ST实达(600734)2008年年度报告

福建实达电脑集团股份有限公司 600734 2008 年年度报告 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 12 六、公司治理结构 ..................................................................... 15 七、股东大会情况简介 ................................................................. 17 八、董事会报告....................................................................... 19 九、监事会报告....................................................................... 28 十、重要事项......................................................................... 29 十一、财务会计报告 .................................................................... 4 十二、备查文件目录 ................................................................... 16 1 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 臧家顺董事因出差在外委托陈炎董事长出席会议并行使表 董事 臧家顺 决权 (三) 福建立信闽都会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人陈炎、主管会计工作负责人郝爱军及会计机构负责人（会计主管人员）庄凌声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 福建实达电脑集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 实达集团 公司法定英文名称 FUJIAN START COMPUTER GROUP CO.LTD 公司法定英文名称缩写 SCG 公司法定代表人 陈炎 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 吴波 董事会秘书联系地址 福建省福州市福二工业区实达科技城九层 董事会秘书电话 0591-83725878 董事会秘书传真 0591-83708128 董事会秘书电子信箱 wb600734@163.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 周凌云 证券事务代表联系地址 福建省福州市福二工业区实达科技城九层 证券事务代表电话 0591-83709680 证券事务代表传真 0591-83708128 证券事务代表电子信箱 aileen.yun@163.com 公司注册地址 福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼 公司办公地址 福建省福州市福二工业区实达科技城 公司办公地址邮政编码 350002 公司国际互联网网址 http://www.start.com.cn 公司电子信箱 wb600734@163.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司总部办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 实达集团 600734 实达电脑 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1996 年 8 月 5 日 公司首次注册地点 福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼 2 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 企业法人营业执照注册号 3500001001579 税务登记号码 350105158142551 组织机构代码 15814255-1 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 福建立信闽都会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 福州市古田路双福楼东楼四、五层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 57,914,386.86 利润总额 170,994,191.28 归属于上市公司股东的净利润 130,027,346.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,395,717.68 经营活动产生的现金流量净额 122,892,738.66 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,937,794.34 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 600,965.00 补助除外 债务重组损益 5,322,362.60 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4,101,454.75 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 22,065,112.5 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -99,972.27 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,570,867.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,955,716.17 少数股东权益影响额 -1,948,714.51 所得税影响额 303,535.19 接受大股东捐赠 94,772,685.22 大股东按照承诺补足利润差额 6,762,679.94 债务重组费用 -5,372,176.63 设备少数股东增资实达集团让利 -553,660.38 合计 125,631,628.75 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上 2006 年 2008 年 年增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 营业收 1,338,772,915.47 840,741,203.68 573,474,051.08 59.24 1,284,146,929.53 581,393,980.69 入 利润总 170,994,191.28 77,687,510.85 65,710,423.20 120.11 -373,456,310.56 -369,137,972.99 额 3 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 归属于 上市公 司股东 130,027,346.43 59,631,247.94 63,668,559.16 118.05 -383,763,714.52 -367,247,180.66 的净利 润 归属于 上市公 司股东 的扣除 4,395,717.68 -70,889,348.76 -71,012,746.01 106.20 -293,888,409.04 -293,609,566.59 非经常 性损益 的净利 润 基本每 股收益 0.3699 0.1696 0.18 118.10 -1.09 -1.04 （元／ 股） 稀释每 股收益 0.3699 0.1696 0.18 118.10 -1.09 -1.04 （元／ 股） 扣除非 经常性 损益后 的基本 0.0125 -0.2016 -0.2 106.20 -0.84 -0.84 每股收 益（元 ／股） 全面摊 增加 薄净资 839.60 482.98 356.62 -4.73 产收益 个百分点 率（%） 加权平 增加 均净资 934.33 -173.21 1,107.54 -4.45 -1,730.21 产收益 个百分点 率（%） 扣除非 经常性 损益后 增加 全面摊 28.38 -574.16 602.54 3.62 薄净资 个百分点 产收益 率（%） 扣除非 经常性 损益后 减少 的加权 31.59 205.91 174.32 -3.41 -1,383.28 平均净 个百分点 资产收 益率 （%） 4 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 经营活 动产生 的现金 122,892,738.66 -241,772,217.13 3,029,889.97 150.83 123,893,038.23 30,007,354.89 流量净 额 每股经 营活动 产生的 现金流 0.3496 -0.6877 0.0086 150.84 0.3500 0.0854 量净额 （元／ 股） 2007 年末 本年末比 2006 年末 2008 年末 上年末增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,369,821,535.43 2,340,183,846.80 771,008,497.54 -41.47 2,509,263,614.33 907,088,265.07 所有者 权益 （或股 15,486,746.65 12,346,593.61 -105,957,393.72 25.43 -8,120,005.00 -142,133,324.32 东权 益） 归属于 上市公 司股东 的每股 0.0441 0.0351 -0.30 25.64 -0.23 -0.41 净资产 （元／ 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人 149,762,500 42.60 -74,798,921 -74,798,921 74,963,579 21.32 持股 3、其他内资 69,063,750 19.65 39,606,223 39,606,223 108,669,973 30.91 持股 其中： 境内 非国有法人 69,063,750 19.65 39,606,223 39,606,223 108,669,973 30.91 持股 境内 自然人持股 5 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 ４、外资持股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 218,826,250 62.25 -35,192,698 -35,192,698 183,633,552 52.23 股份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普 132,732,144 37.75 35,192,698 35,192,698 167,924,842 47.77 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 132,732,144 37.75 35,192,698 35,192,698 167,924,842 47.77 计 三、股份总数 351,558,394 100 0 0 351,558,394 100 股份变动的批准情况 1、报告期内，公司原控股股东长春融创置地有限公司所持我司股份中 5151.7818 万股股份性质变 更问题（从国有法人股变更为非国有）已经国务院国有资产管理部门批准同意变更。 