东方银星(600753)2008年年度报告摘要

河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 利安达会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人李大明、主管会计工作负责人邓显畅及会计机构负责人（会计主管人员）王秀梅声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东方银星 股票代码 600753 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公 河南省民权县府后街 22 号 河南省商丘市神火大道 99 号悦华大酒店 25 层东 地址 方银星 邮政编码 476000 公司国际互联网网址 http://www.bingxiong.com.cn 电子信箱 bxgf@bingxiong.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 温泉 李如灵 河南省商丘市神火大道 99 号悦华大 河南省商丘市神火大道 99 号悦华 联系地址 酒店 25 层东方银星 大酒店 25 层东方银星 电话 (0370)2790635 (0370)2790609 传真 (0370)2790630 (0370)2790630 电子信箱 wqq728@163.com jiangxiaobo@gmail.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 26,007,132.47 54,457,743.29 -52.24 66,078,650.93 利润总额 -43,148,522.61 6,517,815.00 -762.01 9,636,966.39 归属于上市公司股东的净 -37,942,165.08 5,037,269.59 -853.23 2,325,724.87 利润 归属于上市公司股东的扣 -20,826,893.86 -10,419,050.15 -99.89 2,513,078.50 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 523,393.63 -1,336,477.84 139.16 -2,355,553.97 净额 1 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 239,149,888.65 301,769,734.36 -20.75 428,071,323.97 所有者权益（或股东权益） 106,955,703.53 143,097,868.61 -25.26 138,060,599.02 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.30 0.039 -869.23 0.0181 稀释每股收益（元／股） -0.30 0.039 -869.23 0.0181 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.16 -0.08 -100.00 0.0196 全面摊薄净资产收益率（%） -35.47 3.52 减少 38.99 个百分点 1.685 加权平均净资产收益率（%） -30.57 3.58 减少 34.15 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -19.47 -7.28 减少 12.19 个百分点 1.82 （%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -16.78 -7.84 减少 8.94 个百分点 （%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.004 -0.01 140.00 -0.018 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年末 末 末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 0.84 1.12 -25.00 1.08 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -9,548,543.16 债务重组损益 -1,996,561.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,594,648.21 少数股东权益影响额 24,482.00 合计 -17,115,271.22 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 数量 金转 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新 股 股 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 62,284,798 48.66 -25,378,130 -25,378,130 36,906,668 28.83 2 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 62,284,798 48.66 -25,378,130 -25,378,130 36,906,668 28.83 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 65,715,202 51.34 25,378,130 25,378,130 91,093,332 71.17 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 65,715,202 51.34 25,378,130 25,378,130 91,093,332 71.17 股份合计 三、股份总数 128,000,000 100 0 0 128,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 重庆银星智业 （集团）有限公 29,457,066 6,400,000 23,057,066 股权分置改革 2008 年 5 月 27 日 司 天祥商贸 10,191,468 6,400,000 3,791,468 股权分置改革 2008 年 8 月 4 日 重庆赛尼置业发 5,659,997 5,659,997 0 股权分置改革 2008 年 8 月 4 日 展有限公司 喻天晴 0 5,711,087 3,851,635 股权分置改革 2008 年 8 月 4 日 海南易方达经济 10,716,267 688,913 464,614 股权分置改革 2008 年 8 月 4 日 发展有限公司 重庆德厚投资顾 580,000 518,133 61,867 股权分置改革 2008 年 5 月 27 日 问有限公司 合计 56,604,798 25,378,130 31,226,650 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 