)出租物业收入： ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； ③出租开发产品成本能够可靠地计量。 21、所得税 ⑴所得税的核算方法 本公司所得税采用资产负债表债务法核算。 ⑵所得税费用的确认方法 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税（递延所得税费用或收益） 的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但计入所有者权益的交易或事项产 生的递延所得税资产或递延所得税负债及其变化除外。 ⑶递延所得税的确认方法 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 22、合并财务报表的编制方法 ⑴合并财务报表的合并范围 本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表 的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关 资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编制。合并 时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项（包括母 公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权债务进 行抵销。 62 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑵母公司与子公司采用的会计政策和会计期间不一致的处理方法。 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，即 按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的 会计政策和会计期间另行编制财务报表。 四、税项 (一)公司主要税种和税率 主要税种 税 率%（注） 计税依据 备 注 增 值 税 6%、17% 应税销售收入 营 业 税 5% 应税营业收入 城市维护建设税 7% 应纳流转税额 企 业 所 得 税 25% 应纳税所得额 (二)税负减免 1．根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项规定的农、林、牧、渔业项目可 以免征、减征企业所得税，并于财税发[2008]149 号文《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初 加工范围(试行)的通知》具体规定了免减范围，本公司生产的皮棉、短绒、棉籽、棉籽油、棉籽饼、 粮食、牛奶等属于此类免征、减征企业所得税范围。本公司 2008 年度在阿克苏市国家税务局就这些业 务办理了“享受免征农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策备案”手续。 2．本公司子公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司根据阿拉尔市国家税务局阿拉尔国税办 [2006]88 号文，享受自 2006 年至 2010 年减按 15％税率征收企业所得税的税收优惠。 3．根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发[2005]43 号文《关于在全区范围免征农业税牧业税的通 知》规定：“自治区人民政府决定，从 2005 年起，在全区范围内全面免征农业税、牧业税”，据此本 公司享受免征农业税、牧业税的税收优惠。 4．本公司子公司阿克苏新农乳业有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国家税务局温国税办 [2006]102 号文《关于阿克苏地区新农乳业有限责任公司免征增值税的批复》，同意自产自销的牲畜饲 养、牛乳销售（酸奶、奶油、奶酪除外）免征增值税，免税期限自 2006 年 6 月 1 日起，免税期间按时 如实申报。 5．本公司子公司阿拉尔新农棉浆有限责任公司享有以下税收优惠： （1）所得税：根据新疆维吾尔自治区阿拉尔国家税务局阿拉尔国税办[2008]29 号文件批复，本公 司享受免征 2006-2008 年度企业所得税的税收优惠。 （2）土地使用税：根据新疆维吾尔自治区阿拉尔地方税务局阿地税函[2008]9 号文件批复免征一期 五万吨棉浆粕项目建设期内的土地使用税（建设期为 2005.07-2007.09）和二期五万吨棉浆粕项目建设期 内的土地使用税（建设期为 2008.03- 2008.10）； （3）房产税：免征一期五万吨棉浆粕项目 2007 年 10 月-12 月和 2008 年 1 月-12 月的房产税和二期 五万吨棉浆粕项目 2008 年 11 月-12 月的房产税。 63 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 五、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位均为人民币元） 1、本公司的子公司 货币单位：万元 实质上构 本公司 本公司期 本公司 业务 成对子公 合计享 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 末实际投 合计持 性质 司净投资 有表决 资额 股比例 的余额 权比例 非企业合并取得的 子公司 房地产经营（以资质证 阿克苏新农房地产 房地产 阿克苏 8,848.00 书为准）、建筑材料、 3,283.20 3,283.20 62.18% 62.18% 有限责任公司 业 建筑机械 新疆阿拉尔新农甘 甘草加 甘草产品研发、甘草种 草产业有限责任公 阿拉尔 2,150.00 1,100.00 1,100.00 51.16% 51.16% 工 植、加工、收购、销售 司 阿克苏新农乳业有 乳制品 牲畜养殖、牛乳销售、 温宿 12,000.00 9,000.00 9,000.00 75.00% 75.00% 限责任公司 加工 牛乳制品加工及销售 阿拉尔新农赛杰草 饲草销 牧草种植、加工、草坪 阿拉尔 800.00 480.00 480.00 60.00% 60.00% 业有限责任公司 售 工程、饲料加工销售 阿拉尔新农棉浆有 棉浆粕 棉浆粕生产、加工、销 阿拉尔 12,000.00 6,600.00 6,600.00 55.00% 55.00% 限责任公司 加工 售 阿拉尔新农棉纺有 棉纱纺 阿拉尔 2,000.00 棉纱织布，皮棉收购 2,000.00 2,000.00 100% 100% 限责任公司 织销售 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司本年度处于停产状态。 2、本年度合并报表范围的变更情况 本年度合并报表范围未发生变更。 3、少数股东权益和少数股东损益 ⑴子公司少数股东权益 子公司名称 期末账面余额 年初账面余额 少数股东权益 阿克苏新农房地产有限责任公司 38,392,696.78 39,191,405.79 阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 16,841,554.35 14,839,460.60 阿克苏新农乳业有限责任公司 4,686,788.36 15,911,440.91 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 2,273,274.97 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 27,666,302.45 45,087,637.71 库车新农乳业有限责任公司 1,322,330.33 16,722,120.05 合 计 88,909,672.27 134,025,340.03 ⑵少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(指少数股东损益为负数部分) 子公司名称 本期金额 上期金额 阿克苏新农房地产有限责任公司 798,709.01 阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 64 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 阿克苏新农乳业有限责任公司 11,224,652.55 4,951,148.36 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 2,273,274.97 468,169.04 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 35,421,335.26 库车新农乳业有限责任公司 15,399,789.72 合 计 65,117,761.51 5,419,317.40 ⑶母公司所有者权益中冲减的子公司少数股东分担的本期亏损 (指超额亏损部分) 子公司名称 本期金额 上期金额 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 -1,689,971.69 合 计 -1,689,971.69 六、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） （以下附注年初数是指 2008 年 1 月 1 日余额，年末数是指 2008 年 12 月 31 日余额；本期是指 2008 年度，上期是指 2007 年度。） 1、货币资金 年末数 年初数 项 目 折算 折算 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 汇率 汇率 现 金 105,250.01 105,250.01 103,509.64 103,509.64 银行存款 316,136,410.95 316,136,410.95 429,584,240.64 429,584,240.64 其他货币资金 1,593,218.75 1,593,218.75 730,610.00 730,610.00 合 计 317,834,879.71 317,834,879.71 430,418,360.28 430,418,360.28 2、应收票据 ⑴应收票据种类 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,783,831.00 21,566,658.32 合 计 5,783,831.00 21,566,658.32 ⑵无已用于质押的应收票据。 ⑶期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况。 项 目 票据总额 到期日区间 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 73,187,183.60 2009．1．1-2009．5．10 ⑷应收票据年末数较年初数减少 15,782,827.32 元，降低 73.18% ；主要原因是子公司阿拉尔新农棉 浆有限责任公司及阿拉尔新农棉纺有限责任公司支付货款及工程款使用票据结算方式增加。 3、应收账款 65 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑴应收账款分类 年 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 73,751,120.11 49.82 34.54 25,476,307.48 单项金额不重大但按信用风险特征组 74,296,461.52 50.18 28.43 21,124,670.93 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 148,047,581.63 100.00 31.48 46,600,978.41 净 额 101,446,603.22 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 124,875,890.28 56.46 14.00 17,483,851.07 单项金额不重大但按信用风险特征组 96,290,689.94 43.54 13.65 13,141,048.96 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 221,166,580.22 100.00 13.85 30,624,900.03 净 额 190,541,680.19 ⑵单项金额重大的应收账款账龄如下： 年末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 41,641,101.18 28.13 416,411.01 83,031,041.14 37.55 830,310.41 1至2年（含2年） 7,833,469.40 5.29 783,346.94 27,368,299.61 12.37 2,736,829.97 2至3年（含3年） 9,800,000.00 6.62 9,800,000.00 3至5年（含5年） 799,769.77 0.36 239,930.93 5年以上 14,476,549.53 9.78 14,476,549.53 13,676,779.76 6.18 13,676,779.76 合 计 73,751,120.11 49.82 25,476,307.48 124,875,890.28 56.46 17,483,851.07 净 额 48,274,812.63 107,392,039.21 明细如下： 坏账准 坏账准备 欠款单位（人）名称 账面余额 账龄 计提理由 备金额 比例% 山东海龙股份有限公司 41,630,661.18 416,306.61 1.00 1年以内 按账龄计提 拜城鼎元牛业有限责任 9,800,000.00 9,800,000.00 100.00 2-3年 单独计提 66 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 公司 阿克苏农垦进出口公司 7,985,785.27 7,985,785.27 100.00 5年以上 按账龄计提 10,440.00元1年以内， 农一师五团 7,843,909.40 783,451.34 9.99 按账龄计提 7,833,469.40元1-2年 新疆生产建设兵团农一 6,490,764.26 6,490,764.26 100.00 5年以上 按账龄计提 师棉麻公司 ⑶单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 年末数 年初数 账龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 22,726,389.67 15.36 227,263.90 45,269,136.58 20.47 452,691.38 1至2年（含2年） 3,348,183.16 2.26 334,818.32 2至3年（含3年） 13,859,086.24 9.36 5,883,672.20 26,175,136.13 11.84 5,256,071.89 3至5年（含5年） 31,947,646.46 21.57 12,263,760.52 24,846,417.23 11.23 7,432,285.69 5年以上 2,415,155.99 1.63 2,415,155.99 合 计 74,296,461.52 50.18 21,124,670.93 96,290,689.94 43.54 13,141,048.96 净 额 53,171,790.59 83,149,640.98 ⑷本年度全额计提坏账准备的大额应收账款明细： 坏账准 坏账准备 欠款单位（人）名称 账面余额 账龄 计提理由 备金额 比例% 拜城鼎元牛业有限责 对方经营状况不 9,800,000.00 9,800,000.00 100.00 2-3年 任公司 佳，难以清偿 新疆金牛生物股份有 2-3年3,702,966.15元， 此款未得到对方认 6,929,435.65 6,929,435.65 100.00 限公司 3-4年3,226,469.50元 证 广东佛山高格肉 子公司赛杰草业和 393,611.00 393,611.00 100.00 4-5年 联公司 该公司失去联系 中国种畜进出口有 2-3年188,604.30元，3-4 子公司赛杰草业和 226,464.50 226,464.50 100.00 限公司 年37,860.20元 该公司失去联系 ⑸应收账款的年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑹应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例% 山东海龙股份有限公司 41,630,661.18 1年以内 28.12 阿克苏农垦进出口公司 7,985,785.27 5年以上 5.39 1年以内10,440.00元，1-2年 农一师五团 7,843,909.40 5.31 7,833,469.40元 67 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 6,490,764.26 5年以上 4.38 拜城鼎元牛业有限责任公司 9,800,000.00 2-3年 6.62 合 计 73,751,120.11 49.82 ⑺期末应收关联方的款项占应收账款账面余额的 57.66％。 ⑻应收账款期末账面余额较年初数减少 89,095,076.97 元，降低 46.76%。主要原因是子公司阿拉尔 新农棉浆有限责任公司采用预收货款结算方式增加；子公司阿克苏新农房产有限责任公司和库车新农 乳业有限责任公司本年销售量减少且收回以前年度货款。 4、预付账款 ⑴预付账款账龄分析 年末数 年初数 账龄 账面余额 占总额比例% 账面余额 占总额比例% 1年以内（含1年） 48,428,040.15 77.08 136,980,920.15 98.59 1至2年（含2年） 12,803,579.90 20.38 1,857,425.24 1.34 2至3年（含3年） 1,492,628.87 2.38 103,949.77 0.07 3年以上 103,872.77 0.16 1,715.50 合 计 62,828,121.69 100.00 138,944,010.66 100.00 ⑵账龄超过 1 年的重要预付账款 欠款单位（人）名称 账面余额 未及时结算的原因 新疆中洲水处理设备有限公司 5,243,100.00 预付工程款，暂未取得发票 阿拉尔市振兴棉蛋白有限公司 2,335,356.00 暂未取得发票 农一师塔里木灌区水利管理处 1,804,643.04 预付工程款，暂未取得发票 阿克苏海业工贸有限责任公司 1,200,273.00 暂未取得发票 农一师通用机械厂 1,064,373.87 暂未取得发票 ⑶预付账款的年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑷年末数占预付账款总额 30%及以上的预付账款 欠款单位（人）名称 账面余额 性质和内容 新疆宏浩房地产开发有限责任公司阿克苏分公司 9,000,520.72 预付工程款 新疆青松建材化工有限公司 8,015,000.00 预付农资款 新疆塔农节水器材有限公司 3,000,000.00 预付农资款 阿拉尔市振兴棉蛋白有限公司 2,335,356.00 预付短绒款 农一师塔里木灌区水利管理处 1,804,643.04 预付短绒款 ⑸预付账款年末数较年初数减少 76,115,888.97 元，降低 54.78%。主要原因是年末各农场分公司预 付农资款大额减少及子公司阿拉尔新农棉浆有限责任公司预付短绒款减少所致。 5、应收股利 68 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 项目 年末数 年初数 备注 账龄1年以内 982,106.50 1,571,370.40 账龄1年以上 1,571,370.40 其中：新疆塔里木河种 1,571,370.40 暂未兑现 业股份有限公司 合 计 2,553,476.90 1,571,370.40 6、其他应收款 ⑴其他应收款分类 年末数 类别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 金额 单项金额重大的其他应收款 35,359,232.62 39.86 8.57 3,030,103.61 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 53,340,885.07 60.14 9.66 5,152,076.77 该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 合 计 88,700,117.69 100.00 9.22 8,182,180.38 净 额 80,517,937.31 接上表 年初数 类别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 金额 单项金额重大的其他应收款 59,684,590.26 48.71 2.54 1,516,274.13 单项金额不重大但按信用风险特 62,850,370.12 51.29 6.00 3,771,133.12 征组合后该组合的风险较大的其 其他不重大的其他应收款 合 计 122,534,960.38 100.00 4.32 5,287,407.25 净 额 117,247,553.13 ⑵单项金额重大的其他应收款账龄如下： 年末数 年初数 账龄 账面余额 占余额比例% 坏账准备 账面余额 占余额比例% 坏账准备 1年以内（含1年） 13,697,551.06 15.44 136,975.51 33,246,498.87 27.13 332,464.99 1至2年（含2年） 15,768,962.33 17.78 1,576,896.23 26,438,091.39 21.58 1,183,809.14 2至3年（含3年） 4,515,839.00 5.09 903,167.80 3至5年（含5年） 1,376,880.23 1.55 413,064.07 5年以上 合 计 35,359,232.62 39.86 3,030,103.61 59,684,590.26 48.71 1,516,274.13 净 额 32,329,129.01 58,168,316.13 69 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 明细如下： 坏账准 坏账准备 欠款单位（人）名称 账面余额 账龄 计提理由 备金额 比例% 1 年 以 内 8,530,551.06 元，1-2年3,745,186.00 垫付农工购大马力机械 元，2-3年4,515,839.00 18,168,456.29 1,776,055.98 9.78 元 ， 3-4 年 857,981.00 按账龄计提 借款 元 ， 3-4 年 518,899.23 元。 垫付农工购房款 8,408,857.69 840,885.77 10.00 1-2年 按账龄计提 新疆豫棉棉业有限公司 3,614,918.64 361,491.86 10.00 1-2年 按账龄计提 宝鸡金森制药有限公司 3,000,000.00 30,000.00 1.00 1年以内 按账龄计提 北京全国棉花交易市场 按账龄计提 2,167,000.00 21,670.00 1.00 1年以内 有限责任公司 ⑶单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 年末数 年初数 账龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 34,562,083.44 38.97 345,620.83 47,840,874.74 39.04 475,499.61 1至2年（含2年） 7,542,051.65 8.50 754,205.17 4,848,728.51 3.96 474,872.85 2至3年（含3年） 4,855,935.54 5.47 1,071,338.48 5,607,730.06 4.58 1,121,546.02 3至5年（含5年） 4,919,885.27 5.55 1,519,983.12 4,076,888.83 3.33 1,223,066.66 5年以上 1,460,929.17 1.65 1,460,929.17 476,147.98 0.38 476,147.98 合 计 53,340,885.07 60.14 5,152,076.77 62,850,370.12 51.29 3,771,133.12 净 额 48,188,808.30 59,079,237.00 ⑷其他应收款年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸其他应收款年末数中欠款金额前五名的情况 占总额比 欠款性质 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 例% 或内容 1 年 以 内 8,530,551.06 元 ， 1-2 年 垫付农工购大马力机 18,168,456.29 3,745,186.00元，2-3年4,515,839.00元，3-4 20.48 垫付款 械借款 年857,981.00元，3-4年518,899.23元。 垫付农工购房款 8,408,857.69 1-2年以内 2.44 垫付款 新疆豫棉棉业有限公司 3,614,918.64 1-2年 9.48 往来款 宝鸡金森制药有限公司 3,000,000.00 1年以内 3.38 往来款 北京全国棉花交易市场有 2,167,000.00 1年以内 4.08 保证金 限责任公司 合 计 35,359,232.62 39.86 ⑹期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的 3.26％。 ⑺其他应收款年末数较年初数减少 36,728,145.88 元，降低 31.33%。主要原因是本年收回新疆金牛 生物股份有限公司借款 1470 万元；分公司南口农场本年收回原塑业产业有关欠款 700 余万元；本年收 回部分代垫农工购房款 380 余万元。 7、存货及存货跌价准备 70 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑴存货项目 年末数 年初数 注 存货项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 ：其中 原材料 144,770,594.65 9,008,573.98 191,326,439.79 3,764,718.00 用于 在产品 106,079,138.08 26,017,537.92 抵押 产成品 665,877,608.23 43,293,576.18 543,482,326.07 的存 商品 18,152,151.48 货详 周转材料 3,407,439.49 516,962.98 3,587,428.03 654,044.99 见附 发出商品 13,018,021.43 245,654.31 注 18。 消耗性生物资产 19,942,692.25 10,425,710.81 ⑵ 开发成本 11,186,700.31 5,580,290.10 存货 开发产品 97,166,107.35 190,961,128.62 中的 合 计 1,061,448,301.79 53,064,767.45 989,533,012.82 4,418,762.99 消耗 净 额 1,008,383,534.34 985,114,249.83 性生 物资产 项目 年初数 本期增加额 本期减少数 年末数 畜牧养殖业-幼畜 10,425,710.81 23,427,336.01 13,910,354.57 19,942,692.25 及育肥畜 合 计 10,425,710.81 23,427,336.01 13,910,354.57 19,942,692.25 期末消耗性生物资产中牛 2025 头，鹿 229 头。 ⑶存货跌价准备 本期减少 存货项目 年初数 本期增加 年末数 转回 转销 原材料 3,618,582.10 6,360,091.68 970,099.80 9,008,573.98 产成品 800,180.89 42,493,395.29 43,293,576.18 周转材料 516,962.98 516,962.98 发出商品 245,654.31 245,654.31 合 计 4,418,762.99 49,616,104.26 970,099.80 53,064,767.45 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市场价格。 ⑷存货成本中的借款费用 存货项目 年初数 本期增加额 本期减少数 年末数 开发成本 3,786,030.00 3,786,030.00 合 计 3,786,030.00 3,786,030.00 8、长期股权投资 ⑴长期股权投资 71 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 100,737,195.28 57,983,509.98 100,737,195.28 50,000,000.00 按权益法核算 168,437,493.48 62,809,381.57 合 计 269,174,688.76 57,983,509.98 163,546,576.85 50,000,000.00 净 额 211,191,178.78 113,546,576.85 ⑵合营企业、联营企业主要财务信息 在被投资单 持股比例 期末净资产 本期营业 被投资单位名称 注册地 业务性质 位表决权比 本期净利润 % 总额 收入总额 例% 按成本法核算联营企业 阿拉尔供排水有限责任公司 新疆阿拉尔市 城市供水、排水 22.50 22.50 61,707,207.79 14,136,902.85 -1,115,212.79 新疆阿拉尔新农塑业有限公 农用塑料制品加工 新疆阿拉尔市 24.56 24.56 82,102,769.68 188,292,690.82 522,590.88 司 及销售 按权益法核算联营企业 新疆阿拉尔天农节水灌溉有 塑料制品加工及销 新疆阿拉尔市 49.00 49.00 6,318,948.19 26,825,569.38 57,371.25 限责任公司 售 阿拉尔玉新公路 44 粘胶纤维生产、销 新疆海龙化纤有限责任公司 45.00 45.00 368,000,000.00 公里处 售 ⑶按成本法核算的长期股权投资 初始投资额 累计投资额 本期增 本期减 投资单位名称 年初数 期末数 （万元） （万元） 加 少 股权投资 新疆证券投资公司 5,000.00 5,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 新疆金牛生物股份有限公司 985.73 985.73 9,857,265.23 9,857,265.23 塔河种业股份公司 561.31 561.31 5,613,094.05 5,613,094.05 阿拉尔供排水有限责任公司 1,468.65 1,468.65 14,686,471.87 14,686,471.87 新疆阿拉尔新农塑业有限公司 1,836.04 1,836.04 18,360,364.13 18,360,364.13 农一师供销合作有限责任公司 222.00 222.00 2,220,000.00 2,220,000.00 合 计 10,073.73 10,073.73 100,737,195.28 100,737,195.28 ⑷按权益法核算的长期股权投资 本期减少 初始投资金 被投资单位名称 年初数 本期增加 其中：现 期末数 额（万元） 金额 金红利 新疆阿拉尔天农节水灌溉有 495.15 2,809,381.57 28,111.91 2,837,493.48 限责任公司 新疆海龙化纤有限责任公司 6,000.00 60,000,000.00 105,600,000.00 165,600,000.00 合 计 6,495.15 62,809,381.57 105,628,111.91 168,437,493.48 新疆海龙化纤有限责任公司本年尚处于建设期。 ⑸长期投资减值准备 72 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 本期减少 被投资单位名称 年初数 本期增加 年末数 转回 转销 新疆证券有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 新疆金牛生物股份有限公司 7,983,509.98 7,983,509.98 合 计 50,000,000.00 7,983,509.98 57,983,509.98 ⑹长期股权投资年末数较年初数增加 105,628,111.91 元，增长 64.59%。主要原因是对联营企业新疆 海龙有限责任公司的投资增加。 9、投资性房地产 ⑴采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 本期增加额 本期减少额 项目 年初数 年末数 自用房地产或 转换为自 购置 处置 存货转换 用房地产 一、原价 房屋、建筑物 55,698,798.35 55,698,798.35 原价合计 55,698,798.35 55,698,798.35 二、累计折旧或累计摊销 房屋、建筑物 711,524.70 711,524.70 累计折旧或累计摊销 711,524.70 711,524.70 投资性房地产账面价值合计 54,987,273.65 54,987,273.65 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的投资性房地产不存在减值情形，不需提取投资性房地产减值准 备。 ⑵投资性房地产期末账面价值较年初账面价值增加 54,987,273.65 元，增长 100%。主要原因是子公 司阿克苏新农房地产有限责任公司将开发房产用于出租所致。 