登海种业(002041)2007年年度报告摘要（更正后）

山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2007-028 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 独立董事杨伟程、薛旭未出席会议，分别授权委托独立董事张凤山和赵久然代为行使表决权。张 戈董事未出席会议，授权委托毛丽华代为行使表决权。 1.4 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 1.5 公司负责人李登海、主管会计工作负责人王龙祥及会计机构负责人（会计主管人员）李彦声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1.6 农业生产具有季节性和周期性长的特征，种子供应也有相应的季节性，公司的主营业务收入和营 业利润相对集中在上半年实现。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 登海种业 股票代码 002041 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 山东省莱州市城山路农科院南邻 注册地址的邮政编码 261448 办公地址 山东省莱州市城山路农科院南邻 办公地址的邮政编码 261448 公司国际互联网网址 http://www.denghai.com 电子信箱 denghai@denghai.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 原绍刚 鞠浩艳 联系地址 山东省莱州市城山路农科院南邻 山东省莱州市城山路农科院南邻 电话 0535-2788889 0535-2788889 传真 0535-2788875 0535-2788875 电子信箱 dhzyss@163.com denghaiss@163.com 1 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 314,016,379.41 283,326,979.31 284,578,474.56 10.34% 414,699,180.94 414,699,180.94 利润总额 38,840,353.64 21,831,506.90 21,461,068.49 80.98% 87,790,273.16 87,419,834.75 归属于上市公司 7,569,558.21 6,079,972.84 5,709,534.43 32.58% 86,058,444.68 85,688,006.27 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 3,724,837.21 -1,191,108.86 6,546,891.14 -43.11% 85,937,954.22 85,567,515.81 常性损益的净利 润 经营活动产生的 106,674,370.04 57,872,337.51 57,872,337.51 84.33% 56,077,703.27 56,077,703.27 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,005,744,168.95 869,422,718.68 872,325,285.38 15.29% 792,373,926.88 795,646,132.82 所有者权益（或股 662,078,086.54 651,606,353.22 654,508,528.33 1.16% 664,226,380.38 667,128,147.91 东权益） 股本 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 0.00% 88,000,000.00 88,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0430 0.035 0.0324 32.72% 0.978 0.531 稀释每股收益 0.0430 0.035 0.0324 32.72% 0.978 0.531 用最近股本计算 的全面摊薄每股 0.0430 - - - - - 收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.0212 -0.0067 0.0372 -43.01% 0.977 0.530 收益 全面摊薄净资产 1.14% 0.93% 0.87% 0.27% 12.96% 12.84% 收益率 加权平均净资产 1.15% 0.92% 0.86% 0.29% 16.53% 16.36% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 0.56% -0.18% 1.00% -0.44% 12.94% 12.83% 资产收益率 2 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 扣除非经常性损 益后的加权平均 0.57% -0.18% 0.99% -0.42% 16.50% 16.34% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.606 0.329 0.329 84.19% 0.6372 0.6372 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.76 3.70 3.72 1.08% 7.5480 7.5810 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,106,675.28 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助 3,982,282.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 0.00 公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 0.00 委托投资损益 0.00 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,061,979.54 其他（冲减应付福利费） 2,998,722.63 合并非经常性损益小计 3,812,349.81 减：所得税影响数 归属于少数股东的非经常性损益 -32,371.19 合计 3,844,721.00 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 96,834,529 55.02% -8,800,000 -8,800,000 88,034,529 50.02% 1、国家持股 2、国有法人持股 -12,812,80 -12,812,80 3、其他内资持股 88,369,864 50.21% 75,557,064 42.93% 0 0 其中：境内非国有 84,357,064 47.93% -8,800,000 -8,800,000 75,557,064 42.93% 法人持股 境内自然人持 4,012,800 2.28% -4,012,800 -4,012,800 0 0.00% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 8,464,665 4.81% 4,012,800 4,012,800 12,477,465 7.09% 二、无限售条件股份 79,165,471 44.98% 8,800,000 8,800,000 87,965,471 49.98% 1、人民币普通股 79,165,471 44.98% 8,800,000 8,800,000 87,965,471 49.98% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 176,000,00 176,000,00 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 根据股权分置改 莱州市农业科学 2008 年 11 月 28 84,357,064 8,800,000 0 75,557,064 革的相关规定及 院 日 承诺予以限售。 