17,710 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 重庆银星智业（集 境内非国 22.11 28,305,066 23,057,066 冻结 28,305,066 团）有限公司 有法人 3 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 商丘市天祥商贸有 境内非国 6.25 8,003,268 3,791,468 质押 8,000,000 限公司 有法人 浙江省建设房地产 国有法人 4.44 5,680,000 5,680,000 未知 开发有限公司 重庆赛尼置业发展 境内非国 4.42 5,659,997 0 未知 有限公司 有法人 境内自然 喻天晴 3.01 3,851,740 3,851,635 未知 人 境内自然 张钢 0.97 1,240,687 0 未知 人 海南易方达经济发 境内非国 0.90 1,153,527 464,614 未知 展有限公司 有法人 境内自然 韩瑞民 0.85 1,087,731 0 未知 人 境内自然 周义蓉 0.71 906,100 0 未知 人 重庆德厚投资顾问 境内非国 0.45 580,000 61,867 未知 有限公司 有法人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 重庆赛尼置业发展有限公司 5,659,997 人民币普通股 重庆银星智业（集团）有限公司 5,248,000 人民币普通股 商丘市天祥商贸有限公司 4,211,800 人民币普通股 张钢 1,240,687 人民币普通股 韩瑞民 1,087,731 人民币普通股 周义蓉 906,100 人民币普通股 海南易方达经济发展有限公司 688,913 人民币普通股 海口华霖物资有限公司 539,211 人民币普通股 贝绍旗 520,000 人民币普通股 重庆德厚投资顾问有限公司 518,133 人民币普通股 在上述股东中，四名持有有限售条件流通股股东之间不存在关 上述股东关联关系或一致行动 联关系和一致行动人关系，且与其它无限售流通股股东之间不存在 的说明 关联关系和一致行动人关系。未知其他流通股股东间是否存在关联 关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代表 名称 注册资本 成立日期 主营业务 人 旅游项目开发，高新技术产品开发，项 目投资，商品信息咨询服务（国家法律 重庆银星 法规有专项管理规定的除外），设备租 智业集团 李大明 75,000,000 1998 年 12 月 8 日 赁，销售化工产品（不含化学危险品）、 有限公司 建筑材料、机电产品、木材及制品、针 织品、日用百货。 4 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 重庆银星智业（集 李大明 中国 否 董事长 团）有限公司 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 报告期内 股 是否在股 变 在公 从公司领 年初 年末 份 东单位或 性 年 动 司领 取的报酬 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 增 其他关联 别 龄 原 取报 总额（万 数 数 减 单位领取 因 酬、津 元）（税 数 报酬、津贴 贴 前） 2006 年 12 月 9 日～ 李大明 董事长 男 51 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 2007 年 6 月 27 日～ 程琥 副董事长 男 32 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 5 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 9 月 1 日～ 金鑫 董事 男 34 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 2007 年 6 月 27 日～ 宋心平 董事 女 51 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 2007 年 6 月 27 日～ 何安兰 董事 女 56 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 王俊峰 董事 男 31 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 高大勇 独立董事 男 46 0 0 是 5 否 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 赵万一 独立董事 男 46 0 0 是 5 否 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 杨宇 独立董事 男 47 0 0 是 5 否 2009 年 12 月 9 日 监事会召 2006 年 12 月 9 日～ 漆国华 女 51 0 0 否 是 集人 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 周绍荣 监事 男 55 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 刘应洪 监事 男 30 0 0 是 2 否 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 曹家福 总经理 男 49 0 0 是 12 否 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 陈伯富 副总经理 男 47 0 0 是 7.5 否 2009 年 12 月 9 日 2006 年 12 月 9 日～ 何志伟 副总经理 男 38 0 0 否 是 2009 年 12 月 9 日 2007 年 1 月 25 日～ 邓显畅 财务总监 女 31 0 0 是 5.4 否 2010 年 1 月 25 日 副总经 2007 年 4 月 27 日～ 温泉 男 29 0 0 是 6 否 理、董秘 2010 年 4 月 27 日 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，受金融危机影响，全球经济进入衰退周期，中国经济增长速度也明显放缓。房地产行业 受国家财税政策、土地政策、金融信贷政策等宏观调控及国际经济金融动荡因素影响较大。房地产开 发企业大部分出现了资金链条绷紧，企业资金来源增速明显回落的现象，全国房屋新开工、竣工和施 工面积增幅快速下降，土地购置面积增速回落，居民购房意愿低，全国住房成交量出现大幅下降。 在此大背景下，因公司无新的开发项目，且雅佳公司开发项目接近尾声，报告期内，公司经营较 为困难，业绩下滑明显。由于公司房地产销售价格降低，成本增加，导致报告期内主营业务亏损较大， 营业利润率为-38.66%，主营业务收入比去年同期减少 62.64%。