10、固定资产 ⑴固定资产原值 类别 年初数 本期增加额 本期减少数 年末数 房屋及建筑物 507,202,066.20 98,876,080.05 1,582,752.19 604,495,394.06 通用设备 186,167,756.36 63,226,254.44 379,611.34 249,014,399.46 专用设备 132,589,736.02 7,009,428.34 953,281.00 138,645,883.36 运输设备 8,681,689.60 17,519,459.74 595,000.00 25,606,149.34 其他设备 78,776,672.44 2,686,731.22 6,352,943.36 75,110,460.30 合 计 913,417,920.62 189,317,953.79 9,863,587.89 1,092,872,286.52 73 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑵累计折旧 类别 年初数 本期增加额 本期减少数 年末数 房屋及建筑物 105,231,404.48 22,913,441.43 348,418.48 127,796,427.43 通用设备 65,844,462.10 19,520,301.73 49,573.63 85,315,190.20 专用设备 53,947,802.87 10,029,783.48 1,035,982.77 62,941,603.58 运输设备 3,247,037.57 2,755,309.55 455,866.83 5,546,480.29 其他设备 26,444,747.05 3,380,008.12 6,221,391.51 23,603,363.66 合 计 254,715,454.07 58,598,844.31 8,111,233.22 305,203,065.16 ⑶固定资产减值准备及净额 类别 年初数 本期增加额 本期减少数 年末数 房屋及建筑物 12,667,569.60 751,652.96 13,419,222.56 通用设备 3,976,440.63 107,764.20 4,084,204.83 专用设备 298,686.21 564,695.47 106,750.00 756,631.68 运输设备 其他设备 283,393.54 283,393.54 合计 17,226,089.98 1,424,112.63 106,750.00 18,543,452.61 固定资产净额 641,476,376.57 129,294,996.85 1,645,604.67 769,125,768.75 本年根据房屋建筑物及设备实际状况对部分固定资产计提减值准备。 ⑷本期在建工程完工转入固定资产 155,417,197.92 元。 ⑸无闲置固定资产。 ⑹未办妥产权证书的固定资产 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 49,271,524.01 2,202,255.13 47,069,268.88 合 计 49,271,524.01 2,202,255.13 47,069,268.88 未办理产权证书固定资产主要为近年新增房屋，产权证正在办理中。 ⑺已提足折旧仍继续使用的固定资产 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 11,663,972.85 3,250,376.37 8,413,596.48 通用设备 5,389,750.02 4,026,559.23 1,359,493.79 3,697.00 专用设备 23,328,723.44 22,986,404.52 175,766.28 166,552.64 运输设备 其他设备 7,632,888.53 7,055,549.06 507,596.14 69,743.33 合计 48,015,334.84 37,318,889.18 10,456,452.69 239,992.97 74 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 11、在建工程 ⑴在建工程 本期减少 投入占 预算数 工程名称 年初数 本期增加 年末数 资金来源 预算比 （万元） 转入 其他减少 例% 固定资产 零星农业工程 23,008,107.18 55,342,286.10 73,433,510.86 721,614.07 4,195,268.35 自筹 零星其他工程 1,035,282.00 2,470,359.95 2,300,088.65 1,205,553.30 自筹 乳品项目 16,502.00 36,023,805.35 36,023,805.35 贷款 棉浆粕污水处 自筹及金融 12,827.00 79,830,657.73 79,683,598.41 147,059.32 理及二期工程 机构贷款 十六团办公楼 2,083,299.87 2,083,299.87 自筹 合 计 24,043,389.18 175,750,409.00 155,417,197.92 721,614.07 43,654,986.19 ⑵在建工程的借款费用资本化 本期减少 工程名称 年初数 本期增加 年末数 转入固定资产 其他减少 乳品项目 431,474.63 431,474.63 棉浆粕污水处理及二期工程 2,145,886.69 2,145,886.69 合 计 2,577,361.32 2,145,886.69 431,474.63 确定本期资本化金额的资本化率为：棉浆粕二期工程资本化率为 6.94%；乳品项目资本化率为 2.56%。 ⑶在建工程减值准备 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的在建工程不存在减值情形，不需提取在建工程减值准备。 ⑷在建工程年末数较年初数增加 19,611,597.01 元，增长 81.57%，主要原因是本年新增乳品项目投 资。 12、工程物资 类别 年末数 年初数 专用材料 1,040,512.02 合 计 1,040,512.02 工程物资年末数较年初数增加 1,040,512.02 元，增长 100%。主要原因是棉浆粕二期工程购进材料 部分暂未领用。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的工程物资不存在减值情形，不需提取工程物资减值准备。 13、生产性生物资产 ⑴生物性生物资产原价 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 牛 95,563,197.31 279,333.57 1,965,387.26 93,877,143.63 75 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 鹿 4,833,032.45 488,782.80 4,344,249.65 枣树 4,384,460.10 4,384,460.10 合 计 104,780,689.86 279,333.57 2,454,170.06 102,605,853.38 ⑵生物性生物资产累计折旧 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 牛 25,398,730.38 8,845,059.30 565,528.90 33,678,260.79 鹿 2,256,050.89 259,196.32 203,941.54 2,311,305.67 枣树 1,254,911.22 520,654.68 1,775,565.90 合 计 28,909,692.49 9,624,910.30 769,470.44 37,765,132.36 ⑶生物性生物资产减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 牛 6,538,661.01 6,538,661.01 合 计 6,538,661.01 6,538,661.01 ⑷生物性生物资产账面价值 项 目 年初数 年末数 牛 70,164,466.93 53,660,221.83 鹿 2,576,981.56 2,032,943.98 枣树 3,129,548.88 2,608,894.20 合 计 75,870,997.37 58,302,060.01 年末生物性生物资产数量为：牛 2868 头，鹿 565 头，枣树 1200 亩。 14、无形资产 ⑴无形资产原值 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 土地使用权 2,278,046.26 3,736,088.09 2,392,900.35 3,621,234.00 管理软件 160,00.00 16,000.00 财务软件 45,145.00 19,050.00 64,195.00 合 计 2,339,191.26 3,755,138.09 2,392,900.35 3,701,429.00 ⑵累计摊销 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 土地使用权 83,991.07 369,525.26 416,156.62 37,359.71 管理软件 9,599.76 2,133.28 11,733.04 财务软件 18,572.90 18,037.96 36,610.86 合 计 112,163.73 389,696.50 416,156.62 85,703.61 ⑶无形资产减值准备和净额 76 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 无形资产净额 2,227,027.53 3,365,441.59 1,976,743.73 3,615,725.39 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的无形资产不存在减值情形，不需提取无形资产减值准备。 ⑷无形资产年末数较年初数增加 1,388,697.86 元，增长 62.36%。主要原因是购入土地使用权的增加。 15、长期待摊费用 本期减少 累计 剩余摊销 项目 原始发生额 年初数 本期增加 其他 年末数 本期摊销 摊销 年限 减少 土地开发费 324,840,541.62 217,147,069.67 12,647,210.54 120,340,682.49 204,499,859.13 11－24 年 低产田改造 7,776,292.26 2,133,224.03 1,311,418.43 1,276,587.56 15,966,353.30 2,168,054.90 1－4 年 双防渠林渠 38,017,695.95 5,225,092.37 395,312.31 5,050,084.96 4,829,780.06 19 年 配套 清挖排 5,307,854.67 1,422,307.35 164,945.00 623,861.09 4,344,463.41 963,391.26 1－4 年 桥涵闸 423,933.91 211,967.35 84,786.78 296,753.34 127,180.57 1.5 年 农业用地 40,624,550.96 35,325,696.50 1,766,284.82 7,065,139.28 33,559,411.68 19 年 住宅用地 13,970,615.17 12,149,478.10 607,418.05 2,428,555.12 11,542,060.05 19－20 年 林床 250,113.85 117,604.35 37,494.79 170,004.29 80,109.56 2－3 年 土地租赁费 2,392,900.35 2,392,900.35 416,156.62 416,156.62 1,976,743.73 19 年 其他 208,904.88 208,904.88 208,904.88 208,904.88 合计 433,813,403.62 273,941,344.60 3,869,263.78 18,064,017.44 156,287,097.69 259,746,590.94 16、递延所得税资产和递延所得税负债 ⑴已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 固定资产减值准备 125,412.70 坏账准备 766,679.14 1,749,398.63 合 计 892,091.84 1,749,398.63 已确认的递延所得税资产年末数较年初数减少 892,091.84 元，降低 50.99%。主要原因是子公司新 农房产期末应收账款及其他应收款余额比期初有大幅下降。 本年未确认资产减值产生的递延所得税资产的金额为 18,185,322.62 元，其主要原因系子公司阿克 苏新农乳业有限责任公司、阿拉尔新农棉浆有限责任公司、阿拉尔新农棉纺有限责任公司本年均发生 大额亏损，未来年度的应纳税所得额无法预测，可抵扣暂时性差异未来转回的可能性无法预测；子公 司阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司已停业拟办理清算手续，未来可抵扣的暂时性差异不可能转回， 基于上述原因，未确认递延所得税资产。 期末递延所得税资产按 25%的税率计算。 77 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 17、资产减值准备 本期减少 项 目 年初数 本期计提 年末数 本期转回 本期转销 坏账准备 35,912,307.28 22,993,496.34 2,706,296.92 1,416,347.91 54,783,158.79 存货跌价准备 4,418,762.99 49,746,728.60 1,100,724.14 53,064,767.45 长期股权投资减值 50,000,000.00 7,983,509.98 57,983,509.98 准备 固定资产减值准备 17,226,089.98 1,424,112.63 106,750.00 18,543,452.61 生产性生物资产减 6,538,661.01 6,538,661.01 值准备 合 计 107,557,160.25 88,686,508.56 2,706,296.92 2,623,822.05 190,913,549.84 资产减值准备年末数较年初数增加 83,356,389.59 元，增长 77.50%。主要原因是本年计提减值准备 所致，其中本年计提的大额减值准备主要为：本公司计提长期投资减值准备 7,983,509.98 元，因债权增 加计提坏账准备 5,101,369.26 元；子公司阿克苏新农乳业有限公司及其子公司受行业危机影响，导致奶 粉大量积压所致，计提了 26,401,521.08 元存货跌价准备，因部分奶牛无法产奶计提生产性生物资产减 值 6,538,661.01 元，因债权人拜城鼎元牛业有限责任公司经营状况不佳对该债权全额计提坏账准备 9,800,000.00 元；子公司阿拉尔新农棉纺有限责任公司因受纺织行业整体下滑影响计提存货跌价准备 7,688,135.27 元；子公司阿拉尔新农棉浆箔有限公司因其主要产品棉浆箔本年市场价格急剧下跌，产成 品棉浆粕及原料短绒计提低价准备 13,400,423.03 元；子公司阿拉尔赛杰草业有限公司因停业两年多， 长年挂账债权无法核实而计提坏账准备 6,096,002.62 元。 18、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 受限原因 额 额 用于担保的资产 开发产品 35,008,408.80 35,008,408.80 抵押贷款 合 计 35,008,408.80 35,008,408.80 19、短期借款 ⑴短期借款分类 借款条件 年末数 年初数 信用借款 90,000,000.00 130,000,000.00 保证借款 410,000,000.00 399,500,000.00 合 计 500,000,000.00 529,500,000.00 20、应付账款 账龄 年末数 年初数 1年以内 112,769,692.95 94,275,211.48 1年以上 40,554,606.68 49,112,694.22 合计 153,324,299.63 143,387,905.70 78 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑴应付账款的年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ⑵账龄超过一年的大额应付款项 债权单位(人)名称 年末数 未偿还或未结转的原因 备注 阿克苏松鹤建筑安装有限责任公司. 4,323,038.13 工程尚未决算 工程款 农一师供销合作有限公司 1,751,631.25 未结算 农资款 塔里木建筑安装工程有限公司 1,563,825.59 未结算 工程款 新疆农垦阿克苏供销合作总公司 1,200,000.00 未结算 土地款 何刚 1,193,517.32 工程尚未决算 工程款 21、预收账款 账龄 年末数 年初数 1年以内 417,450,724.96 406,487,500.36 1年以上 488,674.77 2,119,606.50 合计 417,939,399.73 408,607,106.86 ⑴预收账款的年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 ⑵预收账款账面余额中无账龄超过一年的大额预收款。 