舒卡股份(000584)2008年年度报告

四川舒卡特种纤维股份有限公司 二 OO 八年年度报告 二 OO 九年四月 舒卡股份 2008 年度报告 目 录 一、重要提示-------------------------------------------------------------------------------2 二、公司基本情况简介-------------------------------------------------------------------3 三、会计数据和业务数据摘要----------------------------------------------------------4 四、股本变动及股东情况----------------------------------------------------------------6 五、董事、监事、高级管理人员及员工情况--------------------------------------11 六、公司治理结构-----------------------------------------------------------------------16 七、股东大会情况简介-----------------------------------------------------------------18 八、董事会报告--------------------------------------------------------------------------18 九、监事会报告--------------------------------------------------------------------------32 十、重要事项-----------------------------------------------------------------------------34 十一、财务报告--------------------------------------------------------------------------40 十二、备查文件目录--------------------------------------------------------------------95 1 舒卡股份 2008 年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2、本公司二 00 八年年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审 计并出具标准无保留意见的审计报告。 3、本公司董事长李峰林先生、总经理程高潮先生、副总经理兼财务总监牛 福元先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 2 舒卡股份 2008 年度报告 二、 公司基本情况简介 1、公司名称：四川舒卡特种纤维股份有限公司 英文名称：SICHUAN SOFCRA SPECIAL-TYPED FIBER CO.,LTD 英文名称缩写：SSSTF 2、公司法定代表人：李峰林 3、公司董事会秘书：杨林 公司证券事务代表：崔益民 联系地址：成都市蜀都大道暑袜北三街 20 号 电话：（028）86518901、86757539 传真：（028）86741677 电子信箱：ymcui4521@163.com 、Yl000584@sina.com 4、公司注册地址：四川省成都市蜀都大道暑袜北三街 20 号 邮政编码：610016 公司办公地址：四川省成都市蜀都大道暑袜北三街 20 号 邮政编码：610016 公司国际互联网网址:http://www.sofcra.com.cn 公司电子信箱：Yl000584@sina.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：深交所“巨潮证券资讯网” http://www.cninfo.com.cn 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：舒卡股份 股票代码：000584 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1981 年 2 月 18 日 企业法人营业执照注册号：5101001803745 税务登记号码：国税：510104201965183 地税：510104201965183 3 舒卡股份 2008 年度报告 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 三、 会计数据和业务数据摘要 1、本年度会计数据 项目 金额（元） 营业总收入（元） 1,149,335,739.45 利润总额（元） 95,817,486.21 归属于上市公司股东的净利润（元） 82,803,986.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 4,274,739.04 的净利润（元） 总资产（元） 2,813,467,940.08 股东权益（元） 1,542,182,502.60 经营活动产生的现金流量净额（元） -312,144,260.70 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.7634 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 非经常性项目 本期金额 非流动资产处置损益 -66,130.47 其中：处置固定资产、无形资产净损益 -538,971.60 处置投资性房地产净损益 - 处置长期股权投资净损益 472,841.13 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 100,835,498.02 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -84,422.69 减：所得税影响金额 22,701,257.30 少数股东损益影响金额 -545,559.59 扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 78,529,247.15 2、前三年财务指标 4 舒卡股份 2008 年度报告 单位：元 2006年 指标项目 2008年 2007年 调整前 调整后 营业收入 1,149,335,739.45 1,204,997,953.16 358.935.971.62 465,505,978.36 利润总额 95,817,486.21 333,625,038.93 21.693.146.10 -5,095,926.03 归属于上市公司股东的净利润 82,803,986.19 228,020,620.32 6.507.936.62 -12,355,010.43 归属于上市公司的扣除非经常 164,117,778.02 93,175.23 3,705,477.90 4,274,739.04 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -312,144,260.70 374,994,882.43 79,366,005.23 59,018,648.12 总资产 2,813,467,940.08 2,226,680,779.05 1,152,253,117.82 1,863,285,968.26 所有者权益(或股东权益) 1,542,182,502.60 783,676,492.45 346,708,562.04 404,861,886.411 基本每股收益 0.2051 0.6592 0.0215 -0.0357 稀释每股收益 0.2051 0.6592 0.0215 -0.0357 扣除非经常性损益后基本每股 0.4745 0.0003 0.0107 0.0106 收益 全面摊薄净资产收益率（%） 5.37% 29.1% 1.88% -3.05% 加权平均净资产收益率(%) 5.47% 38.41% 1.89% -3.00% 扣除非经常性损益后全面摊薄 20.94% 0.03% 0.92% 0.28% 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后加权平均 27.65% 0.03% 0.90% 0.28% 净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量 -0.7634 1.084 0.262 0.195 净额 归属于上市公司股东的每股净 3.772 2.266 1.143 1.335 资产 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求 计算的利润数据： 2008年度 2007年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于上市公司股东的净利润 5.37% 5.47% 0.2051 — 29.10% 38.41% 0.6592 0.6592 扣除非经常性损益后归属于上市公 0.28% 0.28% 0.0106 — 司股东的净利润 20.94% 27.65% 0.4745 0.4745 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积金 未分配利润 少数股东权益 盈余公积 股东权益 期初数 345,882,893.00 283,608,732.60 154,184,866.85 264,109,554.59 1,047,786,047.04 本期增加 63,000,000.00 750,652,500.00 82,803,986.19 7,449,721.36 903,876,207.55 本期减少 137,950,476.04 7,449,721.36 47,568,102.04 192,938,299.44 期末数 408,882,893.00 896,310,756.56 229,539,131.68 216,541,452.55 7,449,721.36 1,758,723,955.15 5 舒卡股份 2008 年度报告 变动原因： 本期末股东权益余额 1,758,723,955.15 元，比年初增长 67.85%。变动的主 要原因是本年度非公开发行股票股本溢价以及净利润转入所致。各项权益的变动 情况如下： 本 报 告 期 末 资 本 公 积 金 余 额 为 896,310,756.56 元 ， 比 年 初 增 加 612,702,023.96 元，增加的主要原因如下： (1)公司非公开发行股本溢价 750,652,500.00 元； (2)公司持有可供出售金融资产公允价值变动净额增加 137,950,476.04 元； 本期末未分配利润余额为 229,539,131.68 元，比年初增加 75,354,264.83 元，变动的主要原因是 2008 年度实现的净利润转入所致。 四、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积 送 数量 比例 发行新股 金转 其他 小计 数量 比例 股 股 一、有限售条件 111,525,587 32.244% +63,000,000 0 0 0 +63,000,000 174,525,587 42.684% 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 142,189 0.04% 0 0 0 0 0 142,189 0.035% 3、其他内资持股 111,383,398 32.20% +63,000,000 0 0 0 +63,000,000 174,383,398 42.649% 其中：境内非国 111,299,773 32.18% +63,000,000 0 0 -8547 +62991453 174,291,226 42.626% 有法人持股 境内自然 83,625 0.02% 0 0 +8547 +8547 92,172 0.023% 人持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售条件 234,357,306 67.756% 0 0 0 234,357,306 57.316% 股份 1、人民币普通股 234,357,306 67.756% 0 0 0 234,357,306 57.316% 6 舒卡股份 2008 年度报告 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 345,882,893 100.00% +63,000,000 0 0 0 +63,000,000 408,882,893 100.00% 2、股票发行与上市情况 公司 2007 年非公开发行股票方案于 2007 年 7 月 6 日经公司第六届董事会 第二十一次会议审议通过，并于 2007 年 7 月 25 日经公司 2007 年第一次临时股 东大会审议通过。 该次发行申请于 2007 年 8 月 17 日由中国证监会正式受理，2007 年 12 月 18 日经中国证监会发行审核委员会审议通过，2008 年 1 月 8 日经中国证监会证 监许可[2008]53 号文核准。 2008 年 1 月 30 日，该次非公开发行股票的发行工作完成，公司向九家特 定 对 象 共 发 行 了 63,000,000 股 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ）， 募 集 资 金 总 额 为 837,900,000 元，募集资金净额为 813,652,500 元。中喜会计师事务所有限责任 公司对认购资金到位情况出具了中喜验字[2008]第 01008 号验资报告，江苏天衡 会计师事务所有限公司对募集资金到位情况出具了天衡验字[2008]11 号验资报 告。 该次发行的 A 股于 2008 年 2 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司办理了新增股份的登记及股份限售手续，2008 年 2 月 21 日，该次发 行新增股份上市申请获得了深圳证券交易所的批准，新增的 63,000,000 股于 2008 年 2 月 25 日在深圳证券交易所上市，新增股份限售期为 12 个月，可上市 流通日为 2009 年 2 月 25 日。 3、股东情况： （1）股东数量及持股情况 股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 51,476 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 7 舒卡股份 2008 年度报告 份数量 数量 江苏双良科技有限公司 境内非国有法人 32.75% 133,909,577 133,909,577 0 江阴泽舟投资有限公司 境内非国有法人 4.4％ 18,000,000 18,000,000 不清楚 江阴银得投资发展有限公司 境内非国有法人 3.42％ 14,000,000 14,000,000 不清楚 鄂尔多斯市安特尔投资有限责 境内非国有法人 1.46％ 6,000,000 6,000,000 不清楚 任公司 万向财务有限公司 境内非国有法人 1.22％ 5,000,000 5,000,000 不清楚 西藏自治区国有资产经营公司 国有法人 1.13% 4,612,744 0 不清楚 江苏中天凤凰投资管理股份有 境内非国有法人 0.98％ 4,100,000 4,000,000 不清楚 限公司 上海汉晟信投资有限公司 境内非国有法人 0.98％ 4,000,000 4,000,000 不清楚 上海宝施投资有限公司 境内非国有法人 0.98％ 4,000,000 4,000,000 不清楚 无锡市新宝联投资有限公司 境内非国有法人 0.98％ 4,000,000 4,000,000 不清楚 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 西藏自治区国有资产经营公司 4,612,744 人民币普通股 成都市自来水有限责任公司 1,263,182 人民币普通股 赵进芬 650,000 人民币普通股 李刘霞 635,200 人民币普通股 李卫国 622,800 人民币普通股 丁军珠 551,604 人民币普通股 江阴市宝昌有限公司 550,000 人民币普通股 胡丽娟 549,500 人民币普通股 顾彩亚 546,500 人民币普通股 丁蕾 545,177 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 不清楚 的说明 （2）公司控股股东情况 名 称：江苏双良科技有限公司 企业类型：有限责任公司 注册地址：江苏省江阴市利港镇光明路南 注册资本：70,000 万元 主要办公地点：江苏省江阴市利港镇西利路 88 号 法定代表人：马培林 主要经营范围：空调系列产品、停车设备及配套产品的制造、加工、销售； 智能化全自动空调、锅炉控制软件系统及远、近程联网控制系统的研制、开发、 8 舒卡股份 2008 年度报告 销售；自产产品的销售；金属制品、金属材料、化工产品及原料（不含危险品）、 纺织品及原料（不含籽棉）、塑料制品、热塑性复合材料、煤炭的销售；自营和 代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和 技术除外；下设“江苏双良科技有限公司热电分公司”、“江苏双良科技有限公司利 港金属制品分公司”。 江苏双良科技有限公司的股东为缪双大、江荣方、缪敏达、缪黑大、缪志强 和马福林。其中，缪双大持有 40%的股权、江荣方持有 16%的股权、缪敏达持 有 13%的股权、缪志强持有 11%的股权、缪黑大持有 10%的股权、马福林持有 10%的股权。 江苏双良科技有限公司的实际控制人为缪双大。 缪双大简历：男，现年 58 岁，江苏双良集团有限公司董事长兼总裁。1983 年创立江阴溴冷机厂，为江苏双良集团公司的主要创办人。现兼任本公司董事。 本公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 缪黑大 江荣方 缪双大 缪敏达 缪志强 马福林 10% 16% 40% 13% 11% 10% 100% 江苏双良科技有限公司 32.75% 四川舒卡特种纤维股份有限公司 （3）前十名流通股股东持股及关联情况 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 西藏自治区国有资产经营公司 4,612,744 人民币普通股 成都市自来水有限责任公司 1,263,182 人民币普通股 赵进芬 650,000 人民币普通股 李刘霞 635,200 人民币普通股 李卫国 622,800 人民币普通股 丁军珠 551,604 人民币普通股 江阴市宝昌有限公司 550,000 人民币普通股 胡丽娟 549,500 人民币普通股 顾彩亚 546,500 人民币普通股 丁蕾 545,177 人民币普通股 9 舒卡股份 2008 年度报告 上述股东关联关系或一致行动 不清楚 的说明 （4）限售股份变动情况表 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 2007 年度公司 向双良科技非 公开发行股 票，按照规定， 双良科技持有 本公司的全部 双良科技有限 股份（包括股 2010 年 4 月 27 133,909,576 0 0 133,909,576 公司 权分置改革到 日 期解除限售部 分）被限制卖 出，解除限制 卖出日期为 2010 年 4 月 27 日。 江阴泽舟投资 2009 年 02 月 0 0 18,000,000 18,000,000 新股发行限售 有限公司 25 日 江阴银得投资 2009 年 02 月 0 0 14,000,000 14,000,000 新股发行限售 发展有限公司 25 日 鄂尔多斯市安 2009 年 02 月 特尔投资有限 0 0 6,000,000 6,000,000 新股发行限售 25 日 责任公司 万向财务有限 2009 年 02 月 0 0 5,000,000 5,000,000 新股发行限售 公司 25 日 江苏中天凤凰 2009 年 02 月 投资管理股份 0 0 4,000,000 4,000,000 新股发行限售 25 日 有限公司 上海汉晟信投 2009 年 02 月 0 0 4,000,000 4,000,000 新股发行限售 资有限公司 25 日 上海宝施投资 2009 年 02 月 0 0 4,000,000 4,000,000 新股发行限售 有限公司 25 日 无锡市新宝联 2009 年 02 月 0 0 4,000,000 4,000,000 新股发行限售 投资有限公司 25 日 上海方辰投资 2009 年 02 月 0 0 4,000,000 4,000,000 新股发行限售 有限公司 25 日 合计 133,909,576 0 63,000,000 196,909,576 － － （5）持有本公司 5%以上的有限售条件的股份在报告期内变化情况 持有本公司 5%以上股份的股东仅本公司控股股东双良科技一家，在报告期 内没有变化。 10 舒卡股份 2008 年度报告 五、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况表： 年 初 年 末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 李峰林 董事长 男 51 08.06.28-11.06.28 0 0 程高潮 副董事长 男 53 08.06.28-11.06.28 0 0 马培林 监事会主席 男 43 08.06.28-11.06.28 0 0 缪双大 董事 男 58 08.06.28-11.06.28 0 0 江荣方 董事 男 59 08.06.28-11.06.28 0 0 牛福元 董事 男 41 08.06.28-11.06.28 11500 11500 唐泽平 董事 男 51 08.06.28-11.06.28 0 0 卢侠巍 独立董事 女 50 08.06.28-11.06.28 0 0 邓文胜 独立董事 男 40 08.06.28-11.06.28 0 0 张志武 独立董事 男 68 08.06.28-11.06.28 0 0 程高潮 总经理 男 53 06.02.24-09.02.24 0 0 牛福元 副总经理、财务总监 男 41 06.02.24-09.02.24 11500 11500 程小凡 副总经理 男 49 06.02.24-09.02.24 0 0 杨 林 副总经理、董事会秘书 男 56 06.02.24-09.02.24 0 0 倪 华 监事 女 49 08.06.28-11.06.28 0 0 田丽 监事 女 44 08.06.28-11.06.28 0 0 2、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单 位外的其他单位的任职或兼职情况 （1）主要工作经历 董事 李峰林：男，汉族，1957 年 12 月出生。1982 年毕业于苏州大学，1999 年 取得南京农业大学硕士研究生资格，高级经济师，历任农业银行江苏响水支行行 长，农行江苏省分行国际业务部总经理，农行无锡分行行长。 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司七届董事会董事长。 程高潮：男，汉族，1956 年 1 月出生。本科学历，高级政工师，中共 11 舒卡股份 2008 年度报告 党员。1973 年 2 月参加工作，历任成都科学仪器厂团委书记、政治处副主 任；成都市委工交政治部宣传处处长；成都市监察局政研处处长、执法处处 长；成都市委工交政治部副主任；成都蜀都大厦股份有限公司董事长、总经理、 党委书记。 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司副董事长、总经理、党委书记。 缪双大：男，汉族，1951 年 3 月出生。1983 年创立江阴溴冷机厂，为双良 集团主要创办人。现任江苏双良集团有限公司董事长兼总裁；兼任江苏双良空调 设备股份有限公司董事。 现兼任四川舒卡特种纤维股份有限公司董事。 江荣方：男，汉族，1949 年 10 月出生。江苏双良集团有限公司创始人之一， 自 1983 年起担任江阴市溴冷机厂副厂长，1993 年以后担任江苏双良集团董事、 副总经理，1995 年起担任江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司董事、副总经理， 江苏双良空调设备股份有限公司董事。 现兼任四川舒卡特种纤维股份有限公司董事。 牛福元：男，汉族，1968 年 3 月出生，1990 年毕业于内蒙古财经学院 经济管理系本科，经济学学士。1990 年 8 月参加工作，历任广东东莞力勤 塑料有限公司财务课课长、管理部经理、广东东莞奥士达玻璃钢制品厂副厂 长、双良集团审计部经理、江苏双良空调设备股份有限公司监事会主席。 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司董事、副总经理兼财务总监。 唐泽平：男，汉族，1957 年 7 月出生。西藏农牧学院机电系本科毕业。工 程师，中共党员。1982 年参加工作，历任西藏昌都地区农机厂助理工程师、工 程师、厂长、支部书记；西藏昌都地区水泥厂厂长、党委书记；四川省重龙集团 股份有限公司副董事长；西藏昌都地区水泥厂迁建工程指挥部指挥长；西藏昌都 水泥厂厂长、党委书记。1998 年至今任西藏自治区国有资产经营公司董事长。 现兼任四川舒卡特种纤维股份有限公司董事。 卢侠巍：女，汉族，1958 年 10 月出生。1984 年毕业于内蒙古财经学院 工业经济系工业经济专业，并留校任教，曾任外国企业教研室主任。获经济 学学士、经济学硕士、管理学（财务会计）博士学位。1995 年 12 月获内蒙 12 舒卡股份 2008 年度报告 古自治区颁发的国际企业会计副教授专业技术资格证书。现任财政部财政科 学研究所国有经济研究室研究员、1998 年担任工商管理硕士（财务会计方向） 研究生导师至今。 邓文胜：男， 汉族， 1969 年 4 月出生。1996 年 7 月毕业于武汉大学民商 法专业（研究生），获硕士学位。1996 年 8 月至 1998 年 9 月在北京市统计局工 作。1998~2006 年 3 月先后就职于北京市中银律师事务所、北京市华联律师事 务所律师。2006 年 3 月至今就职于北京市君致律师事务所，合伙人、律师。 张志武：男，汉族，中共党员，1940 年 12 月出生。1967 年毕业于西安交 通大学。1967 年参加工作，就职于国营第九一三厂；历任成都市委工交部副主 任；成都市经委副主任；成都市委宣传部副部长；成都市委工交部主任；成都市 人大常委会副主任；成都市委财经领导小组副组长。现已退休。 监事 马培林：男，1966 年出生，本科学历。1992 年 9 月加入江苏双良集团公 司，历任江苏双良集团公司财务科长、江苏双良集团公司财务总监、江苏双良特 灵溴化锂制冷机有限公司财务部经理、江苏双良空调设备有限公司财务部经理。 现任江苏双良空调设备股份有限公司副董事长。 现兼任四川舒卡特种纤维股份有限公司监事会主席。 倪华：女，汉族，1958 年 9 月出生。1982 年 7 月于重庆大学冶金系金属压 力加工专业本科毕业，工程师，中共党员。1975 年 7 月参加工作，曾任成都有 色金属压延厂助工、科研所副所长、组织科副科长、政治处主任；1988 年 2 月 起，历任成都蜀都大厦股份有限公司投资部工程师、人事处业务主任，公司纪检 办主任兼党办副主任、公司监事会监事，公司人力资源部副主任兼再就业服务中 心、离退休办公室主任，公司监事。 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司人力资源部主任、纪委副书记、公司监 事会监事。 田丽：女，汉族，1964 年 7 月出生。四川工商管理学院经济管理专业毕业， 研究生学历，助理政工师。1985 年 8 参加工作。曾任五冶一公司团委任干事、 团委书记，三处党支部书记。1999 年至 2001 年 3 月圣象集团成都公司品牌总 经理。2001 年 3 月起历任成都蜀都大厦股份有限公司党群部副主任、主任。 13 舒卡股份 2008 年度报告 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司办公室主任、纪委委员，公司监事。 高级管理人员 杨林：1988 年起历任成都汽车拖拉机工业公司主任科员、宣传处长、法律 顾问室主任、监察室主任、纪委副书记，成都蜀都大厦股份有限公司党办主任、 办公室主任、党委委员、监事、总经理助理、董事、副总经理。 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记、工 会主席兼董事会秘书。 程小凡：1983 年起历任成都三电公司计划处、规划处副处长、市场发展部 主任、总经理特别助理、副总经理、常务副总经理，成都蜀都大厦股份有限公司 党委委员、董事、副总经理。 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司党委委员、副总经理。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 缪双大：江苏双良集团有限公司董事长、总裁，江苏双良空调设备股份有限 公司董事，江苏双良锅炉有限公司董事，江苏澄利投资咨询有限公司董事长，江 苏双良停车设备有限公司董事，江阴国际大酒店有限公司董事，江苏双良技术服 务有限公司董事，江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公司董事，江苏双良氨纶有限公 司董事长，江阴舒卡纤维有限公司董事长，江阴利士德化工有限公司董事长，江 阴华顺新材料投资有限公司董事长。 江荣方：江苏双良集团有限公司董事，江苏双良空调设备股份有限公司董事、 总经理，江苏双良锅炉有限公司董事，江苏澄利投资咨询有限公司董事，江苏双 良停车设备有限公司董事，江阴国际大酒店有限公司董事，江苏双良技术服务有 限公司董事，江苏双良氨纶有限公司董事，江阴舒卡纤维有限公司董事，江阴利 士德化工有限公司董事。 唐泽平：西藏藏药股份有限公司副董事长，西藏（香港）藏通公司董事，上 海西藏大厦股份公司董事，成都华西普济医院董事。 马培林：江苏双良空调设备股份有限公司副董事长。 3、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 14 舒卡股份 2008 年度报告 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序 公司董事年薪由公司股东大会审议决定，董事会授权董事长按岗位责任制考 核发放；监事、高级管理人员实行岗位工资制，按岗位责任制考核发放。 （2）董事、监事、高级管理人员年度报酬 姓名 职务 年度报酬总额（万元） 李峰林 董事长 18 程高潮 副董事长、总经理 18 缪双大 董事 不在公司领取报酬，在江苏双良集团有限公司领取 江荣方 董事 不在公司领取报酬，在双良空调股份有限公司领取 唐泽平 董事 不在公司领取报酬 牛福元 董事、副总经理、财务总监 14.4 卢侠巍 独立董事 5 邓文胜 独立董事 5 张志武 独立董事 5 马培林 监事会主席 不在公司领取报酬，在双良空调股份有限公司领取 倪华 监事 7.368 田丽 监事 7.368 杨林 副总经理、董事会秘书 14.4 程小凡 副总经理 14.4 全体董事、监事和高级管理人员全年的报酬合计：108.94 万元。 4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 本公司董事会及监事会换届选举方案于 2008 年 6 月 26 日经本公司 2007 年度股东大会审议通过。