主营业务亏损加上对公司原生产冷柜 时形成的其他应收款的计提减值准备和处置冷柜相关资产安置职工，导致公司在报告期内产生了较大 额度的亏损，本报告期，公司营业收入比上年减少 52.24%，归属于上市公司股东的净利润比上年减少 853.23%，每股收益-0.30 元。 2、报告期内公司的资产重组情况 公司于 2007 年 12 月向中国证监会提交了《公司重大资产出售暨关联交易方案》的申报材料，拟 将公司总额为 163,272,500.55 元的应收账款和存货按 2007 年 8 月 31 日的账面价值出售给重庆银星经 济技术发展股份有限公司。该方案于 2008 年 3 月经中国证监会证监许可[2008]324 号文《关于核准河 南东方银星投资股份有限公司重大资产重组方案的批复》核准后，经公司 2008 年第一次临时股东大会 审议通过。后由于受 2008 年下半年经济形势和房地产销售低迷的影响，导致重庆银星经济技术发展股 份有限公司在 2008 年年度审计报告出具之日，仍未能实施该项方案。 6 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3、公司目前具备的优势、面临的困难简要分析 （1）具备的优势 公司主营业务主要在重庆市，重庆现已成为全国城乡统筹综合改革配套试验区，并且在日前，国 务院发布关于推进重庆统筹城乡改革发展的若干意见（国发 3 号文件），在国家战略层面正式提及重 庆设立“两江新区”问题。目前重庆最繁华的区域是渝中区半岛，即长江、嘉陵江两江之间的半岛状 区域，面积仅几十平方公里；而“两江新区”则是“第二半岛”的区域，由嘉陵江环绕而成的重庆市 北部区域的半岛状区域，其范围可扩展到几百甚至上千平方公里。这将给公司的进一步发展带来新的 契机。 （2）面临的困难 市场调整导致的盈利能力下降风险。随着房地产市场调整的深入，房价下跌、销量萎缩、周转放 慢均对公司的发展提出挑战；公司土地储备较少，控股的雅佳公司开发项目接近尾声，影响销售收入 的增长；与同行企业相比，我公司的股本规模，资产规模都相对较小。 4、公司未来发展展望 （1）房地产行业面临的宏观形势分析 2008 年，中国经济在风暴中艰难前行。一方面，美国次贷危机的爆发及其影响的迅速扩散，全球 主要经济体的经济基本面在 2008 年下半年出现了迅速恶化，发达国家无可避免的次第陷入经济衰退阶 段，全球化程度日益提高的我国也难独善其身。另一方面，中国经济在连续经历了 6 年的稳定增长以 后在 2007 年出现了“过热”，中国经济自身也面临着结构性调整的要求。这期间，大到宏观经济、各 产业、社会生活，小到民众的消费习惯、消费信心无一不在经历着罕见的激荡。激荡时期，房地产行 业亦是经历着痛苦的调整并期盼寻找到行业重振的路径。 短期内，受上述因素的影响，行业调整的格局难以发生根本性的改变，存在交易量萎缩、房价下 跌，业内企业竞争压力加剧的状况；但从中长期看，决定行业未来发展态势的根本性因素，如 GDP 增 长对房地产行业的路径依赖、城市化进程的加速、人口增长、住房消费升级，中国的土地供应总体偏 紧等因素均能够支撑行业未来的持续发展。房地产行业产业链延展性强、与其他行业关联度高的特性， 也决定了其已经成为并仍将继续成为中国未来经济成长的支柱之一。 （2）、公司未来的发展计划 A、发展战略规划和经营计划 公司在彻底转型为以房地产开发及销售为主业的房地产公司后，将借优秀的房地产企业的发展模 式，强化企业的经营与管理，开发引领时尚的优秀房地产项目，培育公司的综合竞争力，塑造企业的 品牌形象；积极参与重庆地区的城市建设，在以重庆为中心的长江上游地区发展主营业务，以期能把 握住未来重庆市开展城乡统筹和两江新区发展时的历史机遇争创一流的房地产企业。 2009 年，公司将密切把握宏观经济形势，始终坚持以现金流为核心，稳健经营，保持发展。公司 将密切关注市场调整期的各种发展机遇，重点关注重庆市出台的关于城乡统筹和两江新区的各项配套 优惠措施，关注有成本优势的土地资源，关注条件优越的合作项目，变挑战为机遇，实现公司的平稳 健康发展。2009 年，公司初步预计营业收入 3500 万元左右，营业成本 3000 万元左右。 B、人员扩充计划和培训计划 公司一直把对人才的引进、培养、优化配置作为实现可持续性发展的重要举措。公司将进一步把 培养、吸收和利用好人才作为一项重大的战略任务切实抓好，着力培养一大批实用人才，不断提高全 体员工的业务素质和经营管理水平。 公司将从两方面加强人力资源管理：一是加强公司现有人力资源管理。针对公司现有员工，公司 计划加大投入，通过同行调研、学习、业务培训等多种途径提高他们的业务技术素质。二是以社会招 聘的方式吸纳优秀的职业经理人和房地产相关的业务技术骨干力量，以优化公司人力资源结构。 C、融资计划 公司将根据业务发展需要及房地产项目开发销售计划制订合理的资金需求计划，根据房地产行业 的发展趋势、公司发展战略和公司业务开展规划和具体实施计划，分析比较自有资金、商业信用、银 行贷款、发行债券、增发新股或配股等多种融资工具的成本与优势，结合公司的资本结构，利用多种 融资工具，选择最优的融资组合，以尽可能低的融资成本为公司持续发展筹措资金。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 7 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 公司 2008 年度审计机构利安达会计师事务所对公司 2008 年度审计报告出具了保留意见。 2008 年度审计报告中导致保留意见的事项原文为：“三、导致保留意见的事项：中国证券监督管 理委员会于 2008 年 3 月 12 日以证监许可[2008]324 号文件批准东方银星的出售资产申请报告，同意 其将应收账款净值 63,837,847.47 元、存货净值 99,055,754.24 元等值转让给东方银星控股股东重庆 银星智业（集团）有限公司的子公司重庆银星经济技术发展股份有限公司，截至审计报告日上述资产 转让尚未完成。” 对此，公司董事会说明如下： 公司于 2007 年 12 月 19 日在上海证券交易所网站和上海证券报上公告了《公司重大资产出售暨关 联交易报告书》，拟将公司总额为 163,272,500.55 元的应收账款和存货按账面价值出售给公司控股股 东重庆银星智业（集团）有限公司之控股子公司重庆银星经济技术发展股份有限公司。该方案于 2008 年 3 月经中国证监会证监许可[2008]324 号文《关于核准河南东方银星投资股份有限公司重大资产重 组方案的批复》核准后，经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过。后由于受 2008 年下半年经济 形势和房地产销售低迷的影响，导致重庆银星经济技术发展股份有限公司在 2008 年年度审计报告出具 之日，仍未能实施该项方案。利安达会计师事务所认为该事项可能对其财务报表产生重大影响，因此 出具了保留意见的审计报告。 公司董事会认为该审计报告中保留事项的说明，客观地反应了该事项的实际情况。董事会将高度 重视该项工作，积极与公司控股股东重庆银星智业（集团）有限公司协商，争取尽快实施该项重大资 产出售。