22、应付职工薪酬 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 194,777,626.95 165,435,608.93 211,861,195.62 148,352,040.26 二、职工福利 4,978,469.64 4,878,102.07 100,367.57 三、社会保险费 3,288,230.89 37,594,194.82 37,636,006.92 3,246,418.79 其中：医疗保险费 1,468,401.59 14,167,248.64 14,170,777.25 1,464,872.98 养老保险费 1,816,349.80 19,542,926.72 19,589,141.67 1,770,134.85 失业保险费 3,479.50 2,665,082.13 2,670,990.67 -2,429.04 工伤保险费 673,996.64 660,156.64 13,840.00 生育保险费 544,712.69 544,712.69 年金缴费 228.00 228.00 四、住房公积金 3,082,890.54 5,876,730.24 5,364,109.99 3,595,510.79 五、非货币性福利 537,222.00 537,222.00 六、解除劳动关系的补偿 七、工会经费和职工教育经费 13,482,770.56 5,364,877.53 6,591,534.38 12,256,113.71 八、其他职工薪酬 102,161.55 -99,157.55 3,124.00 -120.00 合 计 214,733,680.49 219,687,945.61 266,871,294.98 167,550,331.12 应付职工薪酬年末数中的工资、奖金、津贴和补贴构成主要是应付农场职工的全年兑现工资款， 已于 2009 年兑现。 79 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 23、应交税费 税费项目 年末数 年初数 备注 增值税 -2,550,149.43 5,144,266.01 营业税 695,393.30 4,587,044.60 企业所得税 -802,180.18 6,663,644.82 个人所得税 4,750,322.27 4,749,248.13 土地增值税 -163,068.33 341,210.50 城市维护建设税 216,702.29 840,928.36 房产税 365,127.53 327,732.23 土地使用税 804,111.65 73,404.20 教育费附加 73,275.53 267,487.90 合 计 3,389,534.63 22,994,966.75 应交税费年末数较年初数减少 19,605,432.12 元，降低 85.26%。主要原因是年末应交增值税、营业 税及所得税的减少。 24、应付股利 应付股利年末数为 25,877,125.48 元，其中应付主要投资单位（人）情况如下： 主要投资单位（人）名称 年末数 年初数 欠付原因 阿拉尔统众国有资产经营 24,457,500.00 24,457,500.00 尚未支付 有限责任公司 新疆生产建设兵团农业建 1,419,625.48 1,419,625.48 尚未支付 设第一师十六团 合 计 25,877,125.48 25,877,125.48 25、其他应付款 账龄 年末数 年初数 1年以内 342,223,675.62 303,243,242.34 1年以上 38,768,376.02 30,637,558.79 合计 380,992,051.64 333,880,801.13 ⑴其他应付款的年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 ⑵账龄过一年的大额其他应付款 债权单位(人)名称 年末数 未偿还或未结转的原因 备注 兵团土地管理局 8,961,101.85 未结算 土地租金 农一师十二团 16,965,755.37 未结算 欠付的往来款项 ⑶金额较大的其他应付款 债权单位(人)名称 年末数 性质或内容 备注 农工两费自理金 134,485,175.85 预交的农资款等 80 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 以丰补歉资金 9,197,692.79 预防灾害资金 新疆海龙化纤有限公司 8,500,000.00 联建款 农一师十团 5,348,718.77 关联服务费 26、一年内到期的非流动负债 项目 年末数 年初数 一年内到期的长期借款 5,000,000.00 40,000,000.00 合计 5,000,000.00 40,000,000.00 ⑴一年内到期的长期借款 年末数 年初数 借款条件 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 27、长期借款 ⑴长期借款分类 年末数 年初数 借款条件 币 种 原币 折合人民币 原币 折合人民币 抵押借款 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 人民币 189,500,000.00 189,500,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 美元 4,059,060.00 27,742,051.47 合 计 223,559,060.00 247,242,051.47 70,000,000.00 70,000,000.00 ⑵长期借款年末数较年初数增加 177,242,051.47 元，增长 253.20%。主要原因为本年向银行借款增 加所致，其中本公司用于流动资金周转增加借款 149,500,000.00 元，用于建设奶牛养殖基地项目向北欧 投资银行借款 4,059,060.00 美元。 28、专项应付款 项目 年初数 本期增加 本期结转 年末数 工业发展专项资金 3,650,000.00 3,650,000.00 循环节水专项资金 2,500,000.00 3,300,000.00 5,800,000.00 后背奶牛饲养补贴资金 350,000.00 350,000.00 合计 6,150,000.00 3,650,000.00 5,800,000.00 4,000,000.00 (1)根据新疆生产建设兵团投资公司新兵投字[2006]36 号“关于向新农棉浆化纤公司项目投资的通 知”本公司收到投入的工业发展专项资金 3,650,000.00 元，根据兵财预[2005]732 号文件，将此拨款作为 81 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 兵团投资公司对本公司的投资，由于股东尚未签订投资协议、本公司未修改公司章程亦未办理工商变 更手续，现暂挂专项应付款，待增资时一并转入实收资本。 (2)根据新疆生产建设兵团财务局兵财建[2006]327 号“关于下达 2006 年预算内基建支出的通知”， 本公司收到兵团财务局拨入的循环节水专项资金 2,500,000.00 元；根据新疆生产建设兵团财务局财建发 [2007]186 号“关于下达 2007 年预算内基建支出预算（拨款）的通知”，本公司获得兵团财务局拨入的 循环节水专项资金 3,300,000.00 元。截至 2008 年末共获得循环节水专项资金 5,800,000.00 元。循环节水 工程已达到预定可使用状态，暂未竣工验收，现将循环节水专项应付款转至递延收益，从下期开始根 据循环节水工程折旧期限予以递延。 (3)根据新疆生产建设兵团财务局兵财企[2007]801 号文“关于拨付优质后备奶牛饲养补贴资金的通 知”，本公司本年收到后备奶牛饲养补贴资金 350,000.00 元，专项用于补贴享受奶牛良种补贴改良后 优质后备母牛饲养。 29、其他非流动负债 项目及内容 年末数 年初数 9,410,666.66 6,700,000.00 塔河应急护岸工程 5,047,083.33 1,070,000.00 公路工程拨款 2,940,000.00 3,920,000.00 幸福城农场滴灌补贴 1,755,000.00 中央专项农田水利补贴 539,050.00 1,967,000.00 高新节水有压滴灌工程 813,250.00 850,000.00 14 连北支干二支渠防渗 1,262,376.64 通连公路补助 加工厂棉花生产设备更新改造项 997,727.38 1,193,181.82 目补助 981,160.83 1,029,900.00 阿拉尔农场以工代赈补助款 500,000.00 公路林补助 416,600.00 282,680.00 农牧团场职工解危解困资金 113,372.09 妇女常见病普查经费 5,800,000.00 循环节水补贴 200,000.00 小水款 1,000,000.00 甘草酸单铵盐项目技改工程 30,776,286.93 18,012,761.82 合 计 其他非流动负债全部为递延收益，本年非流动负债年末数较年初数增加 9,117,776.28 元，增长 50.62%，增长的原因为政府拨款的增加。 82 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 30、股本 货币单位：万元 年初数 本期增减变动（+、-） 年末数 项目 数量（万 发行 送 公积金 比例% 比例% 其他 小计 数量 股） 新股 股 转股 未上市流通股份 有限售条件股份 16,305 50.79 -3,210.00 -3,210.00 13,095 40.79 无 限 售 条 件 流 通股 15,795 49.21 3,210.00 3,210.00 19,005 59.21 份 合 计 32,100 100.00 32,100 100.00 本公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在 2006 年 8 月 10 日与阿拉尔塔河投资有限 责任公司签署了《股权划转合同》，将原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有本公司 16305 万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公司。该事项于 2007 年 8 月 22 日获得国务院国有资产监 督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，并于 2008 年 3 月 27 日完成股权过户。股权划转后阿拉尔塔 河投资有限责任公司为本公司的第一大股东和实际控制人，公司总股本仍为 32100 万股。 2008 年 10 月 31 日，阿拉尔塔河投资有限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司。 2008 年 7 月 24 日，股权分置限售股份 3210 万股上市流通。 31、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 596,722,334.94 596,722,334.94 其他资本公积 481,220.73 481,220.73 合计 597,203,555.67 597,203,555.67 32、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 63,106,194.47 63,106,194.47 任意盈余公积 合计 63,106,194.47 63,106,194.47 33、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例% 2007 年年报披露的年末未分配利润 130,931,935.46 加或减：本期调整年初未分配利润 -41,152,380.32 调整后年初未分配利润 89,779,555.14 加：本期净利润 -82,178,119.40 减：提取法定盈余公积 83 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 项目 金额 提取或分配比例% 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 32,100,000.00 减：转作股本的股利 加:盈余公积补亏 期末未分配利润 -24,498,564.26 其中：拟分配现金股利 本期调整年初未分配利润的原因详见“附注二、重要前期差错及其影响”。 34、营业收入及营业成本 ⑴销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 主营业务 947,729,311.47 835,325,107.57 112,404,203.90 819,968,620.49 663,767,178.30 156,201,442.19 其他业务 103,983,141.33 57,943,392.43 46,039,748.90 90,144,127.55 47,059,312.60 43,084,814.95 合计 1,051,712,452.80 893,268,500.00 158,443,952.80 910,112,748.04 710,826,490.90 199,286,257.14 ⑵业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 工业 358,043,540.98 318,244,375.98 377,378,278.22 256,116,100.08 房地产业 62,146,758.13 107,579,797.81 47,483,649.03 72,797,465.58 农业 556,551,627.62 417,946,415.43 445,308,263.26 354,027,282.35 畜牧业 33,975,006.96 27,312,780.75 32,274,181.51 31,109,708.18 小计 1,010,716,933.69 871,083,369.97 902,444,372.02 714,050,556.19 内部抵消 62,987,622.22 51,114,749.48 67,119,264.45 50,283,377.89 合计 947,729,311.47 819,968,620.49 835,325,107.57 663,767,178.30 ⑶产品类别（万元） 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 皮棉 52,583.76 40,849.08 42,216.76 35,016.98 短绒 959.75 1,295.26 416.09 524.79 清弹棉 454.44 26.11 197.56 4.59 白面 34.78 20.34 大米 285.56 918.65 278.78 710.19 棉油 1,371.65 573.37 1,421.64 163.27 84 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 棉纱 7,656.74 8,579.27 7,049.62 7,664.61 棉浆粕 19,218.55 9,956.30 22,727.70 6,859.31 液太奶 1,428.33 1,157.80 1,344.48 1,271.01 全脂淡奶粉 2,967.65 5,864.38 3,026.06 5,309.19 鲜奶 3,279.32 2,706.87 3,039.82 2,986.91 奶牛 118.18 24.41 187.60 124.06 甘草制品 4,533.08 4,364.08 3,589.98 3,470.07 商品房 6,214.68 10,757.98 4,748.36 7,279.75 小 计 101,071.69 87,108.34 90,244.44 71,405.06 公司内各业务 6,298.76 5,111.48 6,711.93 5,028.34 分部相互抵销 合 计 94,772.93 81,996.86 83,532.51 66,376.72 ⑷公司向前五名客户销售收入总额为 687,503,966.91 元，占公司本年全部销售收入的 65.37%。 35、营业税金及附加 本期发生额 上期发生额 项目 金额 计缴标准% 金额 计缴标准% 营业税 3,122,858.03 5% 5,380,489.92 5% 城市维护建设税 217,832.08 7% 934,433.80 7% 教育费附加 465,214.52 3% 273,283.17 3% 土地增值税 406,963.06 0.5%、2% 812,170.91 0.5%、2% 土地使用税 41,235.93 合计 4,254,103.62 7,400,377.80 营业税金及附加本期发生数比上期发生数减少 3,146,274.18 元，降低 42.52%。主要原因是房产销售 的减少。 36、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 63,889,081.51 33,211,107.34 减：利息收入 5,255,655.16 10,011,285.85 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 5,903,000.18 4,639,095.57 合计 64,536,426.57 27,838,917.06 85 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 财务费用本期发生数比上期发生数增加 36,697,509.51 元，增长 131.82%。主要原因是本期银行借款 增加，支付的银行利息增加。 37、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 20,652,054.68 6,181,568.86 存货跌价损失 49,506,535.92 181,960.63 长期投资减值准备 7,983,509.98 固定资产减值损失 1,424,112.63 生产性生物资产减值损失 6,538,661.01 合计 86,104,874.22 6,363,529.49 资产减值损失本期发生数比上期发生数增加 79,741,344.73 元，增长 1253.10%。主要原因是本年计 提所致。