S*ST新太(600728)2008年年度报告

新太科技股份有限公司 600728 2008 年年度报告 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 14 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 19 十、重要事项......................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................... 28 十二、备查文件目录 .................................................................. 100 1 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司管理人、董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因工作原因无法出现本次会议，委托独立董事李定安代为行 独立董事 郑永和 使表决权 (三) 广东大华德律会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 (四) 公司负责人刘伟、主管会计工作负责人张凌及会计机构负责人（会计主管人员）许金卓声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 新太科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 新太科技 公司法定英文名称 SUNTEK TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 STCL 公司法定代表人 刘伟 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 刘颖 董事会秘书联系地址 广州天河软件园建工路 4 号 董事会秘书电话 020－85550260 董事会秘书传真 020－85577907 董事会秘书电子信箱 ly@suntektech.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 王文捷 证券事务代表联系地址 广州天河软件园建工路 4 号 证券事务代表电话 020－85550260 证券事务代表传真 020－85577907 证券事务代表电子信箱 wwj@suntektech.com 广州市番禺区东环街迎宾路 832 号番禺节能科技 公司注册地址 园内番山创业中心 1 号楼 2 区 306 房 公司办公地址 广州天河软件园建工路 4 号 公司办公地址邮政编码 510665 公司国际互联网网址 www.suntektech.com 公司电子信箱 info@suntektech.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 S*ST 新太 600728 SST 新太 所 其他有关资料 2 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司首次注册日期 1993 年 12 月 28 日 公司首次注册地点 辽宁省工商行政管理局 1996 年 7 月 3 日 1996 年 9 月 4 日 1998 年 10 月 8 日 2000 年 5 月 24 日 公司变更注册日期 2001 年 9 月 30 日 2002 年 1 月 10 日 2005 年 2 月 5 日 2008 年 11 月 12 日 辽宁省工商行政管理局 公司变更注册地点 广州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4401011108577 税务登记号码 44010673156663 组织机构代码 73156663－0 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 广东大华德律会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 深圳市滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -41,696,788.16 利润总额 16,160,892.55 归属于上市公司股东的净利润 16,284,745.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -38,828,794.73 经营活动产生的现金流量净额 2,592,911.21 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -25,931.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 5,000,000.00 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 债务重组利得为根据广州市中级人 民法院民事裁定书（2007）穗中法 执字第 1544 号，光大银行执信支行 与公司借款合同纠纷一案，依据广 债务重组损益 49,312,780.64 州市公证处作出的（2007）穗证内 经字第 42915 号执行书，公司已归 还 5900 万元贷款，由此产生一次性 重组利得。 与公司正常经营业务无关的或有事项产 4,027,755.37 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 -454,520.65 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -2,741,101.54 出 3 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 少数股东权益影响额 -5,441.88 合计 55,113,540.43 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 104,924,812.58 163,336,775.68 -35.76 167,911,727.70 利润总额 16,160,892.55 -52,756,716.83 130.63 11,077,277.54 归属于上市公司股东的 16,284,745.70 -53,201,995.19 130.61 10,913,883.02 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -38,828,794.73 -57,459,829.25 32.42 14,910,855.16 利润 基本每股收益（元／股） 0.0782 -0.2556 130.59 0.052 稀释每股收益（元／股） 0.0782 -0.2556 130.59 0.052 扣除非经常性损益后的 -0.187 -0.276 32.61 0.072 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 不适用 不适用 不适用 不适用 （%） 加权平均净资产收益率 不适用 不适用 不适用 不适用 （%） 扣除非经常性损益后全 不适用 不适用 不适用 不适用 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 不适用 不适用 不适用 不适用 （%） 经营活动产生的现金流 2,592,911.21 22,115,878.27 -88.28 106,593,547.13 量净额 每股经营活动产生的现 0.012 0.106 -88.68 0.512 金流量净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 249,535,651.39 326,117,875.41 -23.48 382,838,327.81 所有者权益（或股东权 -151,733,842.25 -168,018,587.95 9.69 -114,816,592.76 益） 归属于上市公司股东的 -0.729 -0.807 9.67 -0.552 每股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 比例 数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 55,814,306 26.81 -47,814,306 -47,814,306 8,000,000 3.84 其中： 国家持有股份 55,814,306 26.81 -47,814,306 -47,814,306 8,000,000 3.84 境内法人持有股份 4 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 9,000,000 4.32 -3,000,000 -3,000,000 6,000,000 2.88 3、内部职工股 4、优先股或其他 62,245,874 29.9 50,814,306 50,814,306 113,060,180 54.31 未上市流通股份合计 127,060,180 61.03 0 0 127,060,180 61.03 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 81,120,000 38.97 81,120,000 38.97 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 81,120,000 38.97 81,120,000 38.97 三、股份总数 208,180,180 100 208,180,180 100 股份变动的批准情况 公司原第二大股东辽宁省大连海洋渔业集团公司（以下简称“辽渔集团”）及其全资子公司大连远洋 渔业国际贸易公司（以下简称“远洋国际”）于 2007 年 11 月 16 日与广州市番禺通信管道建设投资有 限公司（以下简称“番禺通信”）和广州市美好境界投资顾问有限公司（以下简称“美好投资”）签 署了《股份转让协议》，辽渔集团将其持有的 47,814,306 股（占本公司总股本 22.97％）国有法人股 及远洋国际将其持有的 3,000,000 股（占本公司总股本 1.44％）社会法人股，合计 50,814,306 股， 转让给番禺通信和美好投资，其中番禺通信受让辽渔集团持有的 30,488,584 股，占公司总股本的 14.64%；美好投资受让辽渔集团持有的 17,325,722 股以及远洋国际持有的 3,000,000 股，合计 20,325,722 股，占公司总股本的 9.76%。以上股权转让已于 2008 年 1 月获得国务院国资委（国资产权 [2007]1597 号）和辽宁省国资委（辽国资产权[2008]3 号）的批复同意。 股份变动的过户情况 2008 年 1 月 18 日在辽宁省大连海洋渔业集团及其全资子公司大连远洋渔业国际贸易公司与广州市番 禺通信管道建设投资有限公司和广州市美好境界投资顾问有限公司在中国登记结算公司上海分公司完 成股权过户手续。过户完成后番禺通信持有公司 30,488,584 股股权，占公司总股本的 14.64%，成为 公司第二大股东；美好投资持有公司 20,325,722 股股权，占公司总股本的 9.76%，成为公司第三大股 东；辽渔集团仍持有公司 800 万股股权，占公司总股本的 3.84%；远洋国际不再持有公司股权。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 经辽宁省人民政府以辽政（2007）220 号文、国务院国有资产监督管理委员会以国资产权 [2007]1597 号文、辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会国资委以辽国资产权[2008]3 号文批准， 并于 2008 年 1 月 18 日根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户登记确认书，辽宁省大 连海洋渔业集团公司将所持有的部分股份 47,814,306.00 股、大连远洋渔业国际贸易公司所持有的全 部股份 3,000,000.00 股有偿转让给广州市美好境界投资顾问有限公司 20,325,722.00 股和广州市番禺 通信管道建设投资有限公司 30,488,584.00 股。股份转让完成后，股份公司的总股本不变。 变更后股本构成为广州佳都集团有限公司持有本公司 56,648,594.00 股社会法人股，占公司总股 本的 27.21％；广州市番禺通信管道建设投资有限公司持有本公司 30,488,584.00 股国有法人股，占 公司总股本的 14.64%；广州市美好境界投资顾问有限公司持有本公司 20,325,722.00 股社会法人股， 占公司总股本的 9.76%；辽宁省大连海洋渔业集团公司持有本公司 8,000,000.00 股国有法人股，占公 司总股本的 3.84％。 广州新太新技术研究设计有限公司所持股权均因涉诉被冻结。 5 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 11,334 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内增 持有非流通 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 例(%) 减 股数量 股份数量 广州佳都集团有 境内非国 27.21 56,648,594 未流通 56,648,594 无 限公司 有法人 广州市番禺通信 管道建设投资有 国有法人 14.65 30,488,584 30,488,584 未流通 30,488,584 无 限公司 广州市美好境界 境内非国 投资顾问有限公 9.76 20,325,722 20,325,722 未流通 20,325,722 无 有法人 司 辽宁省大连海洋 国有法人 3.84 8,000,000 -47,814,306 未流通 8,000,000 无 渔业集团公司 广州新太新技术 境内非国 质 研究设计有限公 2.69 5,597,280 未流通 5,597,280 5,597,280 有法人 押 司 中国农业发展集 境内非国 1.44 3,000,000 未流通 3,000,000 无 团总公司 有法人 大连冷冻机股份 境内非国 1.44 3,000,000 未流通 3,000,000 无 有限公司 有法人 境内自然 麦志勇 0.58 1,198,600 已流通 未知 人 境内自然 吴岸娟 0.37 778,610 已流通 未知 人 境内自然 张毅 0.29 606,000 已流通 未知 人 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 麦志勇 1,198,600 人民币普通股 吴岸娟 778,610 人民币普通股 张毅 606,000 人民币普通股 李铭 536,600 人民币普通股 杨仲冬 473,200 人民币普通股 姜天增 454,100 人民币普通股 顾勤炜 451,790 人民币普通股 章欣 450,000 人民币普通股 周宁 423,600 人民币普通股 徐昕晖 400,000 人民币普通股 张毅是辽宁省大连海洋渔业集团公司董事长,2005 年 2 月至 2008 年 1 月 31 日任本 上述股东关联关系或一致行动 公司董事长。 的说明 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系的情况。 广州新太新技术研究设计有限公司持有的本公司 5,597,280 股法人股已质押给深圳发展银行龙华支 行。 广州新太新技术研究设计有限公司持有本公司的 5,597,280 股股权，因该股东涉及多起借款纠纷诉 讼被依法冻结、轮候冻结多次，具体情况如下：因向辽宁省大连海洋渔业集团公司借款纠纷案被冻结， 冻结期限 2007 年 9 月 20 日至 2008 年 3 月 19 日；因深圳发展银行深圳龙华支行借款纠纷案被轮候冻 结，冻结期限两年（自转为正式冻结之日起算）；因深圳发展银行深圳龙华支行借款纠纷 3 案被轮候 冻结全部股权 3 次，冻结期限两年（自转为正式冻结之日起算）；因向兴业银行广州环市东支行借款 纠纷案被轮候冻结，冻结期限 2007 年 11 月 19 日至 2008 年 11 月 18 日；因向中国银行广州市沿江支 行借款纠纷案被轮候冻结，冻结期限 2007 年 10 月 11 日至 2008 年 10 月 10 日；因（2005）穗中法执 6 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 字第 1955 号被轮候冻结，冻结期限 2007 年 10 月 11 日至 2008 年 10 月 10 日。 公司其他法人股股东没有股权质押、冻结或托管的情况。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 计算机软硬件及网络集成 的技术咨询及技术服务、 广州佳都集团有限 刘伟 13,000 2000 年 1 月 24 日 房地产信息咨询、利用自 公司 有资金投资、投资咨询、 企业管理咨询。 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国家 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 或地区居留权 刘伟 中国 董事长 广州佳都集团有限公司成立于 2000 年 1 月，法定代表人为刘伟，经营范围为：计算机软硬件及网 络集成的技术咨询及技术服务。房地产信息咨询。利用自有资金投资。投资咨询。企业管理咨询。公 司注册资本为 13000 万元人民币，其股权结构为自然人持股，实际控制人为：刘伟，男，44 岁，持有 该公司 72%的股权，现任该公司董事长及本公司董事长。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 刘伟 72％ 广州佳都集团有限公司 27.21％ 新太科技股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业务或 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 管理活动 通信管道建设投资管理： 通信管道出租、出售及维 护；销售信息化设备及系 广州市番禺通信管 统维护；通信设备安装及 道建设投资有限公 黄刚 10,500 2005 年 8 月 2 日 维护；信息化规划咨询； 司 安装：通信交换设备（通 信用户管线建设除外）， 建筑智能化工程设计与施 工。 7 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 份 取的 其他 姓 性 年 年初持 年末持 动 司领 职务 任期起止日期 增 报酬 关联 名 别 龄 股数 股数 原 取报 减 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 刘 董事长 男 44 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 否 是 伟 梁 董事兼 男 46 2007 年 5 月 28 日～2010 年 5 月 28 日 是 40 否 平 总裁 黄 董事 男 44 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 否 是 刚 郑 尔 董事 男 52 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 否 是 城 董事兼 张 副总 女 47 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 是 25 否 凌 裁、财 务总监 郭 文 董事 男 62 2007 年 5 月 28 日～2010 年 5 月 28 日 否 是 建 谢 独立董 男 46 2007 年 5 月 28 日～2010 年 5 月 28 日 是 5 否 康 事 李 独立董 定 男 64 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 是 4.58 否 事 安 郑 独立董 永 男 57 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 是 4.58 否 事 和 张 董事长 男 61 2007 年 5 月 28 日～2008 年 2 月 1 日 606,000 606,000 否 是 毅 许 兆 董事 男 48 2007 年 5 月 28 日～2008 年 2 月 1 日 否 是 滨 杜 董事 男 49 2007 年 5 月 28 日～2008 年 2 月 1 日 否 否 刚 贾 独立董 华 男 46 2007 年 5 月 28 日～2008 年 2 月 1 日 6,000 6,000 是 0.42 否 事 章 张 独立董 民 男 41 2007 年 5 月 28 日～2008 年 2 月 1 日 是 0.42 否 事 智 温 监事会 好 男 39 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 否 是 主席 才 方 孜 监事 男 34 2008 年 2 月 1 日～2010 年 5 月 28 日 否 是 学 吴 庆 监事 男 41 2007 年 5 月 28 日～2010 年 5 月 28 日 是 15.08 否 忠 8 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 张 国 监事 男 50 2007 年 5 月 28 日～2008 年 2 月 1 日 否 否 华 宋 恩 监事 男 42 2007 年 5 月 28 日～2008 年 2 月 1 日 否 是 贤 潘 副总裁 福 兼财务 男 58 2007 年 5 月 28 日～2008 年 4 月 25 日 是 7.4 否 久 总监 何 健 副总裁 男 36 2007 年 5 月 28 日～2010 年 5 月 28 日 2,000 2,000 是 30 否 明 刘 董事会 女 37 2007 年 5 月 28 日～2010 年 5 月 28 日 是 19.2 否 颖 秘书 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.刘伟：1992 年至今任佳都国际控股有限公司董事长；2008 年 2 月 1 日起任公司董事长。 2.梁平：2001 年 10 月至 2002 年 12 月任公司副总裁，2003 年 1 月至 2005 年 2 月任公司执行总裁，2005 年 2 月至今任公司总裁。2003 年 4 月 28 日至今任公司董事 3.黄刚：2003 年至今任番禺区信息中心副主任、总工程师。现任广州市番禺通信管道建设投资有限公 司董事长；2008 年 2 月 1 日起任公司董事 4.郑尔城：2005 年至今，任职于广州创智经济发展有限公司董事长、总经理，并任广州市美好境界投 资顾问有限公司执行董事、总经理；2008 年 2 月 1 日起任公司董事 5.张凌：1998 年至 2008 年 1 月历任广州佳都集团有限公司财务经理、高级财务经理、集团财务总监； 2008 年 2 月 1 日起任公司董事兼副总裁，2008 年 4 月 25 日起兼任公司财务总监 6.郭文建：2001 年 5 月至 2005 年 8 月任辽渔集团纪委副书记、纪检监察处处长；2005 年 8 月至今任 辽渔集团总法律顾问。2005 年 10 月 24 日至今任公司董事 7.谢康：中山大学管理学院教授；2005 年 5 月 31 日至今任公司独立董事 8.李定安：华南理工大学经济与贸易学院教授；2008 年 2 月 1 日起任公司独立董事 9.郑永和：2000 年至今任 ECS Holdings Limited 首席执行官；2008 年 2 月 1 日起任公司独立董事 10.张毅：2001 年 4 月至今任辽渔集团董事长、党委书记；2000 年 5 月至 2005 年 2 月任公司副董事长， 2005 年 2 月至 2008 年 2 月 1 日任公司董事长 11.许兆滨：2001 年 4 月至今任辽宁省大连海洋渔业集团公司总经理兼党委副书记、董事。2003 年 4 月 28 日至 2008 年 2 月 1 日任公司董事 12.杜刚：1999 年 8 月至今任广东广信律师事务所律师；2007 年 5 月至 2008 年 2 月 1 日任公司董事 13.贾华章：2000 年 11 月至今任深圳市九博企业管理策划有限公司董事长。2002 年 5 月至 2008 年 2 月 1 日任公司独立董事 14.张民智：2003 年 11 月至 2007 年 1 月任广东达生律师事务所律师、副主任，2007 年 1 月至今任广 州百科律师事务所律师。2005 年 5 月 31 日至 2008 年 2 月 1 日任公司独立董事 15.温好才：2004 年 6 月至今任佳都国际控股有限公司董事长助理；2008 年 2 月 1 日起任公司监事会 主席 16.方孜学：2005 年至今任广州市番禺通信管道建设投资有限公司副总经理；2008 年 2 月 1 日起任公 司监事 17.吴庆忠：2002 年任公司工程中心工程师、管理部主管，2001 年至今任公司工会主席，2003 年至今 任公司总裁办副主任；2003 年 4 月 28 日至今任公司职工监事 18.张国华：2000 年 7 月至今任广州市安普华德创新科技有限公司董事长；2002 年 5 月至今任巨镊（广 州）电子科技有限公司产品总规划师。2005 年 8 月 23 日至 2008 年 2 月 1 日任公司监事 19.宋恩贤：1991 年 9 月至 2006 年 10 月历任辽宁省大连海洋渔业集团公司纪检监察处科员、副主任 科员、主任科员，2006 年 10 月至今任辽渔集团总法律顾问助理；2007 年 5 月至 2008 年 2 月 1 日任公 司监事 20.潘福久：1996 年至 2005 年 4 月任公司董秘，1996 年至 2008 年 4 月 25 日任公司财务总监，2005 年 2 月至 2008 年 4 月 25 日兼任公司副总裁 21.何健明：2001 年 10 月至今任公司副总裁，2003 年 1 月起兼任公司营销中心总经理 9 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 22.刘颖：2000 年至 2005 年 2 月任公司总裁办主任，2000 年至 2005 年 5 月兼任公司证券事务代表， 2005 年 2 月至今任公司董事会办公室主任，2005 年 5 月至今任公司董事会秘书 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 广州佳都集 刘伟 董事长 1992 至今 是 团有限公司 广州市番禺 通信管道建 黄刚 董事长 2005 至今 是 设投资有限 公司 广州市美好 郑尔城 境界投资顾 执行董事 2005 至今 是 问有限公司 辽宁省大连 郭文建 海洋渔业集 总法律顾问 2005-08 至今 是 团公司 辽宁省大连 张毅 海洋渔业集 董事长 2001-04 至今 是 团公司 辽宁省大连 许兆滨 海洋渔业集 总经理 2001-04 至今 是 团公司 佳都国际控 温好才 董事长助理 2004-06 至今 是 股有限公司 广州市番禺 通信管道建 方孜学 副总经理 2005 至今 是 设投资有限 公司 辽宁省大连 总法律顾问助 宋恩贤 海洋渔业集 2006-10 至今 是 理 团公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 谢康 中山大学 教授 2006 至今 是 华南理工大 李定安 教授 1995 至今 是 学 ECS 郑永和 Holdings 首席执行官 2000 至今 是 Limited 广州广信律 杜刚 律师 1998-08 至今 是 师事务所 深圳市九博 贾华章 企业管理策 董事长 2000-11 至今 是 划有限公司 广州百科律 张民智 律师 2007-01 至今 是 师事务所 10 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 广州市安普 张国华 华德创新科 董事长 2000-07 至今 是 技有限公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事长、董事、独立董事报酬依据公司股东大会决议，担任行政职务的董事、监事和高级管理人员报 酬，按其行政职务级别，依据公司的整体薪酬政策和工资标准确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司制定的年度绩效考评结果和公司业绩情况确定 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘伟 是 黄刚 是 郑尔城 是 郭文建 是 张毅 是 许兆滨 是 杜刚 否 温好才 是 方孜学 是 张国华 否 宋恩贤 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张毅 董事长 辞职 许兆滨 董事 辞职 杜刚 董事 辞职 贾华章 独立董事 辞职 张民智 独立董事 辞职 张国华 监事 辞职 宋恩贤 监事 辞职 2008 年 2 月 1 日因公司股东变更，张毅董事长、许兆滨、杜刚董事因工作原因辞去公司董事职务，贾 华章、张民智独立董事因个人原因辞去公司董事职务；增补刘伟先生、黄刚先生、郑尔城先生、张凌 女士为公司第五届董事会董事，刘伟先生任公司董事长，增补李定安先生、郑永和先生为公司第五届 董事会独立董事。 2008 年 2 月 1 日因公司股东变更，张国华、宋恩贤监事因工作原因辞去公司监事职务，增补温好才 先生、方孜学先生为公司监事，温好才先生任公司监事会主席。 (五) 公司员工情况 在职员 250 公司需承担费用的离退休职工人数 0 工总数 公司员 公司所有员工均为合同制员工，软件开发人员及工程人员占员工总数的 46％，本科以上 工情况 员工占全体员工的 67％，员工平均年龄 30 岁。公司人员稳定，队伍团结，是一支技术 的说明 过硬，富有开拓与服务精神的优秀团队。 11 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 研发人员 59 工程人员 56 技术支持人员 20 市场营销人员 62 管理人员 13 行政人员 40 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士研究生 12 大学本科 154 大专 72 其他 12 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 2008 年，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会相关文 件的要求，规范日常运作，加强公司信息披露工作，完善公司法人治理结构。主要内容简述如下： （1）关于股东与股东大会：公司依法保障公司所有股东平等行使股东权利，特别是确保中小股东的平 等地位。股东大会的召集、召开在合法有效的前提下，能够给予各个议案充分的讨论时间，使之成为 董事会和股东一个沟通良机。股东可以在工作时间内通过公司联系电话与公司随时保持联络。 （2）关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司 生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，保持独立。公司董 事会、监事会和经营机构独立运作。 （3）关于董事与董事会：报告期内，公司进行了部分董事改选，选举过程规范、透明、独立，关联股 东在表决中均回避表决。新任董事在知识结构、所处行业和经验等方面可有效促进公司稳定运行，严 守承诺，认真出席董事会会议，勤勉尽责。董事会的召集、召开程序规范，能较好地执行股东大会决 议。 公司新任独立董事不存在影响其独立性的情形。随时关注公司经营动态，发挥特长为公司建言献策， 积极出席会议，发表独立意见；董事会各专门委员会在报告期内也进行了部分改选，除战略委员会外， 其余均由独立董事任主任委员，对公司绩效考核和财务管理等提出了很好的建议。报告期，公司新任 董事 5 人次参加监管部门组织的培训，不断熟悉有关法律法规，以更好地履行相应的权利和义务。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认真 履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、财务状况以及高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督。报告期，公司新任监事 1 人次参加监管部门组织的培训，不断熟悉有关法律法 规，以更好地履行相应的权利和义务。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照《公司薪酬与考核 制度》，将高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系；公司高级管理人员的聘任严格按照有 关法律、法规和《公司章程》的规定进行。 （6）关于利益相关者：公司诚信守法经营，能够尊重和维护各利益相关者的合法权益，维持了良好的 客户信誉。公司与利益相关者积极合作，共同维护公司持续、健康发展。 （7）关于信息披露：公司严格按照证监会、上海证券交易所对信息披露的要求披露公司各项信息，按 时披露公司定期报告，重大事项及时发布临时公告，保证信息披露的及时、准确、公平。 根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号文）和广东证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （广东证监[2007]48 号文）、《关于做好上市公司治理专项活动自查阶段有关工作的通知》（广东证监[2007]57 号）的要 求，积极开展公司专项治理活动。2007 年 5 月开始进行公司治理专项活动的自查工作，2007 年 5 月至 12 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 6 月形成了《新太科技股份有限公司治理情况自查报告与整改计划》，在 2007 年 6 月 29 日五届二次 董事会上审议通过，并在上海证券交易所网站公告，接受公众评议。2007 年 8 月 31 日，广东证监局 对公司治理专项活动进行了现场检查，2007 年 9 月 6 日广东证监局下发了《关于新太科技股份有限公 司限期整改有关问题的通知》，公司根据现场检查情况及整改问题通知进行了认真的整改，于 2007 年 10 月 30 日形成了《新太科技股份有限公司关于加强公司治理工作整改报告》，并在上海证券交易 所网站予以公告。截止 2008 年 12 月 31 日《公司治理整改报告》中所列事项除原大股东广州新太新技 术研究设计有限公司的清欠工作及公司股权分置改革工作外，其余整改事项已全部完成。新太新公司 资金占用问题主要责任人邓龙龙已被认定挪用资金罪判处有期徒刑 6 年，所挪用的资金有待司法机关 追讨；公司高度重视股权分置改革问题，将积极推进现有非流通股东提出股改方案，加快股改进程。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 谢康 5 5 李定安 4 4 郑永和 4 3 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事在完善公司治理结构、维护中小股东权益等方面作用显著。报告期内，公司 独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项均未提出异议；对需独立董事发表独立意见 （包括关联交易、对外担保、高管任免等）的重大事项均进行了认真的审核并出具了书面的独立意见。 公司独立董事对公司的财务及管理方面提供了专业性建议，特别是对年报编制工作及审计沟通的专业 指导，提高了公司决策的科学性和客观性。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东广州佳都集团有限公司在业务上完全相互独立，不存在同 业务方面独立情况 业竞争。 公司与控股股东在人员方面均完全独立。公司具有独立的劳动、人事、工 资管理部门及相应的管理制度。公司的总裁、副总裁、财务负责人、董事 会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，不存在在控股股东单位担任 人员方面独立情况 行政职务和领取薪酬情况；公司所有员工均经过严格规范的人事招聘程序 录用并签定劳动合同，公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司 法》、《公司章程》等有关规定，由股东大会、董事会通过合法程序进行 任命，并及时、准确进行了信息披露，不存在被股东单位操纵的情况。 公司拥有独立的场地、设备、产权、专利和非专利技术，公司拥有独立的 资产方面独立情况 生产体系，公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 公司拥有独立的经营机构和管理机构，包括独立的行政体系、财务体系、 营销体系、开发体系、采购体系、质量控制体系，不存在控股股东干预本 机构方面独立情况 公司机构设置和干预公司生产经营活动的情形。公司与控股股东不存在混 合经营、合署办公的情形。 本公司设有独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 财务方面独立情况 理制度，现有财务人员均未在股东单位任职。公司有独立的银行帐户，独 立纳税、独立做出财务决策。 13 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已建立较为健全的内控制度体系，目前公司的《内控制度》主要涵盖了公司治理结构、投资经营 管理、财务管理、人力资源管理、法务管理、内部审计及研发、销售、采购及服务质量管理等方面的 内容。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为董事会办公室审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年度绩效考评制度，年初根据公司年度经营增长目标和所任职责确定高 级管理人员的考核指标。