万好万家(600576)2008年年度报告

浙江万好万家实业股份有限公司 600576 2008 年年度报告 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 19 十、重要事项......................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................... 25 十二、备查文件目录 ................................................................. ..79 1 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 薛涛 因工作出差在外无法出席，委托孔德永先生代为表决 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人孔德永、主管会计工作负责人张学民及会计机构负责人（会计主管人员）方吟声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江万好万家实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写 万好万家 公司法定英文名称 Zhejiang WHWH Industry Co.Ltd 公司法定英文名称缩写 WHWH 公司法定代表人 孔德永 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 詹纯伟 董事会秘书联系地址 杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 董事会秘书电话 0571-85866518 董事会秘书传真 0571-85866566 董事会秘书电子信箱 whwj600576@126.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 万彩芸 证券事务代表联系地址 杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 证券事务代表电话 0571-85866518 证券事务代表传真 0571-85866566 证券事务代表电子信箱 whwj600576@126.com 公司注册地址 浙江省杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 公司办公地址 浙江省杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 公司办公地址邮政编码 310005 公司国际互联网网址 www.cnwhwh.com 公司电子信箱 whwj600576@126.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 证券部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 万好万家 600576 *ST 庆丰 所 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 3 月 28 日 公司首次注册地点 无锡市锡沪西路 203 号 公司变更注册地点 浙江省杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 2 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 企业法人营业执照注册号 330000000000396 税务登记号码 330100607911599 组织机构代码 60791159-9 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 37,561,717.27 利润总额 46,550,093.83 归属于上市公司股东的净利润 18,880,738.45 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,904,735.33 经营活动产生的现金流量净额 -53,614,086.78 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 8,864,499.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 367,104.37 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,446,064.89 少数股东权益影响额 -4,974.75 所得税影响额 -3,696,690.90 合计 10,976,003.12 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 423,766,904.82 458,358,188.92 -7.55 1,219,563,087.82 利润总额 46,550,093.83 77,634,928.92 -40.04 19,439,619.00 归属于上市公司股东的 18,880,738.45 36,013,284.49 -47.57 7,195,607.48 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 7,904,735.33 34,445,803.28 -77.05 4,112,949.22 利润 基本每股收益（元／股） 0.09 0.17 -47.06 0.04 稀释每股收益（元／股） 0.09 0.17 -47.06 0.04 扣除非经常性损益后的 0.04 0.16 -75.00 0.016 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 减少 3.67 个 3.77 7.44 1.45 （%） 百分点 加权平均净资产收益率 减少 3.91 个 3.84 7.75 1.45 （%） 百分点 扣除非经常性损益后全 减少 5.54 个 面摊薄净资产收益率 1.58 7.12 0.76 百分点 （%） 3 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后的 减少 5.80 个 加权平均净资产收益率 1.61 7.41 0.76 百分点 （%） 经营活动产生的现金流 -53,614,086.78 81,696,892.94 -165.63 34,897,656.13 量净额 每股经营活动产生的现 -0.25 0.375 -166.67 0.18 金流量净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 872,440,783.14 1,254,278,825.34 -30.44 1,479,178,839.52 所有者权益（或股东权 500,806,899.68 484,030,875.42 3.47 446,925,327.15 益） 归属于上市公司股东的 2.30 2.22 3.15 2.30 每股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 134,093,090 61.48 -19,621,897 -19,621,897 114,471,193 52.49 资持股 其中：境 内非国有 134,093,090 61.48 -19,621,897 -19,621,897 114,471,193 52.49 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 134,093,090 61.48 -19,621,897 -19,621,897 114,471,193 52.49 计 4 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 84,000,000 38.52 19,621,897 19,621,897 103,621,897 47.51 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 84,000,000 38.52 19,621,897 19,621,897 103,621,897 47.51 份合计 三、股份 218,093,090.00 100 218,093,090.00 100 总数 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 无锡市创 2008 年 1 月 业投资有 10,003,320 10,003,320 0 股改 25 日 限公司 无锡市国 联发展（集 2008 年 1 月 8,099,854 8,099,854 0 股改 团）有限公 25 日 司 江苏宏源 2008 年 1 月 纺机股份 506,241 506,241 0 股改 25 日 有限公司 无锡四棉 2008 年 1 月 纺织有限 506,241 506,241 0 股改 25 日 公司 上海迅诺 2008 年 1 月 实业有限 506,241 506,241 0 股改 25 日 公司 合计 19,621,897 19,621,897 0 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 1 月 25 日，公司 19,621,897 股限售流通股解禁，之后公司股份结构变为限售流通股 114,471,193 股，流通股 103,621,897 股。 5 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 22,578 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 性质 例(%) 减 件股份数量 数量 境内 万好万家集 非国 质 52.49 114,471,193 0 114,471,193 101,820,000 团有限公司 有法 押 人 中国银行－ 境内 友邦华泰积 非国 极成长混合 2.39 5,221,100 5,221,100 有法 型证券投资 人 基金 境内 无锡市创业 非国 投资有限责 0.92 2,000,000 -8,003,320 有法 任公司 人 境内 浙江中宇经 非国 贸投资发展 0.54 1,181,721 1,181,721 有法 有限公司 人 境内 浙江层林绿 非国 化工程有限 0.43 935,800 102,000 有法 公司 人 境内 谈国平 自然 0.40 872,290 872,290 人 境内 程立忠 自然 0.27 586,900 586,900 人 境内 王德丰 自然 0.27 579,100 579,100 人 境内 许飞跃 自然 0.26 560,000 560,000 人 境内 叶克勤 自然 0.23 509,200 509,200 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 中国银行－友邦华泰积极 5,221,100 人民币普通股 成长混合型证券投资基金 6 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 无锡市创业投资有限责任 2,000,000 人民币普通股 公司 浙江中宇经贸投资发展有 1,181,721 人民币普通股 限公司 浙江层林绿化工程有限公 935,800 人民币普通股 司 谈国平 872,290 人民币普通股 程立忠 586,900 人民币普通股 王德丰 579,100 人民币普通股 许飞跃 560,000 人民币普通股 叶克勤 509,200 人民币普通股 江苏宏源纺机股份有限公 506,241 人民币普通股 司 上述股东关联关系或一致 1、前十名无限售条件股东关联关系未知 行动的说明 2、前十名无限售条件股东和前十名股东之间关联关系未知 持有本公司 5%以上股份的股东为万好万家集团有限公司。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 自其所持股份获得 上市流通权之日 万好万家集团有限 1. 114,471,193 2010 年 1 月 25 日 起，在 36 个月内不 公司 上市交易或者转 让。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 房地产投资、实业投 资、基础设施投资、 建筑材料、电梯、汽 车配件、摩托车配件、 万好万家集团有 2003 年 10 月 21 机电设备、纺织品、 孔德永 100,000,000 限公司 日 服饰、化工产品（不 含危险品）的销售、 建筑设备租赁、经济 信息咨询、物业管理、 装饰装潢等 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 孔德永 中华人民共和国 否 企业经营管理 董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 7 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 年 年 股 司领 位或 变 在公 初 末 份 取的 其他 姓 性 年 动 司领 职务 任期起止日期 持 持 增 报酬 关联 名 别 龄 原 取报 股 股 减 总额 单位 因 酬、津 数 数 数 （万 领取 贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 孔 董事 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 德 男 41 0 0 是 13.8 否 长 月 15 日 永 董 事、 张 总经 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 学 理兼 男 44 0 0 是 12 否 月 15 日 民 财务 负责 人 沈 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 书 董事 男 26 0 0 否 否 月 15 日 立 薛 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 董事 男 42 0 0 否 是 涛 月 15 日 薛 独立 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 祖 男 47 0 0 是 4.5 否 董事 月 15 日 云 8 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 杨 独立 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 男 43 0 0 是 4.5 否 飞 董事 月 15 日 徐 独立 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 旭 男 41 0 0 是 4.5 否 董事 月 15 日 青 前任 刘 监事 2007 年 1 月 29 日～2008 年 5 男 45 0 0 否 否 丹 会主 月 21 日 席 谢 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 国 监事 男 36 0 0 是 8 否 月 15 日 双 朱 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 智 监事 男 41 0 0 是 5.5 否 月 15 日 勇 詹 董事 2007 年 1 月 29 日～2009 年 5 纯 会秘 男 32 0 0 是 6 否 月 15 日 伟 书 林 监事 2008 年 5 月 21 日～2009 年 5 和 会主 男 47 0 0 是 10 否 月 15 日 国 席 合 / / / / / / 68.8 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.孔德永：现任本公司董事长。2000 年 2 月至 2008 年 3 月，在浙江万家房地产开发有限公司任董事 长。2003 年 10 月至今，在万好万家集团有限公司任董事长 2.张学民：现任浙江万好万家连锁酒店有限公司董事、总经理。1988 年 8 月至 1996 年 3 月，在浙江 大学化工系工作，任分团委书记；1996 年 3 月至 2000 年 6 月，在浙江大学团委工作，任团委副书记。 3.沈书立：现任职于公司项目开发部。2002 年至 2006 年就读于北京建筑工程学院。 4.薛涛：现任无锡市国联发展（集团）有限公司高级项目经理。曾任江苏公证会计师事务所有限公司 资产评估部副经理、南京栖霞建设股份有限公司证券投资部经理、无锡栖霞建设有限公司副总经理等 职。 5.薛祖云：现任厦门大学管理学院会计系教授，硕士研究生导师。2005 年美国康奈尔大学访问学者。 2005 年至今兼任茂华石化股份有限公司独立董事，2008 年至今兼任福建漳州发展股份有限公司独立董 事。 6.杨飞：2001 年 3 月至 2005 年 11 月，在天同证券任投资银行总部总经理助理、并购部经理及国际业 务部负责人等职；2006 年 2 月至今，在宝联投资有限公司任投资银行业务总监。 7.徐旭青：1991 年至 2001 年为浙江星韵律师事务所律师，2001 年起至今担任国浩律师集团（杭州） 事务所管理合伙人。 8.刘丹：1984 年—1997 年在瑞安市工商局工作，1998 年后任浙江商城集团公司董事、企划部经理、 广告装饰公司董事长兼总经理，浙江高尔投资公司副总经理兼广东高尔市场开发公司董事经理，万好 万家集团有限公司总裁助理等职。 9.谢国双：现任公司万家房产总经理。1993 年至 1998 年在瑞安城关镇开发公司工作；1998 年至今 任浙江万家房地产开发有限公司台州分公司副总经理。 10.朱智勇：现任公司万家房产副总经理。1986 年至 1998 年在百好乳品厂工作； 1998 年至今任浙 江万家房地产开发有限公司销售部经理。 11.詹纯伟：现任公司董事会秘书兼法务部经理。曾任浙江大学药业有限公司总经理助理、浙江浙大药 业营销有限公司副总经理等职。 9 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 12.林和国：现任浙江万家房地产开发有限公司董事长。1985 年至 1993 年担任红旗乡政府农科社社长， 1993 年至 1998 年任红旗办事处城建办主任，1998 年至 2005 年任锦湖街道副主任。2005 年至 2008 年 3 月任浙江万家房地产开发有限公司总经理。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 万好万家集 2003 年 10 月 21 孔德永 董事长 否 团有限公司 日 无锡市国联 薛涛 发展（集团） 高级项目经理 2005 年 1 月 1 日 是 有限公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 股东大会决议、董事会决议、公司薪资管理制度 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司经营规模、人才市场价值和全年经营工作目标完成情况，同时由董事会薪酬与考核委员会依 据履职情况、工作业绩及行业薪酬水平提出议案，考核综合确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 沈书立 否 薛涛 是 刘丹 否 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 担任的职 离任原因 名 务 刘 监事会主 2008 年 5 月 11 日，因个人工作原因申请辞去其所担任的公司监事及在监事会担 丹 席 任的一切职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,052 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 248 财务人员 97 销售人员 56 技术人员 108 服务人员 543 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 50 10 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 大专学历 189 中专学历 395 中专以下 418 合计 1,052 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市 公司治理准则》等各项法律法规的要求，完善治理结构，规范运作水平，保证了公司持续健康稳定发 展。 按照证监部门和交易所的要求，对公司治理专项活动整改落实情况及整改效果进行了审慎评估， 针对尚存在的问题和需持续改进的问题制定了进一步的改进计划。