2007 年 12 月 03 李登海 4,012,800 4,012,800 0 0- 日 合计 88,369,864 12,812,800 0 75,557,064 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13,734 4 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 莱州市农业科学院 52.93% 93,157,064 75,557,064 0 人 李登海 境内自然人 7.28% 12,812,800 0 0 莱州市高新投资有限责任公 国有法人 3.73% 6,566,600 0 0 司 毛丽华 境内自然人 2.05% 3,603,600 0 0 赵丙贤 境外自然人 1.37% 2,402,400 0 0 中国建设银行-长城品牌优选 境 内 非 国 有 法 1.24% 2,190,651 0 0 股票型证券投资基金 人 中国建设银行—中小企业板 境内非国有法 0.82% 1,446,150 0 0 交易型开放式指数基金 人 谢博名 境内自然人 0.57% 1,000,000 0 0 陈学柱 境内自然人 0.29% 509,800 0 0 谢博华 境内自然人 0.23% 400,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 莱州市农业科学院 17,600,000 人民币普通股 李登海 12,812,800 人民币普通股 莱州市高新投资有限责任公司 6,566,600 人民币普通股 毛丽华 3,603,600 人民币普通股 赵丙贤 2,402,400 人民币普通股 中国建设银行—长城品牌优选股票型证券投 2,190,651 人民币普通股 资基金 中国建设银行—中小企业板交易型开放式指 1,446,150 人民币普通股 数基金 谢博名 1,000,000 人民币普通股 陈学柱 509,800 人民币普通股 谢博华 400,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 李登海为本公司控股股东莱州市农业科学院的实际控制人。毛丽华为控股股东莱州市农业科学 动的说明 院的股东。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：莱州市农业科学院 法定代表人：王继明 成立日期：1989 年 9 月 18 日 5 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 注册资本：6380 万元人民币 公司类别：民营企业 经营范围：加工、养殖：猪、牛、羊、鸡等；种植：农作物 公司控股股东的控股股东情况介绍 ： 莱州市农业科学院是李登海创建并发展起来的民营科技企业，其实际控制人为李登海。 2、公司实际控制人情况介绍 李登海先生：中国国籍，1949 年 9 月出生，大专学历，研究员。 曾经担任的重要职务和任期：1990 年至今，全国杂交玉米专家顾问组成员；1993 年 1998 年，农业部种植业专家顾问组成员、 国家科委中国农业及农村科学技术专家咨询委员会委员；1997 年 1 月至 2007 年 3 月全国农作物品种审定委员会玉米专业委员 会委员； 1997 年 4 月至今中国农业及农村科学技术专家委员；2002 年至今山东农业大学教授；2006 年 8 月至今中国种子协 会副会长；2006 年 10 月至今中国作物学会常务理事；中共十四大代表；第八届全国人大代表、常委；第八届全国青联副主席； 第九届全国人大代表、常委兼全国人大农业与农村委员会委员；第十届全国人大代表、全国人大农业与农村委员会委员；现 为中共十七大代表；第十一届全国人大代表、全国人大农业与农村委员会委员、中共第九届山东省委委员。现任山东登海种 业股份有限公司董事长，山东登海先锋种业有限公司董事长，国家玉米工程研究中心（山东）主任。 主要成果：1972 年至今，进行紧凑型玉米杂交种的育种研究，主持选育了 30 多个在我国玉米生产上应用的玉米骨干自交系， 育成 48 个通过省级以上审定的玉米杂交种。先后主持 39 项国家和省部级课题，2007 年主持承担“十一五”国家支撑计划“超 级玉米新品种选育与产业化开发” 重点项目。 获得的奖励： 先后有 13 项科研成果获省部级以上奖励。1981 年，“春玉米亩产 1800 斤栽培技术”获山东省科委科技成果二 等奖；1983 年，“高产、优质玉米自交系掖 107 及其单交种掖单 2 号”获山东省科委科技成果二等奖；1989 年， “玉米良种选 育及其推广”获国家星火一等奖；1991 年，“山东省 220 万亩吨粮田科技开发与管理”获山东省星火一等奖；1992 年， “山东 省 220 万亩吨粮田科技开发”获国家星火二等奖； 1995 年， “紧凑、高产玉米新品种掖单 13 号选育”获山东省科技进步一等 奖；1995 年，荣获“亚洲农业研究发展基金奖”；1997 年，“紧凑型玉米新品种开发应用”获山东省科技星火一等奖；1997 年，“高产玉米新品种掖单 12 号选育”获农业部科技成果二等奖；1998 年，“高产玉米新品种掖单 12 号选育”获国家科技进 步三等奖；2001 年，“高产抗病玉米新品种掖单 22 号选育”获山东省科技进步二等奖；2004 年， “高产玉米新品种掖单 13 号 的选育和推广”获国家科技进步一等奖； 2005 年 11 月，“优良玉米自交系‘478’的选育与应用”获山东省科技进步一等奖； 2005 年，荣获亚太地区种子协会“中国玉米产业重大贡献奖”；2007 年 4 月，山东省科学技术最高奖。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 6 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李登海 董事长 男 58 12,812,800 12,812,800 12.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 毛丽华 董事 女 49 3,603,600 3,603,600 9.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 宋同明 董事 男 71 220,220 220,220 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李登岁 董事 男 63 0 0 3.60 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王均邦 董事 男 63 0 0 10.80 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王寰邦 董事 男 68 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 张戈 董事 男 44 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 杨伟程 独立董事 男 61 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 赵久然 独立董事 男 46 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 薛旭 独立董事 男 43 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 张凤山 独立董事 男 48 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 邓旭春 监事 男 61 0 0 9.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李登玺 监事 男 60 0 0 3.60 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王继明 监事 男 58 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 姜卫娟 监事 女 38 0 0 5.76 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王广利 监事 男 36 0 0 0.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李小霞 总经理 女 43 0 0 10.80 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 张桂梅 副总经理 女 46 0 0 10.80 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王元仲 副总经理 男 44 0 0 10.80 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 吴树科 副总经理 男 51 0 0 10.80 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 盛斋刚 副总经理 男 48 0 0 10.80 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王龙祥 财务总监 男 36 0 0 7.20 否 17 日 17 日 2008 年 01 月 2010 年 05 月 原绍刚 董事会秘书 男 45 0 0 2.50 否 17 日 17 日 合计 - - - - - 16,636,620 16,636,620 - 117.46 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 7 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 李登海 董事长 7 5 2 0 否 毛丽华 副董事长 7 7 0 0 否 宋同明 董事 7 4 2 1 否 李登岁 董事 7 7 0 0 否 王均邦 董事 7 6 1 0 否 王寰邦 董事 7 6 1 0 否 张戈 董事 5 3 1 1 否 杨伟程 独立董事 5 4 1 0 否 赵久然 独立董事 5 3 1 1 否 薛旭 独立董事 5 3 1 1 否 张凤山 独立董事 5 5 0 0 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司实现营业收入 31401.64 万元，较 2006 年同比提高 10.34%，实现利润总额 3884.04 万元，较 2006 年同比提 高 80.98%，实现净利润 756.96 万元，较 2006 年同比提高 32.58%， 从而实现了公司业绩的恢复性增长。 