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 7.3 重大担保 8 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 重庆银星经济 技术发展股份 77.54 39.06 有限公司 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 775,359.49 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 本报告期内，公司结案的诉讼为与加西贝拉压缩机有限公司的货款纠纷，具体情况为：加西贝拉 压缩机有限公司为本公司冰箱压缩机供货商。截止 2003 年 9 月 30 日,本公司共欠其货款 10584517.05 元。因本公司未及时付款,加西贝拉压缩机有限公司于 2004 年 8 月 30 日向嘉兴市中级人民法院提起诉 讼,请求法院判令本公司支付上述货款及逾期利息。嘉兴市中级人民法院于 2004 年 9 月 10 日发出(2004) 嘉民二初字第 101 号《应诉通知书》,并立案审理。该重大诉讼已 2004 年 9 月 24 日和 2006 年 5 月 30 日刊登在上海证券报上。本报告期内，公司已向加西贝拉压缩机有限公司付清所欠全部款项，该诉讼 已得到解决。公司于 2008 年 4 月 26 日在上海证券交易所网站和上海证券报上进行了公告。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司被诉讼共计 32 起，涉案金额 42,161,047.76 元，且均为 2005 年之前诉讼和判决。其中主要有： 1）本公司与交通银行郑州分行借款合同纠纷，河南冰熊冷藏汽车有限公司及河南冰熊集团有限公 司在此案中提供了连带责任保证。该借款合同约定，本公司向交通银行郑州分行借款总额为 754 万元， 时间从 2003 年 7 月 23 日至 2004 年 7 月 14 日，按季付息等。因本公司未能按合同约定按季付息，交 通银行郑州分行向河南省郑州市中级人民法院起诉。法院受理此案并((2004)郑民初字第 57 号民事判 决书)判决本公司偿还本公司偿还原告交通银行郑州分行贷款 754 万元及相应利息。同时河南冰熊冷藏 汽车有限公司、河南冰熊集团有限公司承担连带责任。该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 1 日刊登在上 海证券上。 9 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2）公司与华意压缩机股份有限公司货款纠纷，判决时间 2003 年 12 月 18 日，判决文号（2003） 景民二初字第 67 号，判决本金金额 5,340,465.56 元，该诉讼事项已于 2004 年 1 月 6 日刊登在上海证 券报上。 3）公司与中国光大银行郑州纬五路支行借款纠纷，判决时间 2000 年 11 月 17 日，判决文号郑州 市中级人民法院民事裁定((2004)郑民四初字第 55、56 号，判决本金金额 5,000,000 元，该诉讼事项 已于 2004 年 3 月 10 日刊登在上海证券报上。 4)公司与商丘市梁园区白云农村信用合作社梁园分社借款纠纷，判决时间 2005 年 7 月 16 日，判 决文号（2005）商民二初字第８号，判决本金金额 4,700,000.00 元。 5)公司与民权县经济农村信用合作联社借款纠纷，判决时间 2003 年 10 月 9 日，判决文号（2003） 商民二初字第 55 号，判决本金金额 3,350,000 元。 6)公司与河南永城铝厂货款纠纷，判决时间 2000 年 4 月 13 日，判决文号（2000）商经二初字第 22 号，判决本金金额 2,426,152.50 元。 7)公司与安徽国风集团有限公司货款纠纷，判决时间 2006 年 1 月 5 日，判决文号（2005）包发二 初字第 207 号，判决本金金额 2,290,691.30 元。 以上诉讼到目前公司已偿还或被执行部分欠款，但均未正式结案。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司能严格按照法律、法规和《公司章程》进行规范运作。报告期内，监事会成员列席 董事会现场会议，并对董事会议案和决议的合法合规性、会议召开的程序、各项决策的权限进行严格 监督。监事会认为，董事会严格履行职责，切实执行了股东大会决议，其决策程序符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定，董事会成员在执行职务时没有发生违反法律、法规和公司章程的行为，没 有发现损害公司和股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 对公司财务情况进行监督。监事会认真审阅了公司的财务报表和会计资料，认为本公司的财务收 支帐目清楚，会计核算和财务管理均符合有关规定。利安达会计师事务所对公司 2008 年度财务报告进 行了审计并出具了报告。监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，审计报告 公正、客观、真实、可靠。 8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司进行的关联交易行为，公司监事会均进行了监督，如需董事会决定的关联交易， 本公司关联董事均就关联交易的议案进行了回避表决，符合国家有关法规和本公司章程的有关规定。 同时，关联交易采用公开、公平的市场原则，价格公允合理，没有损害中小股东的利益。 10 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.4 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 因公司 2008 年度审计机构利安达会计师事务所对公司 2008 年度审计报告出具了保留意见。公司 监事会认真了解了相关事项，并审阅了公司董事会所做的《董事会对会计师事务所出具保留意见审计 报告的专项说明》。公司监事会认为：该专项说明客观的反映了本次保留意见所提事项的情况，同意 董事会做出的此专项说明和解决方案。如果公司该重大资产出售能尽快完成，将很好的解决此次保留 意见中所提到的问题。 11 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 利安达审字【2009】第 1141 号 河南东方银星投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南东方银星投资股份有限公司（以下简称东方银星）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合 并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东方银星管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意 见的事项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、导致保留意见的事项 中国证券监督管理委员会于 2008 年 3 月 12 日以证监许可[2008]324 号文件批准东方银星的出售 资产申请报告，同意其将应收账款净值 63,837,847.47 元、存货净值 99,055,754.24 元等值转让给 东方银星控股股东重庆银星智业（集团）有限公司的子公司重庆银星经济技术发展股份有限公司， 截至审计报告日上述资产转让尚未完成。 