览海医疗(600896)中海海盛2001年年度报告

中海（海南）海盛船务股份有限公司 ＣＨＩＮＡ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＨＡＩＳＨＥＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二 ００ 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 王康田董事、周松柏董事、朱万顺董事委托其他董事出席 公司三届十四董事会，并代为行使表决权。 1 目 录 第一章、公司基本情况简介 第二章、会计数据和业务数据摘要 第三章、股本变动及股东情况 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章、公司治理结构 第六章、股东大会情况简介 第七章、董事会报告 第八章、监事会报告 第九章、重要事项 第十章、财务报告 第十一章、备查文件目录 2 第一章、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司 公司法定英文名称：ＣＨＩＮＡ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＨＡＩＳＨＥＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２、公司法定代表人：王大雄 ３、公司董事会秘书：胡小波 董事会证券事务代表：孔琦 联系地址：海南省海口市龙昆北路 ２ 号珠江广场帝豪大厦 ２５ 层公司证券部 联系电话：０８９８－６８５８３９８５、６８５８３７７７－３８８、３０７ 传真：０８９８－６８５８１４８６ 电子信箱：ｈｓｈｕｘｉａｏｂｏ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ ｋｏｎｇｑｉ－ｄｕｅ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ ４、公司注册地址及公司办公地址：海南省海口市龙昆北路 ２ 号珠江广场帝豪大厦 ２５ 层 邮政编码：５７０１２５ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｓｓｈｉｐｐｉｎｇ ｃｏｍ 公司电子信箱：ｈｓｂｇｓ＠ｅｍａｉｌ．ｈｑ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：海南省海口市龙昆北路２ 号珠江广场帝豪大厦２５ 层公司证券部 ６、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：中海海盛 股票代码：６００８９６ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日：１９９３ 年 ４ 月 ２ 日 地点：海南省工商行政管理局 公司变更注册登记日：２００１ 年 １１ 月 ９ 日 地点：海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：４６００００１００２０６７ 税务登记号码：４６０１００２８４０７７５３５ 公司聘请的会计师事务所：大华会计师事务所有限公司 办公地点：中国上海昆山路 １４６ 号 3 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（合并报表） 项 目 ２００１ 年度（单位：人民币元） 利润总额 ６６，２４２，４６３．７０ 净利润 ４８，２６８，８３２．３５ 扣除非经常性损益后的净利润 ５８，４６１，２７５．６７ 主营业务利润 ６０，３８３，５８１．６０ 其它业务利润 ５，８８８，３６６．１３ 营业利润 １９，８５０，０４６．３７ 投资收益 ５０，９３２，９０１．７８ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －４，５４０，４８４．４５ 经营活动产生的现金流量净额 ７１，９２５，９３５．７５ 现金及现金等价物净增减额 －３９，１０９，３０６．１６ 说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 营业外收支净额 －４，５４０，４８４．４５ 投资收益 合并价差摊入 －５，６５１，９５８．８７ 小计 －１０，１９２，４４３．３２ 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １９９９ 年度 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入（元） ４６７，６２４，６０８．３９ ４２８，６６０，９１２．０９ ４２８，６６０，９１２．０９ ３４３，５２６，１０６．５０ 净利润（元） ４８，２６８，８３２．３５ ６６，７２１，５０２．５５ ６７，４４９，４２１．３１ ６４，６４１，７４６．４１ 总资产（元） １，０７１，６００，２５７．１４ １，１０７，２７７，０８１．４１ １，１０９，１８８，７２４．３２ ９５０，３４０，６５３．００ 股东权益（元） ７９３，８２７，８１０．０８ ７７７，２８７，２３２．７３ ７７８，８５０，７０１．８９ ７４３，１２９，５３５．５８ （不含少数股东权益） 每股收益（摊薄） （元） ０．１５ ０．２１ ０．２１ ０．２０ 每股收益（加权）（元） ０．１５ ０．２１ ０．２１ ０．２３ 每股收益（扣除非经常性损益）（元） ０．１８ ０．２３ ０．２３ ０．２１ 每股净资产（元） ２．５０ ２．４５ ２．４５ ２．３４ 调整后的每股净资产（元） ２．３８ ２．３５ ２．３５ ２．２８ 每股经营活动产生的现金流量 净额 （元） ０．２３ ０．４２ ０．４２ ０．２７ 净资产收益率（摊簿） （％） ６．０８ ８．５８ ８．６６ ８．７０ 净资产收益率（加权） （％） ６．０２ ８．６０ ８．６８ １１．１３ 4 三、利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ７．６１ ７．５３ ０．１９ ０．１９ 营业利润 ２．５０ ２．４８ ０．０６ ０．０６ 净利润 ６．０８ ６．０２ ０．１５ ０．１５ 扣除非经常性损益后的净利润 ７．３６ ７．２９ ０．１８ ０．１８ 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３１７，２８２，５５０ ３２０，９１３，９８９．０６ ７６，４６５，０９３．１０ ２７，５７９，１６１．２４ ６２，６２５，６００．５７ ７７７，２８７，２３２．７３ 本期增加 １３，８０９，６９０．５１ ４，６６４，３６９．００ ４８，２６８，８３２．３５ ６２，０７８，５２２．８６ 本期减少 ４５，５３７，９４５．５１ ４５，５３７，９４５．５１ 期末数 ３１７，２８２，５５０ ３２０，９１３，９８９．０６ ９０，２７４，７８３．６１ ３２，２４３，５３０．２４ ６５，３５６，４８７．４１ ７９３，８２７，８１０．０８ 变动原因：盈余公积金和法定公益金增加是由于本年度提取两金所致，未分配利润增 加是公司实现了净利润，减少是由于实施 １０ 派 １ 元的派息方案和提取盈余公积金所致。 第三章、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 送股、配股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 １４９９２５０００ １４９９２５０００ 其中： 国家持有股份 １４９９２５０００ １４９９２５０００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 １１２７９５５０ １１２７９５５０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １６１２０４５５０ １６１２０４５５０ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 １５６０７８０００ １５６０７８０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 １５６０７８０００ １５６０７８０００ 三、股份总数 ３１７２８２５５０ ３１７２８２５５０ 5 ２、股票发行与上市情况 （１）１９９９ 年 ８ 月 ２２ 日，经中国证券监督管理委员会（证监公司字［１９９９］８５ 号文） 核准，公司以 １９９８ 年末总股本 ２８００８．０７５ 万股为基数，按每 １０ 股配售 ２ 股的比例实施配 股，共配售 ３７２０．１８ 万股，每股面值 １ 元，发行价 ６ 元，其中 ２６０１．３ 万股流通股已于 １９９９ 年 １１ 月 １１ 日上市流通，公司股本总额增至 ３１７２８．２５５ 万股，流通股份增至 １５６０７．８ 万股。 （２）１９９９ 年 ５ 月 ４ 日，公司 ４８７５ 万股内部职工股上市流通，上市后，公司股本总 额不变，尚未流通股份减至 １５００１．５７５ 万股，流通股份由 ８１３１．５ 万股增至 １３００６．５ 万股。 二、股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 １０９９５２ 户。 ２、公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 年末持股数量（万股） 占总股本比例（％） １、 中国海运（集团）总公司（国有法人股） １２２９２．５ ３８．７４ ２、 海南省电力有限公司（国有法人股） １０５０ ３．３１ ３、 海口港集团公司（国有法人股） １０５０ ３．３１ ４、 秦皇岛港务局（国有法人股） ６００ １．８９ ５、 八所港务总公司 ２２５ ０．７１ ６、 上海裕海实业公司 １０５ ０．３３ ７、 海口兴华贸易公司 ７６．５６ ０．２４ ８、 海南省海口岭南物资供运中心 ７５ ０．２４ ９、 中国人民保险公司海口分公司 ７５ ０．２４ １０、海南省船舶引航公司 ７５ ０．２４ 中国海运（集团）总公司共持有 １２２９２．５ 万股国有法人股，占总股本的 ３８．７４％，中国 海运（集团）总公司所持股票无抵押或被冻结情况。 公司前十名股东之间无关联关系。 三、持股 ５％（含 ５％）以上的法人股东情况 中国海运（集团）总公司法定代表人：李克麟；成立于 １９９７ 年 ８ 月；注册资本：５６１７３９ 万元；股权结构：国有独资企业；主要业务：向国外提供海员、海务、港口技术服务和其 他工程、生产技术人员及服务人员；代理进出口业务；沿海、远洋、国内江海直达货物运 输、集装箱运输及揽货订舱、运输报关、多式联运、船舶租赁、船舶代理、国际货运代理、 船舶物料、淡水供应、船用食品伙食供应、储运及船舶修造及拆船、船舶销售、房地产开 发与经营等。 中国海运（集团）总公司直属国务院。 四、本报告期内公司控股股东没有发生变更。 6 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数（股） 年初 年末 增减变动数 王大雄 董事长 男 ４１ １９９９．４－２００２．４ １９５０ １９５０ ０ 王康田 董事 男 ３６ １９９９．４－２００２ ４ ４８７５ ４８７５ ０ 燕明义 董事 男 ５６ １９９９．４－２００２．４ ０ ０ ０ 徐祖远 董事 男 ４９ １９９９．４－２００２．４ ５８５０ ５８５０ ０ 周松柏 董事 男 ５５ ２００１．９－２００２．４ ０ ０ ０ 朱万顺 董事 男 ５８ １９９９．４－２００２．４ ９００ ９００ ０ 李伟 董事 男 ４７ １９９９．４－２００２．４ ０ ０ ０ 董咸德 董事 男 ５４ ２００１．９－２００２．４ ０ ０ ０ 谭兵 独立董事 男 ５９ ２００１．４－２００２．４ ０ ０ ０ 寇来起 监事会主席 男 ５１ １９９９．４－２００２．４ ０ ０ ０ 张云标 监事 男 ４０ １９９９．４－２００２．４ ０ ０ ０ 杨大庆 监事 男 ５６ １９９９．４－２００２．４ ５８５０ ５８５０ ０ 梅安健 监事 男 ４８ １９９９．４－２００２．４ １９５０ １９５０ ０ 庄镇玩 监事 男 ４９ ２０００．４－２００２．４ ０ ０ ０ 陈大维 职工监事 男 ５２ １９９９．４－２００２．４ ３５１０ ３５１０ ０ 陈昌海 总经理 男 ５５ ２０００．１－２００２．４ ０ ３６００ ３６００ 李全根 党委书记 男 ５１ ２０００．１－２００２．４ ０ ０ ０ 赵汉顺 副总经理 男 ４２ １９９９．４－２００２．４ ９７５ ９７５ ０ 赵英韬 副总经理 男 ４１ ２０００．１－２００２．４ ０ ０ ０ 方楚南 总会计师 男 ４０ １９９９．４－２００２．４ ０ ０ ０ 胡小波 董事会秘书 男 ３０ ２０００．９－２００２．４ ０ ０ ０ 注：陈昌海总经理看好公司，自行购入 ３６００ 股。 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位职务 王大雄 中国海运（集团）总公司副总裁 王康田 中国海运（集团）总公司计财部部长 燕明义 中国海运（集团）总公司子公司上海海运公司总经理 徐祖远 中国海运（集团）总公司子公司广州海运公司总经理 周松柏 中国海运（集团）总公司子公司广州海运公司企划部主任 朱万顺 海南省电力有限公司总经理 李伟 海口港集团公司副总经理 7 董咸德 秦皇岛港务局总会计师 寇来起 中国海运（集团）总公司党组纪检组组长 张云标 中国海运（集团）总公司监审部部长 杨大庆 中国海运（集团）总公司子公司广州海运公司巡视员 梅安健 中国海运（集团）总公司子公司广州海运公司副总会计师 庄镇玩 八所港务总公司党委书记 ２、年度报酬情况 （１）２００１ 年度，公司现任董事、监事（不含职工监事）未在公司领取报酬，公司高 级管理人员及职工监事的年度报酬依据公司工资薪酬制度有关工资管理和等级标准的规定 按月发放。现任公司高级管理人员及职工监事的年度报酬总额为 ８８．０５ 万元，现任董事（含 独立董事）未在公司领取报酬，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ４５．１２ 万元， 本年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 １５－１６ 万元 ２ ９－１５ 万元 ３ ５－９ 万元 ２ （２）未在公司领取报酬的董事、监事：王大雄、王康田、燕明义、徐祖远、周松柏、 朱万顺、李伟、董咸德、谭兵、寇来起、张云标、杨大庆、梅安健、庄镇玩。其中王大雄、 王康田、朱万顺、李伟、董咸德、寇来起、张云标、庄镇玩在股东单位领取报酬，燕明义、 徐祖远、周松柏、杨大庆、梅安健在股东单位子公司领取报酬 ３、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 因工作原因，李克麟先生辞去公司董事长、董事职务，王阳洋先生辞去公司董事职务，刘晓云先生 辞去公司副总经理职务。 二、公司员工情况 公司现有员工 １７３ 人，其中大专以上学历 １１２ 人，约占总人数 ６４．７％，员工专业构成： 生产人员 ８５ 人，技术人员 ２３ 人，财务人员 ２２ 人，行政人员 ３６ 人，退休职工 ７ 人。 第五章、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求，不断完善公司的治 理结构，制定公司治理细则，规范公司运作，公司治理结构基本符合《上市公司治理准则》 的要求。 1、公司董事会具有健全的决策程序和议事规则，先后制定了《董事会工作条例》、 《董 事会议事规则》、《总经理工作细则》等规范性文件。董事能够按照法律、法规、公司《章 8 程》的规定忠实、勤勉地履行自己的职责。董事会人数及人员符合有关法律法规的要求， 公司按照《章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事选聘程序，实行累 计投票制度。 2、公司制定了《股东大会工作条例》、《股东大会议事规则》，明确了股东大会的召 开及表决程序，确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法律、 法规和公司《章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权。公司董事会认真审议并安 排股东大会的审议事项，严格执行股东大会对董事会的授权，落实股东大会的各项决议。 3、公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责正确行使职能，制定了《监 事会工作条例》，《监事会议事规则》，严格履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神 对公司关联交易、经营决策、董事、高级管理人员的尽职情况进行监督，促进了公司的规 范运作。 4、公司控股股东按照法律、法规行使出资人的权利，无利用其特殊地位谋取额外利 益、损害中小股东权益或社会公众利益的情况发生；公司的重大决策在股东大会的授权范 围内由董事会依法作出，其余由股东大会依法作出；控股股东与公司人员、资产、财务分 开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险；董事会、监事会、内部机构 能独立运作；关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 5、为健全公司激励与约束相结合的运行机制，以落实经营者责任，提高经营者的积 极性，最大限度地提高公司效益，公司已拟定了《公司经理人员薪酬分配方案》、《董事、 监事津贴分配方案》，报董事会、股东大会审议。经理人员的聘任符合有关法律法规及公 司章程的有关规定。 6、公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、其他合作方的合法权益，共同推 进公司持续、健康的发展 7、公司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待股东来访与咨询，加强与股东联系， 严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息并确保所 有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司 ２０００ 年度股东大会选举了谭兵先生为公司独立董事。