本公司七届董事会由以下 9 名董事组成：李峰林、程高 潮、缪双大、江荣方、唐泽平、牛福元、卢侠巍（独立董事）、张志武（独立董 事）、邓文胜（独立董事）。本公司七届监事会由马培林和职工监事倪华、田丽组 成。董事会和监事会的任期均从 2008 年 6 月 28 日至 2011 年 6 月 28 日止。 （二）员工情况 公司本部员工总数 105 人（不含子公司员工人数），其中大专文化程度 36 人，占 34.29%；本科生 22 人, 占 20.95%；研究生 5 人，占 4.76%；具有初级 15 舒卡股份 2008 年度报告 职称资格 47 人，占 44.76%；中级职称资格的 27 人，占 25.71%；高级职称资 格 8 人，占 7.62%；生产、经营、销售人员 42 人，财务人员 15 人，行政人员 33 人，技术人员 13 人，离退休职工 143 人。 六、公司治理结构 （一）公司治理结构现状及差异 公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》、中国证监会有 关法规和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构， 加强规范运作，认真履行信息披露义务。逐步完善了《公司章程》、 《股东大会议 事规则》、 《董事会议事规则》， 《独立董事工作制度》、 《监事会议事规则》、 《信息 披露制度》、《投资者关系管理制度》，《内部控制制度》等各项管理制度。 在报告期内，公司根据有关法规要求选举并产生了公司第七届董事会成员， 新成立了提名委员会和薪酬与考核委员会两个董事会专门委员会，制定了《提名 委员会工作细则》及《薪酬与考核委员会工作细则》；修订了《公司章程》、《独 立董事工作制度》、《董事会审计委员会工作细则》等各项管理制度。 公司的治理结构现状基本上符合《上市公司治理准则》的要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事人数达到董事总人数的三分之一。公司独立董事履行了尽职、 勤勉义务，准时参加年度内公司董事会，按照证监会、深交所及公司《公司章程》、 《独立董事工作制度》的有关规定发表独立意见，正常行使了职权。 2、独立董事出席董事会的情况 （1）第六届董事会独立董事出席董事会情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 徐鹏展 4 4 0 0 2008 年 6 月 28 日卸任 关伟 4 4 0 0 2008 年 6 月 28 日卸任 16 舒卡股份 2008 年度报告 张洪发 4 4 0 0 2008 年 6 月 28 日卸任 邢伯龙 4 4 0 0 2008 年 6 月 28 日卸任 （2）第七届董事会独立董事出席董事会情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 卢侠巍 6 6 0 0 邓文胜 6 6 0 0 张志武 6 5 1 0 因病 3、报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的分开情况 公司与控股股东双良科技在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独 立，董事长、经理人员、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公 司工作，并在本公司领取薪酬，未在控股股东单位兼职。 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司与控股股东之间产权关 系明确，公司拥有完整的资产权，具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有独 立的财务部门，建立了独立完整的财务核算体系和资金管理体系以及财务管理制 度，独立行使财务决策和资金调度。公司独立在银行开户。 （四）公司内部控制自我评价 1、公司内部控制自我评价 关于公司内部控制自我评价的内容，请参看公司同时披露的《四川舒卡特种 纤维股份有限公司自我评价报告》。 2、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，按照自身的实际情况，建立健全内部控制制度，保证了公司业务活动的 正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证 17 舒卡股份 2008 年度报告 了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）在本报告期内，公司没有发生违反深圳证券交易所《上市公司内部控制 指引》及公司内部控制制度的情形。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。 3、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了一系列公司管理制度，公司内部 控制制度较为健全完善。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定 进行，公司对控股子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金管理、重大投资、 信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行。公 司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 七、股东大会情况简介 在本报告期内，公司召开股东大会三次：二 00 七年年度股东大会、二 00 八年第一次临时股东大会和二 00 八年第二次临时股东大会，会议有关情况如下： 1、二 00 八年第一次临时股东大会于 2008 年 3 月 21 日召开，股东大会决 议公告刊登在 2008 年 3 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮证券资讯 网上。 2、二 00 七年年度股东大会于 2008 年 6 月 26 日召开，股东大会决议公告 刊登在 2007 年 6 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮证券资讯网上。 3、二 00 八年第二次临时股东大会于 2008 年 12 月 31 日召开，股东大会决 议公告刊登在 2009 年 1 月 5 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮证券资讯网 上。 八、董事会报告 （一）报告期经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 18 舒卡股份 2008 年度报告 报告期内，公司实现营业收入 114,933.57 万元，比去年同期下降 4.62%； 实现营业利润 9,644.09 万元，比去年同期下降 70.99%；实现净利润 8,280.39 万元，比去年同期下降 63.69%。 公司营业收入、营业利润、净利润分别同比减少的原因： 报告期内，由于受人民币大幅升值、出口退税下调、新劳动法颁布后人工成 本大幅提高、国内货币政策收紧、以及因环保要求提高而引起的印染成本大幅提 高等多方面原因的影响，氨纶下游纺织业客户整体开机率下降，氨纶下游采购不 积极。另外，国内氨纶产能有所扩张，2008 年新增约 9 万吨左右的产能；国际 市场上，韩国晓星公司也在越南和土耳其投资建设了 2.8 万吨产能的氨纶生产 线，较大地冲击了氨纶的出口市场。 同时，受美国次贷危机影响，全球经济整体逆转为不景气，氨纶的下游行业 纺织、服装业受影响明显，直接影响了中国的纺织品的出口。 上述原因造成 2008 年度氨纶市场表现持续疲软，使得本公司的营业收入和 净利润同比下降幅度较大。氨纶行情反弹仍有较大难度，预计短期内将继续维持 调整走势。 2、公司主营业务及其经营状况 本公司主营业务范围为：销售新型纺织及包装材料；物业管理；房地产开发； 自有房屋租赁；餐饮娱乐项目投资；商业贸易（国家法律法规限制或禁止的除外）、 城市客运（限分公司经营）。 在本报告期内，公司主营业务收入分为工业、房地产、服务业及场地租赁等 的销售收入。主营业务收入和主营业务利润构成情况如下： 营 业 收 入 营业利润 主营业务项目 收入(元) 比例(%) 利润(元) 比例(%) 总计 1,149,335,739.45 100 188,687,026.29 100 1、按行业构成 工业 810,865,433.38 70.55 78,303,346.27 41.50 服务业 7,318,806.58 0.64 4,464,091.34 2.37 房地产 320,269,092.00 27.87 101,324,711.80 53.70 场地租赁 5,482,727.92 0.47 3,171,909.47 1.68 其他 5,399,679.57 0.47 1,422,967.41 0.75 2、按地区构成 19 舒卡股份 2008 年度报告 江苏地区 662,790,199.85 57.67 52,269,957.76 27.70 四川地区 486,545,539.60 42.33 136,417,068.53 72.30 广西地区 - 小 计 1,149,335,739.45 188,687,026.29 其中，公司向前五名供应商的采购金额合计为 16,610.75 万元，占公司全年 采购总额的 18.67%；向前五名客户的销售金额合计为 10,854.92 万元，占公司 全年销售总额的 9.44%。 报告期内，公司实现营业收入 114,933.57 万元，比去年同期下降 4.62%； 实现营业利润 9,644.09 万元，比去年同期下降 70.99%；实现净利润 8,280.39 万元，比去年同期下降 63.69%。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的主要影响因素 本期末公司总资产为 281,346.79 万元，比期初的 222,668.08 万元增长 26.35%；本期末归属于母公司的所有者权益为 154,218.25 万元，比期初的 78,367.65 万元增长 96.79%，增长的主要原因是本年度非公开发行股票导致的 股本溢价、公司实现净利润转入以及可供出售的金融资产公允价值变动所致。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 本年度公司现金及现金等价物净增加额为 42,557.09 万元，较去年同期增加 43,402.51 万元。其主要原因为： （1）公司经营活动产生的现金流量净额为-31,214.43 万元，较去年同期的 37,499.49 万元减少 68,713.92 万元。其减少的主要原因是公司本期主导产品氨 纶销售价格下降导致营业收入减少，致使公司本期销售商品、提供劳务收到的现 金较去年同期大幅减少，同时，公司本期支付了购买的南延线土地款，致使本期 购买商品、接收劳务支付的现金较去年同期有所增加。 （2）公司投资活动产生的现金流量净额为-11,373.06 万元，较去年同期的 -11,705.18 万元增加 332.12 万元。其增加的主要原因是 2008 年公司出售国金 证券收回现金 10,821.17 万元，同时公司的子公司江阴友利氨纶科技有限公司建 设募集资金投入的项目购买固定资产支付了部分现金使得投资活动产生的现金 流量净额较去年有所增加。 20 舒卡股份 2008 年度报告 （3）公司筹资活动产生的现金流量净额为 85,239.97 万元，较去年同期的 -26,682.16 万元增加 111,922.13 万元。增加的主要原因是本期公司以非公开发 行股票的方式向九家特定对象共发行了 63,000,000 股人民币普通股（A 股），募 集资金总额为 837,900,000 元，募集资金净额为 813,652,500 元。 5、公司设备利用、订单的获取情况 报告期内，公司管理层及时对市场的波动作出判断和调整，目前公司处于满 负荷生产状况，产品产销平衡，库存处于合理区间，主要技术人员未发生变化。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股公司 1）江苏双良氨纶有限公司，注册资本 1,600 万美元，本公司占 70%的股权， 主要生产、销售氨纶。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 31,675.09 万 元，净资产为 15,358.38 万元，营业收入为 35,526.55 万元，营业利润-1,845.84 万元，净利润-1,378.86 万元。 2）江阴友利特种纤维有限公司注册资本 3,300 万美元，本公司占 75%的股 权，主要生产、销售氨纶。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 80,949.34 万元，净资产为 28,071.12 万元，营业收入为 41,368.24 万元，营业利润 101.73 万元，净利润 140.49 万元。 3）江阴舒卡纤维有限公司，注册资本 1,200 万美元，本公司占 60%的股权， 主要生产销售氨纶。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 26,591.94 万元， 净资产 12,520.93 万元，营业收入为 12,392.05 万元，营业利润-75.28 万元，净 利润 51.86 万元。 4）四川恒创特种纤维有限公司，注册资本 1,200 万美元，本公司占 75%的 股权，主要生产销售氨纶包覆纱。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 22,854.17 万元，净资产 12,285.99 万元，营业收入为 10,542.36 万元，营业利 润 1,057.49 万元，净利润 1.067.11 万元。 5）成都蜀都嘉泰置业有限责任公司，注册资本 10,000 万元，本公司直接拥 有 91.6%的股权，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 38,107.09 万元， 净资产 12,420.61 万元，营业收入为 31,448.94 万元，营业利润 5,019.87 万元， 21 舒卡股份 2008 年度报告 净利润 3,774.79 万元。 6)江阴友利科技有限公司，注册资本 10000 万元，本公司拥有 100%股权， 系公司全资子公司。报告期内该公司完成了工商注册，其负责的募投项目在建中。 （2）主要参股公司 报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司的净利润的影响未达到 10%。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 结合目前世界经济形势的发展状况，公司预计氨纶行业的低迷状况还将会持 续一段时间，需待世界及国内经济复苏、消费需求回升后才可能有积极变化。 2008 年非公开发行股票的募投项目投产后，公司将形成较齐全的产品生产 线，能满足不同客户的需求，扩大公司在市场上的占用率，同时将提升公司产品 品质，确保公司在产能、品质等方面处于氨纶行业的前列。 2、新年度经营计划 公司新年度的主要目标是根据市场变化及时调整经营策略，确保公司优质客 户的使用量、保持相当的市场占有率，加紧新产品的研发，争取在行业复苏时取 得好的回报。 在新年度，公司要抓好以下几方面的主要经营工作： （1）尽全力抓好公司的主营业务，强化管理，有效抵制金融危机带来的冲 击和影响，力保公司 2009 年业绩平稳发展，不出现大的下滑。 （2）加快建设“年产 10,000 吨高技术功能性差别化氨纶项目”，力争在 2009 年 6 月左右实现试生产。 （3）采取有效措施，确保公司氨纶及包覆纱产品的质量、产量进一步提高， 做强主营业务，降低生产成本，实现产销平衡；加大货款回收力度，保持销售收 入的持续增长。 （4）把握有利时机，启动存量项目的前期工作。2009 年公司拟在“帕丽湾” 项目全部销售完毕的同时，适时启动成都南部新区商品房开发项目的前期工作。 22 舒卡股份 2008 年度报告 3、资金需求和使用计划 为实现公司做大做强氨纶产业的目标，公司于 2008 年 1 月完成了第二 次非公开发行股票工作，所募集资金用于氨纶新建、技改项目，资金规模 能够满足公司新项目的资金需求。同时，公司将结合发展战略目标，制定切 实可行的发展规划和实施计划，合理筹资、安排使用资金。公司目前银行信贷信 誉良好，间接融资渠道畅通，未来资金来源有充足保证。另外，公司将继续抓紧 应收债权的清收，加大资金回收力度。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 公司未来面临的主要风险是： （1）市场风险：目前氨纶行业面临的主要困难是由于金融危机等多方面因 素造成的下游需求不足而导致对氨纶需求的减少，销售价格因竞争的激烈处于较 低价位；并且，由于市场低迷，公司的生产有可能不能继续维持满负荷运行，单 位产品承担的固定费用将增加。从发展的趋势看，氨纶价格的低迷状况还将持续 一定的时间，对公司的经营业绩将产生不良影响。 （2）回款风险：基于纺织行业约定俗成的惯例，氨纶产品的下游客户习惯 于厂家铺底或欠帐的付款方式，因此可能造成公司在应收账款管理上存在一定的 风险。 （3）恶性竞争风险：在部分氨纶产品系列，一些业内小企业存在低价销售 的倾向，公司有面临恶性竞争的风险。 （4）营销方式的局限：在行业低潮时，客户一般不会囤货，大都采用“少拿 勤拿”的采购方式，而公司目前采取的直销方式在每个销售点不设仓库，没有积 货，因此公司的送货速度不如经销商快，可能会给公司的销售带来一定障碍。 （三）公司投资情况 1、募集资金和募投项目情况 （1）实际募集资金金额、资金到位时间 根据公司 2007 年度第一次临时股东大会决议，且经中国证券监督管理委员 会证监许可（2008）53 号文《关于核准四川舒卡特种纤维股份有限公司非公开 发行股票的通知》核准，并经深圳证券交易所批准，公司向社会非公开发行人民 23 舒卡股份 2008 年度报告 币普通股（A 股）6,300 万股（每股面值 1 元），每股发行价格 13.30 元，募集 资金总额 83,790.00 万元，扣除发行费用 2,424.75 万元，实际募集资金净额 81,365.25 万元，上述募集资金实际到位时间为 2008 年 1 月 30 日。 以上募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具了天衡验字 (2008)11 号验资报告。 （2）本年度使用金额及余额 公司本年度使用募集资金情况： ① 募集资金到位前，公司利用自筹资金对募投项目已先期投入 3,222.94 万 元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 3,222.94 万元。 ② 以募集资金直接投入募投项目 41,337.37 万元，截至 2008 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金余额为 36,804.94 万元。 （3）募投项目情况 单位：人民币万元 募集资金总额 81,365.25 报告期内投入募集资金总额 44,560.31 变更用途的募集资金总额 21,121.85 已累计投入募集资金总额 44,560.31 变更用途的募集资金总额比例 25.96% 截至期末累计 项目可 是否 项目达到 是否 截至期末承 截至期末累 投入金额与承 截至期末投入 行性是 已变 募集资金承 调整后投资 本年度投入 预定可使 本年度实 达到 承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 进度（%） 否发生 更项 诺投资总额 总额 金额 用状态 现的效益 预计 (1) (2) 差额 (4)=(2)/(1) 重大变 目 日期 效益 (3)=(2)-(1) 化 年产 10,000 吨高技术功 否 49,709.00 54,629.30 33,978.15 33,978.15 否 能性差别化氨纶项目 引进关键工艺技术设备开发 是 22,621.85 - 1,500.00 1,500.00 是 生产经编专用氨纶项目 差别化氨纶（功能化细旦 否 9,034.40 9,034.40 9,082.16 9,082.16 否 丝）技改项目 合 计 - 81,365.25 63,663.70 44,560.31 44,560.31 - - - - 未达到计划进度或预计收 引进关键工艺技术设备开发生产经编专用氨纶项目：已变更。 益的情况和原因（分具体 项目） 项目可行性发生重大变化 引进关键工艺技术设备开发生产经编专用氨纶项目：由于 2008 年全球经济衰退和金融危机的影响，氨纶下游主要客户纺织行业受到巨大 的情况说明 冲击，下滑情况严重，尽管我国政府采取了多方面的鼓励和优惠的宏观调控措施，但基于氨纶行业在 2008 年整体下滑的现状及未来市场 复苏时间的不确定性，公司在氨纶的新增产能建设和投放方面宜更加谨慎；同时，公司通过积极引进先进的核心技术设备以及改进原有技 术等措施，使“年产 10,000 吨高技术功能性差别化氨纶项目”的产能和品种有所增加，在生产 10,000 吨差别化氨纶的基础上新增了 2,000 吨经编氨纶系列产品的产能，使得“引进关键工艺技术设备开发生产经编专用氨纶项目”原定投资建设的年产 5,000 吨的经编氨纶生产计 划目标也得到了部分的满足，因此，公司决定停建该项目。该项目前期已使用的募集资金 1,500 万元主要投资于基建，所以在该项目停建 后，1,500 万元募集资金投资的基建项目归入 10000 吨项目建设使用。 募集资金投资项目实施地 无 点变更情况 募集资金投资项目实施方 根据 2008 年 6 月 26 日通过的 2007 年度股东大会决议：“年产 10,000 吨高技术功能性差别化氨纶项目”；“引进关键工艺技术设备开发生 式调整情况 产经编专用氨纶项目”实施主体改由公司新设全资子公司“江阴友利氨纶科技有限公司”具体建设实施。 募集资金投资项目先期投 募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 3,222.94 万元，即投入 111 万元于“年产 10,000 吨高技术功能性 入及置换情况 差别化氨纶项目”和投入 3,111.94 万元于“江阴友利特种纤维有限公司差别化氨纶（功能化细旦丝）技改项目”。经公司第六届董事会第 二十八次会议批准后，于 2008 年 4 月 25 日用募集资金置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。 24 舒卡股份 2008 年度报告 用闲置募集资金暂时补充 无 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 无 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 存放于募集资金专户。 及去向 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况 （4）变更募集资金投资项目的情况 经 2008 年 12 月 31 日召开的公司 2008 年度第二次临时股东大会决议，将 “年产 10,000 吨高技术功能性差别氨纶项目” 增加自有资金 4,920.30 万元投 资，新增 2,000 吨经编氨纶系列产品产能；停建“引进关键工艺技术设备开发 生产经编专用氨纶项目”，将募集资金余额 21,121.85 万元及专户存款利息 61.06 万元共计 21,216.31 万元用于补充舒卡股份其他氨纶子公司江苏双良氨纶有限 公司、江阴舒卡纤维有限公司和江阴友利特种纤维有限公司流动资金；该项目前 期已使用的募集资金 1,500 万元, 由于本项目与 10,000 吨的项目在同一地方建 设，前期投入的 1,500 万元募集资金主要投资于基建，所以在该项目停建后， 1,500 万元募集资金投资的基建项目归入 10,000 吨项目建设使用。 2、对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况（万元） 成都蜀都嘉泰置业 已经完成项目建设， 报告期内实现净利润 有限责任公司帕丽 9,160 项目尚在销售中 3,774.79 万元 湾项目 报告期内实现净利润 合计 9,160 － 3,774.79 万元 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况 在报告期内，公司共召开 10 次董事会会议： （1）六届董事会二十七次会议：2008 年 3 月 5 日召开，2008 年 3 月 6 日 披露于《中国证券报》、《证券时报》； （2）六届董事会二十八次会议：2008 年 4 月 16 日在江苏省江阴市国际大 酒店召开，2008 年 4 月 18 日披露于《中国证券报》 、《证券时报》； （3）六届董事会二十九次会议：2008 年 4 月 29 日召开，2008 年 4 月 30 25 舒卡股份 2008 年度报告 日披露于《中国证券报》、《证券时报》； （4）六届董事会三十次会议：2008 年 5 月 23 日在江苏省江阴市国际大酒 店召开，2008 年 5 月 27 日披露于《中国证券报》、《证券时报》； （5）七届董事会一次会议：2008 年 6 月 13 日召开，2008 年 6 月 14 日披 露于《中国证券报》、《证券时报》； （6）七届董事会二次会议：2008 年 7 月 13 日在江苏省江阴市国际大酒店 召开，2008 年 7 月 15 日披露于《中国证券报》、《证券时报》； （7）七届董事会三次会议：2008 年 7 月 18 日召开，2008 年 7 月 19 日披 露于《中国证券报》、《证券时报》； （8）七届董事会四次会议：2008 年 8 月 29 日召开，2008 年 8 月 30 日披 露于《中国证券报》、《证券时报》； （9）七届董事会五次会议：2008 年 10 月 27 日召开， 2008 年 10 月 29 日披露于《中国证券报》、《证券时报》； （10）七届董事会六次会议 2008 年 12 月 12 日在江苏省江阴市国际大酒店 召开，2008 年 12 月 16 日披露于《中国证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会认真执行了股东大会的各项决议： （1）报告期内，严格遵循二 00 八年第一次临时股东大会审议通过的关于 本公司控股的江苏双良氨纶有限公司、江阴舒卡纤维有限公司和江阴友利特种纤 维有限公司分别与江苏双良科技有限公司下属的热电分公司签署的《蒸汽除盐水 供应定价协议》、 《电力供应定价协议》关于定价原则及供应量的约定，既保证了 生产需要，也维护了公司利益。本公司控股子公司成都蜀都嘉泰置业有限公司出 资组建成都蜀都银泰置业有限公司的议案已经按照股东大会要求执行完成。 （2）严格执行了二 00 七年度股东大会会审议通过的关于公司变更部分募 集资金投资项目实施主体的议案；公司出资组建江阴友利氨纶科技有限公司的议 案；严格执行并完成了股东大会关于公司董事会换届工作的决议。 （3）严格执行了 2008 年第二次临时股东大会通过的关于公司变更部分募 集资金投向的议案。“引进关键工艺技术设备开发生产经编专用氨纶项目”已经 按照股东大会决议停建，相应的募集资金余额 212,163,141.71 元已经按照股东 26 舒卡股份 2008 年度报告 大会决议移出募集资金专项账户，用于补充舒卡股份其他氨纶子公司江苏双良氨 纶有限公司、江阴舒卡纤维有限公司和江阴友利特种纤维有限公司流动资金，并 根据公司的需要全部用于归还了银行贷款。 3、董事会下设的审计委员会的履行情况汇总报告 董事会下设的审计委员会自成立以来运转正常，对于公司内部控制制度的建 设及实施以及与外部审计师的沟通和督促方面做了很多工作。公司根据交易所要 求于七届董事会四次会议对《审计委员会工作细则》进行了修改完善。 在 2008 年年度报告审计工作方面，审计委员会严格按照工作细则的要求在 年审会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，审计委员会与会计师事务所 协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师 的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。公司 2008 年财务报告定稿后，审 计委员会对天衡会计师事务所的年报审计工作做出了总结报告，同意将公司年度 财务报告提交董事会审核，同时做出下一年度续聘天衡会计师事务所决议：认为 天衡会计师事务所在为公司提供审计服务工作中，恪守尽职，遵循独立、客观、 公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，提议续聘天衡会计师事务 所作为公司 2009 年度审计机构，提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履行情况汇总报告 公司根据相关要求于 2008 年 6 月 26 日召开的七届董事会一次会议审议通 过了公司董事会下设薪酬与考核委员会的成立，并建立了《薪酬与考核委员会工 作细则》。 薪酬与考核委员会根据工作细则对公司董事、监事和高级管理人员所披露的 薪酬进行了审核，认为公司 2008 年度在薪酬方面严格执行了董事会的决议，并 符合公司章程的要求，在年报中实事求是地反映了公司董事、监事和高级管理人 员的薪酬水平。 (五)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据江苏天衡会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，本 公司 2008 年实现合并净利润 82,803,986.19 元，其中：母公司实现净利润 27 舒卡股份 2008 年度报告 137,253,518.12 元，弥补以前年度亏损-62,756,304.57 元后，本年度可供分配 的利润为 74,497,213.55 元；根据《公司章程》和《公司法》的规定，公司按照 弥补亏损后的净利润 10%提取法定盈余公积后，本年度实际可供投资者分配的净 利润为 67,047,492.19 元。 根据公司生产经营情况和现金流状况，公司董事会拟订 2008 年度利润分 配预案如下： 公司拟以 2008 年末股本总数 408,882,893 股为基数， 按每 10 股派 1 元(含税) 向 全 体 股 东 派 发 现 金 股 利 ， 共 计 派 发 现 金 股 利 40,888,289.30元，尚余未分配利润26,159,202.89元结转至下年；本年度不送 股、不转增。 （六）公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 228,020,620.32 0.00% 2006 年 0.00 -12,355,010.43 0.00% 2005 年 0.00 5,923,338.44 0.00% （七）其他事项 1、控股股东及其他关联方资金占用情况 关于四川舒卡特种纤维股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专 项 说 明 天衡专字（2009）168 号 四川舒卡特种纤维股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2008 年度财务报表，并出具了天衡审字（2009）420 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 28 舒卡股份 2008 年度报告 [2003]56 号文）的有关要求，贵公司编制了后附的 2008 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总 表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇 总表进行审核，并出具专项说明。 