报告期内，公司玉米、蔬菜、花卉生产经营取得了一定的成果。玉米种子实现营业收入 28320 万元，较上年增加 2889 万 元、提高 11.36%；蔬菜种实现销售收入 1536 万元，比上年减少 131 万元、降低 7.86%；花卉产业实现营业收入 235 万元，较 上年增加 91 万元、提高 63.19%；。 报告期内，公司生产经营围绕“业绩恢复性增长”这一主题，开展了卓有成效的工作。首先，加强了营销网络及机制建 设。公司坚持按照“以种定区、以种定人”的工作思路，从运行机制、人员分工、营销策略、销售渠道以及与经销商的利益 分配关系等方面，进行了不断的调整与完善。顺应市场变化，压缩生产规模。为减少库存压力，报告期内根据不同品种在市 场上的表现和库存情况，选择性的确定品种生产量，从而使制种面积得到了有效控制；公司借鉴登海先锋营销经验，以实现 卖粒为目标，不断改进种子生产加工库存等环节的工作，为 2008 年种子营销奠定了一定的基础。 研发水平进一步提高，科研工作取得了显著成果。报告期内，立项新增 10 个，其中包括“国家科技支撑计划重点项目- 超级玉米新品种选育与产业化开发”在内的国家级项目 3 个，合作项目 3 个（包括与山东大学合作的国家 863 项目-利用分子 标记辅助技术培育玉米高产多抗自交系和单交种）；1 个玉米品种通过国家审定，5 个品种通过省级审定；由于科研经费的不 断投入，试验站的建设工作得到了稳定发展，科研设施、办公等条件基本完善，公司 26 个实验站向全国不同省份提供了参试 品种。 对外合作工作的步伐进一步加快。报告期内，公司先后与美国等 10 多个国家和地区开展了技术合作交流，为今后打开国 际市场奠定了良好的基础。 公司存在的主要问题是种子库存量较大，给公司带来经营风险。 （二）公司主营业务及经营情况 分产品和地区的主营业务收入及主营业务利润构成 1、按品种列示 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入比上 营业成本比上 营业利润比上 品 （%） 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 农业-种植业 30,743.38 16,248.52 47.15% 8.51% -5.31% 7.71% 8 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 主营业务分产品情况 先玉 335 13453.77 3795.72 71.79 87.34 45.99 7.99 登海 11 号 3361.24 2785.29 17.14 -34.16 -31.43 -3.31 登海 9 号 2721.96 1849.66 32.05 -26.81 -21.42 -4.66 登海 3 号 1124.08 942.19 16.18 -48.50 -27.00 -24.68 登海 3672 1115.07 616.36 44.72 267.20 63.43 68.92 登海 1 号 1030.66 733.02 28.88 -5.99 -1.27 -3.40 2、按地区列示 地区 2007 年主营业务收入（万元） 2006 年主营业务收入（万元） 增减幅度（%） 北方地区 20,876.71 17751.84 17.60% 南方地区 7443.35 7678.71 -3.07 （三）报告期公司资产构成 资产构成 2007 年末占总资产比重（%） 2006 年末占总资产比重（%） 增减幅度（%） 应收款项 4.28 7.77 -3.49 存货 31.97 31.56 0.41 长期股权投资 - - - 固定资产 26.39 22.03 4.36 在建工程 0.34 7.65 -7.31 短期借款 2.19 - - 长期借款 - - - （四）现金流量变化及主要影响因素 单位：元 指标 2007 年度 2006 年度 同比增减额 增减幅度% 经营活动产生的 106,674,370.04 57,872,337.51 48,802,032.53 84.32 现金流量净额 投资活动产生的 -59,082,578.58 -73,340,772.45 14,258,193.87 -19.44 现金流量净额 筹资活动产生的 21,062,827.00 -19,150,000.00 - - 现金流量净额 汇率变动对现金 -1,182.25 -221,318.57 220,136.32 -99.47 的影响 现金及现金等价物 68,653,436.21 -34,839,753.51 - - 净增加额 （五）对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品和销售或积压情况、主要技术人员变动情况 主要设备利用情况：根据品种的数量和区域分布，共安排调度各种机械设备 180 台套，种子加工车间 10690 平方米，晒 场 91230 平方米，种子常温库 6088 平方米，低温库 6208 平方米，保证了 2000 万 kg 种子的烘干、脱粒、精选、包衣和包装 储运。 公司 170 名销售人员在全国 1800 多个县（市）签订了销售合同，全年销售玉米种子 2752 万 kg,蔬菜种子 33.5 万 kg。截 止报告期末，库存玉米种子 5609 万 kg，蔬菜种子 102 万 kg。 报告期内，公司的主要专业技术人员无重大变动。 （六）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 山东登海先锋种业有限公司，是本公司和美国先锋海外公司共同出资组建，并于 2002 年 12 月 4 日成立的中外合资企业， 注册资本为 668 万美元，本公司控制 51%的股权；美国先锋海外公司 49% 股权。2007 年，实现主营业务收入 14761.32 万元， 9 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 比上年提高 78.68%；实现主营业务利润 10484.11 万元，比上年提高 100.44%；实现净利润 6973.41 万 元，比上年提高 118.11%。 特种玉米有限责任公司，注册资本为 40 万元（人民币），本公司控制 56%的股权。主营业务范围为：糯玉米深加工、销 售。2007 年实现净利润 15.50 万元。 昌吉州登海种业有限公司，成立于 2007 年 7 月，注册资本 798 万元，为本公司的全资子公司，主营业务范围为：玉米种 子的生产及农作物种子的批发零售。2007 年实现净利润 145.98 万元。 丹东登海良玉种业有限公司，是由本公司和宋协良、宋雷于 2003 年 12 月 5 日共同出资设立，注册资本为 500 万元，其 中本公司出资 255 万元，占注册资本的 51%，宋协良出资 100 万元，占注册资本的 20%，宋雷出资 145 万元，占注册资本的 29%；主营业务范围为：农作物种子批发、零售；2007 年实现净利润-605.33 万元，较 2006 年效益出现大幅下滑。 二、对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着我国种子行业市场经济体制的深入发展，全行业市场化程度进一步提高，市场环境和法制环境将不断优化，这些 客观因素的作用，将促进具备自主研发创新实力、科学运用市场化管理和营销手段、产业化程度高、市场控制力强的种子公 司不断发展壮大。另一方面，按照确保国家粮食安全、提高粮食单产、增加农民粮食收益的客观要求，市场上品种之间的竞 争将更加激烈。 2、公司发展机遇、发展战略和下年度经营计划 国家进一步实行良种补贴等一系列惠农政策，在一定程度上将调动农民种粮积极性，从而拉动玉米良种需求量的增加； 公司加大科研方面的投入，通过主持或合作国家级的大型科研项目，科研队伍的自主创新能力得到了进一步提高；登海种业 作为“国家创新型试点企业”，是国家重点扶持的单位。 