为更好地发挥独立董事的监督作用 和专业指导作用，建立了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年度审计工作规程》，为建立防 止控股股东及关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，制定了 《关联交易决策制度》和《关于规范与关联方资金往来的管理制度》；为规范募集资金的管理和运用， 制定了《募集资金管理制度》，为提高投融资决策的科学性，建立了《重大投融资决策规则》。通过 建立健全内部控制制度，加强对董、监、高的教育培训，公司的规范运作水平有所提高。 报告期内公司治理情况具体如下： 1、关于股东与股东大会： 公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《股东大会议事 规则》等规定召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集、召开各项程序进行见证并出具法 律意见书。公司能够平等对待所有股东，特别是确保公司中小股东与大股东享有平等地位，能够公平、 充分行使自己的权利。同时公司认真做好股东来访、来信和来电的咨询、接待工作，依据《投资者关 系管理制度》不断加强投资者关系管理工作，进一步完善了与股东之间的沟通平台。 2、关于董事和董事会： 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由 7 名董事 组成，其中独立董事 3 人，董事人数和人员构成符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的要求。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员 会，并制订了各专门委员会的实施细则。公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度认真出席 董事会，积极参加有关培训，勤勉、尽责的履行职责。报告期内，公司董事参加了证监局举办的培训， 了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握董事应具备的相关知识；进一步提高了履行 职责的能力。 公司三名独立董事能严格按照公司《独立董事制度》要求履行职责，对公司重大决策能 发表个人的独立意见，确保公司重大决策的正确性。 3、关于监事和监事会： 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序选聘公司监事，监事会的人数和人 员构成符合法律、法规和公司《章程》的要求。监事会按照相关法律法规的规定，本着对股东负责的 精神认真履行职责，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职务的行为进行监督，维护公司和股 东的利益。 4、关于控股股东与上市公司的关系： 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出 资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联 交易决策程序合法、定价合理、披露充分，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完 全做到了“五分开、五独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作，未发生大股东占 用上市公司资金和资产的情况。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市 公司利益的长效机制。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司已建立了合理的绩效评价体系，实施按岗位定职、定酬的薪酬体系和管理目标考核责任体系。 每年年初，公司明确本年度经营目标和考核指标，年终进行考核，并以此对公司经营管理层的业绩和 绩效进行考评和奖励。公司将继续探索更加公正、透明、合理的绩效评价与激励约束机制，从而有效 调动管理者的积极性和创造力，更好地促进公司长期稳定发展。 6、关于信息披露与透明度： 公司董事会秘书领导证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《上海证券报》 11 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理办法》的要求执行，做到 信息披露真实、准确、完整、及时，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于投资者关系及相关利益者： 公司充分尊重和维护公司股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，认真对待投资者关系管理， 努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 徐旭青 13 13 0 0 薛祖云 13 13 0 0 杨飞 13 13 0 0 本公司独立董事任职以来，保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责，认真行使职权，维护公司 整体利益，促进了决策的公平、公证、公允，保障了董事会决策的科学性，切实维护了中小股东的利 益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自主经营，自负盈亏，与控股股东不存在同业竞争。公司拥有完整的 业务方面独立情况 决策机制、业务运营体系，独立地进行市场运作，具有独立完整的业务和 自主营能力。 公司人员独立。公司设立了独立的人力资源部负责劳动、人事及工资管理。 公司全部在册职工均在本公司服务并领取报酬。公司总经理、财务负责人 人员方面独立情况 等高级管理人员均在公司领取报酬，高级管理人员、财务人员均没有不符 合规定的兼职情况。 公司与控股股东资产关系明晰，资产独立于控股股东，公司对其资产有完 资产方面独立情况 全的控制权与支配权，不存在控股股东占用上市公司资产的情形。 公司机构设置独立，各职能机构与控股股东机构完全分开，也不存在隶属 机构方面独立情况 关系，依法行使各自职能职权。 公司具有独立的财务核算部门，独立的财务核算体系和财务管理制度，能 财务方面独立情况 够独立作出财务决策，公司银行开户独立，纳税独立。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司内部控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司实 际情况，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《独立董事制度》、 《董事会各专业委员会实施细则》、《总经理工作细则》等制度，逐步完善和建立全面有效的内部控 制系统架构。内控制度涵盖了公司内部的各项业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的 关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、检查、反馈等各个环节。 2、业务管理控制 根据相关规定的要求不断提高相关工作人员的业务素质，不断改进和完善经营管理制度和内部控 制，提高经营管理和内部控制效能。同时，切实改进下属子公司的规范运作、信息披露和决策程序。 3、财务管理控制 认真执行国家财经政策和各项法律法规，严格按照《会计法》、《企业会计准则》等相关规定来 处理相关会计事项，公司的会计管理程序完整、合理、有效。针对公司下属子公司量多点散的现状, 公司按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定，统一了子公司的会计核算方法，采用统一的会 计政策和会计估计，健全了会计核算体系。 12 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 4、信息披露控制 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上 市规则》等法律法规和部门规章，制定了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》， 对公司信息披露的范围和内容、信息披露程序、保密措施等方面作了详细规定。公司信息披露系统内 部控制制度具有完整性、合法性及合理性。除按照强制性规定披露信息外，公司还规范了股东接待制 度，使公司与投资者建立通畅的沟通渠道。 5、内部控制监督机构 公司设立了董事会审计委员会，下设审计部，根据《董事会审计委员会实施细则》的要求开展工 作，同时配合监事会的监督工作，内部形成由董事会审计委员会和监事会构成的双重监督体系。公司 将在以后的工作实践中不断健全和完善内部控制制度，形成对风险进行事前防范、事中控制、事后监 督和纠正的内部控制体系。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核。公 司同时也制定了高层管理人员、中层管理人员的薪资管理制度和绩效考核管理制度。公司对高级管理 人员实行年薪制，绩效工资部分经年终考核后一次性发放，绩效工资与企业经济效益、年度管理绩效 考核挂钩。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 5 月 21 日 上海证券报 2008 年 5 月 22 日 东大会 2007 年年度股东大会：1、审议通过《公司 2007 年年度报告及摘要》；2、审议通过《2007 年年度董 事会工作报告》；3、审议通过《2007 年监事会工作报告》；4、审议通过《公司 2007 年年度财务决 算报告》；5、审议通过《公司 2007 年度利润分配预案》；6、审议通过《2007 年度审计机构费用及 聘请公司 2008 年度审计机构》；7、以累计投票制审议通过了《关于补选监事的议案》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度第一 次临时股东大 2008 年 3 月 24 日 上海证券报 2008 年 3 月 25 日 会 2008 年度第二 次临时股东大 2008 年 6 月 16 日 上海证券报 2008 年 6 月 17 日 会 第一次临时股东大会：以记名投票表决方式通过了有关转让瑞安国际大酒店有限公司 53.06％股权的 议案。 13 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 第二次临时股东大会：1、审议通过了《浙江万好万家实业股份有限公司章程》修正案；2、审议通过 了《浙江万好万家实业股份有限公司董事会议事规则》修正案；3、审议通过了《浙江万好万家实业股 份有限公司重大投融资决策规则》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）公司总体经营情况 2008 年是中国经济不平凡的一年，面对雪灾、地震、全球性金融危机的冲击和国家宏观经济调控 对企业的影响，造成公司主营收入和利润总额相比去年都有一定减少。面对艰难的外部环境，公司重 点主要放在战略调整、实施“标准规范年”、部分营运模式改变，理性规避了投资与经营的风险，主 要工作包括： a、积极调整战略规划，努力应对金融危机。2008 年上半年，金融危机初现端倪，其发展趋势引 起公司管理层高度关注，在分析产生的原因和可能出现的新情况背景下，公司适时调整战略，及时作 出从扩张为主导转向防御危机为主导的决策，暂缓大手笔拿取地块搞开发、新设酒店进行压缩，从而 使得在金融危机蔓延的过程中，公司有效地规避了风险。同时，认真抓好前期已开工建设酒店项目的 落实工作，广州店、嘉兴店、常州局前街店、常州新区店、杭州紫玉店、苏州店、无锡梁溪路店、义 乌店等八家酒店在 08 年度顺利竣工开业。 b、推进基础建设，实施“标准规范年”运作。a)、完善了组织结构，明确了部门职责。公司 2008 年 2 月对现有组织框架进行了改革，将现有商务酒店统一划归杭州万好万家商务酒店有限公司管理， 从而使公司旗下酒店分类更明确，管理更专注，使企业步入稳健发展的轨道。b）、加强制度建设，规 范经营管理。08 年公司着重加强合同审定和文档管理工作，加大审计力度，提高企业执行力。同时快 捷酒店和商务酒店管理公司分别根据各自经营管理具体情况，从财务管理、印章管理、绩效考核、审 批流程等各方面调整完善了各类行之有效的规定。 c、酒店方面狠抓经营，同时加强管理，提高服务质量，加强“节能降耗”，向管理要效益。房地 产方面，万家华庭项目 6 月 25 日正式提前交付使用。诚意装饰公司完成了常州新区店、杭州紫玉店装 修工程，并交付使用；瑞安店装修工程完成 90％；完成了无锡店、杭州西站店的改造工程；完成工程 预决算编制和审核共 15 个项目。 d、继续完善上市公司治理结构，促进规范运作。2008 年，公司证券部门结合实际工作对公司治 理方面的相关制度进行了进一步修订完善。同时对信息披露工作进行了自查自纠，进一步深入推进了 公司治理专项活动。 （2）公司财务状况及经营成果 2008 年度公司营业收入为 42376.69 万元，比上年度 45835.82 万元减少了 7.55％。本年度实现净 利润 1858.75 万元，其中归属母公司所有的净利润为 1888.07 万元，比上年度减少 1713.25 万元，减 幅为 47.57％，主要是 2008 年受国际金融危机影响，酒店营业收入减少幅度较大，此外，2008 年新开 8 家酒店，开业首月一次性摊销开办费 598 万元，从而大幅减少了公司净利润。2008 年末，公司总资 产为 87244.08 万元，比上年度减少 30.44％，主要是台州万家华庭项目于 2008 年 6 月交付使用预收 帐款结转营业收入，以及国际大酒店股权转让合并减少所致。本报告期末归属于母公司所有者权益为 50080.69 万元，比上年增幅 3.47％。2008 年度公司变化较大的主要项目有： 1、资产及负债项目： 单位：万元 报告期末 报告期初 项目 数 数 增减％ 变动主要原因 主要是新开酒店装修投资款 4207 万元转入长 其他应收款 2559.35 9533.99 -73.16 期待摊费用以及收回了上年度的应收款所致 主要是台州万家万庭项目结转收入减少了开 存货 45325.87 67767.27 -33.12 发成品所致 主要是国际大酒店股权转让固定资产合并减 固定资产 4012.58 12893.33 -68.88 少 主要是国际大酒店股权转让及房地产销售结 商誉 7733.16 18789.27 -58.84 转冲减商誉所致。 长期待摊费用 9304.01 5301.62 75.49 主要是今年新开酒店 8 家增加了长摊费用 14 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 2991.12 4585.76 -34.77 主要是支付了酒店装修和房地产项目工程款 主要是台州万家万庭项目交付使用预收帐款 预收款项 3507.25 40813.94 -91.41 结转为营业收入 二、收入费用项目： 项目 2008 年度 2007 年度 增减％ 变动主要原因 主要是国际大酒店股权全部转让从而减少了酒店营 营业收入 42376.69 45835.82 -7.55 业收入，另外受金融危机影响收入减少 剔除国际大酒店转让减少销售费用后销售费用增加 销售费用 9084.97 9408.45 -3.44 31％，主要是新开酒店开业增加了销售费用 管理费用 3273.73 2737.85 19.57 主要是新开酒店开办费摊销增加 财务费用 832.71 420.83 97.87 主要是新开酒店开业后借款利息在财务费用中列支 营业利润 3756.17 7762.05 -51.61 受金融危机影响酒店业营业利润大幅下降 南京江宁店、杭州青年店和沁园店因业主违约处置 营业外收入 1729.89 696.88 148.23 固定资产和长期待摊费用补偿费转入所致 南京江宁店、杭州青年店和沁园店因业主违约处置 营业外支出 831.05 682.45 21.77 固定资产和长期待摊费用清理转入所致 净利润 1858.75 4158.86 -55.31 归属于母公 司所有者的 1888.07 3601.33 -47.57 净利润 2、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势 受全球金融危机和宏观经济等因素的影响，中国旅游行业和房地产行业都面临着前所未有的困难 和挑战，2009 年可能成为我国经济发展较为困难的一年，也是行业低迷和调整之年。 a、房地产业：2008 年以来，国家的宏观政策和全球性的金融危机使中国房地产市场逐渐由过热 转向理性回归，金融危机的爆发及扩散加速了房地产行业调整的速度，大部分房地产项目经历了“量 价齐跌”的调整期，整个房地产行业面临重大困难。当然，我们同时也应该看到，由于中国城市化进 程还将经历较长的一个周期，居民改善居住条件的愿望也非常强烈，所以房地产的刚性需求仍客观存 在。我们认为，在经过一段时期的消化和调整后，房地产行业将更趋于理性和平稳，未来房地产业仍 将继续成为中国目前经济成长阶段的支柱产业，保持稳定增长的态势。 b、酒店业：受全球经济前景不佳、不确定性增强等因素影响，2009 年中国旅游业增长速度将放 缓，同时，其他行业的经营困难也使商务出行的人员数量在减少，这些因素都对酒店业造成负面的影 响，这些趋势在 2008 年已经显现出来，在 2009 年将进一步恶化，酒店业将面临严重的挑战。但是另 一方面，2010 年的上海世博会、2012 年的广州亚运会等大型活动的开展，仍将给中国酒店业创造良机， 我国经济社会发展的基本面和长期向好的趋势也将给酒店业发展夯实基础，经济型、连锁化、品牌化 的酒店仍将有一定的发展优势。 综上，在行业低迷和调整之时，只有趋利避害，有所为有所不为，借势调整、借力发展，才能转 危机为转机，为把握下一轮的行业发展热潮打下坚实基础。基于以上判断，公司将顺应宏观政策和行 业走势，着力进行内部整合和优化，着力提高现有公司、资产的经营效益，审慎投入，化解风险，确 保公司持续稳定健康发展。 （2）公司目前存在的主要问题 a、酒店经营业绩不理想。2008 年外部环境不断恶化造成了酒店经营业绩的不理想，给公司的发 展带来了巨大的压力。 b、目前我们公司在管理工作上还存在着一定的问题，主要表现在管理措施落实不到位，团队的执 行力不够，部分管理人员的责任心不强，管理的效率较低等方面。同时，连锁酒店管理标准与单店效 率之间也存在矛盾。一方面连锁酒店管理要求规范化、制度化、程序化，而我们在思想认识上、基础 管理上、团队建设上和酒店数量上都存在不足；另一方面单体酒店运作又需要一定灵活性，造成目前 经营管理中存在着一些突出的矛盾。 c、公司未来发展方向的较难把握：我们面临在连锁酒店扩张、房地产发展、酒店加房产综合扩张 三个方向上的选择问题。 15 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）公司未来发展计划 2009 年公司重点仍将主要在加强管理，提高现有酒店的盈利能力方面做工作，以业务为导向，加 强公司内部基础建设进程，加强制度建设、规范经营运作，提高工作效率，加强公司品牌建设、团队 建设和企业文化建设，做到真正提高公司盈利能力和核心竞争力。 总之，在 2009 年，我们所面对的市场竞争将更加残酷，将面临比 2008 年更多的问题和困惑。只 有业务先导，全力以赴，创新经营，才能使我们的企业保持健康稳定发展，更好回报股东。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 0.25 个 酒店业 111,488,038.06 11,094,657.28 90.05 -28.84 -30.59 百分点 增加 3.29 个 房地产业 310,822,783.26 203,869,823.20 34.41 5.2 0.17 百分点 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 1、审议通过了《有关转让 瑞安国际大酒店有限公司 三届十七次董 2008 年 3 月 7 53.06%股权的议案》；2、 2008 年 3 月 8 上海证券报 事会 日 审议通过了关于召开公司 日 2008 年度第一次临时股东 大会的议案 1、审议通过了《公司 2007 三届十八次董 2008 年 4 月 16 2008 年 4 月 17 年年度报告及摘要》；2、 上海证券报 事会 日 日 审议通过了《公司 2007 年 16 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 董事会工作报告》；3、审 议通过了《公司 2007 年年 度财务决算报告》；4、审 议通过了《公司 2007 年度 利润分配预案》；5、审议 通过了《2007 年度审计机 构费用及聘公司 2008 年度 审计机构》；6、审议通过 了《独立董事年报工作制 度》；7、审议通过了《审 计委员会年度审计工作规 程》；8、审议通过了《召 开公司 2007 年度股东大会 的议案》。 审议通过了《浙江万好万家 三届十九次董 2008 年 4 月 28 2008 年 4 月 29 实业股份有限公司 2008 年 上海证券报 事会 日 日 第一季度报告》。 