谭兵董事就任后，出席公 司董事会会议，发表独立意见，依法有效的行使职权。公司将在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前选聘 ２ 名独立董事。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 １、在业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；与控股股东分开经营； ２、在人员方面，公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理。公司高级管理 人员均在公司领取报酬，与控股股东在人员方面分开； ３、在资产方面，公司拥有独立的资产，无公司资产被控股股东占有的情况； 9 ４、在机构方面，公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署办公的情 况； ５、在财务方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算系统和财务管理制 度，并独立在银行开设帐户。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据年初确定的经营计划的完成情况对公司高级管理人员进行考评。２００２ 年，公司拟定了《公司经理人员薪酬分配方案》报董事会审议。 第六章、股东大会情况简介 一、报告期内股东大会有关情况 报告期内公司共召开二次股东大会。 １、公司董事会于 ２００１ 年 ３ 月 １３ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上以公告形式 刊登了关于召开 ２０００ 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项及 其他有关事项。 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 20 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大 厦 25 层公司会议室举行，会议由王大雄副董事长主持，出席会议的股东和股东代表共 11 人，共持有股份 15682.5 万股，占公司总股本的 49.43%，符合《公司法》和公司《章程》 的有关规定。本次会议以记名投票的表决方式，审议通过了以下事项： （1）、审议通过了《公司二 000 年度董事会工作报告》。 （2）、审议通过了《公司二 000 年度监事会工作报告》。 （3）、审议通过了《公司二 000 年度财务决算及二 00 一年度财务预算报告》。 （4）、审议通过了《公司二 000 年度利润分配方案》。 （５）、审议通过了《公司关于运用配股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运 输船的议案》。 （6）、审议通过了《公司关于增选一名独立董事的议案》。 （7）、审议通过了公司《股东大会工作条例》修改稿。 （8）、审议通过了公司《监事会工作条例》。 （9）、审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》。 （10）、审议通过了《关于修改公司〈章程〉的议案》。 此次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师见证后，出具了法律意见书。公司 于 2001 年 4 月 21 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 2000 年度股东大会决议 公告。 ２、公司董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上以公告形式 刊登了关于召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、 10 审议事项及其他有关事项。 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会于 ２００１ 年 ９ 月 ７ 日在海口市龙昆北路 ２ 号珠江广 场帝豪大厦 ２５ 层公司会议室举行，会议由王大雄董事长主持，出席会议的股东和股东代 表共 ６ 人，共持有股份 １５３２２．５ 万股，占公司总股本的 ４８．２９％，符合《公司法》和公司 《章程》的有关规定。本次会议以记名投票的表决方式，审议通过了《公司关于变更董事 的议案》。 此次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师见证后，出具了法律意见书。公司于 ２００１ 年 ９ 月 ８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 ２００１ 年度第一次临时股东大 会决议公告。 二、选举、更换公司董事、监事情况 李克麟先生、王阳洋先生辞去公司董事职务，选举周松柏先生、董咸德先生为公司第 三届董事会董事，选举谭兵先生为公司第三届董事会独立董事。 第七章、董事会报告 一、公司经营情况 １、公司所处的行业及地位 公司所处行业属运输行业。公司作为海南省规模最大的航运企业，主要承运海南省电 力工业所需的进岛煤炭和国内大型钢厂所需的出岛矿石及国内外化学品、沥青等特种运输 货物，目前在海南省大宗散货运输市场上占据主导地位。 ２、公司主营业务范围及经营情况 公司主营业务范围：从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿 海及长江中下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开 发及经营，宾馆酒店经营，旅游服务，石油仓储供应，海南省及国内沿海的货物运输、实 业投资，高科技开发。 ２００１ 年，公司董事会领导经营班子坚持“完善机制，深化改革；突出重点，确保安全； 拓展主业，积极发展；优化管理，提高效益”的工作方针，规范管理、稳健经营，以务实、 稳步发展为原则，巩固散货和沥青运输市场、逐步开拓化学品运输市场、适度参与证券市 场。虽然受到国内外航运市场低迷的不利影响，主营业务利润下降，但投资收益大幅上升， 公司较好地完成了董事会确定的经营目标。全年完成货运量 ４２０．９６ 万吨，货运周转量 ５７．８７ 亿吨海里；实现主营业务收入 ４６７６２ 万元，主营业务利润 ６０３８ 万元，净利润 ４８２７ 万元。 ３、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 广州振华船务有限公司为公司控股子公司，占有 ８０％股权，主营国内、国际大宗散货 运输，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 １２６０４ 万元，总资产 １５７２９ 万元，净利 11 润 ２９３７ 万元。 上海金海船务贸易有限公司为公司控股公司，占有 ８０％股权，主营化学品货物运输， 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ６０００ 万元，总资产 １２１８４ 万元，净利润 １４６０ 万元。 深圳市中海海盛沥青有限公司为公司控股公司，占有 ６０％股权，主营沥青仓储和贸易， 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ２０００ 万元，总资产 ５５１３ 万元，净利润－１４８ 万 元。 海南中海海盛海连船务有限公司为公司控股公司，占有 ５１％股权，主营沥青运输，截 止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ５０００ 万元，总资产 ９９８５ 万元，净利润 ６６８ 万元。 中海（海南）海盛贸易有限公司为公司控股公司，占有 ９５％股权，主营贸易，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ５００ 万元，总资产 １８７８ 万元，净利润－７２７ 万元。 国通证券股份有限公司为公司参股公司，占有 ４％股权，主营证券，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司注册资本 ２２ 亿元。公司 ２００１ 年从该公司获得股利 １９３６ 万元。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 今年以来，国内外航运市场低迷，货源紧缺，运价持续下滑，公司运输生产形势严 峻。散货市场由于岛内铁矿外销量的减少，造成船舶空放北上，减少了国内散货运输的收 入；世界经济增长持续放缓，国际航运市场货源减少，运价下跌，导致主营国际航线的船 舶运输收入减少；公司船舶日渐老化，维修保养的成本相应增大，上述原因使得公司主营 业务利润下降。 针对上述情况，公司坚持航运生产的中心地位，以务实、稳步发展为原则，巩固散货 和沥青运输市场、逐步开拓化学品运输市场；通过科学管理，提高运输效率；保证运输服 务质量，稳定国内及周边市场的货源，努力寻找新的货源；加强三项成本和费用的控制， 内部挖潜，严控运输成本；适当开展光租、期租业务，尽最大能力减少了市场低迷等不利 因素对经营的影响。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用 １９９９ 年度配股募集资金尚未使用的 ６４７７ 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公司目前正在开展购船的前 期工作，寻找合适的船舶，该项目尚未实施。尚未使用的 ６４７７ 万元暂时存放在银行。 2、其他投资情况 公司三届十一次董事会审议通过了关于出资 ２５００ 万元与中国海运（集团）总公司等股 东共同发起设立中国海运集团财务有限公司的议案，公司出资额占出资总额的 ５％，资金 来源为公司自筹资金。目前，此项目正在报中国人民银行审批。 三、公司财务状况 12 ２００１ 年公司总资产 １０７１６０．０３ 万元，比去年减少 ３．２２％，主要原因是控股子公司提前 偿还长期借款。 ２００１ 年公司长期负债 ３０２８．７４ 万元，比去年降低 ３９．４５％，主要原因是控股子公司提 前偿还长期借款。 ２００１ 年公司股东权益 ７９３８２．７８ 万元，比去年增加 ２．１３％，主要原因是盈利。 ２００１ 年公司主营业务利润 ６０３８．３６ 万元，比去年减少 ３０．９２％，主要原因是航运市场 低迷，主营业务收入减少。 ２００１ 年公司净利润 ４８２６．８８ 万元，比去年减少 ２７．６６％，主要原因是航运市场低迷， 主营业务利润减少。 四、新年度的经营计划 2002 年的工作方针是：调整、治理、提高，开创发展新阶段。 调整船队结构和经营方式、经营手段，加强上市公司治理工作，从而提高企业竞争力 和综合素质；坚持化学品运输发展方向，打开局面，开创中海海盛发展新阶段。公司本部 争取实现主营业务收入 25620 万元，主营业务成本控制在 21175 万元。 2002 年将切实做好以下工作： 1、按照《上市公司治理准则》进一步规范公司治理。 2、加强管理，突出主业，全力抓好增收节支工作。 3、进一步落实“十五”规划，大力发展特种运输。 4、规范运作，稳定投资收益。 5、以安全管理体系为纲，坚持不懈抓好安全生产。 6、提高职工素质，保持企业发展后劲。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内公司共召开三次董事会。 1、2001 年 3 月 9 日公司召开第三届董事会第十次会议，会议审议并通过了以下事项。 （1）、审议并通过了公司 2000 年度董事会工作报告； （2）、审议并通过了公司 2000 年度总经理工作报告； （3）审议并通过了公司 2000 年度财务决算报告及 2001 年度财务预算报告； （4）审议并通过了公司 2000 年度利润分配预案； （5）审议并通过了公司关于预计 2001 年度利润分配政策的议案； （6）审议并通过了公司关于核销琼山市府城镇中山南路 8.817 亩土地部分土地款的 议案； （7）审议并通过了公司关于增选一名独立董事的议案； （8）审议并通过了公司《股东大会工作条例》修改稿； 13 （9）审议并原则通过了公司《总经理工作条例》； （10）审议并通过了公司关于运用配股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输 船的议案； （11）审议并原则通过了公司“十五”发展规划； （12）同意刘晓云先生辞去公司副总经理职务； （13）审议并通过了公司 2000 年年度报告及年度报告摘要 ２、２００１ 年 ４ 月 ５ 日－９ 日，公司通讯表决的方式召开了第三届董事会第十一次会议，会议审 议并通过了以下事项。 （１）审议并通过了公司关于投资 ２５００ 万元参与发起设立中国海运集团财务有限公司 的议案，资金来源自筹资金。 （２）审议并通过了公司股东中国海运（集团）总公司提出的关于变更公司经营范围 及修改公司《章程》的临时提案。 同意将上述临时提案提交公司 ２０００ 年度股东大会审议。 3、2001 年 7 月 27 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议审议并通过了以 下事项。 （1）审议并通过了公司关于变更董事长、董事的议案。 同意李克麟先生辞去公司第三届董事会董事长、董事职务，王阳洋先生辞去公司第三 届董事会董事职务；选举王大雄先生为公司第三届董事会董事长；同意推荐周松柏先生、 董咸德先生为公司第三届董事会董事候选人。 （２）审议并通过了公司关于光租 ３ 艘化学品运输船的议案 （３）审议并通过了公司关于建造一栋公寓楼的议案 （４）审议并通过了公司 ２００１ 年度中期利润分配方案 （5）审议并通过了公司 ２００１ 年度中期报告及中期报告摘要。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格按照法律法规的要求，根据股东大会决议和授权，认真执 行股东大会决议。 1、报告期内利润分配方案的实施情况 2001 年 4 月 20 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过了分红派息议案，即以 2000 年末总股本 317,282,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），共 派发股利 31，728，255.00 元，股权登记日为：2001 年 6 月 12 日，除息日为：2001 年 6 月 13 日。社会公众股股东的红利通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统发放完毕，法人股股东红利由公司发放，大部分法人股股东都已到公司按规定办理手续 并领取了股息。 ２、股东大会审议通过了关于运用 １９９９ 年度配股募集资金尚未使用的 ６４７７ 万元和部 14 分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公司目前正在开展购船的前期工作， 寻找合适的船舶，该项目尚未实施。 六、本次利润分配预案 经大华会计师事务所有限公司审计，公司 ２００１ 年度实现税后利润 ４８，２６８，８３２．３５ 元。 根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 ９，１４５，３２１．５１ 元，提取公益金 ４，６６４，３６９．００ 元，加上年初未分配利润 ６２，６２５，６００．５７ 元，本年度可供股东分配的利润为 ９７，０８４，７４２．４１ 元。拟定以 ２００１ 年末总股本 ３１７，２８２，５５０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １ 元（含税） ，共派发股利 ３１，７２８，２５５ 元，剩余利润 ６５，３５６，４８７．４１ 元转入下一年度。 本分配预案将提请公司 ２００１ 年度股东大会审议通过后实施。 七、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 第八章、监事会报告 2001 年，公司监事会按照《公司法》、公司《章程》及有关法律法规规定,本着对股东 负责的精神，列席了董事会会议并出席了股东大会，了解公司经营发展、规范运作情况， 检查了公司财务状况，对公司的决策程序、关联交易、募集资金运用、决议执行等行使了 监督职能，切实地履行了监事会的各项职责。 报告期内，公司监事会共召开二次会议： 一、2001 年 3 月 9 日，公司召开第三届监事会第五次会议，会议审议并通过了以下事 项： 1、审议并通过了公司 2000 年度监事会工作报告。 2、审议并通过了公司关于运用配股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输船 的议案。 3、审议并原则通过了《公司监事会工作条例》 4、审议并通过了公司 2000 年年度报告及年度报告摘要 二、2001 年 7 月 27 日，公司召开第三届监事会第六次会议，会议审议并通过公司 2001 年度中期报告及中期报告摘要。 监事会对公司 2001 年度有关事项发表独立意见如下： 1、2001 年，公司规范运作，建立了完善的内部控制制度，决策程序合法规范，公司 董事及高级管理人员认真履行自己的职责，没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公 司利益的行为。 2、上海大华会计师事务所有限公司对公司 2001 年度财务报告出具的无保留意见的审 计意见是公正、真实的。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司 1999 年配股募集资金共 21818 万元，原计划购买 4 艘沥青运输船和 4 艘水泥 运输船。