我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未 发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执 行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他 程序。为了更好地理解贵公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况， 汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公 司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。 附件： 四川舒卡特种纤维股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况汇总表 江苏天衡会计师事务所有限公司 2009 年 4 月 16 日 29 舒卡股份 2008 年度报告 四川舒卡特种纤维股份有限公司 2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币万元 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2008年期初占 2008年度占用 2008年度偿还 2008年期末占 资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 关联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 江苏双良科技有限公司 公司第一大股东 其他应付款 -1,633.66 -14,190.00 -6,730.00 -9,093.66 资金往来等 非经营性 江苏双良科技有限公司 公司第一大股东的分 应付账款 -901.31 -7,919.71 -7,496.93 -1,324.09 采购水电汽 经营性 热电分公司 公司 与公司第一大股东有 江苏双良集团有限公司 其他应付款 - -2,337.04 -2,337.04 - 资金往来等 非经营性 相同的实际控制人 四川蜀都大厦有限责任 与公司第一大股东有 其他应付款 -480.39 -1,175.54 -1,600.31 -55.62 资金往来等 非经营性 公司 相同的实际控制人 江苏双良空调设备股份 与公司第一大股东有 采购设备、配件 应付账款 - -231.28 -231.28 - 经营性 有限公司 相同的实际控制人 接受劳务 控股股东、实际控 江苏双良空调设备股份 与公司第一大股东有 预付账款 - 2,539.00 2,539.00 - 采购设备 经营性 制人及其附属企业 有限公司 相同的实际控制人 江阴国际大酒店有限公 与公司第一大股东有 其他应付款 - -36.81 -36.81 - 酒店服务 经营性 司 相同的实际控制人 与公司第一大股东有 江苏双良锅炉有限公司 预付账款 - 48.00 - 48.00 采购设备 经营性 相同的实际控制人 与公司第一大股东有 江苏双良锅炉有限公司 其他应付款 - -50.00 -50.00 - 资金往来等 非经营性 相同的实际控制人 江苏双良复合材料有限 与公司第一大股东有 其他应付款 - -48.34 -48.34 - 资金往来等 非经营性 公司 相同的实际控制人 江苏双良停车设备有限 与公司第一大股东有 其他应付款 - -15.00 -15.00 - 资金往来等 非经营性 公司 相同的实际控制人 小 计 - - - -3,015.36 -23,416.72 -16,006.71 -10,425.37 关联自然人及其控 - - - - 制的法人 小 计 - - - - - - - 成都蜀都制冷有限公司 联营公司 预付账款 189.36 2,431.46 2,620.82 - 工程劳务 经营性 其他关联人及其附 成都蜀都制冷有限公司 联营公司 其他应付款 -77.00 -77.00 - 工程保证金 经营性 属企业 成都蜀都制冷有限公司 联营公司 其他应付款 -56.03 107.98 47.00 4.94 资金往来等 非经营性 小 计 - - - 56.33 2,539.43 2,590.82 4.94 四川蜀都餐饮有限公司 子公司 其他应收款 132.78 132.78 资金往来等 非经营性 成都蜀都投资管理有限 子公司 其他应付款 -595.86 -407.59 -263.55 -739.90 资金往来等 非经营性 责任公司 四川蜀都实业有限责任 子公司 其他应付款 -3,518.17 -6,071.29 -4,987.12 -4,602.33 资金往来等 非经营性 公司 成都蜀都嘉泰置业有限 子公司 其他应收款 -16,012.87 47,396.98 13,416.77 17,967.34 资金往来等 非经营性 责任公司 成都蜀都大厦股份有限 子公司 其他应付款 -128.36 -128.36 资金往来等 非经营性 公司南宁总公司 灵川县蜀都房地产开发 子公司 其他应付款 -1,676.51 -1.56 -4.09 -1,673.98 资金往来等 非经营性 有限责任公司 成都蜀都银泰置业有限 子公司 其他应付款 -518.32 -1.32 -517.00 资金往来等 非经营性 责任公司 成都蜀都房地产开发有 子公司 其他应付款 -2,147.91 -547.91 -1,600.00 资金往来等 非经营性 限责任公司 四川省艾普网络有限公 子公司 其他应收款 34.85 21.03 13.82 资金往来等 非经营性 司 成都蜀都纳米材料科技 子公司 其他应收款 111.81 686.10 129.15 668.76 资金往来等 非经营性 发展有限公司 四川华西生物医学科技 子公司 其他应付款 -20.00 -1.00 -21.00 - 资金往来等 非经营性 上市公司的子公司 发展有限公司 及其附属企业 四川恒创特种纤维有限 子公司 预收账款 -2,488.91 -1,298.92 -2,593.85 -1,193.99 销售货物 经营性 公司 四川恒创特种纤维有限 子公司 其他应收款 - 16,648.22 11,853.12 4,795.10 资金往来等 非经营性 公司 江苏双良氨纶有限公司 子公司 应付账款 2,206.68 -15,280.11 -12,621.80 -451.63 采购货物 经营性 江苏双良氨纶有限公司 子公司 其他应付款 -5.61 -6,063.41 -6,064.07 -4.96 资金往来等 非经营性 江阴舒卡纤维有限公司 子公司 应付账款 -1,649.11 -11,495.35 -4,431.20 -8,713.26 采购货物 经营性 江阴舒卡纤维有限公司 子公司 其他应收款 7,533.10 5,229.68 12,762.78 - 资金往来等 非经营性 江阴友利特种纤维有限 子公司 应收账款 4.03 4.03 销售货物 经营性 公司 江阴友利特种纤维有限 子公司 预付账款 -7,263.93 54,825.17 46,149.74 1,411.50 采购货物 经营性 公司 江阴友利特种纤维有限 子公司 其他应付款 -29,856.02 -27,581.78 -2,274.24 资金往来等 非经营性 公司 江阴友利特种纤维有限 子公司 其他应收款 4,313.22 853.56 3,459.66 资金往来等 非经营性 公司 江阴友利氨纶科技有限 子公司 其他应收款 70,811.26 8,197.06 62,614.19 资金往来等 非经营性 公司 小 计 - - - -23,340.11 126,773.19 34,265.52 69,167.55 总 计 - - - -26,299.14 105,895.90 20,849.63 58,747.13 注1：公司已于2008年12月将持有的成都蜀都制冷有限公司34.11%的股权转让，转让完成后公司不再持有成都蜀都制冷有限公司股权。 注2：公司已于2008年6月将持有的四川省艾普网络有限公司50%的股权转让，转让完成后公司不再持有四川省艾普网络有限公司股权。 注3：公司已于2008年11月将持有的成都蜀都纳米材料科技发展有限公司60%的股权转让，转让完成后公司不再持有成都蜀都纳米材料科技发展有限公司股权。 30 舒卡股份 2008 年度报告 2、天衡会计师事务所关于年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 四川舒卡特种纤维股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字（2009）167 号 四川舒卡特种纤维股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“舒卡股份”）2008 年度 《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。舒卡股份管理层的责任是提供真实、合 法、完整的相关材料，按照深圳证券交易所《上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引 编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对舒卡股 份管理层编制的上述报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职业判断。 我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。 我们认为，舒卡股份管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符 合深圳证券交易所《上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定，如实反映了舒卡 股份 2008 年度募集资金实际存放与使用情况。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 汤加全 中国·南京 2009 年 4 月 16 日 中国注册会计师：杨林 31 舒卡股份 2008 年度报告 九、监事会报告 2007 年度，监事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》 赋予的权力，认真履行监事会职责。一年来，监事会通过列席和参加公司在报告 期内召开的历次董事会和股东大会，直接并及时地了解和掌握了公司日常经营、 投资和重大决策等情况。 （一）监事会会议情况： 2008 年度，公司监事会共召开 7 次会议： 1、2008 年 4 月 16 日召开六届监事会七次会议，会议审议并通过以下议案： （1）审议通过二 00 七年年度监事会工作报告； （2）审议通过二 00 七年年度报告正文及摘要； （3）审议通过二 00 七年年度董事会工作报告； （4）审议通过二 00 七年度财务决算和二 00 八年度财务预算报告； （5）审议通过二 00 七年年度利润分配预案。 （6）审议通过四川舒卡特种纤维股份有限公司关于变更部分募集资金投资 项目实施主体的议案； （7）审议通过关于四川舒卡特种纤维股份有限公司出资组建江阴友利氨纶 科技有限公司的议案； （8）审议通过四川舒卡特种纤维股份有限公司关于以募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目自筹资金情况的议案； （9）审议通过董事会关于 2007 年度募集资金使用情况的专项说明的议案； （10）审议通过四川舒卡特种纤维股份有限公司关于本公司控股子公司江阴 友利特种纤维有限公司向民生银行南京分行申请总金额一亿元人民币贷款的议 案； （11）审议通过关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2008 年度 审计机构的议案。 会议决议公告于 2008 年 4 月 18 日在《中国证券报》上公开披露； 2、2008 年 4 月 29 日召开六届监事会八次会议（通讯方式），会议审议通 过《四川舒卡特种纤维股份有限公司 2008 年第一季度季度报告》议案。 3、2008 年 5 月 23 日召开六届监事会九次会议，审议通过第七届监事会换 32 舒卡股份 2008 年度报告 届选举的议案。 会议决议公告于 2008 年 5 月 24 日在《中国证券报》上公开披露。 4、2008 年 6 月 26 日召开七届监事会一次会议，选举马培林为公司第七届 监事会主席。 会议决议公告于 2008 年 6 月 27 日在《中国证券报》上公开披露。 5、2008 年 7 月 13 日召开七届监事会二次会议，审议并通过了以下议案： （1）舒卡股份二 00 八年半年度报告正文及摘要； （2）四川舒卡特种纤维股份有限公司整改情况说明； 会议决议公告于 2008 年 7 月 15 日在《中国证券报》上公开披露； 6、2008 年 10 月 27 日召开七届监事会三次会议（通讯方式），会议审议通 过《四川舒卡特种纤维股份有限公司 2008 年第三季度季度报告》议案。 会议决议公告于 2008 年 10 月 28 日在《中国证券报》上公开披露。 7、2008 年 12 月 13 日召开七届监事会四次会议，会议审议通过以下议案： （1）四川舒卡特种纤维股份有限公司关于变更部分募集资金投向的议案； （2）关于召开 2008 年第二次临时股东大会通知的议案。 会议决议公告于 2008 年 12 月 13 日在《中国证券报》上公开披露。 （二）监事会独立意见： 2008 年度，监事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》 赋予的权力，认真履行监事会职责。一年来，监事会通过列席和参加公司在报告 期内召开的各次董事会和股东大会，直接并及时地了解和掌握了公司日常经营、 投资和重大决策等情况，并参予了议案的的审议，现发表如下意见： 1、依法运作情况 报告期内，公司董事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，建 立了较完善的内部控制制度，决策程序合法有效。公司董事及高级管理人员在履 行职责时没有违反法律、法规、规章以及《公司章程》等规定或损害公司及股东 利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会依法对公司的财务制度、内控制度和财务状况进行了检查， 认为：公司财务管理内控制度健全，财务运作规范，财务状况、经营成果和现金 33 舒卡股份 2008 年度报告 流量情况良好，财务报表内容真实合法。 根据天衡会计师事务所对本公司出具的 2008 年度的审计报告，监事会认为， 公司财务报告客观地、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、对募集资金使用和管理情况的核查 监事会对公司募集资金使用情况进行了检查，认为公司严格执行募集资金使 用制度，实际投资项目发生了变化，变更程序是合法的。 4、关于公司收购、出售资产情况 在报告期内，公司收购、出售资产行为审批程序合法、交易价格公平合理， 决策有效，没有发现内幕交易及损害股东利益或造成公司资产流失的行为，并有 利于资源整合，符合公司发展战略。 5、关于公司的关联交易情况 公司 2008 年度所发生的关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程 序合法，交易价格合理，不存在内幕交易行为及损害公司和其他股东权益的情形。 公司与关联方资金往来没有损害上市公司利益。 6、公司内部控制自我评价意见 （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的 基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了内部控制制度，保证了公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保 证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及 公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 四川蜀都餐饮有限公司执行一案 香港安托（中国）有限公司（以下简称“安托公司”）与本公司中外合作经营 34 舒卡股份 2008 年度报告 四川蜀都餐饮有限公司纠纷一案，本公司已在此前的定期报告中予以了充分披 露。 在本报告期末之前，本公司已向四川省高级人民法院和广汉市人民法院支付 完毕了 123 万元案款。本公司在本案原判决中的支付义务已全部履行完毕。 2006 年 11 月 24 日，四川省商务厅下达了川商资〔2006〕195 号《关于同 意对四川蜀都餐饮有限公司进行特别清算的批复》，并委托四川省外商投资企业 协会组成特别清算委员会（以下简称“清算委员会”），依法对本公司与安托公司 合作经营的四川蜀都餐饮有限公司（以下简称“该公司”） 进行特别清算。 在清算中，清算委员会聘请了四川华立会计师事务所对该公司的资产、债权、 债务情况进行全面审计。四川华立会计师事务所于 2007 年 10 月 15 日作出了《四 川蜀都餐饮有限公司清算前审计报告》。清算委员会聘请的四川华天资产评估有 限公司于 2007 年 12 月 10 日作出了《四川蜀都餐饮有限公司设备、存货资产评 估报告书》。清算委员会委托的成都九鼎房地产交易评估有限公司于 2007 年 12 月 14 日作出了《房地产价格评估报告》。同年 10 月 18 日，清算委员会召开了 第七次会议，讨论并通过了四川华立会计师事务所作出的《四川蜀都餐饮有限公 司清算前审计报告》。 截至本报告期末，该公司的资产尚未变现处理，清算工作尚在进行中。 （二）公司持有其他上市公司股权的情况 占该公 证券代 证券简 初始投资金 司股权 期末帐面值 报告期所有者权 报告期损益 码 称 额 （元） 比例 （元） 益变动 (%) 国金证 对合并净利润 600109 5,261,970 1.12 23,799,857.20 137,950,476.04 券 未产生影响 对合并净利润 600733 S 前锋 180,700 0.02 尚未完成股改 _ 未产生影响 S*ST 聚 暂停上市,未进 对合并净利润 000693 405,600 0.30 _ 友 行股改 未产生影响 汇源通 000586 209,026.20 0.17 1,281,567.96 -3,596,762.34 -3,596,762.34 信 合计 _ 6,057,296.20 1.61 25,081,425.16 -3,596,762.34 134,353,713.70 （三）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、报告期内，为进一步贯彻公司股东大会精神，清理整合非主营资产，本 35 舒卡股份 2008 年度报告 公司于 2008 年 6 月 27 日与成都华溪科技有限公司签署了关于转让四川省艾普 网络有限公司 50%股权的转让协议，转让价格为 449.285 万元。在该项转让之 前，2008 年 6 月 26 日江苏天衡资产评估有限公司出具了天衡评字(2008)第 0001 号的评估报告，经评估，四川省艾普网络有限公司截至 2008 年 5 月 31 日的全 部净资产总额为 898.57 万元。上述股权转让已于 2008 年 8 月办理了工商变更 登记手续。 2、报告期内，为进一步贯彻公司股东大会精神，清理整合非主营资产，根 据纳米科技股东会决议，本公司于 2008 年 12 月与周小兵等十二名自然人签订 了股权转让协议，将持有的纳米科技 60%的股权以截至 2008 年 10 月 31 日经 评估的净资产为定价基础，作价 660 万元转让给周小兵等十二名自然人，上述 股权转让已于 2009 年 2 月办理了工商变更登记手续。 3、本公司控股的蜀都投资公司投资的华西生物公司注册资本 50 万元，因 长期未经营，根据华西生物 2007 年 7 月 11 日的股东会决议，于 2008 年 9 月 2 日办理完毕工商注销登记手续。 4、2008 年 12 月，根据成都蜀都安装工程有限责任公司股东会决议，公司 与李小波等四名自然人签订了股权转让协议，将持有的蜀都安装工程有限责任公 司 34.11%的股权以截至 2008 年 11 月 30 日经评估的净资产为定价基础，作价 141.88 万元转让给李小波等四名自然人。 5、2008 年 12 月，根据北京城际电迅科技发展有限公司股东会决议，本公 司控股的蜀都投资公司与北京德胜信达投资咨询有限公司签订了股权转让协议， 将其持有的北京城际电讯科技发展有限公司 34%的股权以 1 元价格转让给北京 德胜信达投资咨询有限公司。经四川万邦会计师事务所有限公司审计，蜀都投资 公司转让所持城际电迅 680 万股股权于 2008 年 11 月 30 日的净资产为人民币 -1,218.51 万元。 （四）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 日常关联交易情况表一 内 08年度日常关联交易情况 容 电力 蒸汽 除盐水 36 舒卡股份 2008 年度报告 单 关 单价 使用量 结算金额 单价 使用量 结算金额 使用量 结算金额 （元/ 价 联 （元/度） （千伏安） （万元） 吨） （吨） （万元） （元/ （吨） （万元） 单位 吨） 江阴舒 卡纤维 0.55 2797.169w 1538.44 138 5.26w 725.94 15 0.94w 14.09 有限公 司 江苏双 良氨纶 0.55 1972.55w 1084.9 138 6.50w 896.86 15 1.1w 16.6 有限公 司 江阴友 利特种 0.55 4793.8w 2636.6 138 5.89w 813.54 15 12.69w 190.36 纤维有 限公司 上述三 关联交易方：江苏双良科技有限公司热电分公司；负责人：宋鸿亮 ；成立日期： 2003年6月23日。经 方的关 营范围： 电力生产，供热，销售本企业生产的煤渣、煤炭、除盐水。江苏双良科技有限公司热电分公司 联交易 是江苏双良科技有限公司的分支机构。截至2008年12月31日，江苏双良科技有限公司的总资产为310,451 方 万元，净资产为103,183万元（未经审计）。 注：上述由江苏双良科技有限公司热电分公司分别与舒卡纤维、双良氨纶、友利特纤签 署的提供电力、蒸汽、除盐水的供应定价协议，已经公司 2007 年度股东大会审议通过。 （表 中 w 代表单位“万”）。 日常关联交易情况表二 内 09年度日常关联交易情况 容 电力 蒸汽 除盐水 关 预计使 预计结算金 预计使用 预计结算 预计使用 预计结算 单价 单价 单价 联 （元/度） 用量 额（万元） （元/吨） 量（吨） 金额 （元/吨） 量（吨） 金额 （千伏安） （万元） （万元） 单位 江阴舒 卡纤维 有限公 0.6 3230.73w 1938.44 205 7.62w 1562.1 15 1w 15 司 江苏双 良氨纶 有限公 0.6 2278.30w 1366.98 205 9.4w 1927 15 1.16w 17.4 司 江阴友 利特种 纤维有 0.6 5536.84w 3322.11 205 10w 2050 15 13.33w 199.95 限公司 上述三 关联交易方：江苏双良科技有限公司热电分公司；负责人：宋鸿亮 ；成立日期： 2003年6月23日。经营范围： 电 方的关 力生产，供热，销售本企业生产的煤渣、煤炭、除盐水。江苏双良科技有限公司热电分公司是江苏双良科技有限公 联交易 司的分支机构。截止2008年12月31日，江苏双良科技有限公司的总资产为310,451万元，净资产为103,183万元（未 方 经审计）。 注：上述由江苏双良科技有限公司热电分公司分别与舒卡纤维、双良氨纶、友利特纤签 署的提供电力、蒸汽、除盐水的供应定价协议，经公司七届七次董事会审议通过，尚需股东 37 舒卡股份 2008 年度报告 大会审议。（表中 w 代表单位“万”）。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内公司没有发生资产、股权转让的关联交易。 （五） 重大合同及其履行情况 1、报告期内，没有发生重大的交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其 他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项 报告期内，公司不存在向除了本公司控股子公司或附属企业之外的第三方提 供重大担保的事项。 本公司的子公司江阴友利特种纤维有限公司向中国农业银行利港支行为本 公司另一子公司江苏双良氨纶有限公司提供了保证担保，使其获得贷款 3000 万 元，担保期为借款合同签定之日起至该笔债务履行期限届满之日后 2 年止，担保 方式为连带责任担保。 本公司的子公司江阴友利特种纤维有限公司向中国农业银行利港支行为本 公司另一子公司江阴舒卡纤维有限公司提供了保证担保，使其获得贷款 2,500 万 元；担保期为借款合同签定之日起至该笔债务履行期限届满之日后 2 年止，担保 方式为连带责任担保。 上述两事项均经公司董事会审议通过，并按规定在《中国证券报》和《证券 时报》上进行了披露。 报告期内，公司无违规担保情况。 3、在报告期内未发生公司委托他人进行现金资产管理事项。 （六）其他重大合同 1、公司以及持股 5%以上股东在报告期内均（或延续到报告期内）无承诺 事项。 2、聘任、解聘会计师事务所情况及支付的报酬情况 38 舒卡股份 2008 年度报告 江苏天衡会计师事务所有限公司从 2006 年开始为本公司提供审计服务，根 据公司规范运作的需要及公司审计委员会的提议，本公司 2009 年继续聘任江苏 天衡会计师事务所有限公司为公司年度报告审计的会计师事务所，公司为此支付 的审计费用为 60 万元。 （七）股权分置改革进展情况 2006 年 3 月 28 日，本公司顺利实施完成了股权分置改革。2007 年 3 月 28 日，包括常州智胜投资发展有限公司、西藏自治区国有资产经营公司等 145 家 股东持有的有限售的流通股 60,353,607 股股份上市流通。在股权分置改革的限 售期内，上述股东均切实履行了股票限售的承诺义务（即在股权分置改革方案实 施之日起十二个月内不上市交易或者转让），其所持有的舒卡股份有限售条件的 流通股股票不存在上市交易或者转让的情形。 持有公司股份 5%以上的股东仅有本公司第一大股东双良科技，其在股权分 置改革期间的承诺为：1、自改革方案实施之日起，在 24 个月内不上市交易或 转让。2、在上述期满后，双良科技通过证券交易所挂牌交易出售股份占舒卡股 份总股本的比例在 12 个月内不超过 5%、24 个月内不超过 10%。 报告期内，双良科技切实履行了上述承诺。 （八）对公司董事、监事、高级管理人员以及持股 5%以上的股东违规买卖 本公司股票处置情况 报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员以及持股 5%以上的股东 违规买卖股票的行为。 （九）报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况。 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2008 年 5 江苏省江 座谈及参观 中信 证券纺织行 业分 现场了解公司氨纶业务情况。 月 16 日 阴市 公司生产氨 析师鞠兴海、华宝兴业 纶的三个子 基金 公司研究员 祝捷 公司的生产 和中 信基金公司 研发 现场 部高级副总裁赵楠 39 舒卡股份 2008 年度报告 十一、财务报告 （一）审计意见全文 审 计 报 告 天衡审字（2009）420 号 四川舒卡特种纤维股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“舒卡股份”）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2008 年度的合并利润表、利润表、 合并股东权益变动表、股东权益变动表、合并现金流量表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是舒卡股份管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，舒卡股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了舒卡股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：汤加全 中国·南京 2009 年 4 月 16 日 中国注册会计师：杨林 40 舒卡股份 2008 年度报告 （二）会计报表 合并资产负债表 2008年12月31日 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七.1 533,917,511.67 50,465,741.34 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 七.2 1,281,567.96 5,378,330.30 应收票据 七.3 32,575,107.14 110,842,545.61 应收账款 七.4 26,301,459.13 41,452,535.95 预付账款 七.5 339,796,831.93 110,345,558.50 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 七.6 25,261,132.77 19,299,400.91 买入返售金融资产 - - 存货 七.7 163,977,261.80 330,724,858.96 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 七.8 988,987.60 - 流动资产合计 1,124,099,860.00 668,508,971.