审议通过了关于监事会提 三届二十次董 2008 年 5 月 12 2008 年 5 月 14 议推荐林和国先生为监事 上海证券报 事会 日 日 候选人的议案， 审议通过了《关于公司全资 子公司浙江万家房地产开 三届二十一次 2008 年 5 月 15 发有限公司与瑞安市国土 2008 年 5 月 16 上海证券报 董事会 日 资源局签订《瑞安市国有土 日 地使用权出让补充协议书》 的议案》。 审议通过了《关于向浙商银 三届二十二次 2008 年 5 月 21 2008 年 5 月 22 行股份有限公司申请借款 上海证券报 董事会 日 日 的议案》。 1、审议通过了《公司章程》 修正案；2、审议通过了《公 司董事会议事规则》修正 三届二十三次 2008 年 5 月 29 案；3、审议通过了《公司 2008 年 5 月 30 上海证券报 董事会 日 重大投融资决策规则》；4、 日 审议通过了《关于召开 2008 年度第二次临时股东大会 的议案》。 1、审议通过了《关于公司 治理整改情况说明的报 告》；2、审议通过了《公 三届二十四次 2008 年 7 月 18 司关联交易决策制度》；3、 2008 年 7 月 19 上海证券报 董事会 日 审议通过了《公司募集资金 日 管理制度》；4、审议通过 了《公司关于规范与关联方 资金往来的管理制度》。 1、审议通过了《公司 2008 年度半年度报告》及摘要； 三届二十五次 2008 年 8 月 28 2008 年 8 月 29 2、审议通过了《公司信息 上海证券报 董事会 日 日 披露事务管理制度》（2008 年修订稿）。 17 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 一、审议通过了《关于公司 符合向特定对象发行股份 购买资产条件的议案》；二、 审议通过了《关于公司进行 重大资产重组的议案》；三、 审议通过了《关于公司重大 资产重组构成关联交易的 议案》；四、审议通过了《关 于公司重大资产重组资产 符合〈关于规范上市公司重 大资产重组若干问题的规 定〉第四条规定的议案》； 五、审议通过了《关于〈浙 江万好万家实业股份有限 公司资产置换及发行股份 三届二十六次 2008 年 9 月 25 2008 年 9 月 26 购买资产暨关联交易预案〉 上海证券报 董事会 日 日 的议案》；六、审议通过了 《关于〈浙江万好万家实业 股份有限公司重大资产重 组框架协议〉的议案》；七、 审议通过了《关于提请股东 大会审议兴泰投资有限公 司及其一致行动人（如有） 免于以要约方式增持公司 股份的议案》；八、审议通 过了《关于提请股东大会授 权董事会全权办理重大资 产重组的议案》；九、审议 通过了《关于暂不召开公司 临时股东大会审议重大资 产重组事项的议案》。 三届二十七次 2008 年 10 月 审议通过了《公司 2008 年 2008 年 10 月 30 上海证券报 董事会 29 日 第三季度报告》。 日 审议通过了《关于放弃实施 三届二十八次 2008 年 11 月 2008 年 11 月 21 重大资产重组及发行股份 上海证券报 董事会 20 日 日 购买资产的议案》。 1、审议通过了《关于为控 股股东万好万家集团有限 三届二十九次 2008 年 12 月 公司提供担保的议案》；2、 2008 年 12 月 26 上海证券报 董事会 24 日 审议通过了《关于召开 2009 日 年第一次临时股东大会的 议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了一次年度股东大会、二次临时股东大会。董事会严格执行、认真落实了股东 大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《审 计委员会实施细则》以及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责，完成了本职工作。 审计委员会共由 3 名成员组成，并由独立董事担任主任委员。审计委员会独立履行内控机制的监 18 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 督、检查与评价职能，提出内控机制存在的缺陷和改进建议，向管理层及董事会报告内控机制建设与 内控制度执行情况。管理层根据内部控制的检查情况和评价结果，研究和提出相应的整改意见和纠正 措施，并责成专人组织落实。 审计委员会建立健全了《审计委员会年度审计工作规程》。报告期内，审计委员会召开审计委员会 会议和沟通会 4 次，对定期财务报告、审计会计师聘任、审计费用、内部控制制度建设等事项进行审 议。在年报编制期间，审计委员会本着勤勉尽责的原则，两次审阅财务报表，出具审阅意见，并督促 审计师严格按照审计计划安排审计工作，确保在预定时间顺利完成审计工作。 （1）与会计师事务所协商工作计划。2009 年 1 月 13 日，与公司财务相关人员、负责公司年度审 计工作的会计师等会议沟通后，对公司 2008 年度审计工作计划及相关资料进行了协商确定。 （2）对公司提交的 2008 年财务报告的审阅意见。在年审注册会计师进场前公司审计委员会通过 邮件方式审阅了公司编制的 2008 年度财务报表，认为公司能够按照国家有关会计制度、准则和公司 相关会计政策编制 2008 年财务报告；公司编制的财务会计报告基本反映了公司 2008 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2008 年度的经营成果；同意将公司编制的 2008 年财务报告提交负责公司年报审计的 会计师事务所审计。 （3）2009 年 4 月 21 日，审计注册会计师出具初步审计意见，公司审计委员会审阅后认为：立信 会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司 2008 年度财务报表的 审计意见；能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作；审计程序符合相关规定的要求；对公司 提交的 2008 年财务报告进行了客观和公正的评价。 （4）2009 年 4 月 26 日，审计委员会对经会计师事务所审计的公司 2008 年财务报告进行了最终 审阅，对事务所从事本年度公司审计工作进行了总结，认为该事务所在从事公司 2008 年各项审计工作 中，能够恪尽职守，遵守职业道德规范，遵循独立、客观、公正的职业准则，按照中国注册会计师审 计准则执行审计工作，相关审计意见客观和公正，同意将其出具的 2008 年年度审计报告及报表附注 提交公司董事会审议。同时审计委员会就公司董事会聘请 2009 年度会计师事务所的事宜进行了讨论、 表决并形成决议，建议继续聘请立信会计师事务所为公司 2009 年度审计事务所。 通过审计委员会的日常履职，保证了董事会对管理层的有效监督，进一步完善了公司治理结构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，本专业委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《薪 酬与考核委员会实施细则》以及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责。 本专业委员会共由 3 名成员组成，其中独立董事 2 名，并由独立董事担任主任委员。2008 年公 司董事会薪酬与考核委员会积极开展工作，了解公司的经营业绩状况，召开专业委员会会议 1 次，研 究了公司薪酬管理过程中的情况和问题，并提出建议性意见。一方面对照公司制定的薪酬分配管理办 法，包括《薪资管理制度》和《绩效考核管理制度》等，监督公司员工酬薪制度的执行情况；另一方 面，审核了公司 2008 年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬，薪酬与考核委员会 认为：董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬符合公司股东大会、董事会的相关决议内容和奖 惩暂行规定，与实际发放情况一致，基本按照公司考核奖励办法实施。公司所披露的上述人员报酬真 实、准确。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 三届监事会 2008 年度第一次临时会议于 2008 年 审议通过了《有关转让瑞安国际大酒店有限公司 3 月 7 日召开 53.06%股权的议案》。 三届监事会 2008 年度第二次临时会议于 2008 年 审议通过了《公司 2007 年年度报告》及摘要、 4 月 16 日召开 《2007 年度监事会工作报告》。 三届监事会 2008 年度第三次临时会议于 2008 年 审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》。 4 月 28 日召开 三届监事会 2008 年度第四次临时会议于 2008 年 通过了公司监事改选和推荐监事候选人的议案。 5 月 11 日召开 三届监事会 2008 年度第五次临时会议于 2008 年 通过了选举林和国先生为公司监事会主席，任期 5 月 21 日召开 自 2008 年 5 月 21 日至 2009 年 5 月 15 日。 19 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 三届监事会 2008 年度第六次临时会议于 2008 年 审议通过了《公司 2008 年度半年度报告》及摘 8 月 28 日召开 要。 三届监事会 2008 年度第七次临时会议于 2008 年 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》全文及 10 月 29 日召开 正文。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司召开股东大会和董事会会议的各项程序和决策均符合相关法规和公司章程的规定，按照 《上市公司治理准则》要求，公司进一步完善了治理结构，健全内部各项制度并有效执行，公司董事、 经理等高管人员在执行公司职务时未有违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 检查公司财务，未发现违法违规和违反公司财务制度的情况。立信会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司财务状况和经营成果。2008 年公司 没有发生违规对外担保事项，也无公司关联方非经营性占用资金情况的发生。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司不存在募集资金项目相关情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司所有收购和出售资产交易的决策程序符合法律法规和公司章程的规定，收购、出售资 产的定价方式公平、公正、公开，无内幕交易，无损害公司股东利益及公司资产流失的情况. (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易决策程序符合规定，交易遵循了公平、公正、合理的原则，未损害公司利益和股东权益。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，公司财务报告为标准无保留意见。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 20 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 本 年 初 起 所 所 至 涉 涉 资产 出 及 及 出售 售 是否 的 的 为上 日 为关 资 债 市公 该 联交 产 权 司贡 资 易 关 产 债 献的 交易 被出售 出售 产 出售产生的损 （如 资产出售 联 出售价格 权 务 净利 对方 资产 日 为 益 是， 定价原则 关 是 是 润占 上 说明 系 否 否 利润 市 定价 已 已 总额 公 原 全 全 的比 司 则） 部 部 例 贡 过 转 (%) 献 户 移 的 净 利 润 新潮 集团 根据 2006 股份 年 9 月北 有限 京中企华 公司 资产评估 及自 瑞安国 有限责任 控 然人 际大酒 2008 公司出具 股 黄锦 店有限 年3 的中企华 159,180,000 0 4,422,671.62 否 是 是 9.50 子 明、 公司 月5 评报字 公 自然 53.06% 日 （2006） 司 人蒋 股权 第 149－1 朝 号评估报 福、 告和市场 自然 公允价值 人林 确定 玉霜 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 报告期内公司无重大托管事项。 (2) 承包情况 报告期内公司无重大承包事项。 21 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 租赁情况 报告期内公司无重大租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 万好万家集团有限公司承诺自其所 股改承诺 持股份获得上市流通权之日起，在 严格履行承诺。 36 个月内不上市交易或者转让。 万好万家集团有限公司承诺上市公 司 2008 年、2009 年实现的净利润将 2008 年度上市公司实现净利润 1888.07 资产置换时所作承 分别比上年度实现的净利润增加 万元，未能实现利润承诺。公司董事会 诺 10%，如未能实现该净利润，万好万 已发函敦促大股东严格履行承诺。公司 家集团有限公司承诺将提供现金予 将及时披露相关事项进展情况。 以补足。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 万好万家有限售条 2008 年 1 月 22 件的流通股上市公 上海证券报第 D56 版 http://www.sse.com.cn 日 告 万好万家董事会决 2008 年 3 月 8 议暨召开临时股东 上海证券报第 32 版 http://www.sse.com.cn 日 大会通知的公告 万好万家监事会决 2008 年 3 月 8 上海证券报第 32 版 http://www.sse.com.cn 议 日 万好万家股东大会 2008 年 3 月 25 上海证券报第 D73 版 http://www.sse.com.cn 决议 日 22 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 万好万家股权解除 2008 年 4 月 12 质押及股权质押公 上海证券报第 49 版 http://www.sse.com.cn 日 告 万好万家监事会决 2008 年 4 月 17 上海证券报第 D8 版 http://www.sse.com.cn 议公告 日 万好万家董事会决 2008 年 4 月 17 上海证券报第 D8 版 http://www.sse.com.cn 议公告 日 万好万家关于 2007 2008 年 4 月 19 年年报有关数据的 上海证券报第 128 版 http://www.sse.com.cn 日 更正公告 万好万家股权质押 2008 年 4 月 19 上海证券报第 128 版 http://www.sse.com.cn 公告 日 2008 年 4 月 29 万好万家季报 上海证券报第 D104 版 http://www.sse.com.cn 日 三届监事会 2008 年 2008 年 5 月 14 第四次会议决议公 上海证券报第 D32 版 http://www.sse.com.cn 日 告 变更股东大会提案 2008 年 5 月 14 上海证券报第 D32 版 http://www.sse.com.cn 内容的公告 日 万好万家有关获得 2008 年 5 月 16 上海证券报第 D36 版 http://www.sse.com.cn 地块的公告 日 万好万家 2007 年年 2008 年 5 月 22 度股东大会决议公 上海证券报第 D16 版 http://www.sse.com.cn 日 告 万好万家监事会决 2008 年 5 月 22 上海证券报第 D16 版 http://www.sse.com.cn 议公告 日 万好万家董事会决 2008 年 5 月 22 上海证券报第 D16 版 http://www.sse.com.cn 议公告 日 万好万家股权质押 2008 年 5 月 24 上海证券报第 17 版 http://www.sse.com.cn 公告 日 万好万家向地震灾 2008 年 5 月 27 上海证券报第 D17 版 http://www.sse.com.cn 区捐款公告 日 2008 年 5 月 28 万好万家公告 上海证券报第 D14 版 http://www.sse.com.cn 日 万好万家董事会决 2008 年 5 月 30 议暨召开临时股东 上海证券报第 D22 版 http://www.sse.com.cn 日 大会的公告 万好万家 2008 年度 2008 年 6 月 17 第二次临时股东大 上海证券报第 D20 版 http://www.sse.com.cn 日 会决议公告 万好万家董事会决 2008 年 7 月 19 上海证券报第 15 版 http://www.sse.com.cn 议公告 日 万好万家股权质押 2008 年 8 月 7 上海证券报第 C16 版 http://www.sse.com.cn 公告 日 万好万家 2008 年半 2008 年 8 月 15 上海证券报第 C65 版 http://www.sse.com.cn 年度业绩快报 日 万好万家三届二十 2008 年 8 月 29 五次董事会决议公 上海证券报第 C46 版 http://www.sse.com.cn 日 告 23 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 万好万家重大事项 2008 年 8 月 29 上海证券报第 C46 版 http://www.sse.com.cn 暨停牌公告 日 万好万家重大事项 2008 年 9 月 5 上海证券报第 C9 版 http://www.sse.com.cn 进展公告 日 万好万家重大事项 2008 年 9 月 12 上海证券报第 C8 版 http://www.sse.com.cn 进展公告 日 万好万家重大事项 2008 年 9 月 19 上海证券报第 C17 版 http://www.sse.com.cn 进展公告 日 万好万家抵押贷款 2008 年 9 月 20 上海证券报第 24 版 http://www.sse.com.cn 公告 日 万好万家股权解除 2008 年 9 月 25 上海证券报第 C16 版 http://www.sse.com.cn 质押公告 日 万好万家第三届董 2008 年 9 月 26 事会第二十六次会 上海证券报第 C21 版 http://www.sse.com.cn 日 议决议公告 万好万家重大资产 2008 年 10 月 25 上海证券报第 41 版 http://www.sse.com.cn 重组进展公告 日 万好万家第三季度 2008 年 10 月 30 上海证券报第 C6 版 http://www.sse.com.cn 季报 日 万好万家第三届二 2008 年 11 月 21 十八次董事会决议 上海证券报第 C12 版 http://www.sse.com.cn 日 公告 万好万家三届二十 九次董事会决议公 2008 年 12 月 26 上海证券报第 C8 版 http://www.sse.com.cn 告暨召开临时股东 日 大会的通知 万好万家关于关联 2008 年 12 月 26 上海证券报第 C8 版 http://www.sse.com.cn 担保的公告 日 24 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字（2009）第 11390 号 浙江万好万家实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江万好万家实业股份有限公司（以下简称“万好万家”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流 量表和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护 与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择 和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，万好万家财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了万 好万家 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 沈建林 朱伟 张建新 中国上海 2009 年 4 月 27 日 25 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (一) 148,489,693.27 69,322,295.