2、报告期内，公司股权分置改革方案经 2008 年 10 月 10 日召开的公司 2008 年第六次临时股东大 会暨股权分置改革相关股东会议审议批准，并于 2008 年 12 月 26 日实施。实施后公司有限售条件的流 通股份减少 35,192,698 股变更为 183,633,552 股，无限售条件的流通股份增加 35,192,698 股，变更 为 167,924,842，总股本保持不变。 股份变动的过户情况 公司股权分置改革方案已于 2008 年 12 月 26 日实施完成。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 公司股份结构其他增减变动系根据公司股权分置改革方案，全体流通股股东每持有 10 股流通股获 得非流通股股东赠送股票 2.6514 股，股改完成后公司总股本不变。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 6 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位：股 报告期末股东总数 44,695 户 前十名股东持股情况 持有有限售 股东性 报告期内增 质押或冻结的股 股东名称 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 质 减 份数量 量 境内非 北京昂展置 质 国有法 20.36 71,572,534 71,572,534 71,572,534 20,000,000 业有限公司 押 人 福建计算机 国有法 11.11 39,077,500 -16,747,500 39,077,500 无 外部设备厂 人 境内非 福建计算机 国有法 0.59 2,062,287 -883,838 2,062,287 无 外部设备厂 人 北京中兴鸿 境内非 基科技有限 国有法 5.78 20,303,564 20,303,564 20,303,564 无 公司 人 中国华润总 国有法 3.75 13,200,000 0 13,200,000 无 公司 人 境内非 福建恒通投 国有法 2.80 9,855,000 0 9,855,000 无 资有限公司 人 福州开发区 境内非 科技园建设 国有法 2.24 7,875,000 -3,375,000 7,875,000 无 发展总公司 人 福建投资企 国有法 1.50 5,265,347 -2,256,578 5,265,347 无 业集团公司 人 福州闽融科 国有法 1.18 4,156,007 0 4,156,007 无 技有限公司 人 福建实达电 境内非 脑集团股份 国有法 0.92 3,234,088 -1,386,037 3,234,088 无 有限公司工 人 会 福建省经济 境内非 贸易委员会 国有法 0.47 1,642,500 0 1,642,500 无 劳动服务公 人 司 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 王全红 1,470,238 人民币普通股 胡春苗 1,000,000 人民币普通股 郑惠华 900,400 人民币普通股 翁楚娟 881,675 人民币普通股 陈冬保 880,000 人民币普通股 胡毅 861,940 人民币普通股 俞纲 827,563 人民币普通股 万毅 769,984 人民币普通股 居嫣 695,827 人民币普通股 陈秀贤 633,359 人民币普通股 7 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 本公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间、前十 上述股东关联关系或一致行动的说明 名股东和前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致 行动人的情况。 1、因我司股权分置改革需要，2008 年 10 月公司原控股股东长春融创置地有限公司将其持有的我司 81,214,254 股法人股转让给其股东北京昂展置业有限公司，股权转让价格按长春融创置地有限公司原 购买成本计为 8713.568 万元人民币；将其持有的我司 20,303,564 股法人股转让给其股东北京中兴鸿 基科技有限公司，股权转让价格按长春融创置地有限公司原购买成本计为 2178.393 万元人民币。本次 股权转让完成后，长春融创置地有限公司不再持有我司股权；北京昂展置业有限公司持有我司 81,214,254 股，占我司总股本的 23.10%，为我司新控股股东；北京中兴鸿基科技有限公司持有我司 20,303,564 股，占我司总股本的 5.78%，为我司第三大股东。 2、2008 年 12 月我司股改方案实施，北京昂展置业有限公司因替其他非流通股股东代垫股改送股对价， 所持我司股份减少 9,641,720 股，变更为 71,572,534 股，占我司总股本的 20.36%，仍为我司控股股 东。我司第二大股东福建计算机外部设备厂因支付股改送股对价，所持我司股份减少 17,631,338 股， 变更为 41,139,787 股，占我司总股本的 11.70%，仍为我司第二大股东。公司前十大股东中还有福州 开发区科技园建设发展总公司、福建投资企业集团公司、福建实达电脑集团股份有限公司工会也因支 付股改送股对价，各自所持我司股份数相应有所减少。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 股东名称 可上市交易时间 数量 易股份数量 北京昂展置业有限公司所持公司限售 股份自对长春融创置地有限公司 2008 －2010 年三年的盈利承诺履行完毕或 确认盈利承诺无需履行之日起（正常 北京昂展置 1. 71,572,534 情况预计时间为 2011 年 4 月份左右） 业有限公司 获得流通权，并于该日起按照“锁一 爬二”的规定安排股份上市。（即正 常情况预计第一批 5％股份解除限售 时间为 2012 年 4 月份左右） 2009 年 12 月 26 17,577,920 日 福建计算机 2010 年 12 月 26 2. 41,139,787 17,577,920 外部设备厂 日 2011 年 12 月 26 5,983,947 日 北京中兴鸿基科技有限公司所持公司 限售股份自对长春融创置地有限公司 2008－2010 年三年的盈利承诺履行完 北京中兴鸿 毕或确认盈利承诺无需履行之日起 3. 基科技有限 20,303,564 （正常情况预计时间为 2011 年 4 月份 公司 左右）获得流通权，并于该日起按照 “锁一爬二”的规定安排股份上市。 （即正常情况预计第一批 5％股份解 除限售时间为 2012 年 4 月份左右） 因在股改方案实施时其股改对价是由 北京昂展置业有限公司代为垫付，因 中国华润总 2009 年 12 月 26 4. 13,200,000 13,200,000 此该股东在所持限售股份拟于 2009 公司 日 年 12 月 26 日上市流通前，应当向北 京昂展置业有限公司偿还其代为垫付 8 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 的股改对价，并取得北京昂展置业有 限公司的书面同意函。否则该股东所 持限售股份的上市流通时间将往后顺 延，直至该股东取得北京昂展置业有 限公司的书面同意函为止。 因在股改方案实施时其股改对价是由 北京昂展置业有限公司代为垫付，因 此该股东在所持限售股份拟于 2009 福建恒通投 年 12 月 26 日上市流通前，应当向北 资有限公司 2009 年 12 月 26 京昂展置业有限公司偿还其代为垫付 5. 福州开发区 9,855,000 9,855,000 日 的股改对价，并取得北京昂展置业有 科技园建设 限公司的书面同意函。否则该股东所 发展总公司 持限售股份的上市流通时间将往后顺 延，直至该股东取得北京昂展置业有 限公司的书面同意函为止。 福州开发区 2009 年 12 月 26 6. 科技园建设 7,875,000 7,875,000 日 发展总公司 福建投资企 2009 年 12 月 26 7. 5,265,347 5,265,347 业集团公司 日 因在股改方案实施时其股改对价是由 北京昂展置业有限公司代为垫付，因 福州闽融科 此该股东在所持限售股份拟于 2009 技有限公司 年 12 月 26 日上市流通前，应当向北 福建实达电 2009 年 12 月 26 京昂展置业有限公司偿还其代为垫付 8. 4,156,007 4,156,007 脑集团股份 日 的股改对价，并取得北京昂展置业有 有限公司工 限公司的书面同意函。否则该股东所 会 持限售股份的上市流通时间将往后顺 延，直至该股东取得北京昂展置业有 限公司的书面同意函为止。 福建实达电 脑集团股份 2009 年 12 月 26 9. 3,234,088 3,234,088 有限公司工 日 会 因在股改方案实施时其股改对价是由 北京昂展置业有限公司代为垫付，因 此该股东在所持限售股份拟于 2009 福建省经济 年 12 月 26 日上市流通前，应当向北 贸易委员会 2009 年 12 月 26 京昂展置业有限公司偿还其代为垫付 10. 1,642,500 1,642,500 劳动服务公 日 的股改对价，并取得北京昂展置业有 司 限公司的书面同意函。否则该股东所 持限售股份的上市流通时间将往后顺 延，直至该股东取得北京昂展置业有 限公司的书面同意函为止。 9 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 房地产开发；销售自行开 发后的商品房；物业管 理；销售五金交电、机械 北京昂展置业有 景百孚 3,000 2003 年 7 月 31 日 电器设备、建筑材料、装 限公司 饰材料；技术开发、技术 转让；信息咨询（不含中 介服务）。 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 福建实达电脑集团股份 有限公司董事、董事长， 重庆奥林匹克花园置地 景百孚 中国 是 有限公司董事长、北京百 顺达房地产有限公司董 事长，北京昂展置业有限 公司董事长 因我司股权分置改革需要，2008 年 10 月公司原控股股东长春融创置地有限公司将其持有的我司 81,214,254 股法人股转让给其股东北京昂展置业有限公司，股权转让价格按长春融创置地有限公司原 购买成本计为 8713.568 万元人民币。本次股权转让完成后，长春融创置地有限公司不再持有我司股权； 北京昂展置业有限公司持有我司 81,214,254 股，占我司总股本的 23.10%，为我司新控股股东；我司 实际控制人不变，仍为景百孚先生。2008 年 12 月我司股改方案实施，北京昂展置业有限公司因替其 他非流通股股东代垫股改送股对价，所持我司股份减少 9,641,720 股，变更为 71,572,534 股，占我司 总股本的 20.36%，仍为我司控股股东。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 北京昂展置业有限公司 新实际控制人名称 景百孚 控股股东发生变更的日期 2008 年 10 月 17 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 10 月 18 日 我司控股股东由长春融创置地有限公司变更为北京昂展置业有限公司；我司实际控制人不变，仍为景 百孚先生。