武钢股份(600005)2008年年度报告

武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 武汉钢铁股份有限公司 600005 2008 年年度报告 二 OO 九年四月 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ................................................... 2 二、公司基本情况 ............................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： ................................... 3 四、股本变动及股东情况 ......................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 .................................. 10 六、公司治理结构 .............................................. 21 七、股东大会情况简介 .......................................... 28 八、董事会报告 ................................................ 29 九、监事会报告 ................................................ 49 十、重要事项 .................................................. 51 十一、财务会计报告 ............................................ 59 十二、备查文件目录 .....................................．．.... 145 1 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 (二) 公司副董事长王炯先生，因工作原因未能出席董事会会议，授权董事胡望明 先生代为出席并行使表决权；公司独立董事杨天钧先生，因工作原因未能出席董事会会 议，授权独立董事孔建益先生代为出席并行使表决权。 (三) 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人董事长邓崎琳先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师赵 小明先生及会计机构负责人计划财务部部长龙林生先生声明：保证本年度报告中财务报 告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 武汉钢铁股份有限公司 公司法定中文名称缩写 武钢股份 公司法定英文名称 Wuhan Iron and Steel Company Limited 公司法定英文名称缩写 WISCO,Ltd. 公司法定代表人 邓崎琳 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 万毅 武汉市青山区沿港路 3 号武汉钢铁股份有限公司 董事会秘书联系地址 董事会秘书室 董事会秘书电话 027-86802031 董事会秘书传真 027-86306023 董事会秘书电子信箱 wiscl@wisco.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 冯俊 武汉市青山区沿港路 3 号武汉钢铁股份有限公司 证券事务代表联系地址 董事会秘书室 证券事务代表电话 027-86807873 2 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 证券事务代表传真 027-86306023 证券事务代表电子信箱 wiscl@wisco.com.cn 公司注册地址 武汉市青山区沿港路 3 号 公司办公地址 武汉市青山区厂前 公司办公地址邮政编码 430083 公司国际互联网网址 http://www.wisco.com.cn 公司电子信箱 wiscl@wisco.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 武汉市青山区沿港路 3 号武汉钢铁股份有限公司 公司年度报告备置地点 董事会秘书室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 武钢股份 600005 其他有关资料 公司首次注册日期 1997 年 11 月 7 日 公司首次注册地点 武汉市工商行政管理局 公司变更注册日期 2005 年 2 月 18 日 公司变更注册地点 武汉市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4201001101698 税务登记号码 420107300247654 组织机构代码 30024765-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 6,310,048,140.43 利润总额 6,350,295,092.87 归属于上市公司股东的净利润 5,188,571,982.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,923,816,334.47 经营活动产生的现金流量净额 10,091,734,305.69 3 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 6,628,173.64 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 57,126,220.29 或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,507,441.49 对武汉平煤武钢联合焦化 其他符合非经常性损益定义的损益项目 234,570,434.13 公司的股权稀释收益 所得税影响额 -10,061,738.11 合计 264,755,648.46 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上年 2008 年 2006 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 73,338,706,168.91 54,159,639,117.51 54,159,639,117.51 35.41 42,956,894,966.91 利润总额 6,350,295,092.87 9,412,844,534.86 9,406,531,066.87 -32.54 5,897,827,595.00 归属于上市公司股东的净利润 5,188,571,982.93 6,525,031,100.09 6,518,717,632.10 -20.48 3,895,331,861.64 归属于上市公司股东的扣除非 4,923,816,334.47 6,342,151,829.64 6,335,838,361.65 -22.36 3,946,762,674.74 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.662 0.832 0.832 -20.43 0.497 稀释每股收益（元／股） 0.650 0.814 0.814 -20.15 0.497 扣除非经常性损益后的基本每 0.628 0.809 0.808 -22.37 0.504 股收益（元／股） 减少 6.554 个 全面摊薄净资产收益（%） 18.757 25.311 25.293 13.421 百分点 减少 1.442 个 加权平均净资产收益率（%） 19.354 20.796 20.776 14.327 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 减少 6.802 个 17.800 24.602 24.583 13.598 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加权平 减少 1.906 个 18.366 20.272 20.252 14.502 均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 10,091,734,305.69 9,845,765,292.67 9,845,765,292.67 2.50 6,895,060,341.50 每股经营活动产生的现金流量 1.288 1.256 1.256 2.55 0.88 净额（元／股） 2007 年末 本年末比上 2008 年末 2006 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 总资产 73,313,637,100.27 64,946,818,870.22 64,946,818,870.22 12.88 48,042,724,431.33 所有者权益（或股东权益） 27,662,171,115.34 25,779,060,369.39 25,772,746,901.40 7.30 29,023,631,762.45 归属于上市公司股东的每股净 3.529 3.289 3.288 7.30 3.703 资产（元／股） 4 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 1、根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2006]478 号关于印发《高危行业 企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知要求，以及财会函[2008]60 号文《关于做 好执行企业会计准则企业 2008 年年报工作的通知》的规定，公司于 2008 年对安全生产 费提取使用会计政策进行了变更，并对此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年度的 比较财务报表已重述。2007 年年初运用新的会计政策追溯计算的会计政策变更对股东权 益的影响数为零。该项会计政策变更对 2007 年度财务报表的影响为调增盈余公积计人民 币 6,313,467.99 元，调增 2007 年度净利润计人民币 6,313,467.99 元。 2、由于第四季度金融危机影响及计提存货跌价准备，公司 2008 年度反映盈利能力的 财务指标低于 2007 年度。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 5 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 发行日期 发行价（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 证券的种类 分离交易的可 2007 年 3 月 26 日 100 7,500,000,000 元 2007 年 4 月 17 日 7,500,000,000 元 2012 年 3 月 25 日 转换公司债券 认股权证 2007 年 3 月 26 日 727,500,000 份 2007 年 4 月 17 日 727,500,000 份 2009 年 4 月 10 日 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】53 号文核准，公司于 2007 年 3 月 26 日发行了总计人民币 75 亿元分离交易可转债。2007 年 4 月 3 日，该分离交易可转债已分 拆为公司债券和认股权证，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实现集中托 管。 经上海证券交易所上证上字【2007】64 号文核准，公司债券于 2007 年 4 月 17 日起 在上海证券交易所挂牌交易，债券简称"07 武钢债"，债券代码"126005"；经上海证券交 易所上证权字【2007】6 号文核准，公司分离交易可转债持有人获派的 72,750 万份认股 权证于 2007 年 4 月 17 日在上海证券交易所挂牌交易，认股权证简称"武钢 CWB1"，交易 代码为"580013"。 2007 年 6 月 26 日，因公司实施 2006 年度分红派息方案，根据中国证监会和上海证 券交易所有关规定以及《武汉钢铁股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，公司认股 权证"武钢 CWB1"行权价格调整为 9.91 元/股，认股权证行权比例不变。 2008 年 6 月 23 日，因公司实施 2007 年度分红派息方案，根据中国证监会和上海证 券交易所有关规定以及《武汉钢铁股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，公司认股 权证"武钢 CWB1"行权价格调整为 9.58 元/股，认股权证行权比例不变。 6 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 382,362 户 前十名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 件股份数量 股份数量 武汉钢铁(集团)公司 国有法人 64.38 5,045,724,886 43,652,054 4,702,800,000 无 长城品牌优选股票型证券投资基金 其他 1.57 122,740,402 122,740,402 0 未知 易方达 50 指数证券投资基金 其他 1.32 103,722,157 -18,675,138 0 未知 诺安股票证券投资基金 其他 0.66 51,915,200 -23,942,977 0 未知 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.56 44,079,199 27,212,293 0 未知 银华核心价值优选股票型证券投资基金 其他 0.45 35,000,000 14,782,560 0 未知 诺安价值增长股票证券投资基金 其他 0.34 27,000,000 -1,825,948 0 未知 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 其他 0.34 26,372,788 12,310,317 0 未知 上证红利交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.32 24,720,755 24,720,755 0 未知 光大保德信量化核心证券投资 其他 0.31 24,287,823 999,901 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的 股份种类 数量 武汉钢铁(集团)公司 342,924,886 人民币普通股 长城品牌优选股票型证券投资基金 122,740,402 人民币普通股 易方达 50 指数证券投资基金 103,722,157 人民币普通股 诺安股票证券投资基金 51,915,200 人民币普通股 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 44,079,199 人民币普通股 银华核心价值优选股票型证券投资基金 35,000,000 人民币普通股 诺安价值增长股票证券投资基金 27,000,000 人民币普通股 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 26,372,788 人民币普通股 上证红利交易型开放式指数证券投资基金 24,720,755 人民币普通股 光大保德信量化核心证券投资 24,287,823 人民币普通股 上述股东中，诺安股票证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资 基金同属诺安基金管理有限公司旗下基金。除此之外，未知上述其 上述股东关联关系或一致行动的说明 他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 7 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 武汉钢铁（集团）公司于 2008 年 9 月 10 日通过在二级市场买入的方式增持本公司股 份，且承诺自 2008 年 9 月 11 日起 12 个月内，从二级市场上增持（含已增持的股份）不 超过已发行股份数 2%的本公司股份，该事项已于 2008 年 9 月 11 日披露于《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。截止 2008 年 12 月 31 日，武汉 钢铁（集团）公司增持本公司无限售条件股份计 43,652,054 股，持股比例增至 64.38%。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 限售条件 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 根据公司《股权分置改 革方案》，武钢集团承 诺在所持有的武钢股份 非流通股股份自获得上 市流通权之日起，至少 在二十四个月内不上市 交易或者转让；在前项 承诺期期满后的十二个 1. 武汉钢铁(集团)公司 4,702,800,000 2010 年 12 月 31 日 4,702,800,000 月内通过证券交易所挂 牌交易出售的股份占武 钢股份总股本的比例不 超过百分之十；在 2010 年底前武钢集团所持有 的武钢股份的股数不低 于武钢股份现有总股本 的 60%。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 冶金产品及副产品、冶金矿产品和钢 铁延伸产品、化工产品、建筑材料、 武汉钢铁（集团）公司 邓崎琳 4,739,610,000 1952 年 12 月 冶金辅助材料、成套冶金设备、机电 设备设计及制造、工业技术开发、咨 询服务 8 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国务院国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 年初持 年 末 持 股份增 变动 是否在公司领 报告 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 减数 原因 取报酬、津贴 酬总 2008 年 5 月 15 日～ 邓崎琳 董事长 男 57 0 0 0 否 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 王 炯 副董事长、党委书记 男 44 0 0 0 否 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 胡望明 董事 男 45 0 0 0 否 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 王 岭 董事、总经理 男 58 0 0 0 否 2011 年 5 月 15 日 2008 年 9 月 27 日～ 马启龙 董事、工会主席 男 56 0 0 0 否 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 彭 辰 董事 男 54 6,000 6,000 0 否 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 余新河 董事、副总经理 男 53 0 0 0 是 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 杨天钧 独立董事 男 65 0 0 0 是 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 周祖德 独立董事 男 62 0 0 0 是 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 孔建益 独立董事 男 47 0 0 0 是 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 张龙平 独立董事 男 42 0 0 0 是 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 张铁勋 监事会主席、纪委书记 男 56 0 0 0 否 2011 年 5 月 15 日 刘强 监事、党委副书记 男 48 2008 年 5 月 15 日～ 0 0 0 否 10 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 吴声彪 监事 男 46 0 0 0 否 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 周南丰 监事 男 51 0 0 0 是 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 15 日～ 裴汉钢 监事 男 46 0 0 0 是 2011 年 5 月 15 日 赵小明 副总经理、总会计师 男 53 2008 年 8 月 11 日 0 0 0 是 胡邦喜 副总经理 男 46 2004 年 12 月 10 日 0 0 0 是 赵昌旭 副总经理 男 43 2004 年 12 月 10 日 0 0 0 是 应宏 总工程师 男 45 2007 年 8 月 8 日 0 0 0 是 施世忠 副总会计师 男 44 2005 年 3 月 25 日 0 0 0 是 尹晓青 副总工程师 男 53 2007 年 8 月 8 日 0 0 0 是 万毅 董事会秘书 男 36 2007 年 10 月 30 日 0 0 0 是 2005 年 4 月 29 日～ *张翔 董事（已离任） 男 52 0 0 0 是 2008 年 4 月 29 日 2005 年 4 月 29 日～ *罗飞 独立董事（已离任） 男 56 0 0 0 是 2008 年 4 月 29 日 2005 年 4 月 29 日～ *李世俊 独立董事（已离任） 男 64 0 0 0 是 2008 年 4 月 29 日 2005 年 4 月 29 日～ *毕传淑 监事会主席（已离任） 女 59 0 0 0 否 2008 年 4 月 29 日 监事、党委副书记、纪委书记 2005 年 4 月 29 日～ *孙一锋 男 51 0 0 0 是 （已离任） 2008 年 4 月 29 日 2005 年 4 月 29 日～ *徐京桥 监事（已离任） 男 48 0 0 0 否 2008 年 4 月 29 日 2005 年 4 月 29 日～ *吴克林 监事（已离任） 男 45 0 0 0 是 2008 年 4 月 29 日 合计 / / / / / / *请详见“五、董事、监事和高级管理人员”之“（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况” 报告期及以前年度公司均未实施过股权激励计划；公司董事、监事及高级管理人员均不存在持有公司股票期权和公 11 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.邓崎琳：1995 年 3 月至 2001 年 8 月任武钢副总经理兼生产部部长，2001 年 8 月 至 2003 年 9 月任武钢副总经理兼武汉钢铁有限责任公司总经理，2003 年 9 月至 2004 年 11 月任武钢副总经理兼武钢钢铁公司总经理，2004 年 12 月至今任武钢总经理、党委副书 记。公司第一、二届董事会董事，第三、四、五届董事会董事长。 2.王炯：1998 年 3 月至 2000 年 5 月任公司副总经理兼冷轧薄板厂厂长，2000 年 5 月至 2001 年 8 月任武钢副总经理，2001 年 8 月至 2002 年 9 月任武钢副总经理、武汉钢 铁有限责任公司党委书记，2002 年 9 月至 2008 年 12 月任武钢党委书记、副总经理。公 司第一届董事会董事，第二、三、四、五届董事会副董事长。 3.胡望明：1998 年 11 月至 2000 年 5 月任武钢总经理助理，2000 年 5 月至 2005 年 2 月任武钢副总经理，2005 年 2 月至 2006 年 11 月任武钢副总经理、公司党委书记，2006 年 11 月任武钢党委常委、武钢副总经理、公司党委书记，2008 年 6 月任武钢党委常委、 武钢副总经理。公司第四、五届董事会董事。 4.王岭：1999 年 12 月至 2001 年 9 月任武钢总经理助理，2001 年 9 月至 2002 年 9 月任武钢总经理助理兼武汉钢铁有限责任公司副总经理，2002 年 9 月至 2003 年 9 月任武 钢副总经理兼武汉钢铁有限责任公司党委书记、副总经理，2003 年 9 月至 2004 年 11 月 任武钢副总经理、武钢钢铁公司党委书记，2004 年 11 月至 2005 年 2 月任武钢副总经理， 2005 年 2 月至 2006 年 11 月任武钢副总经理、公司总经理，2006 年 11 月至今任武钢党委 常委、公司总经理。公司第四、五届董事会董事。 12 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 5.马启龙：1996 年 6 月至 2001 年 9 月任武钢工会第一副主席，2001 年 9 月至 2003 年 9 月任武汉钢铁有限责任公司工会主席，2003 年 9 月至 2004 年 11 月任武钢钢铁公司 工会主席，2004 年 11 月至 2005 年 2 月任公司党委副书记、工会主席，2005 年 2 月至 2006 年 11 月任武钢工会主席，2006 年 11 月至 2008 年 6 月任武钢党委常委、工会主席，2008 年 6 月至今任武钢党委常委、工会主席、公司工会主席。公司第五届董事会董事。 6.彭辰：1998 年 11 月至 2000 年 7 月任武钢财务部部长，2000 年 7 月至 2001 年 9 月任武钢总会计师兼财务部部长，2001 年 9 月至 2002 年 2 月任武钢总会计师，2002 年 2 月至 2002 年 9 月任武钢总会计师兼财务委派管理中心主任，2002 年 9 月至今任武钢副总 经理兼总会计师。公司第二、三、四、五届董事会董事。 7.余新河：1995 年 11 月至 2001 年 9 月任武钢生产部副部长兼废钢处处长，2001 年 9 月至 2003 年 9 月任武汉钢铁有限责任公司第一炼钢厂厂长，2003 年 9 月至 2004 年 11 月任武钢钢铁公司第一炼钢厂厂长，2004 年 11 月至 2007 年 5 月任公司第一炼钢厂厂长， 2007 年 8 月至今任公司副总经理。公司第五届董事会董事。 8.杨天钧：曾任北京科技大学校长，现任北京科技大学学术委员会主席，兼任国务 院学位委员会委员、中国金属学会副理事长、北京高教学会副理事长。公司第三、四、五 届董事会独立董事。 9.周祖德：曾任英国 BOLTON 大学、香港大学、新加坡国立大学客座教授、华中理工 大学副校长，现任武汉理工大学校长。公司第二、三、四、五届董事会独立董事。 10.孔建益：教授、博士生导师。曾任武汉科技大学副校长、党委常委，现任武汉科 技大学校长、党委副书记。德国汉堡国防大学客座教授，武汉欧美同学会常务理事，享受 国务院政府特殊津贴专家。公司第五届董事会独立董事。 13 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 11.张龙平：教授、博士生导师。曾任中南财经政法大学会计学院副院长，现任中南 财经政法大学会计学院院长。享受国务院政府特殊津贴专家，财政部中国注册会计师协会 专家。公司第五届董事会独立董事。 12.张铁勋：曾先后担任辽宁海城市纪委副书记、监察局局长，中央纪委第二纪检监 察室正局级纪律检查员、监察专员兼副主任等多个职务，2007 年 7 月至今任武钢党委常 委、纪委书记、公司纪委书记。公司第五届监事会主席。 13.刘强：1998 年 12 月至 2000 年 8 月任武钢办公室副主任兼秘书处处长，2000 年 8 月至 2001 年 3 月任武钢办公室主任兼秘书处处长，2001 年 3 月至 2001 年 9 月任武钢办 公室主任，2001 年 9 月至 2003 年 6 月任武钢组织人事部部长，2003 年 6 月至 2005 年 5 月任武钢总经理助理兼组织人事部部长，2005 年 5 月任武钢总经理助理，2008 年 6 月至 今任武钢总经理助理、公司党委副书记。公司第二、三、四、五届监事会监事。 14.吴声彪：2002 年至 2007 年 5 月任武钢安全环保部部长，2007 年 5 月至今任武钢 审计部部长。公司第五届监事会监事。 15.周南丰：2004 年以来历任武钢江北公司党委书记，公司热轧厂党委书记，现任公 司冷轧总厂党委书记兼纪委书记。公司第五届监事会监事。 16.裴汉钢：2004 年至 2005 年任公司炼铁厂六高炉副炉长，2005 年至 2007 年 5 月 任公司炼铁厂六高炉炉长，2007 年 5 月至今任公司炼铁总厂炼铁分厂六高炉党支部书记。 公司第五届监事会监事。 17.赵小明：1997 年 10 月任武钢副总会计师兼财务部部长，1998 年 11 月至 2000 年 8 月任武钢副总会计师， 2000 年 8 月至 2001 年 3 月任武钢总经理助理，2001 年 3 月至 2005 年 2 月任武钢总经理助理兼财务公司经理，2005 年 2 月至今任公司总会计师，2008 年 8 月任公司副总经理兼总会计师。 14 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 18.胡邦喜：1999 年 11 月至 2001 年 9 月任武钢修建有限责任公司经理，2001 年 9 月至 2003 年 9 月任武汉钢铁有限责任公司副总经理，2003 年 9 月至 2004 年 11 月任武钢 钢铁公司副总经理，2004 年 11 月至今任公司副总经理。 19.赵昌旭：1999 年 6 月至 2000 年 8 月任武钢销售公司副经理，2000 年 8 月至 2004 年 11 月任武钢销售公司经理，2004 年 11 月至今任公司副总经理。 20.应宏：1997 年 11 月至 1998 年 3 月任武钢硅钢片厂总工程师，1998 年 3 月至 2004 年 11 月任公司副总经理兼冷轧硅钢片厂厂长，2004 年 11 月至 2006 年 8 月任公司冷轧硅 钢片厂厂长，2006 年 8 月至 2007 年 5 月任公司副总工程师，2007 年 5 月至今任公司总工 程师。公司第一、二、三届董事会董事。 21.施世忠：1998 年 11 月至 2001 年 9 月任武钢财务部成本处处长，2001 年 9 月至 2003 年 9 月任武汉钢铁有限责任公司副总会计师兼财务部部长，2003 年 9 月至 2004 年 11 月任武钢钢铁公司副总会计师兼财务部长，2004 年 11 月至 2005 年 2 月任公司财务总 监兼财务部部长，2005 年 2 月至 2006 年 8 月任公司副总会计师兼财务部部长。2006 年 8 月至今任公司副总会计师。 22.尹晓青： 1998 年 3 月至 2000 年 8 月任公司冷轧薄板厂副厂长，2000 年 8 月至 2004 年 11 月任公司副总经理兼冷轧薄板厂厂长，2004 年 11 月至 2007 年 5 月任公司冷轧薄板 厂厂长，2007 年 5 月至今任公司副总工程师。公司二、三届董事会董事。 23.万毅：1999 年 3 月至 2005 年 11 月任武钢集团财务有限责任公司营业部经理，2005 年 12 月至 2007 年 5 月任武钢集团财务有限责任公司投资部经理，2007 年 5 月至今任公 司董事会秘书。 15 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 24.张翔：1998 年 11 月至 2001 年 9 月任武钢副总工程师，2001 年 9 月至 2001 年 10 月任武钢副总工程师、武汉钢铁有限责任公司总工程师，2001 年 10 月至 2003 年 9 月任 武钢副总工程师、武汉钢铁有限责任公司副总经理兼总工程师，2003 年 9 月至 2004 年 11 月任武钢副总工程师、武钢钢铁公司副总经理兼总工程师，2004 年 11 月至 2007 年 5 月 任公司副总经理兼总工程师，2007 年 5 月至今任武钢总经理助理兼武钢江北公司总经理。 公司第四届董事会董事。报告期内因公司董事会换届选举，已不再担任公司董事。 25.罗飞：曾任中南财经政法大学会计学院院长。公司第二、三、四届董事会独立董 事。报告期内因公司董事会换届选举，已不再担任公司独立董事。 26.李世俊：曾任冶金工业部科技司副司长，国家冶金工业局规划司副司长。2000 年 1 月至今任中国钢铁工业协会副秘书长。公司第二、三、四届董事会独立董事。报告期内 因公司董事会换届选举，已不再担任公司独立董事。 27.毕传淑：1997 年 1 月至 2007 年 7 月任武钢党委常委、纪委书记。公司第一、二、 三、四届监事会主席。报告期内因公司监事会换届选举，已不再担任公司监事会主席。 28.孙一锋：2001 年 9 月至 2003 年 9 月任武汉钢铁有限责任公司党委副书记兼纪委 书记，2003 年 9 月至 2004 年 11 月任武钢钢铁公司党委副书记兼纪委书记，2004 年 11 月至 2008 年 6 月任公司党委副书记兼纪委书记。公司第四届监事会监事。报告期内因公 司监事会换届选举，已不再担任公司监事。 29.徐京桥：2001 年 9 月至 2005 年 2 月任武钢审计部副部长，2005 年 2 月至 2007 年 5 月任武钢审计部部长，2007 年 5 月至今任武钢企业发展公司党委书记兼纪委书记。 公司第四届监事会监事。报告期内因公司监事会换届选举，已不再担任公司监事。 16 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 30.吴克林：1983 年 10 月加入武钢，在第二炼钢厂连铸车间工作。2005 年 7 月至 2006 年 2 月任公司第二炼钢厂连铸车间工段长，2006 年 2 月至今任公司第二炼钢厂连铸车间 工会主席。公司第四届监事会监事。报告期内因公司监事会换届选举，已不再担任公司监 事。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 邓崎琳 武汉钢铁（集团）公司 总经理、党委副书记 2004-12 是 王 炯 武汉钢铁（集团）公司 党委书记、副总经理 2002-09 2008-12 是 胡望明 武汉钢铁（集团）公司 副总经理 2000-05 是 马启龙 武汉钢铁(集团)公司 工会主席 2005-02 是 彭 辰 武汉钢铁(集团)公司 副总经理兼总会计师 2002-09 是 张铁勋 武汉钢铁(集团)公司 纪委书记 2007-07 是 刘 强 武汉钢铁(集团)公司 总经理助理 2003-06 是 吴声彪 武汉钢铁（集团）公司 审计部部长 2007-05 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 武汉钢铁集团财务有限责任公司 董事长 2005-02 否 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 董事长 2007-08 否 邓崎琳 武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 董事长 2005-04 否 广西钢铁集团有限公司 董事长 2008-09 否 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 董事 2007-08 否 王 炯 广西钢铁集团有限公司 董事 2008-09 否 胡望明 广西钢铁集团有限公司 董事 2008-09 否 武汉钢铁集团财务有限责任公司 董事 2005-03 否 王 岭 长信基金管理有限责任公司 董事 2005-03 否 武汉钢电股份有限公司 董事长 2007-12 否 武汉钢铁集团财务有限责任公司 董事 1998-12 否 浙江舟山武港码头有限责任公司 董事长 2008-03 否 彭 辰 武汉武钢港务外贸码头有限公司 董事长 2008-06 否 太仓武港码头有限责任公司 副董事长 2007-12 否 湖北省联合发展投资有限责任公司 董事 2008-06 否 武钢集团海南有限责任公司 董事长 2006-08 否 杨天钧 北京科技大学 学术委员会主席 是 周祖德 武汉理工大学 校长 是 孔建益 武汉科技大学 校长 是 中南财经政法大学 会计学院院长 是 张龙平 武汉凯迪电力股份有限公司 独立董事 2007-12-04 是 安琪酵母股份有限公司 独立董事 2007-04-11 是 武汉华工创业投资有限责任公司 董事 2005-03-30 否 赵小明 武汉钢铁集团财务有限责任公司 董事 2005-03-30 否 17 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事的薪酬根据股东大会的决议决定；未在公司担任除董事、监事以外职务的董 事、监事未在公司领取报酬；在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬，是 依照公司实行的以岗薪工资为主的分配制度，按照经济责任制考核办法，以其分管的各项 经济技术指标和主要工作年度完成情况确定年度报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事的薪酬是依据独立董事为公司工作的实际情况确定；其他董事、监事和高级 管理人员的薪酬是本公司根据公司制订的薪酬分配制度和经济责任制考核办法确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 邓崎琳 是 王 炯 是 胡望明 是 王 岭 是 马启龙 是 彭 辰 是 张铁勋 是 刘 强 是 吴声彪 是 18 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 张 翔 董事 任期届满 罗 飞 独立董事 任期届满 李世俊 独立董事 任期届满 毕传淑 监事会主席 任期届满 孙一锋 监事 任期届满 徐京桥 监事 任期届满 吴克林 监事 任期届满 经公司 2007 年年度股东大会投票选举，邓崎琳先生、王炯先生、胡望明先生、王岭 先生、彭辰先生、余新河先生当选为公司第五届董事会董事；杨天钧先生、周祖德先生、 孔建益先生、张龙平先生当选为公司第五届董事会独立董事；张铁勋先生、刘强先生、吴 声彪先生当选为公司第五届监事会监事。经公司第二届职工代表大会专题会议选举，周南 丰先生、裴汉钢先生当选为公司第五届监事会职工监事。经公司第三届职工代表大会民主 选举，马启龙先生当选为公司第五届董事会职工董事。 因换届选举，张翔先生不再担任公司董事；罗飞先生、李世俊先生不再担任公司独 立董事；毕传淑女士、孙一锋先生、徐京桥先生、吴克林先生不再担任公司监事。 经公司第五届董事会第四次会议审议通过，聘任赵小明先生为公司副总经理兼总会 计师。 19 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司员工情况 在职员工总数 32,053 人 公司需承担费用的离退休职工人数 0人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理岗位人员 3,158 专业技术岗位人员 8,618 操作岗位人员 19,861 销售岗位人员 416 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生毕业 422 大学本科毕业 5,531 大学专科毕业 7,139 其他 18,961 20 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断健全完善公司法人治理结构、 内部管理制度和内部控制体系，建立现代企业制度，规范公司运作。目前，公司已制定了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及相 关内部控制制度，并根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定进行了相应修订，公司 治理结构日渐合理、完善，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的 规范性文件不存在差异。主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司力求确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司制定了《股东大会议事规则》，并严格按照 《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。公司关联交易公平合理，并对定价依 据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到了"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》及国家相关规定的选聘程序选举 董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会制定了《董事会议 事规则》，公司各位董事能够履行董事的权利、义务和责任，按要求出席董事会，未出席 董事均委托其他董事代为出席表决。公司董事会现有独立董事 4 名，超过董事人数的三分 之一，独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务。公司董事会现下设有战 略委员会、审计委员会、薪酬和考核委员会、提名委员会等四个专门委员会，并制定了《董 事会专门委员会工作细则》，以充分发挥专门委员会在公司治理和重大决策中的积极作用， 提高董事会的决策效率、决策质量和决策科学性。其中，审计委员会、薪酬和考核委员会、 21 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 提名委员会主任均由独立董事担任，独立董事在委员会成员中占有二分之一以上的比例。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司 监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东 负责的精神，对公司经营管理、决策程序、财务运作以及董事、总经理和其他高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事 的绩效评价标准与激励约束机制，并逐步完善对高级管理人员的绩效评价与激励约束机 制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息。保持公司与股东的沟通渠道畅通，认真接待股东 来访和电话咨询，确保所有股东有平等的机会获得公司信息。公司根据《上海证券交易所 股票上市规则》和《上市公司信息披露管理办法》等规定，修订了《武汉钢铁股份有限公 司信息披露管理办法》，进一步规范和加强对公司信息披露工作的管理，保护公司股东、 债权人和其他利益相关者的合法权益。 8、关于投资者关系：公司重视投资者关系管理工作，通过多种形式，主动加强与投 资者的沟通和交流，增强投资者的认同感，努力维护和提升公司的市场形象。 22 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 9、关于公司治理专项活动：根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28 号)、上海证券交易所《关于督促做好公司治 理专项活动整改提高相关工作的通知（上市部函[2007]123 号）和湖北证监局《关于加强 上市公司治理专项活动有关事项通知》（鄂证监公司字[2007]20 号）的要求，公司自 2007 年 5 月以来积极开展公司治理专项活动。针对公司治理方面存在的问题与不足，按照公司 治理自查报告和整改计划、湖北证监局《关于对武汉钢铁股份有限公司治理情况综合评价 意见的通知》以及上海证券交易所《关于武汉钢铁股份有限公司治理状况评价意见》对公 司改善治理状况提出的整改要求和监管意见，公司专门成立了公司治理专项活动领导小 组，组织董事、监事和高级管理人员认真学习了相关文件并参加了湖北证监局组织的有关 证券法规考试，先后完成了公司治理学习动员、情况自查、公众评议、整改提高等各个阶 段工作，对存在的问题按照监管要求及时进行了整改，在规定限期内及时完成了问题整改， 取得了较好成效，《公司治理整改报告》已于 2007 年 12 月 27 日及时在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站予以披露。 