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 (二) 0 0 应收票据 应收账款 (三) 14,181,926.48 11,382,639.53 预付款项 (四) 9,370,716.27 3,268,435.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (五) 25,593,496.12 95,339,940.34 买入返售金融资产 存货 (六) 453,258,737.01 677,672,733.13 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 650,894,569.15 856,986,043.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 (七) 4,500,000.00 长期应收款 长期股权投资 (八) 378,338.82 投资性房地产 固定资产 (九) 40,125,796.03 128,933,328.49 在建工程 （十） 6,792,921.31 32,697.34 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十一） 217,049.00 5,459,166.36 开发支出 商誉 (十二) 77,331,560.78 187,892,685.28 26 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 (十三) 93,040,138.45 53,016,167.11 递延所得税资产 (十四) 3,660,409.60 17,458,737.44 其他非流动资产 非流动资产合计 221,546,213.99 397,292,782.02 资产总计 872,440,783.14 1,254,278,825.34 流动负债： 短期借款 （十五） 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 （十六） 29,911,181.01 45,857,608.30 预收款项 （十七） 35,072,510.78 408,139,387.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十八） 2,372,114.63 3,092,501.62 应交税费 （十九） 40,400,044.25 -10,645,640.34 应付利息 （二十） 392,229.84 236,271.07 应付股利 （二十 其他应付款 64,039,217.34 75,988,399.17 一） 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 172,187,297.85 622,668,527.17 非流动负债： （二十 长期借款 198,500,000.00 96,100,000.00 二） 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 198,500,000.00 96,100,000.00 负债合计 370,687,297.85 718,768,527.17 股东权益： 27 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 （二十 股本 218,093,090.00 218,093,090.00 三） （二十 资本公积 271,758,659.35 273,863,373.54 四） 减：库存股 （二十 盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02 五） 一般风险准备 （二十 未分配利润 -12,958,703.69 -31,839,442.14 六） 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 500,806,899.68 484,030,875.42 权益合计 少数股东权益 946,585.61 51,479,422.75 股东权益合计 501,753,485.29 535,510,298.17 负债和股东权益合 872,440,783.14 1,254,278,825.34 计 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 75,730,311.20 20,676,633.26 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 103,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 (一) 181,648,703.76 44,227,236.77 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 257,482,014.96 64,903,870.03 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (二) 350,503,647.05 406,088,235.33 投资性房地产 28 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产 19,740,005.24 20,791,848.24 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 370,243,652.29 426,880,083.57 资产总计 627,725,667.25 491,783,953.60 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 69,545.00 1,065.00 应交税费 25,361.72 48,627.30 应付利息 327,525.00 应付股利 其他应付款 4,089,121.00 265,645.00 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 4,511,552.72 70,315,337.30 非流动负债： 长期借款 198,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 198,500,000.00 负债合计 203,011,552.72 70,315,337.30 股东权益： 股本 218,093,090.00 218,093,090.00 资本公积 272,771,109.76 272,771,109.76 29 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02 未分配利润 -90,063,939.25 -93,309,437.48 外币报表折算差额 股东权益合计 424,714,114.53 421,468,616.30 负债和股东权益合 627,725,667.25 491,783,953.60 计 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 （二十 一、营业总收入 423,766,904.82 458,358,188.92 七） （二十 其中：营业收入 423,766,904.82 458,358,188.92 六） 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 382,985,012.29 379,945,481.96 （二十 其中：营业成本 215,668,046.07 224,302,997.27 七） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 （二十 营业税金及附加 34,684,844.58 29,082,291.60 八） 销售费用 90,849,669.46 94,084,511.12 管理费用 32,737,315.48 27,378,483.43 (二十 财务费用 8,327,077.25 4,208,267.50 九) 资产减值损失 (三十) 718,059.45 888,931.04 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 (三十 -3,220,175.26 -792,201.88 列） 一) 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 30 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,561,717.27 77,620,505.08 (三十 加：营业外收入 17,298,925.34 696,876.96 二) (三十 减：营业外支出 8,310,548.78 682,453.12 三) 其中：非流动资产处置净损失 6,289,805.02 74,559.33 四、利润总额（亏损总额以“－”号 46,550,093.83 77,634,928.92 填列） (三十 减：所得税费用 27,962,572.59 36,046,278.94 四) 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,587,521.24 41,588,649.98 归属于母公司所有者的净利润 18,880,738.45 36,013,284.49 少数股东损益 -293,217.21 5,575,365.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.17 （二）稀释每股收益 0.09 0.17 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 31 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (三) 736,580.00 580,000.00 减：营业成本 (三) 营业税金及附加 44,048.48 32,480.00 销售费用 管理费用 3,685,092.17 2,432,938.59 财务费用 -84,303.82 -16,839.36 资产减值损失 244.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 (四) 6,154,716.21 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,246,214.81 -1,868,579.23 加：营业外收入 100,000.00 减：营业外支出 716.58 580.00 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 3,245,498.23 -1,769,159.23 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,245,498.23 -1,769,159.23 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 259,299,049.32 522,008,306.54 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 32 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 （三十 33,808,329.12 43,588,514.62 有关的现金 六） 经营活动现金流入 293,107,378.44 565,596,821.16 小计 购买商品、接受劳务 130,578,143.45 175,830,550.04 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 26,945,969.57 28,744,642.02 工支付的现金 支付的各项税费 48,072,548.23 64,348,495.04 支付其他与经营活动 （三十 141,124,803.97 214,976,241.12 有关的现金 六） 经营活动现金流出 346,721,465.22 483,899,928.22 小计 经营活动产生的 -53,614,086.78 81,696,892.94 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 66,239,304.49 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 23,294,451.00 33 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 89,533,755.49 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 40,099,692.89 35,244,732.18 的现金 投资支付的现金 6,256,402.83 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 2,760,000.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 42,859,692.89 41,501,135.01 小计 投资活动产生的 46,674,062.60 -41,501,135.01 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 309,500,000.00 135,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 309,500,000.00 135,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 230,000,000.00 148,988,000.90 分配股利、利润或偿 7,998,114.92 8,688,033.98 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 237,998,114.92 157,676,034.88 小计 筹资活动产生的 71,501,885.08 -22,676,034.88 34 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 64,561,860.90 17,519,723.05 增加额 加：期初现金及现金 64,927,832.37 51,802,572.27 等价物余额 六、期末现金及现金等价 129,489,693.27 69,322,295.32 物余额 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 736,580.00 580,000.00 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 4,440,855.18 406,652.32 有关的现金 经营活动现金流入 5,177,435.18 986,652.32 小计 购买商品、接受劳务 103,000.00 支付的现金 支付给职工以及为职 1,236,162.37 185,679.80 工支付的现金 支付的各项税费 93,387.62 支付其他与经营活动 138,890,711.74 45,597,083.23 有关的现金 经营活动现金流出 140,323,261.73 45,782,763.03 小计 经营活动产生的 -135,145,826.55 -44,796,110.71 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 61,739,304.49 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 35 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 61,739,304.49 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 39,800.00 527,256.03 的现金 投资支付的现金 4,000,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 39,800.00 4,527,256.03 小计 投资活动产生的 61,699,504.49 -4,527,256.03 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 279,500,000.00 90,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 279,500,000.00 90,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 170,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 170,000,000.00 20,000,000.00 小计 筹资活动产生的 109,500,000.00 70,000,000.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 36,053,677.94 20,676,633.26 增加额 加：期初现金及现金 20,676,633.26 等价物余额 六、期末现金及现金等价 56,730,311.20 20,676,633.26 物余额 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 36 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 所有者权益合 风 其 少数股东权益 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 计 险 他 存 准 股 备 一、上 年年末 218,093,090.00 273,863,373.54 23,913,854.02 -31,839,442.14 51,479,422.75 535,510,298.17 余额 加 ：同一 控制下 企业合 并产生 的追溯 调整 计政策 变更 期差错 更正 他 二、本 年年初 218,093,090.00 273,863,373.54 23,913,854.02 -31,839,442.14 51,479,422.75 535,510,298.17 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -2,104,714.19 18,880,738.45 -50,532,837.14 -33,756,812.88 少以 “－” 号填 列） （一） 18,880,738.45 -293,217.21 18,587,521.24 净利润 （二） 直接计 入所有 -40,883.85 -40,883.85 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 37 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -40,883.85 -40,883.85 上述 （一） -40,883.85 18,880,738.45 -293,217.21 18,546,637.39 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -2,063,830.34 -50,239,619.93 -52,303,450.27 减少资 本 1．