其中计提的大额减值损失为：本公司计提长期投资减值准备 7,983,509.98 元，因债权增加计提 坏账准备 5,101,369.26 元；子公司阿克苏新农乳业有限公司及其子公司受行业危机影响，导致奶粉大量 积压所致，计提了 26,401,521.08 元存货跌价准备，因部分奶牛无法产奶计提生产性生物资产减值 6,538,661.01 元，因债权人拜城鼎元牛业有限责任公司经营状况不佳对该债权全额计提坏账准备 9,800,000.00 元；子公司阿拉尔新农棉纺有限责任公司因受纺织行业整体下滑影响计提存货跌价准备 7,688,135.27 元；子公司阿拉尔新农棉浆箔有限公司因其主要产品棉浆箔本年市场价格急剧下跌，产成 品棉浆粕及原料短绒计提低价准备 13,400,423.03 元；子公司阿拉尔赛杰草业有限公司因停业两年多， 长年挂账债权无法核实而计提坏账准备 6,096,002.62 元。 38、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 （损失“-”） 或（损失“-”） 农一师供销合作有限责任公司 258,569.03 133,135.01 新疆塔河种业股份有限公司 982,106.50 1,571,370.40 乌鲁木齐新农中天商贸有限公司 -375,203.28 新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责 28,111.91 -1,623,921.88 任公司 阿克苏新农化纤有限责任公司 -348,620.22 合计 893,584.16 -268,036.69 投资收益本期发生数比上期发生数增加 1,161,620.85 元，增长 433.38%。主要原因是新疆阿拉尔天 农节水灌溉有限责任公司本年扭亏为盈。 39、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 387,434.28 595,049.39 86 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 其中：固定资产处置利得 387,434.28 595,049.39 政府补助 6,053,043.22 5,081,938.18 盘盈利得 554,329.00 捐赠利得 2,782.00 其他 2,263,136.29 4,345,067.17 合计 9,260,724.79 10,022,054.74 ⑴政府补助 本期取得政府补 记入本期损益的政 本期返还的政府补助 种类 助 府补助 金额 原因 与资产相关的政府补助 塔河应急护岸工程 3,450,000.00 739,333.34 高新节水有压滴灌工程 428,100.00 776,050.00 公路工程拨款 4,070,000.00 92,916.67 加工厂棉花生产设备更新改造项目补助 22,727.27 棉花加工生产设备更新改造项目贴息 22,727.27 14 连北支干二支渠防渗 36,750.00 小水款 200,000.00 中央专项农田水利兵财企 2008 年 959 号 720,000.00 45,000.00 滴灌工程补助 980,000.00 棉花加工业设备更新改造项目贴息 150,000.00 通连公路补助 1,337,000.00 74,623.26 棉花加工业设备更新改造项目贴息 11,627.91 与收益相关的政府补助 基础设施补助 1,553,750.00 1,553,750.00 甘草酸单胺盐、总黄酮新产品开发项目 1,000,000.00 其他 547,537.50 547,537.50 合计 12,306,387.50 6,053,043.22 40、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 1,489,021.55 9,174,686.81 其中：固定资产处置损失 1,489,021.55 9,174,686.81 公益性捐赠支出 735,880.40 120,000.00 非常损失 1,576,753.03 1,152,000.00 87 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 盘亏损失 58,040.00 其他 1,528,130.23 3,766,390.86 合计 5,387,825.21 14,213,077.67 营业外支出本期发生数比上期发生数减少 8,825,252.46 元，降低 62.09%。主要原因是本年固定资产 处置损失减少。 41、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 566,146.36 8,428,145.02 递延所得税费用 -1,038,354.62 合计 566,146.36 7,389,790.40 42、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 123,497,915.65 元，其中金额较大的如下： 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款项 107,040,460.12 65,612,512.20 赔偿及罚款 113,478.18 补贴 10,647,275.11 5,081,938.18 利息收入 3,762,732.95 营业外收入 1,689,990.32 其他 357,457.15 4,231,588.99 合计 123,497,915.65 75,039,517.55 43、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 96,761,077.45 元，其中金额较大的如下： 项目 本期发生额 上期发生额 支付的往来款项 16,009,729.68 105,614,798.22 运输费 23,332,671.26 13,412,965.97 销售服务费 13,182,252.49 8,429,883.94 学校经费 3,122,800.00 车辆费用 1,458,494.89 2,232,438.52 业务招待费 3,992,027.51 2,624,944.60 土地使用费 3,013,000.00 3,135,620.16 检验费 1,634,785.83 2,195,700.98 差旅费 2,564,303.78 2,143,609.06 办公费 733,209.76 1,077,728.87 88 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 罚款支出 325,808.00 物料消耗 1,463,070.86 1,213,477.92 广告宣传费 155,487.38 487,242.00 修理费 867,468.40 615,937.44 捐赠支出 120,000.00 通讯费 470,960.62 225,930.35 装卸费 156,026.02 67,649.60 包装费 113,838.20 保险费 276,237.83 249,349.03 现金折扣 7,965,493.75 取暖费 316,224.20 土地损失补偿费 94,620.00 会务费 161,431.00 审计等顾问费 947,650.09 其他管理费用 2,874,778.79 信息披露费 360,000.00 财务费用手续费 291,029.95 营业外支出 1,513,177.08 技术研究费 108,015.57 退休人员费用 4,066,914.51 劳动竞赛款 5,701,940.25 绿化费 599,906.65 交通费 339,087.98 排污费 250,000.00 支付的其他款项 1,861,081.32 11,175,053.66 合计 96,761,077.45 158,584,776.52 44、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： -145,293,787.16 净利润 34,866,769.59 加：资产减值准备 86,104,874.22 6,363,529.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 71,227,472.86 64,041,988.51 无形资产摊销 364,513.30 113,561.16 89 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 长期待摊费用摊销 17,438,955.94 19,206,224.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 1,007,168.96 8,579,637.42 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -264,169.80 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 61,524,220.20 30,107,880.65 投资损失（收益以“－”号填列） -893,584.16 268,036.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 857,306.79 -1,038,354.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -72,885,388.77 -481,480,380.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 233,075,252.66 -148,583,861.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -107,834,545.38 363,037,795.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 144,428,289.66 -104,517,172.05 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末数 317,834,879.71 430,418,360.28 减：现金的期初余额 430,418,360.28 343,405,210.54 加：现金等价物的年末数 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -112,583,480.57 87,013,149.74 45、现金和现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一、现金 317,834,879.71 430,418,360.28 其中：库存现金 105,250,01 103,509.64 可随时用于支付的银行存款 316,136,410.95 429,584,240.64 可随时用于支付的其他货币资金 1,593,218.75 730,610.00 二、现金等价物 90 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 317,834,879.71 430,418,360.28 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 合 计 317,834,879.71 430,418,360.28 七、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 ⑴应收账款分类 年末数 类别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 23,280,212.94 46.64 72.71 16,926,079.28 单项金额不重大但按信用风险特征组 26,635,427.94 53.36 31.37 8,356,247.27 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 49,915,640.88 100.00 50.65 25,282,326.55 净 额 24,633,314.33 接上表 年初数 类别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 43,840,311.49 57.70 40.77 17,874,143.89 单项金额不重大但按信用风险特征组 32,137,074.10 42.30 17.39 5,589,547.48 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 75,977,385.59 100.00 30.88 23,463,691.37 净 额 52,513,694.22 ⑵单项金额重大的应收账款账龄如下： 年末数 年初数 账龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 15,399,770.60 20.27 153,997.71 1至2年（含2年） 256,716.68 0.51 25,671.67 2至3年（含3年） 1,402,259.37 2.81 280,451.87 3至5年（含5年） 7,144,687.36 14.32 2,143,406.21 15,314,849.58 20.15 4,594,454.87 5年以上 14,476,549.53 29.00 14,476,549.53 13,125,691.31 17.28 13,125,691.31 91 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 合 计 23,280,212.94 46.64 16,926,079.28 43,840,311.49 57.70 17,874,143.89 净 额 6,354,133.66 25,966,167.60 明细如下： 坏账准备 坏账准备 计提 欠款单位（人）名称 账面余额 账龄 金额 比例% 理由 阿克苏农垦进出口 7,985,785.27 7,985,785.27 100.00 5年以上 公司 新疆生产建设兵团 6,490,764.26 6,490,764.26 100.00 5年以上 农一师棉麻公司 1-2年256716.68元，2-3年398,660.00 阿拉尔振兴油脂厂 4,092,201.94 1,136,451.25 27.77 元，3-4年2,337,019.50 ，4-5年 1,099,805.76 农一师十四团 2,488,865.44 746,659.63 30.00 3-5年 2-3年1,003,599.37元，3-4年 农一师一团 2,222,596.03 566,418.87 25.48 1,218,996.66元 ⑶单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 年末数 年初数 账龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 2,063,612.28 4.13 20,636.12 3,330,413.68 4.39 33,304.13 1至2年（含2年） 7,989.20 0.02 798.922 9,753,390.06 12.84 975,339.01 2至3年（含3年） 7,249,449.10 14.52 1,449,889.826 11,350,767.80 14.94 2,270,153.56 3至5年（含5年） 14,899,221.37 29.85 4,469,766.412 7,702502.56 10.13 2,310,750.78 5年以上 2,415,155.99 4.84 2,415,155.99 合 计 26,635,427.94 53.36 8,356,247.27 32,137,074.10 42.30 5,589,547.48 净 额 18,279,180.67 26,547,526.62 ⑷应收账款的年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸应收账款年末数中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例% 阿克苏农垦进出口公司 7,985,785.27 5年以上 8.20 新疆生产建设兵团农一师棉麻 6,490,764.26 5年以上 13.00 公司 阿拉尔振兴油脂厂 4,092,201.94 2-5年 16.00 农一师十四团 2,488,865.44 3-5年 4.99 农一师一团 2,222,596.03 2-4年 4.45 合 计 23,280,212.94 46.64 ⑹期末应收关联方的款项占应收账款账面余额的 70.70％。 ⑺应收账款年末数较年初数减少 27,880,379.89 元，降低 53.09%。主要原因是分公司幸福城农场和 南口农场收回以前年度款项 2500 余万元。 