报告期内，公司在 2007 年公司治理专项活动的基础上，继续深入开展治理专项工 作。根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（公告[2008]27 号）的要求， 公司再次对整改报告的落实情况及整改效果重新进行了自查，并于 2008 年 8 月 2 日将有 关公司治理整改报告中所列事项的整改情况、整改效果及下一步改进计划以董事会决议形 式在上海证券交易所网站进行了公开披露。本报告期内，公司已对公司治理专项活动中发 现的问题全部完成整改。 23 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 通过开展公司治理专项活动，公司对公司治理的深刻内涵和重要意义有了深刻的认识 和领悟，对公司治理可能存在的问题、薄弱环节和风险隐患有了全面的了解和把握，对公 司治理要求的规范运作、独立运作和透明运作有了全新体会和意识。今后公司将按照证监 会有关通知精神和监管要求，进一步完善和持续改进公司治理机制，不断探索、创新、提 升公司治理水平，在巩固 2008 年公司治理专项活动成果的基础上，把公司治理专项活动 继续推向深入，促进公司健康、稳定和可持续发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 缺席原因及 独立董事姓名 本年应参加董事会次数(次) 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 其他说明 杨天钧 6 5 1 0 周祖德 6 4 2 0 孔建益 5 5 0 0 张龙平 5 5 0 0 报告期内，公司共召开 6 次董事会会议，分别为第四届董事会第二十一次会议、第五 届董事会第一至五次会议。孔建益先生、张龙平先生均系公司第五届董事会换届选举后新 任独立董事，报告期内应参加董事会次数为 5 次。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 24 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、独立董事履行职责情况说明 独立董事任职以来，严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》和《公司章程》等有关规定，忠实、勤勉履行职责，积极主动了解公司生产经 营情况和行业发展态势，尽职尽责审阅相关资料，积极出席相关会议，以事前认可函、专 项说明书和独立意见书等形式，对公司的重大生产经营决策、日常关联交易事项、担保事 项、对外投资、董事候选人的提名及董事、监事和高管人员的薪酬与考核、内部审计等方 面，起到了良好的监督咨询作用。公司董事会下设的审计委员会、薪酬和考核委员会、提 名委员会主任均由独立董事担任，独立董事在委员会成员中占有二分之一以上的比例。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司已建立独立的采购、生产和销售系统，独立制定、执行和完成相应的业务计划。 公司独立聘用公司员工，公司员工的工资、劳保及福利由公司独立发放。公司的副总经理、 人员方面独立情况 总会计师、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，在公司领取薪酬，未在控制人 处兼任任何管理职务。 公司是经国家经济体制改革委员会体改生〔1997〕164 号文批准，由武钢作为发起人，采 用发起设立方式成立的股份公司。2004 年，公司通过增发募集资金收购武钢集团的钢铁 资产方面独立情况 主业资产与业务。2007 年，公司以自有资金收购武钢集团钢铁主业配套资产，收购完成 后，相关资产及业务、以及相关行政管理、销售系统、质量控制、配套生产设施等部门的 全部经营性资产投入本公司，产权关系明晰。 公司根据生产、管理实际需要设立总经理办公室、生产技术部、设备管理部、质量检验中 心、安全环保部、企划部、计划财务部、销售中心、采购部、人力资源部、企业文化部、 机构方面独立情况 监事会办公室等 12 个部室。以上机构与武钢集团的管理机构从人员、职能、办公场所等 方面完全分开。 公司及其子公司都设有独立的财务部门，在银行独立开户，对银行帐户公司享有独立的使 财务方面独立情况 用权，不与控制人共用银行账户，公司资金完全独立存入公司帐户。公司及其子公司作为 独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，并依据国家税法独立的缴纳税金。 25 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司按照中国证监会、上海证券交易所和财政部的有关要求，根据《上 海证券交易所上市公司内部控制指引》及《企业内部控制基本规范》的规定，进一步建立 健全了公司内部控制制度。目前公司已形成了与钢铁行业特性、业务规模和经营战略相适 应的完善的内部控制制度管理体系，内部控制措施覆盖了各主要业务领域，内部控制执行 有力，保证了公司生产经营管理的正常展开，对经营风险起到了有效的控制作用，为财务 报告的真实性、完整性和合法性提供了有效保证。主要方面如下： 1、治理结构方面 公司建立了以股东大会﹑董事会﹑监事会﹑经理层为主的治理结构，股东大会、董事 会、监事会之间形成了权责明确，相互制衡的关系；公司董事会下设战略委员会、提名委 员会、审计委员会、薪酬和考核委员会等四个专门委员，独立董事在专门委员会中发挥积 极作用；公司先后制定并完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《董事会专门委员会工作细则》等规章制度，对完善公司治理结构，规范公 司决策和运作起着重要的作用。 2、生产经营控制方面 公司根据自身的实际情况，制订了一系列具体的生产经营管理制度，内部控制制度始 终贯穿于公司生产经营管理活动的各个层面和环节，确保了公司生产经营管理处于受控状 态，对强化生产动态控制、优化物流管理和经营、优化工艺结构、降低产成品库存、提高 产品盈利能力和利润水平、安全生产等方面起到了有效促进作用。 26 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、财务管理控制方面 公司坚持按照国家相关规定建立健全会计核算体系，作为公司会计核算的基础和依 据；同时制定一系列规章制度及成本核算管理、费用核算管理、预算管理、资金和资金结 算管理、税收管理、会计核算管理、会计档案管理、印章管理等管理办法，在工作中建立 有效的业务流程，完善内部控制环节，确保各项经济业务按国家规定正确进行会计处理， 对公司合法合规运作、控制风险提供了重要保证。 4、信息披露控制方面 公司根据《上海证券交易所股票上市规则》和《上市公司信息披露管理办法》等规定， 建立健全信息披露事务管理制度，公司制定了《信息披露管理办法》并依规进行了修订， 制定了《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》，确保公司信息 披露及时全面、真实完整。 报告期内，公司监事会和董事会审计委员会分别对公司内控制度执行情况进行了检 查，未发现公司内部控制制度设计或执行方面存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重 大偏差。 27 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 ◆公司建立了内部控制制度。 ◆公司设立了名为监事会办公室的内部控制检查监督部门。 ◆公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行承包考核和岗位考评相结合的办法，分为月度考评与年度考 评。月度考评是按照经济责任制考核办法，以其分管的各项经济技术指标月度完成情况为 依据，年度考评是以其分管的各项经济技术指标和主要工作完成情况为依据，并根据考评 情况给予一次性奖励。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 16 日 《证券时报》 28 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 2008 年是公司在遭遇突出困难的情况下，奋力推动生产经营取得较好成效的一年。 一年来，公司在董事会的正确领导下，团结带领广大干部职工，面对历史罕见的自然灾害 和国际金融危机的严重影响，不畏艰难，积极应对，顽强拼搏，取得了新的成绩。全年生 产铁 1,359.50 万吨、钢 1,396.21 万吨、材 1,284.56 万吨，分别比上年增长 16.69％、 17.35％、21.61％。实现营业收入 733 亿元，同比增长 35.41%，利润总额 63.50 亿元,同 比降低 32.54%。公司在资本市场上继续保持了绩优蓝筹的良好形象，荣获了一系列荣誉： 中国证券报社评选的“金牛百强奖”；证券时报评选的中国上市公司“价值百强”；董事 会杂志评选的中国上市公司“金圆桌奖”。资本市场杂志评选的“中国上市公司投资者关 系百强”（钢铁行业第一名）和“投资者关系创新奖第一名”。汶川大地震后，公司捐款 捐物，以“价格不涨一分、数量不短一两、工期不误一天”的郑重承诺全线开足马力生产 灾区安置房用的彩涂钢板，付出的辛劳受到社会各界的广泛赞誉。公司获评南方周末报社 评选的“2008 中国国有上市企业社会责任榜”上榜企业。 一年来，公司主要抓了以下工作： （1）积极应对各种变化，科学合理组织生产。2008 年钢材市场急剧变化，低温雨雪 冰冻和汶川特大地震等严重自然灾害给生产经营造成极大的冲击。面对复杂多变的内外部 经营环境，公司及时采取有效措施应对风险和挑战，在危机关头起到了钢铁主业“领头羊” 的作用。一是灵活组织生产。面对 1～7 月份钢材价格处于高位的有利时机，公司在全面 29 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 清理和仔细分析各工序生产条件的基础上，着力加强产线分工和物流优化工作，充分发挥 产能，实现稳产高产。8 月份以后钢材价格出现雪崩式下跌，公司多次召开经理办公会和 经营分析会，及时提出了一系列措施应对困难局面。11 月份，随着市场形势的变化，公 司及时作出调整检修计划、调整产能的决策，做好铁钢平衡、坯材平衡以及能源介质平衡。 二是紧紧围绕市场和效益组织生产。公司充分发挥产销研小组优势，大力生产硅钢、重轨、 家电外板、食品级镀锡板、耐指纹板、管线钢等战略品种，这些效益品种为公司抵御风险 发挥了积极作用。三是大力推进新项目达产，炼钢四分厂实现投产三个月内达产，1580 热连轧提前 1 个月达产，重轨按期实现达产。 （2）强化设备管理，实现了设备管理目标。设备系统积极推进星级设备管理、万点 受控、设备三率和设备综合效率（OEE）四大管理品牌建设，有力保证了设备的平稳、安 全运行和成本受控，设备综合效能得到了较好发挥：全年实现重大、特大设备事故为零； 主要生产设备事故故障率优于目标值 1.5 个千分点；吨钢修理费用比上年降低 16％，设 备技术经济指标全面受控并继续保持行业先进水平。特别在四季度市场下滑时，及时安排 公司十余条产线集中检修，在检修极度密集的情况下保证了安全、质量和工期目标的全面 实现。测量管理体系连续三年保持 AAA 级最高标准。 （3）认真面对挑战，全力以赴降本增效。面对高成本的严峻挑战，公司积极贯彻、 落实相关措施，全力推进降成本工作，全年降低成本费用 23 亿元。一是对成本预算实现 动态管理，降低消耗，严格费用控制。二是按周召开经济活动分析会，全面、及时掌控公 司生产经营情况，有针对性地采取预防措施。三是加大清仓利库力度，想方设法压缩了库 存。四是加强资金管理，保证现金供应，确保公司有效运转。五是加强能源管理和能源回 收、利用，转炉煤气回收比上年增加 4.8m3/t。自发电量比上年同期多 2.63 亿 kwh。六是 减少事故。采取强有力的举措，对各类事故、故障进行严格管理。 30 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （4）不断夯实质量基础管理，促进产品实物质量上台阶。公司着力开展质量文化建 设，大力推进降废减损工作，倾力消除生产过程中的技术质量“瓶颈”问题，加强质量管 理制度和质量责任制的落实，严格实施过程控制，大力推进内控达标活动，产品实物质量 进一步提高。62 项主要技术质量指标有 37 项达到和超过上年的水平，4 个产品获得冶金 行业“金杯奖”称号，4 个产品获得冶金行业“卓越产品”称号。 （5）加强合同组织，有效应对市场拐点。公司采取积极应对措施博弈市场，加强区 域公司和本部的协同，针对不断变化的市场形势，科学制定和调整营销策略，适时锁定用 户需求，全力拓展产品市场份额，硅钢、轿车板和工程用钢市场份额进一步扩大。东风日 产、上海通用、一汽大众等高端客户开始试用或批量采购公司产品。工程用钢销售超额完 成全年营销任务。管线钢在中亚管线、南非管线和西气东输二线等国内外重大工程中的市 场份额高达 35％。压力容器和锅炉用钢市场份额进一步扩大，水电工程用钢在西南市场 实现了零的突破。 （6）推进改革，完善管理。顺利完成了总厂制改革，初步体现了总厂制在资源、人 才、技术、管理和文化整合方面的五个优势。各总厂开展并完成了 1440 项管理制度的评 审，通过开展多次专项审核和内部审核，提升了体系运行有效性。深化环保制度建设，建 立健全污染减排指标、监测和考核三大体系，有效落实节能减排主体责任。节能减排指标 创历史最好水平，其中，吨钢综合能耗比上年降低 10 kgce；吨钢耗新水比上年降低 0.31t。 吨钢 SO2 和吨钢 COD 排放量全部控制在目标值以内。 31 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主要从事热轧产品（热轧板卷、中厚板、大型材、高速线材、棒材、钢坯）、冷 轧产品（冷轧及涂镀板、冷轧硅钢）等钢材产品的生产和销售，钢材产品涉及 7 大类、500 多个品种。 （2）公司主营业务及其经营状况 ①主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（％） 年增减（％） 增减（%） 分行业 钢铁产品 70,969,679,684.02 60,656,404,394.09 14.53 36.36 51.67 减少 8.63 个百分点 合计 70,969,679,684.02 60,656,404,394.09 14.53 36.36 51.67 减少 8.63 个百分点 分产品 热轧产品 39,336,916,164.18 35,976,024,531.80 8.54 57.18 76.05 减少 9.81 个百分点 冷轧产品 31,632,763,519.84 24,680,379,862.29 21.98 20.05 29.98 减少 5.96 个百分点 合计 70,969,679,684.02 60,656,404,394.09 14.53 36.36 51.67 减少 8.63 个百分点 2008 年公司营业利润率低于上年主要是由于国际金融危机影响； 2008 年热轧产品和冷轧产品销售收入增加主要是因为销量增加,销售价格上升； 2008 年主营业务成本上升主要是由于各原燃料价格上涨及钢铁产品销量增加。 ②主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北区 270,297,698.89 -16.67 华北区 6,199,535,337.56 50.23 华东区 16,098,136,463.69 30.58 华中区 38,131,389,882.73 31.53 华南区 6,208,595,573.38 39.19 西南区 2,580,424,027.41 122.33 西北区 1,481,300,700.36 127.17 总计 70,969,679,684.02 36.36 32 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、资产构成重大变动情况 （1）报告期公司资产构成同比发生较大变动的主要影响因素说明 2008 年末公司资产总额 73,313,637,100.27 元,比上年末增加 8,366,818,230.05 元, 增幅 12.88%。负债总额 45,599,255,532.60 元，比上年末增加 6,483,205,328.01 元,增 幅 16.57 %。所有者权益总额 27,714,381,567.67 元，比上年末增加 1,883,612,902.04 元, 增幅 7.29 %。公司资产负债率为 62.20％，比上年末有所上升。 单位：元 币种：人民币 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 占资产比重（%） 金额 占资产比重（%） 货币资金 2,230,338,497.08 3.04 4,636,055,505.18 7.14 长期股权投资 3,364,011,812.16 4.59 427,133,348.52 0.66 固定资产 36,004,415,478.90 49.11 30,739,681,729.62 47.33 在建工程 19,736,095,784.93 26.92 17,926,200,295.90 27.60 短期借款 10,672,322,600.00 14.56 4,994,527,800.00 7.69 应付账款 12,205,426,431.09 16.65 5,182,808,490.48 7.98 预收款项 4,959,176,901.32 6.76 7,315,598,837.63 11.26 其他流动负债 69,040,405.24 0.09 4,260,292,059.58 6.56 公司 2008 年末资产负债项目与 2007 年末相比变动的原因如下： 货币资金的减少主要是由于 2007 年发行分离交易的可转换公司债券所募集资金的使 用； 长期股权投资的增加主要是由于取得对平煤集团的投资； 固定资产的增加主要是由于 1580 热轧项目和新二炼钢改造项目、高速重轨生产线等 重大在建工程项目部分生产线转入固定资产； 在建工程的增加主要是由于对一炼钢薄板坯连铸连轧项目和三硅钢等重大在建工程 项目持续投入； 短期借款的增加主要是为满足日常经营活动和为工程项目的需要而新借入的借款； 应付账款的增加主要是应付在建工程项目的建筑安装款项、设备款项的增加； 预收账款的减少主要是由于年末国内市场需求减少所致； 33 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 其他流动负债的减少主要是由于支付以前年度与收购行为相关的款项。 （2）报告期期间费用及所得税情况 单位：元 币种：人民币 项目 2008 年度 2007 年度 与上年增减额 营业费用 549,141,642.80 444,878,184.99 104,263,457.81 管理费用 1,478,746,526.96 1,811,176,087.31 -332,429,560.35 财务费用 841,934,040.47 172,341,356.65 669,592,683.82 所得税 1,159,871,115.07 2,887,020,338.98 -1,727,149,223.91 公司 2008 年各项费用与 2007 年相比变动的原因如下： 营业费用的增加主要是销量增加，运输费增加； 管理费用的减少主要是进一步加强对成本及费用的控制； 财务费用的增加主要是由于借款利息费用增加； 所得税费用的减少主要是由于利润减少及税率降低。 4、现金流量构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年度 2007 年度 与上年增减额 经营活动产生的现金流量净额 10,091,734,305.69 9,845,765,292.67 245,969,013.02 投资活动产生的现金流量净额 -15,839,213,697.76 -14,754,265,019.57 -1,084,948,678.19 筹资活动产生的现金流量净额 3,342,065,681.14 6,600,566,023.63 -3,258,500,342.49 现金及现金等价物净增加额 -2,405,717,008.10 1,691,368,846.47 -4,097,085,854.57 公司 2008 年现金流量与 2007 年相比变动主要原因如下: 2008 年由于钢铁产品销量增加及售价上升使得经营活动产生的现金流量净额增加； 2008 年公司增加了对平煤集团的投资使得投资活动产生的现金流量净额减少； 2008 年公司偿付借款及利息的增加使得筹资活动产生的现金流量净额减少。 5、公司将要面临的财务风险 2009 年，汇率的变动使外币资产及债务对公司损益产生影响。公司将采取相应措施 来降低财务风险。 34 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）武汉钢铁集团氧气有限责任公司 截止 2008 年末，公司拥有其 100％的股权，该公司注册资本人民币 5.64 亿元，主要 经营范围为永久气体、混合气体气瓶充装、医用氧气的生产等。截止 2008 年末，该公司 资产规模为 31.01 亿元，2008 年实现净利润 1.09 亿元。 （2）武汉钢铁集团金属资源有限责任公司 截止 2008 年末，公司拥有其 100％的股权，该公司注册资本人民币 1.06 亿元，主要 经营范围为黑色、有色金属材料加工、销售；钢铁渣开采；金属制品加工销售；废钢加工； 报废汽车回收、拆解等。截止 2008 年末，该公司资产规模为 4.86 亿元，2008 年实现净 利润 0.40 亿元。 （3）武汉平煤武钢联合焦化有限责任公司 截止 2008 年末，公司拥有其 50％的股权，该公司注册资本人民币 18 亿元，主要经 营范围为焦炭、焦炉煤气、焦化副产品生产、加工等。截止 2008 年末，该公司资产规模 为 50.76 亿元，2008 年合营后实现净利润-1.35 亿元。 （4）武汉钢铁集团财务有限责任公司 截止 2008 年末，公司拥有其 32.3％的股权，该公司注册资本人民币 10 亿元，主要 经营范围是为武钢集团内各单位提供资金存贷和资金结算服务。截止 2008 年末，该公司 资产规模为 262.97 亿元，2008 年实现净利润 2.45 亿元。 （5）平顶山煤业（集团）有限责任公司 截止 2008 年末，公司拥有其 11.55％的股权。该公司注册资本人民币 78.21 亿元， 主要经营范围为煤炭开采、销售、洗选等。截止 2008 年末，该公司资产规模为 544.51 亿元，2008 年联营后实现净利润（归属于母公司所有者）11.68 亿元。 35 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 7、与公允价值计量相关的项目 单位：万元 本期公允价 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 值变动损益 公允价值变动 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 96,508.67 -67,088.99 29,419.68 金融资产小计 96,508.67 -67,088.99 29,419.68 合计 96,508.67 -67,088.99 29,419.68 8、持有外币金融资产、金融负债情况 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 变动损益 公允价值变动 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 549.27 880.71 3.可供出售金融资产 4.持有至到期投资 金融资产小计 549.27 880.71 金融负债 261,758.81 449,933.03 9、对公司未来发展的展望 我国是钢铁生产和消费大国，粗钢产量连续 13 年居世界第一。进入 21 世纪以来，我 国钢铁产业快速发展，粗钢产量年均增长 21.1%。2008 年，粗钢产量达到 5 亿吨，占全球 产量的 38%，国内粗钢表观消费量 4.53 亿吨，直接出口折合粗钢 6000 万吨，占世界钢铁 贸易量的 15%。 （1）钢铁行业的发展趋势 从全球经济环境来看，受当前国际金融危机的影响，国外经济形势趋于恶化，钢材需 求随之大幅萎缩，金融危机继续深化下的世界经济复苏艰难，2009 年世界经济增长将显 36 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 著放缓。按照世界银行发布的《2009 年全球经济展望》，主要发达国家经济大多会陷入 负增长，2009 年世界ＧＤＰ增长率同比将大幅下降。全球经济衰退影响汽车、家电和房 屋建筑等下游行业需求大幅下滑，从而导致钢铁行业迅速进入持续低迷状态。2009 年国 际钢铁需求态势将持续疲软，终端需求不景气将使钢铁的消费维持低水平状态。 从国内经济形势来看，虽然金融危机对我国金融市场的直接影响比较有限，但对国内 实体经济的影响已日益明显，国内经济 2009 年仍将继续下滑，国内对钢材的需求也将出 现负增长。2009 年国内整体经济形势十分严峻，从国内产能释放来看，国内钢铁行业供 给过剩问题严重，2009 年钢铁行业面临较大压力。由于国际市场需求萎缩以及国际贸易 保护主义抬头，钢铁产品出口将会减少；同时我国机电、家电等钢铁下游行业出口减少， 也将间接导致钢材需求的下降。另外，国际钢材市场价格不容乐观，国内外价差进一步缩 小，不仅会使钢材出口难度加大，还将使国外钢材低价涌入我国，挤压国内市场。预计 2009 年钢材价格将呈弱势平衡态势，行业效益显著下滑。 （2）未来公司发展面临的风险、机遇和挑战 公司面临的风险和挑战主要有：（1）公司钢铁产品以板材为主，多年来始终坚持品 种优化，走发展高端产品之路。但随着近几年国内产能扩张，板材产能过剩现状令人担忧， 产品竞争已经从低端产品向高端产品蔓延。（2）公司地处内陆，铁矿石资源进口量大， 物流成本较高，由于铁矿石长期协议价格与现货价格的差距已经消失，大企业在矿石成本 上的优势今不如昔，成本因素将制约公司产品的市场竞争力。（3）随着钢铁行业产能的 严重过剩，钢铁产品面临越来越激烈的竞争，钢铁企业经济效益将不可避免下滑。（4） 国外贸易保护主义抬头，贸易摩擦加剧，钢铁产品出口难度将增加，进口钢材对国内市场 的冲击也更猛烈。 37 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司面临的机遇：在我国完成工业化、城镇化之前，钢铁工业仍然有一定的发展空间， 特别是国内居民消费结构升级，科技进步将推进产业结构调整。随着国家城镇化、工业化、 新农村建设加快，以及政府推行家电下乡，加大对重点工程、技术改造、兼并重组的信贷 支持，调整出口关税等一揽子政策，为钢铁行业的发展提供了的市场空间。此外，国家出 台钢铁产业调整振兴规划，帮助钢铁企业淘汰落后产能，控制钢铁总量，解决钢铁工业发 展中积累的深层次矛盾，对钢铁企业加快联合重组步伐，合理布局，提升产业集中度将是 难得的历史机遇。 （3）公司未来发展战略 公司作为“中国钢铁高端产品引领者”，将继续落实科学发展观，坚持走质量效益型 发展道路，以“争新型工业先锋、铸钢铁强国脊梁、当现代文明创造者、做和谐社会实践 者”为使命，以“务实创新、追求卓越”的企业精神和“以人为本、诚信为先，追求企业 效益和社会效益的共同提高”的价值观，以成为国际最具有竞争力的冷轧硅钢片、国内高 档汽车板和高性能工程结构钢的主要生产基地为战略目标，走具有武钢特色的可持续发展 的新型工业化道路。 公司高度重视技术创新和自主研发工作，坚持构建科学合理的技术创新体系，加强以 企业为主体的产学研合作，推进技术创新平台建设，到 2010 年形成以硅钢、汽车用钢和 高性能工程结构钢等三大战略产品为主的新一代钢铁及相关产品，在高炉长寿、洁净钢冶 炼、冷轧硅钢生产技术等方面的工艺技术研究达到世界先进水平，不断提升公司的可持续 发展能力和竞争力。 (4)2009 年的工作计划 2009 年将是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年，也是蕴含较大机遇的一年。 面对严峻形势，公司要把困难估计得更充分一些，把应对措施考虑得更周密一些，做好钢 38 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 材市场持续低迷的充分准备。同时，要善于从变化的形势中发现和捕捉机会，从危机中汲 取力量，变压力为动力，视挑战为机遇，奋力迎战市场“寒冬”，取得新胜利。 2009 年公司工作的总体思路是：深入学习实践科学发展观，认真落实董事会各项决 议，振奋精神，克难攻坚，勇挑重担，以实现四个国际一流（技术一流、产品一流、管理 一流、节能环保一流）为根本目标，坚定不移地走质量效益型发展道路，不断提高管理水 平，调整产品结构，提高产品质量，为打造国际一流钢铁企业而努力奋斗。 2009 年主要工作目标是： ①预期实现销售收入 596 亿元以上，降低工序成本 18.5 亿元。产能目标：铁 1,584 万吨，钢 1,685 万吨，材 1,442 万吨。 ②废品、改判品、带出品在上年的基础上减半。 ③推进新建项目投产达产步伐，重点项目按目标进度投产、达产。 ④完成节能减排目标指标。 ⑤力争实现工亡事故为零，实现较大工亡事故、重大设备事故、重大环境污染事故、 重大火灾事故为零。 ⑥苦练内功夯实基础，全力推进“四个一流”创建工作，确保完成阶段性目标。 按照以上目标，2009 年公司要重点抓好以下工作： ①全面推进四个一流工作，不断提升企业软实力。 ②增强市场敏感度，及时把握市场机会。 ③实施高效灵活的产销策略，实现现有市场水平下的产销平衡。 ④进一步提高质量控制能力，加大指标创一流工作的推进力度。 39 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤积极构建立体的成本监控体系，确保成本受控。 ⑥强化设备管理，努力提高设备技术管理与经济管理的效率和水平。 ⑦毫不松懈地抓好安全生产，全力防止事故发生。 ⑧加大节能减排工作力度，实现持续发展。 ⑨加强基础管理，不断提升管理水平。 ⑩要坚持以人为本，真心实意关爱职工。 10、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 11、资金需求及使用计划、资金来源情况 （1）资金需求及使用计划 2009 年公司预计固定资产投资 60.52 亿元，主要用于三冷轧工程、三硅钢工程、燃 气-蒸汽联合循环发电机组、二冷轧新建电镀锌机组改造、转炉薄板坯连铸连轧工程等。 （2）资金来源 上述投资资金来源为自有资金及融资。 12、公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 年 2,978,440,000.00 6,525,031,100.09 45.65 2006 年 2,524,660,295.43 3,895,331,861.64 64.81 2005 年 2,351,400,000.00 4,885,296,843.97 48.13 40 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 1,620,483,600.75 报告期内公司投资额比上年增减数 -2,383,637,544.88 报告期内公司投资额增减幅度(%) -59.53 公司对武汉武钢钢材加工有限公司增加投资 123,500,000.00 元,对武汉钢铁集团氧 气有限责任公司增加投资 594,935,447.72 元,对武汉华工创业投资有限责任公司增加投 资 2,300,000.00 元 , 对 武 汉 钢 铁 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 按 权 益 法 核 算 增 加 投 资 129,214,323.61 元 , 对 平 顶 山 煤 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 按 权 益 法 核 算 增 加 投 资 1,634,911,966.11 元,对武汉平煤武钢联合焦化有限责任公司按权益法核算减少投资 864,378,136.69 元。 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 武汉平煤武钢联合焦化有限责任公司 焦炭、焦炉煤气、焦化副产品生产、加工等 50 武汉钢铁集团氧气有限责任公司 永久气体、混合气体气瓶充装、医用氧气的生产等 100 黑色、有色金属材料加工、销售；钢铁渣开采；金 武汉钢铁集团金属资源有限责任公司 属制品加工销售；废钢加工；报废汽车回收、拆解 100 等 钢材的剪切、加工、销售、仓储；销售；冶金产品 重庆武钢钢材配送有限公司 100 和副产品 加工、剪切用于汽车、家电、建筑用的钢材，提供 武钢(广州)钢材加工有限公司 51.08 产品的仓储、运输及售后服务，销售本公司产品 钢材剪切、加工、批零兼营、仓储、配送；冶金产 武汉武钢钢材加工有限公司 100 品和副产品批零兼营 金属材料（不含稀贵金属）建材（不含危险化学品）、 重庆武钢西南销售有限公司 通用机械设备、化工产品（不含危险化学品和易制 100 毒品）的销售、加工、技术开发及技术咨询 金属材料、建筑材料，普通机械设备、化工产品（不 含危险化学品）销售；钢材、金属材料加工；金属 上海武钢华东销售有限公司 100 材料加工领域内的技术开发、技术转让、技术服务、 技术咨询、商务信息咨询服务 金属材料、建筑材料，普通机械设备、化工产品（不 天津武钢华北销售有限公司 含危险化学品）销售；金属材料剪切、加工；建筑 100 材料、机工设备加工；冶金技术开发、咨询、服务 长沙武钢华中销售有限公司 金属材料、建筑材料，机械设备、化工产品销售 100 金属材料、建筑材料、机械设备、计算机设备及软 武汉武钢现货贸易有限公司 件开发、化工产品（不含危险化学品）销售；商务 100 信息咨询服务；仓储服务 41 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 金属材料、建筑材料、普通机械、化工产品（不含 广州武钢华南销售有限公司 危险品）。金属材料、建筑材料、普通机械、化工 100 产品的技术开发及咨询服务 金属材料剪切、加工、销售；仓储；新型金属材料 天津武钢钢材加工有限公司 100 技术开发 湖北长欣投资发展有限责任公司 实业投资、物业管理、销售建筑材料、金属材料等 2.5 武汉华工创业投资有限责任公司 从事项目开发投资工作 15.4 武汉钢铁集团财务有限责任公司 为武钢集团内各单位提供资金存贷和资金结算服务 32.3 长信基金管理有限责任公司 向社会公开发行开放式基金 16.67 煤炭开采、销售、洗选，承包境外矿务工程和境内 国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出 口；对外派遣实施上述境外工程的劳务人员，建材、 平顶山煤业(集团)有限责任公司 11.55 机械设备、化工产品、百货经销，本企业自产煤炭 铁路及公路运输，发供电，设备租赁，咨询服务。 地质勘查；房屋租赁；住宿、餐饮 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集 已累计使用募集 尚未使用募集 尚未使用募集资金 募集年份 募集方式 募集资金总额 资金总额 资金总额 资金总额 用途及去向 专用于三冷轧、三硅 20070326 分离交易可转债 7,338,018,000.00 3,316,076,998.64 7,336,646,786.24 1,371,213.76 钢、一炼钢薄板坯连 铸连轧建设项目 合计 / 7,338,018,000.00 3,316,076,998.64 7,336,646,786.24 1,371,213.76 / 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 变 更 原 是 否 未达到 产生 因 及 募 是否变 是否符合 符 合 计划进 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 项目进度 预计收益 收益 集 资 金 更项目 计划进度 预 计 度和收 情况 变 更 程 收益 益说明 序说明 薄板坯连铸连轧 否 4,900,000,000 4,001,660,359.13 是 81.67% 高速重轨生产线 否 1,600,000,000 1,604,236,878.45 是 100% 新建三硅钢工程 否 6,100,000,000 4,601,617,025.63 是 75.44% 新建三冷轧工程 否 3,711,635,500 1,062,840,547.28 是 28.64% 合计 / 16,311,635,500 11,270,354,810.49 / / / / / / 3、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 1580 热轧 93,362,891.23 89.99% 新二炼钢易地改造 251,845,268.73 100% 2#高炉大修改造 1,349,868,583.08 100% 1#、2#焦炉改造 341,645,360.63 76.84% 燃气蒸汽联合循环发电 CCPP 1,039,376,688.72 65.46% 五高炉大修改造 131,102,940.90 78.34% 42 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 新二炼钢易地改造配套工程 91,600,673.90 66.14% 新建 2 台制氧机组工程 319,859,519.07 100% 一炼钢三号连铸机 74,523,720.67 100% 其他 3,988,429,655.07 合计 7,681,615,302.00 / / 项目金额为本年投资完成数。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2006]478 号关于印发《高危行业企业 安全生产费用财务管理暂行办法》的通知要求，本公司对于安全生产费的计提原采用按规 定预提计入成本费用和其他应付款，于实际发生时直接冲减其他应付款。 根据财会函[2008]60 号文《关于做好执行企业会计准则企业 2008 年年报工作的通 知》的规定，本公司于 2008 年对上述安全生产费核算改为提取时以利润分配形式在股东 权益中的盈余公积下的专项储备单独列示，按规定范围发生费用性支出时计入当期损益。 同时，按照当期安全生产费的实际使用金额在股东权益内部进行结转，冲减盈余公积下的 专项储备并增加未分配利润，以专项储备余额冲减至零为限。 本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表已重述。该 项会计政策追溯计算对 2007 年年初的累积影响数为零,对 2007 年年末的累积影响数计人 民币 6,313,467.99 元，即调增 2007 年度盈余公积计人民币 6,313,467.99 元,调增 2007 年度净利润计人民币 6,313,467.99 元。 43 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 《中国证券报》、 《上海证券报》、 第四届董事会第二十一次 2008 年 4 月 21 日 2008 年 4 月 22 日 《证券时报》 《中国证券报》、 《上海证券报》、 第五届董事会第一次会议 2008 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 16 日 《证券时报》 《中国证券报》、 《上海证券报》、 第五届董事会第二次会议 2008 年 6 月 11 日 2008 年 6 月 13 日 《证券时报》 《中国证券报》、 《上海证券报》、 第五届董事会第三次会议 2008 年 7 月 31 日 2008 年 8 月 2 日 《证券时报》 《中国证券报》、 《上海证券报》、 第五届董事会第四次会议 2008 年 8 月 8 日 2008 年 8 月 11 日 《证券时报》 《中国证券报》、 《上海证券报》、 第五届董事会第五次会议 2008 年 10 月 30 日 2008 年 10 月 31 日 《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的要求，按照 股东大会决议及授权，组织实施了相关决议： 根据 2007 年年度股东大会决议，组织实施了 2007 年度利润分配方案。公司于 2008 年 6 月 17 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登《武汉钢铁 股份有限公司 2007 年度分红派息实施公告》，股权登记日为 2008 年 6 月 20 日，现金红 利发放日为 2008 年 6 月 26 日。该方案已于报告期内实施完毕。 44 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会和贵所有关年报工作通知要求，武汉钢铁股份有限公司（以下简称" 武钢股份"）董事会审计委员会在 2008 年度报告期间，严格遵循证监会和贵所的有关规定 以及公司制定的《董事会专门委员会工作细则》有关规定，勤勉尽责，认真履职，充分发 挥了审计委员会在年度报告中的审查、审核、审阅和督促作用。 （1）本公司董事会审计委员会在公司年审注册会计师安永华明会计师事务所进场前， 审阅了公司编制的财务会计报表，并形成了对财务报表的初步审阅意见，认为公司能够按 照新会计准则进行财务会计核算和财务报表编制，初步编制的 2008 年度财务报表基本反 映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年度经营成果和现金流量，同意以此 为基础开展 2008 年度财务报表审计工作。 （2）本公司董事会审计委员会与安永华明会计师事务所就本年度的财务报表审计工 作进行了协商，确定了本年度财务报告审计的工作范围、团队配置、进度安排、关键因素、 重点领域等审计计划内容。 （3）本公司董事会审计委员会以《武汉钢铁股份有限公司董事会审计委员会审计督 促函》等方式，要求安永华明会计师事务所按照审计工作计划完成审计外勤工作，并将审 计工作进展情况和审计中遇到的问题与审计委员会及时沟通，保证审计工作按照计划顺利 进行，督促安永华明会计师事务所在约定时限内提交审计报告，确保公司按照要求如期披 露年度报告。 （4）本公司董事会审计委员会在安永华明会计师事务所出具初步审计意见后，再一 次审阅了公司财务会计报表，本审计委员会出具书面审阅意见认为：公司按照新会计准则 的要求进行了财务报表编制，编制的 2008 年度财务报表反映了公司截止 2008 年 12 月 31 45 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 日的财务状况和 2008 年度经营成果和现金流量，同意以此为基础开展 2008 年度报告及其 摘要编制工作。 （5）本公司董事会审计委员会审阅了安永华明会计师事务所从事审计工作的总结报 告，认为安永华明会计师事务所能按照合同约定要求和进度，严格遵守审计职业道德规范， 独立客观完成审计工作，保持与审计委员会的良好沟通，出具了管理建议书，同意向董事 会提交安永华明会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告。 （6）安永华明会计师事务所已经连续 11 年负责本公司年度报表审计工作，根据国务 院国有资产管理委员会《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》规定，由于安永华 明会计师事务所审计年限较长，本审计委员会同意向董事会提交公司拟变更会计师事务所 的议案。本审计委员会感谢安永华明会计师事务所长期严格遵守审计职业道德规范，独立 客观完成审计工作，保持与审计委员会的良好沟通，以高质量的审计服务和行业公信力维 护了公司形象和股东利益。 （7）本公司董事会审计委员会对年度报告进行了表决，并形成如下决议： 同意将经安永华明会计师事务所审计的 2008 年度财务报告提交董事会审议； 同意推荐中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度会计报表审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会和上海证券交易所的有关要求，武汉钢铁股份有限公司（以下简称" 武钢股份"）董事会薪酬和考核委员会在 2008 年年度报告期间，勤勉尽责，认真履职，充 分发挥了薪酬和考核委员会在年度报告中的积极作用。 报告期内，本公司董事会薪酬委员会在 2008 年度报告中充分讨论了公司董事、监事 和高级管理人员年度薪酬情况，并根据董事、监事和高级管理人员工作情况，对薪酬执行 情况提出了审核意见。