2008 年，登海种业经营计划是以公司发展战略为依据，以满足市场需求为目标，以登海种业可持续发展为核心，努力实 现业绩的继续提升，确定的工作措施是： （1）控制制种面积，减少库存压力，继续做好限产压库工作（2）进一步完善“以种 定人、一种定区”的销售模式，按照程序化、标准化、专业研究品种市场等先进的营销理念指导营销工作，努力提高玉米种 子、蔬菜种子及花卉的销售量。 （3）加强内部管理，降低成本费用。（4）继续完善生产加工设施，进一步落实现有设备改造 方案的论证工作，以适应玉米种“卖斤”向“卖粒”的转变。（4）加强公司对外交流与合作。在前几年对外合作的基础上， 持续关注国外玉米种市场行情，不断寻求机会拓展国际市场渠道增加销量。 2008 年拟投资的主要新项目： 公司至 2007 年末在建工程尚未完工的募集资金项目金额 2763.54 万元。2008 年重点对优质高产玉米杂交种产业化工程项 目中生产设备改造方案进行论证，在此基础上实施投入。 （三）为实现未来发展战略所需的资金情况 除“糯玉米综合加工项目”经过 2006 年年度股东大会批准停止实施外，四个募集资金投入项目，有的已完全投入到位， 有的基本投入到位。未来几年，募集资金的效能将进一步发挥和显现出来。由于“单粒播种”给市场带来的较大变化，种子 生产加工方式也随之改变，为确保投资的有效性，避免盲目投资可能带来的不利影响，生产加工设备的改造要在充分论证的 基础上，用募集资金实施投入。 （四）可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素 公司报告期末玉米种子存货量较大，在全国玉米种供大于求的形势下，销售任务尤为艰巨，经营费用增加，生产成本持 续走高，将直接影响公司的营业利润。 由于公司的主营产品玉米、蔬菜种子要在田间进行生产，自然灾害仍是主要的风险因素，晚霜、早寒流、高温高湿等特 殊气候将直接影种子产量和质量。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 农业－种植业 30,743.38 16,248.52 47.15% 8.51% -5.31% 7.71% 主营业务分产品情况 先玉 335 13,453.77 3,795.72 71.79% 87.31% 45.99% 7.99% 登海 11 号 3,361.24 2,785.29 17.14% -34.16% -31.43% -3.31% 登海 9 号 2,721.96 1,849.66 32.05% -26.81% -21.42% -4.66% 登海 3 号 1,124.08 942.19 16.18% -48.50% -27.00% -24.68% 登海 3672 1,115.07 616.36 44.72% 267.20% 63.43% 68.92% 10 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 登海 1 号 1,030.66 733.02 28.88% -5.99% -1.27% -3.40% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北方区 20,876.71 17.60% 南方区 7,443.35 -3.07% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 34,952.44 本年度投入募集资金总额 3,283.26 变更用途的募集资金总额 11,039.92 已累计投入募集资金总额 22,949.44 变更用途的募集资金总额比例 31.59% 截至期 项目 是否 募集资 末累计 截至期 可行 已变 金承诺 截至期 截至期 投入金 末投入 调整后 本年度 项目达到预 本年度 是否达 性是 更项 投资总 末承诺 末累计 额与承 进度 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 实现的 到预计 否发 目（含 额 投入金 投入金 诺投入 （%） 额 额 态日期 效益 效益 生重 部分 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 注释 1 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 优质高产玉米杂交种 19,815. 24,646. 24,646. 2,765.0 18,688. -5,957.6 75.83 2007 年 10 月 否 注释 2 注释 2 否 产业工程项目 00 00 00 5 35 5 % 31 日 蔬菜良种产业工程项 5,432.0 1,848.2 1,848.2 1,595.9 86.35 2007 年 08 月 否 432.77 -252.23 注释 2 注释 2 否 目 0 2 2 9 % 31 日 生物工程技术育种中 2,177.5 2,177.5 2,177.5 2,177.5 100.00 2007 年 03 月 否 0.00 0.00 注释 2 注释 2 否 心项目 0 0 0 0 % 31 日 3,805.5 1,180.3 1,180.3 41.31 2007 年 06 月 花卉产业工程项目 否 0 6 6 85.45 487.61 -692.75 % 30 日 注释 2 注释 2 否 4,831.0 2006 年 05 月 糯玉米综合加工项目 是 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 是 0 21 日 36,061. 29,852. 29,852. 3,283.2 22,949. -6,902.6 合计 - - - 0.00 - - 00 08 08 7 45 3 (1) 优质高产玉米杂交种产业工程项目：根据《首次公开发行股票招股说明书》，该项目建设期为 3 年， 到 2007 年 10 月全部投完。公司计划调整玉米种销售方式，由“卖斤”向“卖粒”转变，生产加工设 施等面临调整，为适应变化，避免盲目投入带来的不利影响，公司暂时放慢了该工程项目的投入进度。 (2) 蔬菜良种产业工程项目：根据《首次公开发行股票招股说明书》，该项目建设期为 2 年，到 2007 年 8 月全部投完。截至 2007 年 12 月 31 日该项目中的主要工程蔬菜种苗试验场和蔬菜种苗研究温室工 未达到计划进度原因 程已基本结束。公司于 2007 年 5 月 17 日对募集资金投向进行了变更，变更后尚需投资的仓储和改造 （分具体项目） 专家公寓工程尚未开始。 (3) 花卉产业工程项目：根据《首次公开发行股票招股说明书》，该项目建设期为 2 年，到 2007 年 6 月全部投完。由于公司花卉研究和生产销售起步较晚，市场影响力具有较大的区域局限性，该项目对 公司的效益贡献较少，为避免盲目扩大投入带来的不利影响，公司放慢了该工程项目的投入进度，公 司将根据花卉行业的市场情况和公司的技术能力逐步加快对该工程项目的投入。 项目可行性发生重大 糯玉米综合加工项目由于受市场客观因素和公司目前的人员状况和技术条件的影响，难以有效控制市 变化的情况说明 场风险，实现项目原计划的投资收益，经第二届董事会第九次会议审议通过，同意终止糯玉米综合加 11 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 工项目，将原用于该项目的募集资金用于优质高产玉米杂交种产业工程项目追加投资。 经第三届董事会第一次会议审议通过，蔬菜良种产业工程项目由原计划在全国建设 18 处销售站修改为 募集资金投资项目实 建设 90 处“西星”良种特许经销点；原计划仅在莱州建设一处种苗实验场，现在海南增加建设一处种 施地点变更情况 苗试验场。花卉产业工程项目取消原计划在国内建设的 12 处花卉种苗销售站。 经公司 2007 年 5 月 17 日召开的第三届董事会第一次会议审议通过，对蔬菜良种产业工程项目和花卉 产业工程项目的实施方式做出调整： (1) 蔬菜良种产业工程项目：智能温室原计划建设 12,000 平方米变更为建设 3,456 平方米智能温室并配 套建设日光温室 5,000 平方米，智能温室原计划征地 120 亩变更为租地 69.8 亩；原计划在全国建设 18 募集资金投资项目实 处销售站变更为在全国建设 90 处“西星”良种特许经销点；种苗试验场原计划征地 40 亩变更为租地 施方式调整情况 198 亩，增加海南种苗试验场，增加仓储面积 400 平方米，增加改造专家公寓工程。 (2) 花卉产业工程项目：组织培养室、日光温室等原计划建设 34,900 平方米变更为建设 11,400 平方米， 取消建设花卉种苗销售站，增加育种科研、原种引进、职工培训等费用投资。 在募集资金到位前，本公司以自有资金先期投入募集资金项目的具体情况如下表： 承诺投资金额 截至 2005 年 4 月 11 日 投入比例 实 际 投 资 项 目 (万元) 投入金额(万元) (%) 优质高产玉米杂交种产业工程项目 24,646.00 7,447.73 30.22 蔬菜良种产业工程项目 1,848.22 366.88 19.85 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 生物工程技术育种中心项目 2,177.50 1,474.63 67.72 花卉产业工程项目 1,180.36 370.76 31.41 合 计 29,852.08 9,660.00 32.36 2005 年度，由募集资金专户置换募集资金到位前自有资金垫支款 9,410.28 万元，2007 年度，由募集资 金专户置换募集资金到位前自有资金垫支款 249.72 万元。 (1) 根据公司 2006 年 4 月 19 日第二届董事会第九次会议通过的《关于使用闲置募集资金补充流动资金》 的议案，公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，批准额度为 8,000 万元，期限不超过 4 个月， 2007 年 1-8 月公司共利用闲置募集资金暂时补充流动资金 6,377.21 万元，截至 2007 年 8 月 23 日止， 该部分募集资金已全部归还。 用闲置募集资金暂时 (2) 根据公司 2007 年 10 月 26 日第三届董事会第四次会议通过的《关于使用闲置募集资金补充流动资 补充流动资金情况 金》的议案，公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，批准额度为 3,000 万元，期限不超过 6 个月。2007 年 10 月 31 日，公司动用闲置募集资金补充流动资金 3,000 万元，截至本报告日，该笔款 项尚未归还。 项目实施出现募集资 募集资金专户余额与尚未使用的募集资金余额的差异 751.12 万元为募集资金存款利息收入和手续费的 金结余的金额及原因 差额 募集资金其他使用情 经第三届董事会第一次会议审议通过，公司将蔬菜良种产业工程项目和花卉产业工程项目调整减少的 况 投资款 6,208.92 万元用于补充流动资金。 注释 1 根据《首次公开发行股票招股说明书》，募集资金承诺投资总额为 36,061.00 万元，公司实际募集资金 34,952.44 万元，差额 部分 1,108.56 万元由公司自有资金投入。 注释 2 (1) 优质高产玉米杂交种产业工程项目的实施主要目的为：加速新产品的研究开发；提高玉米种加工能力，降低生产成本； 建立营销网络，扩大销售。本项目的实施，将会以现有玉米优良种子为基础，用领先全国的育种技术和手段，适时、适宜的 营销策略，建立起从玉米科研、生产、推广到经营的一体化的优良玉米产业化工程，对于推动我国玉米生产的发展，具有重 要的现实意义。 (2) 蔬菜良种产业工程项目的实施主要目的为加速蔬菜新品种的开发和提高蔬菜种的销售能力。本项目的实施，将形成从科 研、育种到销售、经营的一体化蔬菜种苗产业工程，提高我国蔬菜种业在激烈国际竞争中的发展能力，加速我国种子产业向 前迈进的步伐。 变更项目情况 12 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更后 变更后项 截至期末 投资进度 是否 的项目 本年度实 实际累计 项目达到预定 目拟投入 计划累计 （%） 本年度实现 达到 可行性 变更后的项目 对应的原项目 际投入金 投入金额 可使用状态日 募集资金 投资金额 (3)=(2)/(1 的效益 预计 是否发 额 (2) 期 总额 (1) ) 效益 生重大 变化 优质高产玉米 糯玉米综合加 2007 年 10 月 杂交种产业工 24,646.00 24,646.00 2,765.05 18,688.35 75.83% 0.00 否 否 工项目 31 日 程项目 合计 - 24,646.00 24,646.00 2,765.05 18,688.35 - - 0.00 - - 2006 年 5 月 21 日，公司 2005 年度股东大会决议审议通过了第二届董事会第九次会议提出的《关于变更募集 资金投资项目的议案》，决定将糯玉米综合加工项目的募集资金 4,831 万元用于优质高产玉米杂交种产业工程 项目的追加投资。 变更原因、决策 该项目变更的原因：募集资金到位后，公司经过对糯玉米综合加工项目的进一步调研论证，认为公司目前的 程序及信息披 技术力量尚达不到该项目要求，对投资风险的控制没有把握，投资收益不可控因素较多，而公司重点募集资 露情况说明（分 金项目“优质高产玉米杂交种产业工程项目”因市场环境发生较大变化，按项目原可行性研究报告的计划， 具体项目） 募集资金难以满足实际要求，故公司决定将糯玉米综合加工项目的募集资金 4,831 万元用于优质高产玉米杂 交种产业工程项目的追加投资。 未达到计划进 度的情况和原 无 因（分具体项 目） 变更后的项目 可行性发生重 无 大变化的情况 说明 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 西由职工宿舍楼 1,237.14 报告期内完工，结转固定资产。 无 截止报告期末已累计投入资金 先锋酒泉三期工程 4,200.00 2511.89 万元，已结转固定资产 项目尚在建设中。 2308.42 万元项目已完成 59.81%。 合计 5,437.14 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本年度的利润分配预案：2007 年度不提取任意盈余公积金,年末未分配利润结转下年,本年度不分配,不进行资本公积转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 13 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 因母公司 2007 年度亏损，故未提出现金利润分配预案。 公司未分配利润将用于公司新年度的生产、经营。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 石嘴山市惠农 2007 年 08 月 整体资产 218.00 -320,171.14 0.00 否 公允 是 是 区农牧局 30 日 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 2007 年 12 月 31 职工 车辆 320.68 0.00 -171.13 否 优惠职工 是 是 日 2007 年 10 月 28 公允、市 孤家子宿华昌 房屋 22.00 0.00 4.04 否 是 是 日 场 2007 年 12 月 20 公允、市 王国兴 房屋 47.00 0.00 2.94 否 是 是 日 场 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 14 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 莱州市农业科学院 3.52 1.50% 0.00 0.00% 莱州市农业科学院 27.19 0.22% 0.00 0.00% 合计 30.71 1.72% 0.00 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 30.71 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 莱州市农业科学院 0.00 0.00 0.00 99.07 合计 0.00 0.00 0.00 99.07 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 1.全体非流通股股东承诺,将积极推动登海种业股权分置改革工作,在尊重市场规律,有利于市场的稳定和发展,切实保护各 方利益的原则下,与各方协商确定股权分置改革方案；在登海种业相关股东会议对股权分置改革方案做出决议后,将积极配合登 海种业董事会,落实改革方案。 全体非流通股股东承诺，同意经相关股东会议通过的股权分置改革方案确定的对流通股股东安排的对价标准，愿意根据 持股比例安排相应对价。 （1）全体非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，至少在十二个月内不上市交 2.法定承诺： 易或者转让。（2）持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东莱州市农业科学院和李登海承诺：在法定十二个月的禁售 期满后，其通过证券交易所挂牌出售股份的数量占登海种业股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。（3）全体非流通股股东承诺，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到登海种业股份总数百分之一的，自该事 实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。（4）除遵守上述承诺外，李登海作为登海种业董事长，毛丽华作为副董事 长，赵丙贤、宋同明作为登海种业董事，承诺在任职期间及离职后转让所持有的登海种业股票将遵守国家相关法律、法规和 规范性文件的规定。 （5）全体非流通股股东承诺，将恪守诚信，作为信息披露义务人，及时履行信息披露义务，真实、准确、 完整地披露信息，保证所披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证不利用公司股权分置改革进行内幕交 易、操纵市场或者其他证券欺诈行为。 