92 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 2、其他应收款 ⑴其他应收款分类 年末数 类别 坏账准备 占余额 账面余额 比例% 比例% 金额 单项金额重大的其他应收款 281,580,859.19 76.87 1.00 2,815,808.60 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 84,703,331.72 23.13 7.99 6,768,996.92 他应收款 其他不重大的其他应收款 合 计 366,284,190.91 100.00 2.62 9,584,805.52 净 额 356,699,385.39 接上表 年初数 类别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 金额 单项金额重大的其他应收款 262,810,295.45 70.86 1.00 2,628,102.95 单项金额不重大但按信用风险特征组 108,088,281.33 29.14 3.82 4,125,998.67 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 合 计 370,898,576.78 100.00 1.82 6,754,101.62 净 额 364,144,475.16 ⑵单项金额重大的其他应收款账龄如下： 年末数 年初数 账龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 281,580,859.19 76.87 2,815,808.60 262,810,295.45 70.86 2,628,102.95 合计 281,580,859.19 76.87 2,815,808.60 262,810,295.45 70.86 2,628,102.95 净额 278,765,050.59 260,182,192.50 明细如下： 欠款单位（人）名称 账面余额 坏账准备金 坏账准备 账龄 计提理由 额 比例% 阿克苏新农乳业有限责任公司 146,373,522.87 1,463,735.23 1.00 1年以内 按账龄计提 阿克苏新农房产有限责任公司 51,729,114.40 517,291.14 1.00 1年以内 按账龄计提 阿拉尔新农棉纺有限责任公司 32,922,497.58 329,224.98 1.00 1年以内 按账龄计提 阿拉尔新农甘草产业有限公司 30,931,439.57 309,314.40 1.00 1年以内 按账龄计提 库车新农乳业有限责任公司 19,624,284.77 196,242.85 1.00 1年以内 按账龄计提 93 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑶单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 年末数 年初数 账龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 49,197,213.73 13.43 491,972.13 72,177,129.15 19.46 724,096.38 1至2年（含2年） 23,180,217.83 6.33 2,318,021.79 29,937,431.10 8.07 1,523,743.11 2至3年（含3年） 7,473,350.01 2.04 1,494,670.00 2,310,782.83 0.62 462,156.57 3至5年（含5年） 3,411,738.78 0.94 1,023,521.63 3,209,908.07 0.87 962,972.43 5年以上 1,440,811.37 0.39 1,440,811.37 453,030.18 0.12 453,030.18 合计 84,703,331.72 23.13 6,768,996.92 108,088,281.33 29.14 4,125,998.67 净额 77,934,334.80 103,962,282.66 ⑷其他应收款年末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸其他应收款年末数中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例% 欠款性质或内容 阿克苏新农乳业有限责任公司 146,373,522.87 1年以内 49.09 内部借款 阿克苏新农房地产有限公司 51,729,114.40 1年以内 17.35 内部借款 阿拉尔新农棉纺有限公司 32,922,497.58 1年以内 11.04 内部借款 阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 30,931,439.57 1年以内 10.37 内部借款 库车新农乳业有限责任公司 19,624,284.77 1年以内 6.58 内部借款 合 计 281,580,859.19 94.43 ⑹期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的 77.39％。 3、长期股权投资 ⑴长期股权投资 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 325,369,195.28 134,045,207.80 303,369,195.28 93,768,764.54 按权益法核算 168,437,493.48 62,809,381.57 合计 493,806,688.76 134,045,207.80 366,178,576.85 93,768,764.54 净额 359,761,480.96 272,409,812.31 ⑵合营企业、联营企业主要财务信息 在被投资 持股比 期末净资产总 本期营业 本期净 被投资单位名称 注册地 业务性质 单位表决 例% 额 收入总额 利润 权比例% 按成本法核算联营企 业 阿拉尔供排水有限责 新疆阿拉 城市供水、 22.50 22.50 61,707,207.79 14,136,902.85 -1,115,212.79 任公司 尔市 排水 农用塑料制 新疆阿拉尔新农塑业 新疆阿拉 品加工及销 24.56 24.56 82,102,769.68 188,292,690.82 522,590.88 有限公司 尔市 售 按权益法核算联营企 业 94 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 新疆阿拉尔天农节水 新疆阿拉 塑料制品加 49.00 49.00 6,318,948.19 26,825,569.38 57,371.25 灌溉有限责任公司 尔市 工及销售 新疆海龙化纤有限责 阿拉尔玉 粘胶纤维生 45.00 45.00 368,000,000.00 任公司 新公路 产、销售 ⑶按成本法核算的长期股权投资 初始投资金额 投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 （万元） 股权投资 新疆证券有限责任公司 5,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 新疆金牛生物股份有限公司 985.73 9,857,265.23 9,857,265.23 新疆塔里木河种业股份有限公司 561.31 5,613,094.05 5,613,094.05 阿拉尔供排水有限责任公司 1,468.65 14,686,471.87 14,686,471.87 新疆阿拉尔新农塑业有限公司 1,836.04 18,360,364.13 18,360,364.13 农一师供销合作有限责任公司 222.00 2,220,000.00 2,220,000.00 新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任 1,100.00 11,000,000.00 11,000,000.00 公司 阿克苏新农房地产有限责任公司 3,283.20 32,832,000.00 32,832,000.00 阿克苏新农乳业有限责任公司 9,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 480.00 4,800,000.00 4,800,000.00 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 6,600.00 44,000,000.00 22,000,000.00 66,000,000.00 阿拉尔新农棉纺有限责任公司 2,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 32,536.93 303,369,195.28 22,000,000.00 325,369,195.28 ⑷按权益法核算的长期股权投资 本期减少 初始投资金额 被投资单位名称 年初数 本期增加 其中：现 年末数 （万元） 金额 金红利 新疆阿拉尔天农 节水灌溉有限责 495.15 2,809,381.57 28,111.91 2,837,493.48 任公司 新疆海龙化纤有 6,000.00 60,000,000.00 105,600,000.00 165,600,000.00 限责任公司 合计 6,495.15 62,809,381.57 105,628,111.91 168,437,493.48 ⑸长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初数 本期增加 年末数 转回 转销 新疆证券有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 阿克苏新农乳业有限责任公司 42,378,677.00 28,883,020.82 71,261,697.82 新疆金牛生物股份有限公司 7,983,509.98 7,983,509.98 阿拉尔新农赛杰草业有限责任 1,390,087.54 3,409,912.46 4,800,000.00 公司 合计 93,768,764.54 40,276,443.26 134,045,207.80 95 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ⑹长期股权投资年末数较年初数增加 127,628,111.98 元，增长 34.85%。主要原因是本期对新疆海龙 化纤有限责任公司及阿拉尔新农棉浆有限责任公司的投资成本增加。 4、营业收入及营业成本 ⑴销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 主营业务 560,373,891.12 449,659,117.50 110,714,773.62 444,924,984.12 368,159,802.53 76,765,181.59 其他业务 98,139,267.88 57,007,151.73 41,132,116.15 87,192,582.64 46,548,563.45 40,644,019.19 合计 658,513,159.00 506,666,269.23 151,846,889.77 532,117,566.76 414,708,365.98 117,409,200.78 ⑵产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 工业 27,000,278.69 17,713,736.30 农业 556,551,627.62 417,924,705.43 445,308,263.26 350,446,066.23 畜牧业 3,822,263.50 4,350,854.24 合计 560,373,891.12 444,924,984.12 449,659,117.50 368,159,802.53 ⑶公司向前五名客户销售收入总额为 566,813,504.38 元，占公司本年全部销售收入的 86.07%。 ⑷销售收入本期发生数比上期发生数增加 118,858,862.13 元，增长 26.71%，成本本期发生数比上期 发生数增加 87,601,044.50 元，主要原因是 2007 年产的皮棉销售量较大。 5、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 （损失“-”） 或（损失“-”） 农一师供销合作有限责任公司 258,569.03 133,135.01 新疆塔河种业股份有限公司 982,106.50 1,571,370.40 阿拉尔天农节水灌溉有限责任公 28,111.91 -1,623,921.88 司 新疆阿拉尔新农甘草产业有限责 1,235,400.00 任公司 阿克苏新农化纤有限责任公司 550,855.00 合计 1,268,787.44 1,866,838.53 投资收益本期发生数比上期发生数减少 598,051.09 元，降低 32.04%。主要原因是新疆塔河种业股 份有限公司本年分配的股利小于上年分配的股利。 八、关联方关系及其交易 1、关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》和中国证券监督管理委员会第 40 号《上市公司信息披 露管理办法》，本公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前提条件，并遵循实 质重于形式的原则，即判断一方有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动 中获取利益，及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 96 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，或对一个企业的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，均构成关联方。关联方包括关 联法人和关联自然人，其中： ⑴具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人： 1)直接或者间接地控制本公司的法人； 2)由前项所述法人直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人； 3)关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司 以外的法人； 4)持有本公司 5%以上股份的法人或者一致行动人； 5)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述情形之一的； 6)中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系， 可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的法人。 7)本公司的子公司、合营企业、联营企业。 ⑵具有以下情形之一的自然人，为本公司的关联自然人： 1)直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人； 2)本公司董事、监事及高级管理人员； 3)直接或者间接地控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员； 4)上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、 兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； 5)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上述情形之一的； 6)中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系， 可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的自然人。 ⑶不构成本公司关联方的法人和自然人 1)与本公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构； 2)与本公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商或代理； 3)与该企业共同控制合营企业的合营者； 4)仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。 2、母公司与子公司的信息 ⑴母公司与子公司的基本信息 与本公 持股比例 表决权比 公司名称 业务性质 注册地 组织机构代码 司关系 % 例% 为企业产权交易、 阿拉尔统众国有资产 股权转让提供服 阿拉尔市 母公司 50.79 50.79 78179970－7 经营有限责任公司 务，对外投资 新疆阿拉尔新农甘草 干草产品研发加工 阿拉尔新开 子公司 51.16 51.16 74220657－7 产业有限责任公司 销售 领镇 阿克苏新农房地产有 阿克苏市南 房地产经营 子公司 62.18 62.18 22968164－1 限责任公司 大街 2 号 97 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 阿克苏新农乳业有限 鲜牛奶收购加工销 阿克苏温宿 子公司 75.00 75.00 74222840－X 责任公司 售 县沙河镇 阿拉尔新农赛杰草业 阿克苏地区 牧草种植、加工 子公司 60.00 60.00 74868051－X 有限责任公司 阿拉尔 阿拉尔玉新 阿拉尔新农棉浆有限 棉浆粕生产加工销 公路 44 公里 子公司 55.00 55.00 77609191－5 责任公司 售 处 阿拉尔新农棉纺有限 阿拉尔市十 棉纱织布 子公司 100.00 100.00 79579710－4 责任公司 一区 经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，原控股股东新疆阿克苏农垦农工 商联合总公司持有本公司 16305 万股股份(占总股本的 50.79%)无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公 司。