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 七.9 23,799,857.20 211,267,285.02 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 七.10 6,864,273.72 15,794,390.61 投资性房地产 七.11 69,091,181.24 71,386,278.44 固定资产 七.12 1,105,944,731.07 1,165,118,161.53 在建工程 七.13 434,182,394.92 37,274,248.89 工程物资 七.14 - 596,147.62 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 七.15 40,954,256.49 45,099,024.72 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 七.16 26,467.42 44,560.87 递延所得税资产 七.17 8,504,918.02 11,591,709.78 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,689,368,080.08 1,558,171,807.48 资产总计 2,813,467,940.08 2,226,680,779.05 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 41 舒卡股份 2008 年度报告 合并资产负债表（续） 2008年12月31日 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 七.18 655,000,000.00 468,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 七.19 106,250,000.00 68,783,166.20 应付账款 七.20 156,430,853.97 110,396,969.17 预收账款 七.21 62,386,592.32 363,119,553.06 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 七.22 5,526,503.13 5,602,353.85 应交税费 七.23 32,453,170.44 596,827.84 应付利息 七.24 1,216,036.11 825,797.50 应付股利 七.25 529,250.12 1,369,997.43 其他应付款 七.26 34,258,906.56 49,833,684.05 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 七.27 692,672.28 1,792,308.12 流动负债合计 1,054,743,984.93 1,070,320,657.22 非流动负债： 长期借款 七.28 - 55,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 七.29 - 905,420.00 预计负债 - - 递延所得税负债 七.30 - 52,668,654.79 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 108,574,074.79 股东权益： 股本 七.31 408,882,893.00 345,882,893.00 资本公积 七.32 896,310,756.56 283,608,732.60 减：库存股 - - 盈余公积 七.33 7,449,721.36 - 一般风险准备 - - 未分配利润 七.34 229,539,131.68 154,184,866.85 外币报表折算差额 - - 归属于母公司股东权益合计 1,542,182,502.60 783,676,492.45 少数股东权益 七.35 216,541,452.55 264,109,554.59 股东权益合计 1,758,723,955.15 1,047,786,047.04 负债和股东权益总计 2,813,467,940.08 2,226,680,779.05 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 42 舒卡股份 2008 年度报告 合并利润表 2008年度 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,149,335,739.45 1,204,997,953.16 其中：营业收入 七.36 1,149,335,739.45 1,204,997,953.16 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 1,146,945,163.46 877,033,338.98 其中：营业成本 七.36 960,648,713.16 754,431,449.70 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 七.37 18,497,674.62 6,775,657.62 销售费用 七.38 48,734,877.86 29,650,589.73 管理费用 七.39 54,681,947.09 36,934,107.88 财务费用 七.40 43,068,876.03 39,841,771.18 资产减值损失 七.41 21,313,074.70 9,399,762.87 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 七.42 -3,596,762.34 4,669,304.10 投资收益（损失以“-”号填列） 七.43 97,647,066.85 -118,279.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,511,365.64 -120,439.51 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96,440,880.50 332,515,638.43 加：营业外收入 七.44 2,387,539.79 3,375,743.23 减：营业外支出 七.45 3,010,934.08 2,266,342.73 其中：非流动资产处置损失 558,061.02 93,319.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 95,817,486.21 333,625,038.93 减：所得税费用 七.46 25,460,452.26 10,483,386.05 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 70,357,033.95 323,141,652.88 归属于母公司所有者的净利润 82,803,986.19 228,020,620.32 少数股东损益 -12,446,952.24 95,121,032.56 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2051 0.6592 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 43 舒卡股份 2008 年度报告 合并现金流量表 2008年度 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 433,634,868.47 1,122,449,742.83 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置交易性金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 6,123,921.31 9,696,742.88 收到其他与经营活动有关的现金 七.47(1) 14,278,223.36 10,175,278.71 现金流入小计 454,037,013.14 1,142,321,764.42 购买商品、接受劳务支付的现金 619,892,100.86 580,909,183.65 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 39,975,157.28 35,297,969.27 支付的各项税费 58,230,115.24 92,330,301.14 支付其他与经营活动有关的现金 七.47(2) 48,083,900.46 58,789,427.93 现金流出小计 766,181,273.84 767,326,881.99 经营活动产生的现金流量净额 -312,144,260.70 374,994,882.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 112,321,494.33 8,004,767.98 取得投资收益收到的现金 253,332.00 316,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,973,149.50 34,445,781.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,217,630.82 - 收到其他与投资活动有关的现金 七.47(3) - 13,327,519.95 现金流入小计 121,765,606.65 56,094,869.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 231,378,683.42 34,102,251.30 投资支付的现金 2,752,173.21 8,476,480.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 130,567,954.00 支付其他与投资活动有关的现金 七.47(4) 1,365,319.49 - 现金流出小计 235,496,176.12 173,146,685.30 投资活动产生的现金流量净额 -113,730,569.47 -117,051,815.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 828,471,000.00 127,867,953.46 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 13,018,500.00 - 取得借款收到的现金 881,249,104.64 711,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 七.47(5) 158,025,529.84 844,157,626.51 现金流入小计 1,867,745,634.48 1,683,525,579.97 偿还债务支付的现金 749,249,104.64 795,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,703,953.90 45,315,920.91 其中：子公司支付少数股东的股利 39,415,253.96 - 支付其他与筹资活动有关的现金 七.47(6) 181,392,912.57 1,110,031,251.95 现金流出小计 1,015,345,971.11 1,950,347,172.86 筹资活动产生的现金流量净额 852,399,663.37 -266,821,592.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -953,969.52 424,335.49 五、现金及现金等价物净增加额 425,570,863.68 -8,454,190.84 加：期初现金及现金等价物余额 37,954,433.92 46,408,624.76 六、期末现金及现金等价物净余额 七.47 463,525,297.60 37,954,433.92 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 44 股东权益变动表 2008年度 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上期期末余额 345,882,893.00 283,608,732.60 - - 154,184,866.85 264,109,554.59 1,047,786,047.04 303,352,615.00 175,753,653.03 - 19,060,402.16 -40,417,918.38 - 167,118,831.31 624,867,583.12 加：会计政策变更 - - -408,628.15 - -19,060,402.16 -33,417,835.09 - 1,869,690.72 -51,017,174.68 前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本期年初余额 345,882,893.00 283,608,732.60 - - 154,184,866.85 - 264,109,554.59 1,047,786,047.04 303,352,615.00 175,345,024.88 - - -73,835,753.47 - 168,988,522.03 573,850,408.44 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 63,000,000.00 612,702,023.96 - 7,449,721.36 75,354,264.83 - -47,568,102.04 710,937,908.11 42,530,278.00 108,263,707.72 - - 228,020,620.32 - 95,121,032.56 473,935,638.60 （一）净利润 82,803,986.19 -12,446,952.24 70,357,033.95 228,020,620.32 95,121,032.56 323,141,652.88 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -137,950,476.04 - - - - - -137,950,476.04 - 154,503,986.26 - - - - - 154,503,986.26 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - -183,933,968.06 - -183,933,968.06 - 206,005,315.02 - - - - - 206,005,315.02 2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - - - - - - - - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 45,983,492.02 - 45,983,492.02 - -51,501,328.76 - - - - - -51,501,328.76 4、其他 - - - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - -137,950,476.04 - - 82,803,986.19 - -12,446,952.24 -67,593,442.09 - 154,503,986.26 - - 228,020,620.32 - 95,121,032.56 477,645,639.14 （三）股东投入和减少资本 63,000,000.00 750,652,500.00 - - - - 4,294,104.16 817,946,604.16 42,530,278.00 -46,240,278.54 - - - - - -3,710,000.54 1、股东投入资本 63,000,000.00 750,652,500.00 13,018,500.00 826,671,000.00 42,530,278.00 84,327,675.46 - - - - - 126,857,953.46 2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - 3、其他 -8,724,395.84 -8,724,395.84 - -130,567,954.00 - - - - - -130,567,954.00 （四）利润分配 - - - 7,449,721.36 -7,449,721.36 - -39,415,253.96 -39,415,253.96 - - - - - - - - 1、提取盈余公积 7,449,721.36 -7,449,721.36 - - - - - - - - - 2、对股东的分配 - -39,415,253.96 -39,415,253.96 - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本 - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 408,882,893.00 896,310,756.56 - 7,449,721.36 229,539,131.68 - 216,541,452.55 1,758,723,955.15 345,882,893.00 283,608,732.60 - - 154,184,866.85 - 264,109,554.59 1,047,786,047.04 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 舒卡股份 2008 年度报告 资产负债表 2008年12月31日 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 52,030,612.53 7,886,069.26 交易性金融资产 1,281,567.96 4,878,330.30 应收票据 9,280,000.00 72,336,600.20 应收账款 八.1 22,008,492.21 24,120,314.74 预付账款 14,316,347.25 28,171,155.18 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 八.2 861,931,834.79 76,911,051.51 存货 313,341.31 - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 961,162,196.05 214,303,521.19 非流动资产： 可供出售金融资产 23,799,857.20 211,267,285.02 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 八.3 753,689,678.66 635,705,138.98 投资性房地产 - - 固定资产 1,383,594.88 608,436.36 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,025,634.68 833,333.76 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 12,160,553.18 9,913,283.84 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 793,059,318.60 858,327,477.96 资产总计 1,754,221,514.65 1,072,630,999.15 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 46 舒卡股份 2008 年度报告 资产负债表（续） 2008年12月31日 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 45,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 66,250,000.00 13,750,000.00 应付账款 92,517,240.17 90,346,509.06 预收账款 46,780,738.10 62,275,405.34 应付职工薪酬 1,168,446.82 2,162,472.32 应交税费 14,348,140.85 -2,095,419.54 应付利息 58,327.50 - 应付股利 529,250.12 529,250.12 其他应付款 120,122,324.97 238,187,467.34 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 279,952.44 595,108.12 流动负债合计 372,054,420.97 450,750,792.76 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - 52,668,654.79 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 52,668,654.79 股东权益： 股本 408,882,893.00 345,882,893.00 资本公积 898,786,987.13 286,084,963.17 减：库存股 - - 盈余公积 7,449,721.36 - 未分配利润 67,047,492.19 -62,756,304.57 股东权益合计 1,382,167,093.68 569,211,551.60 负债和股东权益总计 1,754,221,514.65 1,072,630,999.15 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 47 舒卡股份 2008 年度报告 利润表 2008年度 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 八.4 628,721,366.91 728,064,215.13 减：营业成本 八.4 623,844,798.37 712,116,454.96 营业税金及附加 304,226.46 795,514.86 销售费用 8,619,089.20 8,280,648.28 管理费用 9,150,010.93 9,408,010.70 财务费用 565,477.88 2,571,262.65 资产减值损失 43,641,191.29 12,096,913.54 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -3,596,762.34 4,669,304.10 投资收益（损失以“-”号填列） 八.5 205,816,372.42 2,396,373.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,427,573.24 2,176.56 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 144,816,182.86 -10,138,912.69 加：营业外收入 2,036,066.75 114,880.50 减：营业外支出 1,271,494.53 1,285,547.13 其中：非流动资产处置损失 23,692.07 44,027.96 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 145,580,755.08 -11,309,579.32 减：所得税费用 8,327,236.96 -6,299,602.56 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 137,253,518.12 -5,009,976.76 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.3400 -0.0145 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 48 舒卡股份 2008 年度报告 股东权益变动表 2008年度 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计 一、上期期末余额 345,882,893.00 286,084,963.17 - - -62,756,304.57 569,211,551.60 303,352,615.00 18,003,041.15 - 12,948,691.84 -5,075,649.54 - 329,228,698.45 加：会计政策变更 - - -408,628.15 - -12,948,691.84 -52,670,678.27 - -66,027,998.26 前期差错更正 - - 二、本期年初余额 345,882,893.00 286,084,963.17 - - -62,756,304.57 - 569,211,551.60 303,352,615.00 17,594,413.00 - - -57,746,327.81 - 263,200,700.19 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 63,000,000.00 612,702,023.96 - 7,449,721.36 129,803,796.76 - 812,955,542.08 42,530,278.00 268,490,550.17 - - -5,009,976.76 - 306,010,851.41 （一）净利润 137,253,518.12 137,253,518.12 -5,009,976.76 -5,009,976.76 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -137,950,476.04 - - - - -137,950,476.04 - 154,503,986.26 - - - - 154,503,986.26 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - -183,933,968.06 - - - - -183,933,968.06 - 206,005,315.02 - - - - 206,005,315.02 2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - - - - - - - - - - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 45,983,492.02 - - - - 45,983,492.02 - -51,501,328.76 - - - - -51,501,328.76 4、其他 - - - - - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - -137,950,476.04 - - 137,253,518.12 - -696,957.92 - 154,503,986.26 - - -5,009,976.76 - 149,494,009.50 （三）股东投入和减少资本 63,000,000.00 750,652,500.00 - - - - 813,652,500.00 42,530,278.00 113,986,563.91 - - - - 156,516,841.91 1、股东投入资本 63,000,000.00 750,652,500.00 - - - - 813,652,500.00 42,530,278.00 84,327,675.46 - - - - 126,857,953.46 2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - 29,658,888.45 - - - - 29,658,888.45 （四）利润分配 - - - 7,449,721.36 -7,449,721.36 - - - - - - - - - 1、提取盈余公积 7,449,721.36 -7,449,721.36 - - - - - - - - 2、对股东的分配 - - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本 - - - - - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 408,882,893.00 898,786,987.13 - 7,449,721.36 67,047,492.19 - 1,382,167,093.68 345,882,893.00 286,084,963.17 - - -62,756,304.57 - 569,211,551.60 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 49 舒卡股份 2008 年度报告 现金流量表 2008年度 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 333,371,898.18 291,083,527.41 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 5,869,033.79 140,855,323.11 现金流入小计 339,240,931.97 431,938,850.52 购买商品、接受劳务支付的现金 276,293,325.79 274,141,922.85 支付给职工以及为职工支付的现金 4,712,100.10 5,654,987.29 支付的各项税费 1,956,955.10 4,485,538.45 支付其他与经营活动有关的现金 946,136,394.63 14,956,930.70 现金流出小计 1,229,098,775.62 299,239,379.29 经营活动产生的现金流量净额 -889,857,843.65 132,699,471.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 109,315,310.91 - 取得投资收益收到的现金 105,123,815.20 316,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,804.50 44,072.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,858,850.00 820.84 收到其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 222,330,780.61 361,693.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,350.00 44,869.00 投资支付的现金 141,169,473.21 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 208,567,954.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 141,188,823.21 208,612,823.00 投资活动产生的现金流量净额 81,141,957.40 -208,251,129.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 815,452,500.00 127,867,953.46 取得借款收到的现金 55,500,000.00 53,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 135,093,967.34 159,275,397.81 现金流入小计 1,006,046,467.34 340,643,351.27 偿还债务支付的现金 70,500,000.00 51,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,210,256.75 2,713,545.40 支付其他与筹资活动有关的现金 93,475,781.07 215,846,636.76 现金流出小计 167,186,037.82 269,560,182.16 筹资活动产生的现金流量净额 838,860,429.52 71,083,169.