广电信息(600637)2008年年度报告

上海广电信息产业股份有限公司 600637 2008 年年度报告 二 00 九年四月三十日 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况 ..................................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 15 八、董事会报告 ...................................................................... 15 九、监事会报告 ...................................................................... 27 十、重要事项 ........................................................................ 28 十一、财务报告 ...................................................................... 36 十二、备查文件目录 ................................................................. 102 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、会议应出席董事 8 人，实际出席董事 7 人。董事徐明龙先生因出差请假，授权委托董事长马坚泓 先生行使表决权。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司董事长马坚泓先生、总经理黄金刚先生、财务总部经理陈建民先生声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 1、公司法定中文名称：上海广电信息产业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：广电信息 公司英文名称：SVA INFORMATION INDUSTRY CO.,LTD. 公司英文名称缩写：SVA-I 2、公司法定代表人：马坚泓 3、公司董事会秘书：赵开兰 证券事务代表：周应昕 电话：021-64189198*3522 传真：021-64189828 E-mail：dongban@svainfo.com 联系地址：上海市金都路 3800 号 4、公司注册地址：上海市田林路 140 号 公司办公地址：上海市金都路 3800 号 邮政编码：201108 公司国际互联网网址：http://www.svainfo.com 公司电子信箱：dongban@svainfo.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：广电信息 -1- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 公司 A 股代码：600637 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 8 月 24 日 公司首次注册登记地点：上海市田林路 140 号 企业法人营业执照注册号：310000000005055 公司税务登记号码：310104132211483 公司组织机构代码：13221148-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -1,000,600,329.31 利润总额 -990,771,660.15 归属于上市公司股东的净利润 -991,399,793.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,171,940,619.34 经营活动产生的现金流量净额 -45,875,436.98 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,508,620.02 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 4,399,701.53 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -815,750.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 183,352,493.93 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,286,404.29 少数股东权益影响额 -3,249,018.89 所得税影响额 -2,924,385.30 合计 180,540,825.54 -2- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2006 年 2008 年 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 3,436,066,629.79 3,951,443,697.04 -13.04 4,466,303,993.73 4,371,101,549.26 利润总额 -990,771,660.15 40,345,499.09 -2,555.72 -274,212,337.57 -86,398,778.79 归属于上市公司股东的净利润 -991,399,793.80 15,755,154.94 -6,392.54 -300,554,204.35 13,192,653.76 归属于上市公司股东的扣除非 -1,171,940,619.34 -121,922,235.33 861.22 -413,993,675.50 -100,246,812.39 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） -1.3986 0.0222 -6,400.00 -0.4116 0.0205 稀释每股收益（元／股） -1.3986 0.0222 -6,400.00 -0.4116 0.0205 扣除非经常性损益后的基本每 -1.6533 -0.1720 861.22 -0.5669 -0.1556 股收益（元／股） 减少 82.9615 全面摊薄净资产收益率（%） -82.3523 0.6092 -13.95 0.53 个百分点 减少 55.8592 加权平均净资产收益率（%） -55.1423 0.7169 -11.29 0.46 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 减少 92.63 个 -97.34 -4.71 -19.21 -4.01 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加权平 减少 59.64 个 -65.1840 -5.5476 -15.55 -3.48 均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 -45,875,436.98 178,961,247.52 -125.63 221,714,492.46 222,094,488.95 每股经营活动产生的现金流量 -0.0647 0.2525 -123.76 0.3441 0.3446 净额（元／股） 本年末比上年 2006 年末 2008 年末 2007 年末 末增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,927,093,324.34 5,857,131,741.38 -32.95 5,887,183,260.93 6,116,691,762.38 所有者权益（或股东权益） 1,203,851,509.06 2,586,102,445.42 -53.45 2,155,132,209.27 2,499,771,941.36 归属于上市公司股东的每股净 1.6983 3.6482 -53.45 3.3443 3.8791 资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 -3- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 101,942 户 前十名股东持股情况 质押或 持股 报告期内 持有有限售条 冻结的 股东名称 股东性质 比例 持股总数 增减 件股份数量 股份数 (%) 量 上海广电（集团）有限公司 国有股东 42.24 299,394,738 / 299,394,738 无 姜传辉 境内自然人 0.71 5,000,000 / 未知 南京阿咪果投资管理有限公司 未知 0.63 4,500,000 +4,500,000 未知 孙青云 境内自然人 0.36 2,534,886 -83,147 未知 上海安联投资发展有限公司 国有法人 0.35 2,512,210 +2,512,210 未知 上海电气(集团)总公司 国有法人 0.30 2,101,715 / 未知 上海九百(集团)有限公司 国有法人 0.24 1,713,000 +8,000 未知 柏虎春 境内自然人 0.19 1,327,900 +1,327,900 未知 王学玉 境内自然人 0.17 1,186,700 +1,186,700 未知 沈红菊 境内自然人 0.16 1,154,837 +1,154,837 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份数量 股份种类 姜传辉 5,000,000 人民币普通股 南京阿咪果投资管理有限公司 4,500,000 人民币普通股 孙青云 2,534,886 人民币普通股 上海安联投资发展有限公司 2,512,210 人民币普通股 上海电气(集团)总公司 2,101,715 人民币普通股 上海九百(集团)有限公司 1,713,000 人民币普通股 柏虎春 1,327,900 人民币普通股 王学玉 1,186,700 人民币普通股 沈红菊 1,154,837 人民币普通股 侯慧萍 985,700 人民币普通股 本公司未知国有股股东上海广电（集团）有限公司与其他股东之间是否存在 关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致 上述股东关联关系或一致行动 行动人。 关系的说明 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 股份数量 上海广电（集团）有限公司 1 299,394,738 2009 年 3 月 7 日 299,394,738 注2 （注 1） -4- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：根据公司股权分置改革方案中关于有限售条件流通股上市流通的有关承诺，上海广电（集团） 有限公司所持的有限售条件流通股股份共计 299,394,738 股于 2009 年 3 月 9 日上市流通。 注 2：上海广电（集团）有限公司持有的广电信息非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，除 为解决大股东占用资金问题而进行的定向回购外，在三十六个月内不上市交易或转让。如有违反上款 承诺的卖出交易，上海广电（集团）有限公司将把卖出股票所获资金划入广电信息帐户。 上海广电(集团)有限公司严格履行了其在股权分置改革方案中所做出的承诺。 2、控股股东及实际控制人情况 （1）法人控股股东情况 法人控股股东名称：上海广电（集团）有限公司 法定代表人：傅新华 注册资本：34.54 亿元人民币 成立日期：1995 年 12 月 15 日 主要经营业务或管理活动：电子、电器产品及设备，实业投资，商业贸易（除专项规定），新办 经济实体，投资、控股、参股等资产经营业务，计算机信息网络国际联网经营业务，甚小地球站 （VSAT）通信业务；产权经纪；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易（涉及许 可的凭许可证经营）。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产监督管理委员会 持股比例100％ 上海汽车工业（集团）总公司 持股比例60.91％ 上海广电（集团）有限公司 持股比例42.24％ 上海广电信息产业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 -5- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位：股 是 报告期 是否 否 内从公 在股 在 司领取 东单 公 的报酬 位或 变 司 总 额 其他 股份 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 动 领 （ 万 关联 姓名 职务 增减 别 龄 日期 日期 股数 股数 原 取 元 ） 单位 数 因 报 （ 税 领取 酬 前） 报 、 酬、 津 津贴 贴 马坚泓 董事长 男 44 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 否 / 是 副董事长、 高兰英 女 53 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 11.82 否 党委书记 董事、总经理、 黄金刚 男 44 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 否 / 否 党委副书记 徐民伟 董事 男 50 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 否 / 是 徐明龙 董事 男 57 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 否 / 否 魏嶷 独立董事 男 60 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 2.5 否 刘兴钊 独立董事 男 47 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 2.5 否 顾青 独立董事 女 40 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 2.5 否 聂建华 监事会主席 男 55 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 否 / 是 张增林 监事会副主席 男 43 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 否 / 是 衣承红 监事 女 51 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 10.89 否 吴昌明 职工监事 男 52 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 18.24 否 林华勇 职工监事 男 48 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 否 / 否 副总经理、 周建中 男 53 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 26.63 否 党委副书记 裘国毅 副总经理 男 57 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 25.55 否 赵开兰 董事会秘书 女 46 2008-06-23 2011-06-22 0 0 0 / 是 18.78 否 原董事长、 张坚白 男 61 2005-04-28 2008-06-23 0 / / / 是 20.71 否 党委书记 孙玉焕 原副董事长 男 61 2005-04-28 2008-06-23 4,961 4,961 0 / 是 17.91 否 姚小波 原董事、总经理 男 55 2006-04-18 2008-06-23 0 / / / 是 20.39 否 侯钢 原董事 男 51 2006-04-18 2008-06-23 0 / / / 否 / 是 戴金宝 原董事 男 59 2005-04-28 2008-06-23 4,252 2,252 -2,000 注 否 / 是 梁恭杰 原独立董事 男 66 2005-04-28 2008-06-23 0 / / / 是 2 否 罗汉文 原独立董事 男 59 2005-04-28 2008-06-23 0 / / / 是 2 否 张人骥 原独立董事 男 67 2005-04-28 2008-06-23 0 / / / 是 2 否 江兵 原监事会主席 男 61 2005-04-28 2008-06-23 3,897 3,897 0 / 否 / 是 邬培斐 原监事 女 53 2005-04-28 2008-06-23 3,897 3,897 0 / 否 / 是 邵连明 原监事 男 46 2005-04-28 2008-06-23 0 / / / 是 9.56 否 方慧珍 原总会计师 女 53 2005-04-28 2008-06-23 4,252 3,500 -752 注 是 14.44 注 汤丹沁 原副总经理 男 40 2006-10-30 2008-06-23 0 / / / 是 13.75 否 金松 原董事 男 47 2008-06-23 2009-01-19 0 / / / 否 / 是 总计 21,259 18,507 -2,752 / 222.17 注: 戴金宝、方慧珍减持股票原因：离任六个月解禁后减持。方慧珍离任后现在股东关联单位任职并领取报酬和津贴。 -6- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 1、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： （1）马坚泓，曾任上海广电（集团）有限公司党委书记助理、组织部长、人力资源部经理、党 委副书记。现任上海广电（集团）有限公司副总裁、本公司董事长。 （2）高兰英，曾任上海广电（集团）有限公司组织部部长、人力资源部经理。现任本公司党委 书记、副董事长。兼任上海电视电子进出口有限公司董事长。 （3）黄金刚，曾任上海金硅科技发展有限公司执行总裁，上海复安信息技术有限公司总经理， 上海广电通讯网络有限公司副总经理、卫星分公司总经理。现任本公司党委副书记、董事、总经理， 上海广电通讯网络有限公司总经理、党委副书记。兼任上海索广映像有限公司副董事长。 （4）徐民伟，曾任上海广电信息产业股份有限公司审计监察部副经理兼上海广电数字音像有限 公司总会计师，上海夏普电器有限公司财务本部副统辖，上海广电（集团）有限公司财务经济部副经 理。现任上海广电（集团）有限公司财务经济部经理，本公司董事。 （5）徐明龙，曾任上海广电（集团）有限公司宽带网络分公司党委书记。现任上海广电通讯网 络有限公司党委书记、董事长。本公司董事。兼任上海科技网络通信有限公司董事长。 （6）魏嶷，曾任同济大学中德学院常务副院长，同济大学经济与管理学院工商管理系主任。现 任同济大学中德学院经济与管理系主任，德累斯顿银行基金教席主任教授，工商管理学科、财务管理 方向博导。本公司独立董事。 （7）刘兴钊，曾任哈尔滨工业大学助教、讲师、副教授、教授。现任上海交通大学电子信息与 电气工程学院副院长、电子工程系教授、博士生导师。本公司独立董事。 （8）顾青，曾任申银万国证券研究所所长行政助理、家电行业研究员、海通证券研究所高级研 究员。现任海通证券人力资源部培训主管。本公司独立董事。 （9）聂建华，曾任上海陆军预备役高炮师师长兼上海警备区副参谋长。现任上海广电（集团） 有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。本公司监事会主席、上海广电电子股份有限公司监事会 主席。 （10）张增林， 曾任上海广电通讯网络有限公司运营管理部、综合管理部副部长，运营管理本 部、管理本部部长兼法务部经理、技术质量部经理，上海广电（集团）有限公司审计稽查部副经理。 现任上海广电（集团）有限公司审计稽查部经理。本公司监事。 （11）衣承红，曾任上海广电集团销售有限公司总会计师，上海广电电器有限公司总会计师。现 任本公司审计监察部经理。本公司监事。 （12）吴昌明，曾任上海广电信息产业股份有限公司人力资源总部经理、组织干部部部长；纪委 书记、工会主席、上海广电信息产业股份有限公司平显分公司党委书记。现任上海广电（集团）有限 公司工会副主席。本公司职工监事。 （13）林华勇，曾任上海广电数字音像电子有限公司党委副书记、纪委书记，上海广电信息产业 股份有限公司平面显示器分公司党委副书记、纪委书记、工会主席。现任上海广电信息产业股份有限 -7- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 公司纪委书记、上海广电信息产业股份有限公司平面显示器分公司党委书记、纪委书记，上海广电信 息电子销售有限公司党委书记。本公司职工监事。 （14）周建中，曾任上海 JVC 电器有限公司董事、副总经理、董事长。现任本公司党委副书记、 副总经理。兼任上海亿人通信终端有限公司董事长、上海乐金广电电子有限公司副董事长、上海广电 忠麟电子有限公司副董事长。 （15）裘国毅，曾任上海广电海拉有限公司副总经理、上海广电信息电子销售有限公司总经理。 现任本公司副总经理、上海广电信息产业股份有限公司平面显示器分公司总经理。兼任上海广电电器 有限公司董事长。 （16）赵开兰，曾任上海广电信息产业股份有限公司办公室副主任，上海广电集团中央研究院办 公室主任。现任本公司董事会秘书。 2、离任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： （1）张坚白，曾任上海索广映像有限公司党委书记、副总经理，上海广电信息产业股份有限公 司总经理、党委书记。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届董事会董事、董事长。 （2）孙玉焕，曾任上海广电信息产业股份有限公司常务副总经理、总经理、党委书记。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届董事会董事、副董事长。 （3）姚小波，曾任上海电视电子进出口有限公司总经理，上海广电信息产业股份有限公司常务 副总经理、总经理、党委副书记。2006 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届董事会董事。 （4）侯钢，曾任上海广电（集团）有限公司科技质量部经理，上海广电（集团）有限公司中央 研究院常务副院长。现任上海广电（集团）有限公司副总工程师。2006 年 4 月至 2008 年 6 月任本公 司第五届董事会董事。 （5）戴金宝，曾任上海广电(集团)有限公司资产管理部经理。现任上海广电资产经营管理有限 公司总经理。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届董事会董事。 （6）梁恭杰，曾任上海市外经贸委、上海市外资委副处长、处长，上海世博网络信息服务有限 公司董事长。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届董事会独立董事。 （7）罗汉文，曾任上海交通大学讲师、通信教研室副主任，上海交通大学无线通信技术研究所 常务副所长，教授、博士生副导师，国家电子工业通信技术标准化委员会委员，上海市通信学会无线 专业委员会副主任，中国造船学会电子技术委员会委员。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届 董事会独立董事。 （8）张人骥，曾任上海财经大学经济信息系讲师、副教授、教授、MIS 教研室主任，上海国家 会计学院教授。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届董事会独立董事。 （9）江兵，曾任上海广电（集团）有限公司组织部部长、人力资源部经理、纪委书记、工会主 席。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届监事会主席。 -8- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （10）邬培斐，曾任上海电子管四厂党委书记兼副厂长。现任上海广电(集团)有限公司纪委副书 记。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届监事会监事。 （11）邵连明，曾任上海广电信息产业股份有限公司工会干事。现任本公司工会副主席。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司第五届监事会职工监事。 （12）方慧珍，曾任上海广电股份有限公司副总会计师、总会计师兼财务总部经理。现任上海广 电资产经营管理有限公司总会计师。2005 年 4 月至 2008 年 6 月任本公司总会计师。 （13）汤丹沁，曾任上海广电信息产业股份有限公司战略发展总部副经理、经理、总经理助理。 2006 年 10 月至 2008 年 6 月任本公司副总经理。 （14）金松，曾任上海广电电子股份有限公司副总工程师、总工程师，上海广电（集团）有限公 司中央研究院代理院长，上海广电（集团）有限公司中央研究院院长，上海广电（集团）有限公司科 技质量部经理。2008 年 6 月至 2009 年 1 月任本公司第六届董事会董事。 （二）董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 在股东单位担任的 姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取 职务 报酬津贴 马坚泓 上海广电（集团）有限公司 副总裁 2007-04 / 是 党委副书记、 2007-04 聂建华 上海广电（集团）有限公司 纪委书记、 2008-08 / 是 工会主席 2008-09 徐民伟 上海广电（集团）有限公司 财务经济部经理 2008-04 / 是 张增林 上海广电（集团）有限公司 审计稽查部经理 2007-11 / 是 吴昌明 上海广电（集团）有限公司 工会副主席 2008-09 / 注 侯 钢 上海广电（集团）有限公司 副总工程师 2007-01 / 是 戴金宝 上海广电资产经营管理有限公司 总经理 2005-12 / 是 邬培斐 上海广电（集团）有限公司 纪委副书记 1997-04 / 是 注：报告期内吴昌明在公司领取报酬和津贴。 董事、监事在其他单位任职情况 在其它单位 姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 酬津贴 徐明龙 上海广电通讯网络有限公司 董事长、党委书记 2005-9 / 是 黄金刚 上海广电通讯网络有限公司 总经理、党委副书记 2006-11 / 是 上海广电平面显示器分公司 党委书记、纪委书记 2006-7 / 是 林华勇 上海广电信息电子销售有限 党委书记 2006-7 / 是 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与考核委员会提出薪酬方案，提交董 事会决策。 -9- 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：薪酬收入与年度业绩预算目标实现情况直接挂钩，并 根据绩效考核制度实施了奖惩。 3、不在公司领取报酬的董事、监事情况 不在公司领取报酬的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 马坚泓 是 聂建华 是 黄金刚 否 徐民伟 是 徐明龙 否 张增林 是 林华勇 否 侯 钢 是 戴金宝 是 江兵 是 邬培斐 是 金松 是 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内公司第五届董事会和第五届监事会任期届满，根据《公司章程》的相关规定，公司 董事会和监事会进行了换届选举工作。 公司 2007 年年度股东大会于 2008 年 6 月 23 日上午召开，会议选举产生了公司第六届董事会和 第六届监事会成员。会议选举马坚泓先生、高兰英女士、黄金刚先生、徐民伟先生、金松先生、徐明 龙先生、魏嶷先生、刘兴钊先生、顾青女士为公司第六届董事会董事，其中：魏嶷先生、刘兴钊先 生、顾青女士为公司第六届董事会独立董事；会议选举聂建华先生、张增林先生、衣承红女士为公司 第六届监事会监事，公司 2007 年年度股东大会选举产生的三名监事与公司职代会选举产生的二名职 工监事吴昌明先生、林华勇先生共同组成公司第六届监事会。 公司原董事张坚白先生、孙玉焕先生、姚小波先生、侯钢先生、戴金宝先生和原独立董事梁恭杰 先生、张人骥先生、罗汉文先生离任；原监事江兵先生、邬培斐女士、邵连明先生离任。 2、公司第六届董事会第一次会议于 2008 年 6 月 23 日下午召开，会议选举马坚泓先生为公司第 六届董事会董事长，选举高兰英女士为公司第六届董事会副董事长。同时第六届董事会聘任黄金刚先 生为公司总经理；聘任周建中先生、裘国毅先生为公司副总经理，黄金刚先生为财务负责人；聘任赵 开兰女士为公司董事会秘书。方慧珍女士不再担任总会计师职务。 3、公司第六届监事会第一次会议于 2008 年 6 月 23 日下午召开，会议选举聂建华先生为公司第 六届监事会主席，张增林先生为公司第六届监事会副主席。 4、报告期内，公司原副总经理汤丹沁先生因工作变动原因辞去副总经理职务。 - 10 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 5、公司第六届董事会第七次会议于 2009 年 1 月 19 日上午召开，会议审议并通过了《关于金松 先生辞去公司董事职务的议案》。金松先生因工作变动，向董事会递交了书面辞职报告，申请辞去公 司董事职务。根据《公司章程》的规定，董事辞职报告送达公司董事会时生效。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司从业人员共计 6,667 人，其中在职员工为 4,577 人，公司需承担费用的离退 休职工为 8,165 人。 员工结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 各类专业技术人员 1,719 工程技术人员 1,233 销售人员 1,030 财务人员 92 行政管理人员 476 生产人员 3,798 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 131 本科及大专 2,292 中专、职校 1,289 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、公司治理总体情况 公司自上市以来严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海 证券交易所发布的关于上市公司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全治理机制 和各项规章制度，强化规范运作和信息披露。公司董事、监事、高级管理人员依法履行职责，董事会 四个专门委员会积极开展相关工作，逐步形成了较为完善的法人治理结构和运作机制。具体如下： （1）关于股东和股东大会 公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》及本公司《股东大会议事规则》的规 定召集、召开股东大会，并请专职律师到会见证，确保所有股东特别是中小股东享有平等的地位和充 分行使权利。 - 11 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）关于控股股东和上市公司 公司控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，认真履行诚信义务，不干预上市公司决策和 生产经营活动。本公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作，确保公司的重大决策能够按照法定 程序规范运作。 （3）关于董事和董事会 公司董事会严格按照《公司章程》的规定选聘程序提名、推荐董事，公司董事会董事、独立董事 人数与人员构成符合法律、法规的要求。公司董事熟悉有关法律法规，了解责任、权力、义务，能以 认真负责的态度出席董事会会议，对所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益，忠实、 诚信、勤勉地履行职责。公司董事会四个专门委员会积极开展相关工作，进一步完善了公司法人治理 结构。 （4）关于监事和监事会 公司监事会严格按照《公司章程》的规定选聘程序提名、推荐监事，公司监事会的人数与人员构 成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行职责，突出股东利益，强化对公司财务、董事、高 管的监督职能，其工作程序和工作内容符合法律、法规和《公司章程》的要求。 （5）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了绩效评价考核办法，通过经营绩效等综合指标考核公司高级管理人员。公司高级管理 人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。 （6）关于相关利益者 公司一贯并坚持充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者 的合法权益。 （7）关于信息披露与透明度 公司按照《上市公司信息披露管理办法》和《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，真 实、准确、完整、及时地披露公司应该披露的信息，维护公司和投资者的合法权益，确保广大股东有 平等的机会获取公司信息。 2、公司治理专项活动情况 报告期内，根据中国证监会公告[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》（以下简 称：通知）的要求，公司在巩固 2007 年公司治理专项活动成果的基础上，继续将该项活动推向深 入，对公司治理整改报告的落实情况及整改效果重新进行了审慎评估和深入自查，形成了《公司治理 专项活动整改情况说明》并提交公司董事会六届二次会议审议通过，《公司治理专项活动整改情况说 明》于 2008 年 7 月 19 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 同时根据通知的相关要求，为进一步健全内部控制制度，严防资金占用反弹，对照相关法律法 规，公司成立了防范资金占用自查工作小组，全力推进公司资金占用自查工作。经核查，公司不存在 控股股东及关联方非经营性占用上市公司资金的情况。公司董事会六届三次会议审议通过了《关于资 - 12 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 金占用情况自查报告》，并于 2008 年 7 月 31 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公 布。 通过开展公司治理专项活动，增强了公司规范运作意识，完善了内部控制制度。