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 10 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 务或管理活动 电子计算机及其外部 福建计算机外部 林升 703.00 1976 年 1 月 1 日 设备、电子计算机及 设备厂 配件制造。 11 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 被 报告期 是否 持 授 被授予 在股 有 予 报告期 的股权 东单 本 是否 年 年 的 股 内从公 激励情 位或 公 变 在公 初 末 限 份 司领取 况 其他 姓 性 年 司 动 司领 职务 任期起止日期 持 持 制 增 的报酬 关联 名 别 龄 的 原 取报 可 已 股 股 性 减 总额（万 单位 股 因 酬、 行 行 数 数 股 数 元）（税 领取 票 津贴 权 权 票 前） 报 期 股 数 数 酬、 权 数 量 量 津贴 董事 2008 年 1 月 9 陈 长、 男 43 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 31.56 0 0 否 炎 总裁 9日 邹 2008 年 1 月 9 副董 金 男 55 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 是 事长 仁 9日 李 2008 年 1 月 9 副董 川 男 39 日～2009 年 3 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 是 事长 北 19 日 2008 年 1 月 9 林 董事 男 49 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 是 升 9日 许 2008 年 1 月 9 晓 董事 男 38 日～2009 年 3 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 是 军 19 日 臧 2009 年 1 月 9 家 董事 男 46 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 是 顺 9日 唐 2008 年 1 月 9 独立 文 男 67 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 否 董事 元 9日 李 2008 年 1 月 9 独立 锦 男 65 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 否 董事 华 9日 2008 年 1 月 9 任 独立 女 58 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 6 0 0 否 真 董事 9日 监事 2008 年 1 月 9 张 会主 男 53 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 19.752 0 0 否 建 席 9日 邓 2008 年 1 月 9 保 监事 男 53 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 3.6 0 0 否 红 9日 林 2008 年 1 月 9 员工 心 男 46 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 10.55 0 0 否 监事 本 9日 12 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 施 2008 年 1 月 9 执行 劲 男 45 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 19.56 0 0 否 总裁 松 9日 常务 2008 年 1 月 9 戴 副总 男 49 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 18.848 0 0 否 露 裁 9日 董事 2008 年 1 月 9 吴 会秘 男 39 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 是 16.32 0 0 否 波 书 9日 郝 2008 年 10 月 29 财务 爱 女 34 日～2011 年 1 月 0 0 0 0 0 是 5.075 0 0 否 总监 军 9日 合 / / / / 0 0 / 0 0 / / 173.265 0 0 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.陈炎：2002 年至 2005 年任 New Dreamland Development Ltd.执行董事。2005 年 10 月至今分别担 任 Metro Corporation Ltd.执行董事和实达电脑集团股份有限公司董事长兼总裁。 2.邹金仁：曾任闽东电机（集团）股份有限公司董事长、福建爱普生实达电子有限公司董事长。现任 福建省电子信息（集团）有限责任公司副总经理、党委委员、福建实达电脑集团股份有限公司副董事 长。 3.李川北：2003 年至今任 New Dreamland Development Ltd. 董事，现任福建实达电脑集团股份有限 公司副董事长。 4.林升：曾任闽东电机（集团）股份有限公司监事会主席、党委书记；现任福建省电子信息集团人力 资源部部长、福建计算机外部设备厂厂长、福建实达电脑集团股份有限公司董事。 5.许晓军：曾任深圳市电信局网络工程师、经理，金地集团股份有限公司主管、经理，北京国兴嘉业 房地产开发有限公司经理，现任长春融创置地有限公司董事长、福建实达电脑集团股份有限公司董事。 6.臧家顺：曾任东北证券有限责任公司总裁兼党委书记，中矿国际投资公司总裁，现任中展证信投资 公司董事长、福建实达电脑集团股份有限公司董事、福建实达电脑设备有限公司董事长。 7.唐文元：2002 年 2 月从福建省信息产业厅工作岗位退休；工作期间曾于 1999 年 4 月－2002 年 6 月 任福建实达电脑集团股份有限公司董事。2006 年 8 月 9 日至今连任福建实达电脑集团股份有限公司独 立董事。 8.李锦华：1998 年 5 月至 2005 年 6 月期间任中信银行福州分行行长，同年 6 月退休；现任福建实达 电脑集团股份有限公司独立董事。 9.任真：曾任中国银行福州分行行长、招商银行福州分行副行长，现任神州学人集团股份有限公司常 务副总经理、福州市商业银行独立董事、福建实达电脑集团股份有限公司独立董事。 10.张建：曾任福建电子信息（集团）有限责任公司企业管理部副部长、部长，福建福日半导体器件厂 厂长、党委书记，福建省计算机外部设备厂厂长，并先后任福建实达电脑集团股份有限公司第三届、 第四届董事会董事及第五届监事会主席，现任福建实达电脑集团股份有限公司监事会主席。 11.邓保红：曾任福建省粮油食品进出口公司科长、副总经理，福建益丰鳗业食品有限公司董事长。现 任福州亿昌泰贸易有限公司董事长、福州天堂陵园有限公司董事长、福建实达电脑集团股份有限公司 监事。 12.林心本：一直在福建实达电脑集团股份有限公司下属子公司福建实达电子制造有限公司财务部工 作，2006 年 1 月至今连续当选担任福建实达电脑集团股份有限公司员工监事。 13.施劲松：曾任中国银行福州分行副行长、中国银行南平分行副行长（主持工作）、泰禾（福建）集 团有限公司董事副总裁、北京泰禾房地产开发公司总经理。2007 年 8 月至今受聘续任福建实达电脑集 团股份有限公司执行总裁。 14.戴露：曾任福建福日电子股份有限公司副总裁、闽东电机集团股份有限公司董事兼总裁，2006 年 2 月至今受聘续任福建实达电脑集团股份有限公司常务副总裁。 15.吴波：2002 年 1 月至今连续受聘担任福建实达电脑集团股份有限公司董事会秘书。 13 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 16.郝爱军：2003 年 5 月至 2005 年 9 月，任大唐高鸿数据网络技术股份有限公司总经理助理兼财务负 责人；2005 年 10 月至 2008 年 7 月任大唐电信科技集团（电信科学技术研究所）资产经营部总经理； 现任福建实达电脑集团股份有限公司财务总监。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 福建计算机 林升 厂长 2005 年 2 月 1 日 否 外部设备厂 在其他单位任职情况 任期起始 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期终止日期 日期 贴 Metro 陈炎 执行董事 否 Corporation Ltd. 福建省电子信息 邹金仁 集团有限责任公 副总经理 是 司 福建星海通信科 邹金仁 董事长 否 技有限公司 福建省电子信息 林 升 集团有限责任公 部长 是 司人力资源部 神州学人集团股 常务副总经 任真 是 份有限公司 理 任真 福州市商业银行 独立董事 是 中展证信投资公 臧家顺 董事长 是 司 福州亿昌泰贸易 邓保红 董事长 是 有限公司 福州天堂陵园有 邓保红 董事长 是 限公司 New Dreamland 李川北 董事 否 Development Ltd. (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由公司股东大会决议通过,高级管理人员报酬由公司董事会决议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事报酬支付依据公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整公司董监事报酬的议 案》执行。 董事每人每年领取董事津贴 6 万元人民币（含税），监事每人每年领取监事津贴 3.6 万元人民币（含 税）；高级管理人员报酬的支付根据公司董事会批准的公司薪酬制度和绩效考核制度执行。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郝爱军 财务总监 14 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、2008 年 1 月 9 日召开的“公司 2008 年第一次临时股东大会”选举陈炎先生、李川北先生、邹金 仁先生、林升先生、臧家顺先生、许晓军先生为公司第六届董事会董事；选举李锦华先生、任真女士、 唐文元先生为公司第六届董事会独立董事；选举张建先生、邓保红先生为公司第六届监事会非员工监 事；同意公司第五届职代会第二次会议作出的决议：公司职工代表大会委派林心本先生为公司第六届 监事会员工监事。 二、2008 年 1 月 9 日召开的公司第六届董事会第一次会议一致选举陈炎先生为公司董事长，一致 选举邹金仁先生、李川北先生为公司副董事长；同时，会议同意聘任陈炎先生为公司总裁、施劲松先 生为公司执行总裁、戴露先生为公司常务副总裁、吴波先生为公司董事会秘书。 三、2008 年 1 月 9 日召开的公司第六届监事会第一次会议一致选举张建先生为公司监事会主席。 四、2008 年 10 月 29 日以通讯方式召开的公司第六届董事会第十一次会议审议通过《关于聘任公司财 务总监的议案》，同意聘任郝爱军女士为公司财务总监，负责公司财务工作。 (五) 公司员工情况 在职员工 1,254 公司需承担费用的离退休职工人数 167 总数 公司员工 截止报告期末,公司在职员工为 1,254 人, 退休人员为 167 人，其中需公司承担费用的 情况的说 离退休职工为 11 人，其余 156 名退休人员工资、医疗等一切费用均由社会统筹支付。 