目前，武钢股份对高级管理人员实行承包考核和岗位考评相结合的 46 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 办法，分为月度考评与年度考评。月度考评是按照经济责任制考核办法，以其分管的各项 经济技术指标月度完成情况为依据，年度考评是以其分管的各项经济技术指标和主要工作 完成情况为依据，并根据考评情况给予一次性奖励。 本公司董事会薪酬委员会在履职过程中，还建议武钢股份积极着手建立公正、透明的 董事、监事的绩效评价标准与激励约束机制，并逐步完善对高级管理人员的绩效评价与激 励约束机制。 (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经安永华明会计师事务所审计，公司本部 2008 年度实现净利润 5,120,567,837.75 元，提取 10%的法定盈余公积金 512,056,783.78 元，扣除安全生产储备基金净额 2,251,026.80 元，加上 2008 年初公司未分配利润 8,676,567,856.77 元，减去发放的 2007 年度现金股利 2,978,440,000.00 元，截止到 2008 年 12 月 31 日，未分配利润余额为 10,304,387,883.94 元。 根据于 2009 年 4 月 17 日召开的本公司董事会决议，本公司董事会提议 2008 年度将 向全体股东按每 10 股派发人民币 2.20 元(含税)的现金股利，并提请 2008 年度股东大会 批准。 (七) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 本报告期末公司的长期借款主要为：三炼钢项目借款 74316.10 万元、二热轧项目借 款 102711.35 万元、二冷轧项目借款 134,800.00 万元、 “十一五”规划项目银团借款 604,281.00 万元、北湖排口闭循环利用项目借款 8,000.00 万元、RBS 美元借款 80,853.32 万元。 47 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期末公司的短期借款为二冷轧项目借款 51,680.00 万元、生产流动资金短期借 款 1,015,552.26 万元。 联合资信评估有限公司对公司发行分离交易可转换债券进行了跟踪信用评级，信用级 别为 AAA 级。 公司发行的分离交易可转换公司债券募集的资金投入三冷轧项目、三硅钢项目、高速 重轨生产线项目、薄板坯连铸连轧项目，项目完工后产生的现金流予以偿还分离交易可转 换公司债券。 48 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过了《2007 年度公司监事会工作报告》、《关 于武汉钢铁股份有限公司第四届监事会换届的议案》、 公司第四届监事会第十四次会议于 2008 年 4 月 21 日在 《2007 年年度报告及其摘要》、《2007 年度财务决算报 武钢宾馆召开,会议由监事会主席毕传淑女士主持，应到 告及 2008 年度财务预算方案》、《关于公司 2007 年四季 监事 5 人,实到监事 5 人 度及全年资产处置核销的报告》、《2007 年度利润分配预 案》、《关于 2008 年固定资产投资计划的议案》、《2008 年一季度报告》 公司第五届监事会第一次会议于 2008 年 5 月 15 日在武 会议一致推选张铁勋先生为公司第五届监事会主席 钢宾馆召开。应到监事 5 人,实到监事 5 人 公司第五届监事会第二次会议于 2008 年 6 月 11 日在武 会议审议通过了《关于公司投资平顶山煤业（集团）有限 钢宾馆召开。会议由监事会主席张铁勋先生主持，应到 责任公司的议案》 监事 5 人,实到监事 5 人 公司第五届监事会第三次会议于 2008 年 8 月 8 日在武钢 会议审议通过了《2008 年上半年度财务预算执行情况和财 一招召开。会议由监事会主席张铁勋先生主持，应到监 务基本状况报告》、《关于 2008 年上半年固定资产处置 事 5 人,实到监事 5 人 核销的报告》、《关于高管人员职务调整的议案》等议案 会议审议通过了公司《2008 年第三季度财务预算执行情况 公司第五届监事会第四次会议于 2008 年 10 月 30 日以通 和财务基本状况报告》、《关于 2008 年第三季度固定资 讯形式召开。会议由监事会主席张铁勋先生主持，应到 产处置核销的报告》、《2008 年第三季度报告》以及《关 监事 5 人,实到监事 5 人 于 2008 年日常关联交易的议案》等议案 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律和法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职务的情况以及公司管理 制度的执行情况进行了监督。监事会认为，2008 年公司按照《公司法》、《证券法》和 《公司章程》等法律法规，不断健全完善内部控制，依法经营。公司董事、经理及其他高 级管理人员尽职尽责勤勉工作。未发现上述人员在履行本公司职务时有违反法律法规、公 司章程或损害股东权益、公司利益的行为。公司高级管理人员的变更程序符合《公司法》 和《公司章程》的规定。 49 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会定期审查公司会计报表，对公司财务制度执行情况进行了监督和检查，认为本 公司的财务状况良好，制度健全，执行有效。公司 2008 年度财务报告真实反映了公司的 财务状况和经营成果。安永华明会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2007 年发行分离交易可转债募集资金 7,338,018,000.00 元，用于新三冷轧工 程项目、新三硅钢工程项目、高速重轨生产线项目、薄板坯连铸连轧项目。报告期末已累 计使用募集资金 7,336,646,786.24 元，尚未使用募集资金 1,371,213.76 元将依照公司《募 集资金使用管理办法》按承诺项目计划使用。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无重大收购、出售资产情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内所涉及的关联交易合同、协议及其他相关文件，公司已进行了充分披露，其 内容与形式符合公报告期内所涉及的关联交易合同、协议及其他相关文件，公司已进行了 充分披露，其内容与形式符合公平、公正、公允原则，签署及获得批准、通过的程序，亦 符合法律规定。 50 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司股 报告期所有者 会计核算 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股份来源 权比例（％） 权益变动 科目 可供出售 000783 长江证券 50,000,000.00 2.00 294,196,850.17 0.00 670,889,891.98 金融资产 合计 50,000,000.00 / 294,196,850.17 0.00 670,889,891.98 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公司股 报告期所有 会计核 股 份 所持对象名称 初始投资（元） 持有数量（股） 期末账面值（元） 报告期损益（元） 权比例（%） 者权益变元） 算科目 来源 武汉钢铁集团 长期股 财务有限责任 60,000,000.00 323,000,000.00 32.3 518,524,323.61 163,244,292.52 权投资 公司 长信基金管理 长期股 15,000,000.00 16,670,000.00 16.67 21,123,348.52 4,167,500.00 有限公司 权投资 合计 75,000,000.00 339,670,000.00 / 539,647,672.13 167,411,792.52 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 51 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 与日常经营相关的关联交易 关联交易 关联交易定价 关联交 占同类交易 关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 类型 原则 易价格 额的比例(%) 市场价、协议 集团公司 母公司 购买商品 购买材料、备件 31,949,991.82 0. 价、实际成本价 母公司的全 市场价、协议 武钢国贸公司 购买商品 购买材料、备件 5,932,505,961.20 13. 资子公司 价、实际成本价 母公司的控 市场价、协议 集团子公司 购买商品 购买材料、备件 1,442,549,677.89 3. 股子公司 价、实际成本价 集团公司 母公司 购买商品 购买原燃料 市场价 136,630,306.35 0. 母公司的控 集团子公司 购买商品 购买原燃料 市场价 711,457,619.26 1. 股子公司 母公司的全 武钢国贸公司 购买商品 购买原燃料 市场价 7,454,506,920.80 17. 资子公司 联合焦化 合营公司 购买商品 购买原燃料 市场价、协议价 5,828,226,055.93 13. 集团公司 母公司 接受劳务 接受加工服务 协议价 534,606,869.54 14. 集团公司 母公司 接受劳务 接受工程检修 市场价 87,890,400.00 2. 接受其他综合 集团公司 母公司 接受劳务 市场价 103,371,871.88 2. 服务 母公司的控 集团子公司 接受劳务 接受加工服务 协议价 11,699,698.45 0. 股子公司 母公司的控 集团子公司 接受劳务 接受工程检修 市场价 525,611,268.88 14. 股子公司 母公司的控 集团子公司 接受劳务 接受运输服务 市场价 147,121,293.42 4. 股子公司 母公司的控 接受其他综合 集团子公司 接受劳务 市场价 98,783,273.15 2. 股子公司 服务 52 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司的全 武钢国贸公司 接受代理 接受采购代理 协议价 333,450,161.86 9. 资子公司 集团公司 母公司 其它流出 支付土地租金 协议价 102,910,470.12 100. 集团公司 母公司 销售商品 销售产成品 市场价 2,167,975.62 0. 母公司的全 武钢国贸公司 销售商品 销售产成品 市场价 7,939,819,537.44 10. 资子公司 母公司的控 集团子公司 销售商品 销售产成品 市场价 3,371,105,560.50 4. 股子公司 集团公司 母公司 销售商品 销售其他产品 市场价 269,065,777.19 0. 母公司的全 武钢国贸公司 销售商品 销售其他产品 市场价 2,834,122.74 资子公司 母公司的控 集团子公司 销售商品 销售其他产品 市场价 386,552,799.69 0. 股子公司 联合焦化 合营公司 销售商品 销售其他产品 市场价、协议价 674,431,677.50 0. 中国人民银行 武钢财务公司 联营公司 其它流出 支付贷款利息 501,801,532.56 33. 规定利率 中国人民银行 武钢财务公司 联营公司 其它流入 收取存款利息 11,766,329.92 13. 规定利率 合计 / / 36,642,817,153.71 本公司与武钢集团公司签署的《主要原、燃、辅料供应协议》、《综合服务协议》、《土地使用权 补充协议》、《综合服务协议之补充协议（二）》、《主业资产座落地之土地使用权租赁协议》、《钢 用权租赁协议》等关联交易协议,有效利用了武钢集团及其子公司的进出口业务的专业优势，提高了采购 降低了购销成本。接受关联公司的劳务服务，在充分发挥了集团相关子公司专业优势的同时，也进一步 保证了公司生产经营的有序进行，降低了公司的运营成本。 53 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本公司经第四届董事会第十九次会议和 2007 年第二次临时股东大会审议，同意签署 《武汉钢铁股份有限公司与武汉钢铁（集团）公司钢铁主业配套资产座落地之土地使用权 租赁协议》（以下简称“《土地使用权租赁协议》”）。根据签署的租赁协议对武钢集团 钢铁主业配套资产座落地之土地使用权进行租赁。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 无。 54 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 根据公司股权分置改革方案，公司控股股东武汉钢铁（集 团）公司（以下简称"武钢集团"）承诺事项如下： 1、武钢集团同意并将履行武钢股份相关股东会议审议通 过后的武钢股份股权分置改革方案，根据该方案的规定 向武钢股份流通股股东执行对价安排，以使武钢集团持 有的武钢股份非流通股份获得上市流通权。 2、武钢集团在所持有的武钢股份非流通股股份自获得上 市流通权之日起，至少在二十四个月内不上市交易或者 转让；在前项承诺期期满后的十二个月内通过证券交易 公司股权分置改革方案正式实施后，武钢 所挂牌交易出售的股份占武钢股份总股本的比例不超过 集团根据第 5 项承诺，在公司 2006 年年 百分之十。上述有限售条件的股份不包括认沽权证行权 度股东大会表决时对公司 2006 年年度利 武钢集团所购买的股份以及认购权证行权武钢集团所出 润分配方案投赞成票，该方案已于 2007 售的股份。 年 7 月 5 日实施完毕；在公司 2007 年年 股改承诺 3、武钢集团承诺其所持公司股份自获得上市流通权之日 度股东大会表决时对公司 2007 年年度利 起三十六个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的有限 润分配方案投赞成票，该方案已于 2008 售条件的股份，其出售价格不低于每股 3.60 元。如出售 年 6 月 26 日实施完毕。根据第 2 项及 价格低于每股 3.60 元，则其售出股份的收入应归公司所 第 4 项 承 诺 ， 武 钢 集 团 所 持 有 的 有。上述有限售条件的股份不包括认沽权证行权、或认 299,212,399 股有限售条件的流通股于 购权证行权武钢集团所购买或出售的股份。在武钢股份 2007 年 11 月 21 日上市流通。 因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等 情况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定价格将 相应除权计算。 4、在 2010 年底前武钢集团所持有的武钢股份的股数不 低于武钢股份现有总股本的 60%，即 470,280 万股。 5、武钢集团承诺自 2005 年开始连续三年提出公司现金 分红比例不低于当年实现可分配利润 50%的年度股东大 会预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 公司控股股东武汉钢铁（集团）公司（以下简称"武钢集 团"）于 2008 年 9 月 10 日通过在二级市场买入的方式增 持本公司股份，并计划于 2008 年 9 月 11 日起 12 个月内， 从二级市场上增持（含已增持的股份）不超过已发行股 其 他 对 公 司中 小 份数 2%的本公司股份。该事项已于 2008 年 9 月 11 日在 按承诺履行 股东所作承诺 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上 海证券交易所网站公开披露。 武钢集团承诺，在增持计划实施期间不减持其持有的本 公司的股份。 55 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所 境内会计师事务所报酬 3,980,000.00 境内会计师事务所审计年限 11 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 无。 (十) 其他重大事项的说明 经 2008 年 6 月 11 日武钢股份第五届董事会第二次会议审议并通过的平煤集团向焦化 公司进行投资的议案，武钢股份与平煤集团签署了《武汉钢铁股份有限公司与平顶山煤业 （集团）有限责任公司关于武汉钢铁集团焦化有限责任公司增资扩股暨合作经营协议书》。 根据该议案，本公司投资 15 亿元平煤集团，占增资扩股后平煤集团注册资本的 11.55％； 平煤集团投资 14.59 亿元完成对焦化公司增资扩股，占 50%的出资比例。 该事项及相关实施进展情况已分别于 2008 年 6 月 13 日、2008 年 10 月 31 日在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站披露。 (十一) 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 本公司转债担保人为武汉钢铁（集团）公司，其盈利能力、资产状况和信用状况未发 生重大变化。 56 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 武汉钢铁股份有限公司"07 武 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn 钢债"付息公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司关于 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn "07 武钢债"跟踪评级的报告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司 2007 年 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn 度报告摘要 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司 2008 年 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn 第一季度报告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第四届 董事会第二十一次会议决议公 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn 告暨召开 2007 年度股东大会会 《证券时报》 议通知 武汉钢铁股份有限公司第四届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn 监事会第十四次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司 2007 年 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn 年度股东大会决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn 董事会第一次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn 监事会第一次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 董事会第二次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 监事会第二次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司对外投 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 资公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司关于全 《中国证券报》、 《上海证券报》、 资子公司武汉钢铁集团焦化有 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 《证券时报》 限责任公司增资扩股的公告 武汉钢铁股份有限公司 2007 年 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 6 月 17 日 http://www.sse.com.cn 度分红派息实施公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司关于武 《中国证券报》、 《上海证券报》、 钢 CWB1 行权价格调整的提示性 2008 年 6 月 17 日 http://www.sse.com.cn 《证券时报》 公告 武汉钢铁股份有限公司关于武 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 6 月 23 日 http://www.sse.com.cn 钢 CWB1 行权价格调整的公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 8 月 2 日 http://www.sse.com.cn 董事会第三次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司 2008 年 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 8 月 11 日 http://www.sse.com.cn 半年度报告摘要 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 8 月 11 日 http://www.sse.com.cn 董事会第四次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 8 月 11 日 http://www.sse.com.cn 监事会第三次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司关于公 《中国证券报》、 《上海证券报》、 司控股股东增持本公司股份的 2008 年 9 月 11 日 http://www.sse.com.cn 《证券时报》 公告 57 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 武汉钢铁股份有限公司关于职 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 9 月 27 日 http://www.sse.com.cn 工董事选举结果的公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司 2008 年 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 第三季度报告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 董事会第五次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司第五届 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 监事会第四次会议决议公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司 2008 年 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 日常关联交易公告 《证券时报》 武汉钢铁股份有限公司重大事 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 项实施进展公告 《证券时报》 58 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所注册会计师杨俊、中国注册会计师陈 贵军审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 安永华明(2009)审字第 60468564-C01 号 武汉钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉钢铁股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”) 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2008 年度合并及公司的 利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 59 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地 反映了贵集团和贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师：杨俊、中国注册会计师：陈贵军 中国 北京 2009 年 4 月 17 日 60 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:武汉钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）1 2,230,338,497.08 4,636,055,505.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （七）2 1,447,790,626.63 1,212,985,446.47 应收账款 （七）4 156,674,205.64 93,186,123.22 预付款项 （七）6 130,857,293.30 210,104,590.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 （七）3 1,290,958.90 1,113,424.66 应收股利 其他应收款 （七）5 32,193,593.58 43,379,667.30 买入返售金融资产 存货 （七）7 9,341,539,782.76 8,442,414,017.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 13,340,684,957.89 14,639,238,774.85 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （七）8 294,196,850.17 965,086,742.15 持有至到期投资 （七）9 50,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 （七）11 3,364,011,812.16 427,133,348.52 投资性房地产 固定资产 （七）12 36,004,415,478.90 30,739,681,729.62 在建工程 （七）13 19,736,095,784.93 17,926,200,295.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）14 47,331,816.25 26,435,223.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 （七）15 476,900,399.97 173,042,755.65 其他非流动资产 非流动资产合计 59,972,952,142.38 50,307,580,095.37 资产总计 73,313,637,100.27 64,946,818,870.22 流动负债： 61 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 （七）17 10,672,322,600.00 4,994,527,800.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （七）18 1,400,000,000.00 应付账款 （七）19 12,205,426,431.09 5,182,808,490.48 预收款项 （七）20 4,959,176,901.32 7,315,598,837.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）21 255,830,499.20 267,447,537.01 应交税费 （七）22 -1,492,483,040.01 671,080,106.82 应付利息 102,325,003.98 92,541,997.50 应付股利 其他应付款 （七）23 248,042,727.42 284,458,429.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 （七）24 669,771,315.00 1,616,185,410.79 其他流动负债 69,040,405.24 4,260,292,059.58 流动负债合计 29,089,452,843.24 24,684,940,669.69 非流动负债： 长期借款 （七）25 9,379,846,409.36 7,188,434,857.94 应付债券 （七）26 6,956,446,748.00 6,795,415,271.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 （七）27 61,049,212.54 404,917,867.54 其他非流动负债 112,460,319.46 42,341,538.42 非流动负债合计 16,509,802,689.36 14,431,109,534.90 负债合计 45,599,255,532.60 39,116,050,204.59 股东权益： 股本 （七）29 7,838,000,000.00 7,838,000,000.00 资本公积 （七）30 5,295,863,739.66 5,252,386,053.11 减：库存股 盈余公积 （七）31 4,123,081,632.14 3,738,776,876.85 一般风险准备 未分配利润 （七）32 10,405,225,743.54 8,949,897,439.43 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 27,662,171,115.34 25,779,060,369.39 合计 少数股东权益 （七）28 52,210,452.33 51,708,296.24 股东权益合计 27,714,381,567.67 25,830,768,665.63 负债和股东权益合计 73,313,637,100.27 64,946,818,870.22 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 会计机构负责人：龙林生 62 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:武汉钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,095,845,909.02 4,476,092,650.17 交易性金融资产 应收票据 1,339,362,327.44 1,045,437,979.85 应收账款 （八）1 1,037,585,366.75 78,747,135.69 预付款项 81,631,891.17 153,308,939.29 应收利息 1,290,958.90 1,113,424.66 应收股利 其他应收款 （八）2 40,227,981.45 34,252,717.27 存货 7,614,149,325.95 8,069,182,998.92 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 12,210,093,760.68 13,858,135,845.85 非流动资产： 可供出售金融资产 294,196,850.17 965,086,742.15 持有至到期投资 50,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 （八）3 6,091,703,094.90 4,471,219,494.15 投资性房地产 固定资产 33,635,072,407.43 28,110,890,909.11 在建工程 19,577,381,728.34 17,721,773,534.57 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 403,096,295.37 135,672,076.65 其他非流动资产 非流动资产合计 60,051,450,376.21 51,454,642,756.63 资产总计 72,261,544,136.89 65,312,778,602.48 流动负债： 短期借款 9,692,322,600.00 4,994,527,800.00 交易性金融负债 应付票据 1,400,000,000.00 应付账款 13,012,290,998.78 6,136,636,013.32 预收款项 3,797,724,915.36 7,270,822,955.74 应付职工薪酬 252,458,458.10 260,778,584.48 应交税费 -1,080,304,637.72 671,298,736.97 应付利息 101,338,963.98 91,446,397.50 应付股利 63 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 192,766,631.70 221,265,984.88 一年内到期的非流动 669,771,315.00 1,136,185,410.79 负债 其他流动负债 69,040,405.24 4,260,292,059.58 流动负债合计 28,107,409,650.44 25,043,253,943.26 非流动负债： 长期借款 9,379,846,409.36 7,188,434,857.94 应付债券 6,956,446,748.00 6,795,415,271.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 61,049,212.54 404,917,867.54 其他非流动负债 100,311,843.46 39,382,990.42 非流动负债合计 16,497,654,213.36 14,428,150,986.90 负债合计 44,605,063,863.80 39,471,404,930.16 股东权益： 股本 7,838,000,000.00 7,838,000,000.00 资本公积 5,469,758,675.20 5,796,779,912.18 减：库存股 盈余公积 4,044,333,713.95 3,530,025,903.37 未分配利润 10,304,387,883.94 8,676,567,856.77 外币报表折算差额 股东权益合计 27,656,480,273.09 25,841,373,672.32 负债和股东权益合计 72,261,544,136.89 65,312,778,602.48 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 会计机构负责人：龙林生 64 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 73,338,706,168.91 54,159,639,117.51 其中：营业收入 （七）33 73,338,706,168.91 54,159,639,117.51 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 67,506,152,931.44 44,711,231,220.64 其中：营业成本 62,618,308,630.17 41,924,630,656.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）34 385,867,840.24 356,349,088.33 销售费用 549,141,642.80 444,878,184.99 管理费用 1,478,746,526.96 1,811,176,087.31 财务费用 841,934,040.47 172,341,356.65 资产减值损失 （七）36 1,632,154,250.80 1,855,846.80 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 （七）35 477,494,902.96 14,373,219.75 列） 其中：对联营企业和合营企业 216,758,524.09 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,310,048,140.43 9,462,781,116.62 加：营业外收入 （七）37 85,168,124.09 32,963,939.70 减：营业外支出 （七）38 44,921,171.65 82,900,521.46 其中：非流动资产处置净损失 17,108,516.17 65,476,223.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号 6,350,295,092.87 9,412,844,534.86 填列） 减：所得税费用 （七）39 1,159,871,115.07 2,887,020,338.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,190,423,977.80 6,525,824,195.88 归属于母公司所有者的净利润 5,188,571,982.93 6,525,031,100.09 少数股东损益 1,851,994.87 793,095.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 （七）41 0.662 0.832 （二）稀释每股收益 （七）41 0.650 0.815 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 会计机构负责人：龙林生 65 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （八）4 76,039,143,805.01 53,404,134,684.88 减：营业成本 66,055,883,048.18 42,236,237,639.13 营业税金及附加 358,985,817.23 286,147,388.39 销售费用 407,040,796.41 399,054,259.46 管理费用 1,276,190,299.97 1,411,889,434.70 财务费用 807,790,637.58 137,264,255.05 资产减值损失 1,179,393,494.91 35,909,695.24 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 （八）5 230,861,204.41 14,373,219.75 填列） 其中：对联营企业和合营企 204,903,259.67 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,184,720,915.14 8,912,005,232.66 加：营业外收入 112,148,465.79 25,620,440.55 减：营业外支出 40,698,165.03 68,469,612.90 其中：非流动资产处置净损 16,945,014.15 52,031,653.86 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 6,256,171,215.90 8,869,156,060.31 填列） 减：所得税费用 1,135,603,378.15 2,684,948,383.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,120,567,837.75 6,184,207,677.08 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 会计机构负责人：龙林生 66 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,197,121,636.54 50,302,427,676.37 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,272,825,586.79 354,603,380.94 收到其他与经营活动有关的现金 （七）42 41,013,825.10 41,512,022.91 经营活动现金流入小计 74,510,961,048.43 50,698,543,080.22 购买商品、接受劳务支付的现金 53,118,721,104.81 30,955,051,081.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,603,165,783.28 2,423,044,422.74 支付的各项税费 7,690,292,552.29 6,562,215,862.22 支付其他与经营活动有关的现金 （七）42 1,007,047,302.36 912,466,421.08 经营活动现金流出小计 64,419,226,742.74 40,852,777,787.55 经营活动产生的现金流量净额 （七）43 10,091,734,305.69 9,845,765,292.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 63,284,855.44 14,136,507.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资 31,494,377.65 55,398,601.79 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 94,779,233.09 69,535,109.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资 10,214,606,816.64 10,382,828,480.93 产支付的现金 投资支付的现金 1,502,300,000.00 8,335,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 4,217,086,114.21 4,432,636,647.84 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 15,933,992,930.85 14,823,800,128.77 投资活动产生的现金流量净额 -15,839,213,697.76 -14,754,265,019.57 67 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 145,841,862.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 16,143,795,670.00 8,889,114,600.00 发行债券收到的现金 7,338,018,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,143,795,670.00 16,372,974,462.00 偿还债务支付的现金 8,749,440,941.27 6,737,010,173.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,034,917,385.57 3,035,398,265.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、 1,349,838.78 505,799.71 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （七）42 17,371,662.02 筹资活动现金流出小计 12,801,729,988.86 9,772,408,438.37 筹资活动产生的现金流量净额 3,342,065,681.14 6,600,566,023.