公司将进一步采 取措施巩固治理专项活动的成果，提高公司治理水平，提升企业竞争力，确保公司合规、稳健、持 续、健康的发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 梁恭杰 7 3 4 0 注 张人骥 7 7 0 0 罗汉文 7 7 0 0 魏嶷 6 6 0 0 刘兴钊 6 6 0 0 顾青 6 6 0 0 公司第五届董事会任期至 2008 年 6 月 23 日到期，经 2008 年 6 月 23 日召开的公司 2007 年年度 股东大会批准，公司第六届董事会自 2008 年 6 月 23 日起履职。报告期内出席公司董事会的独立董事 有第五届董事会独立董事梁恭杰先生、张人骥先生、罗汉文先生和第六届董事会独立董事魏嶷先生、 刘兴钊先生、顾青女士。 注：公司第五届董事会独立董事梁恭杰先生因公出差请假委托独立董事张人骥先生代为出席董事 会五届二十九次会议、董事会五届三十次会议、董事会五届三十一次会议、董事会五届三十二次会议 并行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司第五届董事会独立董事和第六届董事会独立董事未对公司本年度的董事会议案及 其他非董事会议案事项提出异议。 第五届董事会独立董事和第六届董事会独立董事本着对全体股东负责的态度，勤勉尽职，认真参 加公司董事会和股东大会，并对公司对外担保、收购出售资产、关联交易、选举董事和聘任高级管理 人员等重大事项发表独立意见，积极了解公司运转情况，切实履行了诚信、勤勉、公正的义务。独立 董事始终坚持维护公司和全体股东的利益，进一步增强了公司董事会决策的科学性，为公司的规范运 作、为有效提高公司治理和规范公司管理水平发挥了积极作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面独立情况：公司具有独立于控股股东的生产、销售和采购系统，自主经营，拥有独 立完善的业务结构。 - 13 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 2、人员方面独立情况：公司高级管理人员未在股东单位及关联单位双重任职。公司设有完全独 立的组织结构和职能部门，各职能部门分工明确，确保了公司生产经营的顺利运作。 3、资产方面独立情况：公司拥有独立的生产系统和辅助设备，公司资产独立完整。 4、机构方面独立情况：公司拥有独立完整的决策、组织和管理机构，并独立运行。 5、财务方面独立情况：公司财务独立运作，设有完整的财务管理部门，建立了独立会计核算体 系和财务管理制度，并依法纳税。 （四）公司内部控制制度的建立健全情况 为提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权益，公司已于 2008 年完成了《内部控制制度》 的制定，并经公司董事会会议审议通过。 《内部控制制度》已基本覆盖公司生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等各方面，《内 部控制制度》的建立保证了公司经营管理的良好进行，对经营风险起到了有效的防范和控制作用。 报告期内，根据国家监管部门新颁布的政策法规及相关规定，为进一步完善公司治理机制，加强 内部控制建设，提高公司信息披露质量，公司相继修订了《投资者关系管理工作办法及实施细则》、 《董事会审计委员会工作细则》、《监事会议事规则》、《财务管理制度》、《会计核算制度》、 《内部审计工作制度》、《内部审计岗位工作职责》、《公司章程》等制度；制定了《突发事件处理 制度》、《独立董事年报工作制度》等制度，以上制度均经公司董事会会议审议通过。 公司设立的内部控制检查监督部门为审计监察部，主要负责公司内部控制检查监督工作，对内部 控制制度的适当性、合法性、有效性及执行情况进行审计监督。 2009 年公司将根据《企业内部控制基本规范》的相关要求，继续深化并完善《内部控制制度》 的建设，强化内部控制的检查监督和内审职能，确保公司及各分、子公司有效地执行各项内控制度， 更好地为公司经济运行服务。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。公司设立的内部控制检查监督部门为审计监察部。公司内部控制检查 监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 （六）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司高级管理人员的业绩评价及激励约束机制，主要是采取年度业绩考核制度。高级 管理人员的薪酬收入与年度业绩预算实现情况直接挂钩，并根据业绩考核制度实施了奖惩。 - 14 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2008 年 6 月 23 日召开了 2007 年年度股东大会，决议公告刊登在 2008 年 6 月 24 日《上 海证券报》及上海证券交易所网站。 （二）临时股东大会情况 报告期内，公司未召开过临时股东大会。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司面临了自成立以来最为严峻的困难局面。面对国内外严峻的经济形势，公司坚持 以“效益优先、持续发展”为经营理念，以“抓调整、求稳定、谋发展”为工作主线，按照年初制订 的经营工作计划，积极有序地推进各项工作，特别在加强主营业务建设，加大投资回报，加快企业调 整，拓展新的经济增长点，维护企业稳定等方面做了大量工作。 报告期内，公司实现营业收入 343,606 万元人民币，比上年同期下降 13%；实现营业利润- 100,060 万元人民币，比上年同期增加亏损 2,748%；实现归属于上市公司股东的净利润-99,140 万元 人民币，比上年同期增加亏损 6,391%。 2008 年度公司业绩出现亏损的主要原因如下：由于国际金融危机的影响，并蔓延到实体经济， 从而导致公司经营业绩下降；公司投资的上海广电光电子有限公司在 2008 年出现的重大亏损对公司 业绩造成了影响；根据《企业会计准则》的规定和谨慎性原则，结合公司实际经营状况，公司对自 2008 年 12 月 1 日起应收账款、其他应收款坏账准备的会计估计进行的变更对公司业绩造成了影响。 公司董事会已于 2009 年 1 月 21 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上披露了《公司 2008 年 度业绩预亏公告》。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分行业或 营业利润率 营业收入 营业成本 上年同期 上年同期 比上年同期 分产品 (%) 增减(%) 增减(%) 增减(%) 分行业 制造业 1,708,132,985.60 1,576,639,289.97 7.70 -19.55 -15.29 -4.64 进出口业务 1,579,087,417.64 1,536,195,648.56 2.72 -6.10 -6.59 0.51 - 15 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 分产品 电视机制造 582,089,074.29 564,700,172.38 2.99 -43.18 -39.51 -5.88 计算机及网络设 259,900,438.17 233,125,082.52 10.30 -2.01 -4.60 2.43 备制造 通信设备制造 297,110,439.03 251,728,995.47 15.27 -1.12 23.55 -16.92 电子元件加工 348,483,935.76 315,514,604.55 9.46 43.35 57.81 -8.30 进出口业务 1,579,087,417.64 1,536,195,648.56 2.72 -6.10 -6.59 0.51 其他 220,549,098.35 211,570,435.05 4.07 -23.98 -24.36 0.49 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为人民币 274,302,786.95 元。 （2）主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 上海 1,371,394,098.92 -22.39 江苏 86,731,456.83 -37.91 出口 1,579,087,417.64 -6.10 其他 250,007,429.85 15.44 （3）主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 21,186.27 占采购总额比重(%) 7.67 前五名销售客户销售金额合计 51,135.20 占销售总额比重(%) 15.56 3、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本公司主要资产采用的计量属性：对可供出售的金融资产采用公允价值（期末市价）计量。 与公允价值计量相关的项目 单位：元 币种：人民币 本期公允价值变 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 动损益 公允价值变动 （1） （2） （5） （6） （3） （4） 金融资产 其中：1.以公允 价值计量且其变 动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融 资产 2.可供出售金 543,588,715.55 -472,380,496.69 71,208,218.86 融资产 金融资产小计 543,588,715.55 -472,380,496.69 71,208,218.86 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 543,588,715.55 -472,380,496.69 71,208,218.86 4、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 - 16 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 5、报告期公司资产构成同比发生重大变动说明 单位：万元 币种：人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 占总资产比重(%) 合并期末数 占总资产比重(%) 合并期初数 占总资产比重(%) 增减百分数 增减率 应收票据 1,737.48 0.44 38,639.16 6.60 -6.16 -93 应收款项 104,491.25 26.61 138,379.01 23.63 2.98 13 存货 28,000.83 7.13 48,314.73 8.25 -1.12 -14 可供出售的金融资产 7,120.82 1.81 54,358.87 9.28 -7.47 -80 长期股权投资 122,221.26 31.12 147,098.11 25.11 6.01 24 投资性房地产 56,949.70 14.50 58,589.20 10.00 4.50 45 固定资产 30,726.40 7.82 36,229.76 6.19 1.63 26 无形资产 1,660.39 0.42 9,427.51 1.61 -1.19 -74 短期借款 159,484.08 40.61 174,191.73 29.74 10.87 37 变动原因： (1) 应收票据较年初减少 36,901.68 万元，主要原因是应收票据贴现及结转应收账款。 （2）年末应收款项较年初减少 33,887.76 万元，主要原因是销售货款资金回笼及本期会计估计 变更提取坏账准备。 （3）年末存货较年初减少 20,313.90 万元，主要原因是降低库存以及根据期末可变现值计提存 货跌价准备。 （4）可供出售的金融资产较年初减少 47,238.05 万元，主要原因是法人股出售及公允价值变 动。 （5）年末长期股权投资较年初减少 24,876.85 万元，主要原因是本期公司投资的上海广电光电 子有限公司本年出现亏损。 （6）投资性房地产采用成本模式核算，年末较年初减少 1,639.50 万元，主要原因是计提折旧。 （7）年末固定资产较年初减少 5,503.36 万元，主要原因是子公司合并范围减少以及计提折旧。 （8）年末无形资产较年初减少 7,767.12 万元，主要原因是无形资产摊销及提取减值准备。 （9）年末短期借款较年初减少 14,707.65 万元，主要原因是归还了银行借款。 6、报告期主要财务数据同比发生重大变动说明 单位：万元 币种：人民币 项目 2008 年度 2007 年度 增减额 增减率(%) 销售费用 12,536.24 13,153.77 -617.53 -4.69 管理费用 32,755.33 26,993.24 5,762.09 21.35 财务费用 16,214.10 14,152.61 2,061.49 14.57 资产减值损失 62,570.40 2,403.52 60,166.88 2,503.28 所得税费用 416.33 1,098.57 -682.24 -62.10 - 17 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 变动原因： （1）报告期销售费用同比上年减少 617.53 万元，主要是计提产品保修费减少。 （2）报告期管理费用同比上年增加 5,762.09 万元，主要是无形资产摊销增加及企业调整增加的 职工安置费用。 （3）报告期财务费用同比上年增加 2,061.49 万元，主要是汇兑损益和银行贷款利率调整。 （4）报告期资产减值损失比上年增加 60,166.88 万元,主要是本年会计估计变更增加提取的坏账 准备以及根据期末存货按可变现值计提存货跌价准备、个别认定法提取的应收账款坏账准备。 （5）报告期所得税费用比上年减少 682.24 万元，主要是本年亏损增加所致。 7、报告期公司现金流量同比发生重大变动说明 单位：万元 币种：人民币 项目 2008 年度 2007 年度 增减额 增减率(%) 经营活动产生的现金流量净额 -4,587.54 17,896.12 -22,483.66 -125.63 投资活动产生的现金流量净额 31,805.10 27,869.47 3,935.63 14.12 筹资活动产生的现金流量净额 -38,026.25 -67,044.82 29,018.57 43.28 汇率变动对现金流量的影响 -3,499.16 -2,893.49 -605.67 -20.93 现金及现金等价物净增加额 -14,307.86 -24,172.71 9,864.85 40.81 变动原因： （1）经营活动产生的现金流量净额的变动主要是本期销售收入下降。 （2）投资活动产生的现金流量净额的变动主要是本年出售原持有的公司法人股等股票。 （3）筹资活动产生的现金流量净额的变动主要是本年归还银行借款资金减少。 （4）汇率变动对现金流量的影响的变动主要是受汇兑损益影响。 （5）现金及现金等价物净增加额的变动主要是受上述因素影响。 8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要子公司经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 性质 电子产品、家用电器产品、电器机械设 备、通讯及广播电视设备、计算机软硬件 上海广电 及辅助设备、仪器仪表及配件、电子办公 信息电子 销售 设备、税控收款机、税控器的销售、设 5,000 60,125 -19,375 -18,595 销售有限 计、安装、调试、维修和技术服务，从事 公司 货物进出口及技术进出口业务。（涉及行 政许可证的，凭许可证经营） 光电子显示产品、电子电器产品、家用视 听设备、仪器仪表及部配件的设计与销 上海广电 售，数字背投电视机、终端显示器、光显 生产 光显技术 组合机控制器的生产及上述产品的技术开 4,000 4,848 2,836 -925 销售 有限公司 发、技术服务、技术咨询、技术培训，各 类货物及技术的进出口业务。（涉及行政 许可的，凭许可证经营） - 18 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 上海广联 电子产品（数字、模拟电路）的加工、制 加工 电子有限 造、销售；音频视频、通信及网络类产品 2,000 8,802 4,128 203 公司 的加工、制造、销售。 设计、生产电话机及线缆调制解调器，机 上海亿人 顶盒、宽带信息网络设备及部配件，个人 生产 通信终端 计算机，销售自产产品；上述产品同类商 600 万马克 16,152 6,256 736 销售 有限公司 品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除 外）及其他相关配套业务。 电子电器产品，家用视听设备，计算机终 上海广电 端设备，办公自动化设备，照明器具制 生产 电器有限 造、加工、销售，从事货物及技术的进出 1,925 18,985 -1,737 -5,757 销售 公司 口业务。（涉及许可经营的，凭许可证经 营） 电子计算机、显示器、打印机、扫描仪及 上海广电 生产 配件、数字通信设备产销，计算机软件开 计算机公 1,470 6,072 1,553 61 销售 发、销售，计算机系统集成网络工程设 司 计、施工，家用电子产品维修服务。 雷达、通信设备、信标机、骑车防盗反劫 上海广电 报警器、应用电视、电话机、直放机、发 生产 通信技术 光二极管显示屏及户内外综合显示系统， 1,400 6,154 2,441 243 销售 有限公司 家用电器、办公用品的设计、开发、加 工、产销，公共安全的防范工程服务。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 主营业务 参股公司贡献 公司名称 主要产品或服务 净利润 性质 收入 的投资收益 生产无线基站设备、移动用户终端设备、公众移 动通信系统设备、数字通信产品、数字网络系统 上海诺基 设备、无绳电话产品及相关的工程设计、施工、 亚西门子 生产 安装、开通和维护业务，销售自产产品；维修西 201,840 23,928 6,485 通信有限 销售 门子移动终端产品、无线基站设备、公共移动通 公司 信系统设备及西门子无绳电话产品。从事非配额 许可证管理，非专营商品的收购出口业务。 生产摄像录像一体机、激光视盘机、数码相机、 数字录放机和其他音频视频电子产品、通讯产 上海索广 生产 品、电脑产品及其生产设备与零组件，销售自产 电子有限 438,972 9,120 2,527 销售 产品和相关零组件，提供索尼相关产品的维修技 公司 术服务和从事非配额许可证管理、非专营商品的 收购出口业务。 生产录像机、激光影碟机、数字录放机、数字 音、视频编解码设备、大容量光、磁盘驱动器、 上海乐金 生产 数字摄录头、数字摄录机、电脑产品及光驱机 广电电子 199,290 1,446 417 销售 芯、激光头等音视频电子产品，销售自产产品， 有限公司 从事非配额许可证管理、非专营商品的收购出口 业务。 设计、开发、组装、制造家用影视设备、彩色显 像管、高分辨率显示器及显示管、视频投影机、 广播电视节目制作设备（不含国家限制或禁止类 上海索广 生产 产品及有专项规定的产品）、应用电视设备、电 映像有限 536,127 10,015 1,860 销售 子计算机外部设备、电视会议系统、网络摄像设 公司 备等产品及相关的零部件，在国内外销售公司产 品并提供售后服务。从事非配额许可证管理、非 专营商品的收购出口业务。 - 19 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 9、上市公司研发投入和自主创新情况的披露 报告期内，公司技术研发部门根据产业链调整实际情况，着重围绕平板显示类产品的自主开发； 2008 年为适应国内、国际市场需要年内共开发平板显示类新产品： LCD-TV、PDP-TV 彩电 36 款；用 于工程项目和教育系统使用的大屏幕 DLP 整机和电视墙 2 款；LCD 大屏幕综合多媒体播放机 3 款。其 它自主研发项目和产品：税控收款机和金融税控机 2 款；网络、通信产品 12 款。 公司及下属 13 家企业通过了 2008 年度上海市高新技术企业评审，获得 2008 年度高新技术企业 证书。全年公司控股、参股企业共完成各类知识产权申请和登记 150 项，其中：发明专利 102 项，实 用新型专利 20 项，外观专利 12 项，软件著作登记 16 项。 彩色电视接收机、直播数字卫星接收设备、税控收款机开发、设计、生产、制造、销售和服务通 过 ISO9001 质量管理体系认证和 ISO140001 环境管理体系认证。 公司研发生产的各类彩色电视、计算机、车载液晶显示终端、多媒体播放机、网络线缆调制解调 器、汽车音响、导航雷达、应用电视监视设备、LED 显示屏及控制系统，继续荣获 “上海名牌”产 品称号。 （二）公司 2009 年度经营计划 1、2009 年公司经济工作的总体思路是：面对复杂多变的宏观经济环境和日益严峻的市场需求形 势，以科学发展观为指导，以转变经济发展方式为方向，“抓调整、求稳定、谋发展”。坚持以强化 管理为手段，加强成本费用控制，加大企业管控力度，提高投资回报；坚持以深化改革为动力，加快 企业资源的有效利用与整合，以发展求稳定，以稳定促发展；不断提高公司的综合素质和经济效益， 实现健康、可持续发展。 截至本报告披露日，上海市政府和上海市国资委成立的工作小组为解决公司控股股东上海广电 （集团）有限公司的经营困难已制定了工作方案，由于该工作方案可能涉及到本公司股权变动、重大 资产关联交易或重大资产重组，公司股票已于 2009 年 4 月 7 日起停牌。鉴于该事项可能会对公司的 经营及发展计划有所影响，公司将根据该事项的进展情况及时披露相关信息。 2、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 （三）公司投资情况 单位：元 币种：人民币 报告期内公司对外新增投资额 27,020,592.05 报告期内公司投资额比上年增减数 -24,229,368.88 报告期内公司投资额增减幅度(%) -47.28 - 20 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 经营和代理各类商品及技术的进出口业 投资情 务（国家限定经营或禁止进出口的商品 况详见 及技术除外），“三来一补”业务及中 上海电视电子进出口有限公司 90 “收购 外合资合作，承包与出口自产成套设备 资产情 相关境外工程和境内国际招标及外派劳 况” 务人员，销售本系统的产品。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 公司聘请的上海上会会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报表进行审计后，出具了上会 师报字（2009）第 1178 号带保留意见的审计报告。导致保留意见的事项是： 截止 2008 年 12 月 31 日公司持股 18.75%的上海广电光电子有限公司（以下简称“光电子”）的 长期股权投资账面价值为人民币 263,162,625.42 元，光电子公司的重要子公司上海广电 NEC 液晶显 示器有限公司已连续三个会计年度发生大额亏损，财务状况严重恶化。 截止 2008 年 12 月 31 日公司合并财务报表中对上海广电（集团）有限公司（以下简称“广电集 团”）及其下属各地销售公司的应收款项合计人民币 654,864,704.68 元，已计提减值准备人民币 73,819,259.35 元，净值人民币 581,045,445.33 元。 根据公司相关公告，由上海市政府和上海市国资委成立的工作小组（以下简称“工作小组”）正 在就如何摆脱广电集团面临的困境着手制订工作方案。截止 2009 年 4 月 22 日，工作小组已制订了工 作方案，该方案可能涉及公司股权变动、重大资产关联交易或重大资产重组，但该方案还需报送上级 相关部门确认和审核。在此同时，会计师事务所尚不能实施满意的审计程序获取充分的审计证据确认 公司对光电子公司长期股权投资和公司对广电集团及其下属各地销售公司应收款项的截止 2008 年 12 月 31 日的可回收金额。 会计师事务所认为，除了前段所述事项可能产生的重大影响外，公司财务报表已经按照企业会计 准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经 营成果和现金流量。 鉴于会计师事务所对公司年报审计出具了保留意见的审计报告，公司董事会认为带保留意见的审 计报告是由于工作小组已制定了工作方案，该工作方案即将报送上级相关部门审核。会计师事务所按 照审计准则及谨慎性原则出具了保留意见可以理解。同时认为目前在工作小组的工作方案中涉及公司 股权变动应包括公司对上海广电光电子有限公司长期股权投资解决方法；涉及重大资产关联交易应包 - 21 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 括公司对上海广电（集团）有限公司及其下属各地销售公司应收款项的解决方法，尽快消除保留意见 提及的事项，以利于公司的健康发展。 董事会建议公司管理层将董事会的意见与工作小组及时沟通。 (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内公司除会计政策中会计估计变更外无重大会计差错的事项。 2008 年由于国际金融危机的影响，并蔓延到实体经济，国内外消费需求疲软，目前国际、国内 家电市场竞争激烈，市场需求形势严峻，对公司历年形成的、时间较长的应收款项收回的可能性将受 到影响。 结合当前的经营状况及市场环境，公司认为目前对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提 坏账准备的计提比例，已不能适应公司的实际情况，为了更加客观公正地反映公司的财务状况和经营 成果，提供更可靠、更准确的会计信息，防范经营风险，公司根据《企业会计准则》的规定和谨慎性 原则，对自 2008 年 12 月 1 日起应收账款、其他应收款坏账准备的会计估计进行变更。 公司原会计核算制度中对应收款项的坏账准备计提方法是坏帐核算采用备抵法，期末公司对应收 款项按账龄分析法计提坏帐准备和个别认定法计提坏帐准备。 公司原应收账款、其它应收款计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1~2 年 6% 2~3 年 10% 3 年以上 20% 变更会计估计后，公司应收账款、其它应收款计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1~2 年 6% 2~3 年 10% 3~4 年 20% 4~5 年 80% 5 年以上 100% 根据规定，上述会计估计的变更日为 2008 年 12 月 1 日，并采用未来适用法，因此不会对公司已 披露的财务报表产生影响。 - 22 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 按新的坏账准备提取比例，此项会计估计变更对公司报告期的影响为增加资产减值损失 372,725,730.73 元 , 减 少 所 得 税 费 用 - 递 延 所 得 税 381,477.39 元 , 减 少 合 并 报 表 净 利 润 372,344,253.34 元，减少归属于母公司净利润 372,156,948.85 元。 根据会计准则的相关规定，本次进行的会计估计变更无需对已披露的以前年度财务报告进行追溯 调整。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司董事会于 2008 年 1 月 29 日以通讯表决方式召开了五届二十八次会议，决议公告于 2008 年 1 月 30 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （2）公司董事会于 2008 年 3 月 21 日上午以通讯表决方式召开了五届二十九次会议，本次会议 符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、法规的规定，所做 决议合法有效。会议审议并通过了《关于出让上海申花联盛足球俱乐部有限公司部分股权及相关事宜 的议案》。 （3）公司董事会于 2008 年 4 月 24 日召开了五届三十次会议，决议公告于 2008 年 4 月 26 日在 《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （4）公司董事会于 2008 年 4 月 29 日以通讯表决方式召开了五届三十一次会议，本次会议符合 《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、法规的规定，所做决议 合法有效。会议审议并通过了《公司 2008 年第一季度报告》。《公司 2008 年第一季度报告》于 2008 年 4 月 30 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （5）公司董事会于 2008 年 5 月 8 日召开了五届三十二次会议，决议公告于 2008 年 5 月 12 日在 《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （6）公司董事会于 2008 年 6 月 2 日召开了五届三十三次会议，决议公告于 2008 年 6 月 3 日在 《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （7）公司董事会于 2008 年 6 月 11 日召开了五届三十四次会议，决议公告于 2008 年 6 月 12 日 在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （8）公司董事会于 2008 年 6 月 23 日召开了六届一次会议，决议公告于 2008 年 6 月 24 日在 《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （9）公司董事会于 2008 年 7 月 18 日以通讯表决方式召开了六届二次会议，决议公告于 2008 年 7 月 19 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （10）公司董事会于 2008 年 7 月 30 日以通讯表决方式召开了六届三次会议，决议公告于 2008 年 7 月 31 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 - 23 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （11）公司董事会于 2008 年 8 月 28 日召开了六届四次会议，决议公告于 2008 年 8 月 30 日在 《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 （12）公司董事会于 2008 年 10 月 17 日以通讯表决方式召开了六届五次会议，本次会议符合 《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、法规的规定，所做决议 合法有效。会议审议并通过了《关于受让上海广电通讯网络有限公司持有上海闵行广电科技发展有限 公司 24.5%股权的议案》。 （13）公司董事会于 2008 年 10 月 29 日以通讯表决方式召开了六届六次会议，本次会议符合 《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、法规的规定，所做决议 合法有效。会议审议并通过了《公司 2008 年第三季度报告》。《公司 2008 年第三季度报告》于 2008 年 10 月 30 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站上予以公布。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定，认真执行股东大会的各 项决议，董事会在履行职责过程中未超越股东大会的授权范围。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）董事会审计委员会设立情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。审计 委员会全体成员严格按照《董事会审计委员会工作细则》开展工作。 （2）董事会审计委员会工作情况 2008 年 4 月 16 日审计委员会召开了委员会扩大会议。会议主要内容为审计委员会听取了公司 2007 年度审计工作总结、2008 年度审计工作计划和对部分下属子公司 2007 年度经济效益审计报告并 发表了审议意见。同时，审计委员会审议了公司 2007 年度财务会计报告、关于续聘上海上会会计师 事务所有限公司的议案、关于制定《公司董事会审计委员会工作细则》的议案、关于修订《内部审计 工作制度》和《内部审计岗位工作职责》的议案，并同意提交公司董事会审批；同时向董事会提交了 《上海上会会计师事务所有限公司从事本公司 2007 年度审计工作的总结报告》。 2008 年 8 月 22 日审计委员会召开了委员会扩大会议。会议主要内容为审计委员会听取了公司 2008 年上半年度财务报告、2008 年上半年度内部控制检查监督工作报告、2008 年上半年度内部控制 自我评估报告、关于对部分下属子公司 2008 年中期经济效益审计报告并发表了审议意见，并同意将 《公司 2008 年上半年度内部控制自我评估报告》提交公司董事会六届四次会议审议。 2008 年 12 月 25 日公司召开了关于向审计委员会和独立董事汇报 2008 年度整体经营状况的专题 会议。会议主要内容为公司管理层向审计委员会和独立董事报告了公司 2008 年度生产经营情况及 2009 年工作计划，同时报告了为更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更 准确的会计信息，防范经营风险，公司根据《企业会计准则》的规定和谨慎性原则要求，拟自 2008 年 12 月 1 日起对应收账款、其他应收款坏账准备的会计估计进行变更的事项，该事项将提交公司董 - 24 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 事会审议。审计委员会和独立董事认为：公司拟对会计估计进行变更符合《企业会计准则》的规定和 公司的实际情况，将夯实和优化公司资产质量，有利于公司的长期发展。 在公司 2008 年年度财务会计报告的编制及审计过程中，审计委员会根据中国证监会公告 [2008]48 号文件精神和上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告的通知》等有关规定， 修订和完善了《公司董事会审计委员会工作细则》中“年报工作规程”的内容，切实地履行了审计委 员会的职责，具体履职情况如下： ①审计委员会就公司 2008 年审计工作和时间安排与会计师事务所进行了沟通。审计委员会在审 阅了会计师事务所提交的公司 2008 年年度财务会计报告审计工作的时间安排计划后，表示同意该计 划，并希望会计师事务所能够按照该计划完成对公司 2008 年度的审计工作。同时审计委员会认真审 阅了公司编制的 2008 年度财务会计报表，并形成了书面意见。 ②审计委员会在年审会计师进场后注重加强与年审会计师的沟通，并以书面形式督促会计师事务 所在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告，保证了公司年审各阶段工作的有序开展 与及时完成。 ③在年审会计师出具初步审计意见后，公司安排了独立董事和审计委员会成员与年审会计师的见 面会，交流沟通审计工作情况，同时审计委员会再次审阅了公司财务会计报表，并形成了书面意见。 ④2009 年 4 月 23 日审计委员会召开了委员会扩大会议。会议主要内容为审计委员会审议通过了 公司 2008 年度财务会计报告、公司 2008 年度审计工作总结、2009 年度审计工作计划和对部分下属 子公司 2008 年度经济效益审计报告、2008 年度内部控制检查监督工作报告、2008 年度内部控制自我 评估报告、上海上会会计师事务所有限公司对广电信息 2008 年度审计工作的总结报告、关于续聘上 海上会会计师事务所有限公司的议案、关于修订董事会审计委员会工作细则的议案。审计委员会对上 述报告和议案发表了审议意见，并形成决议如下： 根据中国证监会和上海证券交易所等有关规定，审计委员会在全面了解和审核了公司 2008 年年 度财务会计报告后，同意将经上海上会会计师事务所有限公司审计的公司 2008 年年度财务会计报告 提交公司董事会审议。同时，经对上海上会会计师事务所有限公司从事公司 2008 年度审计工作的情 况检查，审计委员会认为，该事务所在公司 2008 年度审计工作中，能够按照本年度财务报告审计计 划完成审计工作，并出具了公司 2008 年度财务报表的审计意见；同时，在审计工作中能够遵守职业 道德规范，并按照中国注册会计师审计准则执行审计工作。因此，审计委员会建议公司继续聘请上海 上会会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务审计机构。 审计委员会同意将《公司 2008 年度内部控制自我评估报告》、《关于修订董事会审计委员会工 作细则的议案》及审计委员会根据《上海上会会计师事务所有限公司对广电信息 2008 年度审计工作 的总结报告》所形成的《关于续聘上海上会会计师事务所有限公司的议案》提请公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 （1）董事会薪酬与考核委员会设立情况 - 25 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由独立董事担 任。薪酬与考核委员会全体成员严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》开展工作。 （2）董事会薪酬与考核委员会工作情况 2008 年 4 月 16 日薪酬与考核委员会召开了扩大会议。会议主要内容为薪酬与考核委员会听取了 公司 2008 年经营者薪酬与业绩管理方案并发表了审议意见，同时对 2007 年公司董事、监事、高级管 理人员的履行职责情况和薪酬情况进行了审核。 2009 年 4 月 23 日薪酬与考核委员会召开了扩大会议。会议主要内容为薪酬与考核委员会根据 《董事会薪酬与考核委员会议事规则》对 2008 年公司董事、监事、高级管理人员的履行职责情况和 薪酬情况进行了审核。薪酬与考核委员会认为：2008 年年度报告中所披露的董事、监事、高级管理 人员的薪酬事项符合公司 2008 年度薪酬制度和绩效考评的有关规定，公司独立董事津贴发放符合经 股东大会审议通过的独立董事津贴标准。 （七）利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年年初公司未分配利润 -35,007.50 万元。 本年度合并会计报表实现归属于母公司所有者的净利润-99,139.98 万元。 根据《公司法》等有关规定，子公司本年度按其净利润提取职工奖励及福利基金 84.09 万 元。 本年度盈余公积用于弥补亏损 21,910.85 万元。 2008 年年末公司未分配利润 -112,320.72 万元。 根据《公司章程》有关“公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份 比例分配”的原则，考虑公司 2008 年末未分配利润为负数，建议 2008 年度不实施利润分配， 2008 年度也不进行资本公积金转增股本。上述预案需提请股东大会审批。 (八) 公司前三年分红情况 2005 年因考虑公司经营可持续发展的需要，公司未进行现金分红。 2006 年、2007 年因公司未分配利润均为负数，根据《公司章程》的相关规定，公司未进行 现金分红。 （九）其他披露事项 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸为《上海证券报》，指定信息披露网址为 http://www.sse.com.cn。 - 26 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会工作情况 2008 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上 市规则》、《公司章程》等有关规定履行职责，为有效保障公司和股东的合法权益，对股东大会负 责，独立行使监督权。通过列席公司董事会和组织召开有关重要会议及日常督查，认真履行监督职 责，主要做了以下工作： 1、公司监事会共召开了九次会议，并列席了公司董事会六次会议。 2008 年 4 月 22 日公司监事会召开五届十六次会议，会议审议并表决通过了《公司 2007 年工作 报告及 2008 年工作纲要》、《公司 2007 年度财务决算报告》、《公司 2007 年年度报告和年度报告 摘要》； 2008 年 4 月 29 日公司监事会以通讯表决方式召开五届十七次会议，会议审议并表决通过 了《公司 2008 年第一季度报告》；2008 年 5 月 8 日公司监事会召开五届十八次会议，会议审议并表 决通过了公司《关于向上海广电电子股份有限公司出售公司持有的上海广电光电子有限公司 18.75% 的股权暨关联交易的议案》；2008 年 6 月 2 日公司监事会召开五届十九次会议，会议审议并表决通 过了《关于修改监事会议事规则部分条款的议案》、《关于选举公司第六届监事会监事的议案》； 2008 年 6 月 11 日公司监事会召开五届二十次会议，会议对五届八次监事会审议通过的关联交易议案 中所涉及的交易价格进行了审议；2008 年 6 月 23 日公司监事会召开六届一次会议，会议审议并表决 通过了《关于选举公司第六届监事会主席、副主席的议案》；2008 年 8 月 28 日公司监事会召开六届 二次会议，会议听取了公司 2008 年上半年度经营情况汇报暨下半年主要工作，审议并表决通过了 《公司 2008 年半年度报告及其摘要》、《关于授权公司向银行申请融资额度及借款的议案》；2008 年 10 月 14 日公司监事会召开六届三次会议，听取了公司关于主营以及索广电子等企业调整进展情况 的汇报；2008 年 10 月 29 日公司监事会以通信表决方式召开六届四次会议，会议审议并表决通过了 《公司 2008 年第三季度报告》。 2、监事会对公司所属企业内控制度建设及推进工作的检查 为了加强对公司规范运作的监督和管理，根据 2007 年度开展的公司专项治理活动的整改计划安 排，公司监事会与独立董事于 2008 年 1 月对公司下属部分控股子公司内控制度建设及推进工作进行 了检查，并对公司的经营决策提出了意见和建议。通过该项工作，进一步加强了公司监事会、独立董 事对公司规范运作的监督和管理。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年公司董事会认真按照股东大会决议的要求，审时度势，谨慎决策。在公司经营班子的认 真组织下，推出了“我的视界，我做主”小屏幕液晶产品市场销售计划；建立并完善了直播卫星多媒 体事业部的内部管理，加强了技术开发，机顶盒项目在全国 16 家机顶盒生产企业的招标中获得了较 - 27 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 好的成绩；“SVA 越界”创意产业园区的改造已进入尾声，目前出租率已达 50％以上。但是，由于受 国际金融危机逐步向实体经济蔓延的影响及受公司投资的上海广电光电子有限公司在 2008 年出现的 重大亏损的影响，同时根据《企业会计准则》的规定和谨慎性原则，公司对自 2008 年 12 月 1 日起应 收账款、其他应收款坏账准备的会计估计进行的变更等因素均对公司的业绩造成了影响。 基于以上原因，公司 2008 年度业绩出现巨额亏损。望公司在今后各项工作的推进中，应更加注 重风险防范，注重经济运行质量的提高。 2008 年公司建立和完善了内部控制制度，公司董事会决策程序合法，公司董事、总经理等高级 管理人员在执行公司职务中，未发现有违反国家法律法规、公司章程及损害股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况和会计师事务所“有保留审计意见的审计报告”的独立意见 针对上海上会会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报表进行审计后，出具的上会师报字 （2009）第 1178 号带保留意见的审计报告，公司监事会认为带保留意见的审计报告是由于工作小组 已制定了工作方案，该工作方案即将报送上级相关部门审核。会计事务所按照审计准则及谨慎性原则 出具了保留意见可以理解。监事会同意董事会关于上海上会会计师事务所有限公司出具有保留审计意 见的审计报告的专项说明。 （四）监事会对公司收购、出售资产的独立意见 报告期内，监事会列席董事会审议了《关于出让上海申花联盛足球俱乐部有限公司部分股权及相 关事宜的议案》、《关于受让上海广电通讯网络有限公司持有上海闵行广电科技发展有限公司 24.5% 股权的议案》，未发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失的现象。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为：公司关联交易公平合理，决策程序规范，严格执行了《公司章程》等规定并及时履 行信息披露义务，未发现有损害公司及股东利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 - 28 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （三）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 币种：人民币 占该公司 证券 证券 初始投资 报告期所有 会计核 股权比例 期末账面值 报告期损益 股份来源 代码 简称 金额 者权益变动 算科目 （％） 可供出 豫园 600655 46,155.00 0.0051 368,061.76 321,906.76 售金融 原法人股购入 商城 资产 可供出 白猫 600633 26,233.00 0.0173 131,165.00 210,433.25 104,932.00 售金融 原法人股购入 股份 资产 可供出 新华 600825 108,000.00 0.0191 1,414,022.94 1,306,022.94 售金融 原法人股购入 传媒 资产 可供出 上海 600838 14,400.00 0.0121 175,633.92 161,233.92 售金融 原法人股购入 九百 资产 可供出 龙头 600630 18,369.00 0.0043 117,745.29 99,376.29 售金融 原法人股购入 股份 资产 可供出 浦发 600000 16,945,859.05 0.08341 62,543,908.75 177,318,440.87 45,598,049.70 售金融 原法人股购入 银行 资产 可供出 交通 601328 1,731,024.00 0.0028 6,457,681.20 4,726,657.20 售金融 原法人股购入 银行 资产 合计 18,890,040.05 71,208,218.86 177,528,874.12 52,318,178.81 - - 2、买卖其他上市公司股份的情况 证券 期初股份 报告期买入/ 期末股份 使用的资金数量 产生的投资收益 股份名称 数量 卖出股份数 数量 （元） （元） 代码 （股） 量（股） （股） 卖出 600637 广电信息 20,900 20,900 0 81,510.00 94,839.92 卖出 600643 爱建股份 20,000 20,000 0 140,000.00 103,800.00 卖出 600633 白猫股份 98,833 72,600 26,233 283,000.00 210,433.25 卖出 600650 锦江投资 20,909 20,909 0 52,000.00 150,066.73 买入 600825 新华传媒 74,052 37,026 111,078 108,000.00 买入 600655 豫园商城 30,919 6,184 37,103 46,155.00 无变化 600630 龙头股份 18,369 18,369 18,369.00 无变化 600838 上海九百 48,384 48,384 14,400.00 卖出 600615 丰华股份 264,384 264,384 0 787,968.00 2,936,410.36 卖出 600000 浦发银行 9,805,000 5,084,705 4,720,295 16,945,859.05 177,318,440.87 无变化 601328 交通银行 1,362,380 1,362,380 1,731,024.00 合 计 180,813,991.13 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 2,538,502.80 元。 注：广电信息均为公司并表子公司持有 - 29 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （四）资产交易事项 1、收购资产情况 （1）2008 年 10 月 17 日召开的公司董事会六届五次会议审议通过了《关于受让上海广电通讯网 络有限公司持有上海闵行广电科技发展有限公司 24.5%股权的议案》，同意公司下属控股子公司上海 广电通讯网络有限公司转让其所持有的上海闵行广电科技发展有限公司 24.5%的股权，同意公司受让 上述股权。 上海广电通讯网络有限公司持有上海闵行广电科技发展有限公司 24.5%股权部分的帐面资产价值 为人民币 1,895.59 万元，评估价值为人民币 2,940.97 万元，实际收购金额为人民币 2,940.97 万 元，购买日为 2008 年 12 月 26 日，截止报告期末已经完成产权交易，正在办理工商变更。公司原先 持有上海闵行广电科技发展有限公司 24.5%的股权，本次股权收购后，公司持有上海闵行广电科技发 展有限公司 49%的股权。 （2）2006 年 11 月 28 日召开的公司董事会五届十七次会议审议通过了《关于收购上海电视电子 进出口有限公司等四家企业股权暨关联交易的议案》。 上海广电（集团）有限公司持有上海电视电子进出口有限公司 50%股权部份的账面资产价值为人 民币 1,890.69 万元，评估价值为人民币 2,702.06 万元，实际收购金额为人民币 2,702.06 万元。购 买日为 2008 年 3 月 24 日，截止报告期末已经完成产权交易，并已完成工商变更。公司原先持有上海 电视电子进出口有限公司 40%的股权，本次股权收购后，公司持有上海电视电子进出口有限公司 90% 的股权。 截至报告期末，公司已完成对上海广联电子有限公司、上海广电计算机有限公司股权收购事项的 工商变更工作，股权收购事项具体内容详见公司 2007 年年度报告。 2、出售资产情况 （1）2008 年 3 月 21 日以通讯表决方式召开的董事会五届二十九次会议审议通过了《关于出让 上海申花联盛足球俱乐部有限公司部分股权及相关事宜的议案》，同意公司将所持上海申花联盛足球 俱乐部有限公司 0.9%的股权通过上海联合产权交易所公开挂牌转让。截止报告期末，该股权转让事 项尚在进行中。 （2）截止报告期末，公司已完成对上海广电飞跃照明电子器材厂股权转让事项的工商变更工 作，该股权转让事项具体内容详见公司 2007 年年度报告。 （3）截止报告期末公司已完成对上海大丰电子有限公司股权出售事项的工商变更工作，该股权 出售事项具体内容详见公司 2007 年年度报告。 （五）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 - 30 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易价 占同类 格与市 关联交 关联交 关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 市场 场参考 易定价 关联交易金额 易结算 易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 价格 价格差 原则 方式 例(%) 异较大 的原因 上海 货币资 (广电) 购买 采购 市场 市场 市场 母公司 22,916,140.71 0.83 金或票 无 集团有 商品 货物 定价 价格 价格 据 限公司 上海广 电集团 母公司 货币资 销售有 购买 采购 市场 市场 市场 的全资 33,219,154.62 1.21 金或票 无 限公司 商品 货物 定价 定价 价格 子公司 据 各地公 司 广电集 母公司 货币资 销售 销售 市场 市场 市场 团美国 的控股 3,083,216.52 0.19 金或票 无 商品 货物 定价 定价 价格 公司 子公司 据 上海广 电集团 母公司 货币资 销售有 销售 销售 市场 市场 市场 的全资 115,776,151.66 19.89 金或票 无 限公司 商品 货物 定价 定价 价格 子公司 据 各地公 司 上海广 货币资 电(集 租赁 提供租 市场 市场 市场 母公司 4,748,569.44 3.19 金或票 无 团)有 服务 赁服务 定价 定价 价格 据 限公司 上海广 母公司 货币资 电光电 租赁 提供租 市场 市场 市场 的控股 3,004,764.00 2.02 金或票 无 子有限 服务 赁服务 定价 定价 价格 子公司 据 公司 合计 / / 182,747,996.95 / / / （2）报告期内关于预计的“与日常经营相关的关联交易”的具体执行情况 报告期内公司日常关联交易事项的实际履行情况，均在公司 2008 年度日常关联交易预计范围之 内。 （3）公司日常经营关联交易的必要性、持续性以及对公司独立性的影响说明 根据公司持续生产经营的需要，公司与关联方之间的销售和购货往来业务仍会继续。所发生的交 易均由交易双方依照“自愿、平等、等价”原则，按照市场价格协商一致而进行的。没有也不会对公 司本期及未来财务状况及经营成果产生影响，公司对关联方也不存在依赖，日常关联交易对公司的独 立性未造成损害和影响。 2、资产收购、出售发生的关联交易 详见（四）资产交易事项 1、收购资产情况 - 31 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他重大关联交易 2008 年 6 月 23 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过了《关于公司与上海工业投资（集 团）有限公司互为担保的议案》，同意公司与上海工业投资（集团）有限公司相互担保并签订互保协 议，互保金额为贰亿元人民币，担保期限：自公司 2007 年年度股东大会批准通过之日起至 2010 年 6 月 30 日止。因上海工业投资（集团）有限公司持有公司控股股东上海广电（集团）有限公司 7.58% 的股份，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，该担保事项构成了关联交易。 （六）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 ①报告期内，公司将房产租赁给上海广电(集团)有限公司，租赁期限为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，租金为人民币 474.86 万元。 ②报告期内，公司将房产租赁给上海广电光电子有限公司，租赁期限为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，租金为人民币 300.48 万元。 2、担保情况 单位：万元 币种：人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 保 是 是 是 担 担 否 否 担保方 否 保 保 为 担 担保发生 存 与上市 担保起始 担保到期 担保 已 是 逾 关 关联 保 被担保方 担保金额 日期(协议 在 公司的 日 日 类型 经 否 期 联 关系 方 签署日) 反 关系 履 逾 金 方 担 行 期 额 担 保 完 保 毕 上海广电 连带 母公司 信息产业 公司 上海广电电子 2008 年 5 2008 年 5 2009 年 5 2,850.00 责任 否 否 0 否 是 的控股 股份有限 本部 股份有限公司 月 14 日 月 14 日 月 13 日 担保 子公司 公司 上海广电 连带 母公司 信息产业 公司 上海广电电子 2007 年 11 2007 年 11 2009 年 11 10,000.00 责任 否 否 0 否 是 的控股 股份有限 本部 股份有限公司 月 14 日 月 14 日 月 13 日 担保 子公司 公司 上海广电 上海工业投资 连带 信息产业 公司 2008 年 5 2008 年 5 2009 年 5 其他关 （集团）有限 8,500.00 责任 否 否 0 否 是 股份有限 本部 月 14 日 月 14 日 月 13 日 联人 公司 担保 公司 上海广电 上海工业投资 连带 信息产业 公司 2008 年 11 2008 年 11 2009 年 5 其他关 （集团）有限 10,000.00 责任 否 否 0 否 是 股份有限 本部 月 18 日 月 18 日 月 17 日 联人 公司 担保 公司 - 32 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 31,350.00 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 31,350.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 13,280.00 报告期末对子公司担保余额合计 9,980.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 41,330.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 34.33 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 12,850.00 保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的 4,980.00 被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 17,830.00 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 报告期末，公司为控股子公司提供借款担保共计人民币 9,980 万元，主要是公司为支持控股子公 司的生产经营而提供的借款担保。公司为同一大股东关联方上海广电电子股份有限公司提供借款担保 人民币 12,850 万元、为另一关联方上海工业投资(集团)有限公司提供借款担保人民币 18,500 万元， 主要是公司与该公司相互担保。 截止 2008 年 12 月 31 日，上海广电（集团）有限公司为本公司提供借款担保为人民币 92,300 万 元。 （七）承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 承诺履行情况 1、上海广电（集团）有限公司持有广电信息 的股份已锁定在三十六个月内不上市交易或 1、公司控股股东上海广电（集团）有限公司持有的广 转让。 电信息非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起， 2、本报告期内，上海广电（集团）有限公司 除为解决大股东占用资金问题而进行的定向回购外，在 未有交易或转让广电信息股票。 股改承诺 三十六个月内不上市交易或转让。 3、根据公司股权分置改革方案中关于有限售 2、如有违反上款承诺的卖出交易，上海广电（集团） 条件流通股上市流通的有关承诺，上海广电 有限公司将把卖出股票所获资金划入广电信息帐户。 （集团）有限公司所持的有限售条件流通股 股份共计 299,394,738 股于 2009 年 3 月 9 日 上市流通。 （八）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司原聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共人民币 70 万元。公司现聘任上海上会会计师事务所有 - 33 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约人民币 70 万元。截止本报告期 末，该会计师事务所已为本公司提供了 16 年审计服务。 （九）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十）其它重大事项的说明 1、2008 年 1 月 14 日公司披露了《重大事项停牌公告》，鉴于公司控股股东上海广电（集团） 有限公司与其控股的上海广电电子股份有限公司讨论重大事项，因该事项的方案存在重大不确定性， 且可能会对公司有所影响，所以为避免公司股票价格异常波动，根据中国证监会和上海证券交易所的 相关要求，公司股票于 2008 年 1 月 14 日起停牌。在停牌期间，公司每周披露一次该事项进展情况的 公告。 2008 年 5 月 8 日公司董事会召开了五届三十二次会议，会议审议并通过了《关于公司向上海广 电电子股份有限公司出售公司持有的上海广电光电子有限公司 18.75%的股权暨关联交易的议案》。 根据相关规定，公司股票于 2008 年 5 月 12 日恢复交易。 2008 年 6 月 23 日公司召开的 2007 年年度股东大会审议通过了《关于向上海广电电子股份有限 公司出售公司持有的上海广电光电子有限公司 18.75%的股权暨关联交易的议案》，详见公司于 2008 年 5 月 12 日、2008 年 6 月 12 日及 2008 年 6 月 24 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）上披露的相关公告。 2009 年 1 月 5 日公司披露了《〈关于向上海广电电子股份有限公司出售公司持有的上海广电光 电子有限公司 18.75%的股权暨关联交易〉提示性公告》，本提示性公告指出：根据广电电子于 2008 年 12 月 31 日披露的七届五次董事会会议决议公告内容和公司与广电电子签定的《股权转让暨关联交 易协议书》的相关约定，公司向广电电子出售所持有的上海广电光电子有限公司 18.75%的股权事宜 存在着终止的可能。详见公司于 2009 年 1 月 5 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）上披露的公告。 截至本报告披露日，该股权出售事项未执行。 2、截至本报告披露日，上海市政府和上海市国资委为解决公司控股股东上海广电（集团）有限 公司的经营困难已成立了工作小组并制定了工作方案，由于该工作方案可能涉及到本公司股权变动、 重大资产关联交易或重大资产重组，公司股票已于 2009 年 4 月 7 日起停牌。详见公司于 2009 年 4 月 1 日、4 月 2 日、4 月 8 日、4 月 15 日、4 月 22 日、4 月 29 日在《上海证券报》和上海证券交易所网 站上披露的相关公告。 - 34 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （十一）信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载日期 版面 径 公司重大事项停牌公告 上海证券报 A6 版 2008-01-14 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A48 版 2008-01-21 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A48 版 2008-01-28 http://www.sse.com.cn 公司董事会五届二十八次会议决议公告 上海证券报 D10 版 2008-01-30 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A9 版 2008-02-04 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A14 版 2008-02-18 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A13 版 2008-02-25 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 B7 版 2008-03-03 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A12 版 2008-03-10 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A14 版 2008-03-17 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A15 版 2008-03-24 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A48 版 2008-03-31 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A28 版 2008-04-07 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A14 版 2008-04-14 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A14 版 2008-04-21 http://www.sse.com.cn 公司董事会五届三十次会议决议公告 上海证券报 98 版 2008-04-26 http://www.sse.com.cn 公司监事会五届十六次会议决议公告 上海证券报 98 版 2008-04-26 http://www.sse.com.cn 关于为下属企业提供融资担保额度计划的公告 上海证券报 98 版 2008-04-26 http://www.sse.com.cn 公司关于与上海工业投资（集团）有限公司互 上海证券报 98 版 2008-04-26 http://www.sse.com.cn 为担保的公告 公司日常关联交易公告 上海证券报 98 版 2008-04-26 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A15 版 2008-04-28 http://www.sse.com.cn 公司继续停牌公告 上海证券报 A31 版 2008-05-05 http://www.sse.com.cn 公司董事会五届三十二次会议决议公告 上海证券报 A23 版 2008-05-12 http://www.sse.com.cn 公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D19 版 2008-05-15 http://www.sse.com.cn 公司董事会五届三十三次会议决议暨关于召开 上海证券报 D8 版 2008-06-03 http://www.sse.com.cn 2007 年年度股东大会的公告 公司独立董事提名人声明 上海证券报 D8 版 2008-06-03 http://www.sse.com.cn 公司独立董事候选人声明 上海证券报 D8 版 2008-06-03 http://www.sse.com.cn 公司监事会五届十九次会议决议公告 上海证券报 D8 版 2008-06-03 http://www.sse.com.cn 公司董事会五届三十四次会议决议暨关于 2007 上海证券报 D2 版 http://www.sse.com.cn 2008-06-12 年年度股东大会增加临时提案的公告 关于出售公司持有上海广电光电子有限公司股 上海证券报 D2 版 2008-06-12 http://www.sse.com.cn 权暨关联交易的公告 公司监事会五届二十次会议决议公告 上海证券报 D2 版 2008-06-12 http://www.sse.com.cn 公司 2007 年年度股东大会决议公告 上海证券报 D7 版 2008-06-24 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届一次会议决议公告 上海证券报 D7 版 2008-06-24 http://www.sse.com.cn 公司监事会六届一次会议决议公告 上海证券报 D7 版 2008-06-24 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届二次会议决议公告 上海证券报 77 版 2008-07-19 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届三次会议决议公告 上海证券报 C7 版 2008-07-31 http://www.sse.com.cn 关于规范部分法人股不合格证券帐户的通知 上海证券报 A5 版 2008-08-11 http://www.sse.com.cn 公司董事会六届四次会议决议公告 上海证券报 83 版 2008-08-30 http://www.sse.com.cn 公司监事会六届二次会议决议公告 上海证券报 83 版 2008-08-30 http://www.sse.com.cn 关于为下属企业提供融资担保额度计划的公告 上海证券报 83 版 2008-08-30 http://www.sse.com.cn 关于规范部分法人股不合格帐户的第二次通知 上海证券报封二版 2008-09-12 http://www.sse.com.cn - 35 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务报告 （一） 审计报告 上会师报字(2009)第 1178 号 上海广电信息产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海广电信息产业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2008 年度的利润表与合并利润表、所有者权益变动表 与合并所有者权益变动表、现金流量表与合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、导致保留意见的事项 如财务报表附注七/11/（2）所示，截止 2008 年 12 月 31 日贵公司持股 18.75%的上海广电光电子 有限公司（以下简称“光电子”）的长期股权投资账面价值为人民币 263,162,625.42 元，光电子公司 的重要子公司上海广电 NEC 液晶显示器有限公司已连续三个会计年度发生大额亏损，财务状况严重 恶化。 