所有 者投入 -50,239,619.93 -50,239,619.93 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -2,063,830.34 -2,063,830.34 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 38 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 218,093,090.00 271,758,659.35 23,913,854.02 -12,958,703.69 946,585.61 501,753,485.29 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 所有者权益合 风 其 少数股东权益 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 计 险 他 存 准 股 备 一、上 年年末 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -68,574,165.04 47,458,073.77 493,661,962.51 余额 加 ：同一 控制下 企业合 721,438.41 264,802.99 986,241.40 并产生 的追溯 调整 计政策 变更 期差错 更正 他 二、本 年年初 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -67,852,726.63 47,722,876.76 494,648,203.91 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 24,000,000.00 -22,907,736.22 36,013,284.49 3,756,545.99 40,862,094.26 少以 “－” 号填 列） （一） 36,013,284.49 5,575,365.49 41,588,649.98 净利润 （二） 直接计 入所有 1,092,263.78 24,600.00 1,116,863.78 者权益 的利得 和损失 1．可供 39 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 1,092,263.78 24,600.00 1,116,863.78 上述 （一） 1,092,263.78 36,013,284.49 5,599,965.49 42,705,513.76 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -1,843,419.50 -1,843,419.50 减少资 本 1．所有 者投入 -1,843,419.50 -1,843,419.50 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 24,000,000.00 -24,000,000.00 权益内 部结转 1．资本 24,000,000.00 -24,000,000.00 公积转 40 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 218,093,090.00 273,863,373.54 23,913,854.02 -31,839,442.14 51,479,422.75 535,510,298.17 余额 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 所有者权益合 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末 218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -93,309,437.48 421,468,616.30 余额 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -93,309,437.48 421,468,616.30 余额 三、本年增减 变动金额（减 3,245,498.23 3,245,498.23 少以“－”号 填列） （一）净利润 3,245,498.23 3,245,498.23 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 41 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 3,245,498.23 3,245,498.23 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -90,063,939.25 424,714,114.53 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 库 所有者权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存 计 股 一、上年年末 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -68,174,182.70 446,603,871.08 余额 加：会计 -23,366,095.55 -23,366,095.55 政策变更 42 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -91,540,278.25 423,237,775.53 余额 三、本年增减 变动金额（减 24,000,000.00 -24,000,000.00 -1,769,159.23 -1,769,159.23 少以“－”号 填列） （一）净利润 -1,769,159.23 -1,769,159.23 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 -1,769,159.23 -1,769,159.23 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 24,000,000.00 -24,000,000.00 权益内部结 43 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 转 1．资本公积 转增资本（或 24,000,000.00 -24,000,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -93,309,437.48 421,468,616.30 余额 公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟 (三) 公司基本情况 浙江万好万家实业股份有限公司（以下简称 “公司”）前身系无锡庆丰股份有限公司，系经江苏 省人民政府苏政复[2000]第 52 号文批复，由无锡庆丰发展有限公司整体变更设立。公司股票于 2003 年 1 月在上海证券交易所上市交易，股票代码 600576。公司主要从事针纺织品、服装及其他缝纫制 品、纱、线、布的生产、加工、销售，主要产品有：高支针织、色织用纱，弹力包芯纱、竹节纱；高 密、特阔、提花防羽布及装 饰用布、多种纤维及细薄两极的服装面料用布。 2006 年 8 月 16 日，公司与万好万家集团有限公司（以下简称“万好万家集团”）签署了《资产 置换协议》，公司以全部资产（短期投资除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的浙江万家房地产 开发有限公司（以下简称“万家房产”）99%的股权、浙江万好万家连锁酒店有限公司（原浙江新宇之 星宾馆有限公司，以下简称“万好万家酒店”）100%的股权以及杭州白马大厦写字楼第 12 层进行资产 置换。上述资产置换已于 2006 年 12 月 25 日完成，公司主营业务由棉纺织生产加工转变为房地产开发、 连锁酒店经营投资等业务。 公司以 2006 年 6 月 30 日股份总额为基数，以资本公积金向全体流通股股东实施定向转增，每 10 股流通股股份定向转增 4 股股份，相当于非流通股股东向流通股股东每 10 股送 2.4594 股股份。上述 方案已于 2006 年 12 月 14 日经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会以苏国资复[2006]178 号文正 式批准，于 2006 年 12 月 21 日经召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并于 2007 年 1 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施股权登记。业经立信会计师事务所有限公司出 具信会师报字（2007）第 23093 号验资报告验证。 2007 年 7 月，公司名称变更为浙江万好万家实业股份有限公司。 公司注册资本为 218,093,090.00 元，经营范围为：房地产投资、酒店投资管理。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司控制的子孙公司、分公司和承包经营酒店包括： 子孙公司或分公司名称 简称 浙江万家房地产开发有限公司 万家房产 浙江台州万家房地产开发有限公司 台州房产 瑞安万好万家酒店有限公司 万好万家-瑞安店 浙江诚意装饰工程有限公司 诚意装饰 浙江万好万家连锁酒店有限公司 万好万家连锁酒店 杭州万好万家商务酒店有限公司 万好万家商务酒店 浙江新宇城市酒店有限公司 万好万家-杭州城市店 台州市椒江万好万家商务酒店有限公司 万好万家-台州椒江店 广州万好万家商务酒店有限公司 万好万家-广州店 义乌市万好万家商务酒店有限公司 万好万家-义乌店 杭州万好万家紫玉商务酒店有限公司 万好万家-杭州紫玉店 浙江新宇之星杭大路宾馆有限公司 万好万家-杭大路店 浙江新宇之星转塘酒店有限公司 万好万家-杭州转塘店 杭州万好万家北站商务酒店有限公司 万好万家-杭州北站店 南京万好万家快捷酒店连锁有限公司 万好万家-南京江宁店 44 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 南京万好万家快捷酒店连锁有限公司中山南路店（分公司） 万好万家-南京长乐店 浙江万好万家连锁酒店有限公司桐庐分公司（分公司） 万好万家-桐庐店 浙江万好万家连锁酒店有限公司嘉兴快捷酒店（分公司） 万好万家-嘉兴店 浙江万好万家连锁酒店有限公司无锡分公司（分公司） 万好万家-无锡梁溪店 苏州万好万家快捷酒店有限公司 万好万家-苏州店 浙江万好万家连锁酒店有限公司常州新区快捷酒店（分公司）万好万家-常州新区店 浙江万好万家连锁酒店有限公司常州鹤园店（分公司） 万好万家-常州鹤园店 宁波高新区万好万家商务酒店有限公司 万好万家-宁波高新区店 上海雅高酒店有限公司（承包经营酒店） 万好万家-闸北店 浙江明招温泉国际大酒店有限公司（承包经营酒店） 万好万家-武义明招店 黄山新宇假日酒店有限公司（承包经营酒店） 万好万家-黄山店 杭州健风大厦（承包经营酒店） 万好万家-健风店 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1、现值与公允价值的计量属性 （1）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量， 负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 （2）公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务 清偿的金额计量。 本年公司报表项目中无采用公允价值计量的项目。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非 45 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差 额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本； 其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供 出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其 公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 46 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 5、金融工具的汇率风险 公司无已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波 动的风险）的金融工具。 6、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账 款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值 的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再 信用风险特征组合的确定依据 按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测 试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 1% 1% 1－2 年 3% 3% 2－3 年 5% 5% 3 年以上 30% 30% (1) 以下应收款项不计提坏账准备： 对公司投出的承包经营款项，由于已确认其承包经营损益，故不计 提坏账准备。 对公司投出的拟筹建公司的款项，由于此部分款项实际系投资款， 故不计提坏账准备。 纳入合并报表范围内的公司之间的往来款不计提坏账准备。 (2) 对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显 计提坏账准备的说明 差别的应收款项（例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务 和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项 如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地 反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务 人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的 可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款 项的坏账准备计提比例； 47 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、工程施工、库存商品、周转材料等。 (2) 发出存货的计价方法 其他 存货取得时按实际成本计价。 （1）开发用土地的核算方法： ①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出记 入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。 ②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发 成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计入 “开发产品”。 （2）公共配套设施费用的核算方法： ①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。 ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。 （3）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品， 并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。 （4）开发产品按实际成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转相应的开发 产品成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的存货 的价值计入当年损益类账项。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 48 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 后续计量及收益确认方法 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 3－40 5% 31.67%~2.38% 机器设备 5－15 5% 19%~6.33% 电子设备 4－10 5% 23.75%~9.5% 运输设备 5 5% 19% 固定资产装修 5 5% 19% 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 49 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的 固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。 13、在建工程核算方法： 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产 折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原 已计提的折旧额。 14、无形资产的核算方法： 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数确定；两者均规定年 限的按孰低者确定；两者均未规定年限的按不超过十年的期限。 土地使用权根据其土地出让合同规定剩余年限确定。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命 及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在 开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产 达到预定用途前所发生的其他直接费用。 内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出金额转入“管理费用”， 达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 50 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发 生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 17、借款费用资本化的核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 51 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 18、收入确认原则： 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 19、确认递延所得税资产的依据： 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 20、合并报表合并范围发生变更的理由： 1、本期增加合并单位的原因为：详见本附注五、（六）之说明。 2、本期减少合并单位的原因为：详见本附注五、（六）之说明。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销售收入的 4%计缴 4% 营业税 按营业收入 3%-20%计缴 3%-20% 城建税 按应缴流转税税额的 5%-7%计缴 5%-7% 企业所得税 按应纳税所得额 25%计缴 25％ 土地增值税 土地增值额 30-60% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 0-2% 2、其他说明 万好万家-杭州城市店、万好万家健风店系增值税小规模纳税人，按销售收入的 4%计缴。