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -303,297.17 -697,450.26 五、现金及现金等价物净增加额 七）43 -2,405,717,008.10 1,691,368,846.47 加：期初现金及现金等价物余额 4,636,055,505.18 2,944,686,658.71 六、期末现金及现金等价物余额 2,230,338,497.08 4,636,055,505.18 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 会计机构负责人：龙林生 68 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 69,286,136,532.96 47,046,747,234.32 现金 收到的税费返还 1,265,170,195.11 354,603,380.94 收到其他与经营活动有关 35,412,842.81 35,018,295.10 的现金 经营活动现金流入小计 70,586,719,570.88 47,436,368,910.36 购买商品、接受劳务支付的 51,447,246,919.64 29,358,658,211.66 现金 支付给职工以及为职工支 2,357,843,512.63 1,473,864,735.86 付的现金 支付的各项税费 7,347,986,895.77 5,781,188,075.40 支付其他与经营活动有关 825,138,692.59 1,407,539,323.39 的现金 经营活动现金流出小计 61,978,216,020.63 38,021,250,346.31 经营活动产生的现金 （八）6 8,608,503,550.25 9,415,118,564.05 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,781,948,291.83 取得投资收益收到的现金 59,810,379.41 14,136,507.41 处置固定资产、无形资产和 30,222,297.63 27,494,027.63 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 1,871,980,968.87 41,630,535.04 购建固定资产、无形资产和 9,910,906,623.40 9,671,222,752.67 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,625,800,000.00 188,335,000.00 取得子公司及其他营业单 4,202,636,647.85 4,427,575,619.36 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 15,739,343,271.25 14,287,133,372.03 投资活动产生的现金 -13,867,362,302.38 -14,245,502,836.99 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,163,795,670.00 8,889,114,600.00 发行债券收到的现金 7,338,018,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 15,163,795,670.00 16,227,132,600.00 偿还债务支付的现金 8,269,440,941.27 6,737,010,173.04 69 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 分配股利、利润或偿付利息 3,998,068,426.79 2,828,879,370.19 支付的现金 支付其他与筹资活动有关 17,371,662.02 的现金 筹资活动现金流出小计 12,284,881,030.08 9,565,889,543.23 筹资活动产生的现金流量 2,878,914,639.92 6,661,243,056.77 净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -302,628.94 -465,469.26 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 （八）6 -2,380,246,741.15 1,830,393,314.57 加：期初现金及现金等价物 4,476,092,650.17 2,645,699,335.60 余额 六、期末现金及现金等价物余额 2,095,845,909.02 4,476,092,650.17 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 会计机构负责人：龙林生 70 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 险准备 一、上年年末余额 7,838,000,000.00 5,252,386,053.11 3,732,463,408.86 8,949,897,439.4 加：同一控制下企业合并产 生的追溯调整 会计政策变更 6,313,467.99 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 7,838,000,000.00 5,252,386,053.11 3,738,776,876.85 8,949,897,439.4 三、本年增减变动金额（减少以 43,477,686.55 384,304,755.29 1,455,328,304.1 “－”号填列） （一）净利润 5,188,571,982.9 （二）直接计入所有者权益的利 43,477,686.55 -131,347,276.18 -239,151,647.3 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 -670,889,891.98 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 343,868,655.00 的所得税影响 4．其他 370,498,923.53 -131,347,276.18 -239,151,647.3 上述（一）和（二）小计 43,477,686.55 -131,347,276.18 4,949,420,335.5 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 677,354,157.30 -3,655,794,157.3 1．提取盈余公积 512,056,783.78 -512,056,783.7 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -2,978,440,000.0 71 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 165,297,373.52 -165,297,373.5 （五）所有者权益内部结转 -161,702,125.83 161,702,125.8 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -161,702,125.83 161,702,125.8 四、本期期末余额 7,838,000,000.00 5,295,863,739.66 4,123,081,632.14 10,405,225,743.5 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风险 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 准备 一、上年年末余额 7,838,000,000.00 5,775,163,785.61 2,910,910,743.22 5,462,875,339.84 加：同一控制下企业合并 6,722,164,465.22 203,209,052.65 111,308,375.91 产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 7,838,000,000.00 12,497,328,250.83 3,114,119,795.87 5,574,183,715.75 三、本年增减变动金额（减少 -7,244,942,197.72 624,657,080.98 3,375,713,723.68 以“－”号填列） （一）净利润 6,525,031,100.09 （二）直接计入所有者权益的 -7,302,481,878.14 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 915,086,742.15 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 -444,327,854.54 关的所得税影响 4．其他 -7,773,240,765.75 上述（一）和（二）小计 -7,302,481,878.14 6,525,031,100.09 （三）所有者投入和减少资本 57,539,680.42 1．所有者投入资本 57,539,680.42 72 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 725,175,375.15 -3,249,835,670.58 1．提取盈余公积 618,343,612.99 -618,343,612.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -2,524,660,295.43 配 4．其他 106,831,762.16 -106,831,762.16 （五）所有者权益内部结转 -100,518,294.17 100,518,294.17 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -100,518,294.17 100,518,294.17 四、本期期末余额 7,838,000,000.00 5,252,386,053.11 3,738,776,876.85 8,949,897,439.43 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 73 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 7,838,000,000.00 5,796,779,912.18 3,529,254,356. 加：会计政策变更 771,547. 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 7,838,000,000.00 5,796,779,912.18 3,530,025,903. 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -327,021,236.98 514,307,810. （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -327,021,236.98 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -670,889,891.98 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 343,868,655.00 4．其他 上述（一）和（二）小计 -327,021,236.98 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 667,172,802. 1．提取盈余公积 512,056,783. 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 155,116,018. （五）所有者权益内部结转 -152,864,991. 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -152,864,991. 四、本期期末余额 7,838,000,000.00 5,469,758,675.20 4,044,333,713. 74 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 7,838,000,000.00 5,775,163,785.61 2,910,910,743. 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 7,838,000,000.00 5,775,163,785.61 2,910,910,743. 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 21,616,126.57 619,115,160. （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 21,616,126.57 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 915,086,742.15 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -444,327,854.54 4．其他 -449,142,761.04 上述（一）和（二）小计 21,616,126.57 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 718,665,060. 1．提取盈余公积 618,343,612. 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 100,321,447. （五）所有者权益内部结转 -99,549,900. 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -99,549,900. 四、本期期末余额 7,838,000,000.00 5,796,779,912.18 3,530,025,903. 公司法定代表人：邓崎琳 主管会计工作负责人：赵小明 75 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 武汉钢铁股份有限公司是由武钢冷轧薄板厂和冷轧硅钢片厂重组设立的股份有限公 司。1997 年 6 月开始筹建，1997 年 10 月 20 日设立。1999 年 7 月 2 日采取上网定价发行 方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）320,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价 为人民币 4.3 元。2004 年 6 月，经中国证监会核准，公司采取向武钢集团公司定向增发 国有法人股和向社会公众募增社会公众股相结合的发行方式，成功募集资金 89.99 亿元， 收购集团公司未上市的钢铁主业资产，武钢股份成为一个拥有炼铁、炼钢、轧钢等一整套 生产工艺流程及相关配套设施的现代化钢铁联合企业。2005 年，公司完成了股权分置改 革。 2007 年 8 月 8 日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了关于公司收购武汉钢 铁集团公司重庆、天津、广州、武汉等钢材加工配送公司股权的方案，并于 12 月 24 日获 国务院国资委批复同意。2007 年 11 月 12 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过 了关于公司以自有资金收购武汉钢铁集团焦化有限责任公司、武汉钢铁集团金属资源有限 责任公司的 100%股权，与能源动力、铁路运输相关的经营性资产和负债，以及与以上五 类资产相关的在建工程的议案，并于 11 月 19 日获国务院国有资产监督管理委员会国资产 权[2007]1261 号文批复同意。12 月 3 日，该议案在公司 2007 年第二次临时股东大会上获 高票通过。收购完成后公司钢铁生产供应链体系得以延伸到焦炭及煤化工、工业气体制备、 金属资源回收等领域。 经 2008 年 6 月 11 日武钢股份第五届董事会第二次会议审议并通过的平煤集团向焦 化公司进行投资的议案，武钢股份与平煤集团签署了《武汉钢铁股份有限公司与平顶山煤 业（集团）有限责任公司关于武汉钢铁集团焦化有限责任公司增资扩股暨合作经营协议 76 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 书》。根据该议案，本公司投资 15 亿元平煤集团，占增资扩股后平煤集团注册资本的 11.55 ％；平煤集团投资 14.59 亿元完成对焦化公司增资扩股，占 50%的出资比例。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 783,800 万股，注册资本为人民 币 7,838,000,000 元。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、遵循企业会计准则的声明： 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 2、财务报表的编制基础： 本集团财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本集团的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资 产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 77 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非 货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或 资本公积。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作 为调节项目，在现金流量表中单独列报。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。 金融工具的确认和终止确认：本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资 产或金融负债。 78 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的 一部分)： (1)收取金融资产现金流量的权利届满；(2)保留了收取金融资产现金流量的权利， 但在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；或(3)转移 了收取金融资产现金流量的权利，并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有 金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债 的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处 理，差额计入当期损益。 金融资产分类和计量： 本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初 始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关 交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满 足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中 管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该 组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 79 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资： 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成 本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 贷款和应收款项： 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、 发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产： 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除 上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其 折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融 资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单 独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的 累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损 益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计 量。 80 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满 足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中 管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该 组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进 行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债：对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 可转换债券： 本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可 转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分 别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再 按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初 始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负 债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作 为权益列示，不进行后续计量。 81 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金 融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资 产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确 认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可 靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产： 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来 现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重 大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 82 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产： 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降 形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的 初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产： 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 83 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准 备的确定依据、计提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 6% 6% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 本集团采用备抵法核算坏账损失。应收款项的坏账准备由管理层根 计提坏账准备的说明 据应收款项的可收回程度进行判断并计提相应的坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货包括原材料、在产品、产成品。存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成 品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2) 发出存货的计价方法 发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。 84 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使 得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记 的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按单个存货项 目计提，产成品按单个存货项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采 用成本法核算，长期股权投资按初始投资成本计价。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 的成本。 85 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 后续计量及收益确认方法 采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确 认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润 或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净 损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集 团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持 股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应 比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制； 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 86 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直 线法(年限平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-45 5% 2.11%-4.75% 机器设备 4-18 5% 5.28%-23.75% 运输设备 6-18 5% 5.28%-15.83% 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才 予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止 确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本或重置成本进行初始计量(指本公司于 1997 年 6 月 30 日因重组所 作的重置成本计价)。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产 达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 固定资产的折旧釆用年限平均法计提，并根据固定资产类别的原价或重置成本、预计 使用年限和预计残值率(原价或重置成本的 5%)确定其折旧率。 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，必要时进行调整。 87 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 13、在建工程核算方法： 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 14、无形资产的核算方法： 本集团的无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团 带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 本集团的无形资产主要为土地使用权，其使用寿命为 50 年。 本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价 款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度 终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类 无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是 有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。 15、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方 法： 88 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本 集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定 的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产 组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回 金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产 组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进 行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金 额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中 除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2) 计提依据： 89 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 可收回金额是资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产的产量、售价、相关经营成本以及计算现 值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有容易可供使用 的资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 16、借款费用资本化的核算方法： 借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或 者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他 借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生 产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后 的金额确定。 90 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状 态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重 新开始。 17、收入确认原则： 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予 以确认。 销售商品收入： 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常 与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量，确认为收入的实现。 提供劳务收入： 于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确 认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳 务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关 的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易 的完工进度。 91 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和 提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售 商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作 为销售商品处理。 利息收入： 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。 使用费收入： 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。 租赁收入： 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。 18、确认递延所得税资产的依据： 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期 应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以 及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税 基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 92 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1） 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、合并报表合并范围发生变更的理由： 根据 2008 年 6 月 11 日武钢股份公司第五届董事会第二次会议决议，本集团与平煤集 团签订了关于焦化公司增资扩股暨合作经营协议书。焦化公司增资扩股后，本集团减持其 93 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 股权至 50％，平煤集团支付 14.59 亿元对价取得焦化公司 50％股权。从 7 月 1 日起，本 集团不再合并焦化公司财务报表，并对本报告期受影响的会计报表相关项目进行了调整。 20、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 企业合并： 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对 被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调 整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为 购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 94 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而 发生的各项直接相关费用。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以 公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核 后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 合并财务报表： 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2008 年 12 月 31 日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可 能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各 公司之间的所有交易产生的损益和未实现损益及往来于合并时全额抵消。 纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权 益在合并财务报表中单独列示。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自 本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财 务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司 的财务报表进行调整。 95 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司和业务单元，被合并方的经营成果和现 金流量自合并当期期初纳入合并财务报表，并相应在同一基础下编制了可比年度的合并财 务报表。 研究开发支出： 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资 产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意 图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生 时计入当期损益。 预计负债： 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1)该义务是本集团承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的 96 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最 佳估计数对该账面价值进行调整。 租赁： 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均 为经营租赁。 作为承租人纪录经营租赁业务： 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损 益。 职工薪酬： 职工薪酬指集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在 职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后 1 年以上 到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险费 和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 对于集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减 建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解 除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供 服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退 福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。 97 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 政府补助： 政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投 资者身份向本集团投入的资本。 政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量。 与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用 或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果 用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。 所得税： 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计 入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当 期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根 据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期 应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以 及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税 基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税 98 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征 的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非： (1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来 很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 99 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 单位：元 币种：人民币 会计政策变更的内容和理由 变更影响数 根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2006]478 号关于印发《高 危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知要求以及财会函 6,313,467.99 [2008]60 号文《关于做好执行企业会计准则企业 2008 年年报工作的通知》 的规定改变安全生产费用的核算，分别调增 2007 年度盈余公积及净利润。 (2) 会计估计变更 无。 (3) 会计差错更正 无。 (五) 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 根据国家税务法规，产品出口销售收入的增值税税率为零，产品国内销售收 入的增值税税率分别为 17%和 13%。增值税由买方按销售金额的 17%或 13%计 增值税 17%或 13% 算，连同销售金额一并支付本集团，在扣除那些因购进货物或接受应税劳务 时所支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关。 营业税 按应税收入的 3%或 5%计缴营业税。 5%或 3% 城建税 按流转税额的 7%缴纳。 7% 按照现行税法及有关规定所确定的应纳税所得额的 25%向有关税务机关申报 企业所得税 并缴纳有关的所得税。各子公司按照有关税法规定所确定的应纳税所得额根 25% 据各自适用的所得税税率向当地税务机关申报并缴纳有关的所得税。 100 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 武汉钢铁氧气有限责任公司 全资子公司 武汉市 生产及销售工业气体等 564,440,000 生产及销售工业气体等 武汉钢铁金属资源有限责任公司 全资子公司 武汉市 废钢加工和二次资源回收 105,970,000 废钢加工和二次资源回收 控股子公司的 武汉钢铁氧气工业气体有限责任公司 武汉市 销售工业气体等 10,714,000 销售工业气体等 控股子公司 重庆武钢钢材配送有限公司 全资子公司 重庆市 钢材加工配送 67,000,000 钢材加工配送 天津武钢钢材配送有限公司 全资子公司 天津市 钢材加工配送 100,000,000 钢材加工配送 武钢(广州)钢材加工有限公司 控股子公司 广州市 钢材加工配送 20,000,000 钢材加工配送 武汉武钢钢材加工有限公司 全资子公司 武汉市 钢材加工配送 173,500,000 钢材加工配送 重庆武钢西南销售有限公司 全资子公司 重庆市 钢铁贸易 30,000,000 钢铁贸易 上海武钢华东销售有限公司 全资子公司 上海市 钢铁贸易 30,000,000 钢铁贸易 天津武钢华北销售有限公司 全资子公司 天津市 钢铁贸易 30,000,000 钢铁贸易 长沙武钢华中销售有限公司 全资子公司 长沙市 钢铁贸易 30,000,000 钢铁贸易 武汉武钢现货贸易有限公司 全资子公司 武汉市 钢铁贸易 30,000,000 钢铁贸易 广州武钢华南销售有限公司 全资子公司 广州市 钢铁贸易 30,000,000 钢铁贸易 单位:元 币种:人民币 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表 (分期出资适用) （资不抵债子公司适用） 武汉钢铁氧气有限责任公司 1,964,249,797.09 100 100 是 武汉钢铁金属资源有限责任公司 198,547,087.86 100 100 是 武汉钢铁氧气工业气体有限责任公司 6,720,000.00 62.72 62.72 是 重庆武钢钢材配送有限公司 64,556,536.10 100 100 是 天津武钢钢材配送有限公司 99,035,549.36 100 100 是 武钢(广州)钢材加工有限公司 46,649,062.11 51.08 51.08 是 武汉武钢钢材加工有限公司 172,825,975.60 100 100 是 重庆武钢西南销售有限公司 30,000,000 100 100 是 上海武钢华东销售有限公司 30,000,000 100 100 是 天津武钢华北销售有限公司 30,000,000 100 100 是 长沙武钢华中销售有限公司 30,000,000 100 100 是 武汉武钢现货贸易有限公司 30,000,000 100 100 是 广州武钢华南销售有限公司 30,000,000 100 100 是 *武钢(广州)钢材加工有限公司注册资本为 20,000,000 美元 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣减 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 少数股东承担的超额亏损 武汉钢铁氧气工业气体有限责任公司 7,592,654.46 武钢(广州)钢材加工有限公司 44,617,797.87 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 根据 2008 年 6 月 11 日武钢股份公司第五届董事会第二次会议决议，本公司与平煤集 团签订了关于焦化公司增资扩股暨合作经营协议书。焦化公司增资扩股后，本公司减持其 101 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 股权至 50％，平煤集团支付 14.59 亿元对价取得焦化公司 50％股权。从 7 月 1 日起，本 公司不再合并焦化公司财务报表，并对本报告期受影响的会计报表相关项目进行了调整。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 102,186.86 / / 28,262.79 人民币 102,186.86 28,262.79 银行存款： / / 2,230,236,310.22 / / 4,636,027,242.39 美元 1,288,609.54 6.8346 8,807,130.75 751,944.24 7.3046 5,492,651.91 人民币 2,221,429,179.47 4,630,534,590.48 合计 / / 2,230,338,497.08 / / 4,636,055,505.18 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,447,790,626.63 1,171,985,446.47 商业承兑汇票 41,000,000.00 合计 1,447,790,626.63 1,212,985,446.47 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方 但尚未到期的票据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 2008 年 7 月 1 日－ 2009 年 1 月 1 日－ 已背书给各单位的票据 6,960,973,645.06 2008 年 12 月 31 日 2009 年 6 月 30 日 合计 / / 6,960,973,645.06 / 3、应收利息： 单位：元 币种：人民币 相关款项是否发 贷款单位 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未收回的原因 生减值的判断 对方公司每年付 99 三峡债券 1,113,424.66 2,717,534.24 2,540,000.00 1,290,958.90 否 息日为 7 月 25 日 合计 1,113,424.66 2,717,534.24 2,540,000.00 1,290,958.90 / / 102 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 期末数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 单项金额重大的应收账款 473,432,326.03 39.83 401,473,558.48 84.80 444,864,831.37 单项金额不重大但按信用风险特征组 631,097,783.81 53.10 628,685,441.55 99.62 644,177,787.97 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 84,069,574.16 7.07 1,766,478.33 2.10 49,931,187.84 合计 1,188,599,684 / 1,031,925,478.36 / 1,138,973,807.18 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 应收货款 473,432,326.03 401,473,558.48 84.8 合计 473,432,326.03 401,473,558.48 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 期末数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 四至五年 4,288.00 3,430.40 五年以上 631,093,495.81 53.1 628,682,011.15 644,177,787.97 合计 631,097,783.81 53.1 628,685,441.55 644,177,787.97 103 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 武钢集团 1,430,437.14 0.00 1,048,972.86 0.00 合计 1,430,437.14 0.00 1,048,972.86 0.00 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例（％） 江苏省泰兴市冶金物资公司 外部单位 53,057,978.29 5 年以上 4.46 湖北万顺物资公司 外部单位 32,906,317.99 5 年以上 2.77 青山热电厂 外部单位 32,246,600.00 1 年以内 2.71 武汉冶金设备制造公司 外部单位 30,762,857.11 5 年以上 2.59 安徽省物资贸易公司 外部单位 29,402,318.34 5 年以上 2.47 合计 / 178,376,071.73 / 15.00 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例（％） 武钢集团 母公司 1,430,437.14 0.12 武钢集团子公司 同一母公司控制 10,011,966.39 0.84 合计 / 11,442,403.53 0.96 104 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 5、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应 11,245,114.30 30.9 17,274,207.86 36.5 收款项 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 3,936,717.77 10.8 3,936,717.77 100 4,019,264.78 8.5 3,572,777.17 88.9 合的风险较大的其他应 收款项 其他不重大的其他应收 21,162,642.69 58.3 214,163.41 1.0 25,976,437.16 55.0 317,465.33 1.2 款项 合计 36,344,474.76 / 4,150,881.18 / 47,269,909.80 / 3,890,242.50 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 铁道部资金清算中心 11,245,114.30 合计 11,245,114.30 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四至五年 166,371.50 0.4 115,497.20 五年以上 3,936,717.77 10.8 3,936,717.77 3,852,893.28 8.1 3,457,279.97 合计 3,936,717.77 10.8 3,936,717.77 4,019,264.78 8.5 3,572,777.17 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情 况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 武钢集团 36,479.52 合计 36,479.52 105 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 铁道部资金清算中心 外部单位 11,245,114.30 1 年以内 30.94 湖南华美欧房地产实业有限公司 外部单位 8,719,950.00 1 年以内 23.99 清欠暂付款 外部单位 3,745,171.35 5 年以上 10.31 天津市北辰区建设开发公司 外部单位 2,000,000.00 1 年以内 5.50 代垫工程款 外部单位 1,616,119.00 1 年以内 4.45 合计 / 27,326,354.65 / 75.19 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例（％） 武钢集团 母公司 36,479.52 0.10 武钢集团子公司 同一母公司控制 746,272.06 2.05 合计 / 782,751.58 2.15 6、预付账款： 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 115,483,407.72 88.25 210,104,590.09 100.00 一至二年 15,373,885.58 11.75 合计 130,857,293.30 100.00 210,104,590.09 100.00 账龄大于一年的预付账款的主要原因是预付进口备件款。 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 114,210,471.11 87.28 153,330,752.24 73.00 106 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 武汉钢铁轧辊有限责任公司 外部单位 54,993,346.56 1 年以内 预付轧辊款 武钢集团国际经济贸易总公司 同一母公司控制 26,365,270.21 2 年以内 预付设备款 武钢企业发展公司 同一母公司控制 16,969,518.34 1 年以内 能源往来结算款 重庆江州实业集团有限公司 外部单位 10,453,363.00 1 年以内 重庆西南公司预付办公楼款 广州剪配预付厂房基建工程 中建六局二公司 外部单位 5,428,973.00 1 年以内 进度款 合计 / 114,210,471.11 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 武钢集团 23,339,423.56 1,116,489.02 合计 23,339,423.56 1,116,489.02 7、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,488,946,322.37 803,382,742.39 4,685,563,579.98 4,236,273,359.34 178,581,432.30 4,057,691,927.04 在产品 2,909,563,494.89 393,957,838.79 2,515,605,656.10 3,436,328,409.74 45,186,345.88 3,391,142,063.86 库存商品 2,761,046,845.12 620,676,298.44 2,140,370,546.68 1,010,092,186.76 16,512,159.73 993,580,027.03 合计 11,159,556,662.38 1,818,016,879.62 9,341,539,782.76 8,682,693,955.84 240,279,937.91 8,442,414,017.93 (2) 存货跌价准备情况 本期转回金额占该项存货期末余额的 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 比例（％） 原材料 成本与可变现净值孰低法 在产品 成本与可变现净值孰低法 库存商品 成本与可变现净值孰低法 107 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 8、可供出售金融资产： 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 294,196,850.17 965,086,742.15 合计 294,196,850.17 965,086,742.15 长江证券有限责任公司因 2007 年 12 月上市，由长期股权投资转为可供出售金融资产。 9、持有至到期投资: 持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 99 三峡债券 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 本集团于 1999 年 7 月 25 日购入长江三峡工程开发总公司发行的 10 年期 99 三峡债券， 购买价格为 50,000,000.00 元，并以其投资成本计入本科目。 10、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业持股 本企业在被投资单 被投资单位名称 注册地 业务性质 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 比例(%) 位表决权比例(%) 一、合营企业 焦炭等产 武汉平煤武钢联 武汉 品的生产 50 50 2,377,118,244.23 6,453,591,908.99 -134,527,286.53 合焦化有限公司 与销售 二、联营企业 平顶山煤业（集 煤炭开采 平顶山 11.55 11.55 20,749,010,123.07 31,672,762,585.19 1,168,068,970.61 团）有限责任公司 与销售等 武汉钢铁集团财 武汉 金融 32.30 32.30 1,605,338,463.21 754,904,287.31 244,653,014.59 务有限责任公司 从 2008 年 7 月 1 日起，联合焦化公司和平煤集团分别成为本集团合营企业和联营企 业,因此上表中营业收入和净利润项目均为合营和联营后的数据。 108 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 11、长期股权投资: 按成本法核算： 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期减值准备 减值准备 武汉华工创业投资有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2,300,000.00 12,300,000.00 长信基金管理有限公司 15,000,000.00 21,123,348.52 21,123,348.52 3,881,651. 湖北长欣投资发展有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 武钢实业浩源化工有限公司 900,000.00 900,000.00 -900,000.00 鞍山华泰干熄焦工程技术公司 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 按权益法核算： 其中：本期 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金 减值准备 准备 武汉钢铁集团 财务有限责任 60,000,000.00 389,310,000.00 129,214,323.61 518,524,323.61 34,02 公司 平顶山煤业 (集团)有限 1,500,000,000.00 1,634,911,966.11 1,634,911,966.11 责任公司 武汉平煤武钢 联合焦化有限 2,038,357,585.23 0 1,172,152,173.92 1,172,152,173.92 责任公司 武钢实业浩源化工有限公司和鞍山华泰干熄焦工程技术公司属于焦化公司的投资单位,因焦化公司不 109 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 12、固定资产: 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 58,283,107,983.00 11,257,277,399.52 3,425,122,489.91 66,115,262,892.61 其中：房屋及建筑物 9,186,199,499.31 1,983,615,452.05 411,650,055.33 10,758,164,896.03 机器设备 48,423,649,020.01 9,216,856,929.14 2,963,843,744.00 54,676,662,205.15 运输工具 673,259,463.68 56,805,018.33 49,628,690.58 680,435,791.43 二、累计折旧合计： 27,529,776,157.82 4,008,465,245.40 1,441,044,085.07 30,097,197,318.15 其中：房屋及建筑物 4,628,776,227.11 359,631,199.49 178,580,374.45 4,809,827,052.15 机器设备 22,464,379,470.99 3,607,747,874.72 1,234,066,522.23 24,838,060,823.48 运输工具 436,620,459.72 41,086,171.19 28,397,188.39 449,309,442.52 三、固定资产净值合计 30,753,331,825.18 7,248,812,154.12 1,984,078,404.84 36,018,065,574.46 其中：房屋及建筑物 4,557,423,272.20 1,623,984,252.56 233,069,680.88 5,948,337,843.88 机器设备 25,959,269,549.02 5,609,109,054.42 1,729,777,221.77 29,838,601,381.67 运输工具 236,639,003.96 15,718,847.14 21,231,502.19 231,126,348.91 四、减值准备合计 13,650,095.56 13,650,095.56 其中：房屋及建筑物 机器设备 13,650,095.56 13,650,095.56 运输工具 五、固定资产净额合计 30,739,681,729.62 7,248,812,154.12 1,984,078,404.84 36,004,415,478.90 其中：房屋及建筑物 4,557,423,272.20 1,623,984,252.56 233,069,680.88 5,948,337,843.88 机器设备 25,945,619,453.46 5,609,109,054.42 1,729,777,221.77 29,824,951,286.11 运输工具 236,639,003.96 15,718,847.14 21,231,502.19 231,126,348.91 本期折旧额 4,008,465,245.40 元。 于本财务报表出具日，本集团于 2007 年度从武钢集团因收购钢铁主业配套资产转入 的房屋建筑物（截至 2008 年 12 月 31 日的净值约计人民币 4.00 亿元）的房屋产权过户手 续尚在办理之中。 13、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价 跌价 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 在建工程 19,736,095,784.93 19,736,095,784.93 17,926,200,295.90 17,926,200,295.90 110 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程项目变动情况： 工程投入占预 其中：本期利 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化金额 算比例（％） 资本化金额 新建三硅 6,100,000,000 2,589,664,836.55 2,011,952,189.08 75.44 165,395,178.53 94,129,202. 钢工程 一炼钢薄 板坯连铸 4,900,000,000 1,154,575,450.12 2,847,084,909.01 81.67 139,986,488.74 111,663,651. 连轧 新建三冷 3,711,635,500 162,370,635.39 900,469,911.89 28.64 32,317,624.92 27,386,678. 轧工程 1580 热轧 3,000,000,000 2,606,461,418.61 93,362,891.23 2,560,387,093.00 89.99 新二炼钢 2,500,000,000 2,311,041,711.58 251,845,268.73 2,375,814,181.34 100 68,571,515.21 易地改造 高速重轨 万能轧机 1,600,000,000 1,225,212,948.13 379,023,930.32 1,600,000,000.00 100 54,053,271.83 18,042,550. 生产线 2# 高 炉 大 1,600,000,000 629,274,679.01 1,349,868,583.08 100 86,697,191.76 86,697,191. 修改造 1# 、 2# 焦 1,500,000,000 810,996,610.98 341,645,360.63 76.84 3,640,950.00 炉改造 燃气蒸汽 联合循环 1,806,910,000 143,374,482.96 1,039,376,688.72 65.46 40,720,054.97 39,894,214. 发电 CCPP 五高炉大 950,000,000 613,165,419.47 137,813,019.23 680,000,000.00 78.34 6,710,078.33 6,710,078. 修改造 新二炼钢 易地改造 900,000,000 503,696,495.38 91,600,673.90 66.14 3,645,301.06 3,645,301. 配套工程 四号高炉 684,127,300 15,374,608.35 82,488,446.38 100 改造 其他 5,160,990,999.37 4,293,614,370.11 4,004,464,937.30 264,776,916.57 227,990,540. 合计 17,926,200,295.90 13,820,146,242.31 11,220,666,211.64 / 866,514,571.92 616,159,408. 111 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 14、无形资产： 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 26,864,571.36 21,577,470.00 13,200.00 48,428,841.36 土地使用权 26,851,371.36 21,577,470.00 48,428,841.36 其他 13,200.00 13,200.00 二、累计摊销合计 429,347.83 680,877.28 13,200.00 1,097,025.11 土地使用权 416,147.83 680,877.28 1,097,025.11 其他 13,200.00 13,200.00 三、无形资产净值合计 26,435,223.53 20,896,592.72 47,331,816.25 土地使用权 26,435,223.53 20,896,592.72 47,331,816.25 四、减值准备合计 五、无形资产净额合计 26,435,223.53 20,896,592.72 47,331,816.25 土地使用权 26,435,223.53 20,896,592.72 47,331,816.25 本期摊销额 680,877.28 元。 15、递延所得税资产： 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 资产减值准备 345,988,008.18 63,707,052.63 内部购销之未实现利润抵消 68,222,363.35 28,106,341.14 辞退福利 5,629,878.73 14,068,324.30 工资结余 54,055,330.90 52,192,262.12 其他 3,004,818.81 14,968,775.46 合计 476,900,399.97 173,042,755.65 112 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 16、资产减值准备明细: 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 一、坏账准备 1,049,677,926.46 327,985.69 13,929,552.61 二、存货跌价准备 240,279,937.91 1,644,838,772.81 67,101,831. 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 3,881,651.48 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 13,650,095.56 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 1,307,489,611.41 1,645,166,758.50 13,929,552.61 67,101,831. 113 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 17、短期借款： 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 516,800,000.00 539,200,000.00 信用借款 10,155,522,600.00 4,455,327,800.00 合计 10,672,322,600.00 4,994,527,800.00 18、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,400,000,000.00 合计 1,400,000,000.00 19、应付账款： 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 武钢集团 706,513,997.50 282,901,198.57 合计 706,513,997.50 282,901,198.57 20、预收账款： 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 武钢集团 1,865,820.30 889,987,905.05 合计 1,865,820.30 889,987,905.05 114 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 209,239,350.06 1,941,140,552.76 1,933,675,936.50 216,703,966.32 二、职工福利费 151,121,640.16 151,121,640.16 三、社会保险费 491,710,653.76 491,710,653.76 四、住房公积金 144,479,525.03 144,479,525.03 五、其他 58,208,186.95 75,440,025.57 94,521,679.64 39,126,532.88 合计 267,447,537.01 2,803,892,397.28 2,815,509,435.09 255,830,499.20 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 根据国家税务法规，产品出口销售收入的增值税税率为 零，产品国内销售收入的增值税税率分别为 17%和 13%。 增值税 -837,150,311.56 -51,692,895.99 增值税由买方按销售金额的 17%或 13%计算，连同销售金 额一并支付本集团，在扣除那些因购进货物或接受应税劳 务时所支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关。 营业税 652,614.87 722,155.85 按应税收入的 3%或 5%计缴营业税。 按照现行税法及有关规定所确定的应纳税所得额的 25%向 有关税务机关申报并缴纳有关的所得税。各子公司按照有 所得税 -705,007,616.54 519,606,670.73 关税法规定所确定的应纳税所得额根据各自适用的所得 税税率向当地税务机关申报并缴纳有关的所得税。 个人所得税 14,542,031.37 46,558,761.96 城建税 -2,138,215.63 91,082,184.53 按流转税额的 7%缴纳。 其他 36,618,457.48 64,803,229.74 合计 -1,492,483,040.01 671,080,106.82 / 23、其他应付款： 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 武钢集团 4,366,037.93 3,057,400.68 合计 4,366,037.93 3,057,400.68 115 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 24、一年到期的长期负债： 一年内到期的长期借款 项目 期末数 期初数 保证借款 560,861,315.00 274,18 信用借款 108,910,000.00 1,342,00 合计 669,771,315.00 1,616,18 期末数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（％） 币种 外币金额 本币金额 利率（％） 中国工商银行 2006 年 3 月 17 日 2009 年 3 月 16 日 6.804 人民币 140,000,000.00 中国工商银行 2006 年 8 月 10 日 2009 年 8 月 7 日 6.804 人民币 48,000,000.00 中国工商银行 2006 年 9 月 11 日 2009 年 9 月 10 日 6.804 人民币 63,000,000.00 银团借款 2006 年 8 月 29 日 2009 年 8 月 29 日 6.804 人民币 25,750,000.00 银团借款 2006 年 9 月 21 日 2009 年 9 月 21 日 6.804 人民币 11,780,000.00 银团借款 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 6.804 人民币 36,600,000.00 银团借款 2006 年 11 月 10 日 2009 年 11 月 10 日 6.804 人民币 3,800,000.00 银团借款 2006 年 12 月 13 日 2009 年 12 月 13 日 6.804 人民币 30,980,000.00 中国建行银行 注1 1.55 美元 7,766,793.72 53,082,928.36 1.55 中国银行 注2 2.22275 日元 3,028,526,990.00 229,108,066.79 2.24875 中国银行 注2 2.2875 日元 365,767,612.00 27,670,319.85 财务公司 2005 年 8 月 24 日 2008 年 8 月 23 日 人民币 7.2 财务公司 2006 年 2 月 28 日 2008 年 2 月 28 日 人民币 5.67 中国建设银行 2005 年 9 月 6 日 2008 年 9 月 6 日 人民币 6.48 合计 / / / / / 669,771,315.00 / 注 1:此借款为三炼钢的专项借款，通过中国建设银行与西班牙国家信贷协会和西班牙中部美洲银行 总金额为 155,335,875 美元。作为收购钢铁主业的组成部分，本公司于 2004 年度按与武钢集团约定的汇 116 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 币）折合成人民币后从武钢集团购入以上美元借款。根据合同，政府软贷从政府软贷协议 生效后第 126 个月(即 2003 年 5 月 10 日)开始偿还，本金自首次还款日起，分期等额偿还， 每 6 个月偿还一次，分 40 次，20 年还清。此借款可以提前偿还，但需支付补偿金。 注 2:此借款为武钢集团通过中国银行从日本输出银行借入的二热轧日元专项贷款， 贷款额度 35,000,000,000 日元。于 2000 年起分次借入，并于 2004 年 5 月 15 日至 2012 年 11 月 15 日分 18 次等额偿还。 本公司保证借款由武钢集团公司提供担保。 25、长期借款： (1)长期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 2,557,413,229.36 3,012,074,857.94 信用借款 6,822,433,180.00 4,176,360,000.00 合计 9,379,846,409.36 7,188,434,857.94 117 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 长期借款情况： 期末数 借款单位 借款起始日 借款终止日 利率（％） 币种 外币金额 本币金额 利率（％） 中国工商银行 2005 年 7 月 5 日 2010 年 7 月 2 日 6.966 人民币 400,000,000.00 6.237 中国工商银行 2005 年 8 月 5 日 2010 年 8 月 4 日 6.966 人民币 390,000,000.00 6.48 中国工商银行 2006 年 3 月 17 日 2009 年 3 月 16 日 人民币 5.67 中国工商银行 2006 年 7 月 14 日 2010 年 7 月 13 日 6.966 人民币 99,000,000.00 6.237 中国工商银行 2006 年 8 月 10 日 2009 年 8 月 7 日 人民币 6.318 中国工商银行 2006 年 9 月 11 日 2009 年 9 月 10 日 人民币 6.48 中国工商银行 2007 年 1 月 12 日 2010 年 1 月 11 日 6.804 人民币 92,000,000.00 5.67 中国工商银行 2007 年 2 月 5 日 2010 年 2 月 4 日 6.804 人民币 77,000,000.00 5.67 中国工商银行 2007 年 3 月 5 日 2010 年 3 月 4 日 6.804 人民币 39,000,000.00 5.67 中国建行银行 2007 年 3 月 5 日 2010 年 3 月 4 日 7.56 人民币 9,100,000.00 6.3 中国建行银行 2007 年 4 月 2 日 2010 年 4 月 1 日 6.804 人民币 2,200,000.00 5.913 中国建行银行 2007 年 5 月 8 日 2010 年 5 月 7 日 6.804 人民币 4,600,000.00 5.913 中国建行银行 2007 年 6 月 5 日 2010 年 6 月 4 日 6.804 人民币 5,600,000.00 6.075 中国建行银行 2007 年 7 月 6 日 2010 年 7 月 5 日 6.804 人民币 4,600,000.00 6.075 中国建行银行 2007 年 8 月 8 日 2010 年 8 月 7 日 6.804 人民币 13,500,000.00 6.318 中国建行银行 2007 年 9 月 4 日 2010 年 9 月 3 日 6.804 人民币 26,000,000.00 6.48 中国建行银行 2007 年 10 月 10 日 2010 年 10 月 9 日 6.561 人民币 14,400,000.00 6.723 银团借款 2007 年 4 月 4 日 2010 年 4 月 4 日 6.561 人民币 763,860,000.00 6.723 银团借款 2007 年 4 月 11 日 2010 年 4 月 11 日 6.561 人民币 213,100,000.00 6.723 银团借款 2007 年 5 月 16 日 2010 年 5 月 16 日 6.561 人民币 267,300,000.00 6.723 银团借款 2007 年 6 月 11 日 2010 年 6 月 11 日 6.561 人民币 331,900,000.00 6.723 银团借款 2007 年 7 月 11 日 2010 年 7 月 11 日 6.561 人民币 213,300,000.00 6.723 银团借款 2007 年 8 月 10 日 2010 年 8 月 10 日 6.561 人民币 236,800,000.00 6.723 银团借款 2007 年 9 月 14 日 2010 年 9 月 14 日 6.561 人民币 147,700,000.00 6.723 银团借款 2007 年 10 月 17 日 2010 年 10 月 17 日 6.561 人民币 240,800,000.00 6.723 银团借款 2007 年 11 月 13 日 2010 年 11 月 13 日 6.561 人民币 138,700,000.00 6.723 银团借款 2007 年 12 月 18 日 2010 年 12 月 18 日 6.561 人民币 170,900,000.00 6.723 银团借款 2008 年 1 月 16 日 2011 年 1 月 16 日 6.561 人民币 175,800,000.00 银团借款 2008 年 2 月 14 日 2011 年 2 月 14 日 6.561 人民币 144,750,000.00 银团借款 2008 年 3 月 14 日 2011 年 3 月 14 日 6.561 人民币 108,800,000.00 银团借款 2008 年 4 月 11 日 2011 年 4 月 11 日 6.561 人民币 129,600,000.00 118 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 银团借款 2008 年 5 月 13 日 2011 年 5 月 13 日 6.561 人民币 229,300,000.00 银团借款 2008 年 6 月 12 日 2011 年 6 月 12 日 6.561 人民币 145,000,000.00 银团借款 2008 年 7 月 21 日 2011 年 7 月 21 日 6.561 人民币 134,000,000.00 银团借款 2008 年 8 月 5 日 2011 年 8 月 5 日 6.561 人民币 210,000,000.00 银团借款 2008 年 9 月 12 日 2011 年 9 月 12 日 6.561 人民币 157,000,000.00 银团借款 2008 年 10 月 23 日 2011 年 10 月 23 日 6.561 人民币 200,000,000.00 银团借款 2006 年 8 月 29 日 2009 年 8 月 29 日 人民币 6.48 银团借款 2006 年 9 月 21 日 2009 年 9 月 21 日 人民币 6.48 银团借款 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 人民币 6.48 银团借款 2006 年 11 月 10 日 2009 年 11 月 10 日 人民币 6.48 银团借款 2006 年 12 月 13 日 2009 年 12 月 13 日 人民币 6.48 银团借款 2007 年 1 月 15 日 2010 年 1 月 15 日 6.804 人民币 13,480,000.00 6.48 银团借款 2007 年 2 月 12 日 2010 年 2 月 12 日 6.804 人民币 13,000,000.00 6.48 银团借款 2007 年 3 月 13 日 2010 年 3 月 13 日 6.804 人民币 2,500,000.00 6.48 银团借款 2007 年 4 月 5 日 2010 年 4 月 5 日 6.804 人民币 3,360,000.00 6.48 银团借款 2007 年 5 月 15 日 2010 年 5 月 15 日 6.804 人民币 67,720,000.00 6.48 银团借款 2007 年 6 月 8 日 2010 年 6 月 8 日 6.804 人民币 13,540,000.00 6.48 银团借款 2007 年 7 月 6 日 2010 年 7 月 6 日 6.804 人民币 44,500,000.00 6.48 银团借款 2007 年 8 月 8 日 2010 年 8 月 8 日 6.804 人民币 80,400,000.00 6.48 银团借款 2007 年 9 月 11 日 2010 年 9 月 11 日 6.804 人民币 24,400,000.00 6.48 银团借款 2007 年 10 月 15 日 2010 年 10 月 15 日 6.804 人民币 243,500,000.00 6.48 银团借款 2007 年 11 月 7 日 2010 年 11 月 7 日 6.804 人民币 26,200,000.00 6.48 银团借款 2008 年 1 月 21 日 2011 年 1 月 21 日 6.804 人民币 57,000,000.00 银团借款 2008 年 2 月 14 日 2011 年 2 月 14 日 6.804 人民币 46,600,000.00 银团借款 2008 年 3 月 14 日 2011 年 3 月 14 日 6.804 人民币 54,600,000.00 银团借款 2008 年 4 月 11 日 2011 年 4 月 11 日 6.804 人民币 3,800,000.00 银团借款 2008 年 5 月 13 日 2011 年 5 月 13 日 6.804 人民币 2,000,000.00 银团借款 2008 年 6 月 23 日 2011 年 6 月 23 日 6.804 人民币 190,200,000.00 银团借款 2008 年 9 月 12 日 2011 年 9 月 12 日 6.804 人民币 119,000,000.00 银团借款 2008 年 10 月 23 日 2011 年 10 月 23 日 6.804 人民币 100,000,000.00 银团借款 2008 年 6 月 20 日 2011 年 6 月 20 日 6.804 人民币 469,490,000.00 中国建行银行 注1 2022 年 11 月 10 日 1.55 美元 100,968,318.40 690,078,068.91 1.55 中国银行 注2 2012 年 12 月 20 日 日元 2.24875 中国银行 注2 2012 年 12 月 20 日 2.2875 日元 10,182,883,813.00 770,335,160.45 2.28 苏格兰皇家银行 2008 年 8 月 27 日 2011 年 8 月 27 日 3.98125 美元 64,000,000.00 437,414,400.00 苏格兰皇家银行 2008 年 9 月 9 日 2011 年 9 月 9 日 3.98563 美元 54,300,000.00 371,118,780.00 合计 / / / / / 9,379,846,409.36 / 119 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 注 1:此借款为三炼钢的专项借款，通过中国建设银行与西班牙国家信贷协会和西班牙中部美洲银行 总金额为 155,335,875 美元。