公司已于 1999 年度按计划投资 10091 万元购买并改造了 3 艘沥青运输船，由于 15 市场变化的原因，经公司董事会及股东大会审议通过，公司变更了募集资金运用计划，即： 放弃购买 4 艘水泥运输船，未使用的 11727 万元募集资金的运用项目变更为投资 2550 万 元组建海南中海海盛海连船务有限公司和投资约 2700 万元购买并改造沥青运输船“万泉 海”轮，余下的 6477 万元暂不投入使用。2001 年，经公司董事会、股东大会审议，同意 公司运用余下的 6477 万元配股募集资金和部分自筹资金购买一艘化学品运输船，因公司 尚在寻找合适的船舶，此项目尚未实施。公司配股募集资金运用及变更程序合法、有效。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，在交易活动中，没有发现内幕交易，没有损 害股东的权益，也未造成公司资产流失。 5、关联交易符合公平、公开、公正的原则，交易价格遵循市场价格原则，协商确定， 公平交易，没有损害公司利益。 第九章、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、本公司截止 2001 年 12 月 31 日已判决但尚未或正在执行的诉讼有： （1）应收帐款－广州惠成企业发展有限公司 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 934,600.00 元，经海南省高级人民币法院 99 年 3 月终审判决胜诉，债务人至今尚未履行。 （2）应收帐款－广东增城市沿海火电能源有限公司 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 1,387,681.55 元，经广东省高级人民法院以（1998）粤法经二上字第 190、191 号民事判决 书终审判决，广东增城市沿海火电能源有限公司应向本公司支付人民币 396,500.00 元，至 今尚未执行。 （3）应收帐款－海南省京海建设实业总公司截止 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 1,070,090.58 元，该款 2000 年 12 月 31 日余额为人民币 3,920,090.58 元，2000 年 10 月 8 日海口市新华区人民法院以（2000）新经初字第 232 号民事判决书判定京海公司向本公司 偿付货款人民币 3,941,787.50 元及相关的违约金等，2000 年 12 月 8 日双方达成和解协议， 以价值约 285 万元的房产抵作欠款，剩余款项自 2001 年 5 月 30 日－2001 年 11 月 30 日止 分三期偿还，2001 年已收到价值 2,850,000.00 元的房产，余款尚未偿还。 2、或有事项 （1）子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 9,679,017.71 元原系存放在浦东发展银行普陀支行的定期存款， 1998 年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签订委托贷款协议，将此款项 贷给上海亿德经济发展公司，原定期存单一直展期至 2000 年 7 月，由于亿德公司经营不 16 善，项目处于停建状态，定期存单不再转期，可能产生或有损失。 (2)子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易有限公司 2001 年 12 月 31 日余额人民币 21,170,967.90 元，系为 1998 年本公司同中海集团国际贸易 有限公司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付款（含货款、运费、保险费）， 因该批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的尿素入关后被北海海关扣押并变卖，由于 委托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许可证，并经广西北海海关货物监管科验证，中 海集团国际贸易有限公司才与新加坡公司签定进口合同，故中海集团国际贸易有限公司正 在以受害人的身份提起诉讼，故本公司该笔款项一直也未收回。 （3）子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－江门蓬江区威南经贸公司 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 1,661,909.43 元，系 98 年销售给江门蓬江区威南经贸公司的 燃料油款项，因该公司涉嫌诈骗，已被公安局立案侦察，本公司已报案，已取得部分扣押 物资。 （4）子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－中国汽车贸易总公司郑州公 司肇庆分公司 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 4,197,922.61 元,系 98 年销售给中国汽车贸 易总公司郑州公司肇庆分公司的煤炭款项，已报案追讨。 二、收购、出售资产事项简要说明 1、公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用 １９９９ 年度配股募集资金尚未使用的 ６４７７ 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公司目前正在开展购 船的前期工作，寻找合适的船舶，该项目尚未实施。 2、公司三届九次董事会审议通过了关于转让“向安轮”的议案。2001 年 3 月，“向 安轮”评估报告确认后，交易双方参考评估价格协商确定交易价格为 2126 万元。本次交 易，公司增加营业外收入 166 万元。 三、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金额 定价原则 的比例（％） 上海立丰船厂 修船及改造船 12,785,999.51 24.30 市场协议价 上海立新船厂 修船及改造船 5,680,172.49 10.80 市场协议价 广州海运英华船员劳务分公司 船员租赁 6,448,066.86 48.14 市场协议价 中海上海船员公司 船员租赁 6,375,618.01 47.60 市场协议价 上海海运实业总公司 船舶、车辆租 7,250,802.48 75.24 市场协议价 入 17 中海供贸有限公司 采购燃油 10,353,237.09 6.84 市场协议价 海南国盛石油有限公司 采购燃油 16,044,601.24 10.58 市场协议价 中海集团国际贸易有限公司 采购燃油 56,998,807.24 37.60 市场协议价 中国海运（香港）航运有限公司 租船收入 8,311,050.00 10.39 市场协议价 中海集装箱运输有限公司 租船收入 8,195,927.67 10.25 市场协议价 中海发展股份有限公司货轮公司 租船收入 11,789,536.20 14.74 市场协议价 中海发展股份有限公司货轮公司 运输收入 6,625,861.22 2.48 市场协议价 （二）公司与关联方债权、债务往来及担保情况 1、债权、债务往来 单位：元 关联方 项目 期末金额 占全部应收 （付）款项余额的比重 （%） 中海集装箱运输有限公司 应收帐款 1,854,402.50 3.50 中海上海船员公司 应付帐款 1,803,333.33 12.54 上海立丰船厂 应付帐款 1,169,950.88 8.14 上海立丰船厂 预付帐款 2,300,000.00 17.73 海南国盛石油有限公司 预付帐款 9,203,730.12 70.94 中海集团国际贸易有限公司 其他应收款 21,170,967.90 29.96 海南国盛石油有限公司 其他应收款 5,000,000.00 7.07 2、本公司年末向中国海运结算中心贷款余额为人民币 2200 万元，本年度共发生相应 的利息支出为人民币 1,441,650.00 元；本公司年末存放在中国海运结算中心的存款余额为 人民币 58,100,839.07 元，本年度共发生相应的利息收入为人民币 1,603,932.01 元。存贷款 利率参照中国人民银行规定的金融机构存贷款利率。 3、本年度广州振华船务有限公司与中海海运 (集团)结算中心广州分部达成协议,将 2,200 万元资金有偿提供其使用,使用期限从 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 6 月 30 日,年利率 5.85% ,本期相应的利息收入为人民币 643,500.00 元。 4、中海集团国际贸易有限公司为子公司深圳市中海海盛沥青有限公司 1000 万元人民 币借款提供担保,到期日为 2002 年 1 月 18 日； 5、中国海运(集团)总公司为本公司 5000 万元借款提供担保,借款到期日为 2001 年 6 月 13 日。 18 6、公司为子公司深圳市中海海盛沥青有限公司人民币 1200 万元借款提供担保,其中 1000 万元到期日为 2002 年 2 月 15 日,200 万元借款到期日为 2002 年 4 月 1 日。 7、公司为海南中海海盛海连船务有限公司提供了 2550 万元人民币银行贷款担保，借 款到期日为 2005 年 11 月 6 日。 四、重大合同及其履行情况 １、公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产情况。 ２、重大担保： （１）公司第三届董事会第九次会议审议通过了为子公司海南中海海盛海连船务有限 公司提供 ２５５０ 万元银行贷款担保的议案。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为海南中海海盛 海连船务有限公司提供了 ２５５０ 万元人民币银行贷款担保，借款到期日为 2005 年 11 月 6 日。 （２）公司第三届董事会第八次会议审议通过了公司为子公司深圳市中海海盛沥青有 限公司提供 2000 万元银行贷款担保和 500 万元银行保函担保的议案，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为深圳市中海海盛沥青有限公司 1200 万元人民币借款提供担保,其中 1000 万 元到期日为 2002 年 2 月 15 日,200 万元借款到期日为 2002 年 4 月 1 日。 ３、公司不存在在报告期内或持续到报告期内继续发生委托他人进行资产管理事项。 五、公司或持股 ５％以上的股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 公司在 ２０００ 年报内承诺，“向安轮”评估报告确认后，公司将参考评估值决定交易价 格并披露有关信息。２００１ 年 ４ 月 ４ 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公 司关于“向安”轮评估及交易有关情况的公告。 六、报告期内，公司继续聘用大华会计师事务所有限公司负责公司审计工作。公司最 近两年支付给会计师事务所的报酬如下。 ２００１ 年度 ２０００ 年度 备注 上年度财务审计费 ３１ 万元 ２６ 万元 公司承担差旅费 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事项 １、１９９７ 年，公司以“先征后返”的方式向海关申报进口一艘自用集装箱船舶（“向 华”轮），因为未经许可，将该船出租，违反了海关监管规定。２００１ 年 １２ 月，海口海关 出具了处罚决定书，决定对公司科处罚款人民币 ３５０ 万元。 2、2001 年，公司在三亚中亚信托投资公司海口证券营业部开设保证金帐户，运用部 分闲置资金进行一级市场新股申购，为避免风险，该部分资金既未进入二级市场，也未与 19 券商签订任何委托理财协议。 2001 年 11 月 21 日，中国人民银行发布公告，鉴于三亚中亚信托投资公司严重违规 经营，决定对该公司实施停业整顿。经商中国证券监督管理委员会同意，在该公司停业整 顿期间，该公司下属的证券交易营业部（包括三亚中亚信托投资公司海口证券营业部）由 包头市信托投资公司托管，证券交易营业部照常经营。但三亚中亚信托投资公司海口证券 营业部口头通知公司，该营业部中所有机构帐户可以买卖，但均不得转帐、提现、撤消指 定、转托管。 为增加资金安全系数，公司停止了一级市场申购，将帐户中的所有保证金 7800 余万 元购入了价格波动幅度相对较小的国债。公司认为在采取上述措施后，该部分资金不存在 损失的风险。截止 2002 年 3 月 15 日，公司帐户中国债的市值约 7900 余万元，帐面赢利 100 余万元。 董事会要求公司经营班子加强与有关方面协调，争取尽快、妥善的解决此事。 20 第十章、财务报告 审 计 报 告 华业字（２００２）第 ４３５ 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、２００１ 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 杨晓梅 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日 21 一、公司的基本情况 １． 公司的历史沿革 公司为于 １９９３ 年 ４ 月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办（１９９３）６ 号 文批准设立的定向募集股份公司。公司又于 １９９６ 年 ３ 月 ２６ 日经中国证券监督管理 委员会以证监发字（１９９６）１８ 号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发 行股票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股 ４，１７０ 万股。公司于 １９９６ 年 ５ 月 ３ 日在上海证券交易所挂牌交易，成为公开上市的股份制公司。公司原注册 资本为人民币 １６６，７００，０００．００ 元，经历次送配股后，截止 １９９９ 年 １ 月 １ 日公司注 册资本为人民币 ２８０，０８０，７５０．００ 元，根据 １９９８ 年度第一次临时股东大会审议通过 并报经海南省证券管理办公室以琼证办［１９９９］７０ 号文和中国证券监督管理委员会以 证监公司字［１９９９］８５ 号文批准，公司按每 １０ 股配售 ２ 股的比例向全体股东配售， 注册资本变更为 ３１７，２８２，５５０．００ 元，经大华会计师事务所有限公司以华业字（９９） 第 １１３７ 号验资报告验证。１９９９ 年 １１ 月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照， 注册号为（琼企）４６００００１００２０６７，法定代表人李克麟。２００１ 年 ７ 月 ２７ 日经公司第三 届董事会第十二次会议批准，法定代表人由李克麟变更为王大雄。 企业经济性质：股份制。 ２． 公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：运输行业。 经营范围： 主营：从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长 江中下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开 发及经营，宾馆酒店经营，旅游服务，石油仓储供应，海南省及内沿海的货物运输、 实业投资，高科技开发。 兼营：燃气、煤炭、石油制品、化工产品及原料（专营除外）、矿产品、家用电 器、机械产品、金属材料、钢材的销售等。 ３． 主要提供的劳务：货物运输。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １． 会计准则和会计制度： 本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计 制度》及其补充规定。 ２． 会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３． 记帐本位币：人民币。 ４． 记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 22 ５． 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价中间价进行调整， 发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属 于生产经营期的计入当期费用。 ６． 现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变 动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 ７． 短期投资核算方法： （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资 时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在 处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终或中期按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为 跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计 入当期损益。 ８． 应收款项坏帐损失核算方法 （１）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备 的计提方法为：除对个别回收可能性很小的应收款项采用个别分析法，计提特殊坏 帐准备外，其余的应收款项按帐龄分析计提，具体计提的比例列示如下： 帐 龄 提取比例 １ 年以内（含 １ 年） ５％ １－２ 年（含 ２ 年） １０％ 23 ２－３ 年（含 ３ 年） ３０％ ３－４ 年（含 ４ 年） ５０％ ４－５ 年（含 ５ 年） ８０％ ５ 年以上 １００％ ９． 待摊费用摊销方法 按受益期（１ 年内）平均摊销。 １０． 