高管人员均实行年薪制，其中约 40％为年终绩效奖金，与考核指标完成情况 挂钩，年末经过对高管人员本年度考核目标的达成状况评价，确定高级管理人员当年绩效奖金。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 5 月 20 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 5 月 21 日 大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 2 月 1 日 《中国证券报》 《上海证券报》 2008 年 2 月 2 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 10 月 30 日 《中国证券报》 《上海证券报》 2008 年 10 月 31 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 1）、公司总体经营情况 2008 年，公司各项经营业务稳步发展，在增值信息服务行业继续发挥公司传统优势，在中国电信 移动网络建设（2008 年一期）业务网全国 IVR 声讯平台建设工程中一举获得 28 个省平台项目、继续 签订中国电信全国电话信息服务平台五期工程合同、获得广东电信 2008 年声讯平台扩容项目等一系列 电信增值业务，凸显了公司在电信增值业务领域的实力。 2008 年公司结合用户需求在传统业务中创新出更多新的产品，开发了新太融合通信平台 eBOX 及 对企业呼叫中心业务的开发应用，康佳集团呼叫中心、广东美的制冷呼叫中心扩容项目、广东美的小 天鹅呼叫中心整合升级合同都体现了公司在呼叫中心业务上的发展。番禺数字家庭试点互动增值业务 平台项目是公司增值信息业务在政府部门的新应用。2008 年公司还开始涉足视频增值业务产品，公司 的新产品“新太视频监控联网管理平台系统”是我们 2008 年开始拓展的几个新产品方向中很重要的一 个，是为“平安城市”建设以及交通、安全等行业性客户推出的一套监控管理综合性解决方案，达到 提高城市治安和各行业监控管理的更好效果，目前已经在黄埔海关得到应用，同时在番禺区社会治安 视频监控管理平台试点。 2008 年上半年由于发生的严重地震灾害影响及电信业重组等重大事项，公司上半年签订合同额较 上年同期有较大幅度减少。但下半年随着公司重要电信增值业务项目的签订，及公司新成立的企业事 业部和政府事业部在新业务方面的积极拓展，公司正逐步介入政府安防等监控类项目，发展视频监控 14 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 类增值业务产品的市场，在全球金融危机的大环境下，公司整体合同额没有出现大幅度下滑，保持了 原有的经营规模，并在新项目上有所开拓。 报告期，公司被国家发改委、工业信息化部、商务部、国税局 4 个部委联合审核认定为 2008 年度 国家规划布局内重点软件企业，获得工业信息化部颁发的一级系统集成商资质（最高级）；经中国软 件业学会的评比，公司“新太多媒体（呼叫中心）增值业务平台系统 V3.5 项目”，获得“2008 年度 优秀软件产品”称号；公司持续获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东 省地方税务局 4 个厅局联合认定颁发的新版《高新技术企业证书》。 2009 年 3 月 11 日，因公司债权人招商银行股份有限公司深圳东园支行以公司无法清偿到期债务 且资产不足以清偿全部债务为由，向广州市中级人民法院申请宣告公司破产还债，广州中院已指定广 州市番禺区人民法院受理。随后公司第二大股东广州市番禺通信管道建设投资有限公司向番禺法院递 交了《重整申请书》，申请对公司进行重整。番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出同意公司重整的裁定。 目前公司已进入重整程序，为了维持公司现有的生产经营，管理人委托公司原经营团队负责管理公司 的生产和经营事务，公司日常经营照常进行。 2）、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围仍然是计算机新产品开发、研制及相关技术系统集成、技术引进以及技术服务。 批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。 报告期主要业务为：电信增值业务平台、语音增值业务系统、系统的软件开发与集成等。 报告期内公司实现营业收入 10,492.48 万元，比上年度减少 5,841.20 万元，降幅为 35.76%，主 要由于 2008 年 5 月份发生的严重地震灾害导致各行业全民动员参与抗震救灾，各地电信部门也将主要 精力放在抗震救灾方面，导致上半年很多投资项目滞后；同时，08 年上半年国家发改委公布电信业重 组方案，各大运营商调整力度很大，资本、网络、业务、人员的融合规模空前，调整后的运营商各方 面工作急待重新整合，业务层面的规划被很大程度上推后。由于上述两方面因素的影响，本年上半年 经营业务一定程度上受到了影响，致使公司主营业务较上年同期有较大幅度减少。 报告期实现营业利润-4,169.68 万元，实现净利润 1,625.64 万元，2008 年末，根据广州市中级人 民法院民事裁定书（2007）穗中法执字第 1544 号，光大银行执信支行与公司借款合同纠纷一案，依据 广州市公证处作出的（2007）穗证内经字第 42915 号执行书，公司已归还 5900 万元贷款，由此产生一 次性重组利得 4,931.28 万元，为本年实现盈利的主要原因。同时，由于报告期内公司的其他银行债务 及担保问题仍未解决，公司经营仍背负着沉重的逾期贷款利息、罚息以及担保责任及其利息、罚息等 历史包袱，为此负担了大量的诉讼费用，这些非正常因素持续给公司经营业绩造成了沉重的压力。 主要供应商、客户情况 公司对前五名客户的销售收入总额为 3,073.81 万元，占全部销售收入的 29.30%；公司前五名供 应商的采购金额合计 2,784.50 万元，占公司年度采购总额的 56.15%。 3）、公司资产结构及财务数据 报告期末公司总资产为 24,953.57 万元，其中：流动资产合计 12,264.03 万元，固定资产净额 12,684.12 万元；负债总额为 40,074.48 万元，其中：流动负债 27,261.08 万元，非流动负债 12,813.41 万元；股东权益总额为-15,120.92 万元，其中：股本 20,818.02 万元，资本公积 48,319.61 万元，盈 余公积 6,411.87 万元，未分配利润－90,722.88 万元，少数股东权益 52.47 万元。 报告期末总资产比上年度末减少 7,658.22 万元，降幅为 23.48%，其中：货币资金报告期末为 7,127.69 万元，较上年度末减少 5,851.19 万元，主要由于本年度偿还光大银行广州执信支行银行贷 款所致；应收款项报告期末余额为 2,132.57 万元，较上年度末减少 1,571.36 万元，主要由于本年度 公司合同款项回收力度较大所致；其他应收款报告期末余额为 450.37 万元，比上年度末减少 707.37 万元，主要由于本期往来款项收回所致。 报告期末负债总额 40,074.48 万元，比上年度末减少 9,283.86 万元。其中：短期借款年末余额为 18,711.56 万元，较上年末减少 9,288.83 万元，主要由于本年广州中院裁决执行通知，偿还光大银行 贷款后借款及欠息不用支付所致；应付账款较上年末减少 372.06 万元,主要由于本年支付采购款项较 多所致；应付利息报告期末余额 5,345.04 万元，较上年末增加 382.78 万元，由于欠缴的逾期银行贷 款利息罚息增加以及光大银行债务解决后欠息不再支付转销所致；预计负债报告期末余额为 12,773.41 万元，较上年度末减少 402.78 万元，主要由于对浙江通普贷款担保责任解除、1 号楼预计 损失减少形成的预计负债冲回以及公司对外担保形成形成的预计负债按法院判决预提的欠付利息增加 所致。 15 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 报告期末归属母公司的股东权益为－15,173.38 万元，比上年度末增加 1,628.47 万元，由于本年 度净利润增加所致。 由于历史遗留的银行及担保债务仍未解决，公司目前仍处于资不抵债状态，资产负债率报告期末 为 160.60%。 本报告期营业费用 4,857.48 万元，比上期减少 209.13 万元，减少幅度为 4.13%，主要原因为公 司管理层本年度加强费用预算控制，大力压缩费用所致； 本报告期管理费用为 3,025.91 万元，比上期增加 822.91 万元，增加幅度为 37.35%，较上年度增 加幅度较大，主要由于本年的法务诉讼以及债务重组方面的专项费用支出较大。 本报告期营业外收入 6,576.48 万元，较上年度增加 5,456.08 万元，主要为光大银行债务解决后 一次性形成债务重组收益 4,931.28 万元以及公司为浙江通普提供的贷款担保连带责任解除后预计负 债转回 670 万元。 本报告期营业外支出 790.72 万元，较上期增加 273.70 万元，本期营业外支出主要为原担保形成 的预计负债新增应计利息以及部分无法回收的应收款核销所致。 4）、公司经营活动现金流 报告期公司经营活动的现金净流量净额为 259.29 万元，虽然经营业务受到了市场环境困难的影 响，本年度公司管理层加大了新产品拓展力度，加强合同款项回收的管理，本年度合同项目回款情况 良好，同时大力压缩控制各项费用支出，经营性现金流持续健康稳定。 5）、公司控股子公司的经营情况及业绩 公司各子公司均已于 2004～2007 年停业，广州新太技术有限公司 2006 年成立，暂无业务经营。 因公司诉讼导致我司控股子公司的股权被司法冻结，因而暂无法对已停业的控股子公司进行工商 注销。 2、公司未来发展展望 公司 2009 年将着力巩固电信增值业务地位，积极从语音发展到视频，从固网发展到移动，做综合 性增值业务提供商，开拓政府、地铁行业市场。 1）稳定运营商增值业务市场，继续保持电信语音增值业务优势 随着电信运营商 3G 业务的正式开通，运营商的增值业务有出现了一个新的开拓领域，公司将积极抓住 这难得的机遇，积极发展基于 3G 的增值业务，通过 IVR、视频、呼叫中心、门户、智能搜索等一系列 产品的创新，巩固公司在电信增值业务的领先地位。 2）加强企业呼叫中心业务的推广，推动建立外包呼叫中心合作运营 作为能够同时提供系统建设、运营管理、流程设计、咨询顾问及培训整套外包呼叫中心解决方案的企 业，新太科技凭借专业的多行业呼叫中心建设和运营管理经验，拟推动发展外包呼叫中心合作运营， 为政府、通信、IT、商业、零售与制造业、邮政、物流、民航、电视购物、传媒等各组织提供集中式、 专业化、低成本、高水准服务的外包呼叫中心（流程）服务。 3）大力发展数字家庭产业和视频监控系统业务 新太科技将在政府的大力扶持下，利用多年来在通信产品、计算机产品等方面积累的研发、集成和营 销经验，通过科技创新，在电子信息方面重点发展数字家庭产业的战略目标落实到各类满足家庭数字 化需求的新产品、新技术的研究、开发、推广与营销之中，使得数字家庭产业得到长足发展。 为开拓更多新的产品线，公司于近期推出了视频应用平台(正在番禺区展开试点合作)、测试与网关产 品以及面向广电行业的数字家庭系统集成业务，开始进入高端的专业系统与软、硬件维保服务市场和 软件外包市场。 3、公司面临的风险 2009 年 3 月 11 日，因公司债权人招商银行股份有限公司深圳东园支行以公司无法清偿到期债务且 资产不足以清偿全部债务为由，向广州市中级人民法院申请宣告公司破产还债，广州中院已指定广州 市番禺区人民法院受理。随后公司第二大股东广州市番禺通信管道建设投资有限公司向番禺法院递交 了《重整申请书》，申请对公司进行重整。番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出同意公司重整的裁定。 由于公司进入破产重整程序，公司股票自 2009 年 3 月 17 日起实行退市风险警示，2009 年 4 月 15 日 起公司股票停牌，并存在被暂停上市或终止上市的风险。 16 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 产品 (%) 增减（%） （％） （％） 分行业 电信行业 85,518,137.20 37,402,999.40 56.26 -11.30 -22.48 增加 6.31 个百分点 金融行业 1,522,858.32 526,646.20 65.42 -78.13 -85.15 增加 16.36 个百分点 其他行业 17,883,817.06 6,471,171.71 63.82 -70.17 -85.48 增加 38.14 个百分点 分产品 综合增值类 60,956,334.67 30,048,263.09 50.71 -15.17 -24.40 增加 6.02 个百分点 呼叫中心类 19,790,419.96 8,599,313.61 56.55 -20.30 -22.02 增加 0.96 个百分点 测试类 4,884,343.65 2,575,223.16 47.28 -61.29 -63.35 增加 2.97 个百分点 服务类 11,680,707.33 2,211,116.39 81.07 46.81 120.80 减少 6.34 个百分点 其他类 7,613,006.97 966,901.06 87.30 -83.48 -97.43 增加 68.81 个百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北方 48,445,738.18 35.17 南方 56,479,074.40 -55.70 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 广东大华德律会计师事务所对本公司 2008 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留审计意见。对 此公司董事会说明如下： 本公司董事会认为,因大额到期银行贷款与担保债务暂无力偿还，存在银行帐户被冻结、部分资产被 查封事项,对公司的持续经营产生了一定影响。2008 年至今，在公司上下一致努力下，公司保持了正 常经营，主营业务持续正常地发展。 2009 年 3 月，番禺区法院已受理本公司破产重整事宜，公司进入破产重整程序，鉴于公司生产经营 一直保持正常运作，法院指定的管理人已委托公司在重整期间继续自行管理，管理人进行监控。我司 希望破产重整能够解决公司债务问题，重整期间和重整完成后我司都将正常进行生产经营业务，并尽 快走上快速发展的轨道。 鉴于： 17 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、公司主营业务在 2008 年保持了良好的发展 2008 年，公司各项经营业务稳步发展，在增值信息服务行业继续发挥公司传统优势，在中国电信移 动网络建设（2008 年一期）业务网全国 IVR 声讯平台建设工程中一举获得 28 个省平台项目、继续签 订中国电信全国电话信息服务平台五期工程合同、获得广东电信 2008 年声讯平台扩容项目等一系列电 信增值业务，凸显了公司在电信增值业务领域的实力。 2008 年公司结合用户需求在传统业务中创新出更多新的产品，开发了新太融合通信平台 eBOX 及对 企业呼叫中心业务的开发应用，康佳集团呼叫中心、广东美的制冷呼叫中心扩容项目、广东美的小天 鹅呼叫中心整合升级合同都体现了公司在呼叫中心业务上的发展。番禺数字家庭试点互动增值业务平 台项目是公司增值信息业务在政府部门的新应用。2008 年公司还开始涉足视频增值业务产品，公司的 新产品“新太视频监控联网管理平台系统”目前已经在黄埔海关得到应用，同时在番禺区社会治安视 频监控管理平台试点。 二、公司债务诉讼相关的法律风险受到控制 目前公司已进入破产重整程序，按照《破产法》的规定，破产重整期间暂停一切执行，并逐步解除查 封、冻结措施。 因此，董事会认为，公司具备持续经营和发展能力。 2009 年，公司将通过采取以下措施，保持公司的持续经营和发展： 1）稳定运营商增值业务市场，继续保持电信语音增值业务优势 随着电信运营商 3G 业务的正式开通，运营商的增值业务有出现了一个新的开拓领域，公司将积极抓住 这难得的机遇，积极发展基于 3G 的增值业务，通过 IVR、视频、呼叫中心、门户、智能搜索等一系列 产品的创新，巩固公司在电信增值业务的领先地位。 2）加强企业呼叫中心业务的推广，推动建立外包呼叫中心合作运营 作为能够同时提供系统建设、运营管理、流程设计、咨询顾问及培训整套外包呼叫中心解决方案的企 业，新太科技凭借专业的多行业呼叫中心建设和运营管理经验，拟推动发展外包呼叫中心合作运营， 为政府、通信、IT、商业、零售与制造业、邮政、物流、民航、电视购物、传媒等各组织提供集中式、 专业化、低成本、高水准服务的外包呼叫中心（流程）服务。 3）大力发展数字家庭产业和视频监控系统业务 新太科技将在政府的大力扶持下，利用多年来在通信产品、计算机产品等方面积累的研发、集成和 营销经验，通过科技创新，在电子信息方面重点发展数字家庭产业的战略目标落实到各类满足家庭数 字化需求的新产品、新技术的研究、开发、推广与营销之中，使得数字家庭产业得到长足发展。 为开拓更多新的产品线，公司于近期推出了视频应用平台(正在番禺区展开试点合作)、测试与网关 产品以及面向广电行业的数字家庭系统集成业务，开始进入高端的专业系统与软、硬件维保服务市场 和软件外包市场。 综上，我公司认为，尽管目前公司在破产重整阶段，公司仍正常经营，并具备良好的持续经营和未 来发展前景。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 露日期 临时董事会 2008 年 1 月 14 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 1 月 16 日 五届五次 2008 年 2 月 1 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 2 月 5 日 五届六次 2008 年 4 月 25 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 29 日 五届七次 2008 年 8 月 26 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 8 月 28 日 临时董事会 2008 年 10 月 10 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 10 月 14 日 五届八次 2008 年 10 月 28 日 2008 年三季度报告 18 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真按照股东大会通过的内容执行各项决议： 2008 年公司因弥补以往年度亏损不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 2008 年 1 月 14 日公司 2008 年度第一次临时股东大会，根据广东证监局对公司治理情况整改的要 求，在《公司章程》中增加防止股东及实际控制人侵占公司资金的措施及相关责任人的追究机制，同 时根据公司董事的部分改选情况，变更章程中董事人数，公司章程已发布，并在工商局备案；本次临 时股东大会还审议通过部分董事监事辞职及聘任新董事监事的议案，新任董监事已全部到任。 2008 年 10 月 30 日公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了公司注册地址变更的议案，2008 年 11 月公司注册地址在工商局办理完成变更手续。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 据公司《审计委员会 报工作规程》，审计委员会于公司审计师进场前 2009 年 1 月 19 日对公司年 报报表进行了审阅，形成书面意见，认为公司编制的 2008 年度财务报表真实地反映了公司 2008 年度 的财务状况、盈亏状况和现金流量状况。经审计委员会与公司主审会计师沟通审计工作，确认审计计 划，2 月 2 日正式进场开始现场审计。3 月 23 日在审计师出具审计意见初稿后，审计委员会再次审阅 公司财务报表，出具书面意见，认为公司编制的 2008 年度财务报表真实地反映了公司 2008 年度的财 务状况、盈亏状况和现金流量状况，同意审计师对部分数据的调整意见，同时双方就公司审计报告类 型进行了充分沟通，并于 4 月 3 日、4 月 10 日、4 月 20 日多次当面沟通，最终双方认可出具带强调事 项段无保留意见的审计报告。审计师出具正式审计报告后，审计委员会对公司 2008 年度财务报告进行 了表决，审计委员会全体成员保证公司 2008 年度财务报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任，并将决议提交董事会审 核。审计委员会认为广东大华德律会计师事务所按有关规定完成了审计工作，提议 2008 年广东大华德 律会计师事务审计报酬为 40 万元。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期，董事会薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬情况进行了审核，薪酬委 员会认为公司披露的情况属实。公司目前尚未实行股权激励。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 经广东大华德律会计师事务所审计，本年度实现净利润 16,256,361.00 元，归属母公司的净利润 16,284,745.70 元，加年初未分配利润-923,513,532.42 元，可供股东 弥补以往年度亏损。 分配的利润为-907,228,786.72 元。 根据公司实际情况，本年度公司无法进行利润分配，不 进行公积金转增股本。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过张国华监事、宋恩贤监事辞职，增补温 2008 年 1 月 14 日召开临时监事会 好才、方孜学为第五届监事会监事候选人的议案。 2008 年 2 月 1 日召开五届四次监事会 审议通过推选温好才先生为监事会主席的议案。 审议通过《2007 年度监事会工作报告》《2007 2008 年 4 月 25 日召开五届五次监事会 年度报告及其摘要》《2007 年度财务决算报告》 《2008 年一季度报告》 2008 年 8 月 26 日召开五届六次监事会 审议通过《2008 年度半年报》 2008 年 10 月 28 日召开五届七次监事会 审议通过《2008 年三季度报告》 报告期内公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法规规定精神，针对公 司财务，董事、经理及其他高级管理人员在履行公司职务以及公司依法规范运作等方面进行了监督。 19 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 监事会成员列席了公司各次董事会会议和股东大会，在重大问题上认真履行监督职能，在完善法 人治理结构和重大决策程序过程中较好地发挥了监督作用。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会与董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，公司股东 大会、董事会的召集、召开、表决、决议程序符合法律法规的规定，董事会能够严格执行股东大会的 各项决议。公司建立了健全的内控制度，公司董事会及管理层能严格按照公司内控制度的要求行使各 项权利，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会听取了公司中期财务报告和年度财务报告。2008 年公司生产经营状况正常，但因公司债务问题 仍未解决，公司各种法律诉讼事项繁多，致使公司财务费用及诉讼费用居高不下，2008 年底公司因光 大债务问题解决，冲回 4931 万元利润，公司实现 1625 万元净利润，监事会认为公司 2008 年度财务报 告真实地反映了公司财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期公司无募集资金使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无重大关联交易。与星海传媒、佳都电子、佳都新华胜等公司发生的日常关联交易均 按市场价格确定，不存在不公平及损害公司利益的情况。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 广东大华德律会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，公 司董事会对此做出了专项说明，监事会认为： 董事会对审计报告中关于公司持续经营能力的说明是合理、客观的，符合公司实际情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 一、重大诉讼 1、涉及以公司名义对外提供担保涉诉情况 1)、金中华 2000 万元贷款担保纠纷案 广东金中华通讯服务有限公司（本公司控股股东的下属公司）与兴业银行广州环市东支行签订 200万元借款协议，未经公司董事会审议，公司原董事长越权以本公司名义担保，兴业银行起诉要求 广东金中华通讯服务有限公司归还逾期未还的 2071 万元，同时要求本公司等承担连带清偿责任。本案 于 2005 年 10 月 27 日开庭，2006 年 8 月一审判决，法院判定我公司担保无效，对被担保人无氥清偿 部分的 1/2 承担赔偿责任，公司提出上诉，2007 年 1 月法院终审判决维持原判，暂未划扣。该重大诉 讼事项已于 2005 年 9 月 14 日、2006 年 8 月 10 日、2007 年 1 月 16 日刊登在《中国证券报》《上海证 券报》上。 2)、海天长信 2000 万元贷款担保纠纷案 广州市海天长信科技有限公司（本公司原董事长邓龙龙的关联公司）与兴业银行广州环市东支行 签订 2000 万元借款协议，未经公司董事会审议，公司原董事长越权以本公司名义担保，兴业银行起诉 要求广州市海天长信科技有限儩司归还逾期未还的 2020 万元，同时要求本公司等承担连带清偿责任。 本案于 2005 年 6 月 27 日开庭，本公司依法应诉，2005 年 12 月一审判决，要求公司承担连带清偿责 任，公司不服提起上诉， 2006 年 8 月二审判决，法院认为公司担保无效，但因银行已经尽到了审查 义务，因此判定公司承担连带赔偿责任，暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 14 日、2006 年 8 月 31 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 20 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 3)、新太新公司 950 万元贷款担保纠纷案 广州新太新技术研究设计有限公司（本公司对控股股东）向工商银行广州高新技术开发区支行借 款 950 万元，未经公司董事会审议，公司原董事长越权以本公司名义担保，工商银行广州高新技术开 发区支行起诉要求广州新太新技术研究设计有限公司归还逾期未还的 950 万元，同时要求本公司等承 担连带清偿责任。2005 年 11 月广州市天河区人民法院判决，涉及本公司名义的担保合同无效，本公 司对广州新太新技术研究设计有限公司无法偿还部分的 1/2 承担赔偿责任。一审判决生效，暂未划扣。 该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 17 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 4）、新太新公司 3000 万元借款担保纠纷案 广州新太新技术研究设计有限公司（本公司控股股东）与广州金悦塑业有限公司签订 3000 万元借 款协议，未经公司董事会审议，公司原董事长越权以本公司名义担保，广州金悦塑业有限公司起诉要 求广州新太新技术研究设计有限公司归还逾期未还的 2700 万元，同时要求本公司等承担连带清偿责 任。本案于 2005 年 6 月 21 日终审判决。广东省高级人民法院判定涉及本公司名义的担保合同无效， 对被担保人不能清偿债务部分的 1/3 承担赔偿责任，暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2005 年 3 月 22 日、2005 年 6 月 23 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 5)、新太新公司 1700 万元借款担保纠纷案 广州金鹏集团有限公司向广州新太新技术研究设计有限公司（本公司控股股东）订购手机合同未 能履行，广州金鹏集团有限公司诉广州新太新技术研究设计有限公司偿还预付款 1700 万，未经董事会 审议，公司原董事长越权以本公司名义提供担保。本案于 2005 年 4 月 28 日开庭，2006 年 3 月一审判 决，判定本公司承担连带清偿责任，本公司对此提起上诉。2006 年 7 月法院作出终审判决，判定手机 订购合同无效，我公司担保合同无效，因公司负有过错责任，公司对被担保人不能归还款项的 1/3 承 担赔偿责任，暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2006 年 3 月 17 日、2006 年 7 月 22 日刊登在《中国证 券报》《上海证券报》上。 6)、建中路 51-53 号房产确权案 位于广州市天河区高新技术产业开发区工业园建中路 51-53 号新太大厦，因一直未办理产权过户 手续（广州新太新技术研究设计有限公司未将产权过户给本公司的子公司广州新太科技有限公司）， 该房产被新技术公司作为其名下的资产抵押给工商银行广州高新技术开发区支行贷款 2550 万元。公司 子公司广州新太科技有限公司向法院提起房产确权诉讼，要求确认位于广州市天河区高新技术产业开 发区工业园建中路 51-53 号的房产产权为广州新太科技有限公司所有。法院认为该房产因涉及房产登 记人广州新太新技术研究设计有限公司相关诉讼已被查封，可以对查封提出异议，由法院按照执行程 序的相关规定进行审查，因此裁定驳回确权诉讼。公司对此不服，向广东省高级人民法院提起上诉， 2008 年 4 月公司收到广东省高级人民法院裁定书，裁定广州市中级人民法院对本确权案进行审理，目 前尚无审理结果。法院曾对该房产提起过拍卖，公司对拍卖执行已提出异议，法院尚未裁决，目前该 房产尚未拍卖，暂不影响使用。该重大诉讼事项已于 2006 年 3 月 17、2008 年 4 月 19 日刊登在《中国 证券报》《上海证券报》上。 2、公司大额存单被划扣诉讼情况 1)、中行 1 亿元存单划扣纠纷案 公司子公司广州新太科技有限公司于 2005 年 8 月 27 日提起诉讼，请求判定广州市新太科技发展 公司与中国银行广州市沿江支行签订的一亿元短期贷款合同无效、上述贷款涉及公司子公司广州新太 科技有限公司名义的一亿元存单质押担保合同无效，同时请求判定中国银行广州市沿江支行返还一亿 元存款及占有期间利息、广州市新太科技发展公司对此承担连带责任。2008 年 1 月，公司收到广东省 高级人民法院一审判决书，判决驳回公司诉讼请求，公司对此不服，已向最高人民法院提起上诉，目 前案件在二审中。该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 29 日、2008 年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》 《上海证券报》上。 2)、中信银行 6000 万存单划扣纠纷案 公司子公司广州新太科技有限公司向广州市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令中信银行广州 花园支行与广州市新太科技发展（控股股东全资子公司）公司签订的 6000 万元贷款合同无效，上述贷 款涉及公司子公司广州新太科技有限公司名义的 6000 万元存单质押担保合同无效，并归还划扣的公司 21 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 子公司广州新太科技有限公司 6000 万元定期存单及相关利息，广州市新太科技发展公司对此承担连带 责任，因法院要求公司先进行贷款合同无效的确认之诉，此案已重新对案件进行确认之诉的起诉，2007 年 12 月公司收到广州市中级人民法院一审判决书，判决驳回公司诉讼请求，公司对此不服，向广东省 高级人民法院上诉，2009 年 4 月法院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。案件已结束。该重大诉讼 事项已于 2006 年 1 月 20 日、2007 年 12 月 7 日、2009 年 4 月 4 日刊登在《中国证券报》《上海证券 报》上。 3）、工行 1800 万存单划扣纠纷案 公司子公司广州新太科技有限公司 2006 年 12 月向广州市中级人民法院提起诉讼，请求判定涉及 公司名义为广州市新太科技发展公司（公司大股东全资子公司）提供的《人民币借款权利质押合同》 无效、请求法院判令中国工商银行广州高新技术开发区支行返还其扣划的人民币 1809.78 万元存单款 项及资金占用期间的利息、广州市新太科技发展公司对此承担连带赔偿责任。2007 年 10 月公司收到 广州市中级人民法院一审判决书，判决驳回公司诉讼请求，公司对此不服，向广东省高级人民法院提 起上诉，2009 年 4 月法院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。案件已结束。以上事项已于 2006 年 12 月 15 日、2007 年 10 月 23 日、2009 年 4 月 4 日在《中国证券报》《上海证券报》上公告。 4）、工行 5400 万存单划扣纠纷案 公司子公司广州新太科技有限公司 2006 年 12 月向广州市中级人民法院提起诉讼，请求判定涉及 公司名义为广州新太新技术研究设计有限公司（公司大股东）提供的《人民币借款权利质押合同》无 效、请求法院判令中国工商银行广州高新技术开发区支行返还其扣划的人民币 5425.68 万元存单款项 及资金占用期间的利息、广州新太新技术研究设计有限公司对此承担连带赔偿责任。2007 年 10 月公 司收到广州市中级人民法院一审判决书，判决驳回公司诉讼请求，公司对此不服，向广东省高级人民 法院提起上诉，2009 年 4 月法院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。案件已结束。以上事项已于 2006 年 12 月 15 日、2007 年 10 月 23 日、2009 年 4 月 4 日在《中国证券报》《上海证券报》上公告。 3、逾期银行借款涉诉情况 1)、本公司子公司中行 5998 万元贷款逾期案 广州新太科技有限公司（本公司子公司）与中国银行广州市沿江支行签订 7000 万元贷款协议，涉 及本公司名义提供担保，中国银行广州市沿江支行起诉要求广州新太科技有限公司归还逾期未还的 5998 万元，同时要求本公司承担连带清偿责任。本案于 2005 年 6 月 16 日开庭，一审判决本公司承担 担保责任，公司曾提起上诉，并于 2006 年 4 月 24 日撤回上诉。判决已生效，2006 年 9 月法院从本公 司冻结帐户中划扣 20.1 万元，剩余部分暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 10 日、2006 年 6 月 3 日、2006 年 9 月 30 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 2)、本公司子公司工行 1800 万元贷款逾期案 广州新太科技有限公司（本公司子公司）与工商银行广州高新技术开发区支行签订 1800 万元贷款 协议，涉及本公司名义担保，工商银行广州高新技术开发区支行起诉要求广州新太科技有限公司归还 逾期未还的 1804 万元，同时要求本公司承担连带清偿责任。本案于 2005 年 8 月 15 日开庭，一审判决 本公司承担担保责任，公司提起上诉，二审判决本公司对承担无法偿还借款部分 1/2 的赔偿责任，暂 未划扣。该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 8 日、2006 年 9 月 30 日刊登在《中国证券报》《上海证券 报》上。 3)、本公司子公司交行 2500 万元贷款逾期案 广州新太科技有限公司（本公司子公司）与交通银行广州黄埔支行签订合计 2500 万元贷款协议， 涉及本公司名义担保，交通银行广州黄埔支行起诉要求广州新太科技有限公司归还逾期未还的 2500 万元，同时要求本公司承担连带清偿责任。本案于 2005 年 9 月 8 日开庭，一审判决本公司承担担保责 任，公司提起上诉，2006 年 6 月二审维持原判。2006 年 9 月法院从本公司冻结帐户中划扣 1269.95 万元，剩余部分暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 29 日、2006 年 6 月 3 日、2006 年 9 月 30 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 4)、本公司交行 3500 万元贷款逾期案 本公司与交通银行广州黄埔支行签订合计 3500 万元贷款协议，交通银行广州黄埔支行起诉要求本 22 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司归还逾期未还的 3500 万元。本案于 2006 年 5 月 15 日开庭，一审判决公司立即偿还相应贷款及利 息，相关担保人承担担保责任，担保人之一广东国讯电信股份有限公司提起上诉，2008 年 7 月二审维 持原判，目前暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2006 年 3 月 23 日、2006 年 12 月 9 日、2008 年 7 月 11 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 5）、本公司招行 397 万元贷款逾期案 本公司与招商银行股份有限公司深圳东园支行（以下简称深招行东园支行）签订 397 万元贷款协 议，深招行东园支行起诉要求本公司归还逾期未还的 397 万元。