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -4,076.74 五、现金及现金等价物净增加额 30,144,543.27 -4,472,566.26 加：期初现金及现金等价物余额 5,136,069.26 9,608,635.52 六、期末现金及现金等价物余额 35,280,612.53 5,136,069.26 公司法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周 熙 50 舒卡股份 2008 年度报告 （三）财务报表附注 四川舒卡特种纤维股份有限公司 财务报表附注 （如无特别注明，以下金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为成立于 1980 年 6 月 11 日的“成都市工业展销信托股份公司” ，1991 年更名为“成都蜀都大厦股份有限 公司”，2004 年 5 月更名为“四川舒卡特种纤维股份有限公司”，原总股本和注册资本均为 111,423,133.00 元；1992 年 8 月公司经批准在北京中国证券市场研究设计中心按 1：3.5 溢价募集法人股本 30,000,000.00 元，并于 1992 年 8 月 24 日在北京 STAQ 系统挂牌流通； 公司总股本和注册资本变更为 141,423,133.00 元。1993 年公司通过股份制试点的规范和完 善后报经国家体改委审批确认为继续进行股份制的公众公司。1994 年 7 月 8 日经临时股东 大会审议决定，经北京 STAQ 系统（企）字〔94〕第 26 号批复，将公司已在该系统流通的 2460 万股法人股正式停牌。1995 年公司个人股股本 35,360,000.00 元报经中国证监会审批， 于 1995 年 11 月 28 日在深圳证券交易所挂牌上市, 1996 年 5 月公司股东大会决议以送股形 式分配 94、95 年度红利，送股 42,426,900 股；1998 年 6 月股东大会决议，实施每 10 股送 1 股分配方案，送股 18,385,005 股, 2004 年 8 月本公司 2004 年第一次临时股东大会审议 决议向全体股东每 10 股转增 5 股，实施转增后总股本增至 303,352,615 股。 2007 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]70 号文批准，公司向江苏 双 良 科 技 有 限 公 司 发 行 人 民 币 普 通 股 42,530,278 股 。 发 行 后 公 司 股 本 变 更 为 345,882,893.00 元。 2008 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]53 号文批准，公司向社会 非公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,300 万股。发行后公司股本变更为 408,882,893.00 元。 公司企业法人营业执照注册号为 510100000048474。 公司下设分公司：蜀都大厦出租汽车分公司和江阴分公司。 公司经营范围：销售新型纺织及包装材料；物业管理；房地产开发；自有房屋租赁；宾 馆旅游项目投资、餐饮娱乐项目投资；商业贸易（国家法律法规限制或禁止的除外）、城市 客运（限分公司经营）。 51 舒卡股份 2008 年度报告 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、记账本位币 记账本位币为人民币。 3、记账基础和会计计量属性 以权责发生制为记账基础。 一般采用历史成本对会计要素进行计量，当所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量，且符合《企业会计准则―基本准则》和其他各项会计准则的规定时，可以采用重置成本、 可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。 4、外币业务核算办法 外币业务按照业务发生当日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 期末，各项外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算，因即期汇率不同产生的 汇兑差额，计入当期损益。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 6、交易性金融资产 对交易性金融资产以公允价值计量，公允价值的变动金额计入当期损益。 7、坏账准备 坏账损失的核算采用备抵法。 坏账确认标准如下： 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 坏账准备的估计首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款项（包括应收账款、其他 52 舒卡股份 2008 年度报告 应收款），并根据其不能收回的可能性采用个别认定法对难以收回的部分计提坏账准备，然 后对其他无迹象表明回收困难的应收款项按账龄分析法及管理层认为的合理比例计提坏账 准备。管理层认为的比例是根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的。管理层认 为的按账龄提取坏账准备的比例如下： 账 龄 坏账准备计提比例(%) 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 三至四年 40 四至五年 80 五年以上 100 对预付账款不计提坏账准备，若有确凿证据表明其有产生损失的可能，则将其转入其他 应收款后计提坏账准备。 8、存货核算办法 存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、房地产开发成本、低值易耗品等。 原材料按计划成本计价，月末结转材料成本差异；产成品、库存商品按实际成本计价， 发出采用加权平均法；低值易耗品的摊销按金额在 1500 元以下的采用一次摊销法，金额在 1500 元以上的采用分次摊销法；其他各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以 加权平均法计价。 存货采用永续盘存制。期末对存货进行盘点，盘点结果如与账面记录不符，于期末前查 明原因，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、 全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损 益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的 预计费用后的价值。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增 加数应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。 9、长期投资核算办法 企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定： 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在合并日取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为初始投资成本； 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在购买日取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 除企业合并以外形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本； 53 舒卡股份 2008 年度报告 以发行权益性资本取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 对被投资单位能够实施控制的，或者不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控 制或重大影响的，采用权益法核算。 对能够控制的被投资单位纳入合并财务报表的合并范围，在编制合并报表时由母公司对 被投资单位按照权益法进行调整。 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、16 计提减值准备，将长 期股权投资账面价值减记至可收回金额。 10、投资性房地产的核算方法 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ① 对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ② 对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 （4）投资性房地产的减值准备 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、16 计提减值准备，将投 资性房地产账面价值减记至可收回金额。 11、固定资产及在建工程 固定资产是指为生产商品和经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资 产。 固定资产及在建工程以成本进行计量。 外购固定资产的成本，由购置该项固定资产并使其达到预定可使用状态前可归属于该项 固定资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出， 包括购建期间符合资本化条件的借款费用。 在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建 工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。 以借款进行的工程所发生的借款利息和其他相关费用，在固定资产达到预定可使用状态前发 生的，计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 固定资产按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。 各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为： 54 舒卡股份 2008 年度报告 固定资产类别 使用年限（年） 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-50 年 5% 3.17%-1.90% 通用、机械设备 5-20 年 5% 19%-4.75% 运输设备 9-10 年 5% 10.56%-9.50% 装修改造 5年 5% 19% 办公设备 5年 5% 19% 当固定资产和在建工程的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、16 计提减值准备， 将固定资产账面价值减记至可收回金额。 期末，固定资产及在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量。 12、无形资产 无形资产以成本计量，采用直线法进行摊销。 公司无形资产包括土地使用权和专有技术，其中：土地使用权摊销期限为使用土地的年 限，专有技术摊销期限为该技术的使用寿命。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、16 计提减值准备，将无形资 产账面价值减记至可收回金额。 13、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独 创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等支出。 14、商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时转 出，计入当期损益。 当商誉的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、16 计提减值准备，将商誉账面价 值减记至可收回金额。 15、长期待摊费用的摊销方法： 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、资产减值准备 于资产负债表日，根据内部及外部信息确定固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长 期股权投资等是否存在减值迹象。对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额， 可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。 55 舒卡股份 2008 年度报告 以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况 下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小 资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 对于商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值 测试。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 17、借款费用 借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的 摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。除为可直接归属于符合资本化条件的 资产的购建或者生产的按以下原则计入相关资产成本外，其他借款费用在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 借款费用资本化的原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专 门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。如果购建或者生产符合资本化条件的资产而占 用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出平均数乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 18、职工薪酬的核算方法 职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括 工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。 在员工提供服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计 入相关资产成本或当期费用。 19、预计负债的确认原则 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20、收入确认 56 舒卡股份 2008 年度报告 销售商品收入的确认：销售商品的收入在商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入金额能够可靠地计量，相关的经 济利益很可能流入公司，相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益 能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够 可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 21、政府补助会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税费用 所得税费用采用资产负债表债务法核算。 期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳所得税额时，转回减记的金额。 23、企业合并会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。 合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本 公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计 入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业 合并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合 并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。 24、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况 由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 57 舒卡股份 2008 年度报告 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以 及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并 日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重 大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失， 有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少 数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润， 在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权 益。 五、税项 1、流转税 （1）增值税：税率为 17%； （2）营业税：房地产开发、租赁业适用 5%的税率，邮电通信业适用 3%的税率，交通运 输业适用 3%的税率。 2、企业所得税 母公司：2007 年度税率为 33%，2008 年度税率为 25%； 子公司——江苏双良氨纶有限公司 江苏双良氨纶有限公司系生产性外商投资企业，根据原《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》的规定自公司获利年度起享受“两免三减半”的税收优惠政策。根据 《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，上述定期减免的优惠政策可以继续享受至期 满。江苏双良氨纶有限公司 2007 年度为开始获利年度后的第五年，减按 12%的税率计缴企 业所得税；2008 年度执行 25%的企业所得税税率。 根据财务部、国家税务总局财税字[2000]49 号《关于外资投企业和外国企业购买国产 设备抵免企业所得税有关问题的通知》，经无锡市国家税务局锡国税发[2004]146 号、锡国 税发[2004]205 号和江阴市国家税务局《外商投资企业和外国企业 2003 年度采购国产设备 抵免所得税的批复》，同意江苏双良氨纶有限公司 2002～2003 年采购的国产设备按价款的 58 舒卡股份 2008 年度报告 40%计 10,619,506.42 元可享受抵免企业所得税的优惠政策，江苏双良氨纶有限公司 2007 年度抵免企业所得税 3,685,229.20 元。 子公司——江阴舒卡纤维有限公司 江阴舒卡纤维有限公司系生产性外商投资企业，根据原《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》的规定自公司获利年度起享受“两免三减半”的税收优惠政策。根据 《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，上述定期减免的优惠政策可以继续享受至期 满。江苏双良氨纶有限公司 2007 年度为开始获利年度后的第四年，减按 12%的税率计缴企 业所得税；2008 年度为开始获利年度后的第五年，减按 12.5%的税率计缴企业所得税。 子公司——江阴友利特种纤维有限公司 江阴友利特种纤维有限公司系生产性外商投资企业，根据原《中华人民共和国外商投资 企业和外国企业所得税法》的规定自公司获利年度起享受“两免三减半”的税收优惠政策。 根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，上述定期减免的优惠政策可以继续享受 至期满。江阴友利特种纤维有限公司 2007 年度为第一个开始获利年度，2007 年度和 2008 年度均免征企业所得税。 根据财务部、国家税务总局财税字[2000]49 号《关于外资投企业和外国企业购买国产 设备抵免企业所得税有关问题的通知》，经无锡市国家税务局外便函（2008）5 号和江阴市 国家税务局外所函（2008）005 号批复，同意江阴友利特种纤维有限公司 2006 年度购买国 产设备投资价款的 40%准予享受抵免企业所得税款 17,370,877.79 元的优惠政策。 子公司——四川恒创特种纤维有限公司 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2001]202 号《关于西部大开发 优惠政策问题的通知》，对设在西部地区国家鼓励类产业的企业，在 2001 年～2010 年期间 减按 15%的税率征收企业所得税。经成都市国家税务局成国税函[2008]20 号《成都市国家税 务局对四川恒创特种纤维有限享受西部大开发企业所得税优惠的批复》批准，同意四川恒创 特种纤维有限公司享受西部大开发企业所得税优惠，减按 15%税率计缴企业所得税。 四川恒创特种纤维有限公司系生产性外商投资企业，根据原《中华人民共和国外商投资 企业和外国企业所得税法》的规定自公司获利年度起享受“两免三减半”的税收优惠政策。 根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，上述定期减免的优惠政策可以继续享受 至期满。四川恒创特种纤维有限公司 2007 年度为开始获利年度后的第二年，免征企业所得 税；2008 年度为开始获利年度后的第三年，减按 7.5%的税率计缴企业所得税。 根据财务部、国家税务总局财税字[2000]49 号《关于外资投企业和外国企业购买国产 设备抵免企业所得税有关问题的通知》，经都江堰国家税务局都国税发【2007】号《关于都 江堰拉法基水泥有限公司等三户企业采购国产设备抵免所得税问题的批复》批准，同意公司 购买国产设备投资额 2,083.28 万元可享受抵免企业所得税的优惠政策，可抵免所得税限额 833.31 万元，抵免期限至 2011 年 12 月 31 日。四川恒创特种纤维有限公司 2008 年度抵免 59 舒卡股份 2008 年度报告 企业所得税 79.09 万元。 子公司——四川省艾普网络有限公司 四川省艾普网络有限公司符合《产业结构调整指导目录(2005 年本)》中鼓励类产业， 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2001]202 号《关于西部大开发优惠 政策问题的通知》，对设在西部地区国家鼓励类产业的企业，在 2001 年～2010 年期间减按 15%的税率计缴企业所得税。 子公司——成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司符合《产业结构调整指导目录(2005 年本)》中鼓 励类产业，根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2001]202 号《关于西部 大开发优惠政策问题的通知》，对设在西部地区国家鼓励类产业的企业，在 2001 年～2010 年期间减按 15%的税率计缴企业所得税。 3、地方税金及附加 （1）城市维护建设税：江阴分公司和子公司江阴友利氨纶科技有限公司按应纳流转税 额的 5%缴纳；子公司江苏双良氨纶有限公司、江阴舒卡纤维有限公司、江阴友利特种纤维 有限公司和四川恒创特种纤维有限公司系中外合资企业，按照财政部 1985 年财税字第 069 号文的规定，无须缴纳城市维护建设税；公司及其他子公司按应纳流转税额的 7%缴纳。 （2）教育费附加：江阴分公司和子公司江阴友利氨纶科技有限公司按应纳流转税额的 4%缴纳；中外合资企业，按照财政部 1985 年财税字第 069 号文的规定，无须缴纳教育费附 加；公司及其他子公司按应纳流转税额的 3%缴纳。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 投资额 持股比例 表决权 公司名称 公司简称 注册地 注册资本 经营范围 比例 直接 间接 直接 间接 江苏双良氨纶有限 生产销售差别化化学纤维及氨 双良氨纶 江阴市 1,600 万美元 1,120 万美元 - 70.00% - 70.00% 公司 纶高新技术化纤 江阴舒卡纤维有限 生产销售差别化化学纤维及氨 舒卡纤维 江阴市 1,200 万美元 720 万美元 - 60.00% - 60.00% 公司 纶高新技术化纤 江阴友利特种纤维 生产销售差别化化学纤维及氨 友利特纤 江阴市 3,300 万美元 2,475 万美元 - 75.00% - 75.00% 有限公司 纶高新技术化纤 江阴友利氨纶科技 生产销售差别化化学纤维及氨 友利氨纶 江阴市 10,000 万元 10,000 万元 - 100.00% - 100.00% 有限公司 纶高新技术化纤 四川恒创特种纤维 都江堰 生产销售差别化化学纤维及氨 恒创特纤 1,200 万美元 900 万美元 - 75.00% - 75.00% 有限公司 市 纶高新技术化纤 成都蜀都投资管理 蜀都投资 成都市 9,600 万元 资产管理、资本经营 9,200 万元 - 95.83% - 95.83% 有限责任公司 四川蜀都实业有限 物业管理、场地出租、房地产经营、 蜀都实业 成都市 1,000 万元 510 万元 - 51.00% - 51.00% 责任公司 房地产销售代理、房地产咨询 成都蜀都房地产开 蜀都房地 旧城区的综合开发、商品房出 成都市 2,000 万元 1,900 万元 - 95.00% - 95.00% 发有限责任公司 产 售 成都蜀都嘉泰置业 房地产开发经营、房屋拆迁、 嘉泰置业 成都市 2,200 万元 9,160 万元 840 万元 91.60% 8.40% 100.00% 有限责任公司 房屋装饰装修、物业经营管理 成都蜀都银泰置业 商品房开发经营；工程准备、 银泰置业 成都市 2,000 万元 - 2,000 万元 - 100.00% 100.00% 有限责任公司 房屋装饰装修、物业管理 成都蜀都大厦股份有 南宁总公 南宁市 1,000 万元 金属材料、化工原料、冶金炉 1,000 万元 - 100.00% - 100.00% 60 舒卡股份 2008 年度报告 限公司南宁总公司 司 料、五金交电 灵川县蜀都房地产 灵川房地 灵川县 900 万元 房地产开发与经营 800 万元 100 万元 88.89% 11.11% 100.00% 开发有限责任公司 产 成都蜀都纳米材料 纳米级粉体材料的技术研究、 纳米科技 成都市 1,000 万元 600 万元 - 60.00% - 60.00% 科技发展有限公司 开发、生产 四川省艾普网络有 网络项目投资、建设，信息产 艾普网络 成都市 2,200 万元 1,100 万元 - 50.00% - 50.00% 限公司 业相关产品研制、开发、销售 成都蜀都大厦房地产 南宁房地 南宁市 500 万元 房地产开发经营 - 500 万元 - 100.00% 100.00% 开发总公司南宁公司 产 南宁市蓉邕出租汽 蓉邕出租 南宁市 300 万元 汽车出租客运服务 - 300 万元 - 100.00% 100.00% 车公司 车 四川华西生物医学 生物医学工程技术和产品的研 华西生物 成都市 50 万元 - 30 万元 60.00% - 60.00% 科技发展有限公司 究及技术服务 四川蜀都餐饮有限 中西餐、风味餐、宴会厅、咖 蜀都餐饮 成都市 1,444 万元 933.4 万元 - 64.64% - 64.64% 公司 [注] 啡座、舞厅、零售烟酒 [注] 由于本财务报表附注十三.1 所述原因，本期未将蜀都餐饮纳入合并财务报表范 围。 2、报告期公司合并财务报表范围变动情况 （1）报告期财务报表合并范围增加情况 公司名称 变更原因 变更时间 银泰置业 新设子公司 [注 1] 自 2008 年 3 月起 友利氨纶 新设子公司 [注 2] 自 2008 年 7 月起 [注 1] 根据公司第六届董事会第二十七次会议审议通过的《关于本公司控股子公司成 都蜀都嘉泰置业有限公司出资组建成都银泰置业有限公司的议案》，并经公司 2008 年第一次 临时股东大会批准。2008 年 3 月，嘉泰置业出资 2,000 万元设立全资子公司——银泰置业， 专项开发成都市高新区南区双土村三、四组编号为 GX2007-1-21 之地块的房地产项目。银 泰置业已于 2008 年 3 月 26 日在成都市工商行政管理局登记注册。 [注 2] 根据公司第六届董事会第二十八次会议审议通过的《关于四川舒卡特种纤维股 份有限公司出资组建江阴友利氨纶科技有限公司的议案》，并经公司 2007 年度股东大会批 准。2008 年 7 月，公司以募集资金 10,000 万元设立全资子公司——友利氨纶，具体实施募 集资金投资项目中的 “年产 10,000 吨高技术功能性差别化氨纶项目”。友利氨纶已于 2008 年 7 月 8 日在无锡市江阴工商行政管理局登记注册。 报告期新增财务报表合并范围子公司情况 单位：人民币万元 公司名称 期末净资产 净利润 银泰置业 1,981.13 -18.87 友利氨纶 10,085.97 85.97 （2）报告期财务报表合并范围减少情况 公司名称 变更原因 变更时间 艾普网络 出售股权 [注 1] 止于 2008 年 5 月 华西生物 清算注销 [注 2] 止于 2008 年 9 月 纳米科技 出售股权 [注 3] 止于 2008 年 10 月 [注 1] 2008 年 6 月，根据艾普网络股东会决议，公司与成都华溪科技有限公司签订了 61 舒卡股份 2008 年度报告 股权转让协议，公司将持有的艾普网络 50%的股权以截止 2008 年 5 月 31 日经评估的净资产 为基础作价 449.29 万元转让给成都华溪科技有限公司，上述股权转让已于 2008 年 8 月 6 日办理了工商变更登记手续。 [注 2] 2008 年 9 月，根据华西生物 2007 年 7 月 11 日股东会决议，华西生物于 2008 年 9 月 2 日办理了工商注销登记手续。 [注 3] 2008 年 12 月，根据纳米科技股东会决议，公司与周小兵等十二名自然人签订了 股权转让协议，公司将持有的纳米科技 60%的股权以截止 2008 年 10 月 31 日经评估的净资 产为基础作价 660 万元转让给周小兵等十二名自然人，上述股权转让已于 2009 年 2 月 9 日 办理了工商变更登记手续。 