明 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理类 125 技术研发类 271 市场营销类 120 财务类 26 行政办公类 274 生产制造类 438 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 0 硕士 17 本科 289 大专 315 大专以下 633 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所所颁发的法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构。根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》的具体 要求，建立健全现代企业制度，规范公司运作。 在 2008 年 1 月 9 日召开的公司 2008 年第一次临时股东大会上，公司完成了董事会、监事会换届 工作，并对《公司章程》进行了修订，增加了对大股东所持股份“占用即冻结”机制等方面的内容， 明确董事、监事和高管维护上市公司资金安全的法定义务，载明公司董事、高管人员协助、纵容控股 股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会视情节轻重，对直接责任人给予处分和对负有严重责 任董事启动罢免直至追究刑事责任的程序。同时在 2008 年 1 月 9 日召开的公司第六届董事会第一次会 议上根据董事会成员变化情况对公司董事会下属各专业委员会的成员进行调整，并审议通过了《福建 实达电脑集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》。另在 2008 年 2 月 1 日召开的公司第六届董 事会第二次会议上还审议通过了《福建实达电脑集团股份有限公司社会责任制度》和《福建实达电脑 集团股份有限公司独立董事年报工作制度》。 15 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 根据中国证监会发布的【2008】27 号公告的精神，公司在巩固 2007 年公司治理专项活动成果基 础上进一步完善公司治理。公司第六届董事会第八次会议审议通过的《关于公司治理整改情况的报告》， 该报告已在上交所网站进行了公告。 公司治理的完善和提高是一个持续的过程，公司将本着勤勉尽职、严格自律、诚实可信、对股东 负责的态度，不断完善法人治理结构，提高公司规范运作水平，实现企业持续健康发展目标。目前公 司还缺少一名会计专业背景的独立董事，公司争取尽快更换或增补一名会计专业背景的独立董事，使 公司独立董事人员的组成符合有关要求。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 唐文元 11 11 0 0 李锦华 11 11 0 0 因公出差在 任真 11 10 0 1 外，缺席 1 次 。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事提出异议的 独立董事姓名 异议的内容 备注 重大事项类型 独立董事唐文元对公司第六届董事会第 五次会议审议通过的“关于出让公司下属 唐文元 其他事项 福建实达电脑设备有限公司持有的福建 联迪商用设备有限公司股权的议案”投弃 权票。 独立董事唐文元对该议案投弃权票的理由是：鉴于福建联迪商用设备有限公司股权的转让涉及到福建 实达电脑设备有限公司今后的资产重组和产业发展问题，事关重大，建议进一步研究后再决定。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司与控股股东在业务方面相互独立 人员方面独立情况 公司与控股股东在人员方面相互独立 资产方面独立情况 公司与控股股东在资产方面相互独立 机构方面独立情况 公司与控股股东在机构方面相互独立 财务方面独立情况 公司与控股股东在财务方面相互独立 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司治理方面 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监 事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职、规范运作。公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名独 立董事。监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为员工监事。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，各施其责。 公司已制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理议事规则》、《独立董事工作制度》、《财务管理制度》、《审计委员会实施细则》等重大 规章制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。公司制订了《公司内部控制制度》，强化内部 管理，及时发现内部控制制度的薄弱环节，认真整改，堵塞漏洞，有效提高风险防范能力；并按照《上 市公司信息披露管理办法》的要求，制订了《公司信息披露管理制度》、《公司重大信息内部报告制 度》、《投资者关系管理制度》等制度，避免信息披露的不规范，保证信息披露的真实、准确、完整、 及时、公平。此外，还根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 等规定，加强对董事、监事、高管人员所持本公司股份及其变动的管理，及时履行相关信息的披露义 务，提升公司信息透明度。 16 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、内部审计机构 公司董事会下设董事会审计委员会，根据《审计委员会实施细则》、《独立董事年报工作制度》 等规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由 3 名董事组成，其中两名为 公司独立董事，独立董事任召集人。审计委员会下设审计部作为公司内部审计机构，设专职人员，负 责公司内部审计工作。在公司董事会的监督与指导下，审计部依法独立开展公司内部审计、督查工作， 采取定期与不定期检查方式，对公司和分子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查， 对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，并对公司内部管理体系以及子公司内部控制制 度的情况进行监督检查。 3、组织结构 公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了办公室、人力资源处、行政处、财务部、车辆管理 部等职能部门，各职能部门之间职责明确，相互牵制。公司对下属子公司采取纵向管理，通过总公司 对子公司的生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。 4、日常管理方面 公司制订了《人力资源控制管理程序》、《人事劳动管理制度》、《薪资管理制度》、《员工绩 效管理办法》、《档案管理制度》、《印章管理规定》、《公文管理办法》、《派车管理办法》等， 以基本制度为基础，涵盖日常生产管理过程的一系列制度，确保各项工作都有章可循，形成了规范的 管理体系。 5、会计系统方面 公司按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建 立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，如《采购管理程序》、《成本管理及控制 流程》、《应收帐款管理制度》、《预算跟踪经营会议规则》、《驻外办事处财务管理规定》、《采 购管理规定》、《费用报销规定》、《固定资产管理办法》、《产品销售资金管理流程》、《关于办 事处商品维修和退库的管理规定》、《关于工厂外协加工的管理规定》等等，对采购、生产、销售、 财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的选聘均按照有关法律法规和公司章程的规定进行。公司董事会制定了对高级管理 人员的考核体系和问责制度，根据高级管理人员的考核业绩和工作态度，进行奖惩。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 中国证券报 C10 版、上海证券 2008 年 5 月 21 日 2008 年 5 月 22 日 东大会 报 D18 版 一、会议召开情况 1、召开时间：2008 年 5 月 21 日 2、召开地点：福州实达科技城九楼 3 号会议室 3、召开方式：现场投票 4、召集人：公司董事会 5、主持人：副董事长邹金仁先生 6、本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、《股票上市规则》 17 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 及《公司章程》的有关规定。 二、会议出席情况 1、出席的总体情况 出席会议股东及股东代理人 2 人，代表股份：160,288,943 股，占总股本 351,558,394 股的 45.59%。 2、社会公众股股东出席情况 本次股东大会无社会公众股股东出席会议。 三、提案审议和表决情况 会议开始前，与会人员为在四川汶川大地震中遇难的同胞默哀一分钟。 1、会议审议通过了公司《2007 年董事会工作报告》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 2、会议审议通过了公司《2007 年监事会工作报告》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 3、会议审议通过了《关于计提公司各项资产减值准备的议案》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 4、会议审议通过了《关于计提公司或有负债损失的议案》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 5、会议审议通过了公司《2007 年度财务决算报告》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 6、会议审议通过了公司《2007 年度利润分配预案》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 7、会议审议通过了公司《2007 年年度报告》及摘要。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 8、会议审议通过了《关于续聘福建立信闽都会计师事务所为公司 2008 年审计机构的议案》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 9、会议审议通过了《独立董事的述职报告》。 总表决情况：160,288,943 票同意，占出席会议股东所持有的有效表决权股份总数的 100%， 反对 0 票，弃权 0 票。 四、律师出具的意见 1、律师事务所名称：福建君立律师事务所 2、律师姓名：吴江成、李青青 3、结论性意见：公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、 《股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，是合法、有效的。