2006 年 12 月法院作出一审判决，要 求公司立即归还 397 万元贷款及相应利息，一审判决已生效，暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2006 年 9 月 30 日、2006 年 12 月 9 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 6）、本公司招行 3001 万元贷款逾期案 本公司与招商银行股份有限公司深圳东园支行（以下简称深招行东园支行）签订 3001 万元贷款协 议，贷款已逾期，深招行东园支行于 2008 年 8 月起诉要求本公司归还逾期未还的 3001 万元贷款及相 应利息。2009 年 2 月法院作出一审判决，要求公司立即归还 3001 万元贷款及相应利息，一审判决已 生效，暂未执行。该重大诉讼事项已于 2008 年 8 月 26 日、2009 年 2 月 21 刊登在《中国证券报》《上 海证券报》上。 7)、原董事长私自假冒我公司名义贷款 1600 万元案 公司原董事长邓龙龙以私刻的公章、财务章、人名章在兴业银行广州环市东支行以本公司名义私 开银行帐户，贷款 1600 万元，该项贷款并未划入本公司的公示帐户，其中 15,995,000 元于次日转入 了公司控股股东广州新太新技术研究设计有限公司所属的广东讯特通信有限公司的银行帐户。公司认 为，公司并未与兴业银行发生 1,600 万元借款法律关系，该案涉嫌贷款诈骗，2005 年 3 月公司已向公 安机关报案，公安机关已经立案侦查，同时公司对以上贷款涉及的借款合同、董事会决议等公证文件 进行了撤销公证的起诉，并且已经获得相关公证书撤销的行政判决，故公司对此项贷款的真实性不予 确认。 2005 年底兴业银行环市东支行向法院提起诉讼，请求法院判定公司归还 1600 万元贷款及相应利息， 2006 年 11 月广州市中级人民法院作出要求我公司归还 1600 万元贷款及相应利息的一审判决，鉴于上 面阐述的理由，公司对此项判决不服提起上诉，2007 年 8 月公司收到广东省高级人民法院终审判决， 驳回上诉，维持原判。暂未划扣。该重大诉讼事项已于 2006 年 1 月 20 日、2006 年 11 月 25、2007 年 8 月 14 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 4、应收帐款涉诉情况 1）、北京国创科技应收货款案 北京国创科技有限公司拖欠本公司货款 9,912,000.00 元，为此公司向北京市第一中级人民法院提 起诉讼。2006 年 11 月公司收到北京市第一中级人民法院一审判决书，判决北京国创科技有限公司于 本判决生效后十日内给付公司合同款 9,912,000.00 元及违约金 1,998,000.00 元；北京国创科技有限 公司对一审判决提起上诉。2007 年 7 月二审判定国创科技公司给付我公司初验款 668.4 万元；我公司 给付国创科技公司违约金 199.8 万元，目前案件在执行中。以上事项已于 2006 年 11 月 25 日、2007 年 7 月 6 日在《中国证券报》《上海证券报》上公告。 二、重大诉讼仲裁事项的说明 1)、公司因涉及诉讼，被法院冻结部分帐号。 2)、因以上逾期银行借款涉诉第 1 项诉讼，中国银行广州市沿江支行提出诉前财产保全，广州市 中级人民法院查封公司子公司广州新太科技有限公司持有的：广州新太通讯技术有限公司 51%的股权， 以投资金额 255 万元为限；广州捷得通信技术有限公司 90%的股权，以投资金额 270 万元为限；广州 新太数据技术有限公司 51%的股权，以投资金额 255 万元为限。 3)、因以上涉及以公司名义对外提供担保涉诉第 1、2 项诉讼，兴业银行广州环市东支行申请诉前 财产保全，广州市中级人民法院查封本公司持有的广州新太科技有限公司 95.112％的股权。 4)、因以上逾期银行借款涉诉第 3 项诉讼，交通银行黄埔支行提出诉前财产保全，广州市中级人 民法院轮候查封新太科技股份有限公司持有广州新太科技有限公司 95.112%的股权，按帐面注册资本 计算，价值 9511.2 万元；查封新太科技股份有限公司持有广州新太信息安全技术开发有限公司 61%的 23 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 股权，按帐面注册资本计算，价值 183 万元；轮候查封广州新太科技有限公司持有广州捷得通信技术 有限公司 90%的股权，按帐面注册资本计算，价值 270 万元；轮候查封广州新太科技有限公司持有广 州新太数据技术有限公司 51%的股权，按帐面注册资本计算，价值 255 万元；查封广州新太科技有限 公司持有广州新时讯宽带技术有限公司 70%的股权，按帐面注册资本计算，价值 700 万元；查封广州 新太科技有限公司持有深圳市新太科技有限公司 70%的股权，按帐面注册资本计算，价值 350 万元。 5)、因以上逾期银行借款涉诉第 7 项诉讼兴业银行广州环市东支行申请财产诉前保全，广州市中 级人民法院轮候查封本公司持有的广州新太电子科技有限公司 90%的股权，轮候查封本公司持有的广 州新太信息安全技术有限公司 61%的股权，轮候查封本公司子公司广州新太科技有限公司持有的广州 捷得通信技术有限公司 90%的股权，查封期限 2006 年 1 月 12 日至 2007 年 1 月 11 日。 6）、经在广州市房地产档案馆查阅，公司建工路 4 号大楼因以上逾期银行借款涉诉第 1、3 项诉 讼被查封，查封期限分别为 2007 年 10 月 22 日至 2009 年 10 月 21 日、2007 年 6 月 26 日至 2008 年 6 月 25 日。 7）、以上房产、股权查封，暂不影响相关公司的日常运营。 (二) 破产重整相关事项 2009 年 3 月 11 日，因公司债权人招商银行股份有限公司深圳东园支行以公司无法清偿到期债务 且资产不足以清偿全部债务为由，向广州市中级人民法院申请宣告公司破产还债，广州中院已指定广 州市番禺区人民法院受理。随后公司第二大股东广州市番禺通信管道建设投资有限公司向番禺法院递 交了《重整申请书》，申请对公司进行重整。番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出同意公司重整的裁定。 第一次债权人会议定于 2009 年 4 月 27 日下午 2：30 时召开，会议地点在广州市番禺区盛泰路 28 号番 禺大厦 2 楼 2 号会议室。以上事项已于 2009 年 3 月 16 日、18 日在《上海证券报》《中国证券报》及 上海证券交易所网站予以公告。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、吸收合并情况 2004 年度股东大会审议通过在 2005 年内将广州新太科技有限公司吸收合并到新太科技股份有限公司 的议案，现因广州新太科技有限公司已纳入本公司破产重整程序一并清理，待破产重整程序完成后， 该公司将吸收合并或注销。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 广州新太新 技术研究设 参股股东 37,639.07 计有限公司 以上资金占用是原大股东广州新太新技术研究设计有限公司及其 关联债权债务形成原因 附属企业于 2004、2005 年占用，系由原董事长邓龙龙私自挪用资 金及私自以上市公司名义对外担保损失造成的。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 24 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 上市 被担 担保金 担保 担保逾 存在 为关 关联关 (协 起始 到期 已经 是否 方 公司 保方 额 类型 期金额 反担 联方 系 议签 日 日 履行 逾期 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 广东 新太 金中 2004 2004 2005 科技 华通 公司 年5 年5 年5 一般 其他关 股份 讯服 1,000 否 是 1,000 否 是 本部 月 10 月 10 月9 担保 联人 有限 务有 日 日 日 公司 限公 司 广州 新太 市海 2004 2004 2005 科技 天长 连带 公司 年5 年5 年5 其他关 股份 信科 2,000 责任 否 是 2,000 否 是 本部 月 20 月 20 月 20 联人 有限 技有 担保 日 日 日 公司 限公 司 广州 新太 广州 新技 2004 2004 2005 新太 控股 连带 术研 年3 年3 年3 参股股 科技 子公 2,000 责任 否 是 2,000 否 是 究设 月 19 月 19 月 16 东 有限 司 担保 计有 日 日 日 公司 限公 司 广州 新太 广州 新技 2004 2004 2005 新太 控股 连带 术研 年6 年6 年6 参股股 科技 子公 550 责任 否 是 550 否 是 究设 月9 月9 月8 东 有限 司 担保 计有 日 日 日 公司 限公 司 广州 新太 新太 新技 2004 2004 2004 科技 公司 术研 年8 年8 年9 一般 参股股 股份 1,000 否 是 1,000 否 是 本部 究设 月 12 月 12 月 10 担保 东 有限 计有 日 日 日 公司 限公 司 广州 新太 新太 新技 2004 2004 2004 科技 公司 术研 年8 年8 年 12 一般 参股股 股份 566.67 否 是 566.67 否 是 本部 究设 月 12 月 12 月 16 担保 东 有限 计有 日 日 日 公司 限公 司 25 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 广州 新太 新太 新技 2004 2004 2004 科技 公司 术研 年8 年8 年 12 一般 参股股 股份 475 否 是 475 否 是 本部 究设 月 12 月 12 月 6 担保 东 有限 计有 日 日 日 公司 限公 司 浙江 新太 通普 2004 2004 2006 科技 无线 连带 公司 年5 年5 年5 其他关 股份 网络 1,340 责任 是 是 0 否 是 本部 月9 月9 月9 联人 有限 股份 担保 日 日 日 公司 有限 公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 7,591.67 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 8,333.85 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 15,925.52 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 7,591.67 的债务担保金额 上述三项担保金额合计 7,591.67 1)、2004 年 5 月 10 日，公司原董事长邓龙龙未经董事会审议，私自使用本公司名义为股东的子公 司广东金中华通讯服务有限公司向兴业银行 2000 万元贷款提供担保，经法院终审判决，本公司承担借 款人无法偿还部分 1/2 的担保责任（本金 1,000 万元及相应利息）,目前尚未执行。该事项已于 2005 年 1 月 29 日、2007 年 1 月 16 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 2)、2004 年 5 月 20 日，公司原董事长邓龙龙未经董事会审议，私自使用本公司名义为其关联人广 州市海天长信科技有限公司提供担保，经法院判决公司承担全部担保责任，即本金为 2,000 万元及相 应利息,目前尚未执行。该事项已于 2005 年 3 月 29 日、2006 年 8 月 31 日刊登在《中国证券报》《上 海证券报》上。 3）、2004 年 3 月 19 日，公司原董事长邓龙龙未经董事会审议，私自使用本公司控股子公司广州新 太科技有限公司房产为参股股东广州新太新技术研究设计有限公司向工行合计 2550 万元贷款提供抵 押担保。公司已经提出房产确权诉讼，案件在审理中。该事项已于 2005 年 2 月 17 日、2006 年 3 月 17 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 4)、2004 年 8 月 12 日，公司原董事长邓龙龙未经董事会审议，私自使用本公司名义为参股股东广 州新太新技术研究设计有限公司向金悦塑业公司 3000 万元借款提供担保，经法院判决，公司承担借款 人不能偿还部分的 1/3 担保责任，即 1,000 万元及相应利息,目前尚未执行。该事项已于 2005 年 2 月 17 日、2005 年 3 月 22 日、2005 年 6 月 23 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 5)、2004 年 8 月 12 日，公司原董事长邓龙龙未经董事会审议，私自使用本公司名义为参股股东广 州新太新技术研究设计有限公司向金鹏集团 1700 万元借款提供担保，经法院判决，公司承担借款人不 能清偿部分的 1/3 的担保责任，即 566.67 万元及相应利息,目前尚未执行。该事项已于 2005 年 2 月 23 日、2006 年 7 月 22 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 6)、2004 年 8 月 12 日，公司原董事长邓龙龙未经董事会审议，私自使用本公司名义为参股股东广 州新太新技术研究设计有限公司向工行 950 万元贷款提供担保，经法院判决，公司对借款人无法偿还 部分的 1/2 承担担保责任，即 475 万元及相应利息,目前尚未执行。该事项已于 2005 年 1 月 29 日、2005 年 11 月 17 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 7)、2004 年 5 月 9 日，公司原董事长邓龙龙未经董事会审议，私自使用本公司名义为股东控股子公 司浙江通普无线网络股份有限公司向华夏银行贷款提供担保，保证期间截止于 2008 年 5 月 15 日。由 于华夏银行未在法定期间主张本公司履行保证责任，则本公司的保证责任免除。该事项已于 2005 年 1 月 29 日、2006 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。 26 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 广东大华德律会计师事务所 境内会计师事务所报酬 40 境内会计师事务所审计年限 1 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 27 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师裘小燕审计，并 出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 华德股审字[2009]36 号 新太科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新太科技股份有限公司及其子公司和合营企业（以下简称“贵公司”）的 2008 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表，2008 年度合并和公司利润表，2008 年度合并和公司股东权益 变动表，2008 年度合并和公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和 2008 年度的现金流量。 我们提醒财务报表使用者关注，如注释 17 及附注 10（4）、附注 11 所述，贵公司由于以前年度 违规向原控股股东及其关联方提供巨额资金 1.63 亿元和担保 1.23 亿元，导致贵公司累计亏损巨大， 并已资不抵债，逾期债务无法清偿，营运资金短缺，部分银行帐户及主要固定资产和子公司股权因涉 诉而被法院依法冻结或查封，且对外担保被判承担赔偿责任。截止 2008 年 12 月 31 日，贵公司提供的 财务报表显示：贵公司累计亏损为人民币 90,722.88 万元，股东权益为人民币-15,120.92 万元，营运 资金为人民币-14,997.05 万，承担的对外担保责任总额为 12,773.41 万元。如附注 14-1 所述，贵公 司已在财务报表附注中披露了拟采取的改善措施，但持续经营能力仍存在重大不确定性，可能无法在 正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 2009 年 3 月,因面临债务危机,贵公司被债权人向法院申请破产,并被法院宣告进入破产重整程序。虽 然尚未形成明确的和解或重整方案,但如附注 14-1 所述，贵公司对通过破产重整解决债务及担保问题 有信心,表示如果破产重整顺利进行,公司的债务危机将有效得到解除。 上段内容不影响已发表的审计意见。 广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：裘小燕 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 1102－1103 室 中国注册会计师：范荣 2009 年 4 月 27 日 28 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新太科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 71,276,858.86 129,788,807.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 2,072,990.15 应收票据 应收账款 3 21,325,755.94 37,039,289.92 预付款项 5 1,863,476.02 196,794.10 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4 4,503,703.34 11,577,377.17 买入返售金融资产 存货 6 23,670,510.24 14,710,786.76 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 122,640,304.40 195,386,045.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 7 126,841,227.77 130,731,829.58 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8 54,119.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 126,895,346.99 130,731,829.58 资产总计 249,535,651.39 326,117,875.41 流动负债： 29 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 10 187,115,633.39 280,003,924.61 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 11 13,588,248.24 17,308,930.87 预收款项 12 273,645.94 764,389.39 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13 4,561,777.79 460,737.17 应交税费 14 883,029.27 1,138,838.85 应付利息 53,450,410.58 49,622,647.10 应付股利 其他应付款 15 12,738,019.67 12,286,178.02 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 272,610,764.88 361,585,646.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 16 127,734,076.30 131,761,831.67 递延所得税负债 17 235,948.52 其他非流动负债 400,000.00 非流动负债合计 128,134,076.30 131,997,780.19 负债合计 400,744,841.18 493,583,426.20 股东权益： 股本 18 208,180,180.00 208,180,180.00 资本公积 19 483,196,107.34 483,196,107.34 减：库存股 盈余公积 20 64,118,657.13 64,118,657.13 一般风险准备 未分配利润 21 -907,228,786.72 -923,513,532.42 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 -151,733,842.25 -168,018,587.95 权益合计 少数股东权益 524,652.46 553,037.16 股东权益合计 -151,209,189.79 -167,465,550.79 负债和股东权益合 249,535,651.39 326,117,875.41 计 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 30 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新太科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5,061,458.91 6,250,139.11 交易性金融资产 2,072,990.15 应收票据 应收账款 1 21,325,755.94 35,187,208.80 预付款项 1,863,476.02 21,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 2 58,445,081.88 122,604,270.63 存货 23,550,510.24 14,211,250.71 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 110,246,282.99 180,346,859.40 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 9,000,000.00 9,000,000.00 投资性房地产 固定资产 126,749,133.68 130,569,127.19 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,119.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 135,803,252.90 139,569,127.19 资产总计 246,049,535.89 319,915,986.59 流动负债： 短期借款 187,115,633.39 280,003,924.61 交易性金融负债 应付票据 应付账款 6,938,459.81 9,939,435.53 预收款项 273,645.94 73,945.94 应付职工薪酬 4,155,292.77 57,179.43 应交税费 796,049.20 1,010,324.37 应付利息 53,450,410.58 49,622,647.10 应付股利 31 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 11,356,893.24 10,809,341.97 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 264,086,384.93 351,516,798.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 127,734,076.30 131,761,831.67 递延所得税负债 235,948.52 其他非流动负债 400,000.00 非流动负债合计 128,134,076.30 131,997,780.19 负债合计 392,220,461.23 483,514,579.14 股东权益： 股本 208,180,180.00 208,180,180.00 资本公积 483,196,107.34 483,196,107.34 减：库存股 盈余公积 64,118,657.13 64,118,657.13 未分配利润 -901,665,869.81 -919,093,537.02 外币报表折算差额 股东权益合计 -146,170,925.34 -163,598,592.55 负债和股东权益合 246,049,535.89 319,915,986.59 计 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 32 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 22 104,924,812.58 163,336,775.68 其中：营业收入 22 104,924,812.58 163,336,775.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 146,167,080.09 223,424,743.53 其中：营业成本 22 44,400,817.31 96,358,863.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 23 1,943,178.65 2,045,882.80 销售费用 48,574,816.68 50,666,084.30 管理费用 30,259,092.96 22,029,984.53 财务费用 24 21,897,125.34 24,164,542.57 资产减值损失 27 -907,950.85 28,159,385.61 加：公允价值变动收益（损失以 25 -1,572,990.15 1,158,260.97 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 26 1,118,469.50 139,146.68 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -41,696,788.16 -58,790,560.20 加：营业外收入 28 65,764,873.70 11,204,083.20 减：营业外支出 29 7,907,192.99 5,170,239.83 其中：非流动资产处置净损失 25,987.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号 16,160,892.55 -52,756,716.83 填列） 减：所得税费用 30 -95,468.45 513,458.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,256,361.00 -53,270,175.51 归属于母公司所有者的净利润 16,284,745.70 -53,201,995.19 少数股东损益 -28,384.70 -68,180.32 六、每股收益： （一）基本每股收益 31 0.0782 -0.2556 （二）稀释每股收益 31 0.0782 -0.2556 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 33 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 102,208,108.84 119,313,244.84 减：营业成本 4 42,939,005.88 56,520,876.42 营业税金及附加 1,931,650.33 1,928,479.66 销售费用 47,573,680.05 48,287,218.27 管理费用 29,628,380.63 21,840,094.66 财务费用 22,930,138.08 24,740,034.69 资产减值损失 -2,591,022.40 26,417,506.29 加：公允价值变动收益（损失以 -1,572,990.15 1,158,260.97 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 5 1,118,469.50 138,236.21 填列） 其中：对联营企业和合营 138,236.21 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,658,244.38 -59,124,467.97 加：营业外收入 65,740,473.70 11,202,243.05 减：营业外支出 7,890,510.63 5,169,732.58 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 17,191,718.69 -53,091,957.50 填列） 减：所得税费用 -235,948.52 173,739.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,427,667.21 -53,265,696.64 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 129,618,316.90 197,991,283.88 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 34 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 2,284,177.75 5,090,292.17 收到其他与经营活动 32 18,384,083.96 66,348,498.60 有关的现金 经营活动现金流入 150,286,578.61 269,430,074.65 小计 购买商品、接受劳务 67,139,148.71 100,644,760.39 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 28,109,473.45 23,542,067.55 工支付的现金 支付的各项税费 9,869,665.66 14,706,874.21 支付其他与经营活动 32 42,575,379.58 108,420,494.23 有关的现金 经营活动现金流出 147,693,667.40 247,314,196.38 小计 经营活动产生的 2,592,911.21 22,115,878.27 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 490,000.00 取得投资收益收到的 138,236.21 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 628,236.21 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 26,639.57 5,564.00 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 35 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 26,639.57 5,564.00 小计 投资活动产生的 -26,639.57 622,672.21 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 59,763,495.80 16,739,335.96 分配股利、利润或偿 1,314,724.71 2,051,951.53 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 61,078,220.51 18,791,287.49 小计 筹资活动产生的 -61,078,220.51 -18,791,287.49 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -58,511,948.87 3,947,262.99 增加额 加：期初现金及现金 129,788,807.73 125,841,544.74 等价物余额 六、期末现金及现金等价 71,276,858.86 129,788,807.73 物余额 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 36 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 125,671,534.82 145,418,432.57 收到的现金 收到的税费返还 2,284,177.75 5,090,292.17 收到其他与经营活动 217,719,952.62 196,956,292.40 有关的现金 经营活动现金流入 345,675,665.19 347,465,017.14 小计 购买商品、接受劳务 65,077,760.75 58,851,338.71 支付的现金 支付给职工以及为职 27,433,715.58 22,511,185.50 工支付的现金 支付的各项税费 9,497,390.39 13,175,208.34 支付其他与经营活动 183,750,618.59 232,730,390.13 有关的现金 经营活动现金流出 285,759,485.31 327,268,122.68 小计 经营活动产生的 59,916,179.88 20,196,894.46 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 138,236.21 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 138,236.21 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 26,639.57 5,564.