作为收购钢铁主业的组成部分，本公司于 2004 年度按与武钢集团约定的汇 币）折合成人民币后从武钢集团购入以上美元借款。根据合同，政府软贷从政府软贷协议生效后第 126 偿还，本金自首次还款日起，分期等额偿还，每 6 个月偿还一次，分 40 次，20 年还清。此借款可以提前 注 2:此借款为武钢集团通过中国银行从日本输出银行借入的二热轧日元专项贷款，贷款额度 35,00 次借入，并于 2004 年 5 月 15 日至 2012 年 11 月 15 日分 18 次等额偿还。 本公司保证借款由武钢集团公司提供担保。 26、应付债券： 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已 07 武钢债 7,500,000,000.00 2007 年 3 月 26 日 5 年期 7,500,000,000.00 67,500,000.00 90,000,000.00 90,0 2007 年 3 月 26 日，本集团发行面值 7,500,000,000.00 元分离交易的可转换公司债券。 120 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 27、递延所得税负债： 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 分离式交易可转换债券 176,146,182.00 可供出售金融资产 61,049,212.54 228,771,685.54 合计 61,049,212.54 404,917,867.54 根据《财政部、国家税务总局关于执行〈企业会计准则〉有关的企业所得税政策问题 的通知》，本公司分离交易的可转换公司债券的实际利率并未超过同期银行贷款利率，按 照实际利率法确认的相关利息费用可以在计提时税前列支。因此，本公司谨慎地考虑了该 金融负债的剩余年度按照实际利率法估计的相关利息费用后，将分离交易的可转换公司债 券相关的递延所得税负债余额计入本公司于 2008 年 12 月 31 日的资本公积—分离交易的 可转换公司债券的权益成份。 28、少数股东权益： 本集团 2008 年 12 月 31 日少数股东权益余额为 52,210,452.33 元，其中：武钢工业 气体公司 7,592,654.46 元，广州加工公司 44,617,797.87 元。 29、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 股份总数 7,838,000,000.00 100 7,838,000,000.00 100 121 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 30、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 2,951,849,977.31 370,498,923.53 3,322,348,900.84 其他资本公积 1,167,750,255.19 1,167,750,255.19 可供出售金融资产公允价值变动净 686,315,056.61 167,722,473.00 670,889,891.98 183,147,637.63 额对权益的净增加额 与分离交易的可转换公司债券相关 446,470,764.00 176,146,182.00 622,616,946.00 的权益净增加额 合计 5,252,386,053.11 714,367,578.53 670,889,891.98 5,295,863,739.66 31、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,422,946,617.19 512,056,783.78 131,347,276.18 2,803,656,124.79 任意盈余公积 1,309,516,791.67 1,309,516,791.67 储备基金 6,313,467.99 165,297,373.52 161,702,125.83 9,908,715.68 合计 3,738,776,876.85 677,354,157.30 293,049,402.01 4,123,081,632.14 根据公司法及本公司的公司章程，本公司须按适用于本公司的企业会计准则及相关的 补充规定计算之净利润的 10%提取法定公积金，法定公积金累计额为本公司注册资本的 50%以上，可以不再提取。在符合公司法及本公司的公司章程的若干规定下，部分法定公 积金可转为本公司的股本，惟所留存的该项法定公积金将不少于转增前本公司注册资本的 25%。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积 金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2006]478 号关于印发《高危行业企业 安全生产费用财务管理暂行办法》的通知及财会函[2008]60 号文《关于做好执行企业会 计准则企业 2008 年年报工作的通知》的规定，本集团于 2008 年对安全生产准备费核算改 为提取时以利润分配形式在股东权益中的盈余公积下的储备基金单独列示，按规定范围发 生费用性支出时计入当期损益。同时，按照当期安全生产准备费的实际使用金额在股东权 益内部进行结转，冲减盈余公积下的储备基金并增加未分配利润，以储备基金余额冲减至 122 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 零为限。本集团根据当年实现的销售收入，采用超额累退税率计算安全生产准备费的提取 数。 32、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 8,949,897,439.43 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 8,949,897,439.43 / 加：本期净利润 5,188,571,982.93 / 减：提取法定盈余公积 512,056,783.78 应付普通股股利 2,978,440,000.00 改变合并范围转出 239,151,647.35 提取储备基金 165,297,373.52 使用储备基金 -161,702,125.83 期末未分配利润 10,405,225,743.54 / 33、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 70,969,679,684.02 52,044,381,738.20 其他业务收入 2,369,026,484.89 2,115,257,379.31 合计 73,338,706,168.91 54,159,639,117.51 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢铁产品 70,969,679,684.02 60,656,404,394.09 52,044,381,738.20 39,993,453,181.79 合计 70,969,679,684.02 60,656,404,394.09 52,044,381,738.20 39,993,453,181.79 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 热轧产品 39,336,916,164.18 35,976,024,531.80 25,695,501,686.50 21,005,788,912.67 冷轧产品 31,632,763,519.84 24,680,379,862.29 26,348,880,051.70 18,987,664,269.12 合计 70,969,679,684.02 60,656,404,394.09 52,044,381,738.20 39,993,453,181.79 123 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北区 270,297,698.89 124,302,065.65 324,360,057.34 166,074,794.30 华北区 6,199,535,337.56 5,178,502,249.10 4,126,796,733.84 3,005,782,429.76 华东区 16,098,136,463.69 12,980,303,102.39 12,328,431,849.66 8,451,309,271.72 华中区 38,131,389,882.73 33,633,212,917.58 28,991,546,820.95 23,937,230,237.09 华南区 6,208,595,573.38 5,337,528,501.64 4,460,543,266.94 3,218,919,701.08 西南区 2,580,424,027.41 2,132,443,713.37 1,160,645,513.99 769,116,023.23 西北区 1,481,300,700.36 1,270,111,844.36 652,057,495.48 445,020,724.61 合计 70,969,679,684.02 60,656,404,394.09 52,044,381,738.20 39,993,453,181.79 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 武钢集团国际经济贸易总公司 7,020,385,909.24 9.58 中国石油物资装备（集团）总公司 1,902,303,522.39 2.59 湖北汇通工贸集团有限公司 1,497,815,635.27 2.04 武汉运盛钢铁贸易有限公司 1,357,795,886.52 1.85 武汉北二变变压器有限公司 1,126,696,555.34 1.54 合计 12,904,997,508.76 17.60 34、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 237,090.69 15,465,170.15 按应税收入的 3%或 5%计缴营业税 城建税 269,923,519.31 238,704,429.66 按流转税额的 7%缴纳 教育费附加 115,707,230.24 102,141,671.74 按流转税额的 3%缴纳 其他 37,816.78 合计 385,867,840.24 356,349,088.33 / 根据国家有关法规，本公司按流转税额的 10%计提；营业税按 3%或 5%计提。 124 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 35、投资收益： 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 6,675,500.00 12,136,507.41 权益法核算的长期股权投资收益 216,758,524.09 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 2,717,534.24 2,236,712.34 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 16,772,910.50 其它 234,570,434.13 合计 477,494,902.96 14,373,219.75 36、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -12,684,522.01 -81,874,998.17 二、存货跌价损失 1,644,838,772.81 83,730,844.97 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 1,632,154,250.80 1,855,846.80 37、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 23,736,689.81 6,151,387.61 其中：固定资产处置利得 23,736,689.81 6,076,511.26 政府补助利得 57,126,220.29 21,978,347.04 其他收入 4,305,213.99 4,834,205.05 合计 85,168,124.09 32,963,939.70 125 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 38、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 17,108,516.17 65,476,223.07 其中：固定资产处置损失 17,108,516.17 65,476,223.07 其他支出 27,812,655.48 17,424,298.39 合计 44,921,171.65 82,900,521.46 39、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 1,471,943,353.17 2,835,441,387.52 期所得税 递延所得税调整 -312,072,238.10 51,578,951.46 合计 1,159,871,115.07 2,887,020,338.98 40、政府补助和补贴收入： 本集团收到二冷轧贴息贷款补助以及高炉直流水改循环水、炼铁喷吹项目等节能减排 项目政府补助,递延计入当期损益 57,126,220.29 元。 41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益: ⑴归属于公司普通股股东的净利润： 5,188,571,982.93 ⑵期末股数： 7,838,000,000.00 ⑶基本每股收益＝归属于公司普通股股东的净利润/期末股数 ＝5,188,571,982.93/7,838,000,000.00 ＝0.662 稀释每股收益： ⑴归属于公司普通股股东的净利润：5,188,571,982.93 ⑵期初股份总数：7,838,000,000.00 ⑶可转债认股权证总数：727,500,000.00 ⑷增加的普通股股数：142,814,597.32 126 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 ⑸本期总天数：360 ⑹本期可转债认股权证存续天数：360 ⑺认股权证普通股利加权平均数： 142,814,597.32 ⑻稀释后股数： 7,980,814,597.32 ⑼稀释每股收益＝归属于公司普通股股东的净利润/稀释后股数 ＝5,188,571,982.93 /7,980,814,597.32 ＝0.650 42、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 银行利息收入 25,698,611.11 罚没利得及其他 15,315,213.99 合计 41,013,825.10 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 运输费 447,224,232.20 租赁费 109,868,834.19 仓储检验费 91,428,177.72 办公费 84,239,330.83 差旅费 93,456,766.52 其它 180,829,960.90 合计 1,007,047,302.36 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 美元借款相关费用 17,371,662.02 合计 17,371,662.02 127 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 43、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,190,423,977.80 6,525,824,195.88 加：资产减值准备 1,570,455,745.20 -59,249,817.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,008,465,245.40 3,469,457,524.43 无形资产摊销 680,877.28 428,907.83 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -6,628,173.64 59,399,711.81 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 873,265,912.93 153,469,515.68 投资损失（收益以“－”号填列） -477,494,902.96 -14,373,219.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -312,072,238.10 90,988,938.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -39,409,987.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,706,281,225.05 -2,568,442,744.83 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -312,450,359.34 258,503,975.03 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,309,485,666.46 1,973,146,640.02 其他 -46,116,220.29 -3,978,347.04 经营活动产生的现金流量净额 10,091,734,305.69 9,845,765,292.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,230,338,497.08 4,636,055,505.18 减：现金的期初余额 4,636,055,505.18 2,944,686,658.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,405,717,008.10 1,691,368,846.47 128 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的应收账款 1,365,012,550.63 66.13 400,681,856.19 29.35 432,205,324.10 38.67 401,130,268.35 92.81 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 627,481,433.82 30.40 625,069,949.16 99.62 639,876,246.07 57.25 637,374,572.50 99.61 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 71,564,601.22 3.47 721,413.57 1.01 45,677,275.59 4.08 506,869.22 1.11 合计 2,064,058,585.67 / 1,026,473,218.92 / 1,117,758,845.76 / 1,039,011,710.07 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 应收货款 1,365,012,550.63 400,681,856.19 29.35 合计 1,365,012,550.63 400,681,856.19 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四至五年 五年以上 627,481,433.82 30.4 625,069,949.16 639,876,246.07 57.3 637,374,572.50 合计 627,481,433.82 30.4 625,069,949.16 639,876,246.07 57.3 637,374,572.50 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 武钢集团 1,396,813.46 929,282.71 合计 1,396,813.46 929,282.71 129 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例(%) 武汉武钢现货贸易有限公司 子公司 566,017,263.35 1 年以内 27.42 广州武钢华南销售有限公司 子公司 185,736,407.41 1 年以内 9.00 上海武钢华东销售有限公司南京分公司 分公司 77,837,665.60 1 年以内 3.77 江苏省泰兴市冶金物资公司 外部单位 53,057,978.29 5 年以上 2.57 天津武钢华北销售有限公司济南分公司 分公司 43,421,253.87 1 年以内 2.10 合计 / 926,070,568.52 / 44.86 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 武钢集团 母公司 1,396,813.46 0.07 武钢集团子公司 同一母公司控制 2,054,777.09 0.10 股份各子分公司 子、分公司 962,095,710.47 46.61 合计 / 965,547,301.02 46.78 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款项 33,245,114.30 75.23 17,274,207.86 45.50 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 3,882,986.71 8.79 3,882,986.71 100 3,893,186.71 10.30 3,449,559.10 88.6 的其他应收款项 其他不重大的其他应收款项 7,061,677.55 15.98 78,810.40 1.98 16,773,767.60 44.20 238,885.80 1.4 合计 44,189,778.56 / 3,961,797.11 / 37,941,162.17 / 3,688,444.90 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 武钢（广州）钢材加工有限公司 22,000,000.00 铁道部资金清算中心 11,245,114.30 合计 33,245,114.30 / / 130 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四至五年 152,071.50 0.40 104,057.20 五年以上 3,882,986.71 8.79 3,882,986.71 3,741,115.21 9.90 3,345,501.90 合计 3,882,986.71 8.79 3,882,986.71 3,893,186.71 10.30 3,449,559.10 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情 况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例(%) 武钢（广州）钢材加工有限公司 子公司 22,000,000.00 1 年以内 49.78 铁道部资金清算中心 外部单位 11,245,114.30 1 年以内 25.45 清欠暂付款 外部单位 3,745,171.35 5 年以上 8.48 一冶五高炉项目部 外部单位 1,243,859.80 1 年以内 2.81 代垫工程款 外部单位 874,032.48 1 年以内 1.98 合计 / 39,108,177.93 / 88.50 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 武钢（广州）钢材加工有限公司 子公司 22,000,000.00 49.78 武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 同一母公司控制 52,656.80 0.12 武钢集团国际经济贸易总公司 同一母公司控制 693,615.26 1.57 武汉钢铁集团氧气有限责任公司 子公司 232,250.00 0.53 合计 / 22,978,522.06 52.00 131 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算 其中：本期 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 减值准备 天津武钢华北销售有限 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 公司 武汉武钢现货贸易有限 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 公司 长沙武钢华中销售有限 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 公司 上海武钢华东销售有限 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 公司 广州武钢华南销售有限 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 公司 重庆武钢西南销售有限 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 公司 重庆武钢钢材配送有限 64,556,536.10 64,556,536.10 64,556,536.10 公司 天津武钢钢材加工有限 99,035,549.36 99,035,549.36 99,035,549.36 公司 武钢(广州)钢材加工有 46,649,062.11 46,649,062.11 46,649,062.11 限公司 武汉武钢钢材加工有限 49,325,975.60 49,325,975.60 123,500,000.00 172,825,975.60 公司 武汉钢铁集团氧气有限 1,369,314,349.37 1,369,314,349.37 594,935,447.72 1,964,249,797.09 责任公司 武汉钢铁集团金属资源 198,547,087.86 198,547,087.86 198,547,087.86 有限责任公司 132 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 武汉华工创业投资有限 10,000,000.00 10,000,000.00 2,300,000.00 12,300,000.00 责任公司 长信基金管理有限公司 15,000,000.00 21,123,348.52 21,123,348.52 3,881, 湖北长欣投资发展有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 责任公司 按权益法核算 其中：本期 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 准备 武汉钢铁集团财务 60,000,000.00 389,310,000.00 129,214,323.61 518,524,323.61 34 有限责任公司 平顶山煤业(集团) 1,500,000,000.00 1,634,911,966.11 1,634,911,966.11 有限责任公司 武汉平煤武钢联合 2,038,357,585.23 2,038,357,585.23 -864,378,136.69 1,173,979,448.54 焦化有限责任公司 133 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 72,034,474,613.92 52,143,652,785.41 其他业务收入 4,004,669,191.09 1,260,481,899.47 合计 76,039,143,805.01 53,404,134,684.88 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢铁产品 72,034,474,613.92 62,123,047,946.22 52,143,652,785.41 40,963,189,559.64 合计 72,034,474,613.92 62,123,047,946.22 52,143,652,785.41 40,963,189,559.64 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 热轧产品 39,427,633,984.28 36,418,000,017.58 25,705,426,279.40 21,558,115,247.01 冷轧产品 32,606,840,629.64 25,705,047,928.64 26,438,226,506.01 19,405,074,312.63 合计 72,034,474,613.92 62,123,047,946.22 52,143,652,785.41 40,963,189,559.64 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北区 270,297,698.89 127,075,322.42 324,360,057.34 169,462,295.6 华北区 6,224,109,079.34 5,259,550,930.07 4,133,140,375.58 3,080,888,672.25 华东区 15,710,787,052.11 12,750,610,101.58 12,383,358,324.94 8,670,441,946.89 华中区 39,495,220,961.48 35,068,874,931.8 28,992,145,455.92 24,486,620,467.66 华南区 6,424,202,814.76 5,626,317,175.64 4,473,250,438.50 3,295,232,485.08 西南区 2,421,128,269.36 1,998,369,632.35 1,185,340,637.65 806,024,260.91 西北区 1,488,728,737.98 1,292,249,852.36 652,057,495.48 454,519,431.25 合计 72,034,474,613.92 62,123,047,946.22 52,143,652,785.41 40,963,189,559.64 134 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 武钢集团国际经济贸易总公司 7,020,385,909.24 9.24 武汉武钢现货贸易有限公司 4,938,080,863.37 6.49 广州武钢华南销售有限公司 3,069,784,685.58 4.04 上海武钢华东销售有限公司 2,025,054,942.89 2.66 中国石油物资装备（集团）总公司 1,902,303,522.39 2.50 合计 18,955,609,923.47 24.93 5、投资收益： 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 6,467,500.00 12,136,507.41 权益法核算的长期股权投资收益 204,903,259.67 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 2,717,534.24 2,236,712.34 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 16,772,910.50 合计 230,861,204.41 14,373,219.75 135 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,120,567,837.75 6,184,207,677.08 加：资产减值准备 1,117,694,989.30 -25,195,969.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,679,881,907.44 2,688,586,949.96 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -6,053,849.46 51,227,279.34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 837,818,793.03 120,313,134.68 投资损失（收益以“－”号填列） -230,861,204.41 -14,373,219.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -267,424,218.72 84,772,110.01 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -39,409,987.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,305,092,258.57 -2,535,446,661.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -674,795,655.77 -66,739,253.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 382,823,357.95 2,971,114,803.37 其他 -46,056,148.29 -3,938,299.04 经营活动产生的现金流量净额 8,608,503,550.25 9,415,118,564.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,095,845,909.02 4,476,092,650.17 减：现金的期初余额 4,476,092,650.17 2,645,699,335.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,380,246,741.15 1,830,393,314.57 136 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母 公 司 对 本 企 业 的母 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 股比例(%) 决 武汉钢铁(集团)公司 国有企业（全民所有制企业） 武汉市 邓崎琳 生产钢铁产品 4,739,610,000 64.38 2、本企业的子公司情况 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持 武汉钢铁氧气有限责任公司 有限责任公司 武汉市 胡望明 生产及销售工业气体等 564,440,000 武汉钢铁金属资源有限责任公司 有限责任公司 武汉市 祁和平 废钢加工和二次资源回收 105,970,000 武汉钢铁氧气工业气体有限责任公司 有限责任公司 武汉市 周亚兰 销售工业气体等 10,714,000 重庆武钢钢材配送有限公司 有限责任公司 重庆市 赵昌旭 钢材加工配送 67,000,000 天津武钢钢材配送有限公司 有限责任公司 天津市 赵昌旭 钢材加工配送 100,000,000 武钢(广州)钢材加工有限公司 有限责任公司 广州市 赵昌旭 钢材加工配送 20,000,000 武汉武钢钢材加工有限公司 有限责任公司 武汉市 赵昌旭 钢材加工配送 173,500,000 重庆武钢西南销售有限公司 有限责任公司 重庆市 李明 钢铁贸易 30,000,000 上海武钢华东销售有限公司 有限责任公司 上海市 郭海安 钢铁贸易 30,000,000 天津武钢华北销售有限公司 有限责任公司 天津市 徐劲松 钢铁贸易 30,000,000 长沙武钢华中销售有限公司 有限责任公司 长沙市 张国学 钢铁贸易 30,000,000 武汉武钢现货贸易有限公司 有限责任公司 武汉市 刘守华 钢铁贸易 30,000,000 广州武钢华南销售有限公司 有限责任公司 广州市 王少武 钢铁贸易 30,000,000 137 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位 企业 本企业持股 本企业在被投资单 组 织 机 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 名称 类型 比例(%) 位表决权比例(%) 构代码 一、合营企业 武汉平煤武 有限 焦炭等产 钢联合焦化 责任 武汉 黄辉 品的生产 1,800,000,000 50 50 有限公司 公司 与销售 二、联营企业 平顶山煤业 有限 煤炭开采 （集团）有限 责任 平顶山 陈建生 7,821,310,000 11.55 11.55 与销售等 责任公司 公司 武汉钢铁集 有限 团财务有限 责任 武汉 邓崎琳 金融 1,000,000,000 32.30 32.30 责任公司 公司 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 武汉平煤武钢联合焦化有限公司 5,075,709,066.24 2,698,590,822.01 2,377,118,244.23 6,453,591,908.99 -134,527,286.53 二、联营企业 平顶山煤业（集团）有限责任公司 54,451,479,409.56 33,702,469,286.49 20,749,010,123.07 31,672,762,585.19 1,168,068,970.61 武汉钢铁集团财务有限责任公司 26,297,125,731.74 24,691,787,268.53 1,605,338,463.21 754,904,287.31 244,653,014.59 从 2008 年 7 月 1 日起，联合焦化公司和平煤集团分别成为本集团合营企业和联营企 业,因此上表中营业收入和净利润项目均为合营和联营后的数据。 