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 浙江万好万家 连锁酒店有限 全资子公司 杭州 酒店 1,600 住宿，中式餐供应等 公司 杭州万好万家 商务酒店有限 全资子公司 杭州 酒店 300 住宿、酒店管理等 公司 浙江万家房地 产开发有限公 全资子公司 温州 房产 2,000 房地产开发经营、 司 52 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 浙江诚意装饰 控股子公司 杭州 工程设计 500 室内外装饰工程设计 工程有限公司 浙江新宇之星 控股子公司的 杭大路宾馆有 杭州 服务业 50 住宿、餐饮等 控股子公司 限公司 浙江新宇之星 控股子公司的 转塘酒店有限 杭州 服务业 30 住宿等 控股子公司 公司 杭州万好万家 控股子公司的 北站商务酒店 杭州 服务业 200 住宿、棋牌等 控股子公司 有限公司 南京万好万家 控股子公司的 快捷酒店连锁 南京 服务业 200 住宿、餐饮等 控股子公司 有限公司 苏州万好万家 控股子公司的 快捷酒店有限 苏州 服务业 30 住宿等 控股子公司 公司 浙江新宇城市 控股子公司的 杭州 服务业 200 住宿、中式餐等 酒店有限公司 控股子公司 台州市椒江万 控股子公司的 好万家商务酒 台州 服务业 100 住宿、餐饮等 控股子公司 店有限公司 宁波高新区万 控股子公司的 好万家商务酒 宁波 服务业 50 住宿、餐饮等 控股子公司 店有限公司 杭州万好万家 控股子公司的 紫玉商务酒店 杭州 服务业 200 住宿、餐饮等 控股子公司 有限公司 广州万好万家 控股子公司的 商务酒店有限 广州 服务业 300 住宿、西餐等 控股子公司 公司 义乌市万好万 控股子公司的 家商务酒店有 义乌 服务业 100 住宿等 控股子公司 限公司 浙江台州万家 控股子公司的 房地产开发有 台州 房产 500 房地产开发经营 控股子公司 限公司 瑞安万好万家 控股子公司的 瑞安 服务业 100 酒店管理咨询 酒店有限公司 控股子公司 单位:万元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 浙江万好万家 连锁酒店有限 100 100 是 公司 杭州万好万家 商务酒店有限 100 100 是 公司 53 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 浙江万家房地 产开发有限公 100 100 是 司 浙江诚意装饰 80 80 是 工程有限公司 浙江新宇之星 杭大路宾馆有 100 100 是 限公司 浙江新宇之星 转塘酒店有限 100 100 是 公司 杭州万好万家 北站商务酒店 65 65 是 有限公司 南京万好万家 快捷酒店连锁 100 100 是 有限公司 苏州万好万家 快捷酒店有限 100 100 是 公司 浙江新宇城市 100 100 是 酒店有限公司 台州市椒江万 好万家商务酒 100 100 是 店有限公司 宁波高新区万 好万家商务酒 70 70 是 店有限公司 杭州万好万家 紫玉商务酒店 100 100 是 有限公司 广州万好万家 商务酒店有限 100 100 是 公司 义乌市万好万 家商务酒店有 100 100 是 限公司 浙江台州万家 房地产开发有 100 100 是 限公司 瑞安万好万家 100 100 是 酒店有限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:万元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣减 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 少数股东承担的超额亏损 浙江诚意装饰工程 946,585.61 有限公司 54 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 3、企业合并及合并财务报表的说明： 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的 全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 4、合并报表范围发生变更的内容和原因： 1、与上年相比，本年新增合并单位情况 （1）2007 年 12 月，万好万家连锁酒店出资设立万好万家-广州店，2008 年度已办妥工商登记手续， 注册资本为 300 万元，占注册资本 100%。 （2）2007 年 12 月，万好万家连锁酒店出资设立万好万家-义乌店，2008 年度已办妥工商登记手续， 注册资本为 100 万元，占注册资本 100%。 （3）2008 年 6 月，万好万家连锁酒店出资设立万好万家-苏州店，注册资本为 30 万元，占注册资本 100%。 （4）2008 年 6 月，万好万家商务酒店出资设立万好万家-杭州紫玉店，注册资本为 200 万元，占注册 资本 100%。 （5）2008 年 7 月，万家房产出资设立台州房产，注册资本为 500 万元，占注册资本 100%。 （6）2008 年 7 月，万家房产出资设立万好万家-瑞安店，注册资本为 100 万元，占注册资本 100%。 2、本年减少合并单位情况 （1）2008 年 4 月，万好万家-杭州青年店办妥工商注销，本年将 1-4 月损益纳入合并报表范围。 （2）2008 年 5 月，万好万家-商务服务公司办妥工商注销，本年将 1-5 月损益纳入合并报表范围。 （3）2008 年 8 月，万好万家连锁酒店中止万好万家-黄兴店的承包协议，本年不纳入合并报表范围。 （4） 2008 年 2 月 18 日，万家房产将持有的瑞安国大 53.06%股权转让给公司，转让价格为 94,440,695.51 元，上述股权已于 2008 年 2 月 19 日完成工商变更登记手续。 2008 年，公司将持有的瑞安国大 53.06%股权转让给新潮集团股份有限公司、黄锦明、蒋福潮和林玉霜， 转让价格为 15,918 万元，上述股权变更已于 2008 年 4 月 11 日办妥工商变更登记，转让双方约定自 2008 年起瑞安国大实现的损益均由新股东享有，故本年不纳入合并报表范围。 （5）2008 年 7 月，万好万家商务酒店向万好万家连锁酒店收购其持有的富阳新宇假日酒店有限公司 （以下简称“万好万家-杭州富阳店”）51%股权；2008 年 12 月，万好万家商务酒店将持有的万好万 家-杭州富阳店 51%股权转让给浙江三方集团有限公司，转让价格为 400 万元，上述股权变更已于 2009 年 2 月 26 日办妥工商变更登记。本年不纳入合并报表范围。 （6）2008 年 12 月，万好万家连锁酒店将持有的无锡市万好万家快捷酒店有限公司（以下简称“万好 万家-无锡蓉湖店”）51%股权转让给杭州钱塘江客运旅游有限公司，转让价格 250 万元，上述股权变 更尚未办妥工商变更登记。本年不纳入合并报表范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 279,727.23 482,090.45 银行存款： 人民币 129,209,966.04 68,840,204.87 其他货币资金： 人民币 19,000,000.00 合计 148,489,693.27 69,322,295.32 55 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 2、交易性金融资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 0 0 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 0 0 公司分别于 2003 年 4 月 15 日、4 月 21 日与闽发证券签署了总金额为 15,050 万元的《国债托管 协议》。合同共两张，金额分别为 10,000 万元（2003 年第一期记账式国债）、5,050 万元（2003 年 第一期记账式国债），期限均为一年，按照协议国债托管于闽发证券上海永嘉路营业部。2003 年 4 月 16 日，公司与闽发证券签署了一份《国债抵押借款协议》。协议约定：闽发证券将公司托管的 10,000 万元国债中的 3,000 万元通过国债回购的方式转给公司，公司同意用 3,000 万元国债作为抵押。同日， 闽发证券按约将 3,000 万元资金汇入公司指定账户，其中 2,000 万元划入华泰证券有限责任公司无锡 解放西路证券营业部，户名：锡丰国际，该款项于 2003 年 8 月 1 日以“上海锡丰国际贸易有限公司” （以下简称:上海锡丰）名义购买了 19568 手 01004 国债，再次托管在闽发证券，同时以上海锡丰名义 与闽发证券签署了 2,000 万元的《国债托管协议》；另 1,000 万元划入中国太平洋财产保险股份有限 公司无锡中心支公司。 闽发证券分别于 2003 年 4 月 18 日、2003 年 12 月 22 日汇入投资回报 245 万元、280 万元；2004 年 4 月 30 日公司收到湘财证券有限责任公司上海营业部汇入款项 1,000 万元，该款项系闽发证券委托上海 金石资产管理有限责任公司代还公司款项（由于闽发证券公章已上交，未取得合法委托手续）；2004 年 5 月收回中国太平洋财产保险股份有限公司无锡中心支公司 1,000 万元。 根据公司二届二十三次董事会决议，原以上海锡丰名义投资国债实质上系公司投资行为，应确认为公 司投资，上年度将应收上海锡丰 1,920 万元转入短期投资，另外将与闽发证券有关的应付款项冲抵短 期投资成本，并补提投资减值准备 7,485.10 万元。根据 2006 年董事会决议，对该项投资再补提减值 准备 373.71 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，合计计提减值准备 12,457.10 万元，占年末投资成本的 100%。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的应收账 10,306,508.00 70.77 299,345.64 1-8 1,388,115.05 12.00 54,936.71 1—8 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 7,000.00 0.05 2,100.00 30 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 4,249,509.89 29.18 79,645.77 1-30 10,178,694.75 88.00 129,233.56 1—8 应收账款 合计 14,563,017.89 / 381,091.41 / 11,566,809.80 / 184,170.27 / 56 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三年以上 7,000 0.05 2,100 合计 7,000.00 0.05 2,100.00 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 叶学福 客户 7,000,000.00 1 年以内 48.07 桑拿承包款(谢民 桑拿部承包人 1,700,000.00 1－2 年、2－3 年 11.67 强) 陈笑慧 客户 586,508.00 2－3 年 4.03 棋牌承包款(蒋 棋牌室承包人 520,000.00 1－2 年、2－3 年 3.57 欣) 餐饮承包款(郭 餐饮承包人 500,000.00 1－2 年、2－3 年 3.43 强) 合计 / 10,306,508.00 / 70.77 注：应收叶学福房款 700 万元已于 2009 年 3 月 31 日收回。 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比 比 比例 比例 金额 金额 例 金额 金额 例 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 6,172,169.04 22.14 875,332.53 1-30 61,238,715.20 62.67 510,181.75 1-5 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 3,700,406.80 13.27 1,110,122.04 30 4,876,909.42 4.99 1,301,809.66 30 合的风险 较大的其 他应收款 项 其他不重 大的其他 18,007,177.29 64.59 300,802.44 1-30 31,596,864.09 32.34 560,556.96 1-30 应收款项 合计 27,879,753.13 / 2,286,257.01 / 97,712,488.71 / 2,372,548.37 / 57 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三年以上 3,700,406.80 13.27 1,110,122.04 4,876,909.42 4.99 1,301,809.66 合计 3,700,406.80 13.27 1,110,122.04 4,876,909.42 4.99 1,301,809.66 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 房管局 往来单位 1,857,581.60 1 年以内 6.67 浙江汇鑫实业投 酒店业主 1,500,000.00 3 年以上 5.38 资有限公司 王献贵 客户 1,107,620.00 2－3 年、3 年以上 3.97 万家消费监督站 往来单位 1,000,000.00 3 年以上 3.59 宝莱纳餐厅 餐厅承包方 706,967.44 1 年以内 2.53 合计 / 6,172,169.04 / 22.14 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 9,359,411.10 99.88 3,257,129.83 99.65 一至二年 7,805.17 0.08 11,305.17 0.35 二至三年 3,500.00 0.04 合计 9,370,716.27 100.00 3,268,435.00 100 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 跌价 跌价 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 原材料 135,689.52 135,689.52 845,274.49 845,274.49 库存商品 551,608.92 551,608.92 1,708,959.66 1,708,959.66 周转材料 1,018,260.73 1,018,260.73 178,829.80 178,829.80 开发成本 39,372,332.59 39,372,332.59 399,850,195.62 399,850,195.62 开发产品 411,680,871.25 411,680,871.25 270,809,555.10 270,809,555.10 工程施工 499,974.00 499,974.00 4,279,918.46 4,279,918.46 合计 453,258,737.01 453,258,737.01 677,672,733.13 677,672,733.13 58 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 1、开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 年末数 年初数 台州万家庭 372,190,000.00 399,850,195.62 阳光组团 2008.1 2010.1 81,230,000.00 39,372,332.59 合 计 39,372,332.59 399,850,195.62 2、开发产品 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加金额 本年减少金额 年末数 玉海大厦 2004 年 12 月 1,485,322.91 1,485,322.91 万家花园 2005 年 4 月 16,653,332.72 16,653,332.72 新江南人家 2005 年 10 月 12,639,512.38 12,639,512.38 塘下大厦 2005 年 9 月 1,371,711.92 1,308,017.73 63,694.19 东方商务广场 2006 年 12 月 136,018,755.41 5,326,575.68 130,692,179.73 天天家园 2007 年 10 月 73,120,937.93 34,588,840.96 38,532,096.97 万好万家大厦 2007 年 12 月 29,519,981.83 12,616,622.33 16,903,359.50 台州万家华庭 2008 年 6 月 445,676,235.56 250,964,862.71 194,711,372.85 合 计 270,809,555.10 445,676,235.56 304,804,919.41 411,680,871.25 3、计入开发成本的借款费用资本化金额 开发成本项目 年末借款费用资本化金额 年初借款费用资本化金额 阳光组团 1,294,510.72 台州万家华庭 22,658,843.58 合 计 1,294,510.72 22,658,843.58 4、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为：存货可变现净值 的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销 售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 5、年末不存在存货减值迹象，故不需要计提存货跌价准备。 6、存货年末数比年初数减少 224,413,996.12 元，减少比例为 33.12％，变动原因为本年天天家园、万好 万家大厦和台州万家华庭楼盘销售结转营业成本。 7、持有至到期投资: (1) 持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 银行结构性理财产品 4,500,000.00 合计 4,500,000.00 持有至到期投资年末数比年初数减少 4,500,000.00 元，变动原因为：本年处置银行结构性理财产品。 59 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 8、长期股权投资: 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 在被投 其中： 资单位 被投资 初始投 期初余 减值准 现金红 资单位 增减变动 期末余额 本期减 表决权 单位 资成本 额 备 利 持股比 值准备 比例 例（％） （％） 万好万 家-杭 州富阳 店 万好万 家-无 378,338.82 378,338.82 锡蓉湖 店 公司本年末转让所持有的万好万家-杭州富阳店、万好万家-无锡蓉湖店股权，本年采用权益法核算。 具体情况如下： (1) 2008 年 12 月，万好万家商务酒店将持有的万好万家-杭州富阳店 51%股权转让给浙江三方集团有 限公司，转让价格为 400 万元，上述股权变更已于 2009 年 2 月 26 日办妥工商变更登记。本年不纳入 合并报表范围。 (2) 2008 年 12 月，万好万家连锁酒店将持有的无锡市万好万家快捷酒店有限公司（以下简称“万好 万家-无锡蓉湖店”）51%股权转让给杭州钱塘江客运旅游有限公司，转让价格 250 万元，上述股权变 更尚未办妥工商变更登记。本年不纳入合并报表范围。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 231,176,465.30 7,187,728.51 176,782,292.89 61,581,900.92 其中：房屋及建筑物 120,364,626.39 90,568,977.66 29,795,648.73 机器设备 30,447,754.40 28,405.00 30,340,314.40 135,845.00 运输工具 8,363,949.52 1,208.00 1,820,324.71 6,544,832.81 电子及其他设备 36,010,395.34 7,158,115.51 18,062,936.47 25,105,574.38 固定资产装修 35,989,739.65 35,989,739.65 二、累计折旧合计： 102,243,136.81 5,779,524.16 86,566,556.08 21,456,104.89 其中：房屋及建筑物 28,184,237.96 1,488,454.87 26,525,148.64 3,147,544.19 机器设备 18,238,828.75 25,485.78 18,196,300.25 68,014.28 运输工具 6,064,897.50 989,801.86 1,592,783.50 5,461,915.86 电子及其他设备 22,088,300.26 3,275,781.65 12,585,451.35 12,778,630.56 固定资产装修 27,666,872.34 27,666,872.34 三、固定资产净值合计 128,933,328.49 40,125,796.03 其中：房屋及建筑物 92,180,388.43 26,648,104.54 机器设备 12,208,925.65 67,830.72 运输工具 2,299,052.02 1,082,916.95 电子及其他设备 13,922,095.08 12,326,943.82 固定资产装修 8,322,867.31 四、减值准备合计 60 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 固定资产装修 五、固定资产净额合计 128,933,328.49 40,125,796.03 其中：房屋及建筑物 92,180,388.43 26,648,104.54 机器设备 12,208,925.65 67,830.72 运输工具 2,299,052.02 1,082,916.95 电子及其他设备 13,922,095.08 12,326,943.82 固定资产装修 8,322,867.31 本期折旧额 5,779,524.16 元。 