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 26,639.57 5,564.00 小计 投资活动产生的 -26,639.57 132,672.21 现金流量净额 37 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 59,763,495.80 16,739,335.96 分配股利、利润或偿 1,314,724.71 2,051,951.53 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 61,078,220.51 18,791,287.49 小计 筹资活动产生的 -61,078,220.51 -18,791,287.49 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -1,188,680.20 1,538,279.18 增加额 加：期初现金及现金 6,250,139.11 4,711,859.93 等价物余额 六、期末现金及现金等价 5,061,458.91 6,250,139.11 物余额 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 38 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少数股东权 其 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 益 他 股 准备 一、上年年 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -923,513,532.42 553,037.16 -167,465,550.79 末余额 加：同 一控制下 企业合并 产生的追 溯调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -923,513,532.42 553,037.16 -167,465,550.79 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 16,284,745.70 -28,384.70 16,256,361.00 “－”号填 列） （一）净利 16,284,745.70 -28,384.70 16,256,361.00 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 16,284,745.70 -28,384.70 16,256,361.00 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 39 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -907,228,786.72 524,652.46 -151,209,189.79 末余额 单位:元 币种:人民币 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 少数股东权 其 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 益 他 股 准备 一、上年年 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -870,311,537.23 621,217.48 -114,195,375.28 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -870,311,537.23 621,217.48 -114,195,375.28 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -53,201,995.19 -68,180.32 -53,270,175.51 “－”号填 列） （一）净利 -53,201,995.19 -68,180.32 -53,270,175.51 40 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 -53,201,995.19 -68,180.32 -53,270,175.51 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -923,513,532.42 553,037.16 -167,465,550.79 末余额 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 41 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -919,093,537.02 -163,598,592.55 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -919,093,537.02 -163,598,592.55 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 17,427,667.21 17,427,667.21 填列） （一）净利润 17,427,667.21 17,427,667.21 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 17,427,667.21 17,427,667.21 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -901,665,869.81 -146,170,925.34 42 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -865,827,840.38 -110,332,895.91 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -865,827,840.38 -110,332,895.91 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -53,265,696.64 -53,265,696.64 填列） （一）净利润 -53,265,696.64 -53,265,696.64 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） -53,265,696.64 -53,265,696.64 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 208,180,180.00 483,196,107.34 64,118,657.13 -919,093,537.02 -163,598,592.55 公司法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：张凌 会计机构负责人：许金卓 43 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 新太科技股份有限公司（以下简称公司）原名辽宁新太科技股份有限公司（更名前为辽宁远洋渔业股 份有限公司），是经辽宁省经济体制改革委员会辽体改发（1993）137 号文件批准，由辽宁省大连海 洋渔业集团公司（以下简称辽渔集团）以下属的全资子公司—辽宁远洋渔业公司独家发起设立的定向 募集公司，公司于 1993 年 12 月 28 日登记注册成立，注册资本为 6,550 万元。 经中国证监会批准，公司于 1996 年 6 月在上海证券交易所发行了面值 1.00 元的人民币普通股 1,300 万股，发行后总股本为 7,850 万股，由定向募集公司转变为社会公众公司；1996 年 9 月，公司向全体 股东每 10 股送 3 股转增 7 股，总股本变更为 15,700 万股。 1999 年 8 月经中国证监会证监上字（1998）88 号文件批准，实施人民币普通股配股，以 10：3 的比例 向全体股东配售，共配售 3,262.018 万股，总股本变更为 18,964.018 万股。 2000 年 12 月经中国证监会证监公司字（2000）182 号文件核准，实施人民币普通股配股，以 10：3 的比例向全体股东配售，共配售 1,872 万股，总股本变更为 20,818.018 万股。2000 年 4 月，经辽宁 省国资局辽国资产字（2000）41 号文件及财政部（2000）128 号文件批准，公司国有法人股股东辽宁 省大连海洋渔业集团公司将其所持有的部分股份即 5,664.8594 万股转让给广州新太新技术研究设计 有限公司（以下简称新太新公司）。 2002 年 12 月，经财政部财企（2002）557 号文件批准，公司国有法人股股东辽渔集团再次将其所持有 的部分股份即 559.728 万股转让给新太新公司。此次变更后，新太新公司持有公司 6,224.5874 万股， 占总股本比例为 29.9%；辽宁省大连海洋渔业集团公司持有公司 5,581.4306 万股，占总股本比例为 26.81%；大连海洋渔业进出口公司（现更名为大连远洋渔业国际贸易公司，以下简称远洋国际公司） 持有公司 300 万股，占总股本比例为 1.44%；大连冷冻机股份有限公司持有公司 300 万股，占总股本 比例为 1.44%；中国水产总公司（现更名为中国农业发展集团总公司）持有公司 300 万股，占总股本 比例为 1.44%；流通股股东持股 8,112 万股，占总股本比例 38.97%。根据 2000 年度股东大会决议，公 司于 2001 年 9 月 30 日将注册地由大连市甘井子区大连湾镇变更为广州天河高新技术产业开发区工业 园建中路 51~53 号。2002 年 1 月 10 日公司名称变更为新太科技股份有限公司。 2007 年 12 月，广州市中级人民法院委托拍卖机构对原控股股东新太新公司所持有的本公司 5,664.8594 万股社会法人股股权进行拍卖，经过公开竞拍，广州佳都集团有限公司（以下简称佳都集团）以 7,140 万元竞得公司 5,664.8594 万股股权，2007 年 12 月 25 日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 以上证股转确字（2007）第 1704 号文件对上述股权变更事宜进行了确认，并据此将该项股权划转至佳 都集团名下，完成了相应的股权过户手续。2008 年 1 月 18 日，公司第二大股东辽渔集团将其持有的 本公司 4,781.4306 万股分别转让给广州市美好境界投资顾问有限公司（以下简称美好投资公司） 1,732.5722 万股、广州市番禺通信管道建设投资有限公司（以下简称番禺通信公司）3,048.8584 万股， 远洋国际公司将其持有的本公司 300 万股转让给美好投资公司，该等股权已于 2008 年 1 月 18 日在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了相应的股权过户手续。本次股权过户手续完成后，公 司的主要股东情况如下：公司总股本为 20,818.018 万股，其中佳都集团持有本公司 5,664.8594 万股 社会法人股，占总股本的比例为 27.21％，成为公司第一大股东；番禺通信公司持有本公司 3,048.8584 万股国有法人股，占总股本的比例为 14.64%，为公司的第二大股东；美好投资公司持有本公司 2,032.5722 万股社会法人股，占总股本的比例为 9.76%，为公司的第三大股东；辽渔集团持有本公司 800 万股国有法人股，占公司总股本的 3.84％，为公司的第四大股东；其他股本共 9,271.7280 万股， 占公司总股本的 44.55％。 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设董事会办公室、总裁办公室、开发中心、营 销中心、行政中心、财物中心等职能部门。 经营范围：计算机新产品开发、研制及相关技术的系统集成、技术引进以及技术服务。批发和零售 贸易（国家专营专控项目除外） 本公司的现母公司为佳都集团，佳都集团的实际控制人为刘伟先生；公司的原母公司为新太新公司， 新太新公司的实际控制人为邓龙龙先生。 44 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 截止本报告期，公司虽在继续经营，但由于原控股股东新太新公司占用巨额资金及担保问题，使公司 累计亏损巨大，资不抵债，逾期债务无法清偿。鉴于公司目前困境，公司第二大股东番禺通信公司向 番禺法院递交了《重整申请书》，申请对公司进行重整。番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出《民事裁 定书》，提出重整符合法律规定，现破产重整程序正在进行中。为此，公司本期以持续经营为基础， 根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则---基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认 和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号） 等规定，公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》。本财务 报表根据财政部《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》 和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计 信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行 了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。公司对会计要素进行计量时， 一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素 金额能够取得并可靠计量为基础。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇率）将外币金额折算为记 账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债 表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算（或即期汇率的近似汇率），折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有 者权益项目下单独列示。对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用 一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的 即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水 平重述的财务报表进行折算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期 汇率（或即期汇率的近似汇率）折算。 45 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产和金融负债的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产等四类； 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债等两类。 （2）金融工具的确认 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合 同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现 时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融工具的计量 A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确 认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利 息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。期末，按照公允价值 进行后续计量，并将其公允价值变动计入当期损益；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成 本进行后续计量。 B．持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收 益。 C．应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊 余成本进行后续计量。 D．可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率法计 算的可供出售金融资产的利息以及宣告发放的可供出售权益工具投资的现金股利，计入投资收益。期 末，可供出售金融资产以公允价值进行后续计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）； 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 E．其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 A．存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价包括定 期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市 场交易的价格； B．不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债 的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产的减值 期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试；对于单项金额不重大的持有至 到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似 信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合进行减值测试。持有至到期投资和应收款项发生减值时， 以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，并计 入当期损益。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 （6）金融资产的转移 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该项金融资产；保 46 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该项金融资产。 金融资产发生整体转移，按所转移金融资产帐面价值与因转移而收到的对价和原已直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额之间的差额，计入当期损益。金融资产发生部分转移，应将所转移金融资产 整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按 终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累 计额进行了分摊后确定。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 公司将应收账款前五名客户确定为单项金额重大 的应收账款。根据以往坏账损失发生额及其比例、 债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 信息进行合理的估计，对需要单独计提特别坏账 准备的应收账款计提相应的坏账准备；对于单项 金额重大经单独测试后未减值的应收款项，按帐 龄分析法计提坏帐准备。 坏账准备的计提方法采用个别认定和账龄分析法 相结合进行计提。对于单项金额重大的应收款项， 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 值的，根据未来现金流量的现值低于其账面价值 的差额，计提坏帐准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额不重大的应收款项以 及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项按账龄分析法 划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计提坏帐 准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失 率为基础，结合现实情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例， 据此计算本期应计提的坏账准备。 信用风险特征组合的确定依据 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款 项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 对 于某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项有确凿证据表明 存在明显差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的 方法计提坏账准备，将无法公允地反映其可收回金额的，对该项应 收款项采用个别认定法计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 （1）坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无 计提坏账准备的说明 法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承 47 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义 务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比 例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估 计。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品、包装物和低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消 失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的 金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；合并方以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。 B．非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本 为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在 合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发 生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，作为应收项目单独核算。 B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 48 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 定价值不公允的除外。 D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公 允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质 或换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。 E．通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资， 重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备 的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。 (2) 后续计量及收益确认方法 后续计量 对子公司采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算； 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资采用成本法核算。 长期股权投资收益确认方法： A．采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。 B．采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 C．处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 期（年）末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值 准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 本公司本期无需计提长期股权投资减值准备。 12、投资性房地产的核算方法： 本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房 地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出,其相关的经济利益很可能流入 企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。本公司采用成本模式对于投资性房地产进行 后续计量。采用成本模式计量的建筑物，采用直线法平均计算折旧，按估计经济使用年限和估计残值 率确定其折旧率。采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。 期末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，在以后会计期间不 转回。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 49 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 3 2.425 电子设备 5 3 19.40 运输设备 6 3 16.17 专项设备 10 3 9.70 其他设备 5 3 19.40 固定资产分为房屋及建筑物、专用设备、电子设备、运输设备等。 固定资产的计价方法： 固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关 税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造 固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定 资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。但合同或协议约定价值不公允的除外。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照相关会计准则 确定的方法计价。 固定资产的折旧方法： 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限 法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 预计净残值率为 3%。 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内 容，其会计处理方法为： A．固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用； B．固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产 价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。 C．固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在“固定资产” 内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法 单独计提折旧。 融资租入固定资产的核算方法 A．公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符 合下列一项的，认定为融资租赁： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值； c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分； d.在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值； e.租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。 B．融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 C．融资租入固定资产折旧方法：公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁资产的折旧。 期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或 技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或 资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计 提减值，同时调整预计净残值。 本公司本期无需计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法： （1）公司在建工程按工程项目进行分类，具体核算内容包括：建筑工程、安装工程、在安装设备、待 摊支出等。 50 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）在建工程按各项工程实际发生的成本入账；与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款 费用的会计政策进行处理。 （3）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、合同造价或工程实际成本，按估计的价值转入 固定资产，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入 当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 本公司本期无需计提在建工程减值准备。 15、无形资产的核算方法： （1）无形资产计价方法 无形资产按照实际发生的成本进行初始计量。 A．外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。 B．自行开发的无形资产，按相关会计准则及公司相关会计政策的有关规定确定。 C．投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允 的除外。 D．非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照相关会计准 则确定的方法计价。 （2）无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 对于使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产，每一个会计期间对该无形资产的使用寿命重新进行 复核，根据重新复核后的使用寿命进行摊销。 期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响 的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值 的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 本报告期未计提无形资产减值准备。 16、商誉： 商誉是指公司在企业合并中购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 公司发生的摊销年限在一年以上的其他长期待摊费用，在费用项目受益期内平均摊销。 如果长期待摊项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 公司除金融资产、应收款项和存货以外，其他主要类别资产按如下方法进行资产减值的确认和计量： 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的减值 期末，公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的账面价值进行检查，有迹象表 明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。 当有迹象表明一项资产发生减值的，公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 商誉的减值 期末，公司必须对商誉进行资产减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产 组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的 51 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 可收回金额的计量 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，应当根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定。 不存在销售协议但存在资产活跃市场的，应当按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。资 产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。 在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，应当以获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减 去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，应当以该资产预计未来现 金流量的现值作为其可收回金额。 资产的预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现 金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额确定。 资产组的认定 在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产 组不得大于公司所确定的报告分部。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 19、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的 资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产 和存货等资产。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A．资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B．借款费用已经发生； C．为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用资本化的停止 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的，于发生当期直接计入财务费用。 （4）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （5）借款费用资本化金额的计算方法： 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： A．为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 B．为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 52 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 20、职工薪酬 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司职工薪酬包 括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险 费和生育保险费等各项社会保险；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与 职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供服务相关的支出。 公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系而给予的补偿外， 根据职工提供服务的支出受益对象，分别下列情况处理： A．应当由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； B．应当由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入固定资产或无形资产成本； C．上述 A 和 B 之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 公司在职工劳动合同到期前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的 建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计 入当期损益： A．公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； B．公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 21、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份 支付。 以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，应当以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即 可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数 量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资 本公积。 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，应当按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价 值计量。授予后可立即行权的，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应 增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业负担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和相应的负债。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 权益工具的公允价值按照《企业会计准则－第 22 号金融工具的确认和计量》及公司有关金融工具的会 计政策的相关规定确定。 22、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： (1)该义务是公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金 额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿已确认预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 23、收入确认原则： 53 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 收入主要包括系统集成销售收入、电子产品销售收入和专业服务收入等。 