并于 2008 年 3 月 27 日完成股权过户，2008 年 10 月 31 日，阿拉尔塔河投资有限责任公司更名为阿 拉尔统众国有资产经营有限责任公司。股权划转后本公司控股股东和实际控制人为阿拉尔统众国有资 产经营有限责任公司。 ⑵母公司与子公司的注册资本及其变化（金额单位：万元） 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 53,311.83 53,311.83 新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 2,150.00 2,150.00 阿克苏新农房地产有限责任公司 5,280.00 3,568.00 8,848.00 阿克苏新农乳业有限责任公司 12,000.00 12,000.00 阿拉尔新农赛杰草业有限公司 800.00 800.00 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 8,000.00 4,000.00 12,000.00 阿拉尔新农棉纺有限责任公司 2,000.00 2,000.00 3、关联方交易 ⑴除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型 公司名称 与本公司关系的性质 交易类型 农一师供销合作有限责任公司 受同一母公司控制 购买或销售商品 农一师塔里木水利灌溉管理处 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师电力公司 受同一母公司控制 购买或销售商品 新疆塔里木河种业股份有限公司 公司持股 15.11%的参股公司 购买或销售商品 新疆阿拉尔新农塑业有限公司 公司持股 24.56%的参股公司 购买或销售商品 新疆阿拉尔市供排水有限责任公司 公司持股 22.51%的参股公司 阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 公司持股 49%的联营公司 购买或销售商品 农一师棉麻公司 受同一母公司控制 购买或销售商品 农一师一团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师二团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师三团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师四团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 98 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 公司名称 与本公司关系的性质 交易类型 农一师五团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师六团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师七团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师八团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师十团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师十一团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师十二团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师十三团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师十四团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师十六团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师沙井子改水办 受前同一母公司控制 购买或销售商品 山东海龙化纤股份有限公司 持有公司子公司 45%股权 购买或销售商品 农一师化油公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 塔农农用塑料制品（农膜)有限公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 新疆海龙化纤有限公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 新疆青松建材化工股份有限公司 受同一母公司控制 购买或销售商品 新疆塔里木农业通用机械有限公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 新疆塔农节水器材有限公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 阿克苏农垦进出口公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 阿拉尔南口建筑公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 六团修造厂 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师工程建设监理站 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师工程团钻井队 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师监理站 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师勘测设计院 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师六团精准地膜机制造有限公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师十五团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师热电厂 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师水利工程质量监督站 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师水利局 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师水利局塔南改水办 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师水利水电工程处 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师水利水电工程处二团 受前同一母公司控制 购买或销售商品 农一师水利水电工程建设项目管理局 受前同一母公司控制 购买或销售商品 99 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 公司名称 与本公司关系的性质 交易类型 青松建安公司 受同一母公司控制 购买或销售商品 五团供销科加油站 受前同一母公司控制 购买或销售商品 五团建安公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 新疆农垦阿克苏供销合作总公司 受前同一母公司控制 购买或销售商品 新疆塔里木建筑安装工程有限公司 受同一母公司控制 购买或销售商品、提供担保 新疆金牛生物股份有限公司 公司持股 5.00%的参股公司 提供资金（股权投资） 注：受同一母公司控制公司为现控股股东阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司所控制的其他公 司，受前一母公司控制公司为本年变更控股股东之前所确认的同一母公司控制的其他公司。因控股股 东变更未超过十二个月，故仍在此处列示。 ⑵向关联方采购货物 本期发生额 上期发生额 公司名称 占本期全部 占上期全部 金额(万元) 金额(万元) 同类交易% 同类交易% 农一师供销合作有限责任公司 9,524.08 52.16 10,296.28 90.00 农一师塔里木水利灌溉管理处 2,913.03 100.00 2,277.07 100.00 农一师塔里木水利灌溉管理处 205.93 3.26 农一师电力公司 1,746.82 100.00 1,569.39 100.00 新疆塔里木河种业股份有限公司 449.97 10.50 691.26 80.00 新疆阿拉尔新农塑业有限公司 1,846.51 28.20 2,240.06 80.00 阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 273.92 9.00 农一师十四团 677.09 10.71 农一师十四团 252.46 2.71 农一师十三团 667.18 10.55 农一师十三团 216.85 1.37 农一师十一团 623.44 9.86 农一师十一团 338.08 2.14 农一师化油公司 327.60 8.00 农一师棉麻公司 1,227.39 19.41 农一师一团 819.77 5.18 农一师一团 88.25 0.95 农一师二团 265.97 1.68 农一师二团 271.50 2.91 农一师三团 545.39 3.45 农一师三团 19.13 0.21 农一师六团 134.04 0.85 100 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 本期发生额 上期发生额 公司名称 占本期全部 占上期全部 金额(万元) 金额(万元) 同类交易% 同类交易% 农一师七团 386.25 2.44 农一师七团 80.35 0.86 农一师八团 320.52 2.03 农一师八团 205.25 2.20 农一师十团 52.20 0.33 农一师十团 234.00 2.51 农一师十二团 126.71 0.80 农一师十六团 246.73 1.56 农一师沙井子改水办 427.65 2.70 农一师五团 431.44 14.59 农一师五团 903.15 9.69 农一师四团 719.19 7.72 新疆塔农节水器材有限公司 260.00 6.83 新疆青松建材化工股份有限公司 102.05 2.68 塔农农用塑料制品（农膜)有限公司 266.00 6.99 新疆塔里木农业通用机械有限公司 6.30 2.27 合计 27,600.67 17,675.58 ⑶向关联方销售货物 本期发生额 上期发生额 公司名称 占本期全部 占上期全部 金额(万元) 金额(万元) 同类交易% 同类交易% 农一师棉麻公司 50,203.31 95.47 43,837.29 93.00 新疆塔里木河种业股份有限公司 283.89 27.08 660.73 35.00 农一师十六团 951.21 58.00 山东海龙化纤股份有限公司 12,062.29 62.41 8,093.57 81.00 新疆海龙化纤有限公司 1,157.77 5.99 农一师十团 2.39 0.05 五团计财科 1.04 0.02 合计 63,710.69 53,542.80 ⑷关联方交易未结算项目 请披露关联方交易中未结算项目的金额、条款和条件；未结算应收项目的坏账准备金额。 未结算应收项 未结算 未结算 公司名称 未结算项目 未结算项目金额 目的坏账准备 项目 项目 金额 条款 条件 阿克苏农垦进出口公司 应收账款 7,985,785.27 7,985,785.27 无 无 阿拉尔南口建筑公司 应付账款 63,957.13 无 无 101 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 未结算应收项 未结算 未结算 公司名称 未结算项目 未结算项目金额 目的坏账准备 项目 项目 金额 条款 条件 新疆阿拉尔新农塑业有限公司 其他应收款 1,996,915.87 399,383.17 无 无 新疆阿拉尔新农塑业有限公司 其他应付款 4,246,162.05 无 无 六团修造厂 其他应付款 17,400.00 无 无 新疆农一师供销合作有限公司 应付账款 1,751,631.25 无 无 新疆农一师供销合作有限公司 预付账款 2,602,927.06 无 无 农一师八团 应收账款 40,019.83 8,003.97 无 无 农一师八团 应付账款 604,460.00 无 无 农一师八团 预付账款 266,701.00 无 无 农一师八团 预收账款 65,400.00 无 无 农一师电力公司 预付账款 1,500,000.00 无 无 农一师电力公司 预收账款 1,222,584.41 无 无 农一师电力公司 其他应付款 9,300.00 无 无 农一师电力公司阿拉尔供电所 应付账款 1,058,586.31 无 无 农一师二团 应付账款 1,881,758.35 无 无 农一师二团 预付账款 4,820.00 无 无 农一师工程建设监理站 应付账款 100,000.00 无 无 农一师工程团钻井队 应付账款 1,920.00 无 无 农一师监理站 应付账款 300,000.00 无 无 农一师勘测设计院 应付账款 145,445.00 无 无 农一师六团精准地膜机制造有 预付账款 44,000.00 无 无 限公司 农一师棉麻公司 应付账款 1,445,331.81 无 无 农一师棉麻公司 预收账款 310,286,694.47 无 无 农一师棉麻公司 应收账款 6,490,764.26 6,490,764.26 无 无 农一师七团 应收账款 2,186,770.77 656,031.23 无 无 农一师七团 预付账款 749,116.50 无 无 农一师七团 应付账款 1,223,251.25 无 无 农一师热电厂 应收账款 6,975.45 6,975.45 无 无 农一师三团 应收账款 57,069.41 17,120.82 无 无 农一师三团 应付账款 380,544.62 无 无 农一师五团 预付账款 242,533.77 无 无 农一师十二团 应收账款 859,869.22 257,960.77 无 无 农一师十二团 预付账款 718,895.13 无 无 农一师十二团 预收账款 4,355,521.97 无 无 农一师十二团 其他应付款 21,408,187.58 无 无 农一师十六团 预付账款 135,437.95 无 无 农一师十三团 应收账款 805,932.06 161,186.41 无 无 农一师十三团 预付账款 269,267.42 无 无 农一师十三团 应付账款 425,720.14 无 无 农一师十三团 其他应付款 3,389,500.00 无 无 农一师十四团 应收账款 2,488,865.44 746,659.63 无 无 农一师十四团 预付账款 383,600.00 无 无 农一师十四团 应付账款 1,906,497.62 无 无 农一师十团 其他应付款 5,374,232.17 无 无 农一师十团 预付账款 12,987.74 无 无 农一师十团 应付账款 2,121,234.00 无 无 农一师十五团 应收账款 99,066.00 29,719.00 无 无 农一师十一团 应付账款 250,356.48 无 无 农一师十一团 应收账款 1,634,850.98 327,841.27 无 无 农一师十一团 预付账款 497,231.25 无 无 农一师水利工程质量监督站 应付账款 28,435.00 无 无 农一师水利局 应收账款 55,044.00 16,513.20 无 无 农一师水利局沙井子改水办 应收账款 1,780,657.00 534,197.10 无 无 农一师水利局塔南改水办 应收账款 101,082.00 30,324.60 无 无 农一师水利水电工程处 应收账款 562,240.71 168,672.21 无 无 102 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 未结算应收项 未结算 未结算 公司名称 未结算项目 未结算项目金额 目的坏账准备 项目 项目 金额 条款 条件 农一师水利水电工程处二团 应收账款 1,641,566.68 328,313.34 无 无 农一师水利水电工程建设项目 应收账款 1,215,446.14 243,089.22 无 无 管理局 农一师四团 应付账款 2,941,067.00 无 无 农一师塔里木灌区水利管理处 应付账款 5,001,798.37 无 无 农一师塔里木灌区水利管理处 预付账款 1,804,643.04 无 无 农一师五团 应付账款 3,128,008.00 无 无 农一师五团 应收账款 7,843,909.40 783,451.34 无 无 农一师一团 应付账款 4,287,040.18 无 无 农一师一团 预付账款 752,450.00 无 无 农一师一团 应收账款 2,222,596.03 566,418.87 无 无 青松建安公司 其他应付款 98,961.00 无 无 山东海龙股份有限公司 应收账款 41,630,661.18 416,306.61 无 无 塔农农用塑料制品（农膜)有限 预付账款 1,800,000.00 无 