如财务报表附注九/2/（4）/①②所示，于 2008 年 12 月 31 日贵公司合并财务报表中对上海广电 （集团）有限公司（以下简称“广电集团”）及其下属各地销售公司的应收款项合计人民币 654,864,704.68 元，已计提减值准备人民币 73,819,259.35 元，净值人民币 581,045,445.33 元。 如财务报表附注十二/2 所示，根据贵公司相关公告，由上海市政府和上海市国资委成立的工作小 组（以下简称“工作小组”）正在就如何摆脱广电集团面临的困境着手制订工作方案。截止 2009 年 4 月 22 日，工作小组已制订了工作方案，该方案可能涉及公司股权变动、重大资产关联交易或重大 资产重组，但该方案还需报送上级相关部门确认和审核。在此同时，我们尚不能实施满意的审计程序 获取充分的审计证据确认贵公司对光电子公司长期股权投资和贵公司对广电集团及其下属各地销售公 司应收款项的截止 2008 年 12 月 31 日的可回收金额。 四、审计意见 我们认为，除了前段所述事项的重大影响外，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈佳云 中国注册会计师 张俊峰 中国 上海 二○○九年四月二十八日 - 36 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海广电信息产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七/1 383,108,803.31 526,187,369.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七/2 0.00 5,000,000.00 应收票据 七/3 17,374,825.83 386,391,577.31 应收账款 七/4 949,422,748.33 1,159,948,180.14 预付款项 七/5 65,922,940.51 96,379,017.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 七/6 98,000.00 688,754.03 其他应收款 七/7 29,468,833.75 126,774,130.24 买入返售金融资产 存货 七/8 280,008,330.59 483,147,329.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,725,404,482.32 2,784,516,357.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 七/9 71,208,218.86 543,588,715.55 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七/11 1,222,212,603.73 1,470,981,143.83 投资性房地产 七/12 569,497,014.86 585,892,038.22 固定资产 七/13 307,263,988.75 362,297,567.43 在建工程 七/14 409,006.74 3,056,810.72 工程物资 七/15 694,921.94 870,175.38 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七/16 16,603,893.26 94,275,115.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 七/17 10,944,699.50 9,819,016.49 递延所得税资产 七/18 2,854,494.38 1,834,800.89 其他非流动资产 非流动资产合计 2,201,688,842.02 3,072,615,383.71 资产总计 3,927,093,324.34 5,857,131,741.38 流动负债： 短期借款 七/20 1,594,840,757.30 1,741,917,251.68 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 - 37 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七/21 44,862,009.58 196,091,253.41 应付账款 七/22 520,017,992.30 585,187,228.29 预收款项 七/23 134,731,833.10 164,598,680.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七/24 85,994,950.23 107,812,576.55 应交税费 七/25 -25,219,886.40 -13,997,849.91 应付利息 应付股利 七/26 14,526,508.83 22,491,366.10 其他应付款 七/27 273,050,877.13 259,037,097.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,642,805,042.07 3,063,137,603.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七/28 8,647,807.40 77,408,797.85 其他非流动负债 非流动负债合计 8,647,807.40 77,408,797.85 负债合计 2,651,452,849.47 3,140,546,401.42 股东权益： 股本 七/29 708,864,553.00 708,864,553.00 资本公积 七/30 1,618,194,115.48 2,008,204,390.55 减：库存股 盈余公积 七/31 0.00 219,108,512.02 一般风险准备 未分配利润 七/32 -1,123,207,159.42 -350,075,010.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 1,203,851,509.06 2,586,102,445.42 合计 少数股东权益 71,788,965.81 130,482,894.54 股东权益合计 1,275,640,474.87 2,716,585,339.96 负债和股东权益合计 3,927,093,324.34 5,857,131,741.38 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 38 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海广电信息产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 96,314,797.00 185,790,599.82 交易性金融资产 应收票据 336,734,872.11 352,565,243.47 应收账款 八/1 34,457,550.98 131,608,256.21 预付款项 37,665,990.16 20,318,133.75 应收利息 应收股利 1,221,594.13 11,242,018.65 其他应收款 八/2 345,780,286.89 1,168,032,065.82 存货 15,689,915.34 20,319,686.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 867,865,006.61 1,889,876,003.73 非流动资产： 可供出售金融资产 69,426,134.16 532,879,180.70 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八/3 1,885,429,816.30 2,131,665,177.34 投资性房地产 125,594,489.15 129,155,396.35 固定资产 147,258,023.60 143,060,847.73 在建工程 0.00 130,933.33 工程物资 0.00 543,780.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,816,276.97 74,446,955.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 311,374.55 4,676,950.48 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,234,836,114.73 3,016,559,220.98 资产总计 3,102,701,121.34 4,906,435,224.71 流动负债： 短期借款 1,351,000,000.00 1,576,803,862.00 - 39 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 交易性金融负债 应付票据 90,000,000.00 60,000,000.00 应付账款 89,338,910.57 110,617,951.46 预收款项 20,487,592.07 6,552,616.72 应付职工薪酬 77,044,091.46 96,510,969.08 应交税费 -16,045,686.45 -2,838,032.69 应付利息 应付股利 5,457,634.11 5,785,038.91 其他应付款 357,314,798.96 512,290,954.35 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,974,597,340.72 2,365,723,359.83 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8,191,214.09 74,383,380.70 其他非流动负债 非流动负债合计 8,191,214.09 74,383,380.7 负债合计 1,982,788,554.81 2,440,106,740.53 股东权益： 股本 708,864,553.00 708,864,553.00 资本公积 1,617,187,599.47 2,002,520,910.11 减：库存股 盈余公积 219,108,512.02 未分配利润 -1,206,139,585.94 -464,165,490.95 外币报表折算差额 股东权益合计 1,119,912,566.53 2,466,328,484.18 负债和股东权益合计 3,102,701,121.34 4,906,435,224.71 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 40 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,436,066,629.79 3,951,443,697.04 其中：营业收入 七/33 3,436,066,629.79 3,951,443,697.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,466,224,964.52 4,197,547,578.35 其中：营业成本 七/33 3,211,790,989.98 3,619,190,706.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七/34 13,673,262.25 11,325,580.86 销售费用 七/35 125,362,400.45 131,537,668.68 管理费用 327,553,263.79 269,932,366.81 财务费用 162,141,023.02 141,526,082.19 资产减值损失 七/36 625,704,025.03 24,035,173.39 加：公允价值变动收益（损失以 七/37 1,030,569.60 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 七/38 29,558,005.42 282,864,633.62 列） 其中：对联营企业和合营企业 -164,105,068.33 34,857,630.15 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,000,600,329.31 37,791,321.91 加：营业外收入 七/39 12,846,130.88 7,726,010.84 减：营业外支出 七/40 3,017,461.72 5,171,833.66 其中：非流动资产处置净损失 1,283,721.46 2,723,658.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 -990,771,660.15 40,345,499.09 列） 减：所得税费用 七/41 4,163,245.00 10,985,716.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -994,934,905.15 29,359,782.37 归属于母公司所有者的净利润 -991,399,793.80 15,755,154.94 少数股东损益 -3,535,111.35 13,604,627.43 六、每股收益： （一）基本每股收益 -1.3986 0.0222 （二）稀释每股收益 -1.3986 0.0222 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 41 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八/4 413,199,155.20 522,382,388.61 减：营业成本 八/4 368,589,841.61 479,986,936.59 营业税金及附加 5,022,608.23 3,725,420.22 销售费用 8,620,594.03 11,890,044.27 管理费用 122,634,673.12 156,080,349.71 财务费用 112,858,931.28 103,699,719.25 资产减值损失 206,117,504.97 16,208,538.15 加：公允价值变动收益（损失以“－” 0.00 1,030,569.60 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八/5 -550,664,063.81 255,350,779.44 其中：对联营企业和合营企业的 -161,418,049.14 33,969,140.85 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -961,309,061.85 7,172,729.46 加：营业外收入 2,376,475.85 249,931.49 减：营业外支出 2,150,021.01 1,298,595.06 其中：非流动资产处置净损失 958,092.30 71,064.77 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -961,082,607.01 6,124,065.89 减：所得税费用 0.00 -2,349.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -961,082,607.01 6,126,414.89 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 42 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,583,309,227.26 4,007,062,763.09 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 124,633,415.43 180,519,584.30 收到其他与经营活动有关的现金 七/41 353,051,174.38 400,688,882.14 经营活动现金流入小计 4,060,993,817.07 4,588,271,229.53 购买商品、接受劳务支付的现金 3,402,271,334.09 3,652,599,440.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 336,632,046.10 283,313,180.05 支付的各项税费 55,200,888.25 60,068,348.50 支付其他与经营活动有关的现金 七/42 312,764,985.61 413,329,012.95 经营活动现金流出小计 4,106,869,254.05 4,409,309,982.01 经营活动产生的现金流量净额 -45,875,436.98 178,961,247.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 257,966,032.74 427,789,597.30 取得投资收益收到的现金 120,844,267.00 43,223,280.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 1,319,044.26 9,923,269.12 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 380,129,344.00 480,936,147.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 16,199,893.92 43,946,318.85 付的现金 - 43 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 投资支付的现金 33,900,000.00 158,295,073.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 11,978,492.16 投资活动现金流出小计 62,078,386.08 202,241,391.85 投资活动产生的现金流量净额 318,050,957.92 278,694,755.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,074,405,658.94 2,771,112,782.54 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,074,405,658.94 2,771,112,782.54 偿还债务支付的现金 2,323,748,283.04 3,317,589,843.07 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 130,919,900.62 123,971,140.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,076,904.40 5,216,805.84 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,454,668,183.66 3,441,560,983.63 筹资活动产生的现金流量净额 -380,262,524.72 -670,448,201.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -34,991,562.25 -28,934,936.45 五、现金及现金等价物净增加额 -143,078,566.03 -241,727,134.76 加：期初现金及现金等价物余额 526,187,369.34 767,914,504.10 六、期末现金及现金等价物余额 383,108,803.31 526,187,369.34 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 44 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 424,060,712.23 859,857,143.32 收到的税费返还 0.00 24,755,225.37 收到其他与经营活动有关的现金 333,847,233.64 397,550,184.93 经营活动现金流入小计 757,907,945.87 1,282,162,553.62 购买商品、接受劳务支付的现金 355,104,216.94 535,194,105.06 支付给职工以及为职工支付的现金 90,709,993.49 56,330,767.28 支付的各项税费 4,913,416.20 11,447,155.26 支付其他与经营活动有关的现金 364,440,477.58 557,494,780.36 经营活动现金流出小计 815,168,104.21 1,160,466,807.96 经营活动产生的现金流量净额 -57,260,158.34 121,695,745.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 248,725,569.64 355,214,019.01 取得投资收益收到的现金 149,315,340.40 57,831,546.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 775,743.98 7,204,103.47 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 398,816,654.02 420,249,668.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,006,364.90 3,655,158.93 付的现金 投资支付的现金 33,900,000.00 92,351,148.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 34,906,364.90 96,006,306.93 投资活动产生的现金流量净额 363,910,289.12 324,243,361.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,858,000,000.00 2,423,029,112.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,858,000,000.00 2,423,029,112.00 偿还债务支付的现金 2,133,803,862.00 2,887,075,018.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 116,130,718.04 114,623,651.26 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,249,934,580.04 3,001,698,669.26 筹资活动产生的现金流量净额 -391,934,580.04 -578,669,557.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,191,353.56 -6,132,311.67 五、现金及现金等价物净增加额 -89,475,802.82 -138,862,761.41 加：期初现金及现金等价物余额 185,790,599.82 324,653,361.23 六、期末现金及现金等价物余额 96,314,797.00 185,790,599.82 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 45 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 708,864,553.00 2,008,204,390.55 219,108,512.02 -350,075,010.15 130,482,894.54 2,716,585,339.96 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 708,864,553.00 2,008,204,390.55 219,108,512.02 -350,075,010.15 130,482,894.54 2,716,585,339.96 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 -390,010,275.07 -219,108,512.02 -773,132,149.27 -58,693,928.73 -1,440,944,865.09 列） （一）净利润 -991,399,793.80 -3,535,111.35 -994,934,905.15 （二）直接计入所有 -390,010,275.07 -49,677,759.64 -439,688,034.71 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 -447,127,316.27 -439,509.23 -447,566,825.50 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税 67,361,407.72 87,901.85 67,449,309.57 影响 4．其他 -10,244,366.52 -49,326,152.26 -59,570,518.78 上述（一）和（二） -390,010,275.07 -991,399,793.80 -53,212,870.99 -1,434,622,939.86 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -840,867.49 -5,481,057.74 -6,321,925.23 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -5,481,057.74 -5,481,057.74 东）的分配 4．其他 -840,867.49 -840,867.49 （五）所有者权益内 -219,108,512.02 219,108,512.02 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 -219,108,512.02 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 219,108,512.02 损 4．其他 四、本期期末余额 708,864,553.00 1,618,194,115.48 -1,123,207,159.42 71,788,965.81 1,275,640,474.87 - 46 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 他 存 准备 股 一、上年年末余额 644,422,321.00 1,655,871,105.63 219,108,512.02 -364,269,729.38 166,840,587.35 2,321,972,796.62 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 644,422,321.00 1,655,871,105.63 219,108,512.02 -364,269,729.38 166,840,587.35 2,321,972,796.62 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 64,442,232.00 352,333,284.92 14,194,719.23 -36,357,692.81 394,612,543.34 列） （一）净利润 15,755,154.94 13,604,627.43 29,359,782.37 （二）直接计入所有 416,775,516.92 -34,745,659.01 382,029,857.91 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 488,746,448.28 280,116.08 489,026,564.36 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 4,252.50 4,252.50 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 -72,972,347.07 -56,023.22 -73,028,370.29 响 4．其他 997,163.21 -34,969,751.87 -33,972,588.66 上述（一）和（二） 416,775,516.92 15,755,154.94 -21,141,031.58 411,389,640.28 小计 （三）所有者投入和 64,442,232.00 -64,442,232.00 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 64,442,232.00 -64,442,232.00 （四）利润分配 -1,560,435.71 -15,216,661.23 -16,777,096.94 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 -15,216,661.23 -15,216,661.23 3．对所有者（或股 -1,560,435.71 -1,560,435.71 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 708,864,553.00 2,008,204,390.55 219,108,512.02 -350,075,010.15 130,482,894.54 2,716,585,339.96 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 47 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 708,864,553.00 2,002,520,910.11 219,108,512.02 -483,783,265.65 2,446,710,709.48 加：会计政策变更 19,617,774.70 19,617,774.70 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 708,864,553.00 2,002,520,910.11 219,108,512.02 -464,165,490.95 2,466,328,484.18 三、本年增减变动金额（减少 -385,333,310.64 -219,108,512.02 -741,974,094.99 -1,346,415,917.65 以“－”号填列） （一）净利润 -961,082,607.01 -961,082,607.01 （二）直接计入所有者权益的 -385,333,310.64 -385,333,310.64 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 -441,281,110.73 -441,281,110.73 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 66,192,166.61 66,192,166.61 的所得税影响 4．其他 -10,244,366.52 -10,244,366.52 上述（一）和（二）小计 -385,333,310.64 -961,082,607.01 -1,346,415,917.65 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 -219,108,512.02 219,108,512.02 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 -219,108,512.02 219,108,512.02 4．其他 四、本期期末余额 708,864,553.00 1,617,187,599.47 -1,206,139,585.94 1,119,912,566.53 - 48 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 644,422,321.00 1,644,753,702.61 219,108,512.02 -493,104,385.68 2,015,180,149.95 加：会计政策变更 22,812,479.84 22,812,479.84 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 644,422,321.00 1,644,753,702.61 219,108,512.02 -470,291,905.84 2,037,992,629.79 三、本年增减变动金额（减少 64,442,232.00 357,767,207.50 6,126,414.89 428,335,854.39 以“－”号填列） （一）净利润 6,126,414.89 6,126,414.89 （二）直接计入所有者权益的 422,209,439.50 422,209,439.50 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 495,538,851.51 495,538,851.51 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 4,252.50 4,252.50 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 -74,330,827.72 -74,330,827.72 的所得税影响 4．其他 997,163.21 997,163.21 上述（一）和（二）小计 422,209,439.50 6,126,414.89 428,335,854.39 （三）所有者投入和减少资本 64,442,232.00 -64,442,232.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 64,442,232.00 -64,442,232.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 708,864,553.00 2,002,520,910.11 219,108,512.02 -464,165,490.95 2,466,328,484.18 公司法定代表人：马坚泓 主管会计工作负责人：黄金刚 会计机构负责人：陈建民 - 49 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司简介 上海广电信息产业股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1992 年 6 月 1 日经上海市经济委员会沪经企 (1992)382 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1993 年 3 月 16 日在上海证 券交易所上市交易。