收入是在经济利益能够流入公司，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根据下列方法确认： （1）系统集成销售收入的确认方法： A．对于不需要安装和检验的系统集成，已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与收入有关的成本 能够可靠地计量时，确认为收入的实现。 B.对于需要安装和检验的系统集成销售，在合同已签订，货物已交付并取得买方确认的安装验收报告 时按货到、初验、终验和维护期或合同约定分阶段确认为收入。 （2）电子产品销售收入的确认方法： 销售商品在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，收入的金额能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入已经收到或取 得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 （3）专业服务收入的确认方法： 专业性服务收入包括技术开发、技术服务、培训和售后维护等。 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： A．收入的金额能够可靠地计量； B．相关的经济利益很可能流入企业； C．交易的完工程度能够可靠地确定； D．交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的， 则不确认收入。 24、政府补助 （1）政府补助确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A．能够满足政府补助所附条件； B．能够收到政府补助。 （2）政府补助计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理： 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A．用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益； B．用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25、所得税的会计处理方法 根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理由采用应付税款法核算变更 为采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的 计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所 得税费用或收益计入当期损益。 26、确认递延所得税资产的依据： （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下 列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产： 54 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减 的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额转回。 27、确认递延所得税负债的依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债。但是，下列交易中产生的递延所得税负债，不予确认： A、商誉的初始确认； B、同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认 ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债， 但同时满足下列条件所产生的递延所得税负债，不予确认： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不转回。 28、企业合并： （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被 合并方。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的按比例享 有被合并方的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。合并形成母子公司关系的，合并资产负 债表中被合并方的各项资产负债，按其账面价值计量。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在非同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企 业为被合并方。 对于非同一控制下的企业合并，购买成本为交易日为取得被购买方的控制权而让渡的资产、所承担的 负债以及所发行的权益性工具的公允价值总额，以及为企业合并发生的各项直接相关费用。符合确认 条件的被购买方的可辨认资产、负债及或有负债以其在收购日的公允价值确认。 购买成本超过按股权 比例享有的被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占有份额的部分，确认为商誉。如 果本公司取得的在被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占的份额超过购买成本，则 超出的金额直接计入当期损益。 对于控股合并，合并资产负债表中被合并方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并 成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为资产负债表中的商誉，企 业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。 被购买方的少数股东权益按少数股东所占已确认的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值的份额进 行初始计量。 29、合并财务报表： 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控 制是指本公司能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权 力。本公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。 按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，在合并时，对公司的重大内部交易和往来余额 均进行抵消。 55 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 在合并过程中，母、子公司采用的会计政策不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 非同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至 报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以 “少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润 项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的， 冲减少数股东权益，否则冲减归属于本公司母公司股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补 了本公司母公司股东权益承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于本公司母公司的股东权益。 30、公司套期业务的处理方法： 公司的套期主要包括公允价值套期、现金流量套期等。 （1）公司的套期业务必须同时满足下列条件，才能运用套期会计方法进行处理： A．在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于 套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被 套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容； B．该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略； C．对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金 流量变动风险； D．套期有效性能够可靠计量； E．公司应当持续对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 （2）公司主要采用主要条款比较法、比率分析法等方法，对套期有效性进行评价。 （3）公允价值套期 被指定和归类为公允价值套期的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期 项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的帐面价值。如果被套期 项目为以摊余成本计量的金融工具，于公允价值调整后按照调整日重新计算的实际利率在调整日至到 期日的期间内进行摊销，摊销金额计入当期损益。 （4）现金流量套期 被指定和归类为现金流量套期的衍生工具，其公允价值的变动计入资本公积，无效套期部分的损失和 利得计入当期损益。如果套期项目在损益内确认，则原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影响 公司损益的相同期间转出，计入当期损益。如果对预期交易的套期形成了一项非金融资产或非金融负 债，则将已计入资本公积的利得或损失转出，计入该项资产或负债的初始成本中。当公司撤销了套期 关系、套期工具到期或出售、终止、行使或不再符合套期会计条件时，套期会计将被终止。套期会计 终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入 损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。 31、关联方： 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制 或重大影响的，构成关联方。 32、每股收益： （1）基本每股收益 公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。发 行在外普通股加权平均数按下列公式计算： 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告 期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 （2）稀释每股收益 公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股加权平均 数，并据以计算稀释每股收益。 （3）重新计算 56 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少， 但不影响所有者权益金额的，应当按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算报告期各 年的每股收益。 按照《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，对以前年度损益进行追溯调整 或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。 33、利润分配： 根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配： ①弥补以前年度亏损； ②提取法定盈余公积金 10%，当法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上时可以不再提取； ③提取任意盈余公积金； ④分配利润。 34、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 在运用附注（四）所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去 的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的， 其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致下一会计 年度资产和负债账面金额重大调整。 ．固定资产的使用寿命 公司对固定资产可使用寿命的估计是根据对类似性质及功能的固定资产实际可使用年限的历史经验为 基础。公司至少于每年年度终了对固定资产的预计使用寿命进行复核，2008 年度公司管理层未发现使 本公司固定资产预计使用寿命发生变化的情况。 ．商誉减值 公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用 价值时，公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现 值。 ．开发支出 确定资本化的金额时，管理层需做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益 期间的假设。 ．递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资 产。管理层将于每年年末运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 ．资产减值 公司定期对长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显 示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。 可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金 流量的现值两者之间的较高者。由于本公司难以获得资产（或资产组）的公开市价，因此难以准确估 计资产的公允价值。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有容易可供使用的资料，包括根 据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 ．无形资产的可使用寿命 无形资产的预计可使用寿命，以过去性质及功能相似的无形资产的实际使用寿命为基础，按照历史经 验施行估计，并考虑该些无形资产适用的合同性权利或其他法定权利的期限。 如果该些无形资产的可使用寿命缩短或延长，则对于可使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限； 对于可使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命并按 57 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。 ．应收款项的坏账准备 应收款项的坏账准备由本公司管理层根据会影响应收款项回收的客观证据（如债务人破产或出现严重 财政困难的可能性）确定。公司管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。 ．存货跌价准备 公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存 货，计提存货跌价准备。公司将于每年年末对存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进 行重新估计。 35、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 产品销售收入按 17%的税率缴纳 增值税；其中软件产品销售收入 增值税 17％ 享受增值税税负超 3%部分先征 后返的优惠政策。 营业税 服务收入的税率为 5% 5% 按当期应缴增值税及营业税的 城建税 7% 7%计缴。 企业所得税 企业所得税按 25%缴纳 25% 按当期应缴增值税及营业税的 教育费附加 3% 3%计缴 市区堤围防护费 按营业收入的 1.3‰计提并缴纳 1.3‰ 2、税收优惠及批文 新太科技股份有限公司经国家发展和改革委员会，工业和信息化部，商务部，国家税务总局审核，符 合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《国家规划布局内重点软件企业认定管理办法》 的有关规定，被认定为 2008 年度国家规划布局内重点软件企业，根据国家税务总局关于企业所得税若 干优惠政策的通知，其经营所得按 10%税率征收企业所得税。 按照财税[2000]25 号文关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》及穗国发 [2001]595 号文《关于对软件产品实行“即征即退”税收政策的补充通知》等优惠政策规定，公司的 软件产品销售收入享受增值税税负超 3％部分先征后返的优惠政策。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 深圳新太科技有 深圳市华强 计算机网络 控股子公司 5,000,000 计算机网络集成及销售 限公司 北路科技园 集成及销售 广州市天河 广州新太通讯技 计算机软硬 控股子公司 区建工路 4 5,000,000 计算机软硬件技术服务 术有限公司 件技术服务 号7楼 58 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 广州市天河 广州新太数据技 计算机软硬 控股子公司 区建工路 4 5,000,000 计算机软硬件技术服务 术有限公司 件技术服务 号2楼 广州市天河 广州新时讯宽带 计算机网络 控股子公司 区建工路 4 10,000,000 计算机网络产品及服务 技术有限公司 产品及服务 号6楼 计算机应用 广州市天河 及网络工程 广州捷得通信技 计算机应用及网络工程设计维 控股子公司 区建工路 4 设计维护及 3,000,000 术有限公司 护及电话信息服务 号7楼 电话信息服 务 计算机软硬 广州市天河 件及系统集 广州新太电子科 计算机软硬件及系统集成的开 控股子公司 区建工路 2 成的开发研 10,000,000 技有限公司 发研究及技术服务 号2楼 究及技术服 务 研究开发销售：计算机软硬件、 广州新太信息安 广州市天河 计算机信息 电子产品、元器件。计算机信息 全技术开发有限 控股子公司 区建工路 4 与安全技术 3,000,000 与安全技术系统集成。计算机软 公司 号6楼 系统集成 硬件工程服务，技术咨询，技术 转让，中介服务 计算机软硬 研究，开发，销售：计算机软硬 广州市天河 件及系统集 件、电子产品、元器件。计算机 广州新太技术有 控股子公司的控 区工业园区 成的开发研 10,000,000 信息与安全技术系统集成。计算 限公司 股子公司 建工路 4 号 究及技术服 机软硬件工程服务，技术咨询， 务 技术转让，中介服务。 单位:元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 深圳新太科技 3,500,000 70 70 是 有限公司 广州新太通讯 2,550,000 51 51 是 技术有限公司 广州新太数据 2,550,000 51 51 是 技术有限公司 广州新时讯宽 带技术有限公 7,000,000 70 70 是 司 广州捷得通信 2,340,000 78 78 是 技术有限公司 广州新太电子 9,000,000 90 90 是 科技有限公司 广州新太信息 安全技术开发 1,830,000 61 61 是 有限公司 广州新太技术 89.88 100 是 有限公司 59 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣减 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 少数股东承担的超额亏损 深圳新太科技有限 -289,534.56 公司 广州新太通讯技术 -29,887.09 有限公司 广州新太数据技术 -3,271.89 有限公司 广州捷得通信技术 28,029.36 有限公司 广州新太电子科技 489,111.91 有限公司 广州新太技术有限 7,511.19 公司 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 101,168.41 26,173.78 银行存款： 67,514,522.26 125,673,101.79 其他货币资金： 3,661,168.19 4,089,532.16 合计 71,276,858.86 129,788,807.73 1．期末余额较期初余额减少 58,511,948.87 元，减少比例为 45.08%，主要原因为企业归还借款和购 买存货所致。 ２．银行帐户共有余额 26,495.86 元已冻结，其中：截止 2008 年 12 月 31 日，公司银行存款中下列六 个帐户已被人民法院依法冻结：（1）东亚银行广州分行（帐号 111000004139400），存款余额 3,051.92 元；（2）光大执信支行（帐号 083867120100302006261），存款余额 194.79 元；（3）中行天河工业 园支行（帐号 8259-14810708091001），存款余额 19,620.29 元；（4）招行广州分行营业部（帐号 200882338810001）存款余额 2,767.33 元；（帐号 200882338810002）存款余额 46.11 元，（帐号 200882338810003）存款余额 815.42 元。冻结银行帐户存款余额合计 26,495.86 元，因公司涉案多起， 已被广州市中级人民法院依法冻结，其中，中行天河工业园支行，帐号为 8259-14810708091001 的帐 户为公司的基本帐户； ３．截止 2008 年 12 月 31 日公司银行帐号为久悬户有：(1)建行天河工业园支行（帐号 44001470513050318950）存款余额 0 元；（2）广州市商业银行中山二支行（帐号 889276800016623） 存款余额 0.02 元;（3）中国农业银行天河石牌支行(帐号 44057501040001371)存款余额 1,888.68 元； ４．其他货币资金是为公司客户出具的合同履约保函的保证金，其中有部分逾期，截止 2008 年 12 月 31 日，履约保证金余额为 3,014,339.59 元（不含逾期保证金），逾期保证金余额为 646,828.60 元。 2、交易性金融资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 2,072,990.15 60 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 2,072,990.15 本期交易性金融资产为光大银行开放式基金—光大保德信量化核心基金，期初公允价值来源于光大保 德信基金管理有限公司的市场报价，本期减少的原因为因与招商银行的借款纠纷案，深圳市福田区人 民法院作出的（2006）深福法民二初字第 2556 号民事判决书发生法律效力，由广州市天河区人民法院 作出的(2007)天法执字第 2481 号执行通知书强制执行扣划了该项资产。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 55,490,563.96 49.32 55,490,563.96 60.86 55,829,827.96 42.70 52,606,795.96 56.14 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 12,269,605.36 10.91 12,269,605.36 13.46 17,186,318.53 13.14 17,186,318.53 18.34 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 44,745,261.47 39.77 23,419,505.53 25.68 57,731,867.58 44.16 23,915,609.66 25.52 收账 款 合计 112,505,430.79 / 91,179,674.85 / 130,748,014.07 / 93,708,724.15 / A：公司将应收账款前五名客户确定为单项金额重大的应收账款。根据以往坏账损失发生额及其比例、 债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息进行了合理的估计，对需要单独计提特别坏账准 备的应收账款计提了相应的坏账准备；对于单项金额重大经单独测试后未减值的应收款项，按帐龄分 析法计提坏帐准备； B：单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款，根据对该组合的风险估计，计提特 别坏账准备； C：对于单项金额不重大的应收账款按账龄进行风险组合，并计提相应的坏账准备。 61 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 广东金中华通讯 该公司资不抵债， 35,196,317.96 35,196,317.96 100 服务有限公司 无偿还能力 北京国创科技有 恶意拖欠，已诉诸 6,024,000.00 6,024,000.00 100 限公司 法律 中国网通河南分 5,869,246.00 5,869,246.00 100 账龄超过 5 年 公司 广州新嵘信息产 5,230,000.00 5,230,000.00 100 账龄超过 5 年 业有限公司 北京国信金证网 3,171,000.00 3,171,000.00 100 账龄超过 5 年 络有限公司 厦门市恒信网元 项目未完成交割 通信技术有限公 2,700,000.00 2,700,000.00 100 拒付款项 司 项目质量引致拒 中国联通公司 1,912,239.26 1,912,239.26 100 付 技术支持力度不 中国联通湖南分 992,000.00 992,000.00 100 够，用户经办人员 公司 离职 广州市嘉胜电子 696,178.00 696,178.00 100 涉诉无执行财产 仪器厂有限公司 星魅彩色信息技 465,480.00 465,480.00 100 涉诉无执行财产 术有限公司 广州瀚和电子科 453,187.85 453,187.85 100 涉诉无执行财产 技有限公司 厦门市电信局 357,108.00 357,108.00 福建省电信公司 345,394.30 345,394.30 泉州市分公司 浙江震宇网络通 系统存在问题引 309,000.00 309,000.00 100 信有限公司 致项目纠纷 浙江大市场网络 公司项目亏损，资 305,000.00 305,000.00 100 有限公司 金周转困难 湖北移动通信有 252,942.00 252,942.00 100 项目纠纷 限责任公司 南海移动 246,353.50 246,353.50 100 恶意赖账不付 上海合通网络系 192,000.00 192,000.00 100 项目纠纷 统工程有限公司 广州南方电力集 团科技发展有限 181,050.00 181,050.00 100 项目纠纷 公司 深圳市数据建设 项目质量引致纠 179,056.00 179,056.00 100 有限公司 纷 福建省电信有限 项目质量引致拒 公司信息产业分 161,236.00 161,236.00 100 付 公司 中国网通集团江 项目质量引致拒 144,000.00 144,000.00 100 苏省通信公司 付 中国联通广东分 140,039.41 140,039.41 100 项目纠纷 公司 62 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 江苏省电信有限 135,000.00 135,000.00 100 项目纠纷拒付 公司 信元公众信息发 134,000.00 134,000.00 100 项目纠纷 展有限责任公司 项目质量引致客 武汉维豪信息 125,893.28 125,893.28 100 户终止合同 江苏省电信有限 公司杨州电信分 125,000.00 125,000.00 100 项目纠纷 公司 广东证券股份有 后期维护不满拒 114,292.00 114,292.00 100 限公司 付 中国网通山西省 100,000.00 100,000.00 100 项目纠纷 通信公司 其他 1,503,155.76 1,503,155.76 100 --- 合计 67,760,169.32 67,760,169.32 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以内 453,187.85 3.69 453,187.85 1,219,861.36 7.10 1,219,861.36 一至二年 1,141,861.36 9.31 1,141,861.36 917,549.05 5.34 917,549.05 二至三年 926,549.05 7.55 926,549.05 7,254,305.98 42.21 7,254,305.98 三至四年 6,512,102.30 53.08 6,512,102.30 3,449,679.80 20.07 3,449,679.80 四至五年 3,235,904.80 26.37 3,235,904.80 4,344,922.34 25.28 4,344,922.34 合计 12,269,605.36 100 12,269,605.36 17,186,318.53 100 17,186,318.53 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 广东金中华通讯 原控股股东子公 35,196,317.96 5 年以上 31.28 服务有限公司 司 北京国创科技有 销售客户 6,024,000.00 4－5 年 5.35 限公司 中国网通河南分 销售客户 5,869,246.00 5 年以上 5.22 公司 广州新嵘信息产 销售客户 5,230,000.00 5 年以上 4.65 业有限公司 北京国信金证网 销售客户 3,171,000.00 4－5 年 2.82 络有限公司 合计 / 55,490,563.96 / 49.32 63 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 广东金中华通讯服务有 原控股股东子公司 35,196,317.96 31.28 限公司 广州新美通信技术有限 原控股股东子公司 1,660,000.00 1.48 公司 广东汇通卡服务有限公 原控股股东子公司 1,350,000.00 1.20 司 广州星海传媒有限公司 股东联营公司 114,000.00 0.10 合计 / 38,320,317.96 34.06 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 135,964,484.43 91.73 135,076,984.43 93.99 135,964,484.43 82.82 134,653,784.43 88.24 他应 收款 项 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 4,896,504.00 3.30 4,896,504.00 3.41 13,824,801.23 8.42 13,824,801.23 9.06 该组 合的 风险 较大 的其 他应 收款 项 其他 不重 大的 7,363,680.14 4.97 3,747,476.80 2.60 14,382,485.41 8.76 4,115,808.24 2.70 其他 应收 款项 合计 148,224,668.57 / 143,720,965.23 / 164,171,771.07 / 152,594,393.90 / 64 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 A：公司将其他应收款前五名客户确定为单项金额重大的其他应收款。根据以往坏账损失发生额及其比 例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计，对需要单独计提特别坏账准备 的其他应收款计提了相应的坏账准备；对于单项金额重大经单独测试后未减值的其他应收款，按帐龄 分析法计提坏帐准备； B：单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款，根据对该组合的风险估计，计提 特别坏账准备； C：对于单项金额不重大的其他应收款按账龄进行风险组合，并计提相应的坏账准备。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 该公司财务状况恶 广州新太新技术研究 化，无力偿还巨额债 118,457,101.82 118,457,101.82 100 设计有限公司 务，其主要资产已被 依法冻结。 该款项涉及大股东占 广东南方信息安全产 用，对方拒绝承担还 8,000,000.00 8,000,000.00 100 业基地有限公司 款义务，款项回收存 在重大不确定性。 广州新太科技有限公 3,695,000.00 2,807,500.00 75.98 按账龄计提。 司工会委员会 该公司财务状况恶 广东英卓越信息通讯 化，资不抵债无力偿 3,000,720.00 3,000,720.00 100 有限公司 还到期债务，已涉诉 多起。 该公司财务状况恶 广东金中华通讯服务 化，资不抵债无力偿 2,811,662.61 2,811,662.61 100 有限公司 还到期债务，已涉诉 多起。 靖海涛 1,129,115.63 1,129,115.63 100 已离职 广东新太投资控股有 800,000.00 800,000.00 100 无法回收 限公司 广州北大青鸟商用信 222,280.00 222,280.00 100 无法回收 息系统有限公司 梁颖杰 210,481.00 210,481.00 100 已离职 曹亚洲 169,427.64 169,427.64 100 已离职 曹莉 151,574.00 151,574.00 100 已离职 北京华夏电通有限公 148,423.07 148,423.07 100 资金周转困难 司 广州凯卓科技有限公 125,442.93 125,442.93 100 资金周转困难 司 北京方正世纪信息系 122,708.00 122,708.00 100 资金周转困难 统有限公司 陶友智 120,903.95 120,903.95 100 已离职 王荣 117,000.00 117,000.00 100 已离职 其他 1,579,147.78 1,579,147.78 100 无法回收 合计 140,860,988.43 139,973,488.43 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 81,185.00 1.66 81,185.00 111,000.00 0.80 111,000.00 一至二年 111,000 2.27 111,000 510,189.96 3.69 510,189.96 二至三年 530,189.96 10.83 530,189.96 3,872,433.97 28.01 3,872,433.97 三至四年 1,936,693.83 39.55 1,936,693.83 7,014,818.46 50.74 7,014,818.46 65 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 四至五年 2,237,435.21 45.69 2,237,435.21 2,316,358.84 16.76 2,316,358.84 合计 4,896,504.00 100 4,896,504.00 13,824,801.23 100 13,824,801.23 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 广州新太新技术 研究设计有限公 原控股股东 118,457,101.82 3－5 年 79.92 司 广东南方信息安 全产业基地有限 往来单位 8,000,000.00 3－4 年 5.40 公司 广州新太科技有 限公司工会委员 往来单位 3,695,000.00 3－5 年 2.49 会 广东英卓越信息 原控股股东子公 3,000,720.00 4－5 年 2.02 通讯有限公司 司 广东金中华通讯 原控股股东子公 2,811,662.61 3－5 年 1.90 服务有限公司 司 合计 / 135,964,484.43 / 91.73 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 广州汇毅物业管理有限 同一母公司 56,000.00 0.04 公司 广州新太新技术研究设 前第一大股东 118,457,301.82 79.92 计有限公司 广东金中华通讯服务有 原同一母公司 2,811,662.61 1.90 限公司 广东英卓越信息通讯有 原同一母公司 3,000,720.00 2.02 限公司 广东新瑞税务信息网络 原同一母公司 351,839.44 0.24 有限公司 广东信用风险管理有限 原同一母公司 13,271.89 0.01 公司 广东汇通卡服务有限公 原同一母公司 4,999.20 司 合计 / 124,695,794.96 84.13 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,863,476.02 100 196,794.10 100 合计 1,863,476.02 100 196,794.10 100 66 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海傲特科技公 供应商 911,702.53 2008 年 12 月 预付货款 司 广州市禾新电子 供应商 322,079.99 2008 年 12 月 预付货款 科技有限公司 合计 / 1,233,782.52 / / (3) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 预付账款的说明： 期末余额较期初余额增加 1,666,681.92 元，增长了 846.92%，主要为本年支付的预付款项增加所致。