报告期减少财务报表合并范围子公司情况 单位：人民币万元 2008 年 1-5 月 2007 年度 公司名称 期末净资产 净利润 期末净资产 净利润 艾普网络 933.76 -1,845.29 2,779.05 78.23 单位：人民币万元 2008 年 1-9 月 2007 年度 公司名称 期末净资产 净利润 期末净资产 净利润 华西生物 22.04 0.65 21.39 -0.89 单位：人民币万元 2008 年 1-10 月 2007 年度 公司名称 期末净资产 净利润 期末净资产 净利润 纳米科技 991.86 -156.08 2,262.55 745.52 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 （1）明细项目 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 1,792,538.23 1,510,029.93 银行存款 461,653,414.70 36,425,592.94 其他货币资金 70,471,558.74 12,530,118.47 合 计 533,917,511.67 50,465,741.34 （2）货币资金中的外币余额 期末余额 年初余额 项目 币种 原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额 银行存款 美元 60,092.71 6.8346 410,778.90 376,584.50 7.3046 2,770,553.46 银行存款 欧元 216.42 9.6590 2,070.66 213.84 10.6669 2,281.01 62 舒卡股份 2008 年度报告 银行存款 港币 3,018.13 0.8819 2,661.90 2,995.20 0.9364 2,804.71 其他货币资金 美元 68.61 6.8346 469.00 68.01 7.3046 496.79 合 计 415,980.46 2,776,135.97 （2）货币资金——其他货币资金 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 56,750,000.00 2,750,000.00 银行保函保证金 12,620,667.90 8,746,891.40 房地产按揭担保保证金 1,021,546.17 1,014,416.02 存出投资款 79,344.67 18,811.05 合 计 70,471,558.74 12,530,118.47 （3）货币资金期末余额中除保证金存款变现存在限制外，无抵押、冻结等对变现有限制 或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （4）货币资金期末余额较年初余额上升 957.98%，主要原因为：2008 年 1 月公司向社会 公众首次公开发行人民币普通股股票 6,300 万股，募集资金净额 81,365.25 万元，根据募集 资金使用计划，期末部分募集资金尚未投入募集资金投资项目。 2、交易性金融资产 （1）明细项目 项 目 期末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 1,281,567.96 4,878,330.30 理财产品投资 - 500,000.00 合 计 1,281,567.96 5,378,330.30 （2）本公司交易性金融资产变现不存在重大限制。 （3）交易性金融资产期末余额较年初余额下降 76.17%，主要原因为：本期交易性金融资 产公允价值变动所致。 3、应收票据 （1）明细项目 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 32,575,107.14 109,592,545.61 商业承兑汇票 - 1,250,000.00 合 计 32,575,107.14 110,842,545.61 （2）应收票据期末余额较年初余额下降 70.61%，主要原因为：期末部分应收票据背书转 让所致。 4、应收账款 63 舒卡股份 2008 年度报告 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收账款 * 5,219,236.54 16.20 260,961.83 20,556,786.77 33.98 11,491,420.54 单项金额不重大但按特定风险组 3,079,530.08 9.56 3,079,530.08 2,809,611.08 4.64 2,809,611.08 合后风险较大的应收账款 ** 其他不重大的应收账款 23,916,294.19 74.24 2,573,109.77 37,131,263.94 61.38 4,744,094.22 合 计 32,215,060.81 100.00 5,913,601.68 60,497,661.79 100.00 19,045,125.84 * 单项金额重大的应收账款为期末余额 200 万元以上的应收账款，公司单独进行减值测 试，未出现减值情况，与其他不重大的应收账款一起按账龄进行组合，并按公司制定的坏账 准备比例计提坏账准备。 ** 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的应收账款：公司根据对应收账款回 收情况的分析，将账龄在 5 年以上或已有迹象表明回收困难的应收账款（不包括单项金额 200 万元以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的应收账 款，此类应收账款已全额计提坏账准备。 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 17,701,315.98 54.95 885,065.79 32,081,733.35 53.03 1,604,086.67 一至二年 6,456,516.14 20.04 645,651.62 8,383,548.19 13.86 1,045,354.82 二至三年 3,218,827.14 9.99 965,648.14 3,400,109.30 5.62 1,020,032.79 三至四年 2,362,590.28 7.33 945,036.11 2,414,555.02 3.99 1,441,135.09 四至五年 18,056.24 0.06 14,444.99 1,703,822.32 2.82 1,420,622.86 五年以上 2,457,755.03 7.63 2,457,755.03 12,513,893.61 20.68 12,513,893.61 合 计 32,215,060.81 100.00 5,913,601.68 60,497,661.79 100.00 19,045,125.84 （3）报告期无计提特别坏账准备或以前年度计提报告期冲回的应收账款。 （4）应收账款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （5）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计 863.91 万元，占应收账款账面余额 的 26.82%，其中：账龄一年以内的为 733.70 万元、五年以上的为 130.22 万元。 （6）2008 年度，公司核销因债务人逾期无法收回的应收账款 1,654.69 万元，核销的坏 账中无应收关联方的往来款项。 （7）应收账款期末账面余额较年初账面余额下降 46.75%，主要原因为：一方面公司加强 了对应收账款的催收和清理力度，核销了部分逾期无法收回的应收账款；另一方面本期财务 报表合并范围减少了纳米科技等。 5、预付账款 （1）账龄分析 64 舒卡股份 2008 年度报告 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 333,178,212.87 98.05 96,480,165.06 87.43 一至二年 798,843.87 0.24 8,346,912.85 7.56 二至三年 5,362,540.69 1.58 117,786.33 0.11 三年以上 457,234.50 0.13 5,400,694.26 4.89 合 计 339,796,831.93 100.00 110,345,558.50 100.00 （2）预付账款期末余额中一年以上预付账款金额为 661.86 万元，占预付账款总额的 1.95%， 其中预付惠州市土地储备中心土地款 447.80 万元 （3）预付账款期末余额中无预付持公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位款项。 （4）预付账款期末余额中金额较大项目 单位：人民币万元 单位名称 金 额 款项性质 成都高新技术产业开发区财政局 30,561.66 预付土地款 （5）预付账款期末余额较年初余额上升 207.94%，主要原因为：期末余额中增加银泰置 业预付房地产项目土地款。 6、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 应收出口退税款 - - - 205,349.29 0.77 - 单项金额重大的其他应收款 * 21,296,644.59 64.52 2,326,257.56 13,257,451.14 49.53 1,924,297.89 单项金额不重大但按特定风险组 3,802,607.58 11.52 3,802,607.58 4,044,338.60 15.11 4,044,338.60 合后风险较大的其他应收款 ** 其他不重大的其他应收款 7,909,875.27 23.96 1,619,129.53 9,259,530.52 34.59 1,498,632.15 合 计 33,009,127.44 100.00 7,747,994.67 26,766,669.55 100.00 7,467,268.64 * 单项金额重大的其他应收款为期末余额 100 万元以上的其他应收款，公司单独进行减 值测试，未出现减值情况，与其他不重大的其他应收款一起按账龄进行组合，并按公司制定 的坏账准备比例计提坏账准备。 ** 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的其他应收款：公司根据对其他应收 款回收情况的分析，将账龄在 5 年以上或已有迹象表明回收困难的其他应收款（不包括单项 金额 100 万元以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的其 他应收款，此类其他应收款已全额计提坏账准备。 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 65 舒卡股份 2008 年度报告 一年以内 23,556,261.47 71.36 1,177,813.06 16,531,907.33 61.76 816,327.90 一至二年 818,569.63 2.48 81,856.97 2,336,929.75 8.73 436,192.98 二至三年 1,838,539.79 5.57 551,561.94 2,021,624.64 7.55 635,703.99 三至四年 1,314,818.21 3.98 525,927.28 979,289.67 3.66 764,780.90 四至五年 972,289.67 2.95 902,186.75 1,315,347.35 4.91 1,232,692.06 五年以上 4,508,648.67 13.66 4,508,648.67 3,581,570.81 13.38 3,581,570.81 合 计 33,009,127.44 100.00 7,747,994.67 26,766,669.55 100.00 7,467,268.64 （3）期末余额中计提特别坏账准备的其他应收款 单位：人民币万元 计提坏账 往来单位名称 款项性质 金 额 付款年限 计提原因 准备金额 南宁市地方税务局 固投税保证金 37.09 四至五年 37.09 难以收回 蜀都广告有限责任公司 改制欠款 25.09 四至五年 25.09 难以收回 （4）其他应收款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （5）其他应收款期末余额中欠款金额前五名 单位：人民币万元 往来单位名称 款项性质 金 额 付款年限 占其他应收款 总额比例（%） 纳米科技 应收分红款 895.50 一年以内 27.13 防城港市土地储备中心 欠款 [注] 480.00 一年以内 14.54 成都市建设委员会 民工工资支付保证金 395.00 一年以内 11.97 周小兵 纳米科技股权转让款 226.38 一年以内 6.86 四川蜀都餐饮有限公司 往来款 132.78 五年以上 4.02 合 计 2,129.66 64.52 [注] 2008 年 11 月，公司与防城港市土地储备中心签订了《购地预付款挂账处置协议 书》，协议约定，防城港市土地储备中心将公司先前交纳的 480 万元购地预付款分 2 年时间 向公司兑付。根据上述协议，公司于期末将原预付的土地款转为其他应收款。 （6）2008 年度，公司核销因债务人逾期无法收回的其他应收款 0.20 万元，核销的坏账 中无应收关联方的往来款项。 7、存货 （1）明细情况 期末余额 年初余额 存货种类 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 59,331,009.62 - 62,159,444.70 47,874.84 在产品 9,580,905.09 59,446.06 31,807,500.80 - 库存商品 15,809,946.53 848,630.82 59,161,192.57 - 开发成本 - - 160,690,924.91 - 66 舒卡股份 2008 年度报告 开发产品 81,515,699.34 1,352,221.90 18,241,036.32 1,352,221.90 工程施工 - - 64,856.40 - 合 计 166,237,560.58 2,260,298.78 332,124,955.70 1,400,096.74 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 期末余额 转回 转销[注] 原材料 47,874.84 - - 47,874.84 - 在产品 - 59,446.06 - - 59,446.06 产成品 - 2,719,432.40 - 1,870,801.58 848,630.82 开发产品 1,352,221.90 - - - 1,352,221.90 合 计 1,400,096.74 2,778,878.46 - 1,918,676.42 2,260,298.78 [注] 本期转销金额系因财务报表合并范围减少纳米科技而减少的存货跌价准备。 存货跌价准备计提的依据：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本 与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在 正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 （3）开发成本 总投资 项目名称 开工时间 竣工时间 期末余额 年初余额 （万元） 帕丽湾小区 2006 年 5 月 2008 年 9-12 月 28,000 - 160,690,924.91 合 计 - 160,690,924.91 （4）开发产品 年初余额 期末余额 项目名称 竣工时间 本期增加 本期减少 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 帕丽湾小区 2008 年 09-12 月 - - 282,208,896.62 213,902,201.34 68,306,695.28 - 金色嘉苑 2005 年 4 月 13,209,004.06 1,352,221.90 - - 13,209,004.06 1,352,221.90 珠海吉大园林房产 - 5,032,032.26 - - 5,032,032.26 - - 合 计 18,241,036.32 1,352,221.90 282,208,896.62 218,934,233.60 81,515,699.34 1,352,221.90 （5）计入开发成本的借款费用资本化金额 项目名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额 开发产品 帕丽湾小区 5,658,867.10 4,440,860.97 10,099,728.07 - - 合 计 5,658,867.10 4,440,860.97 10,099,728.07 - - （6）存货期末余额较年初余额下降 50.42%，主要原因为：帕丽湾小区已于本期完工并部 分交付，开发产品减少；以及受氨纶市场影响，期末氨纶产品存货有所减少。 8、其他流动资产 （1）明细项目 项 目 期末余额 年初余额 67 舒卡股份 2008 年度报告 企业所得税 988,987.60 - 合 计 988,987.60 - （2）其他流动资产期末余额较年初余额增加 98.90 万元，系根据企业会计准则将子公司 实际交纳的企业所得税税款大于当期应交企业所得税金额列示至其他流动资产。 9、可供出售金融资产 （1）明细项目 项 目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 23,799,857.20 211,267,285.02 合 计 23,799,857.20 211,267,285.02 （2）公司可供出售金融资产变现不存在重大限制。 （3）可供出售金融资产期末余额较年初余额下降 88.73%，主要原因为：公司本期出售了 部分国金证券股票。 10、长期股权投资 （1）明细项目 期末余额 年初余额 类 别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 17,683,331.66 10,819,057.94 30,664,431.66 23,800,157.94 按权益法核算的长期股权投资 - - 8,930,116.89 - 合 计 17,683,331.66 10,819,057.94 39,594,548.55 23,800,157.94 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 初始投资额 年初余额 本期增加额 本期减少额[注] 期末余额 注册资本比例 天津轮船实业发展集团股份有限公司 0.33% 1,115,000.00 1,115,000.00 - - 1,115,000.00 成都聚友泰康网络股份有限公司 0.26% 405,600.00 405,600.00 - - 405,600.00 四川天华股份有限公司 0.04% 459,076.50 459,076.50 - - 459,076.50 四川省聚脂股份有限公司 0.04% 369,300.00 369,300.00 - - 369,300.00 海南农业租赁股份有限公司 0.04% 250,000.00 250,000.00 - - 250,000.00 成都前锋电子股份有限公司 0.11% 180,700.00 180,700.00 - - 180,700.00 成都蓝风实业股份有限公司 0.31% 386,000.00 386,000.00 - - 386,000.00 成都瑞达股份有限公司 0.58% 550,000.00 550,000.00 - - 550,000.00 四川华力集团股份有限公司 0.91% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 四川蜀都餐饮有限公司 64.64% 9,334,000.00 8,962,744.40 - - 8,962,744.40 大鹏证券有限责任公司 0.73% 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - 成都汇厦住房股份有限公司 7.20% 1,583,000.00 1,583,000.00 - - 1,583,000.00 四川利通房地产有限公司 16.00% 2,981,100.00 2,981,100.00 - 2,981,100.00 - 成都蜀都大厦贸易有限公司 10.00% 971,910.76 971,910.76 - - 971,910.76 珠海经济特区成瑞实业有限公司 450,000.00 450,000.00 - - 450,000.00 合 计 30,664,431.66 - 12,981,100.00 17,683,331.66 68 舒卡股份 2008 年度报告 [注] 公司本期核销了因被投资单位破产或清算等原因无法收回的长期股权投资 1,298.11 万元，相应转销长期股权投资减值准备 1,298.11 万元。 （3）按权益法核算的长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 年初余额 本期权益增减额 本期转出数 累计权益增减额 期末余额 注册资本比例 成都蜀都安装工程有限 34.11% 2,728,600.00 2,846,323.49 -1,427,573.24 1,418,750.25 -1,309,849.75 - 公司[注 1] 北京城际电讯科技发展有 34.00% 6,800,000.00 6,083,793.40 -6,083,793.40 - -6,800,000.00 - 限公司 [注2] 合 计 8,930,116.89 -7,511,366.64 1,418,750.25 -8,109,849.75 - [注 1] 2008 年 12 月，根据成都蜀都安装工程有限责任公司股东决议，公司与李小波等 四名自然人签订了股权转让协议，公司将持有的蜀都安装工程有限责任公司 34.11%的股权 转让给李小波等四名自然人。 [注 2] 2008 年 12 月，根据北京城际电讯科技发展有限公司股东会决议，蜀都投资与北 京德胜信达投资咨询有限公司签订了股权转让协议，蜀都投资将持有的北京城际电讯科技发 展有限公司 34%的股权转让给北京德胜信达投资咨询有限公司。 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少[注] 期末余额 备注 天津轮船实业发展集团股份有限公司 1,115,000.00 - - 1,115,000.00 经营状况不佳 四川省聚脂股份有限公司 369,300.00 - - 369,300.00 经营状况不佳 海南农业租赁股份有限公司 250,000.00 - - 250,000.00 经营状况不佳 成都瑞达股份有限公司 550,000.00 - - 550,000.00 经营状况不佳 四川华力集团股份有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 经营状况不佳 四川蜀都餐饮有限公司 6,084,757.94 - - 6,084,757.94 涉及诉讼 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - 四川利通房地产有限公司 2,981,100.00 - 2,981,100.00 - 珠海经济特区成瑞实业有限公司 450,000.00 - - 450,000.00 经营状况不佳 合 计 23,800,157.94 - 12,981,100.00 10,819,057.94 [注] 参见本财务报表附注之七.10（2）。 （5）联营企业主要财务信息 单位：人民币万元 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 表决权 期末资产总额 本期营业 本期净利润 比例 收入总额 成都蜀都安装工程有限公司 成都市 工程安装 34.11% 34.11% 893.64 4,242.90 -523.22 北京城际电讯科技发展有限公司 北京市 服务业 34.00% 34.00% 4,406.13 - -3,008.00 （6）除已计提减值准备的对外投资外，本公司长期股权投资变现不存在重大限制。 （7）长期股权投资期末余额较年初余额下降 56.54%，主要原因为：公司本期处置了成 都蜀都制冷有限公司和北京城际电讯科技发展有限公司股权。 11、投资性房地产 （1）增减变动情况 69 舒卡股份 2008 年度报告 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原值合计 83,139,366.47 - - 83,139,366.47 其中：房屋建筑物 51,915,157.20 - - 51,915,157.20 土地使用权 31,224,209.27 - - 31,224,209.27 二、累计折旧合计 11,753,088.03 2,295,097.20 - 14,048,185.23 其中：房屋建筑物 7,125,778.90 1,245,963.72 - 8,371,742.62 土地使用权 4,627,309.13 1,049,133.48 - 5,676,442.61 三、减值准备累计金额合计 - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - 土地使用权 - - - - 四、账面价值合计 71,386,278.44 69,091,181.24 其中：房屋建筑物 44,789,378.30 43,543,414.58 土地使用权 26,596,900.14 25,547,766.66 （2）期末投资性房地产抵押情况 单位：人民币万元 抵押物名称 账面原值 账面净值 担保金额 借款金额（含银 行承兑汇票） 蜀都大厦四楼商业用房（4,382.85 m2） 2,137.79 1,717.09 2,500.00 2,500.00 2 蜀都大厦一楼商业用房（1,347.52 m ） 1,419.62 1,221.34 2,500.00 2,450.00 2 蜀都大厦一楼商业用房（2,043.91 m ） 2,153.26 1,852.51 3,000.00 3,000.00 合 计 5,710.67 4,790.94 8,000.00 7,950.00 12、固定资产 （1）增减变动情况 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原值合计 1,394,837,657.24 63,653,262.27 46,285,495.49 1,412,205,424.02 其中：房屋建筑物 221,209,342.34 4,443,645.97 3,192,858.86 222,460,129.45 通用设备 38,019,749.92 3,584,159.54 40,399,858.64 1,204,050.82 运输设备 9,167,198.19 4,106,161.00 1,521,117.41 11,752,241.78 办公设备 4,128,843.59 1,889,043.21 1,171,660.58 4,846,226.22 机械设备 1,122,312,523.20 49,630,252.55 - 1,171,942,775.75 二、累计折旧合计 229,719,495.71 92,224,674.14 15,683,476.90 306,260,692.95 其中：房屋建筑物 17,864,698.77 4,957,128.11 233,951.33 22,587,875.55 通用设备 11,385,808.86 2,996,804.28 13,654,673.55 727,939.59 运输设备 4,372,702.61 1,188,105.75 1,270,717.98 4,290,090.38 办公设备 2,505,357.79 587,829.41 524,134.04 2,569,053.16 机械设备 193,590,927.68 82,494,806.59 - 276,085,734.27 三、减值准备累计金额合计 - 10,907,754.90 10,907,754.90 - 70 舒卡股份 2008 年度报告 其中：房屋建筑物 - - - - 通用设备 - 10,878,252.13 10,878,252.13 - 运输设备 - - - - 办公设备 - 29,502.77 29,502.77 - 机械设备 - - - - 四、账面价值合计 1,165,118,161.53 1,105,944,731.07 其中：房屋建筑物 203,344,643.57 199,872,253.90 通用设备 26,633,941.06 476,111.23 运输设备 4,794,495.58 7,462,151.40 办公设备 1,623,485.80 2,277,173.06 机械设备 928,721,595.52 895,857,041.48 （2）本期从在建工程转入固定资产明细项目 类 别 金 额 房屋建筑物 3,915,204.90 通用设备 1,576,467.62 合 计 5,491,672.52 （3）期末固定资产抵押情况 单位：人民币万元 类 别 抵押物名称 账面原值 账面净值 担保金额 借款金额（含银 行承兑汇票） 房屋建筑物 恒创特纤厂房 4,700.43 4,120.35 2,000.00 2,000.00 合 计 4,700.43 4,120.35 2,000.00 2,000.00 （4）期末房屋建筑物中友利特纤新厂房（账面原值：3,862.29 万元）产权手续尚在办 理之中。 13、在建工程 （1）明细情况 预算数 本期转入 工程投入 工程名称 （万元） 年初余额 本期增加额 固定资产 其他减少额 期末余额 资金来源 占预算比例 建设差别化氨纶（功能 12,045.90 34,574,586.64 56,312,181.69 - - 90,886,768.33 募集资金 75% 化细旦丝）技改项目 年产10,000 吨高技术 51,000.00 692,800.00 341,186,347.91 - - 341,879,147.91 募集资金 67% 功能性差别化氨纶项目 宽带网工程 1,632,359.15 2,019,072.29 1,576,467.62 2,074,963.82 - 自筹 其他工程 374,503.10 4,957,180.48 3,915,204.90 - 1,416,478.68 自筹 合 计 37,274,248.89 404,474,782.37 5,491,672.52 2,074,963.82 434,182,394.92 （2）在建工程期末余额较年初余额上升 1064.83%，主要原因为：本期募投项目建设差别 化氨纶（功能化细旦丝）技改项目和年产 10,000 吨高技术功能性差别化氨纶项目投资增加。 14、工程物资 （1）明细情况 71 舒卡股份 2008 年度报告 项 目 期末余额 年初余额 工程材料 - 596,147.62 合 计 - 596,147.62 （2）工程物资期末余额较年初余额下降 100.00%，主要原因为：本期财务报表合并范围 减少了艾普网络。 