3.额外承诺：在法定十二个月的禁售期满后的二十四个月内，将在证券交易所以不低于 50 元的价格挂牌交易方式出售 现持有的股份（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除 权除息处理），并且现持有的股份通过证券交易所挂牌出售的数量占登海种业股份总数比例在法定十二个月的禁售期满后的十 二个月内不超过 5%，二十四个月内不超过 10%。 承诺履行情况：报告期内公司原非流通股股东按股权分置改革中所作出的承诺履行承诺。 3、本公司“超级玉米新品种选育与产业化开发”项目，已被科技部列为“十一五”国家科技支撑计划重点项目之一，该项目 由山东省科学技术厅组织，本公司及相关的科研院所和种子公司为项目执行单位。整体项目分设五个课题，预算总科研经费 为 8746 万元，其中国拨科研经费 3746 万元、自筹经费 5000 万元。项目实施期自 2007 年 6 月 1 日起，到 2010 年 12 月 31 日结束。 15 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 １、本公司于 2002 年 9 月 17 日向呼和浩特市中级人民法院提起诉讼，因享有植物新品种权的“登海 1 号”玉米杂交种品种 保护权受到侵害，起诉内蒙古通辽市金山种子公司，并于 2002 年 9 月 23 日向法院提出诉前财产保全申请，要求冻结被告银 行存款或查封等值的其他财产，价值 150 万元。本公司向法院提供现金 150 万元作为财产担保。2004 年 11 月 8 日本公司向法 院申请撤回现金 150 万元，同时以自有房屋 1 幢（房产证号：莱房权证西由镇字第 106010-2 号）提供相应担保，该房屋的原 值为 2,606,402.00 元，净值 1,751,565.35 元。呼和浩特市中级人民法院、内蒙古自治区高级人民法院分别于 2005 年 3 月 10 日、 2005 年 10 月 24 日作出一审和二审判决，不支持本公司的诉讼请求。本公司不服判决，于 2005 年 12 月 20 日向最高人民法院 申请再审，截至报告期末，此案尚在诉讼过程中。 ２、2007 年 7 月，冠县卫河制种基地起诉山东登海种业股份有限公司制种纠纷一案在聊城市中级人民法院立案受理，此案标 的额是 933470 元，尚在审理过程中。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责，对公司长期发展规划、重大发展项目、公司生产经营活动、 财务状况、收购兼并、关联交易和公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为等事项进行了监督，认真履行了监督职能， 促进了公司规范运作和健康快速地发展。现将监事会一年的主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 根据《公司法》和《上市公司治理准则》及《公司章程》、 《监事会议事规则》的有关规定和要求，公司监事会在 2007 年度召 开了五次监事会会议。 2007 年 4 月 17 日，在公司会议室召开第二届监事会第八次会议，四名监事到会。会议以举手方式审议通过了《公司 2006 年 度报告及其摘要》、 《监事会工作报告》、 《公司 2006 年度财务决算报告》、 《公司 2007 年度预算报告》、 《公司 2006 年利润分配 预案》等报告和议案。监事会认为上述报告和议案，符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的要求，报告中主营业务收 入、利润总额、每股收益等数据准确而真实地反映了公司 2006 年度的财务状况、经营成果和现金流量，科学合理地作出了 2007 年度的预算。 2007 年 4 月 23 日，在公司会议室召开第二届监事会第九次会议，四名监事到会。会议以举手方式通过了《公司 2007 年第一 季度报告》及《关于推荐第三届股东监事候选人的议案》 。 2007 年 5 月 17 日，在公司会议室召开第三届监事会第一次会议，四名监事到会。会议审议通过了《关于推选监事会召集人的 议案》，以举手方式表决选举邓旭春先生继任新一届监事会召集人。 2007 年 7 月 29 日，在公司会议室召开第三届监事会第二次会议，三名监事到会，会议审议通过了《2007 年半年度报告及其 摘要》。 2007 年 10 月 26 日，在公司培训中心召开第三届监事会第三次会议，四名监事到会，会议审议通过了《公司 2007 年第三季度 16 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告》。 2007 年度，监事会列席了第二届董事会第十三、十四次会议、第三届董事会第一至第四次会议及临时会议，分别听取了《公 司 2006 年度报告及其摘要》、 《总经理工作报告》、 《董事会年度报告》、 《董事会关于募集资金 2006 年度使用情况的专项说明》、 《关于推选董事长、副董事长的议案》、《关于聘用高级管理人员的议案》等多个议案和报告，监事会认为上述报告和议案符 合《公司法》和《企业会计准则》，没有损害股东权益，未造成公司资产流失，没有损害上市公司的利益。 2007 年 5 月 17 日，监事会出席了 2006 年度股东大会，听取了《2006 年度董事会工作报告》、 《监事会工作报告》、 《2006 年度 报告及其摘要》、 《2006 年度财务决算报告》、《2007 年度预算报告》、 《2006 年度利润分配预案》等报告和议案，监事会认为上 述议案和报告科学合理，实事求是，真实正确地反映了公司的发展状况。 2007 年 8 月 19 日，监事会出席了 2007 年第一次临时股东大会，听取了《关于变更募集资金用途的议案》。 二、2007 年度工作情况 2007 年度公司监事会依照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及国家法律法规的有关规定和要求，不断加强自身 建设，认真履行监督职责，对董事会和公司的重大决策及财务、经营管理活动及时监督检查。 （一）不断加强自身建设 监事会为适应公司管理水平的不断提高，认真学习有关法律法规和专业知识，严格履行《监事会议事规则》 ，各位监事在明确 职责的基础上，并重点加强了对财务知识的学习，提高了自身的工作水平。 （二）认真履行监督职责 1．监事会成员列席参加了本年度董事会、股东大会，认为董事会、股东大会的召开及投票表决事项是符合国家有关法律法规 和公司章程的规定的，其重大决策合法，适应公司实际需要。 2．在 2007 年度中，监事会通过对公司日常经营管理活动的监督检查，认为董事会能够尊重市场规律，带领全体员工开拓创 新，积极进取，深化改革，规范管理，使公司主营业务快速发展。 监事会认为公司董事会成员、高级管理人员为公司发展、经营管理，为股东及职工的利益，做到了勤勉尽职，能遵守法律法 规及公司章程，无损害公司利益及违法违规行为。 3．监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害股东权益造成公司资产流失的情况。 4．监事会认为关联交易公平合理，没有损害上市公司的利益。 5．监事会认为天恒信有限责任会计师事务所出具的审计报告及所涉及的事项在所有重大方面公允反映了公司的财务状况及经 营状况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 天恒信审报字【2008】1308-1 号 山东登海种业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东登海种业股份有限公司（以下简称登海种业公司）按照“财务报表附注二”所述原因重述的财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是登海种业公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 17 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、审计意见 我们认为，登海种业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了登海种业公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 邱伟 中国注册会计师 庞勇 中国 临沂市 二○○八年六月十七日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 319,640,706.68 114,178,878.74 250,987,270.47 148,566,551.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 13,112,886.37 11,007,967.47 16,668,565.15 13,939,835.59 预付款项 22,747,511.28 12,934,281.12 39,541,570.09 31,134,742.