存货核算方法 （１）本公司存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （４）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目 采用实地盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永 续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明 原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业 外收支。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌 价准备，计入当期损益。 １１． 长期投资的核算方法 （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股 权投资采用权益法核算。 24 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投 资差额，并按被投资单位的剩余经营年限平均摊销计入损益。若被投资单位未规定 经营年限的按 １０ 年平均摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分 期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本 记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （４）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收 回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的 差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 １２． 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产标准为： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要 设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、其他 设备。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账 面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资 产计提。 （４）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使 用年限扣除残值（原值的 ５％、１０％＊）制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 １０－４５ 年 ２％－９．５％ 通用设备 ６－１２ 年 ７．５０％－１５．８３％ 专用设备 １０ 年 ９％－９．５％ 运输设备 ８ 年－１７ 年 ５．２９％－１１．８７５％ 其他设备 ５年 １８％－１９％ ＊注：深圳分公司及深圳市中海海盛沥青有限公司的固定资产残值率为 １０％。 25 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、 建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调 整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方 法，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 １３． 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际 成本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程 减值准备按单项资产计提。 １４． 借款费用的核算方法 （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款， 发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本 化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专 门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 １５． 无形资产计价及摊销方法： （１）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无 形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 ６５ 年及 ７０ 年＊ 房屋使用权 ３５ 年 车库使用权 １０ 年 26 ＊注：琼海市加积赤坡商住区土地使用权从 １９９８ 年 １ 月起按使用年限 ６５ 年平均摊销；海口市城西乡城 西中学西侧土地使用权从 ２０００ 年 ８ 月起按使用年限 ７０ 年平均摊销。 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损 益。无形资产减值准备按单项项目计提。 １６． 长期待摊费用的摊销方法： （１）固定资产大修理支出按大修理间隔期平均摊销。 （２）船舶租赁费按 ８ 年摊销。 （３）其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经 营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １７． 收入确认方法 （１）销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务： 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权： 他人使用本公司资产：租金收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算 确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，② 收入的金额能够可靠的计量。 １８． 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １９． 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（２０００）２５ 号《关于 印发＜企业会计制度＞的通知》和《实施＜企业会计制度＞及相关准则问题解答》的规 定，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》。在编制 ２００１ 年度会计报表时， 对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格 27 式进行了重新分类和表述。 根据财政部财会［２００１］５ 号《关于印发＜企业住房制度改革中有关会计处理问题 的规定＞的通知》的规定，对 ２００１ 年 １ 月 １ 日“住房周转金”科目的余额追溯调整。 由于会计政策变更进行追溯调整，对 ２０００ 年度利润总额的影响数为人民币－ ７２７，９１８．７６ 元，系追溯调整开办费。对 ２０００ 年末净资产的累计影响数为人民币－ １，５６３，４６９．１６ 元，其中减少未分配利润 １，３２８，９４８．７８ 元，减少盈余公积 ２３４，５２０．３８ 元。上述影响数因追溯调整开办费累计影响数为－７２７，９１８．７６ 元，追溯调整住房周 转金累计影响数为－８３５，５５０．４０ 元。 ２０． 合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号 《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报 表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年 度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司 的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 １５％ 应纳税所得额 增值税 １３％、１７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ３％ 运输收入 ５％ 固定资产出租收入 城建税 １％、７％ 应纳营业税额、增值税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额 堤防费 １％ 应纳营业税额、增值税额 义务兵优待金 ０．３％ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 ０．２５％ 应纳营业税额、增值税额 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范 围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资额 母公司 是否 投资是否 持股比例 合并 权益法 上海金海船务贸易有限公司 运输、贸易 ６，０００ 万 ９６，８４０，０００．００ ８０％ 是 是 广州振华船务有限公司 运输 １２，６０３ 万 １２６，６９２，１６０．００ ８０％ 是 是 中海（海南）海盛贸易有限公司 贸易 ５００ 万 ４，７５０，０００．００ ９５％ 是 是 海南中海海盛海连船务有限公司 运输 ５，０００ 万 ２５，５００，０００．００ ５１％ 是 是 上海金嵩贸易有限公司 贸易 ５０ 万 ５００，０００．００ ８０％ 否 是 深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销 ２，０００ 万 １２，０００，０００．００ ６０％ 是 是 28 注：上海金嵩贸易有限公司未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字 （１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，该子公司的资产 总额 ２９７，２３５．６６ 元、销售收入 ７，３９２，３２５．７５ 元和当期净利润 ７０６．４７ 元中母公司 所拥有的数额计算出来的比率均未超过母公司的 １０％，根据重要性原则，未纳入合 并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 １． 货币资金： 项 目 币种 年末余额 年初余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 其中： 人民币 ２３４，６８９．２８ ２１９，８９６．８４ 美元 ４４，７５６．４０ ８．２７６６ ３７０，４３０．８２ ３，６９８．７１ ８．２７８１ ３０，６１８．２９ 小计 ６０５，１２０．１０ ２５０，５１５．１３ 银行存款 其中： 人民币 １７１，７１０，５３０．７０ １９９，６８６，３０８．５１ 美元 ６，１１７，０５２．４２ ８．２７６６ ５０，６２８，３９６．０６ ６，５９４，４４７．７６ ８．２７８１ ５４，５８９，４９９．６６ 小计 ２２２，３３８，９２６．７６ ２５４，２７５，８０８．１７ 其他货币资金 ４，４８４，５８９．４８ １２，０１１，６１９．２０ 合 计 ２２７，４２８，６３６．３４ ２６６，５３７，９４２．５０ ２． 短期投资： 投资金额 跌价准备 项目 期末市价 年初余额 年末余额 年初余额 本期计提 本期转销 年末余额 一、股权投资 １，０９２，６２０．００ １７１，６８０．００ 其中：股票投资 １，０９２，６２０．００ １７１，６８０．００ 二、债券投资 ７８，４３９，２４２．５５ ７８，３１１，３４４．４７ １２７，８９８．０８ １２７，８９８．０８ 其中：国债投资 ７８，４３９，２４２．５５ ７８，３１１，３４４．４７ １２７，８９８．０８ １２７，８９８．０８ 合计 １，０９２，６２０．００ ７８，６１０，９２２．５５ １２７，８９８．０８ １２７，８９８．０８ 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 １２７，８９８．０８ 元，其选用的期末市价 的来源为上海证券交易所 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日收盘价． 本公司于 ２００１ 年 １２ 月 ７、１０、１２、１３ 日在三亚中亚信托投资公司海口证券营 业部买入国债 ７８，４３９，２４２．５５ 元，因该营业部的母公司严重违规被中国人民银行实 施停业整顿，其下属证券营业部资金支取暂时受到限制。 ３． 应收票据： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １４，３８５，０００．００ 元，其中无抵押及逾期的应收 票据。 ４． 应收股利 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ５，０００，０００．００ 元，系应收未纳入合并范围的 子公司广州海电船务有限公司已宣布尚未支付的股利。 29 ５． 应收帐款： 年 末 余 额 年 初 余 额 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 比例 计提比例 比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １年以内 ３９，３８２，５０３．７８ ７４．２８ ２．４６ ９６９，９０３．８１ ３２，０９２，５７８．１８ ４８．２４ ３．２８ １，０５１，７９７．４８ １～２年 １，２１１，５２９．１２ ２．２９ １０．００ １２１，１５２．９１ ２２，２４３，９２４．２８ ３３．４３ １４．２２ ３，１６３，７２５．３６ ２～３年 １，３７８，１００．８２ ２．６０ ４１．４０ ５７０，５２７．９１ ６，０１９，８３２．０４ ９．０５ ５０．５１ ３，０４０，３２０．７４ ３年以上 １１，０４４，２８３．４７ ２０．８３ ６５．９５ ７，２８４，０７３．４４ ６，１７３，５８６．４３ ９．２８ ６８．９１ ４，２５４，１５７．４９ 合计 ５３，０１６，４１７．１９ １００．００ １６．８７ ８，９４５，６５８．０７ ６６，５２９，９２０．９３ １００．００ １７．３０ １１，５１０，００１．０７ 本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ２１，３１６，１７３．３６ 元，占应收帐款 总额的 ４０．２１％。 ６． 其他应收款： 年 末 余 额 年 初 余 额 帐龄 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １５，５１３，３７５．９４ ２１．９５ ５．６１ ８７０，９２４．４５ ２１，０８７，１７７．７６ ２９．００ １７．７２ ３，７３５，９９４．２０ １～２ 年 １０，３０４，０５８．０７ １４．５８ ７６．００ ７，８３１，５５７．３８ １，３８７，７８２．４０ １．９１ ３．１５ ４３，７５８．３３ ２～３ 年 １４６，６３４．９０ ０．２１ ６３．０５ ９２，４５０．６６ ２７，２７９，３６３．４３ ３７．５１ ３２．１１ ８，７６０，５２２．３１ ３ 年以上 ４４，７０４，５４７．０４ ６３．２６ ７０．２２ ３３，７１７，７１４．４１ ２２，９６１，６６４．３１ ３１．５８ ９０．８３ ２０，８５７，０２０．６２ 合计 ７０，６６８，６１５．９５ １００．００ ６０．１６ ４２，５１２，６４６．９０ ７２，７１５，９８７．９０ １００．００ ４５．９３ ３３，３９７，２９５．４６ 本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款中期末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 欠款内容 欠 款 时 间 中海集团国际贸易有限公司 ２１，１７０，９６７．９０ 进口化肥垫付款 ３年以上 上海亿德经济发展公司 ９，６７９，０１７．７１ 委托贷款 １－２年 金花物业花园 ８，３１６，０００．００ 购买土地使用权支付的款项 ５年以上 海南国盛石油有限公司 ５，０００，０００．００ 租赁帝豪大厦押金 ３年以上 其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ４７，１８８，８２３．７８ 元，占其他应 收款总额的 ６６．７７％。 ７． 预付帐款： 年 末 余 额 年 初 余 额 帐龄 金 额 占总额比例％ 金 额 占总额比例％ １ 年以内 １２，６７７，３６２．２０ ９７．７１ ３，１８６，８６４．２１ ８１．７３ １～２ 年 ７４，９６５．１５ ０．５８ ７９，１０１．４６ ２．０３ ２～３ 年 １５４，２９０．１１ １．１９ ６０６，８８３．２１ １５．５６ ３ 年以上 ６７，３８５．６４ ０．５２ ２６，５６９．９９ ０．６８ 合计 １２，９７４，００３．１０ １００．００ ３，８９９，４１８．８７ １００．００ 30 本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。帐 龄在一年以上的预付款项系尚未结算的零星项目。 ８． 存货： 类别 年末余额 年初余额 原材料 １５，２３９，３７０．７３ １７，２９３，２５３．９５ 库存商品 １０，２９８，３６４．９７ １７，２３８，８６１．６３ 合计 ２５，５３７，７３５．７０ ３４，５３２，１１５．５８ 本公司本年度未发生可变现净值低于存货帐面价值的事项，故未计提存货跌价 准备。 ９． 待摊费用： 类 别 年末余额 年初余额 房产税 １９０，６５２．５２ 保险费 ８２，０００．００ ２４，９１７．００ 其他 ４４，２４６．８０ １０５，３００．００ 合 计 ３１６，８９９．３２ １３０，２１７．００ １０． 