公司原名上海广电股份有限公司，2001 年 6 月 28 日更名为“上海广电信息产业 股份有限公司”。公司属电视机、录像机制造行业。经营范围包括：数字卫星电视接收机(凭许可证 生产)，电子电器产品，家用视听设备，雷达、通信设备，计算机终端设备，广播电视设备，仪器仪 表及部配件，办公自动化设备，电子医疗仪器设备及配套件，照明电子产品，光电子器件，税控收款 机、税控器，自有房屋租赁，科技交流和推广服务业，经营各类货物及技术的进出口业务(上述经营 范围涉及许可经营的凭许可证经营)。 二、公司遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其补充规定以及 中国 证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定 [2007 年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。 三、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 财务报表的编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估 计进行编制。 2、 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、记账基础及计量属性 公司以权责发生制为记账基础。 公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前 提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 - 50 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 5、外币业务核算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金 额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、金融资产和金融负债核算 (1) 金融资产和金融负债的分类 公司金融资产在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 (2) 金融资产和金融负债的确认和计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始 确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 - 51 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率)计算确认利息收 入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期 损益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交 易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况 下，企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他 金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本 进行后续计量。 (3) 金融资产和金融工具公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中 实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映 估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。 - 52 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 金融资产的减值准备 ① 应收款项的坏账准备计提方法 1) 应收账款、其他应收款坏账准备 对于应收账款、其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试， 对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准 备，坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1~2 年 6% 2~3 年 10% 3~4 年 20% 4~5 年 80% 5 年以上 100% 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款如果按照与其 它应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采用 个别认定法计提坏账准备。另外，对于出口业务中采用信用证结算的应收账款采用个别认定法，不 计提坏账准备。 2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利按个别认定法进行减值测试。如有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 3) 坏账损失确认标准： 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，超过 3 年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款 项。 坏账根据公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。 ② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间的差额计算确认减值损失。 ③ 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售 - 53 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失 一并转出，计入减值损失。 8、存货核算 存货包括原材料、 产成品(或库存商品)、 在产品、低值易耗品等。取得存货时按实际成本法核算， 发出存货时按加权平均法核算；低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。存货盘存制度采取永续盘 存制。 存货跌价准备确认标准：期末对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本高于其可变现净值的部分，提取存货跌价准备。 存货跌价准备计提方法：存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，并 计入当期存货跌价损失。如果某些存货具有类似用途并与同一地区生产和销售的产品系列相关，且实 际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量该些存货的成本与可变现 净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 9、长期股权投资核算 (1) 初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资 1) 同一控制下的企业合并 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发 生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 2) 非同一控制下的企业合并 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本； 3) 长期股权投资的初始投资成本差额 - 54 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉； 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照 下列方法处理： 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计 入当期损益。 ② 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润)作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (3) 后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 - 55 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累 积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积。 (4) 长期股权投资减值 当长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备；可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 10、投资性房地产的核算 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使 用权按与无形资产相同的摊销方法；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面 价值的，确认相应的减值准备。 11、固定资产及折旧 (1) 固定资产指同时具有以下特征的有形资产： ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ② 使用寿命超过一个会计年度。 - 56 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (3) 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 ① 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 ② 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 (4) 固定资产分类及折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-40 年 4%、10% 机器设备 8-18 年 4%、10% 仪表仪器 5-10 年 4%、10% 运输设备及其他 6-12 年 4%、10% 固定资产装修 4-8 年 *其中外商投资企业固定资产的残值率为 10%。 (5) 固定资产减值准备 期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借 款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转 作固定资产。尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 - 57 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在 建工程减值准备。 13、借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当 购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 (2) 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算 确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率采用实际利率计算利息费用。 14、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进 行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 - 58 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理或者直线法摊销。公司于每年年度终了， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以 前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 房屋使用权 10-40 年 土地使用权 30-50 年 专有技术 5-10 年 其他 预计收益年限 (3) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，并对 该项无形资产进行减值测试。 (4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 15、研究开发 (1) 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： ① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 ② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 (2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 - 59 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用在受益期 限内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 17、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附条件； (2) 公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。 ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 18、商誉 是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣 除累计减值准备后的金额计量。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值 准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 19、职工薪酬 职工薪酬主要包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费、养老保险、失业保险、工伤保险等 社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予 的补偿； 其他与获得职工提供的服务相关支出。 - 60 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 在职工为公司提供服务的会计期间，将应付职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予补 偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务。除 上述之外的职工薪酬直接记入当期损益。 在职工劳动合同到期前解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿裁减而给予的补偿，确认为预计负债， 同时计入当期损益。 20、收入确认原则 (1) 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给买方；公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入与成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能 够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和 实际利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 (3) 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，即劳务总收入和总 成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时，将在期 末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 21、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3) 该义务金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 22、企业所得税的会计处理方法 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税 基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收 益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和 确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 - 61 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 23、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入 合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单 位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控 制被投资单位的除外。 (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子 公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表 的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资 产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产 负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量 表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现 金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收 入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 四、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1、重大会计政策变更 报告期内，公司无重大会计政策变更的事项 2、主要会计估计变更的说明 为更合理的反映应收款项的可回收情况，公司本期对应收款项余额按账龄分析法计提坏账准备的会计 估计进行了变更，将 3 年以上应收款项的坏账计提比例由 20%变更为：3-4 年 20%、4-5 年 80%、5 年 以上 100%。 - 62 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 该会计估计变更对公司本报告期内影响为增加资产减值损失 372,725,730.73 元，减少所得税费用-递延 所得税 381,477.39 元，共计减少净利润 372,344,253.34 元。调减归属母公司所有者的净利润 372,156,948.85 元。 3、重大会计差错更正说明 报告期内，公司无重大会计差错更正事项。 五、主要税项 流转税：增值税税率 17% 。 营业税税率 5% 。 企业所得税：企业所得税税率为 25%。经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务 局、上海市地方税务局联合颁发编号为 GR200831000258 号的高新技术企业证书，实际执行企业所得 税税率 15%。 六、控股子公司及合营企业情况 1、纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期 本公司持 本公司所占 末投资额 股比例 表决权比例 (1) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司： 上海广电数字音 上海徐汇 生产销售 80,000,000.00 视屏、视听及广播电视 40,800,000.00 51% 51% 像电子有限公司 及音像设备等产销 上海电视电子进出口有限公司 上海卢湾 进出口贸易 30,000,000.00 技术进出口、设备 30,906,868.71 90% 90% 相关产品进出口 上海广电凯歌实业有限公司 上海徐汇 生产销售 10,500,000.00 电子系统、电子产 10,000,000.00 95% 95% 品等设计、生产和销售 上海广电飞跃实业有限公司 上海徐汇 生产销售 1,500,000.00 电子系统、电子产 1,000,000.00 67% 67% 品等设计、生产和销售 上海广电电器有限公司 上海松江 生产销售 19,247,689.00 电子产品、器件和 15,819,786.20 70% 70% 零部件加工产销 上海亿人通信终端有限公司 上海浦东 生产销售 35,383,800.00 从事设计和生产电话机 26,622,140.00 75% 75% 及线缆调制解调器机顶 盒等电子产品 上海广电通讯网络有限公司 上海浦东 生产销售 150,000,000.00 计算机的软硬件、多媒 118,472,306.82 87% 87% 体、信息网络工程领域 内的四技服务等，自行 开发产品的试制、生 产、销售等 (2) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司： - 63 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期 本公司持 本公司所占 末投资额 股比例 表决权比例 上海传真机公司 浦东新区 生产销售 60,870,000.00 自产传真机及零配件和 45,539,380.92 73% 73% 相关技术出口，传真机 及配套件和设备，通信 设备，无线通信设备， 办公自动化设备，其它 电子产品 (3) 通过其他方法取得的子公司： 上海广电股份浦东有限公司 上海浦东 贸易 350,000,000.00 视听类设备等产品技术 350,000,000.00 100% 100% 服务，金属材料及自有 房屋租赁 上海广电通信技术有限公司 上海徐汇 生产销售 14,000,000.00 雷达通讯设备和防盗报 14,000,000.00 100% 100% 警器、应用电视等产品 设计、开发加工、产销 上海广电模塑有限公司 上海普陀 生产销售 7,000,000.00 模具及注塑、设计、制 7,000,000.00 100% 100% 造和加工 上海广电计算机有限公司 上海徐汇 生产销售 14,700,000.00 电子计算机及配件、数 15,114,152.72 100% 100% 字通信设略开发、生产 和销售 上海联威电子有限公司 上海卢湾 贸易 8,300,000.00 家电零部件加工生产,电 8,300,000.00 100% 100% 子元器件配套、仪器仪 表、机电设备等销售 上海广联电子有限公司 上海徐汇 生产销售 20,000,000.00 电子产品、音频视频、 26,135,808.21 100% 100% 通信及网络类产品的加 工、制造、销售 上海广电信息电 上海徐汇 贸易 50,000,000.00 电子产品、家用电器产 50,000,000.00 100% 100% 子销售有限公司 品等的销售 上海广电光显技术有限公司 上海徐汇 生产销售 40,000,000.00 光电子显示产品、电子 40,000,000.00 100% 100% 电器产品、家用视听设 备、仪器仪表及部配件 的设计与销售，数字背 投电视机、终端显示 器、光显组合机控制器 的生产、销售等 上海星发科技有限公司 上海徐汇 贸易 1,000,000.00 电子产品及通信设备、 900,000.00 90% 90% 仪器仪表、电器机械及 器材、五金交电、建筑 材料产品等的销售 2、未纳入合并报表范围的子公司 本期无未纳入合并报表范围的子公司。 3、本年度内合并报表范围变更情况 减少合并对象 减少理由 上海广电忠麟电子企业有限公司 股权比例下降 上海广电设计开发有限公司 歇业 上海辰美电子有限公司 歇业 上海广电股份有限公司供销公司 歇业 上海广电凯歌无线电厂 歇业 - 64 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 七、合并财务报表主要项目附注 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 322,208.88 371,244.66 美元 1,170.00 6.8346 7,996.48 2,531.00 7.3046 18,487.94 欧元 51.70 9.6590 499.37 1,741.70 10.6669 18,578.54 日元 - - - 37.46 0.0641 2.40 港币 110.00 0.8819 97.01 110.00 0.9364 103.00 小计 330,801.74 408,416.54 银行存款 人民币 270,626,239.78 446,970,058.72 美元 4,128,906.31 6.8346 28,219,175.48 4,131,161.50 7.3046 30,176,482.29 欧元 1,238,216.68 9.6590 11,959,934.92 19,548.10 10.6669 208,517.63 日元 - - - 33,476.99 0.0641 2,145.88 小计 310,805,350.18 477,357,204.52 其他货币资金* 人民币 70,376,464.73 48,077,051.51 美元 233,545.00 6.8346 1,596,186.66 47,189.00 7.3046 344,696.77 小计 71,972,651.39 48,421,748.28 合计 383,108,803.31 526,187,369.34 *期末其他货币资金主要系开具银票及信用证而存入银行的保证金。 期末质押的货币资金 质押物 期末数 质押目的 借款金额 (1) 银行存款(定期存单) 21,500,000.00 短期借款 110,000,000.00 (2) 其他货币资金(保证金) 11,000,000.00 短期借款 19,700,000.00 2、 交易性金融资产 项目 期末数 期初数 理财产品 - 5,000,000.00 合计 - 5,000,000.00 3、 应收票据 (1) 按票据类型列示 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,270,100.00 36,655,981.22 - 65 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 商业承兑汇票 16,104,725.83 349,735,596.09 合计 17,374,825.83 386,391,577.31 (2) 应收关联方票据占应收票据总额的比例 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占应收票据余额比例 关联方合计金额 占应收票据余额比例 关联方合计 4,021,000.00 23.14% 292,897,776.09 75.80% 4、 应收账款 (1) 按性质列示 项目 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 420,455,466.45 29.41% 251,311,099.17 169,144,367.28 单项金额不重大但按信用风险特征 - - - - 组合后该组合的风险较大应收账款 其他不重大的应收账款 1,009,396,821.31 70.59% 229,118,440.26 780,278,381.05 合计 1,429,852,287.76 100.00% 480,429,539.43 949,422,748.33 (2) 按账龄列示 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 533,525,696.36 37.31% 2,667,628.48 530,858,067.88 1-2 年 178,228,815.33 12.46% 32,841,408.35 145,387,406.98 2-3 年 334,845,276.25 23.42% 65,153,902.36 269,691,373.89 3-4 年 8,587,909.94 0.60% 5,486,581.52 3,101,328.42 4-5 年 1,922,855.80 0.13% 1,538,284.64 384,571.16 5 年以上 372,741,734.08 26.08% 372,741,734.08 - 合计 1,429,852,287.76 100.00% 480,429,539.43 949,422,748.33 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 801,891,859.59 64.25% 4,009,459.30 797,882,400.29 1-2 年 25,212,680.45 2.02% 1,512,760.83 23,699,919.62 2-3 年 15,498,963.26 1.24% 1,549,896.33 13,949,066.93 3-4 年 25,601,075.22 2.05% 5,120,215.04 20,480,860.18 4-5 年 377,729,195.89 30.26% 75,545,839.18 302,183,356.71 5 年以上 2,190,720.52 0.18% 438,144.11 1,752,576.41 合计 1,248,124,494.93 100.00% 88,176,314.79 1,159,948,180.14 - 66 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 期末余额中持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠公司款项： 公司名称 金额 性质或内容 上海广电(集团)有限公司 434,879.12 货款 (4) 应收账款前五名金额合计及占应收账款总额的比例 项目 期末数 期初数 前五名合计金额 占应收账款余额比例 前五名合计金额 占应收账款余额比例 金额 627,363,727.99 43.88% 567,518,528.33 45.47% (5) 应收关联方款项占应收账款总额的比例 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占应收账款余额比例 关联方合计金额 占应收账款余额比例 关联方合计 965,876,529.72 67.55% 710,704,286.60 56.94% (6) 期末余额中有 63,460,804.66 元按个别认定法 100%计提了坏账准备。 