15、无形资产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原值合计 50,310,819.20 - 4,735,324.15 45,575,495.05 其中：土地使用权 44,905,069.20 - 829,574.15 44,075,495.05 房屋使用权 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 网络管理软件 2,905,750.00 - 2,905,750.00 - 出租车经营权 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 二、累计摊销合计 5,211,794.48 1,164,591.47 1,755,147.39 4,621,238.56 其中：土地使用权 2,965,070.07 939,351.89 33,182.92 3,871,239.04 房屋使用权 383,333.62 20,833.35 404,166.97 - 网络管理软件 1,196,724.55 121,072.95 1,317,797.50 - 出租车经营权 666,666.24 83,333.28 - 749,999.52 三、减值准备累计金额合计 - 1,587,952.50 1,587,952.50 - 其中：土地使用权 - - - - 房屋使用权 - - - - 网络管理软件 - 1,587,952.50 1,587,952.50 - 出租车经营权 - - - - 三、账面价值合计 45,099,024.72 40,954,256.49 其中：土地使用权 41,939,999.13 40,204,256.01 房屋使用权 616,666.38 - 网络管理软件 1,709,025.45 - 出租车经营权 833,333.76 750,000.48 16、长期待摊费用 项 目 原始金额 年初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 装修改造费 155,870.64 44,560.87 18,093.45 129,403.22 26,467.42 合 计 155,870.64 44,560.87 18,093.45 129,403.22 26,467.42 17、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额 资产减值准备 6,156,334.34 9,319,170.06 72 舒卡股份 2008 年度报告 未弥补亏损 8,134,555.86 2,272,539.72 金融资产公允价值变动 -5,785,972.18 - 合 计 8,504,918.02 11,591,709.78 18、短期借款 （1）明细情况 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 605,000,000.00 405,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 63,000,000.00 合 计 655,000,000.00 468,000,000.00 （2）短期借款期末余额较年初余额上升 39.96%，主要原因为：公司生产经营所需流动 资金增加。 19、应付票据 （1）明细情况 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 106,250,000.00 68,783,166.20 合 计 106,250,000.00 68,783,166.20 （2）期末应付票据均于 2009 年度到期。 （3）应付票据期末余额较期初余额上升 54.47%，其主要原因为：期末未到期兑付的银 行承兑汇票较上年末有所增加。 20、应付账款 （1）应付账款期末余额中应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 单位：人民币万元 关联方名称 金 额 比 例 江苏双良科技有限公司热电分公司 1,324.09 11.81% （2）应付账款期末余额中一年以上应付账款金额为 361.76 万元，占应付账款总额的 2.31%，主要为尚未结算的基建项目工程款和尚未与供应商结算的货款。 （3）应付账款期末余额较期初余额上升 41.70%，其主要原因为：期末应付工程款增加。 21、预收账款 （1）预收账款余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （2）预收账款期末余额中一年以上预收账款金额为 1,331.95 万元，占预收账款总额的 21.35%，其中：主要为尚未交付的售房款以及尚未结算的货款。 73 舒卡股份 2008 年度报告 （3）预收账款期末余额较期初余额下降 82.82%，其主要原因为：本期帕丽湾小区部分 交付，期末预收售房款减少。 22、应付职工薪酬 项 目 期末余额 年初余额 工资、奖金、津贴和补贴 3,402,139.32 3,021,753.47 职工福利费 - 1,218,350.86 社会保险费 1,487,196.62 840,347.64 住房公积金 117,382.00 - 工会经费和职工教育经费 519,785.19 521,901.88 非货币性福利 - - 因解除劳动关系给予的补偿 - - 其他 - - 合 计 5,526,503.13 5,602,353.85 23、应交税费 （1）明细情况 税 项 期末余额 年初余额 增值税 -5,617,619.39 1,869,542.43 营业税 1,759,518.63 -10,884,767.98 企业所得税 34,816,912.42 8,627,214.40 个人所得税 321,049.76 185,591.17 城市维护建设税 209,423.27 -98,260.92 教育费附加 913,770.13 305,843.20 土地增值税 -499,999.96 471,637.56 印花税 10,893.63 19,802.61 土地使用税 - 8,984.33 地方基金 539,221.95 91,241.04 合 计 32,453,170.44 596,827.84 （2）报告期执行的法定税率参见本财务报表附注之五。 24、应付利息 （1）明细情况 项 目 期末余额 年初余额 银行借款利息 1,216,036.11 825,797.50 合 计 1,216,036.11 825,797.50 （2）应付利息期末余额较年初余额上升 47.26%，其主要原因为期末未结算银行借款利 74 舒卡股份 2008 年度报告 息增加。 25、应付股利 （1）明细项目 投资者名称 期末余额 年初余额 结存原因 四川东方电器集团公司 14,293.95 14,293.95 未领取 成都市自来水公司 206,244.48 206,244.48 未领取 STAQ 法人股 138,323.64 138,323.64 未领取 其他法人股（19 户） 75,056.84 75,056.84 未领取 社会公众股 95,331.21 95,331.21 未领取 北京经纬国债咨询有限责任公司 - 840,747.31 合 计 529,250.12 1,369,997.43 （2）应付股利期末余额较年初余额下降 61.37% ，主要原因为：本期财务报表合并范围 减少纳米科技，期末余额较年初减少纳米科技应付北京经纬国债咨询有限责任公司股利。 26、其他应付款 （1）其他应付款期末余额中应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 单位：人民币万元 关联方名称 金 额 比 例 江苏双良科技有限公司 1,133.66 33.09% （2）其他应付款期末余额中大额应付款情况 单位：人民币万元 往来单位（项目） 金 额 款项性质 江苏双良科技有限公司 1,133.66 资金往来 住房维修基金 741.86 职工安置款 261.22 购车位定金和购房诚意金 205.03 （3）其他应付款期末余额较年初余额下降 31.25%% ，主要原因为：本期向双良科技等 关联方借款减少。 27、其他流动负债 （1）明细项目 项 目 期末余额 年初余额 水电汽费 412,719.84 - 信息流量费 - 1,197,200.00 运输费 279,952.44 595,108.12 75 舒卡股份 2008 年度报告 合 计 692,672.28 1,792,308.12 （2）其他流动负债期末余额较年初余额下降 61.35% ，主要原因为：本期财务报表合并 范围减少艾普网络，期末余额较年初减少预提信息流量费。 28、长期借款 （1）明细情况 借款条件 期末余额 年初余额 抵押借款 - 55,000,000.00 合 计 - 55,000,000.00 （2）长期借款期末余额较年初余额下降 100% ，主要原因为：本期嘉泰置业房地产项目 已竣工并部分交付，提前归还了长期借款。 29、专项应付款 （1）明细情况 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 科技经费拨款 295,420.00 - 295,420.00 - 技术改造项目资金 610,000.00 - 610,000.00 - 合 计 905,420.00 - 905,420.00 - （2）专项应付款期末余额较年初余额下降 100% ，主要原因为：本期财务报表合并范围 减少艾普网络所致。 30、递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 金融资产公允价值变动 - 52,668,654.79 合 计 - 52,668,654.79 31、股本 数量单位：股 本期变动增减（+、-） 项 目 年初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 142,189 142,189 3.其他内资持股 111,383,398 63,000,000 63,000,000 174,383,398 其中：境内法人持股 111,299,773 63,000,000 -8,547 62,991,453 174,291,226 境内自然人持股 83,625 8,547 8,547 92,172 4.外资持股 76 舒卡股份 2008 年度报告 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 111,525,587 63,000,000 63,000,000 174,525,587 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 234,357,306 234,357,306 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 234,357,306 234,357,306 三、股份总数 345,882,893 63,000,000 63,000,000 408,882,893 2008 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]53 号文批准，公司向社会 非公开发行人民币普通股 63,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 13.30 元，发行后 公司股本 408,882,893.00 元。公司实际募集资金总额为 837,900,000.00 元,扣除发行费用 24,247,500.00 元，实际募集资金净额 813,652,500.00 元，其中新增注册资本 63,000,000.00 元，资本公积 750,652,500.00 元。上述股本已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字 （2008）11 号验资报告验证。 32、资本公积 项 目 年初余额 本期增加额[注 1] 本期减少额[注 2] 期末余额 股本溢价 111,510,333.34 750,652,500.00 - 862,162,833.34 其他资本公积 172,098,399.26 - 137,950,476.04 34,147,923.22 合 计 283,608,732.60 750,652,500.00 137,950,476.04 896,310,756.56 [注 1] 本期增加额 项 目 金 额 非公开发行股本溢价 750,652,500.00 合 计 750,652,500.00 [注 2] 本期减少额 项 目 金 额 可供出售金融资产公允价值变动净额 183,933,968.06 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -45,983,492.02 合 计 137,950,476.04 33、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额[注] 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 - 7,449,721.36 - 7,449,721.36 合 计 - 7,449,721.36 - 7,449,721.36 [注] 按母公司本期净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润的 10%计提法定盈余公积 金。 77 舒卡股份 2008 年度报告 34、未分配利润 项 目 金 额 上年年末余额 154,184,866.85 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 本期年初余额 154,184,866.85 加：本期净利润 82,803,986.19 减：提取盈余公积 7,449,721.36 对股东的分配 - 其他 - 本期期末余额 229,539,131.68 35、少数股东权益 子公司名称 期末余额 年初余额 蜀都房地产 1,238,668.69 1,096,909.68 蜀都投资 3,508,718.63 3,978,150.15 双良氨纶 46,075,125.37 50,211,697.63 舒卡纤维 50,083,715.73 49,876,274.03 蜀都实业 15,082,893.34 16,529,408.00 纳米科技 - 9,050,184.38 恒创特纤 30,714,987.22 28,047,220.75 艾普网络 - 13,895,252.99 友利特纤 69,837,343.57 91,424,456.98 合 计 216,541,452.55 264,109,554.59 36、营业收入、营业成本 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 主营业务 1,143,936,059.88 1,163,030,107.85 其他业务 5,399,679.57 41,967,845.31 合 计 1,149,335,739.45 1,204,997,953.16 （2）主营业务情况 本期金额 上期金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 810,865,433.38 732,562,087.11 1,131,963,402.37 730,131,022.94 服务业 7,318,806.58 2,854,715.24 18,491,554.18 5,737,001.87 78 舒卡股份 2008 年度报告 房地产 320,269,092.00 218,944,380.20 5,659,386.00 6,691,888.49 场地租赁 5,482,727.92 2,310,818.45 6,915,765.30 2,349,317.47 合 计 1,143,936,059.88 956,672,001.00 1,163,030,107.85 744,909,230.77 （3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例 单位：人民币万元 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售的收入总额 10,854.92 14,084.17 占全部销售收入的比例 9.44% 11.69% （4）本期营业收入较上期下降 4.62%，营业成本较上期增长 27.33%，主要原因为：（1） 本期氨纶产品销售价格下降导致工业产品营业收入减少； （2）本期帕丽湾小区部分实现销售， 房地产业务收入、成本较上期大幅增加。 37、营业税金及附加 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 营业税 16,543,796.06 3,167,238.87 城市维护建设税 1,240,144.04 461,248.63 教育费附加 708,653.41 819,951.83 土地增值税 - 2,292,557.19 其他 5,081.11 34,661.10 合 计 18,497,674.62 6,775,657.62 （2）报告期执行的法定税率参见本财务报表附注之五。 38、销售费用 销售费用本期金额较上期金额增长 64.36%，其主要原因为：本期嘉泰置业房地产项目 实现销售，销售代理费增加。 39、管理费用 管理费用本期金额较上期金额增长 48.05%，其主要原因为：本期受氨纶市场影响，公 司部分氨纶生产线停产，停工损失增加。 40、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 47,864,975.97 40,596,550.74 减：利息收入 6,483,825.23 876,309.74 汇兑损益 953,969.52 -424,335.49 79 舒卡股份 2008 年度报告 手续费 733,755.77 545,865.67 合 计 43,068,876.03 39,841,771.18 41、资产减值损失 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 5,161,042.75 3,423,240.97 存货跌价损失 2,778,878.46 1,352,221.90 长期股权投资减值损失 - 4,624,300.00 固定资产减值损失 10,907,754.90 - 工程物资减值损失 363,938.72 - 在建工程减值损失 513,507.37 - 无形资产减值损失 1,587,952.50 - 合 计 21,313,074.70 9,399,762.87 （2）资产减值损失本期金额较上期增长 126.74%，主要原因为：艾普网络对网络业务相 关资产计提减值准备 1,337.32 万元。 42、公允价值变动收益 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 交易性金融资产公允价值变动 -3,596,762.34 4,669,304.10 合 计 -3,596,762.34 4,669,304.10 （2）公允价值变动收益本期金额较上期减少 826.61 万元，其主要原因为受证券市场影响， 本期公司持有的交易性金融资产公允价值下跌所致。 43、投资收益 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产收益 6,182.42 28,287.98 处置可供出售金融资产收益 104,426,077.94 - 转让长期股权投资收益 472,894.60 -102,928.32 被投资单位清算净损益 -53.47 - 权益法核算联营公司投资收益 -7,511,366.64 -120,439.51 成本法核算被投资单位分红 253,332.00 76,800.00 合 计 97,647,066.85 -118,279.85 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 80 舒卡股份 2008 年度报告 （3）投资收益本期金额较上期增加 9,776.53 万元，主要原因为：本期出售了部分国金 证券股票取得投资收益 10,442.61 万元。 44、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置净收益 19,089.42 2,586,085.49 结转无需支付的款项 [注] 2,035,998.72 - 其他 332,451.65 789,657.74 合 计 2,387,539.79 3,375,743.23 [注]本期公司与珠海市金嘉物业管理公司签订了“珠海市吉大园林路的房产中第一、三、 四、五层”的房屋转让合同，合同中约定：公司只需承担房屋过户过程中发生的营业税。由 于公司在转让此房屋之前计提了土地出让金及相关税费，故按照转让合同的上述约定，公司 将原计提的相关税费冲回。 45、营业外支出 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失 558,061.02 93,319.16 捐赠支出 1,097,767.00 4,400.00 赔款支出 662,537.93 1,231,535.87 地方基金 441,227.84 817,364.67 其他 251,340.29 119,723.03 合 计 3,010,934.08 2,266,342.73 （2）营业外支出本期金额较上期增长 32.85%，主要原因为本期捐赠支出增加。 46、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 29,558,099.58 14,547,344.19 递延所得税费用 -4,097,647.32 -4,063,958.14 合 计 25,460,452.26 10,483,386.05 47、收到或支付其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收回的保证金等资金往来净额 7,461,946.48 7,895,422.54 银行存款利息 6,483,825.23 876,309.74 81 舒卡股份 2008 年度报告 其他 332,451.65 1,403,546.43 合 计 14,278,223.36 10,175,278.71 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付的各项费用 40,176,082.42 40,900,052.69 收回的保证金等资金往来净额 5,981,068.74 16,558,276.43 其他 1,926,749.30 1,331,098.81 合 计 48,083,900.46 58,789,427.93 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 外商投资企业采购国产设备退税 - 13,117,519.95 收到的技术改造项目拨款 - 210,000.00 合 计 - 13,327,519.95 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 处置子公司及其他营业单位减少的现金净额 1,365,319.49 - 合 计 1,365,319.49 - （5）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到的双良科技等关联方资金往来 80,078,002.00 758,427,591.09 合并范围内公司间银行承兑汇票贴现融资 77,947,527.84 84,540,035.42 商业承兑汇票贴现融资 - 1,190,000.00 合 计 158,025,529.84 844,157,626.51 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付的双良科技等关联方资金往来 71,825,781.07 1,020,421,251.95 合并范围内公司间银行承兑汇票到期兑付 108,578,922.00 88,200,000.00 发行费用 900,000.00 1,410,000.00 其他 88,209.50 - 合 计 181,392,912.57 1,110,031,251.95 48、现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 463,525,297.60 37,954,433.92 其中：库存现金 1,792,538.23 1,510,029.93 可随时用于支付的银行存款 461,653,414.70 36,425,592.94 82 舒卡股份 2008 年度报告 可随时用于支付的其他货币资金 79,344.67 18,811.05 二、现金等价物 - - 三、现金及现金等价物余额 463,525,297.60 37,954,433.92 八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收账款 5,219,236.54 19.02 260,961.83 14,439,097.98 36.05 11,185,536.10 单项金额不重大但按特定风险组 2,457,755.03 8.96 2,457,755.03 1,155,601.11 2.88 1,155,601.11 合后风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 19,760,081.44 72.02 2,709,863.94 24,462,076.15 61.07 3,595,323.29 合 计 27,437,073.01 100.00 5,428,580.80 40,056,775.24 100.00 15,936,460.50 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 14,232,458.35 51.87 711,622.92 14,923,348.69 37.26 746,167.43 一至二年 5,760,847.68 21.00 576,084.77 8,036,103.94 20.06 803,610.39 二至三年 3,185,091.88 11.61 955,527.56 2,750,462.05 6.87 825,138.62 三至四年 1,782,863.83 6.50 713,145.53 874,809.54 2.18 349,923.82 四至五年 18,056.24 0.07 14,444.99 1,302,153.91 3.25 1,041,723.13 五年以上 2,457,755.03 8.96 2,457,755.03 12,169,897.11 30.38 12,169,897.11 合 计 27,437,073.01 100.00 5,428,580.80 40,056,775.24 100.00 15,936,460.50 （3）报告期无计提特别坏账准备或以前年度计提报告期冲回的应收账款。 （4）应收账款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （5）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计 853.76 万元，占应收账款账面余额 的 31.12%，其中：账龄一年以内的为 623.70 万元、五年以上的为 230.06 万元。 （6）2008 年度，公司核销因债务人逾期无法收回的应收账款 1,250.16 万元，核销的坏 账中无应收关联方的往来款项。 （7）应收账款期末账面余额较年初账面余额下降 31.50%，主要原因为：本期公司加强了 对应收账款的催收和清理力度，核销了部分逾期无法收回的应收账款。 2、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 902,930,730.19 98.94 46,407,961.84 77,776,927.14 90.51 5,150,271.69 83 舒卡股份 2008 年度报告 单项金额不重大但按特定风险组 3,045,727.58 0.33 3,045,727.58 3,021,489.48 3.52 3,021,489.48 合后风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 6,620,422.12 0.73 1,211,355.68 5,130,211.59 5.97 845,815.53 合 计 912,596,879.89 100.00 50,665,045.10 85,928,628.21 100.00 9,017,576.70 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 905,290,296.37 99.20 45,264,514.82 78,588,001.89 91.46 3,929,400.09 一至二年 586,137.39 0.06 58,613.74 1,017,500.51 1.18 101,750.05 二至三年 998,310.55 0.11 299,493.17 1,624,984.60 1.89 487,495.38 三至四年 1,024,984.60 0.11 409,993.84 574,502.31 0.67 380,337.95 四至五年 574,502.31 0.06 509,780.86 927,299.21 1.08 922,253.54 五年以上 4,122,648.67 0.45 4,122,648.67 3,196,339.69 3.72 3,196,339.69 合 计 912,596,879.89 100.00 50,665,045.10 85,928,628.21 100.00 9,017,576.70 （3）期末余额中计提特别坏账准备的其他应收款 单位：人民币万元 计提坏账 往来单位名称 款项性质 金 额 付款年限 计提原因 准备金额 蜀都广告有限责任公司 改制欠款 25.09 四至五年 25.09 难以收回 （4）其他应收款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （5）其他应收款期末余额中欠款金额前五名 单位：人民币万元 往来单位名称 款项性质 金 额 付款年限 占其他应收款 总额比例（%） 友利氨纶 资金往来 62,563.05 一年以内 68.55 嘉泰置业 资金往来 17,967.34 一年以内 19.69 恒创特纤 资金往来 4,795.10 一年以内 5.25 友利特纤 资金往来 3,459.66 一年以内 3.79 纳米科技 分红款 668.76 一年以内 0.73 合 计 89,453.91 98.02 （7）其他应收款期末账面余额较年初账面余额上升 962.04%，主要原因为期末应收子公 司往来款增加。 3、长期股权投资 期末余额 年初余额 类 别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 764,508,736.60 10,819,057.94 656,658,973.43 23,800,157.94 按权益法核算的长期股权投资 - - 2,846,323.49 - 合 计 764,508,736.60 10,819,057.94 659,505,296.92 23,800,157.94 84 舒卡股份 2008 年度报告 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 初始投资额 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 注册资本比例 蜀都房地产 95.00% 19,000,000.00 19,000,000.00 - - 19,000,000.00 南宁总公司 100.