长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、长期股权投资（权益法） １１８，５８６，９５９．０６ ２７，５２５，０８７．８９ １６，５７５，７１０．６４ １２９，５３６，３３６．３１ 其中：对子公司投资 ４１，３９７，８２４．６５ １００，７０６．４７ ６，６３４，２３５．９７ ３４，８６４，２９５．１５ 对合营企业投资 ５３，０７９，１５７．６４ １１，３０８，９０８．１４ ９，９８１，９５７．４６ ５４，４０６，１０８．３２ 对联营企业投资 ２４，１０９，９７６．７７ １６，１１５，４７３．２８ －４０，４８２．７９ ４０，２６５，９３２．８４ 二、长期股权投资（成本法） １０５，１８０，９００．００ １０５，１８０，９００．００ 其中：股票投资 ３，２５４，５００．００ ３，２５４，５００．００ 其他长期股权投资 １０１，９２６，４００．００ １０１，９２６，４００．００ 三、长期债权投资 ２，０００．００ ２，０００．００ 合 计 ２２３，７６９，８５９．０６ ２７，５２５，０８７．８９ １６，５７５，７１０．６４ ２３４，７１９，２３６．３１ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资 与母公司 投资 占被投资公司 年初投资 本年投资成本 损益调整额 投资准备 年末余额 公司名称 关系 期限 注册资本 成本余额 增加净额 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增 累 计 的比例 加 额 增加额 （１２）＝（５）＋（６） （１） （２）＊ （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（９）＋（１１） ①上海金船 子公司 １９９７－２００１ 船务企业有 ６４．００％ ４００，０００．００ －４００，０００．００ ５２３，７５１．７７ ０．００ ０．００ 限公司 ②上海金嵩 子公司 １９９９－２００４ 贸易有限公 ８０．００％ ４００，０００．００ １００，０００．００ ７０６．４７ １０１，３８９．１６ ６０１，３８９．１６ 司 31 ③广州海电 合营企业 １９９７－２００４ 船务有限公 ４０．００％ ３８，４１１，１１６．０６ １１，３０８，９０８．１４ １０，０００，０００．００ １６，０４９，１１９．８８ ５４，４６０，２３５．９４ 司 ④深圳三鼎 联营企业 １９９７－２０１６ 油运贸易有 ３４．４０％ ２２，５３６，８８９．３１ １６，１１５，４７３．２８ １８，３３６，２８５．３２ ４０，８７３，１７４．６３ 限公司 小计 ６１，７４８，００５．３７ －３００，０００ ．００ ２７，４２５，０８７．８９ １０，５２３，７５１．７７ ３４，４８６，７９４．３６ ９５，９３４，７９９．７３ 本公司对上述被投资单位的投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末摊余金额 ①广州振华船务有限公司 ２４，９８２，８８４．９２ 溢价收购 １０ 年 ２，４９８，２８８．５０ １４，９８９，７３０．９２ ②上海金海船务贸易有限公司 ３２，１２１，９５７．８７ 溢价收购 １０ 年 ３，２１２，１９５．７０ １９，２７３，１７５．０７ ③广州海电船务有限公司 －１２６，２９７．７８ 折价收购 ７年 －１８，０４２．５４ －５４，１２７．６２ ④深圳三鼎油运贸易有限公司 －７６９，１７２．９５ 折价收购 １９ 年 －４０，４８２．７９ －６０７，２４１．７９ 小 计 ５６，２０９，３７２．０６ ５，６５１，９５８．８７ ３３，６０１，５３６．５８ （３）长期股权投资（成本法）： •股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价 注册资本的比例 ①海南高速公路 法人股 ４５ 万 ０．１１％ １，５０７，５００．００ 未上市 ②海南南山电力 法人股 ８０ 万 ０．１９％ ８０８，０００．００ 未上市 ③海南珠江建设 法人股 ３０ 万 ０．１８８％ ９３９，０００．００ 未上市 小计 ３，２５４，５００．００ ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本的比例 ①清华紫光科技创新投资有限公司 ２０００－２０２０ ２０，０００，０００．００ ８％ ②国通证券有限责任公司 无约定期限 ８１，９２６，４００．００ ４％ 小计 １０１，９２６，４００．００ 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司累计股权投资 ２３４，７１７，２３６．３１ 元，占净资产 ７９３，８２７，８１０．０８ 元的 ２９．５７％。 32 １１． 固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ５５，０８５，６４９．４６ ３，７１９，３７８．７８ ５８，８０５，０２８．２４ 通用设备 １２４，９０１．００ １２４，９０１．００ 专用设备 １，７０４，６００．５５ ４４１，７９６．５０ ２，１４６，３９７．０５ 运输设备 ６２９，８０８，８２６．４４ １４，０８３，４２０．７９ ２７，１４９，２８７．８０ ６１６，７４２，９５９．４３ 其他设备 ３，９８３，３２０．００ ９２５，８９６．０９ ５，９１０．００ ４，９０３，３０６．０９ 合计 ６９０，７０７，２９７．４５ １９，１７０，４９２．１６ ２７，１５５，１９７．８０ ６８２，７２２，５９１．８１ （２）累计折旧 房屋建筑物 ８，１１８，０６４．８３ ２，２２３，６６５．５３ １０，３４１，７３０．３６ 通用设备 ２７，０８４．６９ １７，９２６．３２ ４５，０１１．０１ 专用设备 ８６０，６７６．５９ １９５，２７４．２９ １，０５５，９５０．８８ 运输设备 ２５５，１２２，６６６．７９ ５０，２６０，３８９．５４ ７，５３７，１２４．３０ ２９７，８４５，９３２．０３ 其他设备 ２，３７３，８５０．８７ ４８２，３５６．６４ ２，８５６，２０７．５１ 合计 ２６６，５０２，３４３．７７ ５３，１７９，６１２．３２ ７，５３７，１２４．３０ ３１２，１４４，８３１．７９ （３）净 值 房屋建筑物 ４６，９６７，５８４．６３ ４８，４６３，２９７．８８ 通用设备 ９７，８１６．３１ ７９，８８９．９９ 专用设备 ８４３，９２３．９６ １，０９０，４４６．１７ 运输设备 ３７４，６８６，１５９．６５ ３１８，８９７，０２７．４０ 其他设备 １，６０９，４６９．１３ ２，０４７，０９８．５８ 合计 ４２４，２０４，９５３．６８ ３７０，５７７，７６０．０２ （４）减值准备 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 ６９，１５１．１９ ６９，１５１．１９ 其他设备 合计 ６９，１５１．１９ ６９，１５１．１９ （５）固定资产净值 房屋建筑物 ４６，９６７，５８４．６３ ４８，４６３，２９７．８８ 通用设备 ９７，８１６．３１ ７９，８８９．９９ 专用设备 ８４３，９２３．９６ １，０９０，４４６．１７ 运输设备 ３７４，６８６，１５９．６５ ３１８，８２７，８７６．２１ 其他设备 １，６０９，４６９．１３ ２，０４７，０９８．５８ 合计 ４２４，２０４，９５３．６８ ３７０，５０８，６０８．８３ 33 １２． 在建工程： 工程名称 年初余额 本年增加 年末余额 资本 预算数 资金 工程投入 化率 （万元） 来源 占预算的比例 ①海盛花园 ２０，０８０．００ ２０，０８０．００ ０ 无 自筹 － ②妈湾库锅炉 ４００，８１２．５０ ４００，８１２．５０ ０ ４３ 自筹 ９３．２１％ 改造工程 合计 ４００，８１２．５０ ２０，０８０．００ ４２０，８９２．５０ 本公司本年度未发生在建工程可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提在建 工程减值准备。 １３． 无形资产： 种 类 原始金额 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额 剩余 年限 土地使用权 ８，４３５，３１１．０３ ８，３３２，４１１．７９ １，４２２，２８６．００ １２２，１７２．００ ６，７８７，９５３．７９ ６８ 年 房屋使用权 １，１３４，３８８．００ ３４７，８０２．００ ３２，０７６．００ ３１５，７２６．００ ３１ 年 车库使用权 １８０，０００．００ １２７，５００．００ １８，０００．００ １０９，５００．００ ６ 年 合计 ８，８０７，７１３．７９ １，４２２，２８６．００ １７２，２４８．００ ７，２１３，１７９．７９ 本公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提 无形资产减值准备。 １４． 长期待摊费用： 种 类 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 剩余年限 装修费 １７５，３３６．０８ ７０，１３４．４８ １０５，２０１．６０ ２年 汽车租赁费 ６８３，７８７．９２ ２８０，０００．００ ４７６，００６．３５ ４８７，７８１．５７ １－２ 年 船舶大修费 ８，４０５，６４６．２７ ８，８１５，６２８．５０ １０，１０１，０２２．６３ ７，１２０，２５２．１４ １－２ 年 船舶租赁费 １２，５２７，８１２．３９ － ２，３８６，２５０．０４ １０，１４１，５６２．３５ ４年 船舶备品备件 １，２６１，１３８．７７ ８０２，９８０．００ ６５６，９８４．２０ １，４０７，１３４．５７ １－５ 年 金鹿卡 ４７１，０００．００ ４１２，０００．００ １３４，０９６．７２ ７４８，９０３．２８ ９ 及 ２９ 年 沥青库改造工 ２，６５７，７１１．９４ ０．００ ２８２，２３４．８４ ２，３７５，４７７．１０ ９年 程支出 合计 ２６，１８２，４３３．３７ １０，３１０，６０８．５０ １４，１０６，７２９．２６ ２２，３８６，３１２．６１ １５． 短期借款： 借款类别 年末余额 年初余额 信用 ５０，０００，０００．００ ０ 担保 ２２，０００，０００．００ ６４，５００，０００．００ 合计 ７２，０００，０００．００ ６４，５００，０００．００ １６． 应付帐款： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １４，３８０，６３１．５４ 元，其中无应付给持本公司 ５ ％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 34 １７． 预收货款： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ７，１０１，３３１．５７ 元，其中无预收持本公司 ５％ （含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １８． 应付股利： 应付对象 金 额 未付原因 全体股东 ３１，７２８，２５５．００ ２００１ 年度预分配方案 法人股股东 ３，５３７，６７０．６０ 以前年度股利尚未支付 １９． 应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 所得税 ２，７６４，７７５．９３ ３，９９０，６３１．６７ 增值税 －２２８，８５８．４８ －２，００６，９５４．６３ 营业税 ６７０，６６９．１２ １，０８４，７３５．１９ 城建税 ４６，７９０．０３ ５２，４９４．７６ 个人所得税 １５４，５７６．８９ ２５５，７４１．０９ 房产税 １，３９８．３５ １，４２６．５１ 合计 ３，４０９，３５１．８４ ３，３７８，０７４．５９ ２０． 其他应付款： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １０，１６４，０９８．２５ 元，其中无应付给持本公司 ５ ％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 ２１． 预提费用： 费用类别 年末余额 年初余额 结存原因 船员管理费 ３４０，０００．００ 尚未支付 航次劳务费 ３１６，８７９．４０ 尚未支付 合计 ６５６，８７９．４０ ２２． 一年内到期的长期负债： 借款类别 年末余额 年初余额 币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币 借款利息 ＪＰＹ ５，７４１，６６６．６８ ３６１，７８２．４２ ＪＰＹ ５，７４１，６６６．６８ ４１５，８２２．９８ 银行借款 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ － 合 计 １０，３６１，７８２．４２ ４１５，８２２．９８ 35 其 中 ： 借 款 利 息 ５，７４１，６６６．６８ 元 为 尚 未 支 付 的 日 元 借 款 利 息 ； 人 民 币 １０，０００，０００．００ 元借款系向银行担保借款。 ２３． 长期借款： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３０，０００，０００．００ 元 ， 年 初 数 为 人 民 币 ５０，０００，０００．００ 元，均系向银行担保借款。 ２４． 股本： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３１７，２８２，５５０．００ 元，每股面值 １ 元，其股本 结构为： （股票种类：普通股 Ａ 股） 年初余额 比例 年末余额 比例 （％） （％） 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 １４９，９２５，０００．００ ４７．２５ １４９，９２５，０００．００ ４７．２５ 其中： （１）国家拥有股份 １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ （２）境内法人持有股 ２７，０００，０００．００ ８．５１ ２７，０００，０００．００ ８．５１ （３）境外法人持有股 （４）其 他 ２．募集法人股份 １１，２７９，５５０．００ ３．５６ １１，２７９，５５０．００ ３．５６ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司 战略投资者配股 一般法人配股 未上市流通股份合计 １６１，２０４，５５０．００ ５０．８１ １６１，２０４，５５０．００ ５０．８１ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 已上市流通股份合计 １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ １５６，０７８，０００．００ ４９．１９ 三、股份总数 ３１７，２８２，５５０．００ １００ ３１７，２８２，５５０．００ １００ ２５． 资本公积： 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 １．股本溢价 ３１９，７９７，５８３．０７ － － ３１９，７９７，５８３．０７ ２．其他资本公积 １，１１６，４０５．９９ － － １，１１６，４０５．９９ 合 计 ３２０，９１３，９８９．０６ － － ３２０，９１３，９８９．０６ 36 ２６． 盈余公积： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 ４５，９３３，７７２．８８ ９，１４５，３２１．５１ － ５５，０７９，０９４．３９ 公益金 ２７，５７９，１６１．２４ ４，６６４，３６９．００ － ３２，２４３，５３０．２４ 任意盈余公积 ２，９５２，１５８．９８ － － ２，９５２，１５８．９８ 合 计 ７６，４６５，０９３．１０ １３，８０９，６９０．５１ － ９０，２７４，７８３．６１ ２７． 未分配利润： ２００１ 年度 ①２０００ 年年报所披露的年末未分配利润 ６３，９５４，５４９．３５ ②２００１ 年对期初未分配利润的调整数 －１，３２８，９４８．７８ ③调整后 ２００１ 年年初未分配利润额 ６２，６２５，６００．５７ ④加：２００１ 年 １～１２ 月份合并净利润 ４８，２６８，８３２．３５ ⑤减：提取法定盈余公积金（母公司） ４，９０２，９０２．８３ 提取法定公益金（母公司） ２，４５１，４５１．４２ 子公司提取盈余公积金中属母公司份额 ６，４５５，３３６．２６ ⑥减：预分 ２００１ 年现金股利 ３１，７２８，２５５．００ ⑦２００１ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额 ６５，３５６，４８７．４１ 注：年初未分配利润变动项目的说明： 项目 调整 ２０００ 年 调整 ２０００ 年初 合计 子公司开办费追溯调整 －７２７，９１８．７６ － －７２７，９１８．７６ 子公司住房周转金追溯调整 － －８３５，５５０．４０ －８３５，５５０．４０ 相应调整法定公积金 ７２，７９１．８８ ８３，５５５．０４ １５６，３４６．９２ 相应调整公益金 ３６，３９５．９４ ４１，７７７．５２ ７８，１７３．４６ 合计 －６１８，７３０．９４ －７１０，２１７．８４ －１，３２８，９４８．７８ 以上说明中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说 明参见附注二、２２ 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，５％分别 提取法定盈余公积和公益金后，按第三届第十四次董事会有关利润分配预案决议， 分配普通股股利 ０．１ 元／股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 ２０００ 年度股东大会会议决议，按上年度的税后 利润 １０％，５％分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利 ０．１ 元／股。 37 ２８． 