5、 预付款项 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 63,651,311.12 96.55% 73,424,469.78 76.18% 1－2 年 160,639.29 0.24% 7,881,846.07 8.18% 2－3 年 339,525.16 0.52% 14,375,645.11 14.92% 3 年以上 1,771,464.94 2.69% 697,056.33 0.72% 合计 65,922,940.51 100.00% 96,379,017.29 100.00% (1) 无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (2) 预付关联方款项占预付款项总额的比例 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占应收账款余额比例 关联方合计金额 占应收账款余额比例 关联方合计 - - 721,964.88 0.75% 6、 应收股利 被投资单位 期末数 期初数 内容 上海浦东联合电子有限公司 - 34,653.00 2004 年红利 上海卫生远程医学网络有限公司 98,000.00 98,000.00 2006 年红利 上海大丰电子有限公司 - 556,101.03 2007 年红利 合计 98,000.00 688,754.03 - 67 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 7、 其他应收款 (1) 按性质列示 项目 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 45,642,184.33 37.22% 45,642,184.33 - 单项金额不重大但按信用风险特征 - - - - 组合后该组合的风险较大其他应收款 其他不重大的其他应收款 76,989,025.68 62.78% 47,520,191.93 29,468,833.75 合计 122,631,210.01 100.00% 93,162,376.26 29,468,833.75 (2) 按账龄列示 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 19,594,943.31 15.98% 97,974.72 19,496,968.59 1-2 年 6,322,581.55 5.16% 379,354.89 5,943,226.66 2-3 年 363,203.79 0.30% 36,320.38 326,883.41 3-4 年 2,149,826.15 1.75% 429,965.23 1,719,860.92 4-5 年 9,909,470.87 8.07% 7,927,576.70 1,981,894.17 5 年以上 84,291,184.34 68.74% 84,291,184.34 - 合计 122,631,210.01 100.00% 93,162,376.26 29,468,833.75 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 53,058,742.39 36.97% 265,293.71 52,793,448.68 1-2 年 8,496,652.25 5.92% 509,799.13 7,986,853.12 2-3 年 4,239,138.11 2.95% 423,913.81 3,815,224.30 3-4 年 17,430,647.87 12.15% 3,486,129.57 13,944,518.30 4-5 年 8,260,968.93 5.76% 1,652,193.79 6,608,775.14 5 年以上 52,031,638.39 36.25% 10,406,327.69 41,625,310.70 合计 143,517,787.94 100.00% 16,743,657.70 126,774,130.24 (3) 期末无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他应收款前五名金额合计，及占其他应收款总额的比例： 项目 期末数 期初数 前五名合计金额 占其他应收账款余额比例 前五名合计金额 占其他应收账款余额比例 金额 62,465,487.72 50.94% 63,908,769.17 44.53% - 68 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 应收关联方款项占其他应收款总额的比例： 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占其他应收款余额比例 关联方合计金额 占其他应收款余额比例 关联方合计 6,068,672.45 4.95% 8,278,738.31 5.77% 8、 存货 项目 期末数 余额 跌价准备 净额 原材料 167,067,328.15 79,234,082.90 87,833,245.25 在产品 35,538,306.62 - 35,538,306.62 产成品 227,495,840.17 70,887,697.63 156,608,142.54 低值易耗品及其他 28,636.18 - 28,636.18 合计 430,130,111.12 150,121,780.53 280,008,330.59 项目 期初数 余额 跌价准备 净额 原材料 271,833,052.56 31,340,123.35 240,492,929.21 在产品 31,883,595.73 - 31,883,595.73 产成品 217,564,710.51 7,700,500.94 209,864,209.57 低值易耗品及其他 906,594.81 - 906,594.81 合计 522,187,953.61 39,040,624.29 483,147,329.32 9、 可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售股票投资 71,208,218.86 543,588,715.55 减：减值准备 - - 合计 71,208,218.86 543,588,715.55 持有其他上市公司股权情况 证券代码 证券简称 初始投 占该公司 期末公 所者者权 股份来源 资金额 股权比例 允价值 益变动 600655(SH) 豫园商城 46,155.00 0.0051% 368,061.76 321,906.76 原法人股购入 600633(SH) 白猫股份 26,233.00 0.0172% 131,165.00 104,932.00 原法人股购入 600825(SH) 新华传媒 108,000.00 0.0191% 1,414,022.94 1,306,022.94 原法人股购入 600838(SH) 上海九百 14,400.00 0.0121% 175,633.92 161,233.92 原法人股购入 - 69 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 600630(SH) 龙头股份 18,369.00 0.0043% 117,745.29 99,376.29 原法人股购入 600000(SH) 浦发银行 16,945,859.05 0.0834% 62,543,908.75 45,598,049.70 原法人股购入 601328(SH) 交通银行 1,731,024.00 0.0028% 6,457,681.20 4,726,657.20 原法人股购入 合计 71,208,218.86 52,318,178.81 10、 持有至到期投资 项目 期末公允价值 期初公允价值 持有至到期债权投资 4,300,000.00 4,300,000.00 减：减值准备 4,300,000.00 4,300,000.00 净值 - - (1) 持有至到期债权投资(委托贷款) 单位名称 期末余额 期初余额 电视十一厂 4,300,000.00 4,300,000.00 (2) 持有至到期债权投资减值准备 单位名称 期初数 本期计提 本期核销 期末数 计提原因 电视十一厂 4,300,000.00 - - 4,300,000.00 无偿还能力 11、 长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 联营及合营企业 1,140,498,439.69 - 1,140,498,439.69 其他股权投资 98,112,748.34 16,398,584.30 81,714,164.04 合计 1,238,611,188.03 16,398,584.30 1,222,212,603.73 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 联营及合营企业 1,377,631,745.49 - 1,377,631,745.49 其他股权投资 98,112,748.34 4,763,350.00 93,349,398.34 合计 1,475,744,493.83 4,763,350.00 1,470,981,143.83 ⑴ 联营及合营企业情况 ① 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司 本公司在被投资 组织机 持股比例 单位表决权比例 构代码 上海索广电子有限公司 上海闵行 制造业 30% 30% 60728902-3 上海浦东联合电子有限公司 上海浦东 制造业 30% 30% 60730061-6 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 上海浦东 制造业 26% 26% 60728249-7 - 70 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司 本公司在被投资 组织机 持股比例 单位表决权比例 构代码 上海索广映像有限公司 上海浦东 制造业 20% 20% 60733975-6 上海广泰电子器材有限公司 上海徐汇 贸易业 40% 40% 13229265-8 上海乐金广电电子有限公司 上海浦东 制造业 30% 30% 60732559-X 上海 JVC 电器有限公司 上海浦东 制造业 33% 33% 60723157-7 上海闵行广电科技发展有限公司 上海闵行 制造业 49% 49% 70333697-7 上海广电国际贸易发展有限公司 上海浦东 贸易业 20% 20% 72941197-1 上海正浩资产管理有限公司 上海黄浦 服务业 39.22% 39.22% 63150671-0 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 上海徐汇 制造业 30% 30% 13226393-7 上海广电创意企业管理有限公司 上海徐汇 服务业 39.375% 39.375% 66079741-4 上海广电光电子有限公司 上海南汇 制造业 18.75% 18.75% 74725399-7 上海广电忠麟电子企业有限公司 上海徐汇 制造业 36% 36% 60733901-9 上海广电宝龙办公通讯设备销售有限公司 上海徐汇 贸易业 32% 32% 63150442-4 上海广电运输有限公司 上海松江 服务业 25% 25% 75315925-1 江苏上广电家电销售公司 江苏 贸易业 25% 25% 74132524-0 上海广电财经信息技术有限公司 上海宝山 服务业 25% 25% 72945790-2 上海卫生远程医学网络有限公司 上海徐汇 服务业 49% 49% 73456980-2 ② 主要财务信息 被投资单位名称 期末资 期末负 期末归属于该母 本期营业 本期归属于该 产总额 债总额 公司的净资产总额 收入总额 母公司的净利润 上海索广电子有限公司 886,785,283.44 626,351,800.88 240,433,482.56 4,389,719,289.08 91,195,750.56 上海浦东联合电子有限公司 3,258,891.80 - 3,258,891.80 - 361,101.44 诺基亚西门子通信(上海)有限公司 2,122,454,846.00 849,937,214.00 1,272,517,632.00 2,018,399,704.00 239,282,998.00 上海索广映像有限公司 1,966,118,793.00 782,484,583.00 1,183,634,210.00 5,361,266,379.00 100,151,098.00 上海广泰电子器材有限公司 1,611,076.36 8,695,359.02 -7,084,282.66 - -175,362.81 上海乐金广电电子有限公司 423,084,706.00 283,408,959.00 139,675,747.00 1,992,903,429.00 14,463,410.00 上海 JVC 电器有限公司 40,310,094.41 47,787,588.50 -7,477,494.09 - -14,606,987.69 上海闵行广电科技发展有限公司 139,869,594.59 66,427,190.78 73,442,403.81 63,478,955.81 3,134,471.36 上海广电国际贸易发展有限公司 165,021,904.65 157,980,828.88 1,107,096.37 474,390,261.48 578,768.73 上海正浩资产管理有限公司 254,547,217.11 3,345.90 254,543,871.21 - -51,973.46 上海广电凯歌汽车 18,631,286.71 16,966,286.93 1,664,999.78 36,723,433.56 -325,915.80 电子设备有限公司 上海广电忠麟电子企业有限公司 101,165,781.81 18,815,830.42 82,349,951.39 236,111,651.19 4,979,002.54 上海广电创意企业管理有限公司 104,936,906.25 50,054,428.05 54,882,478.20 4,342,823.60 -22,416,720.18 上海广电光电子有限公司 8,597,397,613.36 6,804,719,807.79 1,403,534,002.27 5,247,572,856.90 -1,430,001,124.68 上海广电宝龙办公通 9,062,312.10 3,010,379.33 6,051,932.77, 41,931,960.13 222,866.18 讯设备销售有限公司 上海广电运输有限公司 5,472,424.02 670,254.92 4,802,169.10 6,644,459.92 50,441.39 江苏上广电家电销售公司 42,222,093.27 183,375,826.38 -141,153,733.11 104,052,854.51 -32,991,598.86 上海广电财经信息技术有限公司 12,337,955.84 661,566.00 11,676,389..84 - -461,585.87 上海卫生远程医学网络有限公司 7,863,353.95 6,721,123.53 1,142,230.42 5,538,543.23 171,058.36 - 71 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投 累计追加 期初投资 本期权益变动 累计权 期末投资 资成本 投资成本 账面余额 权益增减额 本期分得红利 益变动 账面余额 上海索广电 8,680,200.00 10,962,597.14 83,876,186.04 25,265,984.06 37,012,125.34 52,487,247.62 72,130,044.76 子有限公司 上海索广映 127,677,222.80 42,466,068.40 242,488,102.80 18,597,359.60 24,358,620.38 66,583,550.82 236,726,842.02 像有限公司 诺基亚西门子通 60,726,547.18 138,254,768.41 304,936,604.18 64,847,556.80 38,929,576.78 131,873,268.61 330,854,584.20 信(上海)有限公司 上海 JVC 电器 8,185,741.67 3,092,374.95 - - - -11,278,116.62 - 有限公司 上海乐金广电 19,464,120.00 14,327,313.90 40,550,655.60 4,173,081.00 2,821,012.40 8,111,290.30 41,902,724.20 电子有限公司 上海浦东联合 1,390,933.50 - 851,232.10 126,435.44 - -413,265.96 977,667.54 电子有限公司 上海广泰电子 2,000,000.00 - - - - -2,000,000.00 - 器材有限公司 上海闵行广电科 34,300,000.00 - 35,597,587.12 1,535,890.97 1,146,700.22 1,686,777.87 35,986,777.87 技发展有限公司 上海广电国际贸 3,000,000.00 - 105,665.53 115,753.75 - -2,778,580.72 221,419.28 易发展有限公司 上海正浩资产 99,859,565.69 - 99,852,490.28 -20,383.99 - -27,459.40 99,832,106.29 管理有限公司 上海广电凯歌汽车 2,300,000.00 -1,610,000.00 597,274.67 -97,774.74 - -190,500.07 499,499.93 电子设备有限公司 上海广电忠麟电 8,533,906.04 - - 21,112,076.46 - 21,112,076.46 29,645,982.50 子企业有限公司 上海广电创意企 31,500,000.00 - 30,436,559.36 -8,826,583.57 - -9,890,024.21 21,609,975.79 业管理有限公司 上海广电光 806,250,000.00 - 531,287,836.30 -268,125,210.88 - -543,087,374.58 263,162,625.42 电子有限公司* 上海广电宝龙办公通 512,000.00 1,088,000.00 1,924,904.47 71,316.36 59,603.16 336,617.67 1,936,617.67 讯设备销售有限公司 上海广电财经信 5,000,000.00 - 3,034,493.93 -115,396.47 - -2,080,902.54 2,919,097.46 息技术有限公司 其他 3,685,000.00 - 2,092,153.11 98,321.65 98,000.00 -1,592,525.24 2,092,474.76 权益法合计 1,223,065,236.88 208,581,122.80 1,377,631,745.49 -141,241,573.56 104,425,638.28 -291,147,919.99 1,140,498,439.69 *公司持有18.75%股权的联营企业上海广电光电子有限公司（以下简称“光电子公司”）2008年度归 属于母公司所有者净利润为人民币-1,430,001,124.68元， 截止2008年12月31日光电子公司归属于母公司 所有者权益为人民币1,403,534,002.27元，公司对光电子公司长期股权投资的账面价值为人民币 263,162,625.43元。 光电子公司持有75%股权的子公司上海广电NEC液晶显示器有限公司(以下简称“广电NEC”)已连续 三个会计年度发生大额亏损，财务状况严重恶化，截止2008年12月31日，广电NEC有折合人民币6.7 亿元的银行逾期借款无力偿还，财务报表中流动资产小于流动负债人民币34.7亿元。另广电NEC的毛 - 72 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 利率从2007年4.6%下降到本年度的-9.5%，主要产品的毛利率为负数，截至2008年12月31日，广电NEC 固定资产账面价值约人民币60亿元，无形资产账面价值约人民币4亿元，广电NEC未提取任何长期资 产减值准备。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海夏普电器有限公司 36,261,266.90 36,261,266.90 - - 36,261,266.90 上海广电德麟电子企业有限公司 6,639,929.17 6,639,929.17 - - 6,639,929.17 上海飞虹电子有限公司 1,769,761.10 1,769,761.10 - - 1,769,761.10 广电阿根廷公司 2,604,755.60 2,604,755.60 - - 2,604,755.60 广电集团美国公司 2,240,549.53 2,240,549.53 - - 2,240,549.53 广电南非公司 3,718,097.50 3,718,097.50 - - 3,718,097.50 盐城广电信息发展有限公司 3,877,067.18 3,877,067.18 - - 3,877,067.18 广东高路华电视机有限公司 4,763,350.00 4,763,350.00 - - 4,763,350.00 上海申花 SVA 文广足球俱乐部有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 山东华菱电子有限公司 19,966,605.00 11,580,630.90 - 11,580,630.90 SVA-RUBA 模塑制品有限公司 8,160,000.00 8,160,000.00 - - 8,160,000.00 SVA-RUBA 电子有限公司 7,278,100.83 7,278,100.83 - - 7,278,100.83 深圳中彩联科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 其他 7,219,239.63 7,219,239.63 - - 7,219,239.63 成本法合计 106,498,722.44 98,112,748.34 - - 98,112,748.34 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期计提 本期转出 期末数 计提原因 广东高路华电视机有限公司 4,763,350.00 - - 4,763,350.00 公司资不抵债 上海广电德麟电子企业有限公司 - 6,639,929.17 - 6,639,929.17 公司资不抵债 广电集团美国公司 - 2,240,549.53 - 2,240,549.53 公司资不抵债 广电阿根廷公司 - 2,604,755.60 - 2,604,755.60 公司资不抵债 昆明上广电家用电器销售有限公司 - 150,000.00 - 150,000.00 公司资不抵债 合计 4,763,350.00 11,635,234.30 - 16,398,584.30 12、 投资性房地产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原价 房屋、建筑物 641,335,854.97 - - 641,335,854.97 累计折旧和累计摊销 房屋、建筑物 55,443,816.75 16,395,023.36 - 71,838,840.11 投资性房地产减值准备 - 73 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 房屋、建筑物 - - - - 投资性房地产账面价值 房屋、建筑物 585,892,038.22 - - 569,497,014.86 本期期末抵押的投资性房地产 类别 净值 抵押目的 借款金额 房屋、建筑物 99,813,380.42 短期借款 143,000,000.00 13、 固定资产及折旧 类别 期初数 本期增加及重分类 本期减少及重分类 期末数 原值 房屋及建筑物 198,072,101.21 11,243,935.96 248,710.00 209,067,327.17 机器设备 303,432,616.53 1,942,998.84 42,715,624.85 262,659,990.52 仪器仪表 76,792,505.50 5,003,492.61 3,170,191.55 78,625,806.56 运输设备及其他 55,105,317.82 4,282,287.94 9,250,169.60 50,137,436.16 固定资产装修 14,971,571.60 288,706.00 180,000.00 15,080,277.60 合计 648,374,112.66 22,761,421.35 55,564,696.00 615,570,838.01 累计折旧 房屋及建筑物 49,250,834.84 6,018,873.84 31,634.30 55,238,074.38 机器设备 137,614,814.16 26,313,392.22 15,600,077.36 148,328,129.02 仪器仪表 52,403,309.83 4,928,356.28 2,472,724.50 54,858,941.61 运输设备及其他 34,687,157.92 4,554,142.77 5,812,438.71 33,428,861.98 固定资产装修 5,254,978.59 3,131,792.47 89,287.45 8,297,483.61 合计 279,211,095.34 44,946,557.58 24,006,162.32 300,151,490.60 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,325,946.99 - - 1,325,946.99 机器设备 1,001,627.78 932,591.63 365,039.53 1,569,179.88 仪器仪表 2,857,107.82 925,855.59 43,791.74 3,739,171.67 运输设备及其他 1,680,767.30 - 159,707.18 1,521,060.12 合计 6,865,449.89 1,858,447.22 568,538.45 8,155,358.66 固定资产净额 362,297,567.43 307,263,988.75 (1) 本期在建工程转入固定资产 类别 原值 房屋及建筑物 988,722.00 仪器仪表 942,697.08 固定资产装修 288,706.00 合计 2,220,125.08 (2) 本期期末抵押的固定资产 - 74 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 类别 净值 抵押目的 借款金额 房屋及建筑物 76,188,133.23 短期借款 150,000,000.00 房屋及建筑物 7,499,127.68 反担保 10,000,000.00 (3) 固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 转回数 转出数 合计 房屋及 1,325,946.99 - - - - 1,325,946.99 低于可变现净值 建筑物 仪器仪表 2,857,107.82 925,855.59 - 43,791.74 43,791.74 3,739,171.67 低于可变现净值 运输设备 1,680,767.30 - - 159,707.18 159,707.18 1,521,060.12 低于可变现净值 及其他 机器设备 1,001,627.78 932,591.63 - 365,039.53 365,039.53 1,569,179.88 低于可变现净值 合计 6,865,449.89 1,858,447.22 - 568,538.45 568,538.45 8,155,358.66 14、 在建工程 项目 预算金额 期初余额 本期增加 本期转入 其 他 期末余额 资金 已投资金占 固定资产 减少额 来源 预算的比例 生产车 983,655.00 100,000.00 353,172.00 - 453,172.00 - 自筹 100.00% 间改造 生产用设备 1,500,000.00 345,537.39 1,006,166.43 942,697.08 - 409,006.74 自筹 90.11% 房屋建筑物 988,722.00 988,722.00 988,722.00 - - 自筹 100.00% 装修费 5,493,626.00 2,611,273.33 4,541,237.39 288,706.00 6,863,804.72 - 自筹 100.00% 合计 8,966,003.00 3,056,810.72 6,889,297.82 2,220,125.08 7,316,976.72 409,006.74 15、 无形资产 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 房屋使用权 525,000.54 - 525,000.54 土地使用权 15,221,376.72 - 15,221,376.72 专有技术 25,975,500.80 25,975,500.80 - 其他 857,516.00 - 857,516.00 合计 42,579,394.06 25,975,500.80 16,603,893.26 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 房屋使用权 546,429.06 - 546,429.06 土地使用权 49,839,061.44 - 49,839,061.44 专有技术 42,693,618.00 - 42,693,618.00 其他 1,196,006.70 - 1,196,006.70 合计 94,275,115.20 - 94,275,115.20 (1) 无形资产增减变动 - 75 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 房屋使用权 外购 750,000.00 546,429.06 - 21,428.52 土地使用权 外购 65,945,725.69 49,839,061.44 - 34,617,684.72 专有技术 外购 83,778,184.72 42,693,618.00 - 16,718,117.20 其他 外购 1,639,120.00 1,196,006.70 - 338,490.70 合计 152,113,030.41 94,275,115.20 - 51,695,721.14 (续上表) 项目 本期转出 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 房屋使用权 - 224,999.46 525,000.54 24~25 年 土地使用权 - 50,724,348.97 15,221,376.72 41~45 年 专有技术 - 57,802,683.92 25,975,500.80 1~7 年 其他 - 781,604.00 857,516.00 1~4 年 合计 - 109,533,636.35 42,579,394.06 (2) 无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转出数 期末数 计提原因 专有技术 - 25,975,500.80 - 25,975,500.80 低于可变现净值 16、 商誉 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合并成本 7,694,577.32 7,694,577.32 - 7,694,577.32 7,694,577.32 - 17、 长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 车间装修改造 5,982,617.17 39,615.87 - 39,615.87 模具 36,510,529.60 8,592,561.30 1,489,509.88 6,588,044.55 装修费 14,254,438.82 627,527.00 7,824,655.07 1,747,471.45 其他 5,606,207.65 559,312.32 598,000.00 411,350.07 合计 62,353,793.24 9,819,016.49 9,912,164.95 8,786,481.94 (续上表) 种类 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 车间装修改造 - 5,982,617.17 - - 模具 - 33,016,502.97 3,494,026.63 1~2 年 装修费 - 7,549,728.20 6,704,710.62 1~4 年 其他 - 4,860,245.40 745,962.25 1~4 年 合计 - 51,409,093.74 10,944,699.50 18、 递延所得税资产 - 76 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期末数 期初数 资产减值准备 2,854,494.38 1,834,800.89 19、 资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 坏账准备 104,919,972.49 474,091,690.45 - 5,419,747.25 573,591,915.69 存货跌价准备 39,040,624.29 112,143,152.26 - 1,061,996.02 150,121,780.53 持有至到期投资减值准备 4,300,000.00 - - - 4,300,000.00 长期股权投资减值准备 4,763,350.00 11,635,234.30 - - 16,398,584.30 投资性房地产减值准备 - - - - - 固定资产减值准备 6,865,449.89 1,858,447.22 - 568,538.45 8,155,358.66 无形资产减值准备 - 25,975,500.80 - - 25,975,500.80 商誉减值准备 7,694,577.32 - - - 7,694,577.32 合计 167,583,973.99 625,704,025.03 - 7,050,281.72 786,237,717.30 20、 短期借款 类别 期末数 期初数 抵押借款 *1 293,000,000.00 263,000,000.00 保证借款 *2 1,147,800,000.00 1,283,547,621.00 信用借款 - 156,303,862.00 质押借款 12,708,858.90 - 已贴现未到期应收票据 141,331,898.40 39,065,768.68 合计 1,594,840,757.30 1,741,917,251.68 *1 抵押物情况如下 抵押物 抵押物账面价值 借款金额 宜山路 757 号房屋建筑物 99,813,380.42 143,000,000.00 金都路 3801 号房屋建筑物 61,059,656.32 120,000,000.00 沪松公路 1878 号厂房、土地使用权 15,128,476.91 30,000,000.00 合计 176,001,513.65 293,000,000.00 *2 保证借款中有 11,000 万元，同时以银行存款（定期存单）2150 万元作质押，详见七/1/①；另有 1,000 万元同时以其他货币资金 100 万元作质押，详见七/1/②。 