四、审计意见 我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，东方银星财务报表已经按照企业会计准则的 规定编制，在所有重大方面公允反映了东方银星 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经 营成果和现金流量。 利安达会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：孙莉、李耀堂 中国 北京 2009 年 4 月 24 日 12 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:河南东方银星投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,098,692.57 575,298.94 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 71,412,023.09 64,373,931.90 预付款项 27,886,857.78 43,744,273.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,946,953.89 21,178,464.62 买入返售金融资产 存货 131,556,160.26 153,486,565.66 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 236,900,687.59 283,358,534.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 791,443.30 16,841,358.83 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 13 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 112,083.41 递延所得税资产 1,457,757.76 1,457,757.76 其他非流动资产 非流动资产合计 2,249,201.06 18,411,200.00 资产总计 239,149,888.65 301,769,734.36 流动负债： 短期借款 17,150,000.00 17,150,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 42,560,007.77 60,473,329.98 预收款项 5,747,143.73 7,288,165.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 248,916.82 4,060,275.42 应交税费 12,145,113.18 11,474,346.34 应付利息 16,491,185.32 15,194,645.32 应付股利 其他应付款 19,223,710.30 19,194,913.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 113,566,077.12 134,835,675.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 113,566,077.12 134,835,675.61 股东权益： 股本 128,000,000.00 128,000,000.00 资本公积 141,445,337.87 139,645,337.87 减：库存股 14 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -162,489,634.34 -124,547,469.26 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 106,955,703.53 143,097,868.61 权益合计 少数股东权益 18,628,108.00 23,836,190.14 股东权益合计 125,583,811.53 166,934,058.75 负债和股东权益合 239,149,888.65 301,769,734.36 计 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 15 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:河南东方银星投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 550,749.23 395,388.54 交易性金融资产 应收票据 应收账款 64,483,373.11 64,373,931.90 预付款项 760,117.34 应收利息 应收股利 其他应收款 19,934,370.51 36,047,574.57 存货 99,055,754.24 99,550,030.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 184,024,247.09 201,127,042.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,016,325.83 30,016,325.83 投资性房地产 固定资产 737,421.65 16,761,107.46 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,457,755.58 1,457,755.58 其他非流动资产 非流动资产合计 32,211,503.06 48,235,188.87 资产总计 216,235,750.15 249,362,231.45 流动负债： 短期借款 17,150,000.00 17,150,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 36,587,658.58 51,944,241.90 16 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 预收款项 5,747,143.73 7,288,165.23 应付职工薪酬 5,458.23 3,805,225.83 应交税费 2,873,677.44 2,674,083.06 应付利息 16,491,185.32 15,194,645.32 应付股利 其他应付款 28,350,759.51 13,945,960.89 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 107,205,882.81 112,002,322.