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 蜀都投资 95.83% 92,000,000.00 92,000,000.00 - - 92,000,000.00 灵川房地产 88.89% 8,000,000.00 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 双良氨纶 70.00% 90,531,631.47 90,531,631.47 - - 90,531,631.47 舒卡纤维 60.00% 58,611,795.02 58,611,795.02 - - 58,611,795.02 蜀都实业 [注 1] 51.00% 4,600,000.00 4,600,000.00 500,000.00 - 5,100,000.00 纳米科技 [注 2] 60.00% 7,607,025.59 7,607,025.59 - 7,607,025.59 - 恒创特纤 75.00% 72,309,746.76 72,309,746.76 - - 72,309,746.76 嘉泰置业 91.60% 91,600,000.00 91,600,000.00 - - 91,600,000.00 艾普网络 [注 2] 50.00% 12,479,411.24 12,479,411.24 - 12,479,411.24 - 友利特纤 [注 3] 75.00% 160,226,842.45 160,226,842.45 40,417,300.00 - 200,644,142.45 友利氨纶 [注 2] 100.00% 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 天津轮船实业发展集团股份有限公司 0.33% 1,115,000.00 1,115,000.00 - - 1,115,000.00 成都聚友泰康网络股份有限公司 0.26% 405,600.00 405,600.00 - - 405,600.00 四川天华股份有限公司 0.04% 459,076.50 459,076.50 - - 459,076.50 四川省聚脂股份有限公司 0.04% 369,300.00 369,300.00 - - 369,300.00 海南农业租赁股份有限公司 0.04% 250,000.00 250,000.00 - - 250,000.00 成都前锋电子股份有限公司 0.11% 180,700.00 180,700.00 - - 180,700.00 成都蓝风实业股份有限公司 0.31% 386,000.00 386,000.00 - - 386,000.00 成都瑞达股份有限公司 0.58% 550,000.00 550,000.00 - - 550,000.00 四川华力集团股份有限公司 0.91% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 四川蜀都餐饮有限公司 64.64% 9,334,000.00 8,962,744.40 - - 8,962,744.40 大鹏证券有限责任公司 [注 4] 0.73% 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - 成都汇厦住房股份有限公司 7.20% 1,583,000.00 1,583,000.00 - - 1,583,000.00 四川利通房地产有限公司[注 4] 16.00% 2,981,100.00 2,981,100.00 - 2,981,100.00 - 珠海经济特区成瑞实业有限公司 450,000.00 450,000.00 - - 450,000.00 合 计 656,658,973.43 140,917,300.00 33,067,536.83 764,508,736.60 [注 1] 2008 年 8 月，根据蜀都实业股东会决议，公司收购了蜀都投资持有的蜀都实业 5%的股权，上述股权转让已于 2008 年 9 月 2 日办理了工商变更登记手续。 [注 2] 参见本财务报表附注之六.2。 [注 3]根据友利特纤股东会决议，并经江苏省对外贸易经济合作厅苏外经贸资审字 [2007]第 02210 号《并于江阴友利特种纤维有限公司增加投资总额及注册资本的批复》批准， 友利特纤本期增资 750 万美元，其中：公司以募集资金出资 562.50 万美元（折合人民币 4,041.73 万元），外方股权出资 187.50 万美元。友利特纤已于 2008 年 7 月 2 日办理了工商 变更登记手续。 [注 4] 参见本财务报表附注之七.10（2）。 （3）按权益法核算的长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 年初余额 本期权益增减额 本期转出数 累计权益增减额 期末余额 注册资本比例 85 舒卡股份 2008 年度报告 成都蜀都制冷有限公司 34.11% 2,728,600.00 2,846,323.49 -1,427,573.24 1,418,750.25 -1,309,849.75 - 合 计 2,846,323.49 -1,427,573.24 1,418,750.25 -1,309,849.75 - （4）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少[注] 期末余额 备注 天津轮船实业发展集团股份有限公司 1,115,000.00 - - 1,115,000.00 经营状况不佳 四川省聚脂股份有限公司 369,300.00 - - 369,300.00 经营状况不佳 海南农业租赁股份有限公司 250,000.00 - - 250,000.00 经营状况不佳 成都瑞达股份有限公司 550,000.00 - - 550,000.00 经营状况不佳 四川华力集团股份有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 经营状况不佳 四川蜀都餐饮有限公司 6,084,757.94 - - 6,084,757.94 涉及诉讼 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - 四川利通房地产有限公司 2,981,100.00 - 2,981,100.00 - 珠海经济特区成瑞实业有限公司 450,000.00 - - 450,000.00 经营状况不佳 合 计 23,800,157.94 - 12,981,100.00 10,819,057.94 [注] 参见本财务报表附注之七.10（2）。 （5）除已计提减值准备的对外投资外，本公司长期股权投资变现不存在重大限制。 4、营业收入、营业成本 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 主营业务 628,051,966.71 727,004,429.62 其他业务 669,400.20 1,059,785.51 合 计 628,721,366.91 728,064,215.13 （2）主营业务情况 本期金额 上期金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 622,899,215.95 622,260,121.39 719,033,864.32 709,767,137.49 服务业 1,076,400.00 - 1,054,800.00 - 场地租赁 4,076,350.76 1,584,676.98 6,915,765.30 2,349,317.47 合 计 628,051,966.71 623,844,798.37 727,004,429.62 712,116,454.96 （3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例 单位：人民币万元 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售的收入总额 11,380.89 12,773.19 占全部销售收入的比例 18.10% 17.54% （4）本期营业收入、营业成本分别较上期下降 13.64%和 12.40%，主要原因为本期氨纶产 品销售收入下降所致。 42、投资收益 86 舒卡股份 2008 年度报告 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 处置可供出售金融资产收益 104,426,077.94 - 转让长期股权投资收益 -8,993,586.83 2,317,396.51 被投资单位清算净损益 - - 权益法核算联营公司投资收益 -1,427,573.24 2,176.56 成本法核算被投资单位分红 111,811,454.55 76,800.00 合 计 205,816,372.42 2,396,373.07 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 （3）投资收益本期金额较上期增长 8488.66%，主要原因为：本期出售了部分国金证券 股票取得投资收益 10,442.61 万元和收到子公司友利特纤分红款 10,487.05 万元。 九、关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、关联方关系 （1）本公司的母公司 母公司名称 组织机构代码 注册地 主营业务 持有本公司 持有本公司 股份比例 表决权比例 江苏双良科技有限公司（以 71326087-5 江阴市 制造、加工、销售 32.75% 32.75% 下简称“双良科技”） 空调系列产品等 双良科技实际控制人为缪双大。 母公司注册资本及其变化 单位：人民币万元 母公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 双良科技 70,000.00 - - 70,000.00 （2）子公司的基本情况和相关信息见本财务报表附注之六。 （3）不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与公司关系 江苏双良集团有限公司 与公司第一大股东有相同的实际控制人 四川蜀都大厦有限责任公司 与公司第一大股东有相同的实际控制人 江苏双良空调设备股份有限公司 与公司第一大股东有相同的实际控制人 江苏双良锅炉有限公司 与公司第一大股东有相同的实际控制人 江苏双良停车设备有限公司 与公司第一大股东有相同的实际控制人 江阴国际大酒店有限公司 与公司第一大股东有相同的实际控制人 87 舒卡股份 2008 年度报告 朱多妹 为公司第一大股东的实际控制人的一致行动人 四川蜀都餐饮有限公司 公司持有其 64.64%的股权，该公司已进行清算 成都蜀都制冷有限公司 2008 年 12 月股权转让前公司持有其 34.11%的股权 3、关联方交易 （1）从关联方采购货物、接受劳务 单位：人民币万元 关联方名称 交易事项 定价原则 本期金额 上期金额 江苏双良科技有限公司热电分公司 采购水电汽 协议价 6,840.79 9,142.54 江苏双良空调设备股份有限公司 采购设备、配件 市场价 2,763.24 522.72 技术服务 江苏双良锅炉有限公司 采购设备 市场价 - 164.62 成都蜀都制冷有限公司 安装工程 市场价 2,654.93 34.11 江阴国际大酒店有限公司 酒店服务 市场价 24.95 81.25 （2）关联方为公司提供担保 关联方名称 贷款金融机构 担保总额 借款类型 担保借款余额 江苏双良科技有限公司 中国银行江阴支行 20,000 万元 短期借款 19,000 万元 缪双大、朱多妹 江苏双良集团有限公司 民生银行南京分行 10,000 万元 短期借款 10,000 万元 江苏双良集团有限公司 工商银行无锡分行 7,500 万元 短期借款 7,500 万元 江苏双良停车设备有限公司 江苏双良集团有限公司 工商银行江阴支行 1,800 万元 短期借款 1,800 万元 江苏双良停车设备有限公司 江苏双良科技有限公司 江苏双良停车有限公司 工商银行江阴支行 5,200 万元 短期借款 5,200 万元 江苏双良集团有限公司 江苏双良集团有限公司 农业银行江阴市支行 7,000 万元 短期借款 7,000 万元 缪双大 缪双大 农业银行江阴市支行 5,000 万元 短期借款 5,000 万元 江苏双良集团有限公司 招商银行江阴支行 5,000 万元 短期借款 5,000 万元 江苏双良集团有限公司 光大银行成都分行 2,500 万元 银行承兑汇票 2,500 万元 江苏双良集团有限公司 建设银行无锡利港电厂支行 6,000 万元 借用证 - 江苏双良集团有限公司 浦发银行江阴支行 2,000 万元 借用证 - 江苏双良集团有限公司 交通银行无锡扬名支行 26 万美元 借用证 26 万美元 （3）未结算项目（货币单位：人民币万元） 其他应收款 期末余额 年初余额 关联方名称 金 额 占项目余 坏账准备 金 额 占项目余 坏账准备 额的比例 金额 额的比例 金额 四川蜀都餐饮有限公司 132.78 4.02% 132.78 132.78 4.96% 132.78 预付账款 期末余额 年初余额 88 舒卡股份 2008 年度报告 关联方名称 金额 占项目余 金额 占项目余 额的比例 额的比例 成都蜀都制冷有限公司 - - 189.36 1.72% 江苏双良锅炉有限公司 48.00 0.14% - - 应付账款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 金额 占项目余 额的比例 额的比例 江苏双良科技有限公司热电分公司 1,324.09 8.46% 901.31 8.16% 其他应付款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 金额 占项目余 额的比例 额的比例 江苏双良科技有限公司 1,133.66 33.09% 1,633.66 32.78% 四川蜀都大厦有限责任公司 55.62 1.62% 480.39 9.64% 成都蜀都制冷有限公司 - - 133.03 2.67% 十、或有事项 1、成都蜀都房地产开发有限责任公司与惠州市国土局关于惠州市江北西 23 号小区土地 使用权事项 本公司原控股的深圳蜀深贸易公司（以下简称“蜀深公司”）与惠州市道路桥梁开发总公 司（以下简称“路桥公司”）惠州市新城房地产开发公司（以下简称“新城公司”）返还借款纠 纷一案，经两级法院审理，双方达成和解协议，蜀深公司同意案外人利华企业总公司将位于 惠州市江北西 23 号小区面积为 5236 平方米的土地使用权抵偿债务。经惠州市国土局核准， 本公司控股子公司成都蜀都房地产开发有限责任公司（以下简称“蜀都房产公司”）于 2004 年 6 月 10 日依法取得了前述抵偿债务的土地使用权（《国有土地使用证》编号：惠府国用 （2004）第 13020100120 号）。前述情况本公司已在此前的定期报告中予以了充分披露。 2006 年 4 月 6 日，惠州市国土局以对该宗土地进行盘整为由，注销了蜀都房产公司的 该宗土地使用证。为此，蜀都房产公司多次致函并派员到惠州市国土局，要求该局依法行政， 并通过协商方式给予蜀都房产公司经济补偿。目前，惠州市国土局同意路桥公司下属的兴通 公司用另外一宗土地使用权与蜀都房产公司拥有的该宗土地使用权进行置换。 2007 年 1 月 17 日，兴通公司委托惠州德信资产评估事务所以 2007 年 1 月 17 日为评 估基准日，对蜀都房产公司拥有的该宗土地进行了评估，评估结果远远高于市场价格。为此， 蜀都房产公司于 2007 年 5 月 24 日，向惠州市国土局土地储备中心致函，强烈希望该中心 以市场价格对拟置换给蜀都房产公司的土地进行评估和等值置换。 截至本报告期末，上述事项的当事人仍在协商过程中。 89 舒卡股份 2008 年度报告 2、本公司的子公司嘉泰置业按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按揭贷款担 保，担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并 办妥抵押登记手续之日止。于 2008 年 12 月 31 日，嘉泰置业提供担保的按揭贷款总额为 13,311 万元。 十一、承诺事项 截止2008年12月31日，公司无需披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1、根据公司第七届董事会第八次审议批准的《2008 年度利润分配预案》，公司 2008 年 度实现净利润为 137,253,518.12 元，弥补以前年度亏损 62,756,304.57 元，提取法定盈余 公积金 7,449,721.36 元，可供股东分配的利润为 67,047,492.19 元。本年度进行利润分配， 拟以 2008 年末股本总数 408,882,893 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含 税），合计派发现金股利 40,888,289.30 元（含税） ，剩余未分配利润 26,159,202.89 元滚存 至下一年度。本年度不送股、不转增。上述利润分配预案，尚待公司 2008 年度股东大会批 准。 2、江苏双良氨纶有限公司（以下简称“双良氨纶”）及江阴舒卡纤维有限公司（以下简 称“舒卡纤维”）为本公司的控股子公司，本公司分别持有双良氨纶和舒卡纤维 70%和 60% 的股权。 根据公司第七届董事会第八次审议批准的《关于公司控股子公司江苏双良氨纶有限公司 吸收合并江阴舒卡纤维有限公司的议案》，为实现双良氨纶和舒卡纤维的业务合理化和最优 化，在不损害公共利益和债权人合法权益的前提下，拟由双良氨纶吸收合并舒卡纤维，由双 良氨纶和舒卡纤维达成合并协议，并由本公司及其他各方股东签署合并后双良氨纶的合资合 同及公司章程。吸收合并完成后，双良氨纶继续存续，舒卡纤维法人资格予以注销，原舒卡 纤维的股东依法成为合并后的双良氨纶的股东，舒卡纤维的债权债务由双良氨纶承继。上述 议案，尚待公司 2008 年度股东大会批准。 十三、其他重要事项 1、四川蜀都餐饮有限公司执行一案 香港安托（中国）有限公司（以下简称“安托公司”）与本公司中外合作经营四川蜀都 餐饮有限公司纠纷一案，本公司已在此前的定期报告中予以了充分披露。 在本报告期末之前，本公司已向四川省高级人民法院和广汉市人民法院支付完毕了 123 万元案款。本公司在本案原判决中的支付义务已全部履行完毕。 90 舒卡股份 2008 年度报告 2006 年 11 月 24 日，四川省商务厅下达了川商资〔2006〕195 号《关于同意对四川蜀都 餐饮有限公司进行特别清算的批复》，并委托四川省外商投资企业协会组成特别清算委员会 （以下简称“清算委员会” ），依法对本公司与安托公司合作经营的四川蜀都餐饮有限公司（以 下简称“该公司”） 进行特别清算。 在清算中，清算委员会聘请了四川华立会计师事务所对该公司的资产、债权、债务情况 进行全面审计。四川华立会计师事务所于 2007 年 10 月 15 日作出了《四川蜀都餐饮有限公 司清算前审计报告》。清算委员会聘请的四川华天资产评估有限公司于 2007 年 12 月 10 日作 出了《四川蜀都餐饮有限公司设备、存货资产评估报告书》。清算委员会委托的成都九鼎房 地产交易评估有限公司于 2007 年 12 月 14 日作出了《房地产价格评估报告》。同年 10 月 18 日，清算委员会召开了第七次会议，讨论并通过了四川华立会计师事务所作出的《四川蜀都 餐饮有限公司清算前审计报告》。 截至本报告期末，该公司的资产尚未变现处理，清算工作尚在进行中。 2、本报告期出售子公司情况 （1）基本情况 子公司名称 出售日账面价值 转让价格 转让原因 艾普网络 4,668,806.64 4,492,850.00 集中资源发展主业 纳米科技 5,951,149.76 6,600,000.00 集中资源发展主业 （2）与处置相关的现金流量情况 项 目 艾普网络 纳米科技 1、处置子公司及其他营业单位的价格 4,492,850.00 6,600,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 4,492,850.00 3,366,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,275,219.18 4,731,319.49 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,217,630.82 -1,365,319.49 （3）出售的子公司各期期末的财务状况、报告期初至出售日止会计期间的经营成果及现 金流量情况 ① 艾普网络 项 目 2008 年 5 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产 4,786,558.23 3,700,386.26 非流动资产 18,274,158.42 28,784,228.83 流动负债 12,817,683.38 3,788,689.10 非流动负债 905,420.00 905,420.00 净资产 9,337,613.27 27,790,505.99 项 目 2008 年 1-5 月 2007 年度 91 舒卡股份 2008 年度报告 营业收入 6,281,107.95 17,631,227.96 营业利润 -18,387,380.03 1,199,141.48 净利润 -18,452,892.72 782,266.21 经营活动净现金流 4,005,483.86 6,649,500.34 净现金流 587,843.22 -838,273.72 ② 纳米科技 项 目 2008 年 10 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产 23,376,140.14 27,121,782.02 非流动资产 5,171,698.86 6,290,361.03 流动负债 18,629,256.06 10,786,682.10 非流动负债 - - 净资产 9,918,582.94 22,625,460.95 项 目 2008 年 1-10 月 2007 年度 营业收入 47,343,252.97 51,936,818.01 营业利润 -1,862,205.14 6,222,997.79 净利润 -1,560,812.43 7,455,240.81 经营活动净现金流 3,578,191.00 -5,475,109.00 净现金流 3,590,298.91 404,925.66 十四、补充财务资料 1、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 70,357,033.95 323,141,652.88 加：资产减值准备 4,764,206.55 8,140,037.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 94,519,771.34 88,504,795.81 产折旧 无形资产摊销 1,164,591.47 1,430,426.41 长期待摊费用摊销 18,093.45 163,819.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 538,971.60 -27,912,905.71 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,596,762.34 -4,669,304.10 财务费用（收益以“－”号填列） 48,702,945.49 39,107,699.99 投资损失（收益以“－”号填列） -97,647,066.85 118,279.85 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,587,515.45 -5,242,209.02 92 舒卡股份 2008 年度报告 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,685,162.77 1,167,326.03 存货的减少（增加以“－”号填列） 153,717,224.43 -122,229,515.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -366,494,757.17 -134,989,664.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -221,284,389.98 208,264,444.23 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -312,144,260.70 374,994,882.43 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 463,525,297.60 37,954,433.92 减：现金的期初余额 37,954,433.92 46,408,624.76 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 425,570,863.68 -8,454,190.84 （2）母公司现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 137,253,518.12 -5,009,976.76 加：资产减值准备 31,139,588.70 11,151,710.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 111,260.54 144,768.05 产折旧 无形资产摊销 95,599.08 83,333.28 长期待摊费用摊销 - 143,109.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 23,680.19 44,027.96 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,596,762.34 -4,669,304.10 财务费用（收益以“－”号填列） 3,777,618.91 2,717,622.14 投资损失（收益以“－”号填列） -205,816,372.42 -2,396,373.07 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,430,844.34 -7,466,928.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,685,162.77 1,167,326.03 存货的减少（增加以“－”号填列） -313,341.31 68,673.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -746,011,805.47 -125,883,511.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -103,598,345.22 262,604,994.25 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -889,857,843.65 132,699,471.23 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 93 舒卡股份 2008 年度报告 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,280,612.53 5,136,069.26 减：现金的期初余额 5,136,069.26 9,608,635.52 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 30,144,543.27 -4,472,566.26 2、资产减值准备 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 期末余额 转回 转销 其他 [注] 一、坏账准备 26,512,394.48 5,161,042.75 16,548,868.15 1,462,972.73 13,661,596.35 二、存货跌价准备 1,400,096.74 2,778,878.46 1,918,676.42 2,260,298.78 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 23,800,157.94 12,981,100.00 10,819,057.94 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 10,907,754.90 10,907,754.90 八、工程物资减值准备 363,938.72 363,938.72 九、在建工程准备 513,507.37 513,507.37 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 1,587,952.50 1,587,952.50 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 51,712,649.16 21,313,074.70 29,529,968.15 16,754,802.64 26,740,953.07 [注] 其他减少额系本期财务报表合并范围变动减少的资产减值准备。 3、非经常性损益 非经常性项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -66,130.47 27,809,977.39 其中：处置固定资产、无形资产净损益 -538,971.60 2,492,766.33 处置投资性房地产净损益 - 25,420,139.38 处置长期股权投资净损益 472,841.13 -102,928.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 3,630,737.79 计入当期损益的政府补助 - 453,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 65,723,616.25 94 舒卡股份 2008 年度报告 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 100,835,498.02 4,697,592.08 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -84,422.69 -1,836,365.83 减：所得税影响金额 22,701,257.30 9,875,593.59 少数股东损益影响金额 -545,559.59 26,700,121.79 扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 78,529,247.15 63,902,842.30 4、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.37% 5.47% 0.2051 — 扣除非经常性损益后归属于公司普 0.28% 0.28% 0.0106 — 通股股东的净利润 每股收益计算过程 项目 注释 金 额 归属于公司普通股股东的净利润 P 82,773,986.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P 4,244,739.04 报告期月份数 M0 12 期初股份总数 S0 345,882,893.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 63,000,000.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 11.00 报告期因回购等减少股份数 Sj - 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - 报告期缩股数 Sk - 发行在外的普通股加权平均数 S 403,632,893.00 注：基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股。 十四、财务报告之批准 本财务报告经公司第七届董事会第八次会议之批准。 十二、 备查文件目录 （一）会计报表原件 95 舒卡股份 2008 年度报告 （二）审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件 四川舒卡特种纤维股份有限公司董事会 董事长 李峰林 二 00 九年四月二十日 96