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,081,076.01 135,026.01 其他应收款 6,066,014.45 12,430,995.61 10,694,923.19 12,043,896.96 买入返售金融资产 存货 321,498,552.12 264,977,500.52 275,321,029.49 246,221,513.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 684,146,746.91 415,664,649.47 593,213,358.39 451,906,540.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 38,708,392.14 30,708,090.14 投资性房地产 固定资产 265,456,115.56 203,949,888.04 192,148,208.87 139,607,272.68 在建工程 33,836,641.24 24,471,119.06 66,754,628.27 64,849,114.22 工程物资 30,610.00 30,610.00 固定资产清理 18 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,336,203.62 16,694,091.26 16,733,638.06 16,208,638.06 开发支出 744,320.00 744,320.00 商誉 7,585.10 长期待摊费用 3,214,796.38 2,872,252.32 3,444,042.62 3,121,396.21 递延所得税资产 1,760.14 799.17 其他非流动资产 非流动资产合计 321,597,422.04 287,440,062.82 279,111,926.99 254,525,121.31 资产总计 1,005,744,168.95 703,104,712.29 872,325,285.38 706,431,661.85 流动负债： 短期借款 22,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 28,116,606.57 20,148,572.66 21,225,194.45 18,067,178.20 预收款项 129,759,868.48 27,909,126.50 95,494,555.45 20,778,548.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,641,299.56 3,812,233.88 9,365,225.65 8,188,545.36 应交税费 3,244,233.92 304,133.06 1,311,079.88 162,571.44 应付利息 98,000.00 32,300.00 其他应付款 52,143,496.28 10,620,933.31 27,867,967.57 7,001,326.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 26,439,942.16 2,839,958.64 19,865,610.11 9,270,293.13 流动负债合计 268,443,446.97 85,634,958.05 175,161,933.11 63,468,463.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 933,470.00 933,470.00 递延所得税负债 其他非流动负债 475,000.00 475,000.00 100,000.00 100,000.00 非流动负债合计 1,408,470.00 1,408,470.00 100,000.00 100,000.00 负债合计 269,851,916.97 87,043,428.05 175,261,933.11 63,568,463.11 19 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 资本公积 240,516,990.04 240,516,990.04 240,516,990.04 240,516,990.04 减：库存股 盈余公积 48,397,223.29 48,397,223.29 48,397,223.29 48,397,223.29 一般风险准备 未分配利润 197,163,873.21 151,147,070.91 189,594,315.00 177,948,985.41 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 662,078,086.54 616,061,284.24 654,508,528.33 642,863,198.74 少数股东权益 73,814,165.44 42,554,823.94 所有者权益合计 735,892,251.98 616,061,284.24 697,063,352.27 642,863,198.74 负债和所有者权益总计 1,005,744,168.95 703,104,712.29 872,325,285.38 706,431,661.85 9.2.2 利润表 编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 314,016,379.41 148,858,067.14 284,578,474.56 184,350,297.26 其中：营业收入 314,016,379.41 148,858,067.14 284,578,474.56 184,350,297.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 275,989,652.95 176,816,108.88 262,612,250.30 194,851,552.92 其中：营业成本 164,381,326.61 110,246,022.87 172,694,573.08 132,523,383.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,998.81 5,555.71 销售费用 56,880,844.71 21,471,419.15 48,074,532.25 27,969,009.75 管理费用 41,543,201.97 30,575,718.99 45,586,148.56 38,792,887.51 财务费用 -2,122,340.45 -910,184.82 -4,002,217.31 -4,151,936.13 资产减值损失 15,302,621.30 15,433,132.69 253,658.01 -281,792.03 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -248,832.41 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 20 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 38,026,726.46 -27,958,041.74 21,966,224.26 -10,750,088.07 列） 加：营业外收入 5,130,588.18 5,074,082.90 325,644.87 324,013.86 减：营业外支出 4,316,961.00 3,917,955.66 830,800.64 714,605.67 其中：非流动资产处置损失 2,516,004.82 2,117,768.50 373,605.13 373,605.13 四、利润总额（亏损总额以“-” 38,840,353.64 -26,801,914.50 21,461,068.49 -11,140,679.88 号填列） 减：所得税费用 -960.97 五、净利润（净亏损以“-”号填 38,841,314.61 -26,801,914.50 21,461,068.49 -11,140,679.88 列） 归属于母公司所有者的净 7,569,558.21 -26,801,914.50 5,709,534.43 -11,140,679.88 利润 少数股东损益 31,271,756.40 15,751,534.06 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0430 -0.1523 0.0324 -0.0633 （二）稀释每股收益 0.0430 -0.1523 0.0324 -0.0633 9.2.3 现金流量表 编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 