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第一次临时股 中国证券报 D006 版、上海证 2008 年 1 月 9 日 2008 年 1 月 10 日 东大会 券报 D10 版 第二次临时股 中国证券报 D008 版、上海证 2008 年 2 月 19 日 2008 年 2 月 20 日 东大会 券报 D10 版 第三次临时股 中国证券报 A10 版、上海证券 2008 年 4 月 1 日 2008 年 4 月 2 日 东大会 报封十三版 第四次临时股 中国证券报 D010 版、上海证 2008 年 5 月 4 日 2008 年 5 月 6 日 东大会 券报封十五版 18 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 第五次临时股 中国证券报 C011 版、上海证 2008 年 8 月 8 日 2008 年 8 月 9 日 东大会 券报 48 版 第六次临时股 中国证券报 C011 版、上海证 2008 年 10 月 10 日 2008 年 10 月 11 日 东大会 券报 23 版 本年度召开了六次临时股东大会，每次会议具体审议的事项如下： 一、公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 1 月 9 日召开，出席会议股东及股东代理人 3 人，代 表股份：171,538,943 股，占总股本 351,558,394 股的 48.79%。 1、 会议一致同意公司第五届董事会所有董事自动辞去公司董事职务的同时，以累积投票制方式进行 董事会换届选举。会议一致同意选举陈炎先生、邹金仁先生、李川北先生、臧家顺先生、林升先生、 许晓军先生为公司董事；同意选举李锦华先生、任真女士、唐文元先生为公司独立董事。 2、会议一致同意公司第五届监事会所有监事自动辞去公司监事职务的同时，以累积投票制方式进行监 事会换届选举。会议一致同意选举张建先生、邓保红先生为公司非员工监事；经公司第五届职工代表 大会第二次会议选举，推选林心本先生为公司第六届监事会职工代表监事。 3、会议审议通过了《公司章程修正案》。 二、公司第二次临时股东大会于 2008 年 2 月 19 日召开，出席会议股东及股东代理人 2 人，代表股份： 160,288,943 股，占总股本 351,558,394 股的 45.59%。会议审议通过了《关于和福建三农集团股份有 限公司签订相互担保框架协议的议案》。 三、公司第三次临时股东大会于 2008 年 4 月 1 日召开，出席会议股东及股东代理人 2 人，代表股份： 160,288,943 股，占总股本 351,558,394 股的 45.59%。会议审议通过了《关于为福建三木集团股份有 限公司提供担保的议案》。 四、公司第四次临时股东大会会议决议公告于 2008 年 5 月 4 日召开，出席会议股东及股东代理人 2 人，代表股份：160,288,943 股，占总股本 351,558,394 股的 45.59%。会议审议通过了《关于变更公 司恢复上市保荐机构等事宜的议案》。 五、公司第五次临时股东大会于 2008 年 8 月 8 日召开，出席会议股东及股东代理人 2 人，代表股份： 160,288,943 股，占总股本 351,558,394 股的 45.59%。会议审议通过了《关于公司 2008 年日常关联交 易的议案》。 六、公司第六次临时股东大会于 2008 年 10 月 10 日下午 13 时起以现场会议方式以及于 2008 年 10 月 8 日－10 日上午 9:30-11:30、下午 13:00-15:00 以网络投票方式召开。 截止本次股东大会股权登记日，公司总股本 351,558,394 股，其中社会公众股股份总数 132,732,144 股。参加本次股东大会表决的股东及授权代表人数 1721 人，代表股份 232,969,264 股，占公司总股本 的 66.27%；其中社会公众股股东及授权代表人数 1716 人，代表股份 49,288,271 股，占公司社会公众 股股份总数的 37.13%，占公司总股本的 14.02%。参加本次股东大会表决的股东中，出席现场会议并投 票的非流通股股东及授权代表人数 5 人，代表股份 183,680,993 股，占公司总股本的 52.25%；出席现 场会议并投票的流通股股东及授权代表人数 6 人，代表股份 2,466,582 股，占公司社会公众股股份总 数的 1.86%，占公司总股本的 0.70%；参加网络投票的社会公众股股东人数 1710 人，代表股份 46,821,689 股，占公司社会公众股股份总数的 35.28%，占公司总股本的 13.32%。 会议审议的《福建实达电脑集团股份有限公司股权分置改革方案》经本次会议参加表决的股东所持有 效表决权股份总数的三分之二以上通过,并经参加表决的流通股股东所持有效表决权股份总数的三分 之二以上通过，业经参加表决的非关联股东所持有效表决权股份总数的二分之一以上通过。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2008 年对公司而言，是关键的一年。在资金困难、被暂停上市品牌受损的情况下，公司尽自己的 最大努力，围绕日常经营、债务重组、资产重组、股改和恢复上市等方面开展工作。在各级领导的关 怀下，在公司全体员工的不懈努力下，公司成功完成了股权分置改革，并于 2008 年 12 月 26 日在上海 证券交易所恢复上市。随着长春融创置地有限公司 51%股权的置入，公司主营业务在原来电脑外部设 备业务的基础上增加了房地产开发业务。 报告期内公司实现营业收入 13.39 亿元，比去年的 8.4 亿元增长 59.24％。报告期内公司实现营业利 润 5791 万元，与去年的 935 万元相比增长 518％；实现归属母公司所有者的净利润 13002 万元，与去 年的 5963 万元相比增长 118.05％。公司 2008 年利润增长的主要原因是本期股改时接受大股东捐赠的 19 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 长春融创置地有限公司 40.146%股权，体现营业外收入 9477 万元；公司因股改主营业务在原有基础上 增加了房地产开发业务，主营业务盈利能力增强，扣除非经常性损益后的净利润同比增加 7541 万元； 公司通过债务重组，实现债务重组利得和转回对外担保损失共实现收益 2738.70 万元。 2、报告期内主营业务经营情况 （1）电脑外设业务 报告期内公司在各省市传统金融行业中仍是最主要的端末设备供应商之一。公司下属子公司福建 实达电脑设备有限公司在报告期内实现净利润 1417 万元，比 2007 年增长约 43％。 在终端产品方面，2008 年各大金融机构进一步完善其端末应用模式，以“工、农、建、中、交” 为代表的银行用户都在不断地思考或改变其原有的 UNIX 架构应用，以 Windows 终端为代表的图形终端 产品进一步替代了传统的 UNIX 终端。根据市场情况，公司在继续巩固现有 UNIX 终端用户的基础上， 积极提升公司在图形终端方面的竞争力，2008 年我司图形终端销售呈现较快速上升势头，比 2007 年 增长 30%以上，实现了销售数量、销售收入、毛利、毛利率均超越 UNIX 终端的良好业绩。 在打印机产品方面，2008 年公司在继续拓展战略性金融客户的同时加大了部委拓展、OEM 合作与 渠道建设，根据部委行业的市场需求和发展特性，阶段性制定关键性部委行业的市场推进方案，在农 村信息化、农村医保、农村社保、财政等市场领域或项目获得较好销售成绩。其中存折打印机表现突 出，销售量增长 30％以上。 在新产品新技术开发方面，打印机新增开发成功 4 种型号的出口机型，推出了 4 个型号的新产品， 启动了 4 个新产品、5 项的新技术预研项目为 2009 年提升公司的持续经营能力打下坚实基础；终端产 品完成了两个系列一体图形终端的开发，开展了多项新 CPU 平台终端产品的预演，为全面完善产品线 打下基础。 2008 年公司在外设产品的营销推广方面，在有限和紧缩的费用内，采取坚守为主、以点带面的营 销推广策略。主体围绕保障业务支持、保持声音，以及针对性和必要性结合的思路展开工作。彩虹行 动的策划、推广实施，保持了相对较低的推广成本，成效良好。实达外设的行业服务品牌和实际口碑 已经成为推动我司销售的重要砝码。 （2）房地产业务 公司下属长春融创置业有限公司的房地产开发以花园洋房、联排和别墅为主，在长春经营多年， 已拥有自己的品牌。所开发的融创“上城”项目园林景观与建筑的和谐统一，体现“自然、健康、闲 适”的欧洲小镇居住概念。“上城项目”曾荣获“中国地产名盘奖”、 “亚洲绿色生态示范住宅区” 奖、“5A 园林景观”奖、“城市人居示范”奖、“城市地标”奖、“创新园林景观”奖、“幸福人居” 大奖。2008 年，面对国家宏观调控和房地产市场成交量锐减、价格下降的不利影响，长春融创采用各 种措施，积极应对市场变化，取得了良好的经济效益。 2008 年长春融创置地有限公司实现营业收入 73770 万元，实现营业利润总额 8017 万元；实现归 属于母公司所有者净利润 5238 万元，顺利实现公司控股股东于股权分置改革中对长春融创置地有限公 司 2008 年盈利 4500 万元的盈利承诺目标。 3、 报告期内公司股权分置改革和恢复上市工作情况 2008 年公司董事会将公司股权分置改革和恢复上市工作作为头等大事来抓，为此公司董事会和经 营班子付出了巨大的艰辛和努力，并最终得以完成，避免了公司被终止上市情形的发生，为公司未来 能够进一步发展奠定了坚实的基础。 2008 年公司结合资产重组进行股改工作，通过公司股改和资产重组同步进行，以切实保障社会公 众股东的利益。公司的股改方案为除公司控股股东北京昂展置业有限公司（以下简称“昂展置业” ） 和第三大股东北京中兴鸿基科技有限公司（以下简称“中兴鸿基” ）以外的非流通股股东向公司流通 股股东按其持有的非流通股每 10 股送出 3 股，相当于流通股股东按其持有的流通股每 10 股获付 2.6514 股股份；同时昂展置业、中兴鸿基以其合计持有经审计的账面价值为 110,046,091.71 元的长春融创置 地有限公司（以下简称“长春融创” ）40.146%的股权赠与给公司；昂展置业、中兴鸿基以其合计持 有经审计的账面价值为 29,752,410.68 元的长春融创 10.854%的股权置换公司持有经审计的账面价值 为 29,751,228.26 元的成都东方龙马 100%的股权。在 2008 年 10 月 10 日召开的公司 2008 年第六次临 时股东大会暨股权分置改革相关股东会议上审议通过了该股权分置改革方案，目前该方案已经实施。 股改完成后，公司共持有长春融创 51％的股权，公司主营业务在原来的电脑外设业务基础上增加了房 地产业务。 另外，公司股票于 2007 年 5 月 18 日被暂停上市。2008 年公司董事会积极为恢复上市开展工作， 并在披露了 2007 年年度报告后及时向上海证券交易所提交恢复上市申请。2008 年 12 月 12 日，公司 收到上海证券交易所关于批准公司股票在上海证券交易所恢复上市流通的通知。公司股票于 2008 年 20 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 12 月 26 日在上海证券交易所恢复上市交易。 4、报告期内债务重组情况 2008 年为减少公司负债、优化债务结构，公司董事会将债务重组做为公司的主要工作来抓，指派 公司经营班子主要成员具体负责债务重组工作。公司积极和债权人进行谈判，争取通过债务重组降低 公司债务金额，解决公司沉重的债务负担，改善公司诉讼不断的恶劣经营环境。