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 目 库 存 22,067,135.78 20,503,052.54 1,564,083.24 23,281,611.02 20,267,907.07 3,013,703.95 商 品 发 出 22,106,427.00 22,106,427.00 11,697,082.81 11,697,082.81 商 品 合 44,173,562.78 20,503,052.54 23,670,510.24 34,978,693.83 20,267,907.07 14,710,786.76 计 1，期末净额较期初净额增加 8,959,723.48 元，增长了 60.91%，主要是公司合同项目增加而导致发出 商品增加所致。 2，存货跌价准备本期增减变动情况如下： （1）本期计提存货跌价准备 268,038.47 元，主要原因为随着公司经营方式的转变及部分工程项目的 后期维护工作本期已经终止，其专用备件及配件已无使用价值和转让价值或价值降低，本期对该部分 存货的可变现净值低于账面价值的差额计提了存货跌价准备； （2）本期转出存货跌价准备 32,893.00 元，主要原因为本期公司处置了部分库存商品。 7、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 405,186,961.46 1,524,390.63 662,230.90 406,049,121.19 其中：房屋及建筑 164,653,734.21 164,653,734.21 物 机器设备 运输工具 1,966,895.50 1,966,895.50 67 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 电子设备 60,013,855.76 1,524,390.63 347,395.90 61,190,850.49 专项设备 177,316,704.15 177,316,704.15 其他设备 1,235,771.84 314,835.00 920,936.84 二、累计折旧合 129,626,275.77 5,386,583.75 514,202.10 134,498,657.42 计： 其中：房屋及建筑 37,050,090.00 3,992,863.56 41,042,953.56 物 机器设备 运输工具 1,736,078.28 101,052.14 1,837,130.42 电子设备 36,931,978.22 1,227,782.68 318,523.81 37,841,237.09 专项设备 52,838,967.34 54,323.40 52,893,290.74 其他设备 1,069,161.93 10,561.97 195,678.29 884,045.61 三、固定资产净值 275,560,685.69 267,735.86 4,277,957.78 271,550,463.77 合计 其中：房屋及建筑 127,603,644.21 3,992,863.56 123,610,780.65 物 机器设备 运输工具 230,817.22 101,052.14 129,765.08 电子设备 23,081,877.54 267,735.86 23,349,613.40 专项设备 124,477,736.81 54,323.40 124,423,413.41 其他设备 166,609.91 129,718.68 36,891.23 四、减值准备合计 144,828,856.11 119,620.11 144,709,236.00 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 20,528,779.52 3,812.76 20,524,966.76 专项设备 124,184,269.24 124,184,269.24 其他设备 115,807.35 115,807.35 五、固定资产净额 130,731,829.58 271,548.62 4,162,150.43 126,841,227.77 合计 其中：房屋及建筑 127,603,644.21 3,992,863.56 123,610,780.65 物 机器设备 运输工具 230,817.22 101,052.14 129,765.08 电子设备 2,553,098.02 271,548.62 2,824,646.64 专项设备 293,467.57 54,323.40 239,144.17 其他设备 50,802.56 13,911.33 36,891.23 本期折旧额 5,386,583.75 元。 房屋建筑物原值为 164,653,734.21 元，累计折旧为 41,042,953.56 元，净值为 123,610,780.65 元， 均已抵押。其中： ①帐面原值为 90,798,661.64 元，累计折旧为 30,091,933.32 元，净值为 60,706,728.32 元的位于广 州市天河区建中路 51-53 号，占地面积 1218.35 平方米的新太大厦 1 号综合楼，2004 年公司的控股股 东广州新太新技术研究设计有限公司便将该房产作为其名下的资产抵押给工商银行开发区支行取得贷 款 2550 万元。因广州新太新技术研究设计有限公司不能到期偿还银行贷款等原因，该栋房屋已另案被 广州市中级人民法院依法六次查封。因原产权单位广州新太新技术研究设计有限公司的前身广州市新 技术研究设计院未将该项房产产权证进行变更，公司子公司广州新太科技有限公司向法院提起房产确 权诉讼，要求确认该房产产权为广州新太科技有限公司所有。法院认为该房产因涉及房产登记人广州 新太新技术研究设计有限公司相关诉讼已被查封，可以对查封提出异议，由法院按照执行程序的相关 68 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 规定进行审查，因此裁定驳回确权诉讼。公司对此不服，向广东省高级人民法院提起上诉，2008 年 4 月公司收到广东省高级人民法院裁定书，裁定广州市中级人民法院对本确权案进行审理，目前尚无审 理结果。法院曾对该房产提起拍卖，公司对拍卖执行已提出异议，法院尚未裁决，目前该房产尚未拍 卖，暂不影响使用。详见本财务报表附注或有事项（一）－5 项说明。 ②帐面原值为 73,855,072.57 元，累计折旧为 10,951,020.24 元，净值为 62,904,052.33 元的位于广 州市天河高新技术产业开发区工业园建工路 4 号，占地面积 1210.38 平方米的新太大厦 2 号综合楼， 已于 2005 年抵押给光大银行广州执信支行取得借款 9750 万元，截止 2008 年 12 月 31 日该项借款已经 偿还，但抵押尚未涂销。此外，经在广州市房地产档案馆查阅，上述房产已另案被广州市中级人民法 院依法查封四次。详见附注或有事项（五）－4 项说明。 8、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 55,665.48 55,665.48 办公系统软件 55,665.48 55,665.48 二、累计摊销合计 1,546.26 1,546.26 办公系统软件 1,546.26 1,546.26 三、无形资产净值 54,119.22 54,119.22 合计 办公系统软件 54,119.22 54,119.22 四、减值准备合计 五、无形资产净额 54,119.22 54,119.22 合计 办公系统软件 54,119.22 54,119.22 本期摊销额 1,546.26 元。 无形资产本期增加为 2008 年 12 月外购办公系统软件，摊销期限为 3 年。 9、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏 246,303,118.05 504,362.09 1,647,458.41 10,259,381.65 11,906,840.06 234,900,640.08 账准备 二、存 货跌价 20,267,907.07 268,038.47 32,893.00 32,893.00 20,503,052.54 准备 三、可 供出售 金融资 产减值 准备 四、持 有至到 期投资 减值准 备 五、长 期股权 69 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 投资减 值准备 六、投 资性房 地产减 值准备 七、固 定资产 144,828,856.11 119,620.11 119,620.11 144,709,236.00 减值准 备 八、工 程物资 减值准 备 九、在 建工程 减值准 备 十、生 产性生 物资产 减值准 备 其中： 成熟生 产性生 物资产 减值准 备 十一、 油气资 产减值 准备 十二、 无形资 产减值 准备 十三、 商誉减 值准备 十四、 其他 合计 411,399,881.23 772,400.56 1,680,351.41 10,379,001.76 12,059,353.17 400,112,928.62 10、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 187,115,633.39 280,003,924.61 合计 187,115,633.39 280,003,924.61 70 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 逾期短期借款情况： 单位：元 币种：人民币 贷款利率 未按期偿还原 贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 预计还款期 （％） 因 交行黄埔支行 34,998,754.00 10.881 *1 广发行总行营 17,100,000.00 7.560 业部*2 招行深圳东园 15,010,000.00 7.965 支行*3 招行深圳东园 1,825,097.96 7.965 支行*4 招行深圳东园 15,000,000.00 8.370 支行*5 招行广州分行 1,643,233.11 9.504 营业部*6 兴业环市东支 16,000,000.00 --- 行*7 交行黄埔支行 12,345,761.40 8.316 *8 工行天河高新 13,600,233.00 7.560 支行*9 中国银行沿江 57,392,553.92 7.560 支行*10 招商银行北京 2,200,000.00 --- 分行*11 合计 187,115,633.39 / / / / 1.本公司借款均已逾期，其中涉诉金额 166,172,400.28 元。 2.期末余额较期初余额减少 92,888,291.22 元，下降了 33.17%，主要是由于本年光大银行执信支行借 款被法院执行所致。 3.具体情况： *1 公司于 2004 年 12 月 31 日与交通银行广州黄埔支行签订了综合授信合同，授信额度分别为 1400 万 及 2100 万，根据额度使用申请记录，本公司于 2004 年 12 月 31 日分别获得了授信额度等金额的借款， 借款金额分别为 1400 万及 2100 万，借款期限均为 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 10 月 11 日止，贷款 年利率为 7.254%,由广州新太新技术研究设计有限公司签订最高额保证合同担保，担保的最高额债权 为 7500 万；该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司向交通银行广州黄埔支行的该笔 借款余额为 34,998,754 元。涉诉情况详见附注或有事项（三）－4、5 项说明。 *2 公司于 2005 年 9 月 9 日与广东发展银行股份有限公司签订了借款合同，借款金额 1880 万，借款期 限为 2005 年 9 月 9 日至 2006 年 9 月 9 日日止，贷款年利率为 6.696%,由广东讯特通信有限公司承提 连带责任担保。该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司向广东发展银行股份有限公司 的该笔借款余额为 1710 万元。 *3 公司于 2004 年 9 月 20 日与招商银行股份有限公司深圳东园支行签订了借款合同，借款金额 2000 万，借款期限为 2004 年 9 月 20 日至 2005 年 3 月 20 日止，贷款年利率为 5.31%,逾期贷款利率上浮 50%， 由广州新太科技有限公司签订最高额不可撤销担保书承保，最高额担保金额为 5000 万元，担保期间为 2004 年 6 月 29 日至 2005 年 6 月 29 日授信期间；该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本 公司向招商银行股份有限公司深圳东园支行的该笔借款余额为 1501 万元。涉诉情况与下列所述*5 共 同详见附注或有事项（三）－7 项说明。 *4 公司于 2004 年 9 月 15 日与招商银行股份有限公司深圳东园支行签订了借款合同，借款金额 1000 万，借款期限为 2004 年 9 月 15 日至 2005 年 3 月 15 日止，贷款年利率为 5.31%,逾期贷款利率上浮 50%， 由广州新太科技有限公司签订最高额不可撤销担保书承保，最高额担保金额为 5000 万元，担保期间为 2004 年 6 月 29 日至 2005 年 6 月 29 日授信期间；该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本 71 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司向招商银行股份有限公司深圳东园支行的该笔借款余额为 1,825,097.96 元。涉诉情况详见附注或 有事项（三）－6 项说明。 *5 公司于 2004 年 12 月 29 日与招商银行股份有限公司深圳东园支行签订了借款合同，3 笔借款合同借 款金额均为 500 万，借款期限为 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日止，贷款年利率为 5.58%,逾 期贷款利率上浮 35%，由广州新太科技有限公司签订最高额不可撤销担保书承保，最高额担保金额为 5000 万元，担保期间为 2004 年 6 月 29 日至 2005 年 6 月 29 日授信期间（*3，4 同）；该借款合同已 逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司向招商银行股份有限公司深圳东园支行的该笔借款余额为 1500 万元。涉诉情况与上所述*3 共同详见附注或有事项（三）－7 项说明。 *6 公司于 2004 年 11 月 7 日与招商银行股份有限公司广州分行签订了展期借款合同，展期金额 1500 万，展期期限为 2004 年 11 月 12 日至 2005 年 1 月 12 日止，贷款年利率为 6.336%,由广州新太新技术 研究设计有限公司签订最高额不可撤销担保书承保，最高额担保金额为 1500 万元，担保期间为 2003 年 8 月 20 日至 2004 年 8 月 20 日授信期间；该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司 向招商银行股份有限公司广州分行的借款余额为 1,643,233.11 元。 *7 涉及以公司名义向兴业银行广州环市东支行借款 1,600 万元一案，根据广东省高级人民法院终审判 决结果，2007 年公司将原作为预计负债计列的相关款项相应调整至“短期借款”及“应付利息”，其 中短期借款调增 1600 万元。涉诉情况详见附注或有事项（三）－9 项说明。 *8 公司于 2004 年 10 月 20 日与交通银行黄埔支行签订了借款合同，借款金额 1300 万， 借款期限为 2004 年 10 月 20 日至 2005 年 1 月 11 日止，贷款年利率为 5.544%,逾期贷款罚息利率上浮 50%；由新太科技 股份承提连带责任担保，担保期限为 2003 年 11 月 6 日至 2004 年 11 月 5 日签署的所有短期借款合同， 最高本金余额为 1 亿元；该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司向交通银行黄埔支行 的该笔借款余额为 12,345,761.40 元。涉诉情况详见附注或有事项（三）－3 项说明。 *9 公司于 2004 年 8 月 24 日与中国工商银行广州高新技术开发区支行签订了借款合同，借款金额 2700 万，借款期限为 2004 年 8 月 24 日至 2004 年 11 月 17 日止，贷款月利率为 5.04‰,由新太科技股份承 提连带责任担保。该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司向中国工商银行广州高新技 术开发区支行的该笔借款余额为 13,600,233.00 万元。涉诉情况详见附注或有事项（三）－2 项说明。 *10 公司于 2003 年与中国银行广州市沿江支行签订了借款合同，借款金额 7000 万，借款期限为 2003 年 11 月 14 日至 2004 年 5 月 14 日止，贷款年利率为 5.04%,由新太科技股份承提连带责任担保。该借 款合同已逾期。 截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司向中国银行广州市沿江支行的借款余额为 57,392,553.92 元。涉诉 情况详见附注或有事项（三）－1 项说明。 *11 公司于 2003 年与招商银行股份有限公司北京长安街支行、 国投创业投资有限公司签订了借款合同， 由国投创业投资有限公司委托招商银行股份有限公司北京长安街支行贷款给本公司，借款金额 300 万， 借款期限为 2003 年 9 月 1 日至 2006 年 9 月 1 日止，贷款年利率为 0%；由新太数据承提连带责任担保。 该借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，公司向招商银行股份有限公司北京长安街支行的该笔 借款余额为 220 万元。 11、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 12、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 13、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 194,466.64 28,277,028.74 24,248,743.43 4,222,751.95 二、职工福利费 740,405.64 740,405.64 三、社会保险费 2,093,476.95 2,093,476.95 其中：医疗保险 754,193.64 754,193.64 72 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 基本养老保险 1,055,264.40 1,055,264.40 失业保险 170,081.02 170,081.02 工伤保险 44,784.62 44,784.62 生育保险 69,153.27 69,153.27 四、住房公积金 1,325,991.40 1,325,991.40 五、其他 266,270.53 1,053,543.71 980,788.40 339,025.84 合计 460,737.17 35,583,923.39 31,482,882.77 4,561,777.79 期末余额较期初余额增加了 4,101,040.62 元，上升了 890.10%，主要是企业增加新员工和发放年终奖 所致。 14、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 产品销售收入按 17%的 税率缴纳增值税；其中 增值税 298,943.57 414,439.12 软件产品销售收入享受 增值税税负超 3%部分 先征后返的优惠政策。 营业税 104,212.75 71,904.64 服务收入的税率为 5% 所得税 136,208.45 312,899.51 企业所得税按 25%缴纳 个人所得税 159,164.18 135,779.10 按当期应缴增值税及营 城建税 34,788.98 49,226.92 业税的 7%计缴。 教育费附加 14,909.54 21,106.88 堤围防护费 69,306.21 97,862.96 房产税 65,495.59 35,619.72 合计 883,029.27 1,138,838.85 / 15、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 16、预计负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 对外提供担保 67,027,347.98 68,853,226.11 未决诉讼 60,706,728.32 62,908,605.56 合计 127,734,076.30 131,761,831.67 / 预计负债期末余额较期初余额减少 4,027,755.37 元，本期预计负债增减变动情况如下： A、本期预计负债增加 4,874,121.87 元，均为以前年度为原控股股东及其关联公司借款提供担保所应 承担的本期担保借款利息。其中： 根据广东省高级人民法院（2006）粤高法民二终字第 259 号民事判决书，有关广东金中华通讯服务 有限公司未能如期偿还兴业银行广州环市东支行借款诉讼案，本期按照中国人民银行公布的一年期利 率调增该案应承担的相关借款利息，预计担保损失及预计负债 1,094,625.00 元。详见本财务报表附注 或有事项（一）－1 项说明。 根据广东省高级人民法院（2006）粤高法民二终字第 37 号民事判决书，有关广州市海天长信科技 有限公司未能如期偿还兴业银行广州环市东支行借款诉讼案，本期按照中国人民银行公布的一年期利 率调增该案相关借款利息，预计担保损失及预计负债 2,189,250.00 元。详见本财务报表附注或有事项 （一）－3 项说明。 根据广东省高级人民法院（2005）粤高法民二终字第 151 号民事判决书，有关广州新太新技术研究 设计有限公司未能如期偿还广州金悦塑业有限公司借款诉讼案，本期按照中国人民银行公布的一年期 利率调增该案应承担的相关借款利息，预计担保损失及预计负债 656,775.00 元。详见本财务报表附注 73 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 或有事项（一）－2－（1）项说明。 根据广东省高级人民法院（2006）粤高法民二终字第 97 号民事判决书，有关广州新太新技术研究 设计有限公司与广州金鹏集团有限公司就购销手机合同发生纠纷诉讼案，本期按照中国人民银行公布 的一年期利率调增该案相关借款利息，预计担保损失及预计负债 413,524.99 元。详见本财务报表附注 或有事项（一）－2－（2）项说明。 根据广州市中级人民法院（2006）穗中法民二终字第 362 号民事裁定书，有关广州新太新技术研究 设计有限公司未能如期偿还工商银行广州高新支行借款诉讼案，本期按照中国人民银行公布的一年期 利率调增该案应承担的相关借款利息，预计担保损失及预计负债 519,946.88 元。详见本财务报表附注 或有事项（一）－2－（3）项说明。 B、本期预计负债减少 8,901,877.24 元，其中： 以公司的名义为浙江通普无线网络股份有限公司借款提供担保余额为 1340 万元，结合该公司无力 还款的实际情况，根据律师意见，截止 2007 年 12 月 31 日公司预计将承担赔偿责任的金额为 670 万元。 本年担保责任到期冲销预计负债 670 万元。详见本财务报表附注或有事项（一）－4 项说明。 截止 2008 年 12 月 31 日，新太大厦 1 号综合楼帐面帐面原值为 90,798,661.64 元，累计折旧为 30,091,933.32 元，净值为 60,706,728.32 元。因广州新太新技术研究设计有限公司将该房产作为其 名下的资产抵押给中国工商银行广州高新技术开发区支行取得借贷款 2550 万元。并且，因广州新技术 研究设计有限公司不能到期偿还银行借贷款等原因，该栋房屋已另案被广州市中级人民法院依法六次 查封。因抵押借款及被法院查封事项涉案金额较大，参考法律意见书，截止 2007 年 12 月 31 日，公司 对此预计损失及预计负债 62,908,605.56 元。因本期该栋房屋未被执行，公司仍在继续使用，故将本 期该房产已计折旧 2,201,877.24 元，相应调减预计损失及预计负债。详见本财务报表附注或有事项 （一）－5 项说明。 17、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 交易性金融资产公允价值与历 235,948.52 史成本的差异形成 合计 235,948.52 本期减少主要是因为公司持有的交易性金融资产光大银行开放式基金—光大保德信量化核心基金减少 而导致。 18、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行新 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 股份总 208,180,180 100 208,180,180 100 数 经辽宁省人民政府以辽政（2007）220 号文、国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2007]1597 号文、辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会国资委以辽国资产权[2008]3 号文批准，并于 2008 年 1 月 18 日根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户登记确认书，辽宁省大连海洋渔业集 团公司将所持有的部分股份 47,814,306.00 股、大连远洋渔业国际贸易公司所持有的全部股份 3,000,000.00 股有偿转让给广州市美好境界投资顾问有限公司 20,325,722.00 股和广州市番禺通信管 道建设投资有限公司 30,488,584.00 股。股份转让完成后，股份公司的总股本不变。 变更后股本构成为广州佳都集团有限公司持有本公司 56,648,594.00 股社会法人股，占公司总股本的 27.21％；广州市番禺通信管道建设投资有限公司持有本公司 30,488,584.00 股国有法人股，占公司总 股本的 14.64%；广州市美好境界投资顾问有限公司持有本公司 20,325,722.00 股社会法人股，占公司 总股本的 9.76%；辽宁省大连海洋渔业集团公司持有本公司 8,000,000.00 股国有法人股，占公司总股 74 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 本的 3.84％。 广州新太新技术研究设计有限公司所持股权均因涉诉被冻结。 19、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 478,706,460.89 478,706,460.89 其他资本公积 4,489,646.45 4,489,646.45 合计 483,196,107.34 483,196,107.34 20、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 56,026,283.95 56,026,283.95 任意盈余公积 8,092,373.18 8,092,373.18 合计 64,118,657.13 64,118,657.13 21、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -923,513,532.42 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -923,513,532.42 / 加：本期净利润 16,284,745.70 / 期末未分配利润 -907,228,786.72 / 22、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 104,924,812.58 163,336,775.68 合计 104,924,812.58 163,336,775.68 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电信行业 85,518,137.20 37,402,999.40 96,417,291.97 48,244,331.56 金融行业 1,522,858.32 526,646.20 6,963,329.43 3,547,152.33 其他行业 17,883,817.06 6,471,171.71 59,956,154.28 44,567,379.83 合计 104,924,812.58 44,400,817.31 163,336,775.68 96,358,863.72 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 综合增值类 60,956,334.67 30,048,263.09 71,856,809.55 39,746,116.96 呼叫中心类 19,790,419.96 8,599,313.61 24,831,017.01 11,027,354.79 测试类 4,884,343.65 2,575,223.16 12,616,790.04 7,026,573.55 服务类 11,680,707.33 2,211,116.39 7,956,190.00 1,001,403.25 75 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他类 7,613,006.97 966,901.06 46,075,969.08 37,557,415.17 合计 104,924,812.58 44,400,817.31 163,336,775.68 96,358,863.72 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方 48,445,738.18 23,156,277.50 35,841,251.14 18,565,510.50 南方 56,479,074.40 21,244,539.81 127,495,524.54 77,793,353.22 合计 104,924,812.58 44,400,817.31 163,336,775.68 96,358,863.72 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 中国电信集团公司/中 16,702,454.04 15.92 国电信股份有限公司 浙江省电信有限公司 4,380,342.85 4.17 中国电信股份有限公 3,789,208.89 3.61 司广东分公司 北京九五一九零信息 3,247,863.25 3.10 技术有限公司 甘肃移动通信公司 2,618,208.03 2.50 合计 30,738,077.06 29.30 本年度营业收入较上年度减少了 58,411,963.10 元，下降了 35.76%。由于主营业务受电信业重组的影 响而出现大幅下滑或项目滞后和子公司大部分已停业,营业收入也随之大幅减少；营业成本较上年减少 了 51,958,046.41 元，下降了 53.92%,主要由于营业收入减少所致，同时因本年合同项目中软件及技 术服务类比重上升,整体毛利水平提高,营业成本减少幅度高于收入减少幅度。 23、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 1,212,222.21 971,019.92 服务收入的税率为 5% 按当期应缴增值税及营 城建税 511,672.43 752,403.99 业税的 7%计缴。 按当期应缴增值税及营 教育费附加 219,284.01 322,458.89 业税的 3%计缴。 合计 1,943,178.65 2,045,882.80 / 24、财务费用 项目 本期数 上年数 利息支出 22,948,942.91 24,646,053.71 减：利息收入 1,097,539.40 639,308.57 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 45,721.83 157,797.43 合计 21,897,125.34 24,164,542.57 76 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 财务费用的说明： 本年度比上年度减少 2,267,417.23 元，减少 9.38%，主要原因是 2008 年度偿还中国光大银行广州分 行执信支行逾期借款和贷款利率下降共同影响所致。 25、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -1,572,990.15 1,158,260.97 合计 -1,572,990.15 1,158,260.97 本年度比上年度减少 2,731,251.12 元，下降 235.81%，主要是与招商银行的借款纠纷案，法院强制划 扣所致。 26、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 910.47 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 138,236.21 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,118,469.50 合计 1,118,469.50 139,146.68 本年度比上年度增加 979,322.82 元，增长 703.81%，主要是本年处置交易性金融资产所致。 公司持有的交易性金融资产光大银行开放式基金—光大保德信量化核心基金在 2008 年 6 月因新太科技 有限公司与招商银行借款纠纷,广州市天河区人民法院作出(2007)天法执字第 2481 号执行通知书强制 划扣该交易性金融资产而产生的投资收益。 27、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,143,096.32 24,780,065.72 二、存货跌价损失 235,145.47 3,379,319.89 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -907,950.85 28,159,385.61 28、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 55.56 债务重组利得 49,312,780.64 政府补助利得 7,284,177.75 8,993,951.57 77 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 无法支付的款项 36,886.77 担保责任的冲回 6,700,000.00 2,210,131.63 其他 2,430,972.98 合计 65,764,873.70 11,204,083.20 本年度比上年度增加 54,560,790.50 元，增长 486.97%，主要是因为债务重组利得及担保责任的冲回 增加所致： *债务重组利得为根据广东省广州市中级人民法院民事裁定书（2007）穗中法执字第 1544 号，中国光 大银行广州分行执信支行与新太科技股份有限公司，广州新太科技有限公司，新太电子借款合同纠纷 一案，依据广州市公证初作出的（2007）穗证内经字第 42915 号执行书，新太科技股份有限公司、广 州新太科技有限公司、新太电子应偿还中国光大银行广州分行执信支行本金合计人民币 92,124,795.42 元及利息合计人民币 16,187,985.22 元，公司已归还 5900 万元贷款，2008 年 12 月终 结执行本案，由此产生一次性重组利得人民币 49,312,780.64 元。 **营业外收入-担保责任为以公司名义为浙江通普无线网络股份有限公司借款提供担保,截止 2007 年 12 月 31 日已预计担保损失及预计负债 6,700,000.00 元,截止 2008 年 12 月 31 日,担保责任到期冲销 预计负债 6,700,000.00 元。 29、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 25,987.07 其中：固定资产处置损失 25,987.07 对外捐赠 100,000.00 罚款违约金支出 7,080.00 410,507.25 非常损失*** 4,874,121.87 4,549,013.46 其他 2,900,004.05 210,719.12 合计 7,907,192.99 5,170,239.83 ***非常损失为以前年度为原控股股东及其关联公司借款提供担保本年度根据同期逾期贷款利率计算 所应承担的担保借款利息。 