350,978,100.49 156,346,403.23 334,752,730.53 195,822,956.44 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 41,647,457.92 19,307,613.01 54,020,289.96 35,085,211.98 的现金 21 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经营活动现金流入小计 392,625,558.41 175,654,016.24 388,773,020.49 230,908,168.42 购买商品、接受劳务支付的 189,629,681.00 113,762,008.68 238,780,879.40 191,504,031.37 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 22,854,580.70 17,025,526.78 19,592,062.91 16,516,015.86 付的现金 支付的各项税费 2,173,979.96 1,269,370.69 1,333,006.93 1,066,957.58 支付其他与经营活动有关 71,292,946.71 51,703,870.90 71,194,733.74 57,107,107.83 的现金 经营活动现金流出小计 285,951,188.37 183,760,777.05 330,900,682.98 266,194,112.64 经营活动产生的现金 106,674,370.04 -8,106,760.81 57,872,337.51 -35,285,944.22 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 7,638,160.48 4,173,298.52 853,176.50 853,176.50 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 2,912,500.00 2,912,500.00 的现金 投资活动现金流入小计 7,638,160.48 4,173,298.52 3,765,676.50 3,765,676.50 购建固定资产、无形资产和 66,700,739.06 43,065,931.08 77,106,448.95 51,100,354.93 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 20,000.00 6,520,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 66,720,739.06 49,585,931.08 77,106,448.95 51,100,354.93 投资活动产生的现金 -59,082,578.58 -45,412,632.56 -73,340,772.45 -47,334,678.43 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 92,000,000.00 90,000,000.00 发行债券收到的现金 22 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 92,000,000.00 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 937,173.00 865,125.00 18,050,000.00 17,600,000.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 1,100,000.00 1,100,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 70,937,173.00 70,865,125.00 19,150,000.00 18,700,000.00 筹资活动产生的现金 21,062,827.00 19,134,875.00 -19,150,000.00 -18,700,000.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,182.25 -3,154.61 -221,318.57 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 68,653,436.21 -34,387,672.98 -34,839,753.51 -101,320,622.65 加：期初现金及现金等价物 250,987,270.47 148,566,551.72 285,827,023.98 249,887,174.37 余额 六、期末现金及现金等价物余额 319,640,706.68 114,178,878.74 250,987,270.47 148,566,551.72 23 山 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 176,000, 240,516, 48,397,2 189,594, 42,554,8 697,063, 88,000,0 328,516, 48 一、上年年末余额 000.00 990.04 23.29 315.00 23.94 352.27 00.00 990.04 加：会计政策变更 前期差错更正 176,000, 240,516, 48,397,2 189,594, 42,554,8 697,063, 88,000,0 328,516, 48 二、本年年初余额 000.00 990.04 23.29 315.00 23.94 352.27 00.00 990.04 三、本年增减变动金额（减 7,569,55 31,259,3 38,828,8 88,000,0 -88,000, 少以“-”号填列） 8.21 41.50 99.71 00.00 000.00 7,569,55 31,271,7 38,841,3 （一）净利润 8.21 56.40 14.61 （二）直接计入所有者权 -12,414. -12,414. 益的利得和损失 90 90 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 山 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -12,414. -12,414. 4．其他 90 90 7,569,55 31,259,3 38,828,8 上述（一）和（二）小计 8.21 41.50 99.71 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 88,000,0 -88,000, 转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本 88,000,0 -88,000, 山 （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 176,000, 240,516, 48,397,2 197,163, 73,814,1 735,892, 176,000, 240,516, 48 四、本期期末余额 000.00 990.04 23.29 873.21 65.44 251.98 000.00 990.04 山东登海种业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的 规定，对 2006 年财务报表数据进行追溯调整。 (1) 所得税费用：所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，采用追溯调整确认 2007 年年初所产生的递延所得 税资产 799.17 元，相应增加 2007 年度年初留存收益 799.17 元。 (2) 负商誉：公司 2003 年收购青铜峡分公司，实际支付的价款小于该分公司评估净资产的差额，在无形资产（负商誉）核算 并按 10 年期限摊销。采用追溯调整法确认，2007 年初无形资产调增 2,901,767.53 元，相应调增 2007 年初留存收益 2,901,767.53 元。 (3) 对子公司投资的核算方法：母公司对子公司的投资由权益法变更为成本法核算，采用追溯调整法确认，母公司 2007 年初 长期股权投资调减 11,194,079.98 元，相应调减母公司年初留存收益 11,194,079.98 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 经 2006 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第九次会议审议批准撤销定陶登海种业有限公司；2007 年 4 月 17 日召开的第二届董 事会第十三次会议审议批准在新疆昌吉州建立全资子公司——昌吉州登海种业有限公司。 27