固定资产原价年末数比年初数减少 169,594,564.38 元，减少比例为 73.36％，变动原因为：本年纳入 合并报表范围公司减少。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 6,792,921.31 6,792,921.31 32,697.34 32,697.34 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 其他减少 资金来源 期末数 装修工程 32,697.34 11,880,267.70 5,120,043.73 自筹 6,792,921.31 合计 32,697.34 11,880,267.70 5,120,043.73 / 6,792,921.31 其他减少系转入“长期待摊费用－装修费”。 (2) 在建工程的说明： 1、本年无借款费用资本化金额 2、年末在建工程未存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 6,261,498.50 69,800.00 6,034,200 297,098.50 软 件 373,098.50 69,800.00 145,800.00 297,098.50 土地使用权 5,888,400.00 5,888,400.00 二、累计摊销合计 802,332.14 52,939.79 775,222.43 80,049.50 软 件 53,684.71 52,939.79 26,575 80,049.50 土地使用权 748,647.43 748,647.43 三、无形资产净值合计 5,459,166.36 217,049.00 软 件 319,413.79 217,049.00 土地使用权 5,139,752.57 四、减值准备合计 软 件 61 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用权 五、无形资产净额合计 5,459,166.36 217,049.00 软 件 319,413.79 217,049.00 土地使用权 5,139,752.57 0 本期摊销额 52,939.79 元。 本期无形资产减少主要系本年纳入合并报表范围公司减少所致。 年末无形资产未存在减值情况，故未计提无形资产减值准备。 12、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 万好万家连锁酒店(注 2) 40,482,868.54 40,589,324.34 瑞安国大(注 3) 101,618,808.59 万家房产(注 4) 36,356,509.50 45,192,369.61 诚意装饰 492,182.74 492,182.74 合计 77,331,560.78 187,892,685.28 注 1：2006 年 8 月 16 日，公司与万好万家集团签署了《资产置换协议》，公司以全部资产（短期投资 除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的万家房产 99%的股权、万好万家酒店 100%的股权以及杭州 白马大厦写字楼第 12 层进行资产置换，上述资产置换已于 2006 年 12 月 25 日完成。按企业会计准则 规定，编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基 础对子公司的财务报表进行调整。其中万好万家酒店相关的股权投资差额直接确认为商誉，其余按 2006 年 12 月 31 日公允价值对于万家房产、瑞安国大进行分配，股权投资差额大于公允价值部分确认 为商誉。 注 2：本年处置部分酒店，商誉相应转销； 注 3：本年出售瑞安国大股权，商誉相应转销； 注 4：按照万家房产本年出售的房产转销相应商誉。 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 租入固定资产装修 83,967,054.96 43,778,738.18 酒店设施 4,040,583.58 3,822,782.15 预付承包金 4,994,284.29 5,300,000.04 房 租 38,215.62 114,646.74 合计 93,040,138.45 53,016,167.11 长期待摊费用年末数比年初数增加 40,023,971.34 元，增加比例为 75.49％，变动原因为：本年酒店 装修支出增加。 14、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 减值准备 964,054.00 745,558.98 预收售房款 1,264,813.16 15,843,823.30 开办费 1,431,542.44 869,355.16 合计 3,660,409.60 17,458,737.44 1：根据国家税务总局有关文件，房地产企业按预售收入一定比例并入当期应纳税所得额，计缴所得税， 在公司开票确认收入后，又可以转回抵缴所得税，属于可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资产。 2、递延所得税资产年末数比年初数减少 13,798,327.84 元，减少比例为 79.03％，变动原因为：公司 本年确认房产销售收入使预收房款形成的递延所得税资产减少。 62 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 5,000,000.00 抵押借款 78,000,000.00 保证借款 17,000,000.00 合计 100,000,000.00 1、年末无已到期未偿还的借款。 2、短期借款年末数比年初数减少 100,000,000.00 元，减少比例为 100.00％，变动原因为：公司本年 借入长期借款替代短期借款。 16、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 账龄一年以上预收款主要系公司预收房款尚未达到收入确认标准相应保留所致。 18、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,638,350.91 21,989,766.14 22,424,605.85 2,203,511.20 二、职工福利费 1,425,840.51 1,425,840.51 三、社会保险费 90,868.49 2,463,940.39 2,459,473.05 95,335.83 四、住房公积金 8,922.60 255,762.40 263,986.00 699.00 五、其他 工会经费和职工教育经费 354,359.62 47,027.95 328,818.97 72,568.60 合计 3,092,501.62 26,182,337.39 26,902,724.38 2,372,114.63 19、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 553.23 4,981.77 按销售收入的 4%计缴 营业税 765,687.03 -16,147,333.40 按营业收入 3%-20%计缴 所得税 28,332,313.56 10,675,354.88 按应纳税所得额 25%计缴 个人所得税 -188,787.40 -175,068.30 按法定税率 城建税 25,986.83 -1,134,606.69 按应缴流转税税额的 5%-7%计缴 按土地增值额超率累进税率的 土地增值税 11,272,920.33 -4,335,050.93 30-60%计缴 教育费附加 156,932.08 -689,331.95 按应交流转税的 3%缴纳 水利建设基金 15,837.95 -326,535.19 按法定税率 房产税 1,587,448.75 按法定税率 印花税 5,619.15 按法定税率 其他 12,981.49 -105,499.28 按法定税率 合计 40,400,044.25 -10,645,640.34 / 63 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 应交税费年末数比年初数增加 51,045,684.59 元，变动原因主要为本年房产销售未结算先预提的应交 企业所得税和土地增值税增加。 20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：万元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 万好万家集团有限公司 12.30 1,667.16 合计 12.30 1,667.16 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金 额 账 龄 款项性质 瑞立集团 8,300,000.00 3 年以上 往来款 市旧城办 4,391,628.82 3 年以上 代垫款 杭州长运运输集团有限公司 3,150,000.00 3 年以上 暂借款 浙江实事建筑工程有限公司 1,000,000.00 3 年以上 保证金 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 单位名称 金 额 账 龄 款项性质 瑞立集团 41,581,054.50 注 往来款 市旧城办 4,391,628.82 3 年以上 代垫款 杭州长运运输集团有限公司 3,150,000.00 3 年以上 暂借款 浙江实事建筑工程有限公司 1,000,000.00 3 年以上 保证金 注：其中 33,281,054.50 元系 1 年以内，8,300,000.00 元系 3 年以上。 21、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 100,000,000.00 抵押借款 98,500,000.00 96,100,000.00 合计 198,500,000.00 96,100,000.00 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 借款起始 借款终 期末数 期初数 借款单位 日 止日 币种 本币金额 币种 本币金额 2016 年 中国农业银行 2006 年 8 10 月 18 人民币 人民币 96,100,000.00 瑞安市支行 月4日 日 浙商银行杭州 2008 年 9 2010 年 9 人民币 98,500,000.00 人民币 西湖支行 月 19 日 月 15 日 2008 年 5 2010 年 4 浙商银行 人民币 100,000,000.00 人民币 月 27 日 月 20 日 合计 / / / 198,500,000.00 / 96,100,000.00 长期借款年末数比年初数增加 102,400,000.00 元，增加比例为 106.56％，变动原因为：公司本年借 入长期借款替代短期借款。 64 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 22、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 股份 218,093,090.00 100 218,093,090.00 100 总数 2008 年 1 月 25 日，公司 19,621,897 股限售流通股解禁，之后公司股份结构变为限售流通股 114,471,193 股，流通股 103,621,897 股。 23、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 270,200,000.67 270,200,000.67 其他资本公积 3,663,372.87 2,104,714.19 1,558,658.68 合计 273,863,373.54 2,104,714.19 271,758,659.35 注：本年减少中，2,063,830.34 元系收购万好万家-杭州城市店少数股权，40,883.85 元系本年公司出 售瑞安国大股权，投资时产生的资本公积相应转出。 24、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02 合计 23,913,854.02 23,913,854.02 25、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -31,839,442.14 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -31,839,442.14 / 加：本期净利润 18,880,738.45 / 期末未分配利润 -12,958,703.69 / 26、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 422,310,821.32 452,134,109.92 其他业务收入 1,456,083.50 6,224,079.00 合计 423,766,904.82 458,358,188.92 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 酒店业 111,488,038.06 11,094,657.28 156,663,715.91 15,984,353.50 房地产业 310,822,783.26 203,869,823.20 295,470,394.01 203,520,123.32 合计 422,310,821.32 214,964,480.48 452,134,109.92 219,504,476.82 65 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 酒店业 111,488,038.06 11,094,657.28 156,663,715.91 15,984,353.50 房地产业 310,822,783.26 203,869,823.20 295,470,394.01 203,520,123.32 合计 422,310,821.32 214,964,480.48 452,134,109.92 219,504,476.82 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内收入 422,310,821.32 214,964,480.48 452,134,109.92 219,504,476.82 国外收入 合计 422,310,821.32 214,964,480.48 452,134,109.92 219,504,476.82 公司向前五名客户销售总额为 25,965,391.60 元，占公司本年全部营业收入的 6.13 % 27、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 按营业收入 3%-20%计 营业税 21,889,841.61 22,954,400.33 缴 按应缴流转税税额的 城建税 1,515,665.72 1,596,218.54 5%-7%计缴 按应缴流转税税额的 教育费附加 1,093,658.32 1,119,018.34 3%计缴 按土地增值额的超率累 土地增值税 10,185,678.93 3,396,443.52 进税率 30-60%计缴 其他 16,210.87 合计 34,684,844.58 29,082,291.60 / 28、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 336,155.24 处置长期股权投资产生的投资收益 5,279,529.61 其它 -8,835,860.11 -792,201.88 合计 -3,220,175.26 -792,201.88 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 万好万家-杭州富阳店 110,816.42 万好万家-无锡蓉湖店 225,338.82 合计 336,155.24 / 66 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 29、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 718,059.45 888,931.04 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 718,059.45 888,931.04 30、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 9,873,831.41 2,683.66 其中：固定资产处置利得 9,873,831.41 2,683.66 政府补助 367,104.37 369,326.80 赔偿及罚款收入 6,900,000.00 52,695.14 其 他 157,989.56 272,171.36 合计 17,298,925.34 696,876.96 营业外收入本年发生额比上年发生额增加 16,602,048.38 元，增加比例为 2382.35%，变动原因为：本 年收到酒店拆迁补偿款较多。 31、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 6,289,805.02 74,559.33 其中：固定资产处置损失 3,533,977.05 72,786.00 对外捐赠 1,100,500.00 67,256.27 水利建设基金 409,762.59 463,155.98 罚款及赔款支出 456,869.58 50,224.79 其 他 53,611.59 27,256.75 合计 8,310,548.78 682,453.12 营业外支出本年发生额比上年发生额增加 7,628,095.66 元，增加比例为 1117.75%，变动原因为：公 司本年处置酒店装修较多。 32、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 本年应付所得税 21,510,196.99 12,598,097.58 递延所得税费用 6,452,375.60 23,448,181.36 合计 27,962,572.59 36,046,278.94 67 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 33、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 政府补助 367,104.37 369,326.80 合计 367,104.37 369,326.80 / 1、2008 年度，万好万家-杭州北站店收到用工补助 12,000.00 元。 2、2008 年度，万好万家-商务酒店收到用工补助 4,000.00 元。 3、2008 年 7 月，根据武财企【2008】81 号《关于拨付 2007 年度商贸流通业发展专项资金的通知》， 公司承包经营酒店浙江明招温泉国际大酒店有限公司收到武义县商贸流通业发展专项资金奖励 80,000.00 元。 4、2008 年度，公司承包经营酒店杭州健风大厦收到用工补助 30,200.00 元、就业安置奖励费 5,000.00 元。 5、2008 年度，根据安徽省休宁县地方税务局文件，公司承包经营酒店黄山新宇假日酒店有限公司收 到补助 235,904.37 元。 34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 35、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 575,927.30 营业外收入(拆迁补偿) 6,500,000.00 营业外收入(其他) 669,182.56 房租收入 1,803,831.16 承包费收入 1,001,530.96 补贴收入 12,000.00 收回的其他往来 23,245,857.14 合计 33,808,329.12 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 房租费 29,537,554.59 能耗费 16,140,410.22 客房清洗费 2,126,257.76 68 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 客房用品 1,880,577.36 运输及维修 1,947,597.15 办公费 3,163,441.88 业务招待费 879,188.06 营业外支出 1,911,427.69 手续费 867,781.76 电讯信息费 3,445,903.12 支付的其他往来 67,926,489.94 开办费 4,353,619.74 中介费用 1,254,703.70 佣 金 498,691.96 其 他 5,191,159.04 合计 141,124,803.97 36、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,587,521.24 41,588,649.98 加：资产减值准备 718,059.45 888,931.