主营业务收入和主营业务成本： （１）业务分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 运输业 ３３７，５０８，８８１．８４ ３４１，９９８，９７７．３５ ２７９，４６５，３０２．９７ ２５９，３４０，８１６．２４ ５８，０４３，５７８．８７ ８２，６５８，１６１．１１ 沥青贸易 １１４，３０１，６３９．８６ ７９，１９０，５５５．９２ １１２，８８０，０７８．４１ ７４，４７０，０１４．０６ １，４２１，５６１．４５ ４，７２０，５４１．８６ 及仓储 矿石销售 ２２，３２２，５６５．２９ ２３，７８３，５６０．３８ １８，１６６，７０６．６１ ２４，４４１，２１９．２７ ４，１５５，８５８．６８ －６５７，６５８．８９ 其他 ９１，００１．２０ ３０９，３８４．１４ ６８，２６７．８７ ０．００ ２２，７３３．３３ ３０９，３８４．１４ 内部抵减 －６，５９９，４７９．８０ －１６，６２１，５６５．７０ －１０，８６８，４９３．５３ －２４，５０１，５２５．０６ ４，２６９，０１３．７３ ７，８７９，９５９．３６ 合计 ４６７，６２４，６０８．３９ ４２８，６６０，９１２．０９ ３９９，７１１，８６２．３３ ３３３，７５０，５２４．５１ ６７，９１２，７４６．０６ ９４，９１０，３８７．５８ （２）地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 海南 ２６９，９６８，４７８．５２ ２７１，０５６，３６８．２６ ２３６，１７７，５７８．３５ ２１３，３３２，６６８．３３ ３３，７９０，９００．１７ ５７，７２３，６９９．９３ 深圳 １１４，３０１，６３９．８６ ７９，１９０，５５５．９２ １１２，８８０，０７８．４１ ７４，４７０，０１４．０６ １，４２１，５６１．４５ ４，７２０，５４１．８６ 上海 ８９，９５３，９６９．８１ ９５，０３５，５５３．６１ ６１，５２２，６９９．１０ ７０，４４９，３６７．１８ ２８，４３１，２７０．７１ ２４，５８６，１８６．４３ 内部抵减 －６，５９９，４７９．８０ －１６，６２１，５６５．７０ －１０，８６８，４９３．５３ －２４，５０１，５２５．０６ ４，２６９，０１３．７３ ７，８７９，９５９．３６ 合计 ４６７，６２４，６０８．３９ ４２８，６６０，９１２．０９ ３９９，７１１，８６２．３３ ３３３，７５０，５２４．５１ ６７，９１２，７４６．０６ ９４，９１０，３８７．５８ 本年度公司向前五名客户的收入总额为 １２６，９１５，１０５．７９ 元，占公司全部销售 收入比例的 ２７．１４％。 ２９． 财务费用： 费用项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ①利息支出 ６，９４０，６９９．３６ ２，５７７，３０９．２２ 减：利息收入 ３，０７７，３１７．０６ ２，６５３，５７４．４３ ②汇兑损失 １８１，１１９．３２ １６０，７０４．３２ 减：汇兑收益 １１２，１０４．２５ ７４７，９６６．７８ ③其 他 ２９３，４８０．８６ １９８，７８９．１５ 合 计 ４，２２５，８７８．２３ －４６４，７３８．５２ ３０． 投资收益： ２００１ 年度 ２０００ 年度 股票投资收益 ８，８５１，７４５．５６ ５，２３１，４６３．６４ 委托投资收益 ３，３００，０００．００ 联营或合营公司分配来的利润 ２０，３８２，３３６．５５ １，６６５，０５９．１７ 在按权益法核算的被投资公司 ２７，４２５，０８７．８９ ２０，２９１，１２８．７４ 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 －５，６５１，９５８．８７ －６，０８１，６９６．１１ 股权投资转让损益 ５３，５８８．７３ ０ 短期投资跌价准备 －１２７，８９８．０８ ０ 合 计 ５０，９３２，９０１．７８ ２４，４０５，９５５．４４ 38 本公司的投资收益汇回无重大限制。 ３１． 收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 租金收入 ８，３８５，４２０．００ 代收广州海运集团有限公司款项 ７，９８０，０００．００ 利息收入 ３，０７７，３１７．０６ 保险公司保险赔偿 ３，０００，０００．００ ３２． 收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 借款给中海结算中心广州分部收回 ２２，０００，０００．００ ３３． 支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付管理费用 １０，４４３，４２６．０１ 代付广州海运集团有限公司款项 ７，９８０，０００．００ 代垫金海顺轮船修理费 ５，７００，４７４．０５ 支付向华轮海关罚款 ３，５００，０００．００ 支付项目质量保证金 １，３９９，９７９．０６ ３４． 支付的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 借款给中海结算中心广州分部 ２２，０００，０００．００ 39 六、母公司财务报表主要项目附注： １． 应收帐款 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １年以内 １３，６０４，３４７．３５ ６６．７９ ２．７３ ３７１，８８０．６４ ２３，０９９，３７４．７４ ６８．０３ １３．９０ ３，２１１，９１４．８１ １～２年 ２３６，１８６．１２ １．１６ １０．００ ２３，６１８．６１ ４，７１５，３３３．０２ １３．８９ １８．７７ ８８５，００８．４９ ２～３年 １，３７８，１００．８２ ６．７７ ４１．４０ ５７０，５２７．９１ － － － － ３年以上 ５，１４８，４１４．８７ ２５．２８ ８９．５４ ４，６０９，９２９．９１ ６，１３７，５４９．８７ １８．０８ ６９．０２ ４，２３６，１３９．２１ 合计 ２０，３６７，０４９．１６ １００．００ ２７．３８ ５，５７５，９５７．０７ ３３，９５２，２５７．６３ １００．００ ２４．５４ ８，３３３，０６２．５１ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ９，０６５，４９１．２９ 元，占应 收帐款总额的比例为 ４４．５１％。 ２． 其他应收款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １１，３３１，７７７．５０ １６．８３ ０．８６ ９７，５３９．３３ １６，０４１，３５１．５９ ２３．２１ １２．６０ ２，０２１，７０９．３８ １－２ 年 ９，１７７，９７２．６０ １３．６３ ８．３４ ７６５，４３１．９７ １，０８１，４９６．３７ １．５７ ５．８１ ６２，８７３．６７ ２－３ 年 ２８１，４９６．３７ ０．４２ ３０．００ ８４，４４８．９１ ２９，１６８，９７５．８０ ４２．２１ ２０．３３ ５，９２９，０４５．５４ ３ 年以上 ４６，５２４，５５７．９１ ６９．１２ ６７．２９ ３３，５３５，８０３．９５ ２２，８１０，６６４．３１ ３３．０１ ９１．３２ ２０，８３１，５２０．６２ 合计 ６７，３１５，８０４．３８ １００．００ ５１．２３ ３４，４８３，２２４．１６ ６９，１０２，４８８．０７ １００．００ ４１．７４ ２８，８４５，１４９．２１ 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款中年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 金花物业花园 ８，３１６，０００．００ 购买土地使用权支付的款项 ５年以上 海南国盛石油有限公司 ５，０００，０００．００ 租赁帝豪大厦押金 ３年以上 其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ２０，９７９，６２９．１８ 元，占其他应 收款总额的 ３１．１７％。 ３． 长期投资 （１）明细项目如下： 金 额 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） ２８７，９９９，７０４．５１ ３７，６９９，０９７．６９ ３８，０５０，８０１．９６ ２８７，６４８，０００．２４ 其中：对子公司投资 ２８７，９９９，７０４．５１ ３７，６９９，０９７．６９ ３８，０５０，８０１．９６ ２８７，６４８，０００．２４ 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） １０５，１８０，９００．００ １０５，１８０，９００．００ 其中：股票投资 ３，２５４，５００．００ ３，２５４，５００．００ 40 其他长期股权投资 １０１，９２６，４００．００ １０１，９２６，４００．００ 合 计 ３９３，１８０，６０４．５１ ３７，６９９，０９７．６９ ３８，０５０，８０１．９６ ３９２，８２８，９００．２４ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资公司 与母公司 投资 占被投资 年初投资 本年投资 损益调整额 投资准备 年末余额 名称 关系 期限 公司注册 成本余额 成本 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年 累计 资本 增加净额 增加额 增加额 的比例 （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） （１２）＝（５）＋（６）＋ （９）＋（１１） ①海 南 海 盛 贸 易 子公司 １９９８～ ９５％ ４，２７２，４７１．７９ －４，２７２，４７１．７９ － 有限公司 ２０１８ ②广州振华船务 子公司 １９９７～ ８０％ １０１，７０９，２７５．０８ ２３，４９９，７１９．２５ ２２，５９５，９２５．４４ ２３，０１０，１９５．３２ １２４，７１９，４７０．４０ 有限公司 ③上海金海船务 子公司 １９９８～ ８０％ ６４，７１８，０４２．１３ １１，６７９，５０９．２１ ８，０００，０００．００ ２１，８３５，００３．５４ ８６，５５３，０４５．６７ 贸易有限公司 ④深圳市中海海 子公司 １９９９～ ６０％ １２，０００，０００．００ －８８７，９８７．７８ ９４６，１７７．００ １２，９４６，１７７．００ 盛沥青有限公司 ２０１９ ⑤海南中海海盛 子公司 ２０００－ ５１％ ２５，５００，０００．００ ３，４０７，８５７．０１ １，７４４，３９２．３２ ３，６６６，４０１．１８ ２９，１６６，４０１．１８ 海连船务有限公 ２０３０ 司 小计 ２０８，１９９，７８９ ．００ ３７，６９９，０９７．６９ ３２，３４０，３１７．７６ ４５，１８５，３０５．２５ ２５３，３８５，０９４．２５ ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 ①广州振华船务有限公司 ２４，９８２，８８４．９２ 溢价收购 １０ 年 ２，４９８，２８８．５０ １４，９８９，７３０．９２ ②上海金海船务贸易有限公司 ３２，１２１，９５７．８７ 溢价收购 １０ 年 ３，２１２，１９５．７０ １９，２７３，１７５．０７ 小计 ５７，１０４，８４２．７９ ５，７１０，４８４．２０ ３４，２６２，９０５．９９ （３）长期股权投资（成本法）： •股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价总额 注册资本的比例 ①海南高速公路 法人股 ４５ 万 ０．１１％ １，５０７，５００．００ 未上市 ②海南南山电力 法人股 ８０ 万 ０．１９％ ８０８，０００．００ 未上市 ③海南珠江建设 法人股 ３０ 万 ０．１８８％ ９３９，０００．００ 未上市 小计 ３，２５４，５００．００ ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本的比例 ①清华紫光科技创新投资有限公司 ２０００－２０２０ ２０，０００，０００．００ ８％ ②国通证券有限责任公司 无约定期限 ８１，９２６，４００．００ ４％ 小计 １０１，９２６，４００．００ 41 ４． 主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 运输业 ２００，２８７，１３９．５９ ２２７，１２８，８５６．１７ １８１，９３３，２８５．５０ １７５，０７６，９１２．９２ １８，３５３，８５４．０９ ５２，０５１，９４３．２５ 本年度公司向前五名客户的收入总额为 １２６，１３７，３０９．０８ 元，占公司全部销售 收入比例的 ６２．９８％。 ５． 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股票投资收益 ７，９４１，３２０．９７ ５，２１９，６６７．１７ 委托投资收益 － ３，３００，０００．００ 联营或合营公司分配来的利润 ２０，３８２，３３６．５５ １，６６５，０５９．１７ 在按权益法核算的被投资公司的 ３７，６９９，０９７．６９ ２８，５８３，３４２．９８ 净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 －５，７１０，４８４．２０ －６，１４０，２２１．４４ 短期投资跌价准备 －１２７，８９８．０８ － 合 计 ６０，１８４，３７２．９３ ３２，６２７，８４７．８８ 本公司的投资收益汇回无重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １． 存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国海运（集团）总公司 上海市东大名路 ７００ 号 海运 控股公司 国有 李克麟 广州振华船务有限公司 广州市滨江中路 ３０８ 号 海运 子公司 有限责任公司 徐祖远 深圳市深南中路 ３０３９ 号 深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销 子公司 有限责任公司 陈昌海 国际文化大厦 ２００４ 室 上海金海船务贸易有限公司 上海市湖北路 ２０ 号 海运 子公司 有限责任公司 陈昌海 海口市海渝西线省建材 中海（海南）海盛贸易有限公司 贸易 子公司 有限责任公司 方楚南 公司仓库区内 海口市龙昆北路 ２ 号帝 海南中海海盛海连船务有限公司 海运 子公司 有限责任公司 陈昌海 豪大厦 ２０ 楼 上海市浦东南路 ２１７８ 弄 上海金嵩贸易有限公司 贸易 孙子公司 有限责任公司 李维新 ２ 号 １１０７ 室 浦东新区崮山路 １９８ 号 船舶修理 上海金船船务贸易有限公司 孙子公司 有限责任公司 朱关兴 ４０３ 室 备件供应 42 ２． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国海运（集团）总公司 ５，６１７，３９９，４５３．９５ － － ５，６１７，３９９，４５３．９５ 广州振华船务有限公司 １２６，０３０，０００．００ － １２６，０３０，０００．００ 上海金海船务贸易有限公司 ６０，０００，０００．００ － － ６０，０００，０００．００ 中海（海南）海盛贸易有限公司 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 深圳市中海海盛沥青有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 上海金嵩贸易有限公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 上海金船船务贸易有限公司 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ 海南中海海盛海连船务有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ３． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 中国海运（集团）总公司 １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ １２２，９２５，０００．００ ３８．７４ 广州振华船务有限公司 １２３，８１５，６７６．５９ ８０ ２３，４９９，７１９．２５ ２２，５９５，９２５．４４ １２４，７１９，４７０．４０ ８０ 上海金海船务贸易有限公司 ８２，８７３，５３６．４６ ８０ １１，６７９，５０９．２１ ８，０００，０００．００ ８６，５５３，０４５．６７ ８０ 中海（海南）海盛贸易有限公司 ０ ９５ ０ ０ ０ ９５ 深圳市中海海盛沥青有限公司 １３，８３４，１６４．７８ ６０ －８８７，９８７．７８ ０ １２，９４６，１７７．００ ６０ 上海金嵩贸易有限公司 ５００，６８２．６９ ６４ １００，７０６．４７ １６ ０ ６０１，３８９．１６ ８０ 上海金船船务贸易有限公司 ９２３，７５１．７７ ６４ ０ ９２３，７５１．７７ ０ ６４ 海南中海海盛海连船务有限公司 ２７，５０２，９３６．４９ ５１ ３，４０７，８５７．０１ １，７４４，３９２．３２ ２９，１６６，４０１．１８ ５１ 合 计 ３７２，３７５，７４８．７８ ３７，７９９，８０４．１６ ３３，２６４，０６９．５３ ３７６，９１１，４８３．４１ （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 广州海运集团有限公司 同一控股公司 中海发展股份有限公司 同一控股公司 广州海运集团有限公司 同一控股公司 中海发展股份有限公司货轮公司 同一控股公司 中海集装箱运输有限公司 同一控股公司 中国海运结算中心 同一控股公司 中海集团国际贸易有限公司 同一控股公司 中国海运（香港）航运有限公司 同一控股公司 海南国盛石油有限公司 同一控股公司 上海立丰船厂 同一控股公司 上海立新船厂 同一控股公司 广州海运英华船员劳务分公司 同一控股公司 中海上海船员公司 同一控股公司 广州中海劳务合作有限公司 同一控股公司 上海海运实业总公司 同一控股公司 中海供贸有限公司 同一控股公司 中海集团投资有限公司 同一控股公司 深圳市中海货运公司 同一控股公司 海南海源船舶货运代理有限公司 同一控股公司 中海工业有限公司上海外轮修理厂 同一控股公司 43 （三）关联方交易 １． 