138 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 母公司的控股子公司 70691922X 武汉钢铁工程技术集团有限责任公司 母公司的全资子公司 727504908 武汉钢铁设计研究院有限责任公司 母公司的全资子公司 731088376 武汉钢电股份有限公司 母公司的控股子公司 300050720 武汉钢铁集团江北钢材加工配送有限责任公司 母公司的全资子公司 武汉钢铁汉阳精密带钢有限责任公司 母公司的全资子公司 177665577 武钢集团襄樊钢铁长材有限公司 母公司的全资子公司 706882770 武钢集团国际经济贸易总公司(“武钢国贸”) 母公司的全资子公司 300022236 武汉兴井钢材加工公司 母公司的控股子公司 616427416 武汉钢铁矿业有限责任公司(“武钢矿业”) 母公司的全资子公司 711992632 九江武钢矿业铁涛工贸有限公司 母公司的全资子公司 武汉钢铁交通运输有限责任公司 母公司的全资子公司 271912028 武汉钢铁耐火材料有限责任公司 母公司的全资子公司 711919822 武汉钢铁粉末冶金有限责任公司 母公司的全资子公司 300259268 福州开发区武闽金属材料有限公司 母公司的控股子公司 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 母公司的控股子公司 757160292 武汉钢铁机械制造有限责任公司 母公司的全资子公司 711943873 武汉钢铁建工集团有限责任公司(“武钢建工集团”) 母公司的全资子公司 877748410 武汉钢铁金属结构有限责任公司 母公司的全资子公司 877683792 武汉武钢艾克普节能电器有限公司 母公司的全资子公司 731068172 武汉钢铁集团经营开发有限责任公司 母公司的全资子公司 武钢集团武汉冶金重工有限公司 母公司的全资子公司 139 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 5、关联交易情况 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期数 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 金额 占同类交易金额的比例（%） 集团公司 购买商品 购买材料、备件 市场价、协议价、实际成本价 31,949,991.82 0.08 武钢国贸公司 购买商品 购买材料、备件 市场价、协议价、实际成本价 5,932,505,961.20 13.93 集团子公司 购买商品 购买材料、备件 市场价、协议价、实际成本价 1,442,549,677.89 3.39 集团公司 购买商品 购买原燃料 市场价 136,630,306.35 0.32 集团子公司 购买商品 购买原燃料 市场价 711,457,619.26 1.67 武钢国贸公司 购买商品 购买原燃料 市场价 7,454,506,920.80 17.51 联合焦化 购买商品 购买原燃料 市场价、协议价 5,828,226,055.93 13.69 集团公司 接受劳务 接受加工服务 协议价 534,606,869.54 14.68 集团公司 接受劳务 接受工程检修 市场价 87,890,400.00 2.41 接受其他综合服 集团公司 接受劳务 市场价 103,371,871.88 2.84 务 武钢国贸公司 接受劳务 接受采购代理 协议价 333,450,161.86 9.16 集团子公司 接受劳务 接受加工服务 协议价 11,699,698.45 0.32 集团子公司 接受劳务 接受工程检修 市场价 525,611,268.88 14.43 集团子公司 接受劳务 接受运输服务 市场价 147,121,293.42 4.04 接受其他综合服 集团子公司 接受劳务 市场价 98,783,273.15 2.71 务 集团公司 其它流出 支付土地租金 协议价 102,910,470.12 100.00 武钢财务公司 其它流出 支付贷款利息 中国人民银行规定利率 501,801,532.56 33.62 武钢财务公司 其它流入 收取存款利息 中国人民银行规定利率 11,766,329.92 13.63 集团公司 销售商品 销售产成品 市场价 2,167,975.62 0.01 武钢国贸公司 销售商品 销售产成品 市场价 7,939,819,537.44 10.83 集团子公司 销售商品 销售产成品 市场价 3,371,105,560.50 4.60 集团公司 销售商品 销售其他产品 市场价 269,065,777.19 0.37 武钢国贸公司 销售商品 销售其他产品 市场价 2,834,122.74 0 集团子公司 销售商品 销售其他产品 市场价 386,552,799.69 0.53 联合焦化 销售商品 销售其他产品 市场价、协议价 674,431,677.50 0.92 140 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收票据 武钢集团 3,712,175.00 186,654,079.38 应收票据 武钢集团子公司 20,817,849.81 209,287,062.86 应收帐款 武钢集团 1,430,437.14 1,048,972.86 应收帐款 武钢集团子公司 10,011,966.39 27,160,741.73 预付帐款 武钢集团 23,339,423.56 1,116,489.02 预付帐款 武钢集团子公司 30,802,974.26 96,754,743.62 其他应收款 武钢集团 36,479.52 其他应收款 武钢集团子公司 746,272.06 1,818,939.60 应付票据 武钢集团子公司 600,000,000.00 应付票据 联合焦化 800,000,000.00 应付帐款 武钢集团 706,513,997.50 282,901,198.57 应付帐款 武钢集团子公司 4,892,436,387.81 1,222,397,765.58 应付帐款 联合焦化 844,381,440.49 0.00 预收帐款 武钢集团 1,865,820.30 889,987,905.05 预收帐款 武钢集团子公司 754,043,488.53 1,304,536,751.92 其他应付款 武钢集团 4,366,037.93 3,057,400.68 其他应付款 武钢集团子公司 21,170,615.62 51,275,249.96 (十) 股份支付： 无。 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 无。 3、其他或有负债及其财务影响： 于 2008 年 12 月 31 日，本集团已背书但尚未到期的银行承兑汇票计人民币 6,920,096,045.06 元。截止 2009 年 4 月 17 日，上述已背书的银行承兑汇票中计人民币 3,868,518,925.97 元已到期。 141 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 于 2008 年 12 月 31 日，本集团已背书但尚未到期的商业承兑汇票计人民币 40,877,600.00 元。截止 2009 年 4 月 17 日，上述已背书的商业承兑汇票中计人民币 4,000,000 元已到期。 (十二) 承诺事项： 截止本报告期末资本承诺 7,564,209,427.94 元。 (十三) 资产负债表日后事项： 1、认股权证行权事项 2009 年 4 月 10 日至 2009 年 4 月 16 日，本公司于以前年度公开发行的分离交易的可 转换公司债券所附认股权证进入行权期。截止 2009 年 4 月 16 日，本公司共计 152,333 份认股权证以人民币 9.58 元/股的行权价格及 1：1 的行权比例行权，验资事项尚在进行 中。 2、利润分配事项 根据于 2009 年 4 月 17 日召开的本公司董事会决议，本公司董事会提议 2008 年度将 向全体股东按每 10 股派发人民币 2.20 元(含税)的现金股利，并提请 2008 年度股东大会 批准。 (十四) 其他重要事项： 无。 142 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性 损益》第 1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 6,628,173.64 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 57,126,220.29 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,507,441.49 对武汉平煤武钢联合焦化公司的股权 其他符合非经常性损益定义的损益项目 234,570,434.13 稀释收益。 所得税影响额 -10,061,738.11 合计 264,755,648.46 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 18.757 19.354 0.662 0.650 扣除非经常性损益后归属于公司 17.800 18.366 0.628 0.617 普通股股东的净利润 3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明 本集团本年末资产负债表项目与 2007 年 12 月 31 日相比发生较大变化的原因如下： 货币资金的减少主要是由于 2007 年发行分离交易的可转换公司债券所募集资金的使 用； 应收票据的增加主要是由于本年度收入增加； 预付账款的减少主要是由于本年度预付原燃料货款的减少； 存货的增加主要是由于本年度存货的平均单位成本高于去年水平，同时年末国内市场 需求减少所致； 143 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 可供出售金融资产的变动主要是由于长江证券市价下跌所致； 长期股权投资的增加主要是由于取得对平煤集团的投资； 固定资产的增加主要是由于 1580 热轧项目和新二炼钢改造项目、高速重轨生产线等 重大在建工程项目部分生产线转入固定资产； 在建工程的增加主要是由于对一炼钢薄板坯连铸连轧项目和三硅钢等重大在建工程 项目持续投入； 应付票据的增加主要是为支付购买原燃料货款而开具银行承兑汇票； 应付账款的增加主要是本集团应付在建工程项目的建筑安装款项、设备款项的增加； 预收账款的减少主要是由于年末国内市场需求减少所致； 其他流动负债的减少主要是由于本公司支付以前年度与收购行为相关的款项； 短期借款的增加主要是为满足日常经营活动和为工程项目的需要而新借入的借款。 本集团本年度利润表项目与 2007 年度相比发生较大变化的原因如下： 营业利润的减少主要是由于本年度第四季度综合盈利水平下降； 管理费用的减少主要是进一步加强对成本及费用的控制； 财务费用的变动主要是由于借款利息费用增加； 投资收益的变动主要是由于对联合焦化的股权稀释收益及分享联营公司的利润； 资产减值损失的增加主要是由于原材料采购价格较高，钢铁产品可变现净值下降计提 存货跌价准备所致。 144 武汉钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； （二）载有安永华明会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原 件； （三）本年度公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； （四）公司董事、高级管理人员签署的对年度报告的书面确认意见。 董事长：邓崎琳 武汉钢铁股份有限公司 2009 年 4 月 17 日 附件一 ：公司内部控制的自我评估报告 附件二.：公司披露履行社会责任的报告 145 武汉钢铁股份有限公司 2008 年度内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司的内部控制目标是：合理保证企业经营管理合法合规﹑资产安全﹑财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。根 据上述目标，本公司结合财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》，上 海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和《关于做好上 市公司 2008 年履行社会责任的报告及内部控制自我评估报告披露工作的通知》 的要求，对公司内部控制体系进行了自我评估。本公司认为，自本年度 1 月 1 日 起至本报告期末止，本公司已形成了与钢铁行业特性、业务规模和经营战略相适 应的内部控制体系，内部控制措施覆盖了各主要业务领域，内部控制执行有效。 现将本公司的内部控制情况陈述如下。 一﹑内部环境 1﹑公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关要求，不断完善和 规范公司内部控制组织架构，确保公司股东大会﹑董事会﹑监事会等机构的规范 运作，维护公司和投资者利益。 公司目前建立了以股东大会﹑董事会﹑监事会﹑经理层为主的治理结构，各 机构的运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理人员很好的履行了对公司 的勤勉忠实义务。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理层对董事会负 责。 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬和考核委员会 等四个专门委员会。股东大会、董事会、监事会之间形成了权责明确，相互制衡 的关系。 （1）股东大会：行使公司最高权力，公司股东大会能够确保所有股东，特 别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 （2）董事会：对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控 制的政策和方案，监督内部控制的执行。本公司董事会由 11 名董事组成，其中独立 董事 4 名， 职工董事 1 名。 （3）监事会：对公司董事、经理、副经理及其他高管人员的行为和公司财 务进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。本公司监事会由 5 名监事组成， 其中职工监事 2 名。 （4）经理层：经理层由董事会聘任或解聘，向董事会负责，执行董事会和 股东大会决议，负责公司的日常经营管理工作。 （5）董事会下属四个专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计委员会、 薪酬和考核委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。其中，提名委 员会、审计委员会﹑薪酬和考核委员会主任均由独立董事担任，独立董事在委员 会成员中占有二分之一以上的比例，独立董事在完善公司治理中发挥着积极作 用。 2﹑公司机构设置及权责分配 公司结合了内部控制的要求和生产经营的特点设置了完整的组织管理体系和 供应、生产、销售生产经营体系，同时明确规定了各部门的主要权责，形成各司 其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系，在公司组织生产、扩大 规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。 3﹑内部审计 公司健全内部审计制度，制定了一系列的内部审计规章制度，明确了内部审 计的组织和人员、审计任务和职权、审计方式和工作程序等，使公司日常审计监 督和专项审计有了保障。 4﹑人力资源政策 公司制定和实施了一系列有利于企业和员工可持续发展的人力资源政策，公 司的人力资源政策包括下列内容： （1）员工的聘用、培训、辞退与辞职。 （2）员工的薪酬、考核、晋升与奖惩。 （3）关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度。 （4）掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定。 （5）有关人力资源管理的其他政策。 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实 加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。 5﹑企业文化 公司通过积极倡导“以人为本，诚信为先，追求企业效益和社会效益的共同 提高”的价值观，培育员工强烈的社会责任感和以诚信为核心内容的职业道德观； 通过培育公司创新文化，建立创新机制，进一步倡导务实创新﹑追求卓越的企业 精神，增强员工的创新意识；通过开展武钢厂庆 50 周年等活动，继承弘扬武钢 人艰苦奋斗、开拓创新的优良传统和作风，积极倡导“严格﹑认真﹑忠诚﹑奉献” 的武钢人精神，不断提高员工的忠诚度和团队协作精神。 公司以执行文化建设为突破口，倡导“严格规范﹑精准高效”的执行理念， 持续改进广大员工的执行意识﹑执行作风和执行质量，引导员工认真履行岗位职 责，切实提高企业执行力。 二﹑风险评估 为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据设定的控制目 标，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息，结合实 际情况，及时进行风险评估，并调整风险应对策略。 1﹑内部风险识别 （1）管理因素 公司按照管理的过程方法对内部业务流程进行了系统的识别和确认，确定了 8 个顾客导向过程、13 个支持性过程和 12 个管理过程，同时，运用科学的分析 方法，对业务流程进行优化和组合，明确了每个流程的主责部门、绩效监测方法 及监测要求等，通过实施业务流程的整合、优化，形成了同时满足公司质量管理、 环境管理、职业健康安全管理和计量管理等管理要求的一体化的管理体系，并接 受外部认证机构每年开展一次的现场审核。同时，公司内部建立了《内部审核管 理程序》和《管理评审管理程序》，确保内部业务流程得到持续改进，各项业务 流程处于受控状态，极大地降低了内部业务流程在运行方面的风险。 （2）财务因素 公司建立健全了财务风险识别和应对机制。公司定期召开经济活动分析会, 并结合不定期的各种专题分析会来识别各种财务风险。公司对预算实行动态管 理，按周对采购成本、生产成本、销售价格等情况进行分析，有针对性地采取预 防措施。公司按月对存货库存进行分析考核，加大清仓力度，想方设法压缩库存。 按年、月、周、天定期对资金进行管理和控制，既保证公司生产经营和工程建设 资金合理安排和使用，同时又保证资金高效运用和降低财务费用。 （3）安全环保因素 公司结合钢铁行业安全生产特点建立了一系列安全生产管理制度。公司安全 工作始终坚持以人为本、预防为主的原则，突出抓好安全生产重点、难点及薄弱 环节的控制管理，以全面推行安全管理、操作、现场三个标准化为主线，以反“三 违”和隐患排查治理为主要抓手，以坚持“安全第一、遵章守纪、严格管理”为 管理理念，突出各级管理责任，严格事故责任追究。抓好全员安全教育培训与宣 传，重点抓好班组长和各级安全管理人员的培训工作，加强安全管理队伍建设， 提高安全管理的水平和效率。坚持区域安全责任制，实施区域安全共建，抓好外 来务工人员、外协保产单位和外来施工单位的安全管理。 公司成立了节能减排工作领导小组，作为公司节能减排工作决策和议事的协 调机构，组织贯彻落实国家与地方政府有关节能减排的方针政策及相关行业标 准、规范，统一部署公司节能减排工作，研究决定有关节能减排的重大事项，协 调解决工作中的重大问题。 2﹑外部风险识别 （1）经济形势产业政策 2008 年上半年国家宏观调控的总体目标是：防止经济增长由偏快转为过热、 防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀，按照控总量、稳物价、调结构、促 平衡的基调做好宏观调控工作。在此阶段钢铁行业供需两旺，钢材价格持续走高， 铁矿石﹑焦炭等各类钢铁的原辅料价格也随之攀升。 2008 年下半年尤其是第四季度，美国金融危机引发了全球性经济衰退，中 国经济受此影响由快速增长转为增速下降。中央将经济宏观调控目标从年初确立 的“防过热、防通胀”转变为“防通胀，保增长”，即保持经济平稳较快发展、 控制物价过快上涨，抑制通货膨胀。在此阶段，国内国际钢材需求出现了大幅下 降，钢材价格急剧下跌，甚至低于成本，国内钢铁企业钢材销售困难，钢材库存 增加，第四季度更是出现了全行业的亏损。 （2）融资环境 2008 年上半年国家为防止经济增长由偏快转为过热，实施了稳健的财政政 策和从紧的货币政策。2008 年下半年受美国金融危机的影响，中国经济增速下 滑，在此阶段中央为保证经济增长速度实施了积极的财政政策和适度宽松的货币 政策。 2008 年公司积极采取措施保证融资渠道的畅通，降低了公司的融资风险。 公司与银行等金融机构进行沟通，定期开展财务交流活动，按时归还借款本金及 利息，努力维护公司信誉。公司实时跟踪国家相关资本运作政策，并结合公司现 状设计融资方案并实施。 （3）市场竞争 2008 年下半年国内外的钢材需求下降，钢材价格急剧下跌，钢材销售困难， 各钢铁企业的产成品库存大幅上涨，各钢铁企业千方百计来增加销售﹑降低库 存。另外，受人民币汇率的影响，国外的钢材产品大量进入国内，进一步增加了 国内钢材市场的竞争压力。 2008 年我国钢铁产业集中度明显提高，产钢量最多的 10 家企业集团粗钢产 量占全国总产量的 42.5％。比上年提高 5.71 个百分点。产业集中度提高的一个 重要原因是企业联合重组取得较大进展。整体来看，2008 年钢铁企业联合重组 呈现加速趋势。 （4）资源供给 公司生产所用的原燃料主要是铁矿石、煤炭等资源性材料。铁矿石作为钢材 生产的重要原料，在公司成本中占比较大，由于我国钢铁企业对进口铁矿石依赖 程度越来越高，导致钢铁企业控制成本的难度越来越大。2008 年上半年铁矿石 和煤炭价格的上涨给国内钢铁企业带来了很大的成本压力，钢铁企业普遍面临着 盈利水平下降的风险。在 2008 年全年公司积极采取各项措施，努力规避采购市 场的价格波动风险。 三﹑控制活动 为加强内部控制、防范风险，提高公司内部控制管理水平，促进公司规范和 可持续发展，公司根据自身的实际情况，建立健全了完善的内部控制制度管理体 系，内部控制制度始终贯穿于公司生产经营管理活动的各个层面和环节，确保了 公司生产经营管理处于受控状态。 1﹑销售及收款管理 公司通过不断修订销售管理制度，持续完善合同管理流程，实现了从合同评 审、收款、合同开立、合同变更、发货通知单开立到出货等诸环节的全程管控， 有效规避了销货及收款环节风险。 公司对于钢材订货一般采取“先款后货”模式，避免了资金风险；对于大的 直供厂家公司采取“适时供货”模式，严格控制货物所有权，规避资金风险。 2﹑采购及付款管理 公司始终坚持外抓市场、内抓管理的要求，严格执行公司《物资供应采购 管理办法》，认真抓好质量和风险防范管理工作,重点从优化物资采购方式和价 格管理、加大和推进物资招议标管理、供方渠道建设、战略资源基地建立和降 低存货资金占用等方面加强了采购管理工作。 公司坚持以中长期采购协议的形式与供应商形成稳定的合作关系，在市场信 息、经营环境、发展规划、成本控制、科研攻关方面进行充分沟通、协商，共同 应对市场挑战，发挥战略合作的资源优势、专业优势和技术优势，提高整体运行 效率。 公司实施阳光采购工程，与所有有合同关系的供应商签订了廉政公约，从源 头上杜绝权钱交易行为的发生。公司全面推行招标制度，招标成员由专业采购员、 公司内有关专家评委组成，接受全程监督。公司建立了风险监控预警和担保防范 措施，重点对预付账款支付风险、销售货款回笼风险等组织进行充分论证，严格 审核﹑跟踪管理并及时办理冲账手续，确保预付账款处于受控状态。严格控制应 收账款形成的风险，严格控制票据、海关税费的支付、汇率风险，按照《资金支 付授权管理办法》，在执行风险受控、操作透明的资金支付体系，维护公平、公 开、公正的货款支付良好秩序的同时，确保了重点品种的资金支付。 3﹑生产管理 公司建立了一系列生产管理制度，围绕全年生产经营任务，强化生产动态控 制，按照公司产销研一体化运行体系的要求，系统思考，动态平衡，最大程度保 持了公司生产的稳定。优化物流管理，强化物流经营，实施精细管理，降低物流 成本。优化工艺结构，调整产品结构，积极开发新产品，加大俏销产品的生产和 销售。大力降低产成品库存，强化库存管理力度，优化配置资源。生产经营向市 场用户导向型的转变，努力提高产品盈利能力和利润水平，根据市场需求按月编 制生产作业计划，明确各生产岗位职责和实施全员绩效考核。始终保持人员、机 器设备、原辅材料、工艺技术、生产环境等处于受控状态。公司安全工作始终坚 持以人为本、预防为主的原则，突出抓好安全生产重点、难点及薄弱环节的控制 管理。 4﹑固定资产管理 公司制订了《固定资产管理办法》、《固定资产与折旧管理办法》等管理制 度对公司所有实物资产进行管理和控制。另外，公司按期开展在建工程和固定资 产盘点工作，并接受聘请的外部会计师事务所审计。 5﹑货币资金管理 公司对货币资金管理有明确的职责分工，对办理资金业务的人员定期进行岗 位轮换；建立了资金授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理资 金支付业务。公司制定了包括《资金管理制度》、《货币资金及商业票据管理细 则》、《资金结算管理办法》等在内的资金管理制度，明确公司资金管理的要求 和控制流程，按照公司集中统一管理的原则，实行收支两条线和集中收付制度。 通过资金管理平台对资金业务进行管理和控制，从而降低资金使用成本并保证资 金安全。公司定期和不定期地进行货币资金盘点，确保其账面余额与实际库存相 符。 6﹑关联交易管理 公司建立了关联交易事项回避审议制度。股东大会审议关联交易事项时，关 联股东按有关规定回避表决；董事会审议时，关联董事按有关规定回避表决。经 审议通过的关联交易，均签订有书面合同协议，明确关联方交易的定价原则和价 格水平。公司定期审核关联方变动情况，同时财务部门及时将关联方名单发送管 理层和各业务部门共同掌握。公司有专人负责记录和报告关联方交易信息，每个 会计年度，均有会计师事务所对公司关联方及关联交易金额进行审计。公司按相 关规定进行及时﹑正确的关联交易信息披露。 7﹑筹资管理 公司建立了筹资业务的岗位责任制，明确有关部门和岗位的职责、权限，确 保办 理筹资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。对筹资业务建立严格的授权批 准制度，明确授权批准方式、程序和相关控制措施，规定审批人的权限、责任以 及经办人的职责范围和工作要求。 公司严格按照国家有关法律法规、政策和公司筹资预算要求，制定筹资方案， 并对筹资时机选择、预计筹资成本、潜在筹资风险和具体应对措施以及偿债计划 等做出合理安排。公司严格按照筹资方案所规定的用途使用筹集的资金。 8﹑投资管理 公司建立了投资授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理投 资业务。公司加强对投资可行性研究、评估与决策环节的控制，对投资项目建议 书的提出、可行性研究、评估、决策等做出明确规定，确保投资决策合法、科学、 合理。对重大的投资项目，根据公司章程及相应权限报经董事会或股东大会批准。 公司指定有专门的部门或人员对投资项目进行跟踪管理，掌握被投资企业的 财务状况、经营情况和现金流量，发现异常情况，及时报告并采取相应措施。企 业根据管理需要和有关规定向被投资企业派出董事、监事、财务负责人或其他管 理人员，并由其履行相应管理职能，维护公司利益。 9﹑研发管理 公司落实科学发展观，坚持自主创新，走质量效益型发展道路，紧紧围绕建 设冷轧硅钢片、汽车板、高性能工程结构钢三个基地的战略目标，以引进消化吸 收再创新为基础，开展集成创新和选择性的原始创新，突出了战略产品及相关工 艺技术创新、装备技术创新、工程技术集成，构建技术创新体系，完善技术创新 体制和机制，强化创新人才培养和创新激励机制，公司自主创新能力不断增强， 极大地提高了企业的核心竞争能力。 公司制定和实施中长期技术创新规划纲要( 2006——2020 年）和“十一五” 科技发展规划，从战略上明确了公司技术创新的发展方向、指导思想、发展目标、 关键技术创新领域和保障措施，并逐年滚动实施。 10﹑人事管理 公司有完善的人力资源管理机制，建立了岗位管理及薪酬管理体系，推进实 施员工行为准则和激励惩戒条例，建立了绩效考核体系和员工绩效评价体系，对 各级机构实施以绩效为核心的激励约束机制，为生产经营成本控制的落实和日常 工作的完成提供了有效的监督。通过实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系， 对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果 作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。 在职业发展上，公司为员工建立多重职业发展通道，从横向分类到纵向分级， 对任职资格清晰化，使员工明确自己的发展方向、差距和提升途径，规划、设计 出自己的职业发展前景道路。 11﹑预算管理 公司建立了全面预算管理制度，明确了预算的编制、审批、执行、分析与考 核等各部门、各环节的职责任务、工作程序和具体要求，确保预算工作中的不相 容岗位相互分离、制约和监督。公司结合中长期发展规划、生产经营实际情况和 市场环境，动态制订月度预算控制目标，通过实施分期预算控制，实现年度预算 目标。 公司年度预算报经公司董事会审议并经股东大会批准后，各预算执行单位组 织实施，负责将预算指标层层分解落实到各部门和岗位。各部门和岗位具体负责 开展本单位预算的编制和执行、控制、分析等工作，并配合公司预算委员会做好 预算的综合平衡、协调、控制、分析、考核等工作。其主要负责人参与公司预算 委员会的工作，并对本部门预算执行结果承担责任。 公司建立了预算执行情况的内部报告制度和预算执行分析制度，及时掌握预 算执行的动态及结果，并定期向各预算执行单位、管理层以及董事会报告或反馈 预算执行进度、执行差异以及对企业预算目标的影响，促进企业完成预算目标。 公司定期对各预算执行单位的预算执行情况进行评价与考核。 12﹑质量管理 公司始终视产品质量为企业的生命，坚持“落实科学发展观，走质量效益型 发展道路”的企业经营理念，积极营造“诚信.质量——企业的生命”的质量文 化理念和氛围，努力为社会提供优质安全健康的产品，最大限度地满足用户的需 求。 公司建立了包括 ISO9001：2000 质量管理体系、ISO14001 职业安全健康管 理体系和 OHSAS18001 环境管理体系在内的综合管理体系，并持续保持有效运行。 公司根据市场竞争和公司发展战略的需要，在汽车板生产相关领域建立和实施了 ISO/TS16949 汽车板质量管理体系，并通过了英国 BSI 认证公司的认证。2003 年公司获得了全国质量管理奖，2007 年公司又通过了全国质量奖的现场确认。 近年来，公司大力开展质量振兴活动，提出 2006 年为质量改进年，2007 年和 2008 年连续二年开展质量管理年，通过创造性地运用科学质量管理的理论和方 法，不断夯实质量管理基础工作，持续开展管理和技术创新，加强自主品牌建设， 实施精品名牌战略，公司产品实物质量明显提高，产品的市场和社会形象不断提 升。尤其是 2008 年，公司紧紧围绕钢材产品实物质量达到行业一流的目标，实 施质量问题专项整改，开展精细化质量管理，推行内控达标及重点品种“产销研” 活动，进一步优化品种结构，公司产品质量得到进一步提升。2008 年公司钢材 改判品率、钢材综合成材率、质量异议万元损失率等各项经济技术指标均创历史 最好水平。 13﹑担保管理 为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司明确了股东大 会、董事会关于对外担保事项的审批权限。公司对外担保的内部控制遵循合法、 审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 14﹑信息披露管理制度 公司根据国家有关法律法规、监管机构有关规范性文件和《公司章程》等有 关规定，制定了《武汉钢铁股份有限公司信息披露管理办法》，明确了信息披露 的范围﹑内容和程序。 15﹑对子公司的管理 公司建立了对控股子公司的控制制度，董事会负责推荐向控股子公司委派的 董事、监事及高级管理人员人选，实行重大事项报告制度和生产经营报告制度。 公司向其派驻财务机构，负责其财务成本管理和核算工作，编制相关财务成本报 表，进行驻厂财务日常管理。同时，财务机构负责人由公司统一委派。公司管理 的子公司参加公司召开的工作会、生产经营例会、安全环保例会、质量例会及相 关的专业例会，确保内部经营管理的定期沟通。 16﹑信息管理 公司持续地运用信息化手段提高管理决策及运营效率，公司拥有专门的信息 部门负责公司财务系统、业务运营系统和办公管理系统的规划、开发与管理，负 责组织公 司各类信息系统的开发与维护，为全公司提供信息系统共享服务。 为科学应对信息系统突发事件，公司制定了《信息系统突发事件应急预案》。 该预案为公司建立健全信息安全应急响应机制，有效预防、及时控制和最大限度 地降低突发事件或意外灾害给企业带来的经济损失和其他影响做出了明确的提 示与规定，提高了公司的应急能力，保障了企业生产经营活动的顺利进行。 四﹑信息与沟通 1﹑内部信息沟通 公司建立了有效的沟通渠道，各单位内部科室、车间之间及岗位之间建立必 要的横向、纵向的沟通渠道，保证信息传递和反馈的及时和畅通。经过历时五年 的自主开发，公司完成了整体产销资讯系统一、二期系统的开发与优化，实现了 从销售、生产、技术质量、出货、财务、设备、物流、客户关系、人力资源、能 源电力、决策支持、信息门户等系统全方位、全过程的管理信息化，实现了从客 户个性化需求到内部制造过程的快速响应和无缝连接，从管理信息化到过程自动 化的有效衔接。公司建设了内部信息管理平台，极大的提高了公司内部的信息传 递和沟通效率。 2﹑外部信息沟通 公司积极保持与投资者、新闻媒体和监管部门的信息沟通与交流，保证了公 司经营的合法合规及相关信息披露工作的真实、准确、完整。 公司坚持以提高用户满意度为核心的服务理念，加强与公司产品用户的持续 沟通。公司推行按周交货，确保合同执行率。公司提出了用户服务原则：公平﹑快 捷﹑准确﹑实事求是﹑取信用户。及时受理用户产品质量异议及用户反馈意见， 对用户反映的热点问题，持续加以改进，使产品质量异议纠正措施百分之百落实， 产品质量持续改进提高。 公司致力于采购供应链建设，以利益共享﹑风险共担﹑共同发展为原则，把 打造最具竞争力的采购供应链作为供应商关系管理的终极目标。公司坚持以中长 期采购协议的形式与供应商形成稳定的合作关系，在市场信息﹑经营环境﹑发展 规划﹑成本控制﹑科研攻关方面进行充分沟通﹑协商，共同应对市场挑战，发挥 战略合作的资源优势﹑专业优势和技术优势，提高整体运行效率。 3﹑信息技术 公司按照统一规划、统一标准、统一设计、统一建设、统一管理的“五统一” 原则和公司信息化发展规划，部署了 2008 年信息化建设项目，跟踪推进新建、 改扩建工程与信息系统“三同步”（同步设计、同步实施、同步投运）建设，各 新上项目信息化配套建设及信息化技改项目建设均达目标进度。同时，积极协调 硅钢一贯管理系统、安全环保系统优化及监控系统、综合统计信息平台等信息化 技改项目按进度实施，确保功能齐全到位；组织对信息分级、人力资源系统升级 改造等项目立项、技术方案、附件等进行专业审查，并按进度推进实施。组织推 进了信息港系统建设、功能模块开发、及应用功能的优化完善；推进整体产销资 讯系统数据异地灾备及主机系统升级项目实施，完成主机升级及系统切换。 五﹑内部监督 公司致力于建立和完善内部控制及监督机制。公司设有监事会，行使监督权， 监事会对公司董事﹑高级管理人员起到了有效的监督和制衡，同时在公司的生产 经营中起到了良好的审计监督作用。各位独立董事在报告期内以其在各专业领域 的丰富经验对公司生产经营作出了独立的判断和建议，并对董事会决策的合法 性、公正性以及公司战略、人事、薪酬等重大问题的决策进行了监督。 公司运用现代信息技术加强对敏感岗位业务处置权的监管，完成了领导干部 廉洁从业预警信息库的建设，积极实施网上招标在线预警系统、条形码技术在质 量检验领域的应用等，提升了从源头防范廉洁风险的能力。以廉政公约制度的执 行和“阳光工程”建设为重点，全力推进“执行制度、执行纪律、执行监察建议” 专项效能监察，不断推动生产经营重要工序和关键环节的无差错管理机制，促进 管理流程的持续优化，创造了较为突出的经济效益和社会效益。大力开展二次资 源流程管理效能监察，积极实施“控制新水消耗”、 “提高余气利用”、 “提高转炉 煤气回收率”等节能减排效能监察项目，促进了资源节约型、环境友好型企业的 建设。 公司建立了完善的内部审计制度体系，做到内审工作有法可依，有章可循。 内部审计在企业中既发挥内部监督的作用，也在经营管理中作为内部控制的重要 环节发挥评价和建议的作用，实现事前、事中、事后审计相结合的全过程审计。 六﹑内部控制自我评价结论 本公司董事会对本年度上述内部控制情况进行了自我评估，董事会认为，自 本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司已经在所有重大方面建立了适当的内 部控制制度，本公司已经建立起的内部控制制度符合相关法律法规﹑监管要求和 公司章程的要求，未发现本公司内部控制制度设计或执行方面存在重大缺陷，实 际执行过程中亦不存在重大偏差。 当然，由于内部控制存在固有局限性，随着内外部环境及经营情况的改变， 可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时对内部控制制度进行 补充和完善，以保证财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的 实现。 特此公告。 武汉钢铁股份有限公司董事会 2009 年 4 月 20 日 武汉钢铁股份有限公司 2008 年度企业社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 企业的社会责任是指企业在创造利润、对股东承担法律责任的同时，还要承 担对员工、消费者、社区和环境的责任。企业的社会责任要求企业必须超越把利 润作为唯一目标的传统理念，强调要在生产过程中对人的价值的关注，强调对消 费者、对环境、对社会的贡献。我公司始终把履行企业社会责任作为公司经营过 程中不可分割的重要部分。借此机会，本公司向社会各界阐述公司自上市以来及 2008 年社会责任报告。 本报告是公司根据《上海证券交易所上市公司环境信息披露指引》的规定， 结合公司在履行社会责任方面的具体情况编制的。因首次披露，难免有未尽之处， 欢迎社会各界人士发表意见和提出建议。 一﹑董事长致辞 新时期以来，人们更多地关注企业的社会责任，作为一个企业到底有什么样 的责任？怎样才算真正地履行了它的社会责任？2008 年底，在 APEC 工商领导人 峰会上，胡锦涛主席对企业社会责任做出了精辟的阐述，提出：企业追求经济效 益也需要考虑社会效益，特别是要考虑自身行为对经济安全和民众生活的影响， 共同营造和维护一个平稳有序的经济环境。 武汉钢铁股份有限公司作为中国钢铁行业的重要企业之一，长期以来一直坚 持走质量效益型发展道路，积极落实国家宏观调控政策，开展节能减排和环境保 护，大力推动自主创新，维护职工合法权益，支持社区发展和社会公益事业，为 社会、钢铁行业、企业的可持续发展做出了应有贡献。 多年来，公司充分兼顾各利益相关方的需求，实现和谐共赢。公司高度关注 股东满意度，以稳健的成长、良好的业绩和稳定的收益持续回报股东；公司高度 关注用户满意度，最大限度地以优质的产品、超值的服务满足和引领用户需求； 公司高度关注员工满意度，长期致力于和谐劳动关系建设，为员工的成长和提升 提供了良好的舞台；公司热心公益事业并身体力行，支持 2008 北京奥运会建设， 积极投身抗震救灾，为国家分忧，为灾区尽力；公司致力改善社区生态环境，努 力促进企业和社会和谐发展。 责任保障安全，责任推动发展，责任促进和谐，我们将以此报告为新的起点， 深入贯彻落实科学发展观，更加注重经济、环境和社会三者之间的协调发展，努 力成为技术、产品、管理和节能环保四个国际一流的企业，为构建和谐中国、推 动建设和谐世界主动承担应尽的社会责任。 二﹑战略与管理 1﹑公司简介 武汉钢铁股份有限公司坐落在“九省通衢”的武汉市东部，是由武汉钢铁 (集团)公司控股的上市公司。目前，公司总资产达 733 亿元，下辖炼铁总厂、炼 钢总厂、条材总厂、热轧总厂、冷轧薄板总厂、冷轧硅钢总厂、销售中心、质量 检验中心、运输部、能源动力总厂、武钢金属资源有限公司、武钢氧气有限责任 公司等多个单位。 武汉钢铁股份有限公司拥有当今世界先进水平的炼铁、炼钢、轧钢等完整的 钢铁生产工艺流程，钢材产品共计 7 大类、500 多个品种。近年来，公司已研制 开发了新产品 85 个系列、300 多个品种，新产品年产量超过 200 万吨， “双高” 产品比例达到由 2004 年的 54%提高到 2008 年的 80%以上，形成了以“桥、管、 箱、容、军、电、车、线”等为重点的一批精品名牌。武钢冷轧硅钢片和船体用 结构钢板分别荣获“中国名牌产品”称号；重轨、锅炉和压力容器用钢等 11 个产 品获得“湖北名牌”产品；40 个产品获得冶金行业“金杯奖”；热轧出口产品获 得国家“出口免检”称号；棒材带肋钢筋获得“国家免检”称号；公司建筑结构 用钢材获得欧洲 CE 认证以及日本 JIS 认证；无取向硅钢产品通过了 SGS 无公害 检测认证，完全满足欧盟 RoHS 环保指令要求；船用钢材通过了 8 国船级社认可； 百米重轨通过了铁道部上线审查；钢帘线获得法国米其林集团的全球最佳供应商 称号。 武钢股份坚持科学发展观，大力倡导以人为本的企业文化，强化管理创新， 先后荣获全国质量管理奖、全国实施用户满意工程先进单位、中央企业工委厂务 公开先进单位、全国模范职工之家等荣誉称号。 目前，公司正高起点地规划未来发展。随着三硅钢等在建项目的即将投产， 武钢股份将继续巩固国内硅钢品种最齐全、规模最大的首席供应商地位，同时将 大大优化公司产品结构，进一步提升公司核心竞争力。 打造中国蓝筹，携手多方共赢。武钢股份将继续谱写“中国钢铁高端产品引 领者”的辉煌篇章。 2﹑战略与规划 （1）战略定位 建钢铁精品基地，创国际知名品牌。成为自主创新能力和市场竞争力强大的 国际一流企业。 （2）发展战略 以科技为先导，走质量效益型发展道路，致力于成为我国以冷轧硅钢片、汽 车板和高强度结构钢为代表的钢铁产品重要生产基地，并建设成为绿色环保型工 厂和国际一流的现代化钢铁企业。 （3）“十一五”规划目标 公司“十一五”规划的目标是：坚持以市场为导向，加快技术改造，优化品 种结构，改进产品质量，降低资源消耗，加强环境保护，提高经济效益，做精、 做强、做大钢铁主业，到十一五末期形成 1500 万吨以上粗钢生产能力；并成为 汽车板、冷轧硅钢片、高强度结构钢三大板材基地和绿色环保型工厂。 3﹑企业文化与理念 企业使命：争新型工业先锋，铸钢铁强国脊梁，当现代文明创造者，做和谐 社会实践者。 战略愿景：建钢铁精品基地，创国际知名品牌。成为自主创新能力和市场竞 争力强大的国际一流企业。 经营理念：落实科学发展观，走质量效益型发展道路。 企业精神：务实创新，追求卓越。 价值观：以人为本，诚信为先。追求企业效益和社会效益的共同提高。 武钢人形象： 严格、认真、忠诚、奉献。 4﹑治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法 规的要求，不断完善和规范公司内部控制组织架构，确保公司股东大会﹑董事会 ﹑监事会等机构的规范运作，维护公司和投资者利益。公司董事会下设了战略委 员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。股东大会、董事会、监事 会之间形成了权责明确，相互制衡、相互协调、相辅相成的关系。 股东大会：公司股东大会能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利。武汉钢铁（集团）公司为公司控股股东。 董事会：对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政 策和方案，监督内部控制的执行。公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 名,职工董事 1 名。 监事会：对公司董事、经理、副经理及其他高管人员的行为和公司财务进行 监督及检查，向股东大会负责并报告工作。公司监事会由 5 名监事组成，其中职工 监事 2 名。 经理层：经理层由董事会聘任或解聘，向董事会负责，执行董事会决议，负 责公司的日常经营管理工作。公司设总经理 1 名，副总经理若干名。 董事会下属四个专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬 和考核委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。其中，提名委员会、 审计委员会以及薪酬和考核委员会的主任均由独立董事担任，独立董事在完善公 司治理中发挥着积极作用。 三﹑社会责任 1﹑依法经营诚实守信 （1）依法经营 多年来，公司始终遵守国家法律法规和社会公德、商业道德以及行业规则， 依法决策和依法经营。公司自觉遵守国家税收法规，按照规定期限及时足额纳税。 同时，加强财务资金管理、资本运作和内部审计工作，有效地维护了投资者和债 权人权益。 （2）诚信建设 公司把诚信建设作为适应市场经济发展的要求、企业做大做强的基础、实现 持续稳定发展的条件，使公司在激烈市场竞争中立于不败之地。 公司确立了“以人为本，诚信为先，追求企业效益和社会效益的共同提高” 的共同价值观，按照《公司法》 、 《合同法》等国家法律法规的要求，通过诚信 来赢得顾客，通过精品来赢得市场，以钢报国，诚信经营，积极开拓市场，每年 合同的履行率达 100%，有效实现了企业与用户双赢。公司经营状况良好、诚信 经营理念强、诚信管理制度健全、积极履行社会责任、并取得较高的社会认知度 和良好的公共记录。 公司 2007 年被评为上市公司主板十佳管理团队，并在第三届中国证券市场 年会上被授予高成长蓝筹公司“金鼎奖” 。公司还连续 2 年入选“中证百强”，连 续 3 年入选“中国漂亮 50”。2008 年，公司还荣获了中国证券报社评选的“金牛 百强奖”；证券时报评选的中国上市公司“价值百强”；董事会杂志评选的中国上 市公司“金圆桌奖”。 为保障国家财政收入，公司严格按税法规定进行日常税收的核算及缴纳工 作，积极配合税务部门及国家审计署的检查，获 2006、2007 年湖北省纳税信用 等级 A 级纳税人荣誉称号。 为有效维护债权人及投资者权益，公司加强财务资金管理及资本运作，按合 同规定用途使用资金，按时足额归还借款本息。在金融机构有良好的信用记录， 多年来被资信评估权威机构——武汉长江资信评估有限公司评审为 AAA 资信等 级。2006 年，公司被授予湖北省首批“优秀信贷诚信客户”称号。2006 年 7 月， 公司同时被 5 家金融机构推荐参加中国银行业协会发起的“信贷诚信企业”评 选活动。2008 年,公司被武汉市经委评为武汉市信用建设示范企业。 2009 年，公司将以市场为原则，从资源配置、价格政策、个性化服务和合 同交付等方面为用户提供增值服务。通过为用户创造最大价值，来保证公司生产 经营的持续稳定，构造公司与用户的共同发展。 （3）惩防体系建设 不断加强廉洁文化建设，培育诚实守信理念。公司加强对领导人员、敏感岗 位人员等各类职工的廉洁从业教育，形成了“廉洁从业、诚实守信、行为规范、 道德高尚”的廉洁文化理念，并把廉洁文化纳入企业文化总体建设规划。