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 5,779,524.16 17,451,875.01 折旧 无形资产摊销 52,939.79 -129,907.35 长期待摊费用摊销 17,721,472.33 13,839,414.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -6,339,854.36 71,875.67 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,035,222.79 4,153,954.05 投资损失（收益以“－”号填列） 3,220,175.26 792,201.88 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,711,650.03 12,807,571.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 223,248,338.00 177,704,962.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -241,773,323.76 8,685,112.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -96,575,811.71 -196,157,748.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -53,614,086.78 81,696,892.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 129,489,693.27 69,322,295.32 减：现金的期初余额 64,927,832.37 51,802,572.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 64,561,860.90 17,519,723.05 69 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 1、年末现金及现金等价物余额与年末货币资金相比减少 19,000,000.00 元，系用于质押的长期借款保 证金。 2、现金和现金等价物年初数与上年年末数相比减少了 4,394,462.95 元，系本期合并范围减少所致。 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 181,624,490.92 99.99 44,227,236.77 100 收款项 其他不重大 的其他应收 24,457.41 0.01 244.57 100.00 款项 合计 181,648,948.33 / 244.57 / 44,227,236.77 / / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 容 万好万家连锁酒 合并范围内关联 101,763,253.04 店 方余额，不提坏账 合并范围内关联 万家房产 40,559,388.16 方余额，不提坏账 万好万家商务酒 合并范围内关联 39,246,849.72 店 方余额，不提坏账 万好万家-南京江 合并范围内关联 55,000.00 宁店 方余额，不提坏账 合计 181,624,490.92 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 万好万家连锁酒 本公司的全资子 101,763,253.04 1 年以内及 1-2 年 56.02 店 公司 本公司的全资子 万家房产 40,559,388.16 1 年以内 22.33 公司 万好万家商务酒 本公司的全资子 39,246,849.72 1 年以内 21.61 店 公司 70 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 万好万家-南京江 全资子公司的子 55,000.00 1 年以内 0.03 宁店 公司 合计 / 181,624,490.92 / 99.99 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 本公司的全资子公 万好万家连锁酒店 101,763,253.04 56.02 司 本公司的全资子公 万家房产 40,559,388.16 22.33 司 本公司的全资子公 万好万家商务酒店 39,246,849.72 21.61 司 全资子公司的子公 万好万家-南京江宁店 55,000.00 0.03 司 合计 / 181,624,490.92 99.99 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被 其 在被投 减 在被投 投 中： 资单位 值 资单位 资 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 单 减值 比例 备 例（％） 位 准备 （％） 万 好 万 家 49,159,505.91 49,159,505.91 49,159,505.91 100 100 连 锁 酒 万 好 万 家 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100 商 务 酒 店 万 家 352,928,729.42 352,928,729.42 -58,584,588.28 294,344,141.14 100 100 房 产 诚 意 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 80 80 装 饰 71 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 736,580.00 580,000.00 合计 736,580.00 580,000.00 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 商业 736,580.00 580,000.00 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 商业 736,580.00 580,000.00 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内收入 736,580.00 580,000.00 国外收入 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 6,154,716.21 合计 6,154,716.21 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,245,498.23 -1,769,159.23 加：资产减值准备 244.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 1,091,643.00 1,084,947.99 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 72 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 财务费用（收益以“－”号填列） 31,330.74 -16,839.36 投资损失（收益以“－”号填列） -6,154,716.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,524,711.56 -41,659,802.51 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,164,884.68 -2,252,096.96 其他 -183,160.64 经营活动产生的现金流量净额 -135,145,826.55 -44,796,110.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 56,730,311.20 20,676,633.26 减：现金的期初余额 20,676,633.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 36,053,677.94 20,676,633.26 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 注册 法人 业务 注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 类型 地 代表 性质 本 持股比例 表决权比 终控 码 称 (%) 例(%) 制方 万好 万家 有限 浙江 孔德 有限 孔德 集团 责任 省杭 10,000 52.49 52.49 75594891-6 永 公司 永 有限 公司 州市 公司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代 注册地 注册资本 全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码 浙江万 好万家 有限责 连锁酒 杭州 孔德永 酒店 16,000,000 100 100 74901255-6 任公司 店有限 公司 杭州万 好万家 有限责 商务酒 杭州 孔德永 酒店 3,000,000 100 100 79668669-2 任公司 店有限 公司 浙江万 有限责 温州 孔德永 房产 20,000,000 100 100 14560808-4 家房地 任公司 73 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 产开发 有限公 司 浙江诚 意装饰 有限责 工程设 杭州 陈乃权 5,000,000 80 80 60944113-X 工程有 任公司 计 限公司 浙江新 宇之星 有限责 杭大路 杭州 张学民 服务业 500,000 100 100 72527520-4 任公司 宾馆有 限公司 浙江新 宇之星 有限责 转塘酒 杭州 孔德永 服务业 300,000 100 100 76799646-4 任公司 店有限 公司 杭州万 好万家 北站商 有限责 杭州 孔德永 服务业 2,000,000 65 65 77663679-4 务酒店 任公司 有限公 司 南京万 好万家 快捷酒 有限责 南京 孔德永 服务业 2,000,000 100 100 78713440-7 店连锁 任公司 有限公 司 苏州万 好万家 有限责 快捷酒 苏州 孔德永 服务业 300,000 100 100 68162029-8 任公司 店有限 公司 浙江新 宇城市 有限责 杭州 张学民 服务业 2,000,000 100 100 70466279-0 酒店有 任公司 限公司 台州市 椒江万 好万家 有限责 台州 孔德永 服务业 1,000,000 100 100 66170926-0 商务酒 任公司 店有限 公司 宁波高 新区万 好万家 有限责 宁波 孔德永 服务业 500,000 70 70 78430874-X 商务酒 任公司 店有限 公司 74 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 杭州万 好万家 紫玉商 有限责 杭州 孔德永 服务业 2,000,000 100 100 67675499-6 务酒店 任公司 有限公 司 广州万 好万家 有限责 商务酒 广州 孔德永 服务业 3,000,000 100 100 66997932-9 任公司 店有限 公司 义乌市 万好万 有限责 家商务 义乌 孔德永 服务业 1,000,000 100 100 67028502-5 任公司 酒店有 限公司 浙江台 州万家 有限责 房地产 台州 孔德永 房产 5,000,000 100 100 67723314-8 任公司 开发有 限公司 瑞安万 好万家 有限责 瑞安 孔德永 服务业 1,000,000 100 100 67843348-3 酒店有 任公司 限公司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 张学民 其他 浙江万家装饰工程有限公司 股东的子公司 66832907-6 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 (2) 其他关联交易 （1）2008 年 5 月，万好万家集团有限公司与浙商银行股份有限公司签订浙商银权质字（2008）第 00068 号权利质押合同，将其持有的本公司股权共计 4500 万股质押给浙商银行股份有限公司，质押期为 2008 年 5 月 27 日至 2010 年 4 月 20 日。截止 2008 年末，该项股权质押为公司在浙商银行股份有限公司的 借款期限为 2008 年 5 月 27 日至 2010 年 4 月 20 日的长期借款 1 亿元提供质押保证。同时，公司与浙 商银行股份有限公司协定：当公司股价低于 4.5 元时，公司应存入适当金额作为补充担保，截止 2008 年末，公司已存入 1900 万元作为补充担保。2009 年 2 月，该补充担保款项已全部收回。 （2）公司 2008 年度支付给关键管理人员报酬 688,000.00 元。 75 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 5、关联方应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 万好万家集团 12.30 1,667.16 浙江万家装饰工程有 其他应付款 600.00 限公司 其他应付款 张学民 10.20 32.20 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、其他或有负债及其财务影响： 万家房产按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保，截止 2008 年末累计金额 为 17,962.70 万元。 (十二) 承诺事项： （一）截止 2008 年末，万家房产以其所拥有的账面价值 3,692.612 万元（评估价值为 18678.465 万元） 的瑞安市安阳街道东方商务广场 AB 裙房一至四层商业用房为公司在浙商银行 9,850 万元借款提供抵 押，借款期限为 2008 年 9 月 19 日至 2010 年 9 月 15 日。 （二）2005 年 7 月 7 日，万好万家连锁酒店和浙江武义明招物资有限公司签订承包经营合同，合同承 包期限为 15 年，承包经营权费为 6,000,000.00 元，另每年支付承包金 325 万元，2005 年 11 月 23 日， 双方又签订补充合同，约定前三年承包金为每年 275 万元，此后每年承包金为 325 万元。 （三）公司按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保，详见附注九、或有事 项。 (十三) 资产负债表日后事项： （一）资产负债表日后公司利润分配方案 根据 2009 年 4 月 27 日公司第三届董事会第三十次会议通过的 2008 年度利润分配预案，不进行利润 分配，不进行资本公积金转增股本，该利润分配预案尚待股东大会审议批准。 （二）股权转让 2008 年 12 月，万好万家商务酒店将持有的万好万家-杭州富阳店 51%股权转让给浙江三方集团有限公 司，转让价格为 400 万元，该股权转让已于 2009 年 2 月 26 日办妥工商变更登记。 （三）其他事项 1、2009 年 2 月，本公司的控股子公司浙江万家房地产开发有限公司与华夏银行股份有限公司温州分 行签订 WZ（高抵）20090006 最高额抵押合同，将其所拥有瑞安市安阳阳光路的账面价值为为 3528.625 万元的土地使用权为万好万家集团有限公司借款提供抵押担保。截止报告日，该项抵押为万好万家集 团有限公司在华夏银行股份有限公司温州分行的借款期限为 2009 年 2 月 23 日至 2010 年 2 月 20 日的 短期借款 4000 万元提供抵押保证。 2、2009 年 2 月，浙江万家房地产开发有限公司对子公司万好万家-瑞安店增资 2900 万元，万好万家- 瑞安店注册资本由原 100 万元变更为 3000 万元。该增资业经瑞安瑞阳会计师事务所有限公司审验并出 具瑞阳会所（2009）变验 011 号验资报告。 (十四) 其他重要事项： 2004 年 2 月 8 日，万家房产与瑞立集团有限公司（以下简称瑞立集团）签订瑞安中心广场 4#（天天家 园）、5#（万好万家大厦）地块项目共同开发建设房地产的《协议书》, 2005 年 2 月 28 日，万家房 产（以下简称甲方）与瑞立集团有限公司（以下简称乙方）签订浙江台州 1-09 地块共同开发建设房地 产项目（以下简称上述项目）的《协议书》。双方约定： 上述项目的总投资额由万家房产出资 60%，瑞立集团出资 40%；以万家房产名义出面参加地块拍卖、进 行投资开发和经营；项目取得的税后利润按 6：4 比例在万家房产与瑞立集团之间进行分配。上述合作 开发项目由万家房产设立账套单独核算，瑞立集团的出资作为“其他应付款”核算，合作开发项目的 76 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 资产、负债、现金流量全部纳入合并会计报表范围，损益按合同约定的比例纳入合并会计报表范围。 属于万家房产的部分已在报表中列示，并纳入合并范围；属于瑞立集团的部分不在公司报表中列示。 具体情况如下： 2008 年度 项目 报表 总额 计入公司报表 分配给瑞立集团 天天家园 营业收入 63,249,613.04 37,949,767.82 25,299,845.22 营业成本 31,917,226.69 19,150,336.01 12,766,890.68 营业税金及附加 13,341,389.93 8,004,833.96 5,336,555.97 万好万家大厦 营业收入 39,610,511.00 23,766,306.60 15,844,204.40 营业成本 9,688,155.60 5,812,893.36 3,875,262.24 营业税金及附加 15,387,818.44 9,232,691.07 6,155,127.37 台州万家华庭 营业收入 381,091,505.00 228,654,903.00 152,436,602.00 营业成本 226,351,288.94 135,810,773.36 90,540,515.58 营业税金及附加 25,723,676.60 15,434,205.97 10,289,470.63 2007 年度 项目 报表科目 总额 计入公司报表 分配给瑞立集团 天天家园 营业收入 279,396,497.96 167,637,898.78 111,758,599.18 营业成本 190,704,176.19 114,422,505.71 76,281,670.48 营业税金及附加 19,096,068.17 11,457,640.90 7,638,427.27 万好万家大厦 营业收入 178,117,624.00 106,870,574.40 71,247,049.60 营业成本 115,554,872.42 69,332,923.44 46,221,948.98 营业税金及附加 11,933,880.80 7,160,328.48 4,773,552.32 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 8,864,499.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 367,104.37 补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,446,064.89 少数股东权益影响额 -4,974.75 所得税影响额 -3,696,690.90 合计 10,976,003.12 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 3.77 3.84 0.09 0.09 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 1.58 1.61 0.04 0.04 东的净利润 77 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 18,880,738.45 36,013,284.49 484,030,875.42 500,806,899.68 78 浙江万好万家实业股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程； 5、其它备查文件。 董事长：孔德永 浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年 4 月 27 日 79