目前公司和主要债权 人已就债务重组达成共识并取得较大进展。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司逾期银行借款本金余额为 20570.5 万元（比 2007 年末的 31590.5 万元减少了 11020 万元），预计负债余额为 12409 万元（比 2007 年末的 16252 万元减少了 3843 万元）。 报告期内，公司通过对逾期银行借款的债务重组，确认债务重组收益 532 万元；通过对对外担保形成 预计负债的债务重组、协调被担保方归还债务等，确认收益 2206 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，公 司已签债务重组协议正在履行的银行贷款逾期金额为 19640 万元。 （二）公司主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 135,946,548.56 占采购总额比重 % 13.42 前五名销售客户销售金额合计 224,465,173.72 占销售总额比重 % 16.77 （三）报告期内公司财务情况 1、应收帐款与期初相比变动金额为-38444903.1，变动比例为-32.04%，变化的主要原因是合并范围变 化； 2、预付款项与期初相比变动金额为-58059971.45，变动比例为-58.75%，变化的主要原因是合并范围 变化； 3、其他应收款与期初相比变动金额为-161506534.91，变动比例为-80.46%，变化的主要原因是合并范 围变化及本期收回部分欠款； 4、存货与期初相比变动金额为-627970372.98，变动比例为-45.38%，变化的主要原因是合并范围变化； 5、长期股权投资与期初相比变动金额为-41669513.4064，变动比例为-74.03%，变化的主要原因是本 期处置福建联迪商用设备有限公司股权和华旭金卡股份有限公司股权； 6、递延所得税资产与期初相比变动金额为 5514317.7，变动比例为 47.19%，变化的主要原因是本期子 公司长春融创置地有限公司在营业成本中列支的建安费未收到发票的金额比上年增加 2205.73 万元 ； 7、其他非流动资产与期初相比变动金额为-2574762.54，变动比例为-77.29%，变化的主要原因是本期 部分被冻结银行存款因涉诉案件结案而解除冻结所致； 8、 短期借款与期初相比变动金额为-97171918.05，变动比例为-40.01%，变化的主要原因是本期陆 续偿还部份逾期银行贷款； 9、 应付帐款与期初相比变动金额为-87503350.73，变动比例为-35.11%，变化的主要原因是合并范 围变化； 10、 预收帐款与期初相比变动金额为-510090972，变动比例为-80.29%，变化的主要原因是本期出售 房产由预收账款结转收入； 11、应交税费与期初相比变动金额为 49965650.54，变动比例为 119.99%，变化的主要原因是合并范围 变化 ； 12、一年内到期的非流动负债与期初相比变动金额为-153750000，变动比例为-57.64%，变化的主要原 因是本期公司归还部分逾期银行借款和合并变化； 13、长期借款与期初相比变动金额为-181800000，变动比例为-47.99%，变化的主要原因是合并范围变 化； 14、资本公积与期初相比变动金额为-128870614.4747，变动比例为-31.05%，变化的主要原因是合并 范围变化； 15、 少数股东权益与期初相比变动金额为 46533008.0611，变动比例为 40.25%，变化的主要原因是子 公司长春融创置地有限公司增资及合并范围变化； 16、营业总收入与上年同期相比变动金额为 498031711.79，变动比例为 59.24%，变化的主要原因是本 期子公司成都融创置地有限公司营业收入大幅增加； 17、营业成本与上年同期相比变动金额为 378891607.01，变动比例为 57.44%，变化的主要原因是本期 21 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 子公司成都融创置地有限公司营业收入大幅增加，相应营业成本增加； 18、营业税金及附加与上年同期相比变动金额为 34593191.1，变动比例为 188.55%，变化的主要原因 是子公司成都融创置地有限公司售房收入相应增加营业税及土地增值税； 19、财务费用与上年同期相比变动金额为-32928947.59，变动比例为-53.12%，变化的主要原因是本期 归还逾期银行欠款，相应利息支出减少； 20、资产减值损失与上年同期相比变动金额为 20098502.95，变动比例为 77.33%，变化的主要原因是 上期大股东偿还债务转出部分资产减值损失； 21、公允价值变动净收益与上年同期相比变动金额为-6792650.08，变动比例为-100%，变化的主要原 因是上期处置交易性金融资产； 22、投资收益与上年同期相比变动金额为-55377942.6428，变动比例为-160.67%，变化的主要原因是 本期子公司长春融创置地有限公司处置成都融创置地有限公司股权损失； 23、营业外收入与上年同期相比变动金额为 56355023.68，变动比例为 70.66%，变化的主要原因是当 期收到长春融创股权捐赠收入 9477 万元； 24、营业外支出与上年同期相比变动金额为 11604341.74，变动比例为 101.52%，变化的主要原因是成 都融创置地有限公司因逾期交房支付给业主的违约金 1615 万元； 25、所得税费用与上年同期相比变动金额为-8889146.47，变动比例为-40.01%，变化的主要原因是子 公司长春融创置地有限公司当年应纳税所得额大幅下降； 26、经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动金额为 364664955.789999，变动比例为 150.83%，变化的主要原因是本年成都融创置地有限公司建房支出大幅减少，支付的其他与其他与经营 活动有关的现金； 27、投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动金额为 17438153.56，变动比例为 89.14%，变 化的主要原因是合并范围变更； 28、筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动金额为-388953247.26，变动比例为-145.87%， 变化的主要原因是上年长春融创置地有限公司增资 1.4 亿，本年成都融创置地有限公司借款收到的现 金大幅减少。 （四）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 服务 福建实达电脑设 生 产 计算机外设 14818.18 26676 1417 备有限公司 销售 产品 安孚国际有限公 销售 电子产品 100 万元港币 3691 万元港币 -52 万元港币 司 长春融创置地有 房 地 房地产开发、 30000 85192 5212 限公司 产 销售 （五）公司在经营中遇到的困难及公司采取的措施 报告期内因银行逾期债务未全部归还，公司资金仍处于十分困难的局面，公司为支持下属子公司 福建实达电脑设备有限公司的发展，同意公司实际控制人景百孚先生控制的中展证信投资有限公司对 其增资 2000 万元人民币，使其注册资本由原来的 13000 万元增至人民币 14,818.18 万元，有效缓解了 其流动资金困难的状况，促进了其经营活动的持续发展。 2008 年国内房地产行业政策先抑后扬。上半年因抑制房地产价格的上涨，各级政府纷纷采用各种 限制房地产业发展措施。而下半年，随着国际经济金融动荡，整体经济的下行风险加大，同时房地产 成交的快速回落，行业整体销售情况萎靡。国家财税政策、土地政策、金融信贷政策等宏观调控等开 始向积极方向发展。经济前景不明朗、人力成本提高、原材料价格大幅波动及市场需求方观望导致销 售不够畅顺等不利因素成为公司面临的主要困难。 随着房地产业务纳入上市公司体内，公司在组织架构、制度建设、资源配置、运营控制、财务成 本控制等方面均需做出适当的调整，企业文化兹待融合，公司管理也面临着更大的挑战。 针对以上情况，公司采取多种措施，积极应对市场挑战。在经营管理方面，结合市场情况及宏观 22 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 调控要求，高度重视严格、持续、有效的内部控制监督管理；在财务管理方面，不断加强成本资金管 理，健全各项成本管理制度；在资金方面，不断通过各种融资手段筹集资金，解决发展中面临的资金 需求；在人力资源方面，加快建设适应公司发展需要的人才队伍，通过提供合理的薪酬稳定原有的人 才；加大市场开拓和品牌推广力度，加大圈层营销和老客户维系力度，以“上城汇?睦邻计划”为活动 主线贯穿全年，大力维护原有客户资源及权益。同时为规避开发项目多集中于中高端住宅的单一市场 风险，公司拟加大配套商业地产的开发力度，使公司地产业务“两条腿走路”，以商铺租赁等形式为 公司提供持续的现金流。 （六）公司 2009 年工作计划 2009 年受金融危机影响，国内整体经营环境依然较为严峻。公司电脑外设业务因客户主要为国内 金融、保险等行业用户，因此整体经营情况受金融危机的影响较小。而公司的房地产业务受宏观经济 的影响较大，但因股改时公司控股股东对公司房地产业务的业绩有承诺，因此房地产业务 2009 年的盈 利情况也有所保证。2009 年公司将致力于以下几个方面的工作： 1、继续推进公司资产重组工作 2009 年公司董事会将在 2008 年资产重组的基础上继续推进资产重组工作，通过资产注入不断增 强公司的资产质量和持续经营能力，进一步做大做强公司主营业务。 2、继续推进公司债务重组工作 2009 年公司董事会将继续积极推进公司的债务重组工作，通过变现部分资产解决公司现有流动性 短缺问题，争取年内彻底解决公司逾期贷款问题，最大限度地减轻公司的债务负担，为公司下一步健 康稳定发展扫清障碍。 3、积极支持外设业务发展 2009 年公司董事会将继续对公司计算机外部设备业务提供大力支持，争取使外设业务在 2008 年 度略有增长的基础上，在 2009 年度更上一层楼，为提升公司业绩做出更大的贡献。2009 年，公司对 电脑外设业务将进一步加强经营管理，通过调整企业组织和管理架构，划小经营考核单位，提高企业 整体效率和效益；改善公司业务流程，严格成本和费用控制，杜绝各个环节的腐败；精简人员，通过 强制性的政策引导逐步全面实现末位淘汰制度，减少长期人力资源成本和固定成本支出，加快资金利 用率；锤炼内功，加强自有和代理产品的渠道建设，建立快速的市场响应机制，积极进取的市场营销 和价格体系。同时公司在 2009 年将着手开始电脑外设公司新生产、研发基地的筹划工作。 4、进一步做大做强公司房地产业务 2009 年面对金融危机对房地产行业的巨大负面影响，公司董事会将以稳中求进的开发策略稳步推 进项目开发，全面加强预算管理、成本管理和费用控制，推行项目管理和绩效考核，加速融创品牌和 实达形象的融合和发展，不断扩大品牌影响力。在继续开发长春“上城”项目的同时，增加土地储备， 适时启动烟台项目和北京天竺杨林酒店公寓项目的开发，确保 2009 年度长春融创置地有限公司实现归 属母公司利润 5800 万元经营目标的顺利完成。此外还将结合公司未来的资产重组进一步做大做强公司 房地产业务。