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 107,205,882.81 112,002,322.23 股东权益： 股本 128,000,000.00 128,000,000.00 资本公积 141,445,337.87 139,645,337.87 减：库存股 盈余公积 未分配利润 -160,415,470.53 -130,285,428.65 外币报表折算差额 股东权益合计 109,029,867.34 137,359,909.22 负债和股东权益合 216,235,750.15 249,362,231.45 计 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 26,007,132.47 54,457,743.29 其中：营业收入 26,007,132.47 54,457,743.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 52,015,901.86 63,396,248.03 其中：营业成本 29,514,926.08 39,691,312.55 17 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,487,334.03 3,386,101.43 销售费用 1,051,785.26 1,688,505.52 管理费用 2,595,800.15 3,787,579.43 财务费用 1,297,333.91 1,148,839.43 资产减值损失 16,068,722.43 13,693,909.67 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,008,769.39 -8,938,504.74 加：营业外收入 25,000.00 15,900,418.06 减：营业外支出 17,164,753.22 444,098.32 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 -43,148,522.61 6,517,815.00 填列） 减：所得税费用 1,724.61 921,768.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,150,247.22 5,596,046.14 归属于母公司所有者的净利润 -37,942,165.08 5,037,269.59 少数股东损益 -5,208,082.14 558,776.55 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.30 0.039 （二）稀释每股收益 -0.30 0.039 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-13,020,205.34 元。 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 9,305,085.44 9,750,151.29 减：营业成本 2,286,911.39 2,800,678.74 营业税金及附加 401,700.95 413,979.93 销售费用 488.25 750.00 管理费用 2,439,717.59 3,383,892.48 18 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 财务费用 1,297,157.62 1,147,927.71 资产减值损失 15,928,878.69 13,704,026.36 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,049,769.05 -11,701,103.93 加：营业外收入 25,000.00 15,900,418.06 减：营业外支出 17,103,548.22 209.37 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -30,128,317.27 4,199,104.76 填列） 减：所得税费用 1,724.61 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,130,041.88 4,199,104.76 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,384,366.77 21,402,870.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,514,636.71 21,073,394.67 经营活动现金流入小计 6,899,003.48 42,476,265.20 购买商品、接受劳务支付的现金 2,713,977.09 29,826,038.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,271,073.38 5,537,201.55 19 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付的各项税费 998,248.58 2,212,602.76 支付其他与经营活动有关的现金 1,392,310.80 6,236,900.02 经营活动现金流出小计 6,375,609.85 43,812,743.04 经营活动产生的现金流量净额 523,393.63 -1,336,477.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 6,200.00 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,200.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,200.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 523,393.63 -1,342,677.84 加：期初现金及现金等价物余额 575,298.94 1,917,976.78 六、期末现金及现金等价物余额 1,098,692.57 575,298.94 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 20 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,134,366.77 2,216,336.35 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,277,332.83 20,761,855.34 经营活动现金流入小计 4,411,699.60 22,978,191.69 购买商品、接受劳务支付的现金 2,102,916.62 2,222,045.81 支付给职工以及为职工支付的现金 863,328.65 4,617,762.24 支付的各项税费 372,355.09 198,791.07 支付其他与经营活动有关的现金 917,738.55 17,091,165.63 经营活动现金流出小计 4,256,338.91 24,129,764.75 经营活动产生的现金流量净额 155,360.69 -1,151,573.