将廉洁 文化建设与企业文化建设、党建思想政治工作以及企业经营管理工作相结合，深 入推进廉洁文化进厂区、进班子、进岗位以及进家庭的“四进”活动，用身边的 事教育身边的人，广泛开展典型示范教育和案例警示教育，不断强化廉洁从业意 识，规范廉洁从业行为，积极倡导“廉洁从业炼人品，诚信经营铸钢魂”的廉洁 文化核心价值观。 加强惩防体系建设，认真贯彻落实中央惩防体系建设五年工作规划、《武钢 建立健全惩治和预防腐败体系 2008-2012 年实施办法》，建立了党风建设责任制 奖惩机制、查办案件工作激励机制、领导人员廉洁从业预警机制、内部巡视监督 机制，着力在坚决惩治腐败上下功夫，在有效预防腐败上下功夫，在源头治理腐 败上下功夫，不断完善具有武钢特色的惩防体系。 2﹑股东 近年来，公司深入贯彻落实科学发展观和国家钢铁产业政策，创新工作思路， 采取有效措施，积极应对市场压力大、行业竞争激烈的严峻形势。公司大力推进 内部改革，抓好冷轧硅钢片、汽车用钢和高性能工程结构钢“三大基地”的建设， 大力开拓海外市场，强化企业管理，提高管控能力，降低经营成本，加强风险防 范，继续保持公司在金属冶炼及加工方面的行业领先优势。公司的投入产出水平 不断提高，市场竞争能力显著增强，持续为股东创造价值。 上市以来，公司主营业务突出，利润稳步增长，同时公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法规的要求，不断完善和规范公司 内部控制组织架构，确保公司股东大会﹑董事会﹑监事会等机构的规范运作，维 护了公司和投资者利益。 3﹑员工 （1）员工概况 员工既是企业最宝贵的财富，也是社会的一份子。公司牢固树立以人为本的 管理理念，以科学人才观为统领，保障员工权益，努力为广大员工搭建发展平台， 增强了员工的认同感、归属感，形成了企业与员工共同发展、成长的和谐劳动关 系，为推进“四个一流”战略提供了有力的支持。 全公司目前在岗总人数是 32053 人，公司员工结构如下： ①专业构成： 专业类别 人数 管理岗位人员 3158 专业技术岗位人员 8618 操作岗位人员 19861 销售岗位人员 416 ②教育程度： 学历 人数 研究生 422 本科 5531 大专 7139 其他 18961 （2）员工的安全健康 公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全管理方针，适应新形势， 创新工作机制，落实各级各部门的安全责任，不断提高全员安全健康素质，深化 安全健康管理；深入开展企业安全健康文化建设，增强职工安全健康责任意识， 树立安全健康观念；突出重点和薄弱点，加大监督检查与考核力度，加大投入力 度，实施科技兴安，构建安全生产长效机制，生产安全事故逐年降低。 公司成立了安全生产委员会。安委会下设安全生产办公室和防火办公室，领 导、协调全公司的生产安全、消防安全工作。公司安全生产委员会全委会每季召 开一次，及时对公司安全生产、消防安全方面的重大决策进行研究、布置，切实 落实国家、地方各级政府有关安全生产和职工劳动保护的政策、法规，维护职工 的安全健康权益，确保公司生产经营的顺行。 公司成立了公司、厂、车间三级劳动保护监督检查委员会，并在每个班组设 立劳动保护检查员，加强对公司安全生产和劳动保护的监督检查，确保各项劳动 保护措施方案落实到位。公司建立健全了安全生产管理网络，设置有独立的安全 环保部，负责公司职业安全卫生的综合监督管理工作，下属各单位也建立了较为 完备的安全管理机构，车间、班组设有专、兼职安全员，公司千人专职管理人员 配备率为 2—3‰，公司安全生产的各项制度、措施能快捷有效地在基层得到落 实。 公司重视安全生产制度建设，现行的有关安全生产管理制度有 30 余项，覆 盖了安全生产的各个领域、全部人群，对公司多年来保持持续稳定的安全生产局 面起到了有力的保障作用。深化完善安全生产责任指标体系，层层落实安全生产 责任制。公司总经理、党委书记与所属单位、部门党政负责人签订安全生产责任 状，细化、强化各横向职能部门的安全生产责任，实现了安全生产的综合治理。 各单位按照公司及本单位安全生产责任制度要求，层层签订安全生产责任状，层 层分解安全生产目标，层层落实安全生产责任，并结合实际制订安全生产责任状 检查与考核细则，确保安全生产责任落到实处。 另外公司不断加大安全生产投入。2008 年职工劳动保护用品投入达 4100 万 元，同时加大了安全生产新技术推广应用，落实安全技术措施资金 5600 余万元， 完成了安全技术措施项目 23 项，不断提高设备设施本质安全水平。 公司建立健全应急管理体系，不断提高应急管理水平和应对突发事件能力。 一是建立了三个体系：由总体应急预案、专项应急预案、部门和单位应急预案、 重点部位（岗位）应急预案等四个层次组成的应急预案体系；应急工作的运行、 管理和考核体系；专家和应急队伍体系。二是全方位覆盖。应急管理体系全方位 覆盖了公司厂区，建立了突发事故应急救援体系，完善了公司安全生产应急管理 机制。三是制订下发了《武钢突发公共事件总体应急预案》和安全生产事故、危 险化学品事故等 17 个专项事故应急预案。各专项预案以各部门专业管理职责为 依托，以对突发公共事件的协同应急处置为目标，通过安全生产这根主线紧密相 联、环环相扣，成为一个有机的整体。四是重视对各级预案的演练工作，组织督 促各二级单位开展事故应急救援预案、岗位应急指南的演练工作。 公司强调职业危害的源头预防和工程控制，以营造安全、健康、卫生的工作 场所，保障职工职业健康为目标，预防和减少职业病和其他疾病对职工的危害。 通过对职业健康监护、健康检查、识别健康隐患，记录员工的卫生管理和康复管 理。职业健康检查有：上岗前、在岗期间、离岗时和急性职业病危害的健康检查； 对接触各种职业病危害的员工进行职业健康监护；对承包商（相关方）的职业健 康活动进行监督；对疑似职业病病人实施诊断、医疗观察；对职业病病人实施医 疗、康复及保障。制订职业卫生管理制度，实施工程项目职业卫生“三同时”审 核。开展预防职业病危害因素调查、辨识和申报工作，建立职业卫生档案，开展 岗位职业病危害因素定期测评。开展职业性健康监护，建立职工职业健康档案， 建立职业病患者管理档案。公司目前已经通过了 OHSAS18001 职业安全健康体系 认证。 （3）员工权益维护 ①劳动合同 公司严格执行国家《劳动法》、 《劳动合同法》、 《劳动合同法实施条例》等有 关劳动用工的法律法规。公司对劳动用工管理采取宏观管理与微观管理相结合， 建立健全多级劳动用工管理网络，并从制度、机制层面上提高各级组织加强劳动 用工管理的积极性、主动性和创造性，丰富其管理方法与手段，增强其管理能力， 逐步健全劳动用工多级管理机制，真正做到逐级负责，责任到人，严格要求，规 范管理。 公司实行劳动合同聘用制，依法与职工签订并履行劳动合同，并运用计算机 网络对劳动合同实行动态管理。员工劳动合同签订率、员工社会保障覆盖率、公 积金覆盖率、加班补助发放率均达到 100%。 ②工会组织 工会组织的地位和作用在公司得到了高度重视，公司工会组织覆盖面 100%， 职工入会率始终在 99%以上。公司工会是公司职工代表大会的工作机构，负责职 代会的日常工作，检查、督促职代会意见、决议的执行。坚持以职代会为基本形 式的厂务公开民主管理制度。做到未经职代会审议通过的方案不出台、不实施， 未经职代会讨论决定的大事不拍板、不定局。各级工会在实践中探索形成了厂务 公开电子查询系统、招议标职工代表监督员制度、厂情通报会、车间民主评议会 等 20 余种厂务公开新的实现形式，推行建立了 ISO9000 厂务公开民主管理质量 体系。 平等协商集体合同制度不断完善。公司在全国首家签订了集体合同，目前已 完成了第五轮集体合同的续签。各级工会稳步推进工资集体协商工作。建立了工 会主席接待日制度，开通了 24 小时援助热线，推动职工最关心、最直接、最现 实的利益问题的解决，切实保障了广大职工在劳动就业、劳动报酬、劳动保护、 安全卫生和生活福利等方面的合法权益。 （4）人才选聘 公司建立了任人唯贤的人才选聘制度和公开、平等的人才引进制度，实行德 才兼备，以德为先的选拔标准，让所有员工最大限度地发挥才能。公司有计划地 从高等院校引进公司所需各方面的专业技术人才，以保证公司人才的稳定供给。 制定有竞争力的高校毕业生待遇政策，提高公司在毕业生人才市场的吸引力和美 誉度。 公司对于操作人员，除通过劳动力市场面向社会公开招考引进外，还加大从 职业技术学院、高等专科学校直接引进有理论基础和专业技能的优秀毕业生，提 高了操作人员整体素质。对于特殊和紧缺的专业人员，公司提前介入，定向培养， 明确专业学习方向，学习结束直接到公司工作，提供实习培训机会和生活费资助 等，增强人才引进的针对性和有效性。聘请国内知名专家担任技术顾问、做访问 学者，围绕公司重大技术项目或技术难点提供咨询或技术指导，解决公司技术难 题；采取短期聘用、借用、租用、人事代理等灵活方式引进公司紧缺和特殊的专 业技术人才。公司坚持“竞争、择优”的原则，积极推行竞争上岗、公开招聘、 公推公选、竞聘上岗，建立和完善组织配置与市场化相结合的选拔任用机制。 （5）机会均等和多元化 公司尊重职工人格，始终公平对待职工，在各种政策和方案的制定中，体现 所有员工、不同群体之间的平等，如相同岗位的不同员工，不论男女实行统一的 岗位薪资标准。因此，公司无性别、民族、宗教、年龄等各种歧视。 公司非常重视少数民族员工，对部分少数民族员工给予一定的津贴，部分少 数民 族员工在公司重要的管理岗位任职。公司在人才选聘中不论年龄、性别 、种族、 国籍、宗教，只要认同公司的价值理念，符合公司选聘标准，能够适应岗位需要 为公司创造价值，都能在公司找到职业发展的机会。 （6）培训发展 公司建立激励学习的制度，积极创建有利于组织和员工学习的环境，倡导“在 工作中学习、在学习中工作”的理念。公司建立外部、公司、部门和基层单位三 级培训网络，通过培训需求的确定、培训过程的管理和效果的评价，以及管理创 新课程培训、继续教育、岗位技能比武等多种培训方式达到全员素质提升的目的。 近年着力做好员工培训和人才储备，实行各层级、各岗位员工持证上岗、持续培 训。2008 年度，公司先后分批组织 49982 人次参加了学习和培训。 在职业发展上，公司为员工建立多重职业发展通道，从横向分类到纵向分级， 对任职资格清晰化，使员工明确自己的发展方向、差距和提升途径，规划、设计 出自己的职业发展前景道路。 （7）薪酬福利 公司坚持按劳分配，建立工资正常增长机制。在薪酬制度上，以业绩、能力 和水平决定职工的收入，给予想干事、能干事、干成事的人以空间和舞台。在企 业效益不断增长的同时，保证了职工工资收入的增长。 公司实行岗薪工资制为主的基本工资制度，建立三类人员的晋升通道，做到 人员能上能下，工资能升能降。操作岗位、专业技术岗位和管理岗位分别设立了 六个等级序列。操作岗位等级序列分为：学徒工、初级工、中级工、高级工、技 师、高级技师；专业技术岗位等级序列分为：见习员、专业协理、专业主管、主 任师、首席师、技术专家；管理岗位等级序列分为：三级科员、二级科员、一级 科员、副科长（副主任科员）、科长（主任科员）、厂长助理。按照三个晋升通道， 岗位人员根据其技能水平、熟练程度、业绩贡献等考核晋升。 在岗薪工资制分配的基础上，对于关键岗位的技术、管理和操作人员实行多 种激励形式，尤其加大对生产一线关键岗位人员（管理、技术和操作三类人员） 的激励力度。 为确保员工能够安心工作，解决员工退休、退职或发生意外事故的后顾之忧， 公 司根据政府政策规定，参加了基本养老保险、基本医疗保险和失业保险。公司积 极推进参加工伤保险和生育保险工作。为提高职工抵御疾病风险的能力，公司建 立了企业补充医疗保险制度。 公司严格执行国家有关职工工作时间的政策规定，实行每日工作 8 小时、每 周工作 40 小时的标准工时制度。员工享有国家法律、法规和公司制度规定的休 息日、节假日、带薪年休假和其他各类假期，员工加班和假期工资待遇按照国家 政策规定和公司制度执行。 （8）员工关爱 公司在全国率先建立了企业扶贫帮困基金用于职工扶贫救助。公司各级工会 深入实施送温暖工程，开展了大规模的“关爱职工每一天”阳光大行动。实施了 领导干部结对帮困制度，建立了职工体质测试中心，开展了大学生住房贷款工作， 组织落实了公司“十一五”期间基本消除贫困职工家庭计划。通过各级组织共同 努力帮助公司贫困职工家庭脱贫。2008 年面对年初的冰雪灾害，公司开通紧急 救助热线，对受灾职工家庭进行了及时救助。在“温暖十送”活动中，公司为生 活困难家庭以及特殊困难群体发放了慰问金、临时困难补助和各种形式的补贴。 公司大力加强职工文体协会建设，2008 年公司以“迎奥运、庆祝改革开放 30 周年、武钢投产 50 周年”纪念活动为主题，持续开展了公司有史以来气势最 恢宏、内容最丰富、难度最大、震撼力最强、各方反映最热烈的综合性企业文化 工程，充分展示了武钢人精神和企业形象。 4﹑用户 公司长期坚持以用户需求为导向，切实提高产品质量和服务水平，追求与用 户实现共同发展。推进自主创新和技术进步，形成一批拥有自主知识产权的核心 技术和知名品牌，发挥对产业升级、结构优化的带动作用。 （1）切实提高产品质量 武钢始终视产品质量为企业的生命，坚持“落实科学发展观，走质量效益型 发展道路”的企业经营理念，不断弘扬“务实创新、追求卓越”的企业精神，努 力为社会提供优质安全健康的产品，最大限度地满足用户的需求。公司始终视产 品质量为企业的生命，坚持“落实科学发展观，走质量效益型发展道路”的企业 经营理念，积极营造“诚信.质量——企业的生命”的质量文化理念和氛围，努 力为社会提供优质安全健康的产品，最大限度地满足用户的需求。 公司建立了 ISO9001：2000 质量管理体系、ISO14001 职业安全健康管 理体系和 OHSAS18001 环境管理体系综合管理体系，并持续保持有效运行。2006 年，公司根据市场竞争和公司发展战略的需要，在汽车板生产相关领域建立和实 施了 ISO/TS16949 汽车板质量管理体系，并通过了英国 BSI 认证公司的认证。2007 年，公司又顺利通过了全国质量管理奖的现场确认。 近年来，公司大力开展质量振兴活动，提出 2006 年为质量改进年，2007 年和 2008 年连续二年开展质量管理年。公司通过创造性地运用科学质量管理的理论和 方法，不断夯实质量管理基础工作，持续开展管理和技术创新，加强自主品牌建 设，实施精品名牌战略。公司产品实物质量明显提高，产品的市场和社会形象不断 提升。尤其是 2008 年，公司紧紧围绕钢材产品实物质量达行业一流的目标，实施 质量问题专项整改，开展精细化质量管理，推行内控达标及重点品种“产销研” 活动，进一步优化品种结构，公司产品质量得到进一步提升。2008 年公司钢材 改判品率、钢材综合成材率、质量异议万元损失率均创历史最好水平。 （2）营销与服务 公司注重开拓优势产品和新产品市场，市场竞争力持续增强。2008 年公司 整合营销资源，形成了覆盖全国主要市场的营销网络。坚持“直供＋区域销售公 司”的渠道策略，不断壮大和建设大客户通道，扩大直供比例；充分利用区域销 售公司来加强重点客户的渠道维护和巩固工作，并通过配送中心为客户提供订 货、剪切加工、仓储等一条龙服务。发挥公司硅钢产品优势，稳步推进战略用户 合作，进一步扩大公司硅钢品牌市场影响力，保持了硅钢基地的优势地位；加强 公司高强结构钢基地建设，积极投标国内外重大工程，稳步扩大工程用钢供货量。 发挥客户技术服务代表作用，及时了解用户需求，为用户提供良好的个性化服务。 公司坚持以用户满意为核心的服务理念，持续向用户提供满意的产品和服 务。公司推行按周交货，确保合同执行率。2008 年合同执行率达 100%，按周交 货率达 55%以上。 公司提出了用户服务原则：公正、快捷、准确、实事求是、取信用户。做出 了用 户服务承诺快速反应机制。公司不断提高用户服务档次和水平，赢得顾客广泛赞 誉和尊敬。积极推进市场前沿服务站建设，加快响应速度，及时处理用户抱怨， 实现服务进一步向市场延伸，促进了用户与公司的合作共赢，2008 年顾客满意 度综合水平达到 91%。 5﹑供应商 供应商是公司的关键资源，为此，公司一直致力于采购供应链建设，以利益 共享、风险共担、共同发展为原则，把打造世界一流的采购供应链体系作为供应 商管理管理的终极目标，具体措施如下： （1）建立科学的评价体系 修改供方评价办法，完善公司年度供方评价制度，加大最终用户评价权重， 加大质量评价权重。2008 年组织下发《供方评价管理办法（试行）》，与武汉钢 铁（集团）公司其它部门相配合，对供方注册资金、质量保证体系（法规符合性）、 年供应量、价格、合同兑现率、经营作风等项目进行评价，对供方按星级进行分 类管理。 （2）把好立户源头，提高直供比例。 公司一直秉承实力雄厚的生产厂家优先原则。直接引进原设备厂家，取消中 间环节，降低采购成本。通过量化和细化供方立户标准以及建立规范有效的供方 立户审定程序，在供方现场考察中，对于环境保护工作做得好的厂家予以良好评 价，优先入网，善待直供商，提高了代理和贸易供方准入门槛。 （3）实行阳光采购，全面推行招标制度。 公司与所有签订合同关系的供应商签订了廉政公约；不断积累和总结招标工 作经验，积极与产权部门沟通协调，从最基本的比价招标开始，逐步向性价比招 标、总承包招标方向发展；针对备件材料的特殊性，为简化流程，提高效率，规 范操作，经与相关管理部门集中审查后，公司汇编出台备件材料采购方式手册， 作为今后采购方式指导性和常用性文件。 6﹑社会奉献 公司在为国家创造巨大经济效益的同时，积极参与社会公益事业，并探索出 一条多种方式并存、追求效果最佳的回报社会之路。积极参与社区建设，鼓励职 工志愿服务社会，参与武钢帮困送温暖基金，捐资支持“希望工程”，支援边远 贫困地区，并建立了长效工作机制。 （1）和谐社区﹑文明社区创建 公司积极开展争创文明小区活动，促进了武钢居民住宅小区文明和谐,结合 武汉市“883”计划和“两平方公里文明示范区”建设工作，营造小区良好的文 化氛围。 （2）绿化 2008 年公司继续坚持“植树造林，成片绿化”的方针，全面完成了年绿化 目标任务，进一步改善了公司环境容貌。 ①大力开展义务植树活动，促进绿化工作。 按照绿化工作计划，公司抢抓植树季节，从领导到职工，各单位掀起了义务 植树活动高潮，经过广大绿化战线职工的努力，全面完成了各项义务植树绿化任 务,有效地改善了公司厂区及住宅区绿化环境面貌。 ②抓好重点绿化项目，增加绿化建设面积。 建设完成炼铁厂6 号、 7 号高炉及炼铁路和二冷轧中路绿化等重点地段绿化。 2008 年重点绿化项目新增和完善绿化面积 13.3 万平方米，进一步推动公司绿化建设。 （3）志愿服务 积极参与武钢青年志愿者协会，本着“诚心献企业，爱心暖社会”的服务宗 旨从事社区服务活动，深受广大群众的喜爱和欢迎。武钢青年志愿者协会自成立 以来，涌现出一大批优秀青年典型，青年志愿者服务活动在公司蓬勃开展，得到 职工与社区居民一致好评，充分展示了公司青年的良好精神风貌 1998 年 10 月 1 日《献血法》生效实施以来，公司积极响应武汉市、青山区 政府的号召，组织职工参加无偿献血，年年完成市政府下达的无偿献血指标，极 大地支持了武汉市公民无偿献血工作，缓解了武汉市医疗机构临床用血的需求并 保证了临床用血的安全。 （4）扶贫帮困 公司积极参加集团公司统一组织的扶贫帮困工作，认真履行企业社会义务， 积极支持地方建设、农村扶贫开发等事业。公司以其雄厚的科技实力帮扶县乡企 业，帮扶农副产业，促进农民收入持续增长。公司积极组织和支持员工参加希望 工程助学活动，捐助革命老区和贫困山区的学龄儿童。公司的倾情奉献鼎力相助， 促使所帮扶的贫困县经济总量明显增长、基础设施条件明显改善、农民生活水平 明显提高、经济发展后劲明显增强。 （5）社会捐赠、赈灾情况 2008 年公司大力开展抗震救灾工作。5 月 12 日四川汶川特大地震发生后， 涌现了许多感人的事迹，许多生活条件并不宽裕的困难职工、患病职工和退休职 工也踊跃捐款。在抗震救灾期间，公司冷轧厂大力开展“加紧生产万吨彩板，向 灾区人民献爱心”活动，组织了“爱心彩板明星竞赛”，及时满足了抗震救灾需 要，受到了湖北省领导和灾区用户的高度评价。 四﹑资源与环境 钢铁业是典型的资源、能源密集型产业，从铁矿石、煤等原燃材料的开采、 运输，到钢铁产品的制造、使用、最终废弃和回收过程，都会对环境产生巨大的 负荷。为了实现社会的可持续发展，保持钢铁产品的竞争力，保证钢铁产品未来 的生存空间，推进节能环保已成为钢铁业发展的必然选择，这也是社会赋予钢铁 企业的历史责任。长期以来，公司坚持贯彻科学发展观，坚定不移地走新型工业 化道路，不断提高环保整体装备水平，将环保与节能作为推行清洁生产的两大重 要手段，努力实现废物的资源化、无害化和最小化，污染物排放总量逐年下降。 公司已通过了 ISO14000 环境管理体系认证。2008 年，公司实现了环境污染事故 为零的目标。 1﹑资源与环境方针及目标 （1）资源与环境方针 全面贯彻落实科学发展观，以结构调整为重点，以提高产品竞争力为中心， 搞好节能降耗、环境保护和资源综合利用，积极推进清洁生产工艺技术的应用， 努力实现废弃物的资源化、无害化、最小化，使企业实现从单纯提供钢铁产品功 能向充分发挥企业生产流程的能源转换功能的转变；从废弃物排放大户向废弃物 排放最小化和兼备处理社会大宗废弃物功能转变。从而提高企业经济运行的质量 和效益，实现企业的可持续发展。 紧密结合公司中长期发展战略和“十一五”发展规划的实施，同步考虑节能 减排工作，实现经济效益、社会效益和环境效益的和谐统一。实施可持续发展战 略，依靠科技进步，大力推广冶金新技术的应用，以先进、高效、节能、节水和 污染防治工艺技术更新改造现有设施，所有建设项目必须执行预防为主的方针， 实现污染物总量削减的目标。 优化资源配置，大力推行清洁生产，实现精料方针，采取有力措施，严格控 制燃料和矿石含硫量，以气代煤，提高清洁原燃料比重，加强污染源源头控制力 度，彻底改变“末端治理”的观念。．以节能降耗、综合利用、废弃物减量化和 资源化为核心，大力推行当前国内外先进成熟的各类废渣、废液、废油、余热、 余压、副产煤气和污水资源化及提高循环水浓缩倍数的技术，变废为宝，实现循 环经济的运行模式，为企业寻找新的经济增长点。 继续抓好环境保护管理机构和管理规章制度建设，健全环境保护管理体系， 强化环境规范化、系统化和科学化管理，加强环境监测和监督检查力度，提高环 保设施的完好率、同步运行率和处理效率，充分发挥环保投资效益，确保污染物 排放全面达到国家标准和公司内控标准。 （2）资源与环境目标 资源与环境总目标：建设资源节约型和环境友好型企业。中长期目标：2010 年，完成并超额完成国家、地方政府下达的“十一五”期间节能总量、污染物减 排总量控制任务，主要能耗、环保指标在国际同类型钢铁企业中处于一流水平。 2020 年，建成具有钢铁产品低耗制造功能、能源转换功能、社会大宗废弃物处 理——消纳功能的循环型钢铁企业，成为钢铁企业发展循环经济和走可持续发展 道路的领先者。 2﹑资源与环境管理 （1）节能减排组织机构 为切实加强对节能减排工作的领导，公司成立了节能减排工作领导小组，作 为公司节能减排工作决策和议事的协调机构。领导小组的主要任务是：组织贯彻 落实国家与地方政府有关节能减排的方针政策及相关行业标准、规范，统一部署 公司节能减排工作，研究决定有关节能减排的重大事项，协调解决工作中的重大 问题。 （2）资源和环境管理和考核体系 公司制订完善了《环保管理办法》、 《固体废物污染防治管理办法》、 《二次资 源综合利用管理办法》 、《节约能源管理办法》 等规章制度。公司深化环保制 度建设，建立健全污染减排指标、监测和考核三大体系，有效落实节能减排主体 责任，建立节能减排问责制，不断提高管理制度的执行力和执行效果。 公司严格执行《节能减排综合性工作方案》，明确了各环节污染减排的具体 工作目标、重点工作内容和保障措施。2008 年，公司与主要二级单位签订了节 能减排目标责任书，各单位层层分解落实节能减排指标，明晰和强化了各基层生 产单位的污染减排指标和责任。 公司将节能减排指标完成情况纳入经济责任制考核，并建立了公司节能减排 工作问责制：对任有一项节能指标或者污染减排指标超过控制指标的，单位领导 班子不能评为“好班子”，公司“三个文明”评比实行“一票否决” ，单位主要领 导个人年度考评不能评为“优秀”；未完成节能减排目标的单位，公司依据节能 减排规定追究有关责任人员的责任。 公司建立健全项目节能评估、综合利用审查和环境影响评价制度。新建项目 和重点耗能设备大修项目的可行性研究报告和初步设计必须有能源利用、综合利 用和环境保护方案，节能项目、综合利用项目和环保项目必须经过能源、综合利 用和环保主管部门节能和环境影响评估审查后方可开展后续工作。 公司深入开展“对标挖潜”活动。将公司的物耗、能耗、节水、环保、综合 利用等各项主要指标与国内外同类型企业的先进水平全面“对标”，找出问题和 差距，大力开展技术攻关，持续改进，促进各项工作上台阶。 公司加强和完善物料、能源、水资源以及节能、节水的计量和统计基础工作， 建立循环经济评价指标体系的相关统计制度。对煤炭、重油等大宗燃料物流计量 实施流程再造，实现厂际间物流传递 100%计量。积极推进计量数据管理计算机 化，不断提高公司各类计量设备的配备率和准确率。加大节能减排管理工作力度。 广泛深入持久开展节能减排宣传，实施节能减排技术培训和信息交流，鼓励职工 开展节能减排自主管理和合理化建议活动，严格节能减排监督检查，对违章用能 及浪费能源现象进行曝光。 （3）开展能源审计，编制节能规划 《千家企业节能行动实施方案》要求各企业按照《企业能源审计技术 通则》（GB/T 17166-1997）的要求，开展能源审计，完成审计报告；通过能源 审计，分析现状，查找问题，挖掘潜力，提出切实可行的节能措施。在此基础上， 编制企业节能规划，并认真加以实施。为此，公司已经编制了《企业能源审计报 告》，结合公司发展战略与“十一五”发展规划，组织有关技术人员编写了“十 一五”节能规划。 （4）加大投入，实施节能技改和节能重点工程 公司不断加大投入，完善工艺装备。2001 年以来，公司新上了一大批节能 措施，如高炉的 TRT 和热风炉烟气废热回收，烧结余热回收，转炉煤气回收，连 铸坯热送热装工程，两套焦炉干熄焦装置，高炉烟煤喷吹工程及节水示范工程等。 这些改造和新建工程运用了大批先进的节能工艺和设备，使一批主要技术装备水 平达到了世界一流水平。 公司每年实施一批投资省、见效快的节能“短、平、快”项目，用于推广节 能“四新”技术与产品，如新型节电技术（变频调速、无功补偿、新光源等） 、 最新燃烧技术、中低温烟气余热回收技术、新型耐火材料等。公司利用主体设备 大、中、小修时机，积极采用节能技术与产品，逐步更新淘汰落后、耗能高的用 能设备，提高设备能源利用率。 （5）提高生产工艺水平，加快节能技术开发 公司不断提高生产工艺水平，炼铁系统抓住高煤比、高风温、高顶压、高煤 气利用率、高寿命、高富氧等关键，烧结实行烧结余热发电和厚料层等节能技术， 着力提高高炉原燃料的精料水平，使炼铁的入炉焦比逐年降低。炼钢厂和轧钢厂 积极开展热装热送等节能工艺手段，热装率进一步提高，一热轧正在实施“油改 气”，将原来使用重油的加热炉进行改造。 加快节能新技术开发进度。公司成立专班开发蓄热式燃烧技术，在轧板厂正 在新建蓄热式加热炉，除轧钢加热炉采用该技术外，还要推广到高温热处理炉和 钢包、中包烘烤器上。公司依靠自身技术力量开展冷轧厂引进的氮氢罩式退火炉 改造为全氢罩式炉技术开发工作取得了良好进展，目前已经全部投产。炼钢厂开 展汽化汽过热的研究，将转炉汽化汽过热用于真空处理。 （6）采用节能工艺，回收利用余能 公司通过节能技术改造，应用了大量的先进的节能工艺与技术，有效地促进 了企业能耗水平的降低。公司应用的主要节能工艺与余能回收技术见下表： 工 序 主要的节能工艺及余能回收技术 炼焦工序 CDQ、煤气精制 小球烧结技术、厚料层、低温点火、烧结余热回收、烧结机烟 烧结工序 气余热回收 TRT、高风温、大喷煤、高炉长寿、富氧燃烧、热风炉燃料优化， 炼铁工序 热风炉余热回收 溅渣护炉、复合吹炼、铁水三脱、钢水二次精炼、连铸、转炉 炼钢工序 煤气回收、转炉煤气显热回收、蓄热式钢包烘烤 加热炉蓄热式燃烧、加热炉烟气余热回收、加热炉保温、汽化 轧钢工序 冷却、连铸坯热送热装、连续轧钢、精轧机润滑轧制 大型制氧装置、氧气液化蒸发装置、制氧设备控制系统优化、 能源公辅系统 大型煤气柜、煤气系统的平衡管理与调度、水的分级利用、水 质标准和分析控制及污水处理回用 公司的炼铁高炉全部安装了 TRT 发电设备，2008 年高炉余压发电达到 3.82 亿 Kwh。开发了转炉煤气回收新技术，并已申报专利。各炼钢厂均采取 OG 法转 炉一次烟气湿式净化工艺，利用余热锅炉回收一次烟气余热产生蒸汽，蒸汽一部 分用于本厂钢水真空处理设施，另一部分配入蒸汽管网。回收的转炉煤气用作加 热燃料，三个炼钢厂均实现了负能炼钢。 （7）节能绩效 “十五”以来，公司的粗钢产量由 2000 年的 665 万吨提高到 2008 年的 1396 万吨，提高了 109.9%；能源消耗总量由 593 万吨标准煤增加到 1019 万吨标准煤， 增加了 71.2%，远低于粗钢产量增幅。单位产值能耗由 5.81 吨标准煤/万元降至 1.3 吨标准煤/万元，下降了 77.6%；吨钢综合能耗由 891 千克标准煤/吨下降到 729.82 千克标准煤/吨，降低了 18.1%。 3﹑发展循环经济 发展循环经济是国家经济社会发展的一项长远战略。所谓循环经济，是一种 对物资（资源）闭环流动型经济的简称，是“促进人与自然协调与和谐”的经济 发展模式。其原则是减量化（Re-duce）、再利用(Reuse)、再循环（Recycle）。 与传统经济相比，循环经济的不同之处在于：传统经济是一种“资源—产品—污 染排放”单向流动的线性经济，其特征是高开采、低利用、高排放。循环经济要 求把经济活动组织成一个“资源——产品——再生资源”的循环流程，其特征是 低开采、高利用、低排放。所有的物资和能源要能在这个不断进行的经济循环中 得到最有效的利用，以把经济活动对自然环境的影响降低到尽可能小的程度，促 进经济和社会的可持续发展。 （1）固体废弃物的综合利用 公司主要的固体废弃物包括高炉铁渣、钢渣、含铁尘泥、粉煤灰渣、工业垃 圾等。公司对内部产生的全部废钢进行了回收利用，每年还外购一部分社会废钢 铁。对回收的废钢铁进行分类后，按一定的配比送炼钢厂使用。 （2）2008 年水循环利用情况、吨钢新水消耗指标 公司厂区用水主要取自长江。为提高水的循环利用水平，公司一方面新建项 目全部采用循环供水方式，另一方面改原有直排供水为循环供水，同时对废水进 行回收利用。 公司完成直排水改循环水项目，实现了工业用水全循环。公司是原国家经贸 委首批 5 家节水示范企业之一。“十五”以来公司先后完成了老三轧、烧结厂等 多项直流水改循环水工程。2006 年底，武钢蒸汽鼓风机直排水改循环水工程投 3 产，该工程设计水处理能力为 20000m /h，年平均降低新水耗量逾 1 亿吨。2007 年完成了 4 号高炉冲渣水直排改循环，降低新水消耗 5100 万吨/年。 完成直排水改循环水项目，实现了工业用水全循环。公司还推行水资源按质 分配、合理使用、串接利用等一系列节水技术，减少对新水的取用，尽可能有效 地节约水资源。2008 年公司青山厂区的生产用水循环率均达到 96.61%。 4﹑环境保护 （1）环保组织机构 公司设有安全环保部专门从事公司环境管理，负责全公司的环境保护管理工 作。安全环保部的基本职能为负责贯彻落实国家的环保方针、政策及政府有关环 保的管理条例。其主要职责如下： 根据职责条例确定的专业管理职能，建立和完善其专业管理体系，明确本专 业管理范围内相关部门（单位）的职责分工、业务流程设计与持续优化、信息化 系统建设、全面风险管理及纠纷处理，建立和完善相关管理制度和办法，并组织 实施。 负责宣传、贯彻、执行国家有关职业安全卫生、环境保护的方针、政策、法 规和 标准，编制和实施公司职业安全卫生、环境保护、厂容绿化的中长期规划及年度 计划；指导、协调和监督股份公司各级各部门落实安全生产责任制。 负责公司安全、环保项目计划的立项申报、监督实施及验收；负责新、改、 扩建工程项目的职业安全卫生、环境保护、园林绿化与主体工程的“三同时”监 督管理工作，并组织验收；负责公司绿化项目立项、实施、验收管理工作。 负责组织制定和完善安全、环保操作规程，组织协调对公司人身伤亡事故、 环境污染事故、职业病伤害事故的调查处理，对事故调查结果进行审查批复；协 助公司总调作好重、特大生产安全事故的应急救援工作。 负责公司废弃物安全处置（包括排放物）、危险源及重大事故隐患（包括放 射源、危险化学品等）安全的归口管理，对公司环境监测及环境数据实施统一管 理。 负责编制公司职业安全卫生和环境保护教育培训计划；负责各级管理人员和 特种作业人员安全、环保培训考核工作；组织、指导职业安全卫生和环境保护宣 传教育工作。 负责组织编制公司职业安全卫生和环境保护科研计划，组织、指导职业安全 卫生、环境保护的新技术新工艺新材料的推广应用；负责公司劳动防护用品、保 健的归口管理。 负责制定公司厂容整治计划，组织和监督违章建筑拆除；负责办理施工现场 占地申请书、厂容合格证等相关手续；负责编制公司各单位绿化费用工作计划； 负责公司树木移栽、砍伐的审批。 负责公司外来施工队伍的安全资质认定及《施工安全资格合格证》的办理； 负责安全防护装置的产品供应、安装、维修单位的资质审查。 负责公司职业安全卫生和环境保护信息及数据的统计上报；承担公司安全生 产委员会和环境保护委员会办公室的日常工作。 负责对口的政府部门、群众团体及社会组织（协会、联合会）的业务联系工 作，承接政府委托公司有关职业安全卫生、环境保护、厂容绿化的各项管理职能， 对内实行统一管理，对外实行统一接口。 负责危险源（和环境因素）辨识、风险评价和风险控制策划的归口管理。负 责公司职业病防治工作的监督管理；负责职业病危害因素的监测评价；归口管理 安全环保 研究所。 负责公司职业安全健康体系和环境管理体系标准的贯彻。 （2）减排治污工程 2008 年，公司为了实现减排目标，除强化环保管理外，还加大环保投入，重 点实施了焦化二生化废水处理改造工程、焦化 7#、8#焦炉推焦除尘地面站等污染治 理工程。 表 2：2008 年度股份公司污染源治理项目 完 成 时 项 目 名 称 主 要 内 容 间 焦化二生化处理能力不足，未上氨氮、深 度处理等设施，COD 的降解能力很低。新 焦化废水处理工程 2008 年 建一套废水处理设施，使氨氮和 COD 达标 排放 新建除尘地面站，可有效控制推焦黑烟外 焦化 7#、8#焦炉推焦除尘 2008 年 溢。 三炼钢二次烟气除尘改 将反吹风布袋除尘改造为长袋低压脉冲除 2008 年 造 尘 含铬废水处理系统、含油废水处理系统、 冷轧厂废水处理设施改 酸碱废水处理系统、石灰乳加药系统和低 2010 年 造工程 压电气及 PLC 控制系统改造。 三烧脱硫 新建三烧机头烟气脱硫 2009 年 在炼铁排口新建污水处理厂，提高水循环 炼铁排口污水处理工程 2009 年 率 （3）固废和放射源污染的管理 公司开展一年两次放射防护综合检查和辐射剂量监测，督促各放射源使用 （维护）单位加强奥运会期间的放射源安全管理，确保所有放射源处于受控状态。 开展了年度辐射安全评估工作，完成核技术应用项目的环境影响评价工作。 （4）环境监测与公报 2008 年度，对公司已实施的在线监测装置进行了集中整治，加大公司环境 监测站的改造升级。增设了北湖排口外排水自动监测系统。 根据自动监测数据和人工取样监测数据，实时掌握了公司内部主要污染物的 排放状况和厂区及周边地区的环境质量，并每月在《武钢工人报》发布公司厂区 环境质量及污染源监测公报。 （5）环保绩效 ①环保项目研究 2008 年，针对环保工作中存在的技术问题，对内组织环保及相关技术人员 进行技术攻关，对外与科研院所、大学院校广泛合作，开展了“污染源调查及潜 在风险分析与对策研究”、 “主体工序物料衡算系统统计技术研究”、 “能效分析和 “含 Cr6+废水资源化回收中试研究”、 清洁生产评估”、 “污染源在线监测准确度控 制技术研究”等多项科研项目的研发工作。完成高炉炉前除尘系统“电改袋”新 技术开发研究成果鉴定，申报了一种高效固定二氧化碳的微藻等多项专利。 ②污染物排放控制 2008 年，公司全面实现了污染物总量控制指标，烟、粉尘量、二氧化硫、 氨氮、COD 均有效控制在目标范围内。 2008 年度股份公司五大污染物排放情况 指标 数据 吨钢指标 烟、粉尘量 10691 吨 0.766kg 二氧化硫 25345 吨 1.816kg 氨氮 490 吨 0.035kg COD 4386 吨 0.314kg ③厂区生态环境建设 进入 21 世纪以来，公司掀起了大规模的“拆房建绿”的植树造林活动，有 效地改善了公司厂区及住宅区绿化环境面貌。 五﹑自主创新和技术进步 1﹑推进自主创新和技术进步 公司落实科学发展观，坚持自主创新，走质量效益型发展道路。紧紧围绕建 设冷轧硅钢片、汽车板、高性能工程结构钢三个基地的战略目标，突出硅钢片、 汽车板和高性能工程结构钢等战略产品的自主创新，以引进消化吸收再创新为基 础，开展集成创新和选择性的原始创新，突出了战略产品及相关工艺技术创新、 装备技术创新、工程技术集成，构建技术创新体系。完善技术创新体制和机制， 强化创新人才培养和创新激励机制，公司的自主创新能力不断增强，极大地提高 了企业的核心竞争能力。 实施重大科技专项，全面推动公司技术进步。公司按照重点突破、全面推进 自主创新的思路，每年确定影响全局的 14－20 项重大科技专项，明确目标与激 励，实行项目负责制，签订责任状开展实施。2008 年验收通过的 17 项重大科技 专项共产生 188 个技术创新点，创造了显著的经济效益。为公司实现利润和生产 经营目标起到了很好的支撑作用，多项技术质量指标创历史最好水平。 以重点工程项目为依托，自主集成创新取得了突破性进展。近三年来，公司 提出并倡导了“鼓励创新、宽容失败”的创新文化，依托重点工程项目，以我为 主，推行项目经理负责制，实现自主创新成果的固化提升。先后完成了 2、3、4、 5 号硅钢环行炉的自主集成创新，打破了国外对我国的关键技术与装备的封锁； 实现了干熄焦、冷轧全氢罩式炉、8 号高炉、1580 热连轧、新二炼钢等一系列重 大工程的自主集成创新，并实现了部分成套技术对外输出，使公司在自主集成创 新上取得了突破性进展。具有自主知识产权、国产化率达到 90％的二硅钢竣工 投产，使公司冷轧硅钢片生产能力得到较大提升，硅钢品种、技术与规模继续保 持国内冶金行业首位。公司硅钢片已成为国内外许多重点工程和用户的首选。先 后被用于北京正负电子对撞机、秦山核电站、登上“神舟五号、六号”载人飞船； 而且成功地进入日本三洋、松下、日立等公司,韩国 DPC 公司、美国的西屋公司， 美国的高能加速器。 2﹑技术创新战略与规划 公司坚持以“系统研究，重点突破，支撑发展，引领未来”为指导方针。公 司组织技术专家研究制定了中长期技术创新规划纲要（2006-2020 年），明确了 未来 15 年技术创新基本思路：在引进、消化、吸收和实现二次创新跨越的基础 上，积极推进集成创新和原始创新，全面提升关键技术和集成技术水平，培育核 心竞争力，通过技术创新和超前研究开发，拥有一批自主知识产权和若干在世界 钢铁业具有一定影响力的重大专有技术和原创技术，确立世界一流技术水平的地 位。2010 中期目标：以集成创新推动原始创新，加快三个基地建设，以关键工 艺和重点产品为主线形成一批拥有自主知识产权的核心技术，为提高企业竞争 力，建设资源节约与环境友好型钢铁企业提供科技支撑。2020 年长期目标：拥 有若干新技术、新工艺、新材料原始创新成果，重大技术装备的集成创新能力和 引进技术的消化吸收再创新能力显著增强，取得一批拥有自主知识产权与若干在 世界钢铁领域具有一定影响力的重大专有技术和独创技术，为把公司建设成为世 界一流的企业提供强有力的科技支撑。 根据中长期技术创新规划纲要，制订了“十一五”科技发展规划，从新产品 开发、技术经济指标、工艺技术、质量改进、节能环保等方面确定了公司未来科 技发展的各项目标和具体推进措施。 3﹑科技投入 近几年公司不断加大科技创新投入力度。2008 年围绕公司战略规划系统地 展开了 10＋2 领域的科技进步计划，共实施了包括重大科技专项、新产品、重点 科研攻关、质量持续改进、技术标准在内的 298 项科技项目，其中新产品开发 28 项，研究与试验发展项目 133 项。通过持续加大科技创新投入力度，公司技 术创新工作不断取得历史性突破。 4﹑研究开发 围绕“三大基地”战略目标，公司新产品开发取得新的突破。公司新产品开 发始终遵循“推广一代、试制一代、研究一代、规划一代”的思路,实施精品名 牌战略。同时加强内部产销研一体化建设，成立了以公司领导为组长的 10 个 SPT 小组，有效提升了新产品开发的水平和质量，缩短了新产品开发周期。2005 年 以来，公司紧紧围绕“三大基地”战略目标，突出硅钢片、汽车板和高性能结构 钢等战略产品的自主创新，双高产品的比例保持在 80%以上。 5﹑知识产权战略 2005 年公司组织技术专家反复研究制定了《武钢中长期技术创新规划 纲要（2006-2020 年） 》，提出了包括知识产权在内的武钢技术创新战略；2006 年 公司又与华中科技大学共同研究制定了《武钢知识产权战略》，分析了存在的问 题，提出了下一步的工作思路。公司对专利、技术秘密、计算机软件版权、商标、 标准化、科技成果等知识产权进行统一管理，近年来，通过优化管理体系，理顺 管理流程，创新管理制度，深入基层一线，不断加大知识产权宣传和普及力度， 大大提高了公司知识产权工作的管理水平。从 2007 年开始将专利申请量纳入各 下属单位经营承包考核指标体系。通过激励、考核、培训、挖掘等多种手段并用， 2008 年申请专利 164 项， 其中发明专利 29 项。 修订下发了《专利管理办法（试行）》、 《科技保密管理办法》、 《商标管理办法》 、《计算机软件著作权管理办法》等，进 一步规范和促进了公司的知识产权管理。 6﹑获奖和专利 三年来公司共获得国家、省部级、市以上科技成果奖 200 多项次。其中，2007 年共获得各级科学技术奖 46 项次：获国家科技进步奖 2 项，冶金科技奖 7 项，省 科学技术奖 21 项，市科技进步奖 16 项。 “武钢硅钢技术创新与产业化” 获得省科 技进步特等奖，是湖北省有史以来颁发的两项特等奖之一。2008 年组织各级成果鉴 定 42 项，获得各级科技进步奖 40 项。其中国家科技进步一等奖 1 项，二等奖 1 项；获得冶金科技进步特等奖 1 项，一等奖 2 项，二等奖 2 项，三等奖 6 项；获 得省市科技进步一等奖 5 项，二等奖 7 项，三等奖 15 项。 “硅钢技术自主创新及 产业化”被评为国家科技进步一等奖，冶金科技进步特等奖，充分展示了公司在硅 钢领域取得的突出成就。 7﹑信息化建设 经过历时五年的自主开发，公司先后完成了整体产销资讯系统一、二期系统 的开发与优化，实现了从销售、生产、技术质量、出货、财务、设备、物流、客 户关系、人力资源、能源电力、决策支持、信息门户等系统全方位、全过程的管 理信息化，实现了从客户个性化需求到内部制造过程的快速响应和无缝连接，从 管理信息化到过程自动化的有效衔接，通过新建、改扩建工程与产销系统的“三 同步”（同步设计、同步实施、同步上线）建设，保证了所有新上工程项目的信 息化。 六﹑交流与合作 公司广泛开展学术技术交流，以启迪创新思维、加快成果转化、促进人才成 长。公司坚持开展多层次、多渠道、多形式的学术交流活动，2008 年共组织参 加各类国际、国内学术交流活动 60 余次，累计有 500 余人次。先后组织参加了 2008 年全国炼铁生产技术会议；2008 年全国炼钢、连铸生产技术会议；第五届 中国国际钢铁大会；第十届中国科协年会等十个重点学术会议。召开了公司科技 周大型学术报告会和炼铁、炼钢、轧钢学术年会，组织基层科协开展学术交流 140 余次。全年交流论文 400 余篇，两篇论文获全国冶金循环经济发展论坛节能 减排资源技术交流会议论文一等奖，两篇论文获第四届中国金属学会青年学术年 会优秀论文奖。 2008 年，公司组织召开了炼铁、炼钢、轧钢学术年会和公司科技周大型学 术报告会，组团参加了 2008 年全国炼铁生产技术会议暨炼铁学术年会、2008 年 全国炼钢、连铸生产技术会议、2008 年全国轧钢生产技术会议、第五届中国国 际钢铁大会、第十届中国科协年会、第三届宝钢学术年会、第四届中国金属学会 青年学术年会、第三届武汉市学术年会、2008 年全国炼钢学术会议等。同时公 司根据实际工作需要，派员参加了第二届先进轧钢精整、包装及钢材加工配送技 术学术研讨会、冶金循环经济发展论坛、高炉喷煤技术研讨会、烧结脱硫技术研 讨会、第四届发展中国家连铸国际会议、第五届中国国际铁合金大会、2008“中 美绿色能源论坛”、全国第十三届自动化应用技术学术交流会议、品种钢连铸坯 质量控制技术研讨会、全国带钢生产技术交流会议、中国 2008 带钢连续热镀锌 发展论坛等一般性学术会议。 七﹑荣誉奖项（2008 年度） 序号 获 奖 名 称 颁 奖 单 位 1 湖北省国税荣誉十强纳税人 湖北省国家税务局 2 重合同守信用企业 武汉市工商行政管理局 武汉市创建劳动关系和谐企业活 3 劳动关系和谐企业 动领导小组 4 武汉市信用建设示范企业 武汉市经委 第十届中国上市公司金牛奖百强、金牛奖营 5 中国证券报 业总收入百强、金牛奖 A 股市值百强 6 中国上市公司价值百强 证券时报 7 中国上市公司金圆桌奖 董事会杂志 中国上市公司投资者关系百强和投资者关系 8 资本市场杂志 创新奖第一名。 序号 获 奖 名 称 颁 奖 单 位 9 2008 中国国有上市企业社会责任榜上榜企业 南方周末 特此公告。 武汉钢铁股份有限公司董事会 2009 年 4 月 20 日