无 公司 天农节水滴灌有限公司 应付账款 201,650.01 无 无 天农节水滴灌有限公司 其他应付款 191,465.38 无 无 新疆塔里木农业通用机械有限 预付账款 1,064,373.87 无 无 公司 五团供销科加油站 应付账款 174,684.96 无 无 五团建安公司 应付账款 665,233.99 无 无 新疆海龙化纤有限公司 其他应收款 898,149.74 179,629.95 无 无 新疆海龙化纤有限公司 预收账款 35,272,000.00 无 无 新疆农垦阿克苏供销合作总公 应付账款 1,200,000.00 无 无 司 新疆塔里木建筑安装工程有限 应付账款 967,430.72 无 无 公司 新疆青松建材化工股份有限公 预付账款 8,015,000.00 无 无 司 新疆金牛生物股份有限公司 应收账款 6,929,435.65 6,929,435.65 无 无 新疆金牛生物股份有限公司 其他应收款 100,000.00 100,000.00 无 无 新疆塔农节水器材有限公司 预付账款 3,000,000.00 无 无 ⑸关联方有关提供或取得担保的信息 本公司提供 本公司取得 公 司 名 称 的担保金额 的担保金额 担保方式 担保起止日期 （万元） （万元） 新疆生产建设兵团农一师十团 3,000.00 连带责任保证 2008.3.27-2009.3.6 新疆阿克苏青松建材化工总厂 3,000.00 连带责任保证 2008.11.14-2009.11.13 新疆生产建设兵团农一师十四团 5,000.00 连带责任保证 2008.11.18-2009.11.17 新疆生产生产建设兵团农一师电 4,000.00 连带责任保证 2008.6.5-2009.6.24 力公司 新疆塔里木建筑安装工程（集团） 3,000.00 连带责任保证 2008.1.24-2009.1.23 有限公司 新疆生产建设兵团农一师十六团 3,000.00 连带责任保证 2008.4.8-2009.4.7 新疆生产建设兵团农一师十六团 2,000.00 连带责任保证 2008.4.11-2009.4.10 新疆生产建设兵团农一师十二团 3,000.00 连带责任保证 2008.4.25-2009.4.24 新疆生产建设兵团农一师十团 3,000.00 连带责任保证 2008.10.31-2009.10.30 新疆生产建设兵团农一师十一团 3,000.00 连带责任保证 2008.11.21-2009.11.20 103 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 本公司提供 本公司取得 公 司 名 称 的担保金额 的担保金额 担保方式 担保起止日期 （万元） （万元） 新疆生产建设兵团农一师十团 3,000.00 连带责任保证 2008.12.30-2009.12.29 新疆生产建设兵团农一师三团 3,000.00 连带责任保证 2008.7.17-2011.7.16 新疆生产建设兵团农一师八团 4,950.00 连带责任保证 2008.10.24-2011.10.23 新疆生产建设兵团农一师二团 4,000.00 连带责任保证 2008.12.31-2009.12.30 山东海龙股份有限公司 1,800.00 连带责任保证 2008.10.23-2011.10.22 山东海龙股份有限公司 1,800.00 连带责任保证 2008.1.4-2009.1.3 新疆生产建设兵团财务局 1,257.05 连带责任保证 2008.6.12-2028.3.15 新疆生产建设兵团财务局 861.16 连带责任保证 2008.6.12-2028.3.15 新疆生产建设兵团财务局 656.00 连带责任保证 2008.12.5-2028.3.15 新疆生产建设兵团农一师三团 1,000.00 连带责任保证 2008.1.30-2009.1.29 新疆生产建设兵团农一师三团 连带责任保证 800.00 2008.9.20-2009.6.20 新疆生产建设兵团农一师三团 连带责任保证 200.00 2008.9.20-2009.6.20 连带责任保证 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 3,500.00 2007.1.4-2012.1.3 连带责任保证 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 2,200.00 2008.10.23-2011.10.22 连带责任保证 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 2,200.00 2008.1.4-2009.1.3 最高限额连带 新疆海龙有限责任公司 17,100.00 2008.4.17-2009.4.16 责任保证 连带责任保证 新疆海龙有限责任公司 13,500.00 2008.10.10-2014.10.9 合 计 38,500.00 55,324.21 ⑹定价政策 在市场价格的基础上按照以下关联方协议执行： （1）公司的主要经营业务为棉花等农作物的种植销售，公司生产资料的采购及农产品的销售大量 通过控股股东及其下属单位完成。根据 2005 年 2 月 3 日本公司与控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合 总公司签订的《关联服务协议书》、2006 年 12 月 7 日董事会通过的《修订“关联服务协议”议案》 及 2007 年 12 月 20 日董事会通过的《修订“大股东与公司员工福利合同”议案》的约定及附件《员工 福利合同》、《供水供电合同》和《生产资料及产品购销合同》的约定，收费标准为： ①就服务所支付的款项应为：（a）服务的国家价格；（b）如无适用的国家价格，则为该服务的 市场价格；（c）如无国家价格和市场价格，则为提供该服务一方的实际成本加上 5%的利润幅度。如 采用该标准作定价，则单位成本价格应在 1997 年以后每年增加的幅度之内，不得超过提供服务当年的 上一年度的物价上涨指数加 5%或阿克苏市消费指数增长系数（取两者之较高者）。 ②就服务所支付的市场价格应经双方协商后确定。确定市场价格时，应考虑到下列因素：（a）阿 克苏市附近地区提供类似服务的第三方当时收取的商业市价；（b）如无第三方提供类似服务，可参照 提供服务的一方的实际成本，连同此前加诸于总公司或公司的相应利润幅度；（c）先前总公司或公司 就有关服务（如有的话）所收取的费用。 104 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 ③（a）对此前适用国家价格的服务，如现时并无适用的国家价格，则应适用市场价格，如无市场 价格，则参照实际成本；（b） 服务在将来任何时间出现，有可适用的国家价格时，应适用国家价格。 ④本公司职工在新疆阿克苏农垦农工商联合总公司所设立的医院就医，医疗费用按国家的医疗保 险制度执行，医疗费以外费用和幼儿园补贴按该公司向其员工承担的费用标准承担 638.05 万元。 从 2005 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止的时限内，新疆阿克苏农垦农工商联合总公司与本公 司之间向对方提供服务的项目、内容、价格、定价基准及其他情况应由双方在前一会计年度（注：会 计年度指每年一月一日起至十二月三十一日止）终止之前结合本协议按交易时市场的交易惯例协商确 定。 （2）根据 2007 年 12 月 30 日本公司与农一师棉麻公司签订的《棉花委托代销协议书》：本公司 委托农一师棉麻公司销售本公司 2008 年度生产的皮棉，以不低于交付皮棉当日市场价格销售，在其他 条件相同的情况下，如第三方报价高于农一师棉麻公司代销的价格，本公司可以将皮棉自行销售给第 三方；本公司应向农一师棉麻公司支付代垫费用，皮棉检验费每吨 60 元，销售费用每吨 82 元；本公 司委托农一师棉麻公司代销的每批次皮棉经验收合格并交付农一师棉麻公司后，农一师棉麻公司应立 即按新疆维吾尔自治区公布的皮棉收购指导价向本公司预付该批次皮棉的销售款，市场价格与指导价 的差额部分待该批次皮棉销售完成后支付；预付款在皮棉销售完支付差价期间所产生的利息由本公司 承担；农一师棉麻公司将本公司委托代销的每批次皮棉销售后应及时结算其余货款，如农一师棉麻公 司在收到本公司交付的该批次皮棉 2 个月之内支付完所有销售款，本公司将给予农一师棉麻公司销售 价扣除预付部分和农一师棉麻公司代垫费用(检验费 60 元/吨、销售费 82 元/吨)余额 10％的折扣；如 在 3 个月内结算,将给予 5％的折扣；如在 3－6 个月内结算，本公司不给予折扣；如在 6 个月后结算， 农一师棉麻公司应按银行同期贷款基准利率支付本公司资金占用费。农一师棉麻公司向本公司支付剩 余货款最迟不能超过该批次皮棉交付后 8 个月；如超过 8 个月,农一师棉麻公司应按日向本公司支付货 款总额万分之五的违约金。当农一师棉麻公司将本公司委托代销的每批次皮棉销售的价格低于新疆维 吾尔自治区公布的皮棉收购指导价时：农一师棉麻公司应承担预付部分款扣除农一师棉麻公司销售价 和代垫费用差额 10%的风险损失。 九、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日公司为持股 55％的控股子公司阿拉尔新农棉浆有限责任公司及持股 45％的 联营企业新疆海龙化纤有限公司提供担保情况如下： 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 35,000,000.00 2012 年 1 月 3 日 无影响 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 22,000,000.00 2011 年 10 月 22 日 无影响 阿拉尔新农棉浆有限责任公司 22,000,000.00 2009 年 1 月 3 日 无影响 新疆海龙有限责任公司 171,000,000.00 2009 年 4 月 16 日 无影响 新疆海龙有限责任公司 135,000,000.00 2014 年 11 月 9 日 无影响 105 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 十、承诺事项 （一）抵押资产情况： 本公司子公司阿克苏新农房地产有限责任公司本年在中国建设银行股份有限公司阿克苏地区分行 贷款 30,000,000.00 元，以本公司评估价值为 6,273.00 万元的资产作为抵押, 抵押资产明细如下： 抵押财产名称 数量 评估价值（万元） 他项权利证 阿市他项（2007）字第 栏杆区东大街 1 号土地 1,396.40 平方米 168.00 1555 号 阿克苏市幸福南路以东桃源 农一师他项（2007）字 4,406.14 平方米 步行街土地 010210163 号 186.00 阿克苏市幸福南路以东桃源 农一师他项（2007）字 步行街土地 1,615.55 平方米 010210164 号 供销商厦房产 8,961.89 平方米 3,200.00 房阿他字（2007）第 02 号 桃源步行街房产 14,125.17 平方米 2,719.00 兵房字抵 142 第 N2007-8 号 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 企业发生的资产负债表日后非调整事项： 1、资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺； 2009 年 3 月 4 日，本公司接到新疆乌鲁木齐市中级人民法院（以下简称“法院”）传票，该院已 受理乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行（以下简称“商业银行”）诉乌鲁木齐金牛投资有限 公司（以下简称“金牛投资”）和新疆金牛生物有限公司（以下简称“金牛生物”）金融借款合同纠 纷案，商业银行诉讼请求本公司及其他几家公司因为金牛投资和金牛生物提供借款担保而承担偿还连 带保证责任，此案将于 2009 年 5 月份开庭审理。 商业银行在向法院呈递的诉状称：2006 年 1 月 19 日，商业银行与金牛投资签订为期一年的 5,000.00 万元借款合同。本公司、冯晖、冯立社分别为该笔借款与商业银行签订了连带责任保证合同，金牛生 物为该笔借款出具了担保函。后因金牛投资逾期未还借款，商业银行对其提起诉状，诉讼请求为：（1） 判令被告金牛投资公司偿还原告商业银行借款本金人民币 5,000.00 万元，利息 8,898,873.00 元，共计 58,898,873.00 元，及至实际还款日期间的利息；（2）判令被告本公司、金牛生 物、冯立社、冯晖对上 述债务的偿还承担连带保证责任；（3）判令上述被告承担本案的诉讼费用。 商业银行在向法院呈递的诉状称：2006 年 6 月 29 日，商业银行与金牛生物签订为期一年的 1,290.00 万元借款合同。本公司、中国种畜进出口有限公司、金牛投资、冯晖、冯立社、王安江分别为该笔借 款与商业银行签订了连带责任保证合同。后因该笔借款期满后，金牛生物仅偿还借款本金 550.00 万元， 剩余借款本金 740.00 万元及相应利息未能如期归还，商业银行对其提起诉状，诉讼请求为：（1）判令 被告金牛生物公司偿还原告商业银行借款本金人民币 740.00 万元，利息 1,240,461.00 元，共计 8,640,461.00 元，及至实际还款日期间的利息；（2）判令被告中国种畜进出口有限公司、新农开发、金牛投资、冯 立社、王安江、冯晖对上述债务的偿还承担连带保证责任；（3）判令上述被告承担本案的诉讼费用。 106 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 本公司对该保证合同的真实有效性进行了取证核实，认为上述两笔借款合同中所涉及的本公司提 供担保的保证合同不是真实有效的。 2、资产负债表日后发生企业合并或处置子公司 2008 年 3 月 5 日“新疆塔里木农业综合开发股份有限公司三届十四次董事会决议公告暨召开 2007 年度股东大会通知”审议通过了《阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司清算的议案》，由于经营不善连 续亏损，公司决定对其进行清算。2009 年 2 月 18 日公司在塔里木报第四版进行清算公告，2009 年 2 月阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司的税务登记注销手续已办理完毕，工商登记注销手续正在办理之 中。 十二、其他重要事项 1、重要资产交易 本公司上年未认定本公司与新疆金牛生物股份有限公司及冯立社三方股权置换协议，为尽快理顺 产权关系，经多方协商后，决定进行此项股权置换，将所持有的新疆金牛生物股份有限公司 5%股权转 让给冯立社，新疆金牛生物股份有限公司将其所持有的阿克苏新农乳业有限公司的 10%出资转让给本 公司。阿克苏新农乳业有限公司依据该协议已于报告日前在工商行政管理局办理了股权变更备案手续。 十三、补充资料 1、非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益（2008 年） 》 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -1,101,587.27 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 6,053,043.22 标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 107 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 项目 本期金额 说明 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,078,556.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 3,872,899.58 减：所得税影响额 -407,123.14 非经常性损益净额 4,280,022.72 归属于少数股东的非经常性损益净额 440,337.63 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 3,839,685.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -86,017,804.49 2、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益 的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司本期净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 -8.59 -8.10 -0.26 -0.26 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 -8.99 -8.48 -0.27 -0.27 净利润 108 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2008 年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、上述备查文件备置于公司董事会秘书办公室。 董事长： 李远晨 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年 4 月 10 日 109