30、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 140,480.07 339,719.54 期所得税 递延所得税调整 -235,948.52 173,739.14 合计 -95,468.45 513,458.68 31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发 行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为 报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋ S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 78 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 32、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 政府项目款 5,400,000.00 光大银行退回保证金 2,000,000.00 押金退回及租户押金 2,743,765.35 个人借款归还 673,543.87 新太新清算组退回余款 308,382.68 房租收入 5,852,959.78 银行存款利息收入 1,096,784.06 其他 308,648.22 合计 18,384,083.96 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 金融机构手续费 44,158.90 天昱通信公司往来款 220,000.00 投标、房租押金等 319,251.00 法律顾问、诉讼费用 3,661,641.92 差旅费 6,088,473.21 办公费 1,432,476.54 业务费 4,818,022.81 咨询费 9,615,105.02 水电费 1,597,704.63 物业管理费 1,425,155.00 交通费 910,842.09 通讯费 1,047,611.15 租赁费 632,823.54 维修运杂费 2,132,759.12 培训费 87,860.00 广告宣传费 3,357,338.88 会务费 392,712.90 审计、信息公告 562,500.00 其他 4,228,942.87 合计 42,575,379.58 33、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,256,361.00 -53,270,175.51 加：资产减值准备 -907,950.85 28,159,385.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 5,386,583.75 6,345,117.26 折旧 无形资产摊销 1,546.26 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 9,329.15 （收益以“－”号填列） 79 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,602.36 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,572,990.15 -1,158,260.97 财务费用（收益以“－”号填列） 22,948,942.86 24,647,158.71 投资损失（收益以“－”号填列） -1,118,469.50 -139,146.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -235,948.52 173,739.14 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,194,868.95 13,104,770.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,459,831.37 15,164,971.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,022,675.89 -10,911,680.89 其他 -55,624,713.76 经营活动产生的现金流量净额 2,592,911.21 22,115,878.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 71,276,858.86 129,788,807.73 减：现金的期初余额 129,788,807.73 125,841,544.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -58,511,948.87 3,947,262.99 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 52,333,862.00 50 52,333,862.00 62.80 52,673,126.00 43.37 49,450,094.00 57.32 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 9,556,809.72 9.13 9,556,809.72 11.47 13,566,780.94 11.17 13,566,780.94 15.72 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 42,771,496.19 40.87 21,445,740.25 25.73 55,223,142.56 45.46 23,258,965.76 26.96 收账款 合计 104,662,167.91 / 83,336,411.97 / 121,463,049.50 / 86,275,840.70 / 80 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 广东金中华通讯有 该公司资不抵债, 32,039,616.00 32,039,616.00 100 限公司 无偿还能力 北京国创科技有限 恶意拖欠，已诉诸 6,024,000.00 6,024,000.00 100 公司 法律 中国网通河南分公 5,869,246.00 5,869,246.00 100 账龄超过 5 年 司 广州新嵘信息产业 5,230,000.00 5,230,000.00 100 账龄超过 5 年 有限公司 北京国信金证网络 3,171,000.00 3,171,000.00 100 账龄超过 5 年 有限公司 厦门市恒信网元通 项目交割未完成 2,700,000.00 2,700,000.00 100 信技术有限公司 引致拒付 项目质量引致拒 中国联通公司 1,912,239.26 1,912,239.26 100 付 技术支持力度不 中国联通湖南分公 992,000.00 992,000.00 100 够，用户经办人员 司 离职 星魅彩色信息技术 465,480.00 465,480.00 100 涉诉无执行财产 有限公司 福建省电信公司泉 345,394.30 345,394.30 100 项目纠纷 州市分公司 浙江震宇网络通信 系统存在问题引 309,000.00 309,000.00 100 有限公司 致项目纠纷 浙江大市场网络有 公司项目亏损，资 305,000.00 305,000.00 100 限公司 金周转困难 湖北移动通信有限 252,942.00 252,942.00 100 项目纠纷 责任公司 南海移动 246,353.50 246,353.50 100 恶意赖账不付 上海合通网络系统 项目涉诉，资金周 192,000.00 192,000.00 100 工程有限公司 转困难 广州南方电力集团 181,050.00 181,050.00 100 项目纠纷 科技发展有限公司 福建省电信有限公 项目质量引致纠 161,236.00 161,236.00 100 司信息产业分公司 纷 中国网通集团江苏 项目质量引致拒 144,000.00 144,000.00 100 省通信公司 付 中国联通广东分公 项目质量引致拒 140,039.41 140,039.41 100 司 付 江苏省电信有限公 135,000.00 135,000.00 100 项目纠纷 司 信元公众信息发展 134,000.00 134,000.00 100 项目纠纷拒付 有限责任公司 江苏省电信有限公 项目质量引致客 125,000.00 125,000.00 100 司杨州电信分公司 户终止合同 广东证券股份有限 114,292.00 114,292.00 100 项目纠纷 公司 81 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 中国网通山西省通 后期维护不满拒 100,000.00 100,000.00 100 信公司 付 其他 601,783.25 601,783.25 100 --- 合计 61,890,671.72 61,890,671.72 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一至二 723,089.05 5.33 723,089.05 年 二至三 723,089.05 7.57 723,089.05 6,424,374.21 47.35 6,424,374.21 年 三至四 5,689,817.21 59.54 5,689,817.21 3,357,678.46 24.75 3,357,678.46 年 四至五 3,143,903.46 32.89 3,143,903.46 3,061,639.22 22.57 3,061,639.22 年 合计 9,556,809.72 100 9,556,809.72 13,566,780.94 100 13,566,780.94 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 广东金中华通讯有 原控股股东子公 32,039,616.00 5 年以上 30.61 限公司 司 北京国创科技有限 销售客户 6,024,000.00 4－5 年 5.76 公司 中国网通河南分公 销售客户 5,869,246.00 5 年以上 5.61 司 广州新嵘信息产业 销售客户 5,230,000.00 5 年以上 4.99 有限公司 北京国信金证网络 销售客户 3,171,000.00 5 年以上 3.03 有限公司 合计 / 52,333,862.00 / 50 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 广东金中华通讯服务有 原同一母公司 32,039,616.00 30.61 限公司 广州新美通信技术有限 原同一母公司 1,660,000.00 1.59 公司 广州星海传媒有限公司 股东联营公司 114,000.00 0.11 合计 / 33,813,616.00 32.31 82 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 130,870,484.43 63.30 129,982,984.43 87.65 130,870,484.43 46.57 129,559,784.43 81.77 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 2,131,738.01 1.03 2,131,738.01 1.44 7,988,751.23 2.84 7,988,751.23 5.04 合的风险 较大的其 他应收款 项 其他不重 大的其他 73,740,699.58 35.67 16,183,117.70 10.91 142,188,882.10 50.59 20,895,311.47 13.19 应收款项 合计 206,742,922.02 / 148,297,840.14 / 281,048,117.76 / 158,443,847.13 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 该公司财务状况恶 广州新太新技术研究 化,无力偿还巨额债 113,457,101.82 113,457,101.82 100 设计有限公司 务,其主要资产已被 依法冻结。 该款项涉及大股东占 广东南方信息安全产 用,对方拒绝承担还 8,000,000.00 8,000,000.00 100 业基地有限公司 款义务,款项回收存 在重大不确定性。 广州新太科技有限公 3,601,000.00 2,713,500.00 75.35 按账龄计提。 司工会委员会 该公司财务状况恶 广东英卓越信息通讯 化,资不抵债无力偿 3,000,720.00 3,000,720.00 100 有限公司 还到期债务,已涉诉 多起。 该公司财务状况恶 广东金中华通讯服务 化,资不抵债无力偿 2,811,662.61 2,811,662.61 100 有限公司 还到期债务,已涉诉 多起。 深圳新太科技有限公 财务状况恶化，资不 146,600.00 146,600.00 100 司 抵债 广州新太数据技术有 财务状况恶化，资不 1,985,138.01 1,985,138.01 100 限公司 抵债 合计 133,002,222.44 132,114,722.44 / / 83 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一至二年 146,600.00 6.88 146,600.00 二至三年 1,935,740.14 24.23 1,935,740.14 三至四年 4,887,690.25 61.18 4,887,690.25 四至五年 1,165,320.84 14.59 1,165,320.84 五年以上 1,985,138.01 93.12 1,985,138.01 合计 2,131,738.01 100 2,131,738.01 7,988,751.23 100 7,988,751.23 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 广州新太新技术研 原控股股东 113,457,101.82 3－5 年 54.88 究设计有限公司 广东南方信息安全 往来单位 8,000,000.00 3－4 年 3.87 产业基地有限公司 广州新太科技有限 子公司工会 3,601,000.00 3－6 年 1.74 公司工会委员会 广东英卓越信息通 原同一母公司 3,000,720.00 4－5 年 1.45 讯有限公司 广东金中华通讯服 原同一母公司 2,811,662.61 3－5 年 1.36 务有限公司 合计 / 130,870,484.43 / 63.30 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 广州捷得通信技术有限公司 子公司 42,835,488.84 20.72 广州新太通讯技术有限公司 子公司 6,173,293.03 2.99 广州新时讯宽带技术有限公司 子公司 14,323,579.03 6.93 广州新太数据技术有限公司 子公司 1,985,138.01 0.96 深圳新太科技有限公司 子公司 146,600.00 0.07 广州新太技术有限公司 子公司 547,033.27 0.26 广州新太电子科技有限公司 子公司 4,980,000.00 2.40 广州汇毅物业管理有限公司 同一母公司 56,000.00 0.03 广州新太新技术研究设计有限 前第一大股东 113,457,101.82 54.88 公司 广东金中华通讯服务有限公司 原同一母公司 2,811,662.61 1.36 广东英卓越信息通讯有限公司 原同一母公司 3,000,720.00 1.45 广东新瑞税务信息网络有限公 原同一母公司 351,839.44 0.17 司 广东信用风险管理有限公司 原同一母公司 13,271.89 0.01 广东汇通卡服务有限公司 原同一母公司 4,999.20 合计 / 190,686,727.14 92.23 84 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 在被投 在被投 其中： 资单位 被投资单 增减变 资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 本期减 减值准备 表决权 位 动 持股比 值准备 比例 例（％） （％） 深圳新太 科技有限 2,936,743.00 2,936,743.00 2,936,743.00 2,936,743.00 70 70 公司 广州新太 通讯技术 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51 51 有限公司 广州新太 数据技术 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 51 51 有限公司 广州新时 讯宽带技 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70 70 术有限公 司 广州捷得 通信技术 2,340,000.00 2,340,000.00 2,340,000.00 2,340,000.00 78 78 有限公司 广州新太 电子科技 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90 有限公司 广州新太 信息安全 3,330,000.00 3,330,000.00 3,330,000.00 3,330,000.00 61 61 技术开发 有限公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 102,208,108.84 119,313,244.84 合计 102,208,108.84 119,313,244.84 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电信行业 85,518,137.20 37,402,999.40 96,417,291.97 48,252,431.99 金融行业 1,522,858.32 526,646.20 6,963,329.43 3,547,152.33 其他行业 15,167,113.32 5,009,360.28 15,932,623.44 4,721,292.10 合计 102,208,108.84 42,939,005.88 119,313,244.84 56,520,876.42 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 综合增值类 60,956,334.67 30,048,263.09 71,856,809.55 39,746,116.96 呼叫中心类 19,790,419.96 8,599,313.61 24,831,017.01 11,027,354.79 85 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 测试类 2,888,702.58 1,517,027.22 3,512,687.35 1,801,853.24 服务类 11,680,707.33 2,211,116.39 7,956,190.00 1,001,403.25 其他类 6,891,944.30 563,285.57 11,156,540.93 2,944,148.18 合计 102,208,108.84 42,939,005.88 119,313,244.84 56,520,876.42 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北方 48,390,011.68 23,129,823.33 35,841,251.14 18,565,510.50 南方 53,818,097.16 19,809,182.55 83,471,993.70 37,955,365.92 合计 102,208,108.84 42,939,005.88 119,313,244.84 56,520,876.42 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 中国电信集团公司/中国电信股 16,702,454.04 16.34 份有限公司 浙江省电信有限公司 4,380,342.85 4.29 中国电信股份有限公司广东分 3,789,208.89 3.71 公司 北京九五一九零信息技术有限 3,247,863.25 3.17 公司 甘肃移动通信公司 2,618,208.03 2.56 合计 30,738,077.06 30.07 本年度营业收入较上年度减少了 17,105,136.00 元，下降了 14.34%。由于主营业务受电信业重组的影 响而出现大幅下滑或项目滞后，营业收入也随之大幅减少；营业成本较上年减少了 13,581,870.54 元， 下降了 24.03%，主要由于营业收入减少所致，同时因本年合同项目中软件及技术服务类比重上升，整 体毛利水平提高，营业成本减少幅度高于收入减少幅度。 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 138,236.21 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,118,469.50 合计 1,118,469.50 138,236.21 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,427,667.21 -53,265,696.64 加：资产减值准备 -2,591,022.40 26,417,506.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 5,332,577.81 6,211,785.45 折旧 无形资产摊销 1,546.26 86 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 9,329.15 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,572,990.15 -1,158,260.97 财务费用（收益以“－”号填列） 22,948,942.86 24,647,158.71 投资损失（收益以“－”号填列） -1,118,469.50 -138,236.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -235,948.52 173,739.14 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,574,405.00 13,504,417.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 79,412,128.19 15,441,237.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,355,557.43 -11,636,755.90 其他 -55,624,713.76 经营活动产生的现金流量净额 59,916,179.88 20,196,894.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,061,458.91 6,250,139.11 减：现金的期初余额 6,250,139.11 4,711,859.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,188,680.20 1,538,279.18 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本 本企业 母公司 企业类 注册 法人代 业务性 注册资 组织机构代 企业的持股 企业的表决 最终控 名称 型 地 表 质 本 码 比例(%) 权比例(%) 制方 计算机 软硬件 及网络 集成的 技术咨 询及技 术服 广州 广州佳 务。房 市天 都集团 民营企 地产信 河区 刘伟 13,000 27.71 27.71 刘伟 71818063-7 有限公 业 息咨 建中 司 询。利 路 用自有 资金投 资。投 资咨 询。企 业管理 咨询 87 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全 持股比例 表决权比 组织机构代 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 称 (%) 例(%) 码 深圳新太 深圳市华 计算机网 有限责任 科技有限 强北路科 梁平 络集成及 5,000,000 70 70 71522780-7 公司 公司 技园 销售 广州市天 广州新太 计算机软 有限责任 河区建工 通讯技术 梁平 硬件技术 5,000,000 51 51 73157141-3 公司 路4号7 有限公司 服务 楼 广州市天 广州新太 计算机软 有限责任 河区建工 数据技术 梁平 硬件技术 5,000,000 51 51 72562231-7 公司 路4号2 有限公司 服务 楼 广州新时 广州市天 计算机网 讯宽带技 有限责任 河区建工 梁平 络产品及 10,000,000 70 70 72819088-X 术有限公 公司 路4号6 服务 司 楼 计算机应 广州市天 用及网络 广州捷得 有限责任 河区建工 工程设计 通信技术 梁平 3,000,000 78 78 73489896-4 公司 路4号7 维护及电 有限公司 楼 话信息服 务 计算机软 广州市天 硬件及系 广州新太 有限责任 河区建工 统集成的 电子科技 梁平 10,000,000 90 90 74759998-X 公司 路2号2 开发研究 有限公司 楼 及技术服 务 广州新太 广州市天 计算机信 信息安全 有限责任 河区建工 息与安全 谭志民 3,000,000 61 61 75775458-4 技术开发 公司 路4号6 技术系统 有限公司 楼 集成 计算机软 广州市天 硬件及系 广州新太 有限责任 河区工业 统集成的 技术有限 梁平 10,000,000 89.88 100 79550654-9 公司 园区建工 开发研究 公司 路4号 及技术服 务 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 广州市番禺通信管道建设投资有限公司 参股股东 77835225-0 广州市美好境界投资顾问有限公司 参股股东 74756925-4 辽宁省大连海洋渔业集团公司 参股股东 11756117－8 广州新太新技术研究设计有限公司 参股股东 19090390－4 广州市佳都电子科技有限公司 母公司的控股子公司 74759328-9 广州高新电子科技进出口有限公司 母公司的控股子公司 77115705-7 广州汇远计算机有限公司 母公司的控股子公司 75349414-8 广州新科佳都科技有限公司 集团兄弟公司 75559458-0 广州佳都新华胜计算机科技有限公司 母公司的控股子公司 78379488-9 深圳市星视界电子科技有限公司 集团兄弟公司 78831166-3 广州佳都投资有限公司 母公司的控股子公司 75779353-2 PacificCityInternationalHoldingsLimited 集团兄弟公司 88 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 广东汇锦资讯服务有限公司 其他 70766438-8 广州市天河中坚置业顾问有限公司 集团兄弟公司 71420294-X 广州市汇通有限公司 集团兄弟公司 71633309-7 广州汇毅物业管理有限公司 母公司的控股子公司 76190034-5 广州市星佳都物业管理有限公司 母公司的控股子公司 79739951-3 广州市佳众联科技有限公司 母公司的控股子公司 71813226-4 新佳科技有限公司 集团兄弟公司 广州星海传媒有限公司 其他 66811688－X 广东英卓越信息通讯有限公司 其他 广东新瑞税务信息网络有限公司 其他 广东信用风险管理有限公司 其他 广东汇通卡服务有限公司 其他 广东金中华通讯服务有限公司 其他 广州新美通信技术有限公司 其他 广东市海天长信科技有限公司 其他 广东讯特通信有限公司 其他 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易定价 关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金 易类型 原则 金额 金额 额的比例（%） 额的比例（%） 广东汇 通卡服 提供劳 租赁服务 协议价格 208,927.20 0.2 务有限 务 公司 广州星 海传媒 销售商 提供视频监控 协议价格 278,350.00 0.3 有限公 品 系统 司 广州市 佳都电 接受劳 子科技 租赁服务 协议价格 265,220.05 0.3 务 有限公 司 广州佳 都新华 胜计算 接受劳 租赁服务 协议价格 250,069.36 0.2 机科技 务 有限公 司 广州市 佳都电 购买商 子科技 采购电子设备 市场价格 9,247.00 0 品 有限公 司 广州佳 都新华 胜计算 购买商 采购电子设备 市场价格 18,692.31 0 机科技 品 有限公 司 89 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 新太科技股份有 广东金中华通讯服 2004 年 5 月 10 日～2005 2,000 否 限公司 务有限公司 年5月9日 新太科技股份有 广州市海天长信科 2004 年 5 月 20 日～2005 2,000 否 限公司 技有限公司 年 5 月 20 日 广州新太科技有 广州新太新技术研 2004 年 3 月 19 日～2005 2,000 否 限公司 究设计有限公司 年 3 月 16 日 广州新太科技有 广州新太新技术研 2004 年 6 月 9 日～2005 550 否 限公司 究设计有限公司 年6月8日 新太科技股份有 广州新太新技术研 2004 年 8 月 12 日～2004 3,000 否 限公司 究设计有限公司 年 9 月 10 日 新太科技股份有 广州新太新技术研 2004 年 8 月 12 日～2004 1,800 否 限公司 究设计有限公司 年 12 月 16 日 新太科技股份有 广州新太新技术研 2004 年 9 月 7 日～2004 950 否 限公司 究设计有限公司 年 12 月 6 日 广州新太新技术 新太科技股份有限 2004 年 12 月 20 日～2005 研究设计有限公 3,500 否 公司 年 1 月 11 日 司 广州新太新技术 新太科技股份有限 2004 年 9 月 21 日～2005 研究设计有限公 1,600 否 公司 年 3 月 21 日 司 广东讯特通信有 新太科技股份有限 2005 年 9 月 9 日～2006 1,860 否 限公司 公司 年9月9日 截止 2008 年 12 月 31 日，以公司名义为关联方提供担保所应承担的赔偿或连带赔偿责任的余额为 67,027,347.98 元，其中： ①以公司名义为广东金中华通讯服务有限公司借款提供担保金额为 2000 万元,经终审判决,截止 2008 年 12 月 31 日公司预计应承担赔偿责任的金额为 13,749,387.00 元。详见本附注或有事项（一）-1 项 相关说明。 ②以公司的名义为广州市海天长信科技有限公司借款提供担保金额为 2000 万元,经终审判决,截止 2008 年 12 月 31 日公司预计应承担连带责任的赔偿金额为 27,885,650.00 元。详见本附注或有事项（一） －3 项相关说明。 ③以公司的名义为公司原控股股东广州新太新技术研究设计有限公司借款提供担保金额为 5750 万元, 经终审判决,截止 2008 年 12 月 31 日公司预计应承担赔偿或连带赔偿责任的金额为 25,392,310.98 元。 详见本附注或有事项（一）－2 项相关说明。 ④以前年度以公司的名义为公司原控股股东广州新太新技术研究设计有限公司借款 2550 万元提供抵 押担保，抵押物为本公司位于广州市天河区建中路 51-53 号，占地面积 1218.35 平方米的新太大厦 1 号综合楼房产，现已逾期。该房产已因广州新太新技术研究设计有限公司被另案查封六次。详见本附 注或有事项（一）－5 项相关说明。 关联方为本公司借款提供担保情况 ①广州新太新技术研究设计有限公司在以前年度为公司向交通银行黄埔支行借款 35,000,000.00 元提 供担保，期末余额为 34,998,754.00 元。该项借款现已逾期，并已涉诉，一审判决公司向交通银行广 州黄埔支行归还本金合计 35,000,000.00 及尚欠利息；广州新太新技术研究设计有限公司承担连带清 偿责任。详见本附注或有事项（三）－4 项、或有事项（三）－5 项相关说明。 ②原控股股东以公司名义于 2004 年 9 月 21 日与兴业银行广州环市东支行签订了借款合同，由广州新 太新技术研究设计有限公司、广东金中华通讯服务有限公司、邓龙龙、翟才忠分别签订连带责任担保， 借款合同已逾期。截止 2008 年 12 月 31 日止，上述担保人为本公司提供的担保金额为 1600 万元。涉 诉情况详见本附注或有事项（三）－9 项。 ③以前年度广东讯特通信有限公司为公司向广发银行借款 18,600,000.00 元提供担保，现已逾期，尚 未涉诉。详见本附注或有事项（五）－5 项。 90 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 广东金中华通讯服务 应收帐款 35,196,317.96 35,196,317.96 有限公司 广州新美通信技术有 应收帐款 1,660,000.00 1,660,000.00 限公司 广东汇通卡服务有限 应收帐款 1,350,000.00 1,350,000.00 公司 广州星海传媒有限公 应收帐款 114,000.00 司 广州汇毅物业管理有 其他应收款 56,000.00 限公司 广州新太新技术研究 其他应收款 118,457,301.82 118,457,301.82 设计有限公司 广东金中华通讯服务 其他应收款 2,811,662.61 2,811,662.61 有限公司 广东英卓越信息通讯 其他应收款 3,000,720.00 3,000,720.00 有限公司 广东新瑞税务信息网 其他应收款 351,839.44 351,839.44 络有限公司 广东信用风险管理有 其他应收款 13,271.89 13,271.89 限公司 广东汇通卡服务有限 其他应收款 4,999.20 5,000.00 公司 广州市佳都电子科技 预付帐款 51,600.00 有限公司 广州佳都新华胜计算 其他应付款 37,375.00 机科技有限公司 广州市佳都电子科技 其他应付款 37,375.00 有限公司保证金 广东讯特通信有限公 其他应付款 133,067.50 133,067.50 司 广州新美通讯技术有 其他应付款 50,000.00 50,000.00 限公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： （一）以公司名义对外提供担保涉诉情况 1、以公司名义为广东金中华通讯服务有限公司借款提供担保余额为 2000 万元，经终审判决，截止 2008 年 12 月 31 日公司预计应承担赔偿责任的金额为 13,749,387.00 元。 因广东金中华通讯服务有限公司未能如期偿还兴业银行广州环市东支行借款，兴业银行广州环市东支 行对此提起诉讼，因涉及以公司名义为该项借款提供担保，公司亦被列为共同被告。2006 年 12 月公 司收到广东省高级人民法院民事判决书，终审判定广东金中华通讯服务有限公司自判决生效之日起十 五日内偿还兴业银行广州环市东支行借款本金 2000 万元及利息（利息截至 2005 年 7 月 8 日为 710,974.01 元；从 2005 年 7 月 19 日至该判决确定的清偿日止，按年利率 5.8%上浮 50%计罚息）；本 公司对广东金中华通讯服务有限公司不能清偿上述债务的部分承担 50%的赔偿责任。该判决为终审判 91 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 决。 兴业银行广州环市东支行已申请强制执行，该案现仍在执行中。 2、以公司的名义为公司控股股东新太新公司借款提供担保金额为 5,750 万元，经终审判决，截止 2008 年 12 月 31 日公司预计应承担赔偿或连带赔偿责任的金额为 25,392,310.98 元，其中： （1）因新太新公司未能如期偿还广州金悦塑业有限公司借款余额 2700 万元，广州金悦塑业有限公司 对此提起诉讼，因涉及以公司名义为该项借款提供担保，公司亦被列为共同被告。根据广东省高级人 民法院《民事判决书》，判定公司对被告新太新公司不能清偿上述债务部分的三分之一承担赔偿责任。 该判决为终审判决。 广州金悦塑业有限公司已申请强制执行，该案现仍在执行中。 依据法院终审判决，截止 2008 年 12 月 31 日，该案已预计担保损失及预计负债 11,506,770.00 元。 （2）因公司控股股东新太新公司与广州金鹏集团有限公司就购销手机合同发生纠纷，广州金鹏集团有 限公司对此提起上诉，因涉及以公司名义为其所签定的手机销售合同提供连带担保，公司亦被列为共 同被告。根据广东省高级人民法院民事判决书，对一审判决做部分改判，判定新太新公司向广州金鹏 集团有限公司清偿欠款 1700 万元及利息（从 2004 年 8 月 12 日开始至还清款项之日止按中国人民银行 规定的同期贷款利率计付），公司对依上列判项所负债务不能清偿部分，承担三分之一的赔偿责任。 该判决为终审判决。 广州金鹏集团有限公司已申请强制执行，该案现仍在执行中。 依据法院终审判决，截止 2008 年 12 月 31 日该案已预计担保损失及预计负债 7,245,003.33 元。 （3）2005 年 3 月公司向广州市天河区人民法院提起诉讼，申请法院判决确认涉及新太科技股份有限 公司名义的《人民币借款保证合同》无效。该合同为以公司名义为本公司控股股东新太新公司在工行 高新支行的 950 万元借款提供担保。 2005 年 11 月公司收到广州市天河区人民法院民事判决书，判决公司在被告新太新公司的债务(本金 950 万元及自 2005 年 2 月 22 日计至付清款日止，按中国人民银行同期同类逾期贷款利率计算的利息)不能 清偿部分的二分之一范围内承担连带赔偿责任。 公司提起上诉，后于 2006 年撤诉。根据广东省广州市中级人民法院民事裁定书，上述判决即为终审裁 定。 工行高新支行已申请强制执行，该案现仍在执行中。 根据法院裁定，截止 2008 年 12 月 31 日，该案已预计担保损失及预计负债 6,640,537.65 元。 3、以公司的名义为广州市海天长信科技有限公司借款提供担保余额为 2000 万元，依据法院终审判决， 截止 2008 年 12 月 31 日，该案尚余担保损失及预计负债 27,885,650.00 元。 