修船及改造船业务 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度通过关联方修船及改造船的有关明细资料如下（单 位：元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 上海金船船务 １９６，３５４．６５ ０．３７ 协议价 上海金船船务贸 ２６９，０７８．００ ０．３４ 协议价 贸易有限公司 易有限公司 中海工业有限 ２，２０７，２９５．２３ ４．２０ 协议价 中海工业有限公 ３２，２５５，９４３．８０ ４０．３１ 协议价 公司上海外轮 司上海外轮修理 修理厂 厂 上海立丰船厂 １２，７８５，９９９．５１ ２４．３０ 协议价 上海立丰船厂 ３２，４２８，５００．００ ４０．５３ 协议价 上海立新船厂 ５，６８０，１７２．４９ １０．８０ 协议价 上海立新船厂 ５，７７７，０４２．００ ７．２２ 协议价 本公司通过关联方修船及改造船的价格由双方协商决定。 ２． 船员租赁： 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方租赁船员的有关明细资料如下（单位： 元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例（％） 易金额的比例 （％） 广州海运英华船员劳 ６，４４８，０６６．８６ ４８．１４ 协议价 广州海运英华船员劳 ６，１２６，１３５．７０ ５０．００ 协议价 务分公司 务分公司 中海上海船员公司 ６，３７５，６１８．０１ ４７．６０ 协议价 中海上海船员公司 ５，２３１，４５２．０５ ４２．６９ 协议价 广州中海劳务合作有 ５７０，０００．００ ４．２６ 协议价 广州中海劳务合作有 ８９５，６２２．３１ ７．３１ 协议价 限公司 限公司 本公司向关联方租赁船员的价格由双方协商决定。 ３． 船舶、车辆租入 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方租入船舶、车辆的有关明细资料如下（单 位：元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 上海海运实业总 ７，２５０，８０２．４８ ７５．２４ 协议价 上海海运实业总 ７，２７２，０８２．５６ ７２．９１ 协议价 公司 公司 中海集团投资有 ７４５，６１９．９０ ７．４８ 协议价 限公司 本公司向关联方租入船舶、车辆的价格由双方协商决定。 44 ４． 采购燃油 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位： 元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 中海供贸有限公 １０，３５３，２３７．０９ ６．８４ 协议价 中海供贸有限公 １０，４４５，５８１．８１ １２．１４ 协议价 司 司 海南国盛石油有 １６，０４４，６０１．２４ １０．５８ 协议价 海南国盛石油有 １６，７９０，８３７．１５ １９．５１ 协议价 限公司 限公司 中海集团国际贸 ５６，９９８，８０７．２４ ３７．６０ 协议价 易有限公司 本公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定。 ５． 运输支出 本公司 ２００１ 年度及 ２０００ 年度通过关联方运输的有关明细资料如下（单位：元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例（％） 易金额的比例 （％） 广州海运集团有 ７８８，９２４．０４ １００ 协议价 限公司 本公司通过关联方运输的价格由双方协商决定。 ６． 租船收入 本公司 ２００１ 年度和 ２０００ 年度租船给关联方的有关明细资料如下（单位：元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 中国海运（香港） ８，３１１，０５０．００ １０．３９ 协议价 中国海运（香港） ７，８９６，０１５．００ ２９．１６ 协议价 航运有限公司 航运有限公司 中海集装箱运输 ８，１９５，９２７．６７ １０．２５ 协议价 中海集装箱运输 １０，４８４，６５３．１９ ３８．７３ 协议价 有限公司 有限公司 中海发展股份有 １１，７８９，５３６．２０ １４．７４ 协议价 中海发展股份有 ６，６３０，０００．００ ２４．４９ 协议价 限公司货轮公司 限公司货轮公司 本公司租船给关联方的价格由双方协商决定。 ７． 运输收入 本公司 ２００１ 年度和 ２０００ 年度向关联方提供运输劳务的有关明细资料如下（单 位：元）： ２００１ 年 ２０００ 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 （％） （％） 中海发展股份有 ６，６２５，８６１．２２ ２．４８ 协议价 ８，３８０，５２８．４０ ２．４５ 协议价 限公司货轮公司 45 本公司向关联方提供运输劳务的价格由双方协商决定。 ８． 本公司与关联方应收应付款项余额 ２００１ 年度和 ２０００ 年度关联方应收应付款项（单位：元） 期末余额 占全部应收（付）款项余额的比重％ 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 余额 应收帐款： 中海发展股份有限 ２，８２４，１２７．６０ ４．２４ 公司货轮公司 中海集装箱运输有 １，８５４，４０２．５０ ３．５０ 限公司 中国海运（ 香 港 ） ７０５，８７０．００ １．３３ 航运有限公司 应付帐款： 中海上海船员公司 １，８０３，３３３．３３ １，９０１，４９３．０５ １２．５４ ６．３６ 中海集团国际贸易 ６８，５０１．６２ １０，４０７，７９６．４４ ０．４８ ３４．８１ 有限公司 海南国盛石油有限 ９３５，０９２．７８ ２０１，０７０．３５ ６．５０ ０．６７ 公司 上海立新船厂 １９７，４３１．５２ １，０７４，４７３．５２ １．３７ ３．５９ 上海立丰船厂 １，１６９，９５０．８８ ８．１４ 预付帐款 上海立新船厂 ２５，０２５．００ ０．６４ 上海立丰船厂 ２，３００，０００．００ １７．７３ 海南国盛石油有限 ９，２０３，７３０．１２ ５９０，５５３．６０ ７０．９４ １５．１４ 公司 ９． 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００１ 年度和 ２０００ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 期末余额 占全部应收（付）款项余额的比重％ 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 余 额 日 其他应收款： 中海集装箱运输有限公司 ３０，９２２．８１ ０．０４ 广州海运集团有限公司 ６５０．００ ０．００ 海南海源船舶货运代理有限公司 ８３，５７０．００ ７１５，５５０．５６ ０．１２ ０．９８ 中国海运（香港）航运有限公司 ７０５，８７０．００ ０．９７ 中海集团国际贸易有限公司 ２１，１７０，９６７．９０ ２１，１７０，９６７．９０ ２９．９６ ２９．１１ 海南国盛石油有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ７．０７ ６．８８ 广州海电船务有限公司 ７１５，２８０．００ １．０１ 中海上海船员公司 １７，２３５．２５ ０．０２ 其他应付款： 广州海运集团有限公司 ５４１，３０５．１２ ３，０４１，３０５．１２ ５．３３ ６．５９ 广州中海劳务合作有限公司 中海集装箱运输有限公司 １５，７９０．４８ ２０，３５７，５７３．２０ ０．１６ ４４．１１ 广州海运英华船员劳务分公司 中海集团国际贸易有限公司 １０，０００．００ ２７６，８７９．６８ ０．１０ ０．６０ 46 １０． 其他应披露事项 （１）本公司向中国海运结算中心贷款的明细资料如下： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日余额 短期借款 ２２，０００，０００．００ １４，５００，０００．００ 本年发生额 上年发生额 金额 年利率 金额 年利率 利息支出 １，４４１，６５０．００ ５．５８％、５．９４％ ３１６，８７５．００ ５．５８％、５．９４％ （２）本公司 ２００１ 年度存放在中国海运结算中心的存款按中国人民银行规定的 金融机构存贷款利率计算。明细项目列示如下： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日余额 银行存款 ５８，１００，８３９．０７ ４０，２００，４３４．３１ 本年发生额 上年发生额 金额 月利率 金额 月利率 利息收入 １，６０３，９３２．０１ ０．８２５‰ １，６５４，００４．７９ ０．８２５‰ （３）本年度广州振华船务有限公司与中海海运（集团）结算中心广州分部达成 协议，将 ２，２００ 万元资金有偿提供其使用，使用期限从 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，年利率 ５．８５％ ，本期相应的利息收入为人民币 ６４３，５００．００ 元。 （４）中海集团国际贸易有限公司为子公司深圳市中海海盛沥青有限公司 １０００ 万元人民币借款提供担保，到期日为 ２００２ 年 １ 月 １８ 日． （５）中国海运（集团）总公司为本公司 ５０００ 万元借款提供担保，借款到期日为 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日． 九、或有事项 １、公司为其子公司海南中海海盛海连船务有限公司 ２，５５０ 万元借款提供担保， 借款到期日为 ２００５ 年 １１ 月 ６ 日。 ２、公司为其子公司深圳市中海海盛沥青有限公司人民币 １２００ 万元借款提供担 保，其中 １０００ 万元借款到期日为 ２００２ 年 ２ 月 １５ 日，２００ 万元借款到期日为 ２００２ 年 ４ 月 １ 日。 ３、子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ９，６７９，０１７．７１ 元原系存放在浦东发展银行普陀支行的 定期存款，１９９８ 年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签订委托贷款 协议，将此款项贷给上海亿德经济发展公司，原定期存单一直展期至 ２０００ 年 ７ 月， 由于亿德公司经营不善，项目处于停建状态，定期存单不再转期，可能产生或有损 失。 47 ４、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易有 限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额人民币 ２１，１７０，９６７．９０ 元，系为 １９９８ 年本公司同中 海集团国际贸易有限公司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付款（含 货款、运费、保险费），因该批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的尿素入关 后被北海海关扣押并变卖，由于委托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许可证， 并经广西北海海关货物监管科验证，中海集团国际贸易有限公司才与新加坡公司签 定进口合同，故中海集团国际贸易有限公司正在以受害人的身份提起诉讼，故本公 司该笔款项一直也未收回。 ５、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－江门蓬江区威南经贸公 司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １，６６１，９０９．４３ 元，系 ９８ 年销售给江门蓬江区 威南经贸公司的燃料油款项，因该公司涉嫌诈骗，已被公安局立案侦察，本公司已 报案，已取得部分扣押物资。 ６、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－中国汽车贸易总公司郑 州公司肇庆分公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ４，１９７，９２２．６１ 元，系 ９８ 年销售 给中国汽车贸易总公司郑州公司肇庆分公司的煤炭款项，已报案追讨。 十、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 １、债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 ２、非货币性交易事项 本公司无需要披露的重大非货币性交易事项。 ３、其他对投资者决策有影响的重要事项 Ａ、本公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已判决但尚未或正在执行的诉讼有： （１）应收帐款－广州惠成企业发展有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ９３４，６００．００ 元，经海南省高级人民币法院 ９９ 年 ３ 月终审判决胜诉，债务人至今尚 未履行。 （２）应收帐款－广东增城市沿海火电能源有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 人民币 １，３８７，６８１．５５ 元，经广东省高级人民法院以（１９９８）粤法经二上字第 １９０、 １９１ 号民事判决书终审判决，广东增城市沿海火电能源有限公司应向本公司支付人 民币 ３９６，５００．００ 元，至今尚未执行。 48 （３）应收帐款－海南省京海建设实业总公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人 民币 １，０７０，０９０．５８ 元，该款 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３，９２０，０９０．５８ 元，２０００ 年 １０ 月 ８ 日海口市新华区人民法院以（２０００）新经初字第 ２３２ 号民事判决书判定 京海公司向本公司偿付货款人民币 ３，９４１，７８７．５０ 元及相关的违约金等，２０００ 年 １２ 月 ８ 日双方达成和解协议，以价值约 ２８５ 万元的房产抵作欠款，剩余款项自 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日－２００１ 年 １１ 月 ３０ 日止分三期偿还，２００１ 年已收到价值 ２，８５０，０００．００ 元的房产，余款尚未偿还。 Ｂ、本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日托管在三亚中亚信托投资公司海口证券营业部的 国债投资为 ７８，４３９，２４２．５５ 元，因该营业部的母公司严重违规被中国人民银行实施 停业整顿影响其下属证券营业部，资金支取暂时受到限制。 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第三届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日批准报 出。 第十一章、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 中海（海南）海盛船务股份有限公司 董 事 会 二ＯＯ二年三月十五日 49 资产负债表 编制：中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 年末数 年初数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 １ ８３，６３１，６２４．７３ ２２７，４２８，６３６．３４ １２７，５４７，５７５．８７ ２６６，５３７，９４２．５０ 短期投资 ２ ７８，４２９，５０４．４７ ７８，４８３，０２４．４７ １，０９２，６２０．００ １，０９２，６２０．００ 应收票据 ３ １２，３１０，０００．００ １４，３８５，０００．００ ５，６９８，８００．００ １２，８５３，４９１．２３ 应收股利 ４ ５，０００，０００．００ １０，５１６，７５８．３０ 应收利息 ５ 应收帐款 ６ １４，７９１，０９２．０９ ４４，０７０，７５９．１２ ２５，６１９，１９５．１２ ５５，０１９，９１９．８６ 其他应收款 ７ ３２，８３２，５８０．２２ ２８，１５５，９６９．０５ ４０，２５７，３３８．８６ ３９，３１８，６９２．４４ 预付帐款 ８ ９，３４５，３９６．０７ １２，９７４，００３．１０ ３，３１９，１１３．６８ ３，８９９，４１８．８７ 应收补贴款 ９ 存 货 １０ １２，６１８，８９２．４２ ２５，５３７，７３５．７０ １３，２９６，０４５．７０ ３４，５３２，１１５．５８ 待摊费用 １１ ２７１，６５２．５２ ３１６，８９９．３２ １０５，３００．００ １３０，２１７．００ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３０ ２４４，２３０，７４２．５２ ４３６，３５２，０２７．１０ ２１６，９３５，９８９．２３ ４２３，９０１，１７５．７８ 长期投资： 长期股权投资 ３１ ３９２，８２８，９００．２４ ２３４，７１７，２３６．３１ ３９３，１８０，６０４．５１ ２２３，７６７，８５９．０６ 长期债权投资 ３２ ２，０００．００ ２，０００．００ 长期投资合计 ３３ ３９２，８２８，９００．２４ ２３４，７１９，２３６．３１ ３９３，１８０，６０４．５１ ２２３，７６９，８５９．０６ 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示， ３４ ３４，２６２，９０５．９９ ３９，９７３，３９０．１９ 合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“－” ３５ ３４，２６２，９０５．