21、 应付票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,466,483.76 46,105,509.88 商业承兑汇票 34,395,525.82 149,985,743.53 合计 44,862,009.58 196,091,253.41 - 77 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 应付关联方款项占应付票据总额的比例 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占应付票据余额比例 关联方合计金额 占应付票据余额比例 关联方合计 - - 19,939,790.00 10.17% 22、 应付账款 项目 期末数 期初数 余额 520,017,992.30 585,187,228.29 其中：账龄超过 1 年的余额 63,356,689.15 68,980,301.14 (1) 期末余额中欠持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项： 公司名称 金额 性质或内容 上海广电(集团)有限公司 558,485.85 货款 (2) 应付关联方款项占应付账款总额的比例： 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占应付账款余额比例 关联方合计金额 占应付账款余额比例 关联方合计 55,969,233.95 10.76% 45,624,758.30 7.80% 23、 预收款项 项目 期末数 期初数 余额 134,731,833.10 164,598,680.19 其中：账龄超过 1 年的余额 3,209,828.64 7,292,216.91 (1) 无预收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (2) 预收关联方款项占预收账款总额的比例： 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占预收账款余额比例 关联方合计金额 占预收账款余额比例 关联方合计 1,211,777.65 0.90% 850,883.85 0.52% 24、 应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 5,397,546.13 176,603,364.67 177,444,885.70 4,556,025.10 职工福利费 - 6,342,379.49 6,342,379.49 - 职工奖励及福利基金 2,686,403.49 1,939,727.66 3,785,263.66 840,867.49 社会保险费 2,442,221.82 43,360,646.97 43,630,137.36 2,172,731.43 其中：医疗保险费 405,484.94 13,335,161.21 13,413,042.80 327,603.35 - 78 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 养老保险费 1,698,474.81 26,458,642.06 26,770,342.29 1,386,774.58 失业保险费 304,564.18 2,524,835.33 2,409,228.73 420,170.78 工伤保险费 16,897.69 558,125.06 552,714.97 22,307.78 生育保险费 16,800.20 483,883.31 484,808.57 15,874.94 住房公积金 385,485.59 12,029,780.14 12,158,275.50 256,990.23 工会经费和职工教育经费 3,414,251.36 4,335,662.46 3,864,614.92 3,885,298.90 因解除劳动关系给予的补偿 93,486,668.16 42,794,079.02 61,997,710.10 74,283,037.08 其他 - 5,191,241.32 5,191,241.32 - 其中：外劳力综合保险 - 1,059,228.63 1,059,228.63 - 其他 - 4,132,012.69 4,132,012.69 - 合计 107,812,576.55 292,596,881.73 314,414,508.05 85,994,950.23 25、 应交税费 税种 期末数 期初数 增值税 -33,450,839.39 -25,458,930.44 营业税 700,317.34 583,691.18 城建税 180,251.76 160,234.12 教育费附加 109,195.30 76,836.93 企业所得税 4,206,102.28 6,737,450.70 个人所得税 2,159,310.92 2,701,213.58 房产税 831,314.17 1,173,310.80 其他 44,461.22 28,343.22 合计 -25,219,886.40 -13,997,849.91 26、 应付股利 应付单位 期末数 期初数 内容 广电信息股东 5,457,634.11 5,785,038.91 2003 年度及以前红利 上海广电(集团)有限公司 900,000.00 3,447,857.58 2005 年度及以前红利 日本辰美公司 - 93,181.71 2005 年度红利 美国唯典有限公司 8,168,874.72 4,595,187.90 2007 年度及 2008 年度红利 美国忠麟科技有限公司 - 8,570,100.00 2007 年度红利 合计 14,526,508.83 22,491,366.10 27、 其他应付款 项目 期末数 期初数 余额 273,050,877.13 259,037,097.26 其中：账龄超过 1 年的余额 57,371,717.81 70,305,719.77 (1) 期末余额中欠持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项： 公司名称 金额 性质或内容 上海广电(集团)有限公司 3,492,913.87 往来款 - 79 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 应付关联方款项占其他应付款总额的比例： 项目 期末数 期初数 关联方合计金额 占其他应付款余额比例 关联方合计金额 占其他应付款余额比例 关联方合计 66,602,715.25 24.39% 109,305,255.94 42.20% 28、 递延所得税负债 项目 期末数 期初数 公允价值变动 8,647,807.40 77,408,797.85 29、 股本 项目 期初数 本次变动增减(＋，－) 期末数 数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件的流通股份 1、发起人股份 299,394,738.00 42.2358% - - - - - 299,394,738.00 42.2358% 其中：国家股拥有股份 299,394,738.00 42.2358% - - - - - 299,394,738.00 42.2358% 境内法人持有股份 - - - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - - 有限售条件流 299,394,738.00 42.2358% - - - - - 299,394,738.00 42.2358% 通股份合计 二、已上市流通股份 - - - - - - - - - 1、人民币普通股 409,469,815.00 57.7642% - - - - - 409,469,815.00 57.7642% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 已上市流通股份合计 409,469,815.00 57.7642% - - - - - 409,469,815.00 57.7642% 三、股份总数 708,864,553.00 100.0000% - - - - - 708,864,553.00 100.0000% 30、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,549,465,828.18 - 10,244,366.52 1,539,221,461.66 被投资单位除净损益外的权益变动 26,169,968.03 - - 26,169,968.03 其他 432,568,594.34 - 379,765,908.55 52,802,685.79 合计 2,008,204,390.55 - 390,010,275.07 1,618,194,115.48 - 80 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 其他本期减少系可供出售金融资产本期出售及其公允价值变动(扣除递延所得税影响后) 379,765,908.55 元。 31、 盈余公积 项目 期初数 本期增加及重分类 本期减少及重分类 期末数 法定盈余公积 219,108,512.02 - 219,108,512.02 - 32、 未分配利润 项目 金额 上期期末数 -350,075,010.15 加：会计政策变更 - 本期期初数 -350,075,010.15 加：盈余公积弥补亏损 219,108,512.02 加：2008年度归属于母公司的净利润 -991,399,793.80 减：提取职工奖励及福利基金 840,867.49 本期期末数 -1,123,207,159.42 33、 营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本期数 上期数 主营业务收入 3,287,220,403.24 3,805,014,580.36 其他业务收入 148,846,226.55 146,429,116.68 合计 3,436,066,629.79 3,951,443,697.04 (2) 营业成本 项目 本期数 上期数 主营业务成本 3,112,834,938.53 3,505,787,429.85 其他业务支出 98,956,051.45 113,403,276.57 合计 3,211,790,989.98 3,619,190,706.42 (3) 按主营业务种类列示 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 电视机制造 582,089,074.29 1,024,402,593.56 564,700,172.38 933,493,990.49 计算机及网络设备制造 259,900,438.17 265,235,197.87 233,125,082.52 244,367,966.13 - 81 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 通信设备制造 297,110,439.03 300,461,784.88 251,728,995.47 203,747,935.41 电子元件加工 348,483,935.76 243,102,237.73 315,514,604.55 199,934,850.75 进出口业务 1,579,087,417.64 1,681,711,071.78 1,536,195,648.56 1,644,536,249.78 其他 220,549,098.35 290,101,694.54 211,570,435.05 279,706,437.29 合计 3,287,220,403.24 3,805,014,580.36 3,112,834,938.53 3,505,787,429.85 (4) 按主营业务地区列示 地区 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 上海 1,371,394,098.92 1,767,044,437.74 1,265,540,531.56 1,536,165,110.77 江苏 86,731,456.83 139,684,125.22 75,454,595.78 127,634,691.39 出口 1,579,087,417.64 1,681,711,071.78 1,536,195,648.56 1,644,536,249.78 其他 250,007,429.85 216,574,945.62 235,644,162.63 197,451,377.91 合计 3,287,220,403.24 3,805,014,580.36 3,112,834,938.53 3,505,787,429.85 (5) 本期公司向前五名客户销售总额及占公司全部主营业务收入的比例 项目 本期数 上期数 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 511,352,013.14 15.56% 604,656,022.33 15.89% (6) 其他业务 类别 收入 成本 其他业务利润 材料销售 33,270,472.75 25,102,721.38 8,167,751.37 租赁及物业管理收入 89,565,011.24 58,736,970.96 30,828,040.28 修理服务费收入 9,065,200.45 8,895,569.67 169,630.78 其他 16,945,542.11 6,220,789.44 10,724,752.67 合计 148,846,226.55 98,956,051.45 49,890,175.10 34、 营业税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 6,474,504.36 3,650,421.38 营业额的 5% 城市维护建设税 1,731,485.48 1,915,442.63 流转税的 7% 教育费附加 934,403.26 871,644.72 流转税的 3% 河道管理费 102,350.11 70,337.37 流转税的 1% 房产税 3,146,595.04 4,603,252.20 租金收入的 12%或房屋原值 80%的 1.2% - 82 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 税种 本期数 上期数 计缴标准 土地使用税 1,283,924.00 - 其他 - 214,482.56 合计 13,673,262.25 11,325,580.86 35、 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 124,408,140.93 114,350,858.33 减：利息收入 5,897,912.73 8,730,606.54 汇兑净损失 35,866,511.74 32,641,754.92 银行手续费及其他 7,764,283.08 3,264,075.48 合计 162,141,023.02 141,526,082.19 36、 资产减值损失 项目 本期数 上期数 坏账损失 474,091,690.45 9,296,911.59 存货跌价损失 112,143,152.26 13,227,146.75 长期投资减值损失 11,635,234.30 - 固定资产减值损失 1,858,447.22 1,511,115.05 无形资产减值损失 25,975,500.80 - 合计 625,704,025.03 24,035,173.39 37、 公允价值变动净收益 项目 本期数 上期数 交易性金融资产公允价值变动 - 1,030,569.60 38、 投资收益 投资类别 本期数 上期数 股票投资收益 183,352,493.93 225,038,371.02 被投资公司分配来的利润 13,166,051.64 15,361,840.45 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -164,105,068.33 34,857,630.15 被投资单位清算收益 -2,729,765.35 738,379.33 其他股权投资转让或处置收益 -125,706.47 6,837,075.68 其他 - 31,336.99 合计 29,558,005.42 282,864,633.62 39、 营业外收入 - 83 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 类别 本期数 上期数 处置固定资产收益 630,573.25 1,496,181.80 出售废品收入 - 15,154.27 保险赔偿收入 2,069,400.94 - 政府补助 7,195,413.08 4,957,991.43 其他 2,950,743.61 1,256,683.34 合计 12,846,130.88 7,726,010.84 40、 营业外支出 类别 本期数 上期数 处置固定资产损失 1,283,721.46 2,619,119.59 材料损失 186,003.23 1,763,820.42 公益性捐赠支出 1,279,352.50 - 其他 268,384.53 788,893.65 合计 3,017,461.72 5,171,833.66 41、 所得税费用 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 4,928,905.68 10,799,068.88 递延所得税费用 -765,660.68 186,647.84 合计 4,163,245.00 10,985,716.72 42、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金为 主要项目 本期数 暂收的往来款项 243,919,115.66 租金及物业费收入 70,184,731.70 利息收入 5,897,912.73 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金为 主要项目 本期数 暂付的往来款项 104,547,319.06 差旅费及交通运输费 32,837,183.56 研究开发费 13,741,501.00 广告费 18,128,737.39 业务招待费 10,017,616.75 水电费 19,107,445.42 办公费 4,612,153.48 - 84 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 八、母公司财务报表主要项目附注 1、 应收账款 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 33,366,101.41 26.58% 166,830.51 33,199,270.90 1－2 年 24,449,709.10 19.48% 23,614,661.98 835,047.12 2－3 年 659,969.83 0.52% 595,854.03 64,115.80 3-4 年 4,711,249.41 3.75% 4,711,249.41 - 4-5 年 1,795,585.80 1.43% 1,436,468.64 359,117.16 5 年以上 60,556,126.77 48.24% 60,556,126.77 - 合计 125,538,742.32 100.00% 91,081,191.34 34,457,550.98 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 113,947,423.14 83.88% 569,737.12 113,377,686.02 1－2 年 1,045,745.80 0.77% 62,744.75 983,001.05 2－3 年 5,726,622.68 4.22% 572,662.26 5,153,960.42 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 15,117,010.90 11.13% 3,023,402.18 12,093,608.72 合计 135,836,802.52 100.00% 4,228,546.31 131,608,256.21 期末余额中有 28,861,340.56 元按个别认定法 100%计提了坏账准备。 2、 其他应收款 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 227,968,503.06 54.40% 80,986.87 227,887,516.19 1－2 年 99,015,207.08 23.63% 585.54 99,014,621.54 2－3 年 14,602.59 0.00% 1,460.26 13,142.33 3-4 年 12,022,135.60 2.87% 345,000.00 11,677,135.60 4-5 年 7,194,782.98 1.72% 5,755,826.38 1,438,956.60 5 年以上 72,837,742.00 17.37% 67,088,827.37 5,748,914.63 合计 419,052,973.31 100.00% 73,272,686.42 345,780,286.89 - 85 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 704,935,461.53 59.66% 106,056.23 704,829,405.30 1－2 年 272,554,785.62 23.07% 265,378.66 272,289,406.96 2－3 年 29,484,289.33 2.50% 398,923.04 29,085,366.29 3-4 年 59,867,870.06 5.07% 2,993,393.50 56,874,476.56 4-5 年 5,311,844.59 0.45% 265,592.23 5,046,252.36 5 年以上 109,373,375.45 9.25% 9,466,217.10 99,907,158.35 合计 1,181,527,626.58 100.00% 13,495,560.76 1,168,032,065.82 3、 长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 子公司 790,190,443.58 110,399,786.20 679,790,657.38 联营及合营企业 1,144,966,531.91 - 1,144,966,531.91 其他股权投资 76,921,211.31 16,248,584.30 60,672,627.01 合计 2,012,078,186.80 126,648,370.50 1,885,429,816.30 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 子公司 784,854,234.87 106,280,000.00 678,574,234.87 联营及合营企业 1,380,933,081.16 - 1,380,933,081.16 其他股权投资 76,921,211.31 4,763,350.00 72,157,861.31 合计 2,242,708,527.34 111,043,350.00 2,131,665,177.34 (1) 联营及合营企业情况 ① 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务 本公司 本公司在被投资 组织机构代码 性质 持股比例 单位表决权比例 上海索广电子有限公司 上海闵行 制造业 30% 30% 60728902-3 上海浦东联合电子有限公司 上海浦东 制造业 30% 30% 60730061-6 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 上海浦东 制造业 26% 26% 60728249-7 上海索广映像有限公司 上海浦东 制造业 20% 20% 60733975-6 上海广泰电子器材有限公司 上海徐汇 贸易业 40% 40% 13229265-8 上海乐金广电电子有限公司 上海浦东 制造业 30% 30% 60732559-X 上海 JVC 电器有限公司 上海浦东 制造业 33% 33% 60723157-7 上海闵行广电科技发展有限公司 上海闵行 制造业 49% 49% 70333697-7 上海广电国际贸易发展有限公司 上海浦东 贸易业 20% 20% 72941197-1 上海正浩资产管理有限公司 上海黄浦 服务业 39.22% 39.22% 63150671-0 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 上海徐汇 制造业 30% 30% 13226393-7 上海广电创意企业管理有限公司 上海徐汇 服务业 39.375% 39.375% 66079741-4 上海广电光电子有限公司 上海南汇 制造业 18.75% 18.75% 74725399-7 - 86 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 ② 主要财务信息 被投资单位名称 期末资 期末负 期末归属于该母 本期营业 本期归属于该 产总额 债总额 公司的净资产总额 收入总额 母公司的净利润 上海索广电子有限公司 886,785,283.44 626,351,800.88 240,433,482.56 4,389,719,289.08 91,195,750.56 上海浦东联合 3,258,891.80 - 3,258,891.80 - 361,101.44 电子有限公司 诺基亚西门子通信 2,122,454,846.00 849,937,214.00 1,272,517,632.00 2,018,399,704.00 239,282,998.00 （上海）有限公司 上海索广映像有限公司 1,966,118,793.00 782,484,583.00 1,183,634,210.00 5,361,266,379.00 100,151,098.00 上海广泰电子 1,611,076.36 8,695,359.02 -7,084,282.66 - -175,362.81 器材有限公司 上海乐金广电 423,084,706.00 283,408,959.00 139,675,747.00 1,992,903,429.00 14,463,410.00 电子有限公司 上海 JVC 电器有限公司 40,310,094.41 47,787,588.50 -7,477,494.09 - -14,606,987.69 上海闵行广电科 139,869,594.59 66,427,190.78 73,442,403.81 63,478,955.81 3,134,471.36 技发展有限公司 上海广电国际贸 165,021,904.65 157,980,828.88 1,107,096.37 474,390,261.48 578,768.73 易发展有限公司 上海正浩资产 254,547,217.11 3,345.90 254,543,871.21 - -51,973.46 管理有限公司 上海广电凯歌汽车 18,631,286.71 16,966,286.93 1,664,999.78 36,723,433.56 -325,915.80 电子设备有限公司 上海广电忠麟电 101,165,781.81 18,815,830.42 82,349,951.39 236,111,651.19 4,979,002.54 子企业有限公司 上海广电创意企 104,936,906.25 50,054,428.05 54,882,478.20 4,342,823.60 -22,416,720.18 业管理有限公司 上海广电光电 8,597,397,613.36 6,804,719,807.79 1,403,534,002.27 5,247,572,856.90 -1,430,001,124.68 子有限公司 (2) 成本法核算的子公司长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海电视电子进 12,000,000.00 12,000,000.00 18,906,868.71 - 30,906,868.71 出口有限公司 上海广电股份有 5,700,000.00 5,700,000.00 - 5,700,000.00 - 限公司供销公司 上海广电股份 350,000,000.00 350,000,000.00 - - 350,000,000.00 浦东有限公司 上海广电凯歌 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 实业有限公司 上海广电飞跃 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 实业有限公司 上海广电通信 12,000,000.00 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 技术有限公司 - 87 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 上海广电凯歌无线电厂 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 上海广电模塑有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 上海广电数字音像电子有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00 - - 40,800,000.00 上海广电计算机有限公司 15,114,152.72 15,114,152.72 - 15,114,152.72 上海广电电器有限公司 15,819,786.20 15,819,786.20 - - 15,819,786.20 上海联威电子有限公司 5,280,000.00 5,280,000.00 - - 5,280,000.00 上海广联电子有限公司 26,135,808.21 26,135,808.21 - 26,135,808.21 上海亿人通信终端有限公司 26,622,140.00 26,622,140.00 - - 26,622,140.00 上海广电设计开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 上海传真机有限公司 45,539,380.92 45,539,380.92 - - 45,539,380.92 上海广电光显技术有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 - - 38,000,000.00 上海广电信息电子销售有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 - - 47,500,000.00 上海广电通讯网络有限公司 118,472,306.82 118,472,306.82 - - 118,472,306.82 上海辰美电子有限公司 1,870,660.00 1,870,660.00 - 1,870,660.00 - 子公司合计 784,854,234.87 784,854,234.87 18,906,868.71 13,570,660.00 790,190,443.58 (3) 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投 累计追加 期初投资 本期权益变动 累计权 期末投资 资成本 投资成本 账面余额 权益增减额 本期分得红利 益变动 账面余额 上海索广电 8,680,200.00 10,962,597.14 83,876,186.04 25,265,984.06 37,012,125.34 52,487,247.62 72,130,044.76 子有限公司 上海索广映 127,677,222.80 42,466,068.40 242,488,102.80 18,597,359.60 24,358,620.38 66,583,550.82 236,726,842.02 像有限公司 诺基亚西门子通信 60,726,547.18 138,254,768.41 304,936,604.18 64,847,556.80 38,929,576.78 131,873,268.61 330,854,584.20 (上海)有限公司 上海 JVC 电器 8,185,741.67 3,092,374.95 - - - -11,278,116.62 - 有限公司 上海乐金广电 19,464,120.00 14,327,313.90 40,550,655.60 4,173,081.00 2,821,012.40 8,111,290.30 41,902,724.20 电子有限公司 上海浦东联合 1,390,933.50 - 851,232.10 126,435.44 - -413,265.96 977,667.54 电子有限公司 上海广泰电子 2,000,000.00 - - - - -2,000,000.00 - 器材有限公司 上海联合电子工程公司 268,935.52 -268,935.52 - - - - - 上海闵行广电科技 17,150,000.00 29,409,671.05 17,798,793.56 767,945.48 573,350.11 843,388.93 47,403,059.98 发展有限公司 上海广电国际贸易 3,000,000.00 - 105,665.53 115,753.75 - -2,778,580.72 221,419.28 发展有限公司 上海正浩产管 99,859,565.69 - 99,852,490.28 -20,383.99 - -27,459.40 99,832,106.29 理有限公司 上海广电凯歌汽车 2,300,000.00 -1,610,000.00 597,274.67 -97,774.74 - -190,500.07 499,499.93 电子设备有限公司 上海广电忠麟电 8,533,906.04 - 28,151,680.74 1,494,301.76 - 21,112,076.46 29,645,982.50 子企业有限公司 上海广电创意企 31,500,000.00 - 30,436,559.36 -8,826,583.57 - -9,890,024.21 21,609,975.79 业管理有限公司 上海广电光电 806,250,000.00 - 531,287,836.30 -268,125,210.88 - -543,087,374.58 263,162,625.42 子有限公司 其他 345,000.00 - - - - -345,000.00 - 权益法小计 1,197,332,172.40 236,633,858.33 1,380,933,081.16 -161,681,535.29 103,694,685.01 -288,999,498.82 1,144,966,531.91 - 88 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海夏普电器有限公司 36,261,266.90 36,261,266.90 - - 36,261,266.90 上海休斯网络系统公司 6,639,929.17 6,639,929.17 - - 6,639,929.17 上海飞虹电子有限公司 1,769,761.10 1,769,761.10 - - 1,769,761.10 广电阿根廷公司 2,604,755.60 2,604,755.60 - - 2,604,755.60 广电美国公司 2,240,549.53 2,240,549.53 - - 2,240,549.53 广电南非公司 3,718,097.50 3,718,097.50 - - 3,718,097.50 盐城广电信息发展有限公司 1,485,400.68 1,485,400.68 - - 1,485,400.68 广东高路华电视机有限公司 4,763,350.00 4,763,350.00 - - 4,763,350.00 上海申花 SVA 文广 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 足球俱乐部有限公司 SVA-RUBA 模塑制品有限公司 8,160,000.00 8,160,000.00 - - 8,160,000.00 SVA-RUBA 电子有限公司 7,278,100.83 7,278,100.83 - - 7,278,100.83 深圳中彩联科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 成本法合计 76,921,211.31 76,921,211.31 - - 76,921,211.31 (5) 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期计提 本期转出 期末数 计提原因 上海广电股份有限公司供销公司 5,700,000.00 - 5,700,000.00 - 公司资不抵债 上海广电飞跃实业有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 公司资不抵债 上海广电凯歌无线电厂 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 公司资不抵债 上海广电数字音像电子有限公司 40,800,000.00 - - 40,800,000.00 公司资不抵债 上海广电电器有限公司 - 15,819,786.20 - 15,819,786.20 公司资不抵债 上海联威电子有限公司 5,280,000.00 - - 5,280,000.00 公司资不抵债 上海广电设计开发有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 公司资不抵债 上海广电信息电子销售有限公司 47,500,000.00 - - 47,500,000.00 公司资不抵债 上海广电德麟电子企业有限公司 - 6,639,929.17 - 6,639,929.17 公司资不抵债 广电美国公司 - 2,240,549.53 - 2,240,549.53 公司资不抵债 广电阿根廷公司 - 2,604,755.60 - 2,604,755.60 公司资不抵债 广东高路华电视机有限公司 4,763,350.00 - - 4,763,350.00 公司资不抵债 合计 111,043,350.00 27,305,020.50 11,700,000.00 126,648,370.50 4、 营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本期数 上期数 主营业务收入 321,772,992.83 429,129,520.26 其他业务收入 91,426,162.37 93,252,868.35 合计 413,199,155.20 522,382,388.61 - 89 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 营业成本 项目 本期数 上期数 主营业务成本 309,226,041.45 410,581,128.96 其他业务支出 59,363,800.16 69,405,807.63 合计 368,589,841.61 479,986,936.59 (3) 按行业列示 类别 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 电视机制造 321,772,992.83 429,129,520.26 309,226,041.45 410,581,128.96 (4) 按地区列示 地区 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 上海 321,772,992.83 429,129,520.26 309,226,041.45 410,581,128.96 5、 投资收益 投资类别 本期数 上期数 股票投资收益 179,365,499.16 186,423,712.57 被投资公司分配来的利润 39,642,073.16 30,780,433.79 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -161,418,049.14 39,694,335.71 被投资单位清算收益 -7,072,543.55 -4,436,391.90 其他股权投资转让或处置收益 1.00 2,888,689.27 其他* -601,181,044.44 - 合计 -550,664,063.81 255,350,779.44 * 为母公司持有的资不抵债子公司债权净亏损 九、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ⑴ 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 母公司对本公 母公司对本公 构代码 司的持股比例 司的表决权比例 上海广电(集 上海 电子电器产品及设 2,090,000,000.00 13225926-8 42.24% 42.24% 团)有限公司 徐汇区 备、实业投资、商业 贸易及资产经营业务 - 90 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本公司的子公司 子公司名称 注册地 主营业务 注册资本 组织机 本公司合计 本公司合 构代码 持股比例 计享有的 表决权比例 上海广电数字音 上海徐汇 视屏、视听及广播电视及音 80,000,000.00 13228654-9 51% 51% 像电子有限公司 像设备等产销 上海电视电子进 上海徐汇 技术进出口、设备 30,000,000.00 13220089-9 90% 90% 出口有限公司 相关产品进出口 上海广电股份 上海浦东 音视频类产品 350,000,000.00 13221199-3 100% 100% 浦东有限公司 和设备等贸易 上海广电凯歌 上海徐汇 电子系统、电子产 10,500,000.00 13228623-1 95% 95% 实业有限公司 品设计、生产和销售 上海广电飞跃 上海徐汇 电子系统、电子产 1,500,000.00 13228621-5 67% 67% 实业有限公司 品设计、生产和销售 上海广电通信 上海徐汇 雷达通讯设备和 14,000,000.00 13226383-0 100% 100% 技术有限公司 防盗报警器等 上海广电模 上海普陀 模具及注塑、设 7,000,000.00 63033369-4 100% 100% 塑有限公司 计、制造和加工 上海广电计算 上海徐汇 电子计算机及配件、数字通 14,700,000.00 13228059-3 100% 100% 机有限公司 信设略开发、生产和销售 上海广电电 上海松江 电子产品、器件和 19,247,689.00 13410205-3 70% 70% 器有限公司 零部件加工和产销 上海联威电 上海徐汇 家电零部件加工生产， 8,300,000.00 13351861-2 100% 100% 子有限公司 电子元器件配套、仪器 仪表、机电设备等销售 上海广联电 上海徐汇 电子产品、音频视 20,000,000.00 63156192-0 100% 100% 子有限公司 频、通信及网络类产 品的加工、制造、销售 上海亿人通信 上海浦东 从事设计和生产电话机及线 德国马克 60731154-2 75% 75% 终端有限公司 缆调制解调器及顶盒等电子 600 万元 产品 上海传真机公司 上海浦东 自产传真机及零配件和相关 60,870,000.00 13221626-8 73% 73% 技术出口，传真机及配套件 和设备，通信设备，无线通 信设备，办公自动化设备， 其它电子产品设计与制造 上海广电信息电 上海徐汇 电子产品、家用电器 50,000,000.00 78313857-4 100% 100% 子销售有限公司 产品等的销售、安装 上海广电光显 上海徐汇 光电子显示产品、电子电器 40,000,000.00 78564460-6 100% 100% - 91 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 子公司名称 注册地 主营业务 注册资本 组织机 本公司合计 本公司合 构代码 持股比例 计享有的 表决权比例 技术有限公司 产品、家用视听设备、仪器 仪表及部配件的设计与销 售，数字背投电视机、终端 显示器、光显组合机控制器 的生产、销售等 上海广电通讯 上海浦东 计算机的软硬件、多媒体、 150,000,000.00 63144178-5 87% 87% 网络有限公司 信息网络工程领域内的四技 服务等，自行开发产品的试 制、生产、销售等 上海星发科 上海徐汇 电子产品及通信设备、仪器 1,000,000.00 13267188-5 90% 90% 技有限公司 仪表、电器机械及器材、五 金交电、建筑材料产品等的 销售 (3) 本公司的联营公司及合营公司 被投资单位名称 注册地 业务 注册资本 组织机构代码 本公司持 性质 股比例 上海索广电子有限公司 上海闵行 制造业 1,600 万 60728902-3 30% 上海浦东联合电子有限公司 上海浦东 制造业 55 万美元 60730061-6 30% 诺基亚西门子通信(上海)有限公司 上海浦东 制造业 10,000 万欧元 60728249-7 26% 上海索广映像有限公司 上海浦东 制造业 10,258 万美元 60733975-6 20% 上海广泰电子器材有限公司 上海浦东 贸易业 500 万 13229265-8 40% 上海乐金广电电子有限公司 上海浦东 制造业 1,357 万美元 60732559-X 30% 上海 JVC 电器有限公司 上海浦东 制造业 500 万美元 60723157-7 33% 上海闵行广电科技发展有限公司 上海闵行 制造业 7,000 万 70333697-7 49% 上海广电国际贸易发展有限公司 上海浦东 贸易业 1,500 万 72941197-1 20% 上海正浩资产管理有限公司 上海黄浦 服务业 25,500 万 63150671-0 39.22% 上海广电凯歌汽车 上海徐汇 制造业 330 万 13226393-7 30% 电子设备有限公司 上海广电忠麟电子企业有限公司 上海徐汇 制造业 美元 580 万 60733901-9 36% 上海广电创意企业管理有限公司 上海徐汇 服务业 8,000 万 66079741-4 39.375% 上海广电光电子有限公司 上海南汇 制造业 430,000 万 74725399-7 18.75% 上海广电宝龙办公通 上海徐汇 贸易业 500 万 63150442-4 32% 讯设备销售有限公司 上海广电运输有限公司 上海松江 服务业 500 万 75315925-1 25% - 92 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 江苏上广电家电销售公司 江苏 贸易业 500 万 74132524-0 25% 上海广电财经信息技术有限公司 上海宝山 服务业 2,000 万 72945790-2 25% 上海卫生远程医学网络有限公司 上海徐汇 服务业 100 万 73456980-2 49% 上海广电维修技术服务有限公司 上海徐汇 服务业 100 万 79895018-6 35% (续上表) 被投资单位名称 本公司在被投资 期末资 期末负 本期营业 归属该母 单位表决权比例 产总额 债总额 收入总额 公司净利润 上海索广电子有限公司 30% 886,785,283.44 240,829,093.61 4,380,966,308.50 91,591,361.61 上海浦东联合电子有限公司 30% 3,258,891.80 - - 361,101.44 诺基亚西门子通信 26% 2,122,454,846.00 849,937,215.00 2,018,399,704.00 239,282,998.00 (上海)有限公司 上海索广映像有限公司 20% 1,966,118,793.00 782,484,583.00 5,361,266,379.00 100,151,098.00 上海广泰电子器材有限公司 40% 1,611,076.36 8,695,359.02 - -175,362.81 上海乐金广电电子有限公司 30% 423,084,706.00 283,408,959.00 1,992,903,429.00 14,463,410.00 上海 JVC 电器有限公司 33% 40,310,094.41 47,787,588.50 - -14,606,987.69 上海闵行广电科 49% 189,896,594.59 66,427,190.78 63,478,955.81 3,134,471.36 技发展有限公司 上海广电国际贸 20% 165,021,904.65 157,980,828.88 474,390,261.48 578,768.73 易发展有限公司 上海正浩资产管理有限公司 39.22% 254,547,217.11 3,345.90 - -51,973.46 上海广电凯歌汽车 30% 18,631,286.71 16,966,286.93 36,723,433.56 -325,915.80 电子设备有限公司 上海广电忠麟电 36% 101,165,781.81 18,815,830.42 236,111,651.19 4,979,002.54 子企业有限公司 上海广电创意企 39.375% 104,936,906.25 50,054,428.05 4,342,823.60 -22,416,720.18 业管理有限公司 上海广电光电子有限公司 18.75% 8,597,397,613.36 6,804,719,807.79 5,247,572,856.90 -1,430,001,124.68 上海广电宝龙办公通 32% 9,062,312.10 3,010,379.33 41,931,960.13 222,866.18 讯设备销售有限公司 上海广电运输有限公司 25% 5,472,424.02 670,254.92 6,644,459.92 50,441.39 江苏上广电家电销售公司 25% 42,222,093.27 183,375,826.38 104,052,854.51 -32,991,598.86 上海广电财经信 25% 12,337,955.84 661,566.00 - -461,585.87 息技术有限公司 上海卫生远程医 49% 7,863,353.95 6,721,123.53 5,538,543.23 171,058.36 学网络有限公司 上海广电维修技 35% 2,167,226.40 1,217,986.11 7,436,797.10 5,410.58 术服务有限公司 - 93 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 其他关联企业 关联企业 与本公司的关系 上海广电金星电子有限公司 同一母公司 上海广电电子股份有限公司 同一母公司 上海广电集团销售有限公司 同一母公司 上海永新彩色显像管有限公司 同一母公司 广电集团美国公司 同一母公司 广电南非公司 同一母公司 广电阿根廷公司 同一母公司 上海广电三井物贸有限公司 同一母公司 上海广电国际贸易发展有限公司 同一母公司 上海广电进出口有限公司 同一母公司 上海广电资产经营管理有限公司 同一母公司 上海科技网络通信有限公司 同一母公司 SVA (AUSTRALIA) PTY LTD 同一母公司 SVA(H.K.)COMPANYLIMITED 同一母公司 上海广泰电子器材有限公司 同一母公司 上海广电光电子有限公司 同一母公司 广电保加利亚公司 同一母公司 上海广电应确信有限公司 同一母公司 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 同一控制人 上海海晶电子有限公司 同一控制人 上海广电运输有限公司 同一控制人 广电集团销售公司各地公司 同一控制人 2、关联方交易 (1) 采购货物 关联方名称 本期数 上期数 金额 占总采购比例 金额 占总采购比例 上海广电(集团)有限公司 22,916,140.71 0.83% - - 上海永新彩色显像管 - - 77,418,955.56 2.33% 上海广电集团销售有限公司 - - 315,044.46 0.01% 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 5,831,037.36 0.21% 210,040,376.67 6.32% 上海广电进出口有限公司 57,762,373.15 2.10% 12,029,567.35 0.36% 广电集团销售公司各地公司 33,219,154.62 1.21% 21,631,218.07 0.65% (2) 销售货物 - 94 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 关联方名称 本期数 上期数 金额 占同类销售比例 金额 占同类销售比例 上海广电(集团)有限公司 201,465.81 0.03% 6,346,427.35 0.62% 广电集团美国公司 3,083,216.52 0.19% 10,460,516.46 0.62% 广电南非公司 81,403,281.04 5.16% 87,290,683.12 5.19% 上海广电集团销售有限公司 - - 1,898,589.75 0.19% 上海索广电子有限公司 1,004,943.91 0.17% 2,140,495.44 0.21% 上海广电宝龙办公通讯设备销售有限公司 16,669,545.69 7.56% 19,552,524.49 6.74% 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 3,236,530.73 1.09% 2,505,382.01 0.86% 上海乐金广电电子有限公司 - - 262,164.21 0.11% 上海广电进出口有限公司 1,066,455.97 0.07% 16,551,846.51 0.98% 上海卫生远程医学网络有限公司 2,499,925.37 0.84% 426,470.09 0.15% 上海科技网络通信有限公司 295,919.06 0.09% 222,000.00 0.08% 广电集团销售公司各地公司 115,776,151.66 19.89% 356,259,070.84 34.78% 广电保加利亚公司 70,564,219.97 4.47% 29,715,394.08 1.77% 上海广电资产经营管理有限公司 1,912,076.92 0.33% - - (3) 其他交易 ① 提供租赁服务等 企业名称 本期数 上期数 上海广电(集团)有限公司 4,748,569.44 5,027,857.48 上海索广电子有限公司 7,928,347.74 7,582,754.32 上海广电集团销售有限公司 380,847.84 195,660.81 上海广电光电子有限公司 3,004,764.00 3,004,764.00 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 2,659,695.01 2,411,873.98 上海广电维修技术服务有限公司 107,207.76 107,207.76 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 129,945.00 44,871.00 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 2,770,000.00 - 上海广电创意企业管理有限公司 17,943,559.97 - 以上关联交易均按市场价格结算，对公司财务状况和经营成果无重大影响。 ② 为公司银行借款等提供保证担保 企业名称 本期数 上期数 上海广电(集团)有限公司 923,000,000.00 967,500,000.00 上海广电电子股份有限公司 86,650,000.00 200,000,000.00 (4) 关联方应收、应付款项余额 - 95 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 ① 应收票据 关联方名称 期末数 期初数 占全部应收票据余额的比重 期末数 期初数 上海广电集团销售有限公司 - 196,734,146.45 - 50.91% 广电集团销售公司各地公司* 4,021,000.00 96,163,629.64 23.14% 24.89% ② 应收账款 关联方名称 期末数 期初数 占全部应收账款余额的比重 期末数 期初数 上海广电(集团)有限公司* 434,879.12 523,759.12 0.03% 0.04% 上海广电应确信有限公司 65,057.74 65,057.74 0.005% 0.01% 广电集团美国公司 247,217,365.22 263,729,680.66 17.29% 21.13% 上海广电集团销售有限公司* 176,570,133.44 3,729,465.06 12.35% 0.30% 上海索广电子有限公司 682,734.63 638,628.43 0.05% 0.05% 上海广电三井物贸有限公司 7,580.88 182,040.88 0.001% 0.01% 上海广电进出口有限公司 62,083.14 464,146.03 0.004% 0.04% 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 1,717,640.00 1,545,396.00 0.12% 0.12% 上海广电宝龙办公通讯设备销售有限公司 1,409,806.90 1,859,811.52 0.10% 0.15% 广电阿根廷公司 45,642,021.44 35,980,199.04 3.19% 2.88% 上海乐金广电电子有限公司 65,182.84 46,138.83 0.005% 0.004% 上海广电资产经营管理有限公司 13,200.00 13,200.00 0.001% 0.001% 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 12,000.00 12,000.00 0.001% 0.001% 上海卫生远程医学网络有限公司 4,016,971.99 2,934,217.93 0.28% 0.24% 广电集团销售公司各地公司* 473,838,692.12 375,718,053.23 33.14% 30.10% 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 490,233.40 - 0.03% - 广电南非公司 6,835,453.44 - 0.48% - 广电保加利亚公司 6,795,493.42 23,262,492.13 0.48% 1.86% *上述① ②2008 年 12 月 31 日对广电集团及其下属各地销售公司的应收款项合计人民币 654,864,704.68 元，已计提减值准备 73,819,259.35 元，净值 581,045,445.33 元。 ③ 其他应收款 关联方名称 期末数 期初数 占全部其他应收款余额的比重 期末数 期初数 诺基亚西门子通信（上海）有限公司 - 347,490.00 - 0.24% SVA-RUBA 模塑制品有限公司 - 326,013.46 - 0.23% 上海广电凯歌汽车电子设备有限公司 6,068,672.45 6,607,672.45 4.95% 4.60% 上海卫生远程医学网络有限公司 - 997,562.40 - 0.70% - 96 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 ④ 预付款项 关联方名称 期末数 期初数 占全部预付账款余额的比重 期末数 期初数 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 - 721,964.88 - 0.75% ⑤ 应收股利 关联方名称 期末数 期初数 占全部应收股利余额的比重 期末数 期初数 上海浦东联合电子有限公司 - 34,653.00 - 5.03% 上海卫生远程医学网络有限公司 98,000.00 98,000.00 100% 14.23% 上海大丰电子有限公司 - 556,101.03 - 80.74% ⑥ 应付票据 关联方名称 期末数 期初数 占全部应付票据余额的比重 期末数 期初数 上海永新彩色显像管有限公司 - 19,939,790.00 - 10.17% ⑦ 应付账款 关联方名称 期末数 期初数 占全部应付账款余额的比重 期末数 期初数 上海广电(集团)有限公司 558,485.85 600,735.85 0.11% 0.10% 上海广电集团销售有限公司 10,705,081.81 10,620,291.81 2.06% 1.81% 上海广电金星电子有限公司 1,607,318.65 3,931,059.90 0.31% 0.67% 上海永新彩色显像管股份有限公司 16,027,260.00 - 3.08% - 上海广电 NEC 液晶显示器有限公司 1,975,242.24 12,253,895.00 0.38% 2.09% SVA-RUBA 模塑制品有限公司 - 199,500.00 - 0.03% 上海广电宝龙办公设备销售公司 - 20,159.30 - 0.003% 广电南非公司 4,245,856.77 17,556,325.84 0.82% 3.00% 上海科技网络通信有限公司 171,994.65 442,790.60 0.03% 0.08% 上海广电进出口有限公司 20,677,993.98 - 3.98% - ⑧ 预收款项 关联方名称 期末数 期初数 占全部预收账款余额的比重 期末数 期初数 SVA(H.K.)COMPANYLIMITED 541,275.72 578,498.02 0.40% 0.35% 上海广电国际贸易发展有限公司 2,700.00 2,700.00 0.002% 0.002% SVA (AUSTRALIA) PTY LTD - 657.41 - - 上海广电三井物贸有限公司 667,801.93 269,028.42 0.50% 0.16% ⑨ 其他应付款 - 97 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 关联方名称 期末数 期初数 占全部其他应付款余额的比重 期末数 期初数 上海广电(集团)有限公司 3,492,913.87 69,393,263.75 1.28% 26.79% 上海广电集团销售有限公司 69,289.45 69,289.45 0.03% 0.03% 上海广电金星电子有限公司 1,624,760.49 1,624,760.49 0.60% 0.63% 广电南非公司 5,865,401.95 5,865,401.95 2.15% 2.26% 上海广电运输有限公司 3,930,809.46 2,789,440.30 1.44% 1.08% 上海广泰电子器材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.37% 0.39% 上海广电创意企业管理有限公司 10,619,540.03 28,563,100.00 3.89% 11.03% 上海闵行广电科技发展有限公司 40,000,000.00 - 14.65% - ⑩ 应付股利 关联方名称 期末数 期初数 占全部应付股利余额的比重 期末数 期初数 上海广电(集团)有限公司 900,000.00 3,447,857.58 6.20% 15.33% 十、重大或有事项 1、本期为外单位提供的担保。 担保对象名称 担保金额 担 保 担保 是否履 担保类型 是否为关 (万元) 开始日 结束日 行完毕 联方担保 上海广电电子股份有限公司 2,850.00 2008-5-14 2009-5-13 否 连带责任保证 是 上海广电电子股份有限公司 10,000.00 2007-11-14 2009-11-13 否 连带责任保证 是 上海工业投资（集团）有限公司 8,500.00 2008-5-14 2009-5-13 否 连带责任保证 是 上海工业投资（集团）有限公司 10,000.00 2008-11-18 2009-5-17 否 连带责任保证 是 为外单位提供担保发生额合计 31,350.00 为外单位提供担保余额合计 31,350.00 上海广电电子股份有限公司与公司签订额度为 20,000 万元的互相担保协议。 上海工业投资（集团）有限公司与公司签订额度为 20,000 万元的互相担保协议。 2、本期为外单位提供的反担保 中国投资担保有限公司上海分公司与公司签订额度为 900 万元的不可撤消信用反担保及以“上海市松 江区九亭镇涞亭南路 100 号”为抵押物，为中国投资担保有限公司上海分公司提供反担保。 3、为控股子公司担保 项目 发生额(万元) 余额(万元) 为全资的控股子公司担保 3,980.00 2,980.00 - 98 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 为非全资的控股子公司担保 9300.00 7,000.00 为控股子公司担保合计 13,280.00 9,980.00 4、公司担保额占公司净资产比例：34.33%。 十一、承诺事项 本期公司无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、公司控股股东上海广电（集团）有限公司持有本公司的股份共计 299,394,738 股于 2009 年 3 月 9 日 上市流通。 2、公司 2009 年 4 月 15 日公告，由上海市政府和上海市国资委成立的工作小组（以下简称“工作小 组”）正在就如何摆脱广电集团面临的困境着手制订工作方案。截止 2009 年 4 月 22 日，工作小组已 制订了工作方案，该方案可能涉及公司股权变动、重大资产关联交易或重大资产重组，但该方案还需 报送上级相关部门确认和审核。 十三、债务重组事项 本期公司无重大债务重组事项。 十四、非货币性交易事项 本期公司无重大非货币性交易事项。 十五、其他重要事项 1、2008 年 4 月 26 日公司董事会五届三十次会议及 2008 年 6 月 24 日公司 2007 年度股东大会通过了与 上海工业投资（集团）有限公司在向银行借款事项上进行对等信用担保议案，同意公司与上海工业投 资（集团）有限公司互相为对方向银行借款进行相互担保，签订互保协议，并由其以相应资产在互保 额度内作反担保，担保金额为人民币 20,000 万元，有效期为：自 2008 年 6 月 24 日至 2010 年 6 月 30 日 止。 2、2008 年 5 月 12 日公司董事会五届三十二次会议及 2008 年 6 月 24 日公司 2007 年度股东大会通过了 关于公司向上海广电电子股份有限公司出售公司持有的上海广电光电子有限公司 18.75%的股权暨关联 交易的议案。2008 年 12 月 31 日广电电子股份有限公司七届五次董事会会议决议公告指出“广电电子 - 99 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 拟终止发行股份购买资产与重大资产购买暨关联交易之重大资产重组工作，并择时召开股东大会审议 上述事宜”。 十六、补充资料 1、 非经常性损益计算表 项目 金额 非流动资产处置损益 -3,508,620.02 计入当期损益的政府补助，但与公司正产经营业务密切相关， 4,399,701.53 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 记入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -815,750.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 183,352,493.93 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,286,404.29 所得税影响数 -2,924,385.30 合计数 183,789,844.43 其中：归属于母公司的非经常性损益 180,540,825.54 归属于少数股东的非经常性损益 3,249,018.89 2、 现金流量表补充资料 项目 合并本期数 合并上期数 母公司本期数 母公司上期数 (1) 利润调节为经营活动现金流量 净利润： -994,934,905.15 29,359,782.37 -961,082,607.01 6,126,414.89 加：计提的资产减值准备 625,704,025.03 24,035,173.39 206,117,504.97 16,208,538.15 固定资产折旧、油气资产折 63,028,627.80 67,866,039.78 14,516,139.67 20,061,741.49 耗、生物性生物资产折旧 无形资产摊销 51,695,721.14 15,514,365.07 41,655,177.28 13,811,965.76 长期待摊费用摊销 8,786,481.94 12,066,312.55 4,893,738.33 7,609,590.69 处置固定资产、无形资产 849,139.00 1,133,678.85 830,439.44 913,460.35 和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 24,925.27 93,798.03 - 3,708.34 公允价值变动损失 - -1,030,569.60 - -1,030.569.60 财务费用 162,618,870.06 146,992,613.25 124,286,330.02 119,927,066.43 投资损失 -29,558,005.42 -282,864,633.62 550,664,063.81 -255,350,779.44 递延所得税资产减少 -1,195,326.55 679,989.55 - - 递延所得税负债增加 - - - - 存货的减少 72,888,603.76 -24,279,965.10 1,057,943.47 32,857,820.12 - 100 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 合并本期数 合并上期数 母公司本期数 母公司上期数 经营性应收项目的减少 178,003,068.04 125,119,084.34 -3,836,052.76 227,988,387.22 经营性应付项目的增加 -183,786,661.90 64,275,578.66 -36,362,835.56 -67,431,598.74 其他 - - - 经营活动产生的现金流量净额 -45,875,436.98 178,961,247.52 -57,260,158.34 121,695,745.66 (2) 现金收支的重大投资和筹资活动 - - - - 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入股东资产 - - - - (3) 现金等价物净变动情况 现金的期末余额 383,108,803.31 526,187,369.34 96,314,797.00 185,790,599.82 减：现金的期初余额 526,187,369.34 767,914,504.10 185,790,599.82 324,653,361.23 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -143,078,566.03 -241,727,134.76 -89,475,802.82 -138,862,761.41 3、按中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司普通股股东的净利润 -82.3523 -55.1423 -1.3986 -1.3986 扣除非经常性损益后归属于 -97.3493 -65.1840 -1.6533 -1.6533 母公司普通股股东的净利润 - 101 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海广电信息产业股份有限公司 董事长：马坚泓 2009 年 4 月 30 日 - 102 - 上海广电信息产业股份有限公司 2008 年年度报告 上海广电信息产业股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2008 年年度报告及其摘要的书面确认意见 根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告 的内容与格式〉》（2007 年修订）和《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定和要 求，作为上海广电信息产业股份有限公司（以下简称：本公司）的董事和高级管理人员， 我们在全面了解和审核了本公司 2008 年年度报告及其摘要后，发表以下书面确认意见： 1、上海上会会计师事务所有限公司对本公司 2008 年度财务报告出具了有保留意见的 审计报告，本公司董事会对该事项亦有专项说明，请投资者注意阅读。 2、我们保证本公司 2008 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺 其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 董事签字： 马坚泓、高兰英、黄金刚、徐民伟、徐明龙、魏嶷、刘兴钊、顾青 高级管理人员签字： 周建中、裘国毅、赵开兰 2009 年 4 月 28 日 - 103 -