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 155,360.69 -1,151,573.06 加：期初现金及现金等价物余额 395,388.54 1,546,961.60 六、期末现金及现金等价物余额 550,749.23 395,388.54 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 22 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风险 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 准备 一、上年年末余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -124,547,469.26 加：同一控制 下企业合并产生的 追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -124,547,469.26 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 1,800,000.00 -37,942,165.08 号填列） （一）净利润 -37,942,165.08 （二）直接计入所 有者权益的利得和 1,800,000.00 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 . 23 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 1,800,000.00 上述（一）和（二） 1,800,000.00 -37,942,165.08 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 128,000,000.00 141,445,337.87 -162,489,634.34 . 24 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风险 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 准备 股 一、上年年末余额 128,000,000.00 140,371,499.75 -131,115,111.94 加：同一控制下 企业合并产生的追 溯调整 会计政策变更 -726,161.88 1,530,373.09 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -129,584,738.85 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 5,037,269.59 填列） （一）净利润 5,037,269.59 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 . 25 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 上述（一）和（二） 5,037,269.59 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -124,547,469.26 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 . 26 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 库 盈余 股本 资本公积 未分配利润 所有者权益合计 存 公积 股 一、上年年末余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -130,285,428.65 137,359,909.22 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -130,285,428.65 137,359,909.22 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 1,800,000.00 -30,130,041.88 -28,330,041.88 号填列） （一）净利润 -30,130,041.88 -30,130,041.88 （二）直接计入所 有者权益的利得 1,800,000.00 1,800,000.00 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 1,800,000.00 1,800,000.00 上述（一）和（二） 1,800,000.00 -30,130,041.88 -28,330,041.88 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 . 29 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 128,000,000.00 141,445,337.87 -160,415,470.53 109,029,867.34 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 盈余 股本 资本公积 库存 未分配利润 所有者权益合计 公积 股 一、上年年末余额 128,000,000.00 140,371,499.75 -131,115,111.94 137,256,387.81 加：会计政策 -726,161.88 -3,369,421.47 -4,095,583.35 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -134,484,533.41 133,160,804.46 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 4,199,104.76 4,199,104.76 号填列） （一）净利润 4,199,104.76 4,199,104.76 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 4,199,104.76 4,199,104.76 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 . 30 河南东方银星投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 128,000,000.00 139,645,337.87 -130,285,428.65 137,359,909.22 公司法定代表人：李大明 主管会计工作负责人：邓显畅 会计机构负责人：王秀梅 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司本年度合并范围无变化 董事长：李大明 河南东方银星投资股份有限公司 2009 年 4 月 28 日 . 31