因广州市海天长信科技有限公司未能如期偿还兴业银行广州环市东支行借款，兴业银行广州环市东支 行对此提起诉讼，因涉及以公司名义为该项借款提供担保，公司亦被列为共同被告。2006 年 8 月公司 收到广东省高级人民法院民事判决书，终审判定广州市海天长信科技有限公司清偿债务(本金 2000 万 元及自 2005 年 2 月 22 日计至付清款日止，按年利率 5.58%计算的利息)，本公司承担连带赔偿责任。 兴业银行广州环市东支行已申请强制执行，该案现仍在执行中。 4、根据已获取的相关证据，以公司的名义为浙江通普无线网络股份有限公司借款提供的担保余额为 1340 万元，该借款现已逾期。由于该公司为新太新公司借款提供担保引发诉讼【浙江通普无线网络股 份有限公司涉及的担保债务约计 3,383 万元】，致使该公司的银行帐户及主要固定资产因涉诉而被法 院依法冻结或查封，公司已无法正常经营，致使为其借款提供担保的新太新公司的股权资产被轮候冻 结。 结合该公司无力还款的实际情况，经咨询律师意见，由于银行存在过失，本公司预计将承担二分之一 的赔偿责任。截止 2007 年 12 月 31 日，该案已预计担保损失及预计负债 670 万元。根据合同规定，保 证期间分别截止于 2006 年 5 月 9 日、2006 年 5 月 15 日，由于债权人银行未主张本公司履行保证责任， 本公司本期将原预计的担保损失及预计负债 670 万元冲回，截止 2008 年 12 月 31 日，该案预计担保损 失及预计负债余额为 0 元。 5、公司原第一大股东新太新公司以公司房产抵押借款及涉诉情况 截止 2008 年 12 月 31 日，帐面原值为 90,798,661.64 元,累计折旧为 30,091,933.32 元，净值为 60,706,728.32 元的位于广州市天河区建中路 51-53 号，占地面积 1218.35 平方米的新太大厦 1 号综 合楼，其原产权单位为新太新公司的前身广州市新太新技术研究设计院，1999 年新太新公司将其下属 广州新太科技有限公司重组进入新太科技股份有限公司时，已作为出资注入广州新太科技有限公司， 并办理了企业法人财产移交证明书，但该房产产权证书一直未办理过户手续，产权证所登记的所有人 仍为广州市新太新技术研究设计院。 92 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 2004 年公司的控股股东新太新公司将该房产作为其名下的资产抵押给工商银行开发区支行取得借款 2550 万元。 此外，经在广州市房地产档案馆查阅，上述新太大厦 1 号综合楼被作为新太新公司名下的资产，另被 法院依法查封六次，其中： (1)2005 年 3 月 8 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 28 号协助执行通知书及民 事裁定书，查封该业。查封期限从 2005 年 3 月 7 日至 2007 年 3 月 6 日。 (2)2005 年 3 月 30 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 48 号协助执行通知书及 民事裁定书，查封该业。查封期限从 2005 年 3 月 30 日至 2007 年 3 月 29 日。 (3)2005 年 4 月 25 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 94 号协助执行通知书及 民事裁定书，查封该业。查封期限从 2005 年 4 月 25 日至 2007 年 4 月 24 日。 (4)2005 年 7 月 5 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 153-155 号协助执行通知 书及民事裁定书，查封该业。查封期限从 2005 年 7 月 5 日至 2007 年 7 月 4 日。 (5)2007 年 10 月 12 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法执字第 1955 号协助执行通知书及民 事裁定书，查封该业。查封期限从 2007 年 10 月 12 日至 2009 年 10 月 11 日。 (6)2007 年 10 月 22 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法执字第 2341 号协助执行通知书及民 事裁定书，轮候查封该业。查封期限从 2007 年 10 月 22 日至 2009 年 10 月 21 日。 截止 2008 年 12 月 31 日，新太大厦 1 号综合楼帐面净值为 60,706,728.32 元。因新太新公司将该房产 作为其名下的资产抵押给中国工商银行广州高新技术开发区支行借款 2550 万元及上述被法院查封事 项涉案金额较大，参照律师法律意见书，截止 2008 年 12 月 31 日，公司对此已预计损失和预计负债 60,706,728.32 元。 本公司子公司广州新太科技有限公司提出诉讼请求确认该房产产权归公司所有，广州市中级人民法院 以《民事裁定书》驳回。之后，公司向广东省高级人民法院提出上诉，2008 年 3 月，广东省高级人民 法院以《民事裁定书》裁定：撤销广州市中级人民法院（2005）穗中法民四初字第 111 号《民事裁定 书》，并指令广州市中级人民法院对本案进行审理。相关案件审理正在进行中。 （二）以公司控股子公司大额存单为公司控股股东质押借款的涉诉情况 涉及公司控股子公司广州新太科技有限公司以大额存单为公司原控股股东新太新公司的全资子公司广 州市新太科技发展公司、新太新公司质押借款的涉诉情况如下： 1、公司原第一大股东新太新公司的全资子公司广州市新太科技发展公司于 2004 年 8 月 14 日、2004 年 8 月 20 日向中国银行股份有限公司广州珠江支行（原中国银行广州市沿江支行、中国银行股份有限 公司广州沿江支行）分别借款 5000 万元，合计 10,000 万元，公司控股子公司广州新太科技有限公司 以共计 10,000 万元的定期存单分别为上述两笔借款质押担保，由于广州市新太科技发展公司不能偿还 到期借款，中国银行股份有限公司广州珠江支行于 2005 年 1 月 6 日从 10,000 万元定期存款兑现后款 项中划扣 10000 万元本金和 2,170,155.74 元利息。 2005 年 9 月公司控股子公司广州新太科技有限公司向广东省高级人民法院提起诉讼， 请求判定相关《人 民币短期借款合同》及《银行存单质押合同》无效，同时请求判令中国银行股份有限公司广州珠江支 行返还 10000 万元存款及占有期间利息、广州新太科技发展有限公司对此承担连带责任。 2008 年 1 月公司控股子公司广州新太科技有限公司收到广东省高级人民法院民事判决书，一审判决驳 回广州新太科技有限公司的诉讼请求。公司对上述判决不服，已向最高人民法院提起上诉。截止 2008 年 12 月 31 日尚无结论。 2、公司原第一大股东新太新公司的全资子公司广州市新太科技发展公司于 2004 年 3 月 22 日向中信银 行广州花园支行借款 6000 万元，公司控股子公司广州新太科技有限公司以 6000 万元定期存单为其质 押担保，由于广州市新太科技发展公司不能归还中信银行广州花园支行要求其提前偿还的借款，中信 银行于 2005 年 3 月 7 日提前兑现了广州新太科技有限公司的 6000 万元定期存款，并从兑现后的款项 中划扣了 6000 万元本金和 610,985.45 元利息。 2005 年 12 月广州新太科技有限公司向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，请求判令相关《人民币 借款合同》及《权利质押合同》无效。 2007 年 12 月公司控股子公司广州新太科技有限公司收到广州市中级人民法院民事判决书，一审判决 驳回广州新太科技有限公司的诉讼请求。公司对以上判决不服，已向广东省高级人民法院提起上诉。 2009 年 3 月 19 日,广东省高级人民法院判决维持原判。 3、公司原第一大股东广州市新太新技术研究设计有限公司于 2003 年 11 月 9 日向工商银行广州高新技 术开发区支行借款 5400 万元，公司控股子公司广州新太科技有限公司以 6000 万元定期存单为其质押 担保，由于广州市新太新技术研究设计有限公司不能归还工商银行广州高新技术开发区支行的到期借 93 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 款，工商银行广州高新技术开发区支行于 2004 年 11 月 30 日从广州新太科技有限公司 6000 万元定期 存款兑现后款项中划扣了 5400 万元本金和 256,822.15 元利息。 2006 年 11 月公司控股子公司广州新太科技有限公司向广州市中级人民法院提起诉讼，请求判定相关 《人民币借款权利质押合同》无效，同时请求判令中国工商银行股份有限公司广州高新技术开发区支 行返还其扣划的相应存单款项及资金占用期间的利息、新太新公司对此承担连带赔偿责任。 2007 年 10 月公司控股子公司广州新太科技有限公司收到广州市中级人民法院民事判决书，一审判决 驳回广州新太科技有限公司的诉讼请求。公司对以上判决不服，已向广东省高级人民法院提起上诉。 2009 年 3 月 19 日,广东省高级人民法院判决维持原判。 4、公司原第一大股东新太新公司的全资子公司广州市新太科技发展公司于 2004 年 8 月 25 日向工商银 行广州高新技术开发区支行借款 1800 万元，公司控股子公司广州新太科技有限公司以 2000 万元定期 存单为其质押担保，由于广州市新太科技发展公司不能归还工商银行广州高新技术开发区支行要求其 提前偿还的借款，工商银行广州高新技术开发区支行于 2005 年 1 月 27 日从广州新太科技有限公司 2000 万元定期存款兑现后款项中划扣了 1800 万元本金和 97,771.27 元利息。 2006 年 11 月公司控股子公司广州新太科技有限公司向广州市中级人民法院提起诉讼，请求判定相关 《人民币借款权利质押合同》无效，同时请求判令中国工商银行股份有限公司广州高新技术开发区支 行返还其扣划的相应存单款项及资金占用期间的利息、新太新公司对此承担连带赔偿责任。 2007 年 10 月公司控股子公司广州新太科技有限公司收到广州市中级人民法院民事判决书，一审判决 驳回广州新太科技有限公司的诉讼请求。公司对以上判决不服，已向广东省高级人民法院提起上诉。 2009 年 3 月 19 日,广东省高级人民法院判决维持原判。 （三）逾期银行借款涉诉情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司的短期银行借款余额为 187,115,633.39 元，均已逾期，其中涉诉金额 为 166,172,400.28 元。涉诉情况如下： 1、因公司子公司广州新太科技有限公司未能如期归还中国银行股份有限公司广州分行珠江支行（原中 国银行广州市沿江支行）余额为 59,983,000.00 元的借款，中国银行股份有限公司广州分行珠江支行 提起诉讼，2005 年 9 月广州市中级人民法院作出一审判决，判定广州新太科技有限公司立即归还借款 及相应利息、复息和罚息，本公司承担连带清偿责任。公司对此曾向广东省高级人民法院提起上诉， 并于 2006 年 4 月 24 日撤回上诉请求，广东省高级人民法院裁定准许公司撤回上诉。广州市中级人民 法院裁定书送达之日起发生法律效力，该判决为终审判决。 中国银行已申请强制执行，广州市中级人民法院已立案受理，强制执行案号（2006）穗中法执字第 1725 号，该案现仍在执行中。 截止 2008 年 12 月 31 日，该项借款本金余额为 57,392,553.92 元。 2、因公司子公司广州新太科技有限公司未能如期归还工商银行广州高新技术开发区支行（天河）余额 为 1800 万元的借款，工商银行广州高新技术开发区支行提起诉讼，2006 年 9 月广东省高级人民法院 判定广州新太科技有限公司立即归还贷款及相应利息；本公司对广州新太科技有限公司应清偿的前项 债务不能清偿部分承担 50%的赔偿责任。该判决为终审判决。 工商银行广州高新技术开发区支行已申请强制执行，广州市中级人民法院已立案受理，该案现仍在执 行中。 该笔借款本期还款 699,767.00 元，尚余 13,600,233.00 元。截止 2008 年 12 月 31 日该项借款本金余 额为 13,600,233.00 元。 3、因公司控股子公司广州新太科技有限公司未能如期归还交通银行广州黄埔支行的借款 1300 万元， 交通银行广州黄埔支行提起诉讼，2006 年 4 月广东省高级人民法院判定广州新太科技有限公司立即归 还借款及相应利息，本公司承担连带清偿责任。该判决为终审判决。 交通银行广州黄埔支行已申请强制执行，广州市中级人民法院已立案受理，该案现仍在执行中。 截止 2008 年 12 月 31 日该项借款余额为 12,345,761.40 元。 4、因公司未能如期归还交通银行广州黄埔支行的借款 1400 万元，交通银行广州黄埔支行向广州市中 级人民法院提起诉讼。2006 年 12 月，公司收到广东省广州市中级人民法院民事判决书，一审判决公 司在该判决发生法律效力之日起 10 日内，向交通银行广州黄埔支行归还本金合计 1400 万元及尚欠利 息；新太新公司、广东国讯电信股份有限公司对上项所列判决承担连带清偿责任。广东国讯电信股份 有限公司对上述判决不服，已提起上诉。2008 年 6 月，广东省高级人民法院《民事判决书》判决驳回 广东国讯电信股份有限公司的上诉，维持原判。 此外，广州市中级人民法院依法冻结了公司及为公司提供担保的新太新公司、广东国讯电信股份有限 公司价值 14,427,381.50 元的银行存款或查封、扣押其他等值的财产。 94 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 交通银行广州黄埔支行已申请强制执行，广州市中级人民法院已立案受理，该案现仍在执行中。 5、因公司未能如期归还交通银行广州黄埔支行的借款 2100 万元，交通银行广州黄埔支行向广州市中 级人民法院提起诉讼。2006 年 12 月，公司收到广东省广州市中级人民法院民事判决书，一审判决公 司在该判决发生法律效力之日起 10 日内，向交通银行广州黄埔支行归还本金合计 2100 万元及尚欠利 息；新太新公司、广东国讯电信股份有限公司对上项所列判决承担连带清偿责任。广东国讯电信股份 有限公司对上述判决不服，已提起上诉。2008 年 6 月，广东省高级人民法院《民事判决书》判决驳回 广东国讯电信股份有限公司的上诉，维持原判。 此外，广州市中级人民法院依法冻结了公司及为公司提供担保的新太新公司、广东国讯电信股份有限 公司价值 21,641,072.25 元的银行存款或查封、扣押其他等值的财产。 交通银行广州黄埔支行已申请强制执行，广州市中级人民法院已立案受理，该案现仍在执行中。 上述 4-5 项借款，截止 2008 年 12 月 31 日借款余额为 34,998,754.00 元。 6、因公司未能如期归还招商银行股份有限公司深圳东园支行余额为 397 万元的借款，招商银行股份有 限公司深圳东园支行向深圳市福田区人民法院提起诉讼。2006 年 12 月公司接到深圳市福田区人民法 院民事判决书，一审判决公司应在该判决发生法律效力之日起 10 日内向招商银行股份有限公司深圳东 园支行偿还借款本金 397 万元和利息；公司控股子公司广州新太科技有限公司对此承担连带责任。 此外，招商银行股份有限公司深圳东园支行提出诉前财产保全申请，查封了公司及公司控股子公司广 州新太科技有限公司的部分专利申请和专利。并申请强制执行，广州市天河区人民法院已立案受理， 法院分三次划扣公司款项分别为 15,421.67 元，179,474.37 元 1,618,469.50 元。 招商银行股份有限公司深圳东园支行已申请强制执行，广州市中级人民法院已立案受理，该案现仍在 执行中。 截止 2008 年 12 月 31 日，该项借款本金余额为 1,825,097.96 元。 7、因公司未能如期归还招商银行股份有限公司深圳东园支行余额为 3001 万元的借款，招商银行股份 有限公司深圳东园支行向深圳市福田区人民法院提起诉讼。本期公司接到深圳市福田区人民法院民事 判决书，判决公司应在该判决发生法律效力之日起 10 日内向招商银行股份有限公司深圳东园支行偿还 借款本金 3001 万元和利息；公司控股子公司广州新太科技有限公司对此承担连带责任。 截止 2008 年 12 月 31 日，该项借款本金余额为 3001 万元。 8、因公司未能如期归还中国光大银行广州执信支行逾期贷款 92,124,795.42 元的借款，光大银行以具 强制执行效力的公证书向公证处申请作出（2007）穗证内经字第 42915 号执行证书，并以此向广州市 中级人民法院申请强制执行，强制执行案号（2007）穗中法执字第 1544 号，公司被执行贷款本金 5900 万元，该案执行完毕。 截止 2008 年 12 月 31 日，该项借款已执行完毕。 9、涉及以公司名义向兴业银行广州环市东支行借款 1,600 万元一案，根据广州市检查机关 2007 年 1 月签发的立案建议文件显示：广州市检察机关认为邓龙龙涉嫌贷款诈骗犯罪，建议广州市公安局以邓 龙龙涉嫌贷款诈骗罪立案，其中第一项犯罪事实就是：邓龙龙伪造上市公司的印章后，于 2004 年 9 月 21 日盗用公司的名义， 用伪造的公司印章和财务专用章向兴业银行广州环市东支行借款 1,600 万元， 并存入其私自申请开立的公司银行帐户，之后将该款项转给邓龙龙担任股东、法定代表人的广州新太 新技术研究设计有限公司使用，最后转给广东金中华通讯服务有限公司，造成公司被银行追偿 1,600 万元的借款。广州市公安机关对邓龙龙涉嫌诈骗犯罪一案正在进行侦查。公司根据已掌握的相关证据 及律师出具的法律意见书，认为上述借款不是公司向兴业银行申请的真实借款，故未将其确认为公司 的银行借款。但由于兴业银行广州环市东支行因公司未能如期偿还该项借款向法院起诉本公司，公司 于 2006 年 11 月收到广东省广州市中级人民法院民事判决书，一审判决公司向兴业银行归还借款本金 1600 万元及尚欠利息，公司在提起上诉的同时从稳健性原则出发，在上期根据一审判决将截止 2006 年 12 月 31 日的涉案款项 1600 万元及由此计算的利息 2,483,220.00 元，共计 18,483,220.00 元作为 预计损失及预计负债入帐。 2007 年 6 月 27 日，公司收到了广东省高级人民法院终审民事判决书，判决维持原判。 根据广东省高级人民法院终审判决结果，本期公司将原作为预计负债计列的相关款项相应调整至“短 期借款”及“应付利息”。 兴业银行广州环市东支行已申请强制执行，广州市中级人民法院已立案受理，该案现仍在执行中。 截止 2008 年 12 月 31 日，该项借款本金余额为 1600 万元 （四）应收帐款的涉诉情况 1、因广东广业通信有限公司拖欠公司合同余款 73 万元，公司为此向广州仲裁委员会提出买卖合同纠 纷仲裁申请。 95 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 根据广州仲裁委员会 2005 年 12 月 31 日签发的裁决书，裁决广东广业通信有限公司向本公司支付货款 73 万元、违约金 205,000.00 元，并承担本案仲裁费 23,025.00 元。 2006 年 1 月，公司向广州市越秀区人民法院申请强制执行。2006 年 10 月，广州市越秀区人民法院裁 定拍卖广东广业通信有限公司的网络设备，该批设备评估值为 131,280.00 元。该批设备多次拍卖均因 无人竞买而流拍，现存放于本公司。该案因暂时未能找到广东广业通信有限公司的其他财产而无法执 行。 2、北京星魅彩色信息技术有限公司拖欠公司 465,480.00 元货款，公司为此向中国国际经济贸易仲裁 委员会提出仲裁申请。 根据中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书，裁决北京星魅彩色信息技术有限公司向公司支付全部剩余 货款 465,480.00 元，并从付款延误第一周起每迟一周罚合同总价的 5‰；不够一周的时间计为一周。 2006 年公司向北京市昌平区人民法院申请强制执行。但现已无法查找到北京星魅彩色信息技术有限公 司的办公地址和联系人，亦无法查找到该公司可供执行的财产，法院口头已通知该案中止执行。 3、广州和通实业有限公司拖欠公司子公司广州新太科技有限公司货款 1,602,500.00 元，广州新太科 技有限公司为此向广州市天河区人民法院提起诉讼。 根据广州市天河区人民法院 2005 年 12 月 21 日民事判决书,判决广州和通实业有限公司向广州新太科 技有限公司支付合同款 1,602,500.00 元及其违约金 585,000.00 元、(2004)天法民二初字第 1606 号案 件诉讼费 14,641.50 元，本案件受理费 29,480.00 元由广州和通实业有限公司负担。 2005 年 12 月公司向广州市天河区人民法院申请强制执行，因始终无法查找到可供执行的财产，广州 市天河区人民法院中止了该案的执行。 4、公司与北京国创科技有限公司（以下简称国创科技公司）于 2003 年签订了设备及软件服务采购合 同，公司实施合同并取得初验证书后，国创科技公司无故拖延应付的初验款，并导致后续终验无法进 行，公司对此提起上诉，要求国创科技公司支付拖欠本公司货款 991.2 万元、违约金 199.8 万元；国 创科技公司在此期间也提出了反诉，请求判定本公司支付违约金 627.8 万元，赔偿经济损失 825.83 万元。 2006 年 11 月公司收到北京市第一中级人民法院民事判决书，一审判决国创科技公司于本判决生效后 十日内给付本公司合同款 991.2 元及违约金 199.8 元；驳回国创科技公司的反诉请求。国创科技公司 对此判决不服，提起上诉。 2007 年 7 月公司收到北京市高级人民法院民事判决书，判决撤销北京市第一中级人民法院上述民事判 决,国创科技公司于本判决生效之日起十日内给付本公司初验款 668.4 万元；本公司于本判决生效之日 起十日内给付国创科技公司违约金 199.8 万元；驳回本公司的其他诉讼请求；驳回国创科技公司的其 他反诉请求。 本公司在以上合同终验完成后，仍享有向国创科技公司请求支付终验款及尾款的权利。 本公司已向法院申请强制执行，该案仍在执行中。 5、2003 年 10 月，公司与中国移动通信集团青海有限公司签订了《青海省移动通信公司统一信息展示 平台系统合同书》，公司按合同约定条款履行义务并通过验收后，中国移动通信集团青海有限公司未 按合同约定全额付款，拖欠款项共计 1,955,241.00 元。2007 年 5 月，公司向西宁市中级人民法院提 起诉讼，请求判令中国移动通信集团青海有限公司支付欠款 1,955,241.00 元并承担违约金 58,659.00 元。公司向西宁仲裁委员会申请仲裁，西宁仲裁委 2008 年 3 月裁决青海移动应在 15 日内支付工程款 1,368,215.00 元给公司，现青海移动已根据仲裁裁决书支付全部款项完毕。 6、北京金筑网通信有限公司拖欠本公司货款 3,790,000.00 元，公司为此向北京仲裁委员会提出仲裁 申请。 根据北京仲裁委员会 2006 年 8 月 8 日裁决书，裁决北京金筑网通信有限公司自本仲裁书送达之日起十 五日内向公司支付合同款 2,274,000.00 元，向公司支付违约金 37,000.00 元并承担仲裁费用 9,713.10 元；逾期未付，比照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条有关加倍支付迟缓履行期间的债 务利息的规定办理。 2006 年公司向北京市朝阳区人民法院申请强制执行，已执行回款 234,000.00 元，并查封了对方的部 分设备，2007 年 8 月 3 日北京龙源智博资产评估有限责任公司对被查封的设备做出了无法评估的说明。 该被查封的设备一直未能处理，目前尚未找到其他可供执行的财产。 7、广州市嘉胜电子仪器厂有限公司拖欠本公司的子公司新太电子的货款人民币 779,178.00 元，公司 为此向广州仲裁委员会申请仲裁。 根据广州仲裁委员会 2007 年 11 月 22 日裁决书，确认广州市嘉胜电子仪器厂有限公司应支付人民币 779,178.00 元货款及相应的利息给新太电子，广州市嘉胜科技实业有限公司、陈寿昭承担连带清偿责 96 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 任。因前述公司未按期履行裁决书，新太电子已向广州市中级人民法院申请强制执行，法院已受理此 案件。 （五）其他或有事项及其财务影响 1、截止 2008 年 12 月 31 日母公司和控股子公司互相提供担保余额合计为 115,873,413.28 元，均为以 前年度所提供的担保，且已逾期。 2、因担保和逾期不能偿还借款等原因，本期期末公司共有 6 个银行帐户共计 26,495.86 元的存款已被 法院依法冻结。 3、因担保和逾期不能偿还借款等原因，公司所持有的深圳新太、新太通讯、新太数据、广州新太科技 有限公司、新时讯、新太信息和捷得通信、新太电子的全部股权已被法院依法查封。 4、截止 2008 年 12 月 31 日，帐面原值为 73,855,072.57 元，累计折旧为 10,951,020.24 元，净值为 62,904,052.33 元的位于广州市天河高新技术产业开发区工业园建工路 4 号，占地面积 1,210.38 平方 米的新太大厦 2 号综合楼已由公司在 2005 年抵押给光大银行广州执信支行取得借款 9750 万元，截止 2008 年 12 月 31 日借款无余额。 另外，经在广州市房地产档案馆查阅，上述新太大厦 2 号综合楼，已被法院依法查封四次，其中： (1)2005 年 4 月 12 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 67 号协助执行通知书及 民事裁定书，查封该业。查封期限从 2005 年 4 月 12 日至 2007 年 4 月 11 日。 (2)2005 年 6 月 29 日，依据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 149 号、150 号民事裁定 书及（2006）穗中法执字第 1590 号协助执行通知书，查封该业。查封期限从 2005 年 6 月 29 日至 2007 年 6 月 28 日，继续查封期限从 2007 年 6 月 26 日至 2008 年 6 月 25 日。 (3)2007 年 10 月 22 日，依据广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第 1725 号协助执行通知书及民 事裁定书，轮候查封该业，查封期限从 2007 年 10 月 22 日至 2009 年 10 月 21 日。 (4)2007 年 11 月 14 日，依据广州市中级人民法院（2007）穗中法执字第 1544-1 号协助执行通知书及 民事裁定书，轮候查封该业。 本期贷款执行完毕，但尚未完成涂销抵押的手续。 5、公司 2005 年向广发银行借款 1860 万元，截至 2008 年 12 月 31 日借款余额为 1710 万元，该项借款 由广东讯特通信有限公司提供担保，同时公司将总值为 20,444,311.70 元应收帐款之债权质押给广发 银行。该项借款现已逾期。 6、因公司与上海合通网络系统工程有限公司之间因履行《上海合通增值业务接入平台工程》合同及补 充合同发生纠纷，2007 年 8 月，上海合通网络系统工程有限公司向上海市黄浦区人民法院起诉本公司， 请求判令本公司继续履行合同（按合同及附件要求完成电话会议 2.0 模块，完成呼叫中心功能软件， 提供正确的流程操作手册，提供正确的技术说明文档、用户手册、二次开发工具及说明文档），并赔 偿因无法提供上述功能给其造成的损失 25 万元。在案现审理过程中，公司提出反诉。2009 年 1 月， 上海市第二中级人民法院《民事调解书》确认，上海合通公司于 2008 年 12 月 29 日支付 4 万元给公司， 于 2009 年 2 月 28 日再支付余款 3 万元给公司。现公司已收到上海合通公司支付的第一期款人民币 4 万元。 7、因公司与佛山市顺德区科学技术局之间因履行《佛山市顺德区数据中心建设项目合同书》发生纠纷， 2007 年 7 月，佛山市顺德区科学技术局向佛山市顺德区人民法院起诉本公司，2008 年 12 月，佛山市 中级人民法院判决公司在判决生效之日起 10 日内返还 30 万元给佛山市科学技术局，并从 2004 年 12 月 1 月起至付清款项之日止，按中国人民银行规定的同期同类商业银行贷款利率计付利息予佛山市科 学技术局。 (十二) 承诺事项： 在报告日，无未计入本公司资产负债表的重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 广州市番禺区人民法院（以下简称“番禺法院”）于 2009 年 3 月 11 日依法受理了招商银行股份有限 公司深圳东园支行申请本公司破产还债一案。公司第二大股东广州市番禺通信管道建设投资有限公司 （持有公司 14.65%的股份）于 3 月 12 日向番禺法院递交了《重整申请书》，申请对公司进行重整。 番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出（2009）番法民破字第 1-2 号《民事裁定书》，裁定的主要内容为： 申请人广州市番禺通信管道建设投资有限公司提出重整申请符合法律规定，被申请人新太科技股份有 限公司符合进行重整的法定条件。破产重整相关程序正在进行中。 97 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 (十四) 其他重要事项： 1、持续经营能力 公司承担巨额逾期借款尚未偿还、巨额对外担保尚未解除。为改善目前不良状况，公司希望通过破产 重整以扭转局面。大股东广州佳都集团有限公司及二股东广州番禺通信管道建设投资有限公司将对公 司破产重整全力支持，公司原有经营性资产也将保留，在继续保持电信语音增值业务和市场的同时， 加强企业呼叫中心业务的推广，建立外包呼叫中心产业园，大力发展数字家庭产业和视频监控系统业 务等措施。公司管理层对破产重整解决债务及担保问题有信心，但尚未形成明确的和解或重整方案, 持续经营能力仍存在重大不确定性。 2、公司原第一大股东股权变更、质押及冻结情况： 中国银行广州市沿江支行（以下简称中行沿江支行）诉公司原第一大股东新太新公司借款纠纷一案, 广东省广州市中级人民法院于 2005 年 9 月 29 日作出的民事判决书发生法律效力,中行沿江支行于 2006 年 1 月 12 日申请强制执行,广东省广州市中级人民法院已向新太新公司发出限期执行通知书,但新太新 公司未在规定的期限内履行还款义务,广东省广州市中级人民法院依法查封了新太新公司持有的本公 司 56,648,594 股社会法人股股权。经摇珠选定广州东方国际拍卖有限公司、广东博晟拍卖行有限公司 对上述查封的股权进行公开竞价拍卖。 2007 年 12 月 10 日,公司原第一大股东法人股拍卖会在广州市越秀北路 222 号越良大厦 1106 室正式举 行,经过公开竞拍,广州佳都集团有限公司（以下简称佳都集团）以 7,140 万元竞得公司 56,648,594 股股权。根据竞买规则,买受人应在成交日第二天起 10 天内,将拍卖价款全额直接划入委托方广州市中 级人民法院指定账户。买受人向委托方付清全部成交价款和向拍卖人付清拍卖佣金后,由委托方广州市 中级人民法院出具相关法律文书,拍卖人出具《拍卖成交确认书》。 2007 年 12 月 21 日,公司收到广东省广州市中级人民法院民事裁定书,裁定将被执行人新太新公司所持 有的新太科技股份有限公司社会法人股股权（证券代码：600728）56,648,594 股过户到买受人佳都集 团（注册号 4401012023011）名下,过户手续按有关规定办理。 2007 年 12 月 26 日,公司获悉公司原第一大股东新太新公司持有的本公司 56,648,594 股社会法人股已 于 2007 年 12 月 24 日根据广州市中级人民法院（2006）穗中执法执字第 377 号恢字 1 号协助执行通知 书强制解除质押,并于 2007 年 12 月 25 日根据上证股转确字（2007）第 1704 号文件划转至佳都集团名 下,完成股权过户手续。 本次股权过户手续完成后,佳都集团持有本公司 56,648,594 股社会法人股,占公司总股本的 27.21％, 成为公司第一大股东。新太新公司仍持有本公司 5,597,280 股社会法人股,该部分股权仍在质押及冻结 中,其质押及冻结情况如下： （1）兴业银行广州环市东支行诉广州市海天长信科技有限公司、新太新公司、广东金中华通讯服务有 限公司、本公司借款合同纠纷一案,因民事判决书发生法律效力,于 2005 年 4 月 5 日至 2006 年 4 月 4 日轮候冻结新太新公司持有本公司 62,245,874 股社会法人股,并于 2006 年 4 月 4 日至 2006 年 10 月 3 日、2006 年 9 月 27 日至 2007 年 3 月 26 日、2007 年 2 月 28 日至 2007 年 8 月 27 日、2007 年 11 月 19 日至 2008 年 11 月 18 日续冻。 （2）中国建设银行广州市天河支行与、新太新公司因借款合同纠纷一案,广州市中级人民法院依据广 州市公证处（2005）穗证内经字第 1166 号执行证书,于 2005 年 3 月 21 日至 2006 年 3 月 20 日依法轮 候冻结新太新公司持有本公司 62,245,874 股社会法人股,并于 2006 年 3 月 15 日至 2006 年 9 月 14 日、 2006 年 9 月 12 日至 2007 年 3 月 11 日、2007 年 2 月 28 日至 2007 年 8 月 27 日续冻。 （3）深圳发展银行深圳龙华支行诉浙江通普无线网络股份有限公司、新太新公司、邓龙龙、中国联通 有限公司佛山分公司借款合同纠纷三案,因民事裁定书发生法律效力,分别轮候冻结新太新公司持有本 公司 62,245,800 股社会法人股,冻结期限均为 2007 年 1 月 22 日至 2008 年 1 月 21 日,并于 2008 年 1 月 22 日至 2008 年 7 月 21 日续冻。 （4）深圳发展银行深圳龙华支行诉浙江通普无线网络股份有限公司、新太新公司、邓龙龙借款合同纠 纷一案,因民事裁定书发生法律效力,根据深圳市宝安区人民法院致中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司的（2006）深宝法民二初字第 3869 号协助执行通知书,轮候冻结新太新公司持有的本公司法 人股 40,000,000 股,冻结期限 2006 年 12 月 27 日至 2007 年 12 月 26 日,并于 2007 年 12 月 26 日至 2008 年 6 月 26 日续冻。 （5）辽宁省大连海洋渔业集团公司（本公司原第二大股东,现第五大股东,以下简称辽渔集团）诉新太 新公司欠款纠纷案,因民事裁定书发生法律效力,依法轮候冻结新太新公司持有的本公司社会法人股, 冻结期限 2005 年 8 月 30 日至 2006 年 8 月 29 日,并于 2006 年 10 月 12 日至 2007 年 10 月 11 日、2007 年 9 月 20 日至 2008 年 3 月 19 日续冻。 98 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 （6）根据公司收到的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司致本公司的（2007）司冻 444 号《股 权司法冻结及司法划转通知》及所附的《广东省广州市中级人民人民法院协助执行通知书》,因广州市 公证处作出的执行证书已经发生法律效力,根据广州市中级人民法院（2005）穗中法执字第 1955 号协 助执行通知书,轮候冻结新太新公司持有本公司的 62,245,874 股社会法人股,冻结期限 2007 年 10 月 11 日至 2008 年 10 月 10 日。 综上,新太新公司原持有本公司股权共计 62,245,874 股,其中 56,648,594 股股权已如前所述被依法拍 卖给佳都集团,因此以上轮候冻结只能冻结目前新太新公司名下的 5,597,280 股社会法人股。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -25,931.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 5,000,000.00 定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组利得为根据广州市中级人民 法院民事裁定书（2007）穗中法执字 第 1544 号，光大银行执信支行与公司 债务重组损益 49,312,780.64 借款合同纠纷一案，依据广州市公证 处作出的（2007）穗证内经字第 42915 号执行书，公司已归还 5900 万元贷 款，由此产生一次性重组利得。 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 4,027,755.37 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -454,520.65 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,741,101.54 少数股东权益影响额 -5,441.88 合计 55,113,540.43 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 不适用 不适用 0.0782 0.0782 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 不适用 不适用 -0.187 -0.187 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 16,284,745.70 -53,201,995.19 -168,018,587.95 -151,733,842.25 99 新太科技股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 3、上述文件的原件备置在公司董事会办公室。 管理人负责人：辛志奇 董事长：刘伟 新太科技股份有限公司管理人 新太科技股份有限公司 2009 年 4 月 28 日 2009 年 4 月 28 日 100