９９ ３９，９７３，３９０．１９ 号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 ３９ ４００，９２７，７４０．０９ ６８２，７２２，５９１．８１ ４１０，７７０，４４６．９６ ６９０，７０７，２９７．４５ 减：累计折旧 ４０ １６８，５９７，４８２．８７ ３１２，１４４，８３１．７９ １４１，６３８，８４６．２０ ２６６，５０２，３４３．７７ 固定资产净值 ４１ ２３２，３３０，２５７．２２ ３７０，５７７，７６０．０２ ２６９，１３１，６００．７６ ４２４，２０４，９５３．６８ 减：固定资产减值准备 ４２ ６９，１５１．１９ 固定资产净额 ４３ ２３２，３３０，２５７．２２ ３７０，５０８，６０８．８３ ２６９，１３１，６００．７６ ４２４，２０４，９５３．６８ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ ４２０，８９２．５０ ４２０，８９２．５０ ４００，８１２．５０ ４００，８１２．５０ 固定资产清理 ４６ １０，１３３．２３ 固定资产合计 ５０ ２３２，７５１，１４９．７２ ３７０，９２９，５０１．３３ ２６９，５３２，４１３．２６ ４２４，６１５，８９９．４１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５１ ６，８９７，４５３．７９ ７，２１３，１７９．７９ ８，４５９，９１１．７９ ８，８０７，７１３．７９ 长期待摊费用 ５２ １９，２９８，５６０．７３ ２２，３８６，３１２．６１ ２２，５８３，１０１．４５ ２６，１８２，４３３．３７ 其他长期资产 ５３ 无形资产及其他资产合计 ５４ ２６，１９６，０１４．５２ ２９，５９９，４９２．４０ ３１，０４３，０１３．２４ ３４，９９０，１４７．１６ 递延税项： 递延税款借项 ５６ 资产总计 ６０ ８９６，００６，８０７．００ １，０７１，６００，２５７．１４ ９１０，６９２，０２０．２４ １，１０７，２７７，０８１．４１ 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 ６１ ５０，０００，０００．００ ７２，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ６４，５００，０００．００ 50 应付票据 ６２ 应付帐款 ６３ ５，７３１，２２２．９８ １４，３８０，６３１．５４ １７，３１７，０４８．０８ ２９，８９９，９７８．８４ 预收帐款 ６４ ２，６２８，５１９．８０ ７，１０１，３３１．５７ １，５３０，４４５．７０ １０，８０１，０１１．１０ 应付工资 ６５ １，０８２，８９６．５８ ２，２６５，００３．５６ ３１２，０２９．００ １，７３８，６２８．９８ 应付福利费 ６６ １，６８１，１８２．１８ ２，３６４，３５２．７３ ７９１，７３７．６７ １，６０７，２５１．１０ 应付股利 ６７ ３５，２６５，９２５．６０ ３５，２６５，９２５．６０ ３４，１４６，５８５．００ ３４，１４６，５８５．００ 应交税金 ６８ １，４２２，９８１．３５ ３，４０９，３５１．８４ ２，８４６，００８．８８ ３，３７８，０７４．５９ 其他应交款 ６９ ４，４６３．８４ ４４，２０４．０８ ５，６０３．０１ ４６，５８７．４８ 其他应付款 ７０ ２，９２２，９４６．８０ １０，１６４，０９８．２５ ２６，０３９，５０７．１９ ４６，１３６，４３８．８５ 预提费用 ７１ ３１６，８７９．４０ ６５６，８７９．４０ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期负债 ７８ ３６１，７８２．４２ １０，３６１，７８２．４２ ４１５，８２２．９８ ４１５，８２２．９８ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ １０１，４１８，８００．９５ １５８，０１３，５６０．９９ １３３，４０４，７８７．５１ １９２，６７０，３７８．９２ 长期负债： 长期借款 ８１ ３０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 应付债券 ８２ 长期应付款 ８３ ２８７，３５１．６３ 专项应付款 ８４ 其他长期负债 ８５ 长期负债合计 ８７ ３０，２８７，３５１．６３ ５０，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ８９ 负债合计 ９０ １０１，４１８，８００．９５ １８８，３００，９１２．６２ １３３，４０４，７８７．５１ ２４２，６７０，３７８．９２ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ ８９，４７１，５３４．４４ ８７，３１９，４６９．７６ 股东权益： 股 本 ９２ ３１７，２８２，５５０．００ ３１７，２８２，５５０．００ ３１７，２８２，５５０．００ ３１７，２８２，５５０．００ 资本公积 ９３ ３２０，９１３，９８９．０６ ３２０，９１３，９８９．０６ ３２０，９１３，９８９．０６ ３２０，９１３，９８９．０６ 盈余公积 ９４ ６８，０８８，８３１．６９ ９０，２７４，７８３．６１ ６０，７３４，４７７．４４ ７６，４６５，０９３．１０ 其中：法定公益金 ９５ ２４，０８９，７６５．５１ ３２，２４３，５３０．２４ ２０，７５５，８７９．３４ ２７，５７９，１６１．２４ 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 未分配利润 ９７ ８８，３０２，６３５．３０ ６５，３５６，４８７．４１ ７８，３５６，２１６．２３ ６２，６２５，６００．５７ 外币报表折算差额（合并报表填列） ９８ 股东权益合计 ９９ ７９４，５８８，００６．０５ ７９３，８２７，８１０．０８ ７７７，２８７，２３２．７３ ７７７，２８７，２３２．７３ 负债和股东权益总计 １００ ８９６，００６，８０７．００ １，０７１，６００，２５７．１４ ９１０，６９２，０２０．２４ １，１０７，２７７，０８１．４１ 51 利润及利润分配表 编制：中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 行 本年实际数 上年实际数 释 次 号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ ２００，２８７，１３９．５９ ４６７，６２４，６０８．３９ ２２７，１２８，８５６．１７ ４２８，６６０，９１２．０９ 减：主营业务成本 ２ １８１，９３３，２８５．５０ ３９９，７１１，８６２．３３ １７５，０７６，９１２．９２ ３３３，７５０，５２４．５１ 主营业务税金及附加 ３ ４，９６６，２０２．４０ ７，５２９，１６４．４６ ５，６４４，４６６．７４ ７，５０１，７４１．５５ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ １３，３８７，６５１．６９ ６０，３８３，５８１．６０ ４６，４０７，４７６．５１ ８７，４０８，６４６．０３ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ ４，８０２，０６１．９５ ５，８８８，３６６．１３ １，４１０，７８４．０１ ５，４９０，９７６．７６ 减：营业费用 ６ ２，９４６，９３８．９８ ４１６，２１１．８８ 管理费用 ７ ２２，６６２，５０５．１６ ３９，２４９，０８４．１５ ８，３６１，１１５．４１ ２８，３８２，８８３．２０ 财务费用 ８ １，５８１，９０９．１２ ４，２２５，８７８．２３ １，２０３，１８５．７８ －４６４，７３８．５２ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０ －６，０５４，７００．６４ １９，８５０，０４６．３７ ３８，２５３，９５９．３３ ６４，５６５，２６６．２３ 加：投资收益（亏损以“－”号填列） １１ ６０，１８４，３７２．９３ ５０，９３２，９０１．７８ ３２，６２７，８４７．８８ ２４，４０５，９５５．４４ 补贴收入 １２ 营业外收入 １３ １，６１２，９９５．３０ ２，０４８，６６１．０１ ５，３２５，０７７．５９ ６，２６５，７１８．４４ 减：营业外支出 １４ ３，６７０，８４５．１０ ６，５８９，１４５．４６ １，０８３，０２３．６１ ５，１３１，０１８．０７ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １５ ５２，０７１，８２２．４９ ６６，２４２，４６３．７０ ７５，１２３，８６１．１９ ９０，１０５，９２２．０４ 减：所得税 １６ ３，０４２，７９４．１７ ６，４９６，６００．５３ ８，４０２，３５８．６４ １３，０３２，３７０．６３ 少数股东损益（合并报表填列） １７ １１，４７７，０３０．８２ １０，３５２，０４８．８６ 加：未确认的投资损失（合并报表填列） １８ 五、净利润（亏损以“－”号表示） ２０ ４９，０２９，０２８．３２ ４８，２６８，８３２．３５ ６６，７２１，５０２．５５ ６６，７２１，５０２．５５ 加：年初未分配利润 ２１ ７８，３５６，２１６．２３ ６２，６２５，６００．５７ ５３，３７１，１９４．０６ ４２，７２０，０３９．５０ 其他转入 ２２ 六、可供分配的利润 ２５ １２７，３８５，２４４．５５ １１０，８９４，４３２．９２ １２０，０９２，６９６．６１ １０９，４４１，５４２．０５ 减：提取法定盈余公积 ２６ ４，９０２，９０２．８３ ９，１４５，３２１．５１ ６，６７２，１５０．２５ ９，６５６，１７２．５０ 提取法定公益金 ２７ ２，４５１，４５１．４２ ４，６６４，３６９．００ ３，３３６，０７５．１３ ５，４３１，５１３．９８ 提取职工奖励及福利基金 （合并报表填列。子 公司为外商投资企业的项目） ２８ 七、可供股东分配的利润 ３５ １２０，０３０，８９０．３０ ９７，０８４，７４２．４１ １１０，０８４，４７１．２３ ９４，３５３，８５５．５７ 减：应付优先股股利 ３６ 提取任意盈余公积 ３７ 应付普通股股利 ３８ ３１，７２８，２５５．００ ３１，７２８，２５５．００ ３１，７２８，２５５．００ ３１，７２８，２５５．００ 转作股本的普通股股利 ３９ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４０ ８８，３０２，６３５．３０ ６５，３５６，４８７．４１ ７８，３５６，２１６．２３ ６２，６２５，６００．５７ 补充资料： １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ ５．债务重组损失 ４５ ６．其他 ４６ 52 现金流量表 编制：中海（海南）海盛船务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １９９，０２４，１６２．６３ ４５３，４５８，４７７．６９ 收到的税费返还 ２ ７９３，９９２．７５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ５，７８４，４５０．５２ ２３，０２４，６１４．８３ 经营活动现金流入小计 ５ ２０４，８０８，６１３．１５ ４７７，２７７，０８５．２７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １３２，７８０，８４３．２５ ３１９，９８８，７５６．３０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ２１，８０４，５９３．２３ ３３，５７４，２０１．６２ 支付的各项税费 ８ １０，７７５，９７５．９９ ２１，９４５，６６７．５７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ １４，４７６，４１３．０６ ２９，８４２，５２４．０３ 经营活动现金流出小计 １０ １７９，８３７，８２５．５３ ４０５，３５１，１４９．５２ 经营活动现金流量净额 １１ ２４，９７０，７８７．６２ ７１，９２５，９３５．７５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １２ ２０，４０９，４４０．５７ ２３，３９１，２２１．８３ 取得投资收益所收到的现金 １３ ５２，７２２，６５４．３１ ３６，８２１，３５０．９５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ ２，０５８，８８２．２０ ２，０６５，８６２．２０ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ ２２，０００，０００．００ 投资活动现金流入小计 １６ ７５，１９０，９７７．０８ ８４，２７８，４３４．９８ 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 １８ ２０，７４０，４７６．５３ ３２，１８８，５２６．３４ 投资所支付的现金 １９ ８９，９３２，９０２．１５ ９１，６１７，６４２．１５ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ ２２，０００，０００．００ 投资活动现金流出小计 ２２ １１０，６７３，３７８．６８ １４５，８０６，１６８．４９ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ －３５，４８２，４０１．６０ －６１，５２７，７３３．５１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２６ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 借款所收到的现金 ２８ １００，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 筹资活动现金流入小计 ３０ １００，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３１ １００，０００，０００．００ １５２，５００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ ３３，３８３，４１４．４０ ４６，８７４，５７９．９０ 其中：支付少数股东的股利 ３３ ３，６７５，９８４．７８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 筹资活动现金流出小计 ３６ １３３，３８３，４１４．４０ １９９，３７４，５７９．９０ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ －３３，３８３，４１４．４０ －４９，３７４，５７９．９０ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －２０，９２２．７６ －１３２，９２８．５０ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ －４３，９１５，９５１．１４ －３９，１０９，３０６．１６ １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） ４３ ４９，０２９，０２８．３２ ４８，２６８，８３２．３５ 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） ４４ １１，４７７，０３０．８２ 减：未确认的投资损失 ４５ 加：计提的资产减值准备 ４６ ８，２７１，６０６．３１ １２，０１０，７９６．４３ 固定资产折旧 ４７ ３４，４９５，７６０．９７ ５３，１７９，６１２．３２ 无形资产摊销 ４８ １４０，１７２．００ １７２，２４８．００ 长期待摊费用摊销 ４９ １３，４９５，１４９．２２ １４，１０６，７２９．２６ 待摊费用减少（减：增加） ５０ －１６６，３５２．５２ －１８６，６８２．３２ 预提费用增加（减：减少） ５１ ３１６，８７９．４０ ６５６，８７９．４０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ －９９３，５５０．５０ －９８９，４４８．００ 53 固定资产报废损失 ５３ 财务费用 ５４ ２，７４１，３８２．２０ ７，０１９，５８７．３０ 投资损失（减：收益） ５５ －６０，１８４，３７２．９３ －５０，９３２，９０１．７８ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ ６７７，１５３．２８ ８，９９４，３７９．８８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ －２３，５９１，４３１．９３ －９，４３５，９９０．９６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ ７３９，３６３．８０ －２１，７７１，６３６．９５ 其他 ６０ －６４３，５００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ ２４，９７０，７８７．６２ ７１，９２５，９３５．７５ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ６６ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６９ ８３，６３１，６２４．７３ ２２７，４２８，６３６．３４ 减：现金的期初余额 ７０ １２７，５４７，５７５．８７ ２６６，５３７，９４２．５０ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 现金及现金等价物净增加额 ７３ －４３，９１５，９５１．１４ －３９，１０９，３０６．１６ 54