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 计算机行 减少 1.96 个 420,965,343.87 327,007,971.72 22.32 -24.74 -29.45 业 百分点 贸易 153,786,313.62 151,519,123.08 1.47 增加 19.50 个 物业收入 5,315,428.59 7,202,998.42 -35.51 -2.82 2.18 百分点 房地产收 增加 151.10 731,714,591.00 539,890,842.98 26.22 181.55 194.22 入 个百分点 23 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 增加 34.76 个 其他业务 26,991,238.39 12,919,814.13 52.13 68.32 130.97 百分点 分产品 计算机外 减少 8.25 个 278,473,834.68 199,971,880.08 28.19 -15.96 -18.64 设产品 百分点 增加 17.32 个 软件收入 127,231,488.67 124,483,520.34 2.16 49.03 49.92 百分点 其他电子 增加 60.22 个 15,260,020.52 2,552,571.30 83.27 -89.30 -98.10 产品 百分点 贸易 153,786,313.62 151,519,123.08 1.47 增加 19.50 个 物业收入 5,315,428.59 7,202,998.42 -35.51 -2.82 2.18 百分点 房地产收 增加 151.10 731,714,591.00 539,890,842.98 26.22 181.55 194.22 入 个百分点 增加 34.76 个 其他业务 26,991,238.39 12,919,814.13 52.13 68.32 130.97 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 大陆地区 1,130,349,129.67 73.02 香港地区 181,432,547.41 5.85 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 0 报告期内公司投资额比上年增减数 0 报告期内公司投资额增减幅度(%) 0 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 24 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 中国证券报 D006 第六届董事会 2008 年 1 月 9 2008 年 1 月 10 详细请见说明 版、上海证券报 第一次会议 日 日 D10 版 中国证券报 C036 第六届董事会 2008 年 2 月 1 2008 年 2 月 2 详细请见说明 版、上海证券报第 第二次会议 日 日 50 版 中国证券报 C040 第六届董事会 2008 年 3 月 14 2008 年 3 月 15 详细请见说明 版、上海证券报第 第三次会议 日 日 16 版 中国证券报 D067 第六届董事会 2008 年 4 月 16 2008 年 4 月 18 详细请见说明 版、上海证券报 D6 第四次会议 日 日 版 中国证券报 D065 第六届董事会 2008 年 4 月 28 2008 年 4 月 30 详细请见说明 版、上海证券报 第五次会议 日 日 D43 版 中国证券报 D003 第六届董事会 2008 年 5 月 7 2008 年 5 月 8 详细请见说明 版、上海证券报 第六次会议 日 日 D10 版 中国证券报 D007 第六届董事会 2008 年 5 月 23 2008 年 5 月 27 详细请见说明 版、上海证券报 第七次会议 日 日 D15 版 中国证券报 D010 第六届董事会 2008 年 7 月 18 2008 年 7 月 22 详细请见说明 版、上海证券报 第八次会议 日 日 C21 版 第六届董事会 2008 年 8 月 27 详细请见说明 第九次会议 日 中国证券报 A17 第六届董事会 2008 年 9 月 18 2008 年 9 月 19 详细请见说明 版、上海证券报 第十次会议 日 日 C13 版 中国证券报 D017 第六届董事会 2008 年 10 月 2008 年 10 月 31 详细请见说明 版、上海证券报 第十一次会议 29 日 日 C20 版 一、公司第六届董事会第一次会议于 2008 年 1 月 9 日召开。会议一致选举陈炎先生为公司第六届董事 会董事长；选举邹金仁先生、李川北先生为公司第六届董事会副董事长。会议同时审议通过了《关于 调整董事会下属各专业委员会成员的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司副总裁 和财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》及续聘证券事务代表事项、《福建实达 电脑集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》。 二、公司第六届董事会第二次会议于 2008 年 2 月 1 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于和 福建三农集团股份有限公司签订相互担保框架协议的议案》：同意公司和福建三农集团股份有限公司 签订《相互担保框架协议》，并授权公司法定代表人依据《相互担保框架协议》对外签署相关法律文 件。同时审议通过了《福建实达电脑集团股份有限公司社会责任制度》、《福建实达电脑集团股份有 限公司独立董事年报工作制度》、《关于召开公司 2008 年度第二次临时股东大会的议案》。 三、公司第六届董事会第三次会议于 2008 年 3 月 14 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于 为福建三木集团股份有限公司提供担保的议案》：同意公司下属福建实达电脑设备有限公司以连带责 任保证方式，继续为福建三木集团股份有限公司 2008 年向中国工商银行股份有限公司福州南门支行申 请的最高额度不超过 4455 万元人民币的一年期流动资金借款提供担保。会议还审议通过了《关于召开 公司 2008 年第三次临时股东大会的议案》。 四、公司第六届董事会第四次会议于 2008 年 4 月 16 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于 变更公司恢复上市保荐机构等事宜的议案》：同意公司将恢复上市的保荐机构由平安证券有限责任公 25 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 司变更为兴业证券股份有限公司，同时如果公司股票被终止上市，则委托兴业证券股份有限公司提供 代办股份转让服务，并授权兴业证券股份有限公司办理上海证券交易所市场登记结算系统股份退出登 记、股份重新确认以及代办股份转让系统股份登记结算等事宜；同意公司与中国证券登记结算有限公 司深圳分公司签订协议，约定在公司股票被终止上市后，将委托中国证券登记结算有限公司深圳分公 司作为公司全部股份的托管、登记和结算机构；如果公司股票被终止上市，同意公司申请股份进入代 办股份转让系统进行转让，董事会提请公司股东大会授权公司董事会办理公司股票终止上市以及进入 代办股份转让系统的有关事宜。会议还审议通过《关于召开公司 2008 年第四次临时股东大会的议案》。 五、公司第六届董事会第五次会议于 2008 年 4 月 28 日召开。会议审议通过了《公司 2007 年董事会工 作报告》、《关于计提公司各项资产减值准备的议案》、《关于计提公司或有负债损失的议案》、《公 司 2007 年财务决算报告》、《公司 2007 年度利润分配预案》、《关于按新会计准则对期初资产负债 表相关项目进行调整的议案》、《关于对福建实达电脑科技有限公司等 7 家子公司进行清理的议案》、 《公司 2007 年度报告及年度报告摘要》、 《董事会对公司 2007 年审计报告中强调事项段的专项说明》、 《关于续聘福建立信闽都会计师事务所为公司 2008 年审计机构的议案》、《关于同意公司向上海证券 交易所申请恢复上市的议案》、《关于暂停上市期间公司为恢复上市所做主要工作的报告》、《公司 2007 年度社会责任报告书》、《唐文元独立董事的述职报告》、《公司 2008 年第一季度报告》、《关 于召开公司 2007 年年度股东大会的议案》。 六、公司第六届董事会第六次会议于 2008 年 5 月 7 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于聘 请上海证券有限责任公司担任公司代办股份转让的副主办券商的议案》：同意聘请上海证券有限责任 公司担任公司代办股份转让的副主办券商。如果公司股票被终止上市，且当兴业证券股份有限公司失 去主办券商资格时，公司则委托上海证券有限责任公司代办股份转让服务，并授权上海证券有限责任 公司办理上海证券交易所市场登记结算系统股份退出登记、股份重新确认以及代办股份转让系统股份 登记结算等事宜。 七、公司第六届董事会第七次会议于 2008 年 5 月 23 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于 公司实际控制人关联企业对福建实达电脑设备有限公司进行增资的议案》：同意公司实际控制人景百 孚先生控制的中展证信投资有限公司对公司下属全资子公司福建实达电脑设备有限公司增资 2000 万 元人民币（每股增资价格按设备公司 2007 年底经审计的每股净资产 1.1 元人民币计共增资 1818.18 万股），使设备公司注册资本由原来的 13000 万元增至人民币 14,818.18 万元。增资后福建实达电脑 设备有限公司的股权结构为：公司合计持股 87.73%(公司直接持有 30.7055%股权，北京实达科技发展 有限公司持有 30.7055%的股权，香港晋富有限公司持有 26.32%的股权)，中展证信投资有限公司持有 12.27%的股权。 八、公司第六届董事会第八次会议于 2008 年 7 月 18 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于 大股东、实际控制人及其关联方占用公司资金自查报告》、《关于公司治理整改情况的报告》、《关 于公司 2008 年日常关联交易的议案》：同意公司下属全资子公司成都东方龙马信息产业有限公司在 2008 年 1 月 1 日到 2008 年 12 月 31 日期间向公司实际控制人关联企业北京东方龙马软件发展有限公 司销售不超过 7000 万元人民币的软件技术服务。会议还审议通过了《关于召开公司 2008 年第五次临 时股东大会的议案》。 九、公司第六届董事会第九会议于 2008 年 8 月 27 日召开。会议审议通过了公司《2008 年中期报 告》及《2008 年中期报告摘要》。同时，本次会议对公司是否存在大股东占用情况进行自查，认为截 止 2008 年 6 月底，公司不存在大股东占用资金的情况。 十、公司第六届董事会第十次会议于 2008 年 9 月 18 日以通讯方式召开。会议通报了公司大股东 提出的股权分置改革方案，并审议通过了如下议案： 1、《关于公司潜在股东向公司捐赠资产的议案》：因公司股权分置改革需要，同意公司潜在控股股东 北京昂展置业有限公司（以下简称“昂展置业”）、潜在股东北京中兴鸿基科技有限公司（以下简称 “中兴鸿基”）将其合计持有的经审计的账面价值为 110,046,091.71 元的长春融创置地有限公司（以 下简称“长春融创”）股权（相当于长春融创 40.146%的股权无偿捐赠给公司，其中昂展置业捐赠 32.117% 的长春融创股权，中兴鸿基捐赠 8.029%的长春融创股权。 2、《关于公司潜在股东和公司进行资产置换的议案》：因公司股权分置改革需要，同意公司潜在控股 股东北京昂展置业有限公司（以下简称“昂展置业”）、潜在股东北京中兴鸿基科技有限公司（以下 简称“中兴鸿基”）以其合计持有的经审计的账面价值为 29,752,410.68 元的长春融创股权（相当于 长春融创的 10.854%股权）置换公司持有的成都东方龙马信息产业有限公司（以下简称“成都东方龙 马”）100%的股权；其中昂展置业置入长春融创 8.683%的股权，置出成都东方龙马 80%的股权；中兴 鸿基置入长春融创 2.171%的股权，置出成都东方龙马 20%的股权。 26 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、 《同意签署“福建实达电脑集团股份有限公司董事会关于股权分置改革的投票委托征集函”的议案》： 根据中国证监会、国资委、财政部、中国人民银行和商务部联合发布的《关于上市公司股权分置改革 的指导意见》、中国证券监督管理委员会证监发［2005］86 号《上市公司股权分置改革管理办法》等 文件的精神，公司决定采取公开的方式向截至于股权登记日下午收市后，在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司登记在册的全体流通股股东征集即将召开的公司 2008 年第六次临时股东大会暨股 权分置改革相关股东会议投票权委托。 4、《关于召开公司 2008 年第六次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议的议案》。 十一、公司第六届董事会第十一次会议于 2008 年 10 月 29 日以通讯方式召开。会议审议通过《关 于聘任公司财务总监的议案》和《公司 2008 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了 7 次股东大会，公司董事会均依照股东大会授予的职权，认真执行并完成股 东大会通过的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，鉴于公司董事会换届选举，董事会成员变动，在 2008 年 1 月 9 日召开的公司第六届董事会 第一次会议上，审议通过了《关于调整董事会下属各专业委员会成员的议案》。公司董事会审计委员 会的成员调整为李川北、李锦华、唐文元，由李锦华独立董事担任委员会召集人。审计委员会根据证 监会 2007 年提出独立董事和审计委员会在年报工作中充分发挥作用的工作要求以及 2008 年下发的 48 号公告精神，进一步规范工作制度、工作规程，审计委员会成员依照董事会授予的职权和委员会的工 作职责，认真执行并完成董事会通过各项决议涉及的具体工作。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，鉴于公司董事会换届选举，董事会成员变动，在 2008 年 1 月 9 日召开的公司第六届董事会 第一次会议上，审议通过了《关于调整董事会下属各专业委员会成员的议案》。公司董事会薪酬与考 核委员会的成员调整为任真、唐文元、李锦华、李川北、林升，由唐文元独立董事担任委员会召集人。 委员会成员依照董事会授予的职权和委员会的工作职责，认真执行并完成董事会通过各项决议涉及的 具体工作。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经福建立信闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2008 年度实现归属于母公司所有者的净利润 130,027,346.43 元人民币，加上年初未分配利润-837,704,496.24 元人民币，及因合并范围变化体现 的其他转入 3,734,839.08 元人民币，本年度可供股东分配的利润为-703,942,310.73 元人民币。鉴于 本年度可供股东分配的利润为负数，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司虽然 2008 年实现盈利，但加上年初未分配利润 后，本年度可供股东分配的利润为-703,942,310.73 无可供股东分配的利润 元人民币，因此无法进行现金分配。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 -291,260,721.08 0 2006 0 -383,763,714.52 0 2007 0 59,631,247.94 0 27 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 公司第六届监事会第一次会议于 2008 年 1 月 9 详细请见说明 日召开 公司第六届监事会第二次会议于 2008 年 4 月 28 详细请见说明 日召开 公司第六届监事会第三会议于 2008 年 8 月 27 日 详细请见说明 召开 公司第六届监事会第四次会议于 2008 年 10 月 29 详细请见说明 日以通讯方式召开 一、公司第六届监事会第一次会议于 2008 年 1 月 9 日召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人， 会议由张建先生主持。会议一致选举张建先生为公司第六届监事会主席。 二、公司第六届监事会第二次会议于 2008 年 4 月 28 日召开，会议审议通过了《公司 2007 年度监 事会工作报告》、《关于计提公司各项资产减值准备议案》、《关于计提公司或有负债损失的议案》、 《关于按新会计准则对期初资产负债表相关项目进行调整的议案》、《公司 2007 年度财务决算报告》、 《公司 2007 年度利润分配预案》、《公司 2007 年度报告正文及摘要》、《监事会对公司 2007 年度运 作情况独立意见》、《监事会对公司 2007 年年度报告的书面审核意见》、《监事会对公司 2007 年审 计报告中强调事项段的专项说明》；以及审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》、《监事会对公司 2008 年第一季度报告的书面审核意见》。 三、公司第六届监事会第九会议于 2008 年 8 月 27 日召开，会议审议通过了公司《2008 年中期报 告摘要》、《监事会对公司 2008 年中期报告的书面审核意见》。 四、公司第六届监事会第四次会议于 2008 年 10 月 29 日以通讯方式召开，会议审议通过了公司 《2008 年第三季度报告》、《监事会对公司 2008 年第三季度报告的书面审核意见》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会和董事会的召开程序、决议事项、董事 会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认 为公司董事会基本能按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其它有关法规制 度进行运作，未发现公司董事、高级管理人员执行职务时有违反法律法规和公司章程或损害公司利益 的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 从公司 2008 年财务工作的整体情况来看，我们认为公司的财务制度是健全的，公司 2008 年度的财务 报告反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本公司最近一次募集资金是在 1999 年 9 月，截止到 2001 年末募集资金已全部使用完毕，实际投资项 目与承诺投资项目一致。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司在收购、出售资产的交易过程中，交易价格合理，交易程序合法，没有发现内幕交易 和损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易的交易价格合理，交易程序合法，没有发现损害公司及股东特别是中小股东 利益的情形。 28 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1.本公司为安徽实达电脑科技有限公司（以下简称“安徽实达”）在建设银行芜湖市分行 2,800 万 元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 9 月 13 日到期后未能归还。建设银行芜湖市分行在安徽省 高级人民法院提起诉讼。依据安徽省高级人民法院（2005）皖民二初字第 0018 号《民事调解书》，当 事人友好协商，自愿达成和解，截止 2008 年 12 月 31 日，上述借款本金已全部归还，尚余部分利息未 归还。 2.本公司为安徽实达在芜湖市商业银行环城路支行 1,950 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 8 月 31 日到期，尚未归还。芜湖市商业银行环城路支行在安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼。依 据安徽省芜湖市中级人民法院（2005）芜中民二初字第 124 号《民事调解书》，当事人友好协商，自 愿达成和解，达成的还款计划如下：安徽实达、本公司分别于 2006 年 1 月 28 日前归还借款本金 100 万元及利息 504,522.75 元、2006 年 2 月 23 日签归还借款本金 150 万元，自 2006 年 3 月起每月 30 日 归还借款本金 50 万元，直至全部还清。上述借款本金 1950 元自 2005 年 12 月 20 日起的利息，由安徽 实达、本公司按季度向芜湖市商业银行环城路支行支付。2006 年 9 月 14 日，安徽实达与芜湖奇瑞科 技有限公司、徽商银行芜湖环城路支行签订《房屋买卖合同》，三方约定，芜湖奇瑞科技有限公司购 买安徽实达拥有所有权但已抵押给徽商银行芜湖环城路支行的位于芜湖市经济技术开发区银湖北路 241 号的房屋，并把购房款支付给徽商银行芜湖环城路支行，徽商银行芜湖环城路支行在收到芜湖奇 瑞科技有限公司支付的 2,100 万元购房款的同时撤销该房屋上包括土地使用权的抵押权；经过此项支 付后，安徽实达对徽商银行芜湖环城路支行仍未清偿的债务由徽商银行芜湖环城路支行依据（2005） 芜中民二初字第 124 号民事调解书继续追偿。截止 2008 年 12 月 31 日，该事项尚无进一步进展。 3.本公司为安徽实达在中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行 450 万元人民币借款提供担保，该 借款于 2005 年 9 月 17 日到期，尚未归还。中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行在安徽省芜湖市 中级人民法院提起诉讼，依据安徽省芜湖市中级人民法院（2006）芜中民二初字第 033 号《民事判决 书》，该案件已于 2006 年 4 月 10 日一审终结，判决本公司承担连带清偿责任（其中本金 450 万元人 民币，利息自 2005 年 12 月 21 日至本判决确定给付之日按日万分之二点一的标准计算）。2007 年 9 月 11 日，中国农业银行芜湖市经济开发区支行与本公司签订《执行和解协议》，双方就余款达成如下 还款计划：在 2007 年 9 月 30 日前还 50 万元，10 月 30 日前还 5-10 万元，收到第二笔款项后，由本 公司提出申请，中国农业银行芜湖市经济开发区支行向上级行上报减免剩余利息事宜（减免剩余利息 批准后生效），包括本案的执行费、诉讼费；余款本金自 2008 年元月开始每月归还 15-20 万元直至余 款还完为止，如能免除利息，自批复之日起，本公司在 30 日内一次性还清余款。截止 2008 年 12 月 31 日，尚余 198 万元贷款本金未归还。2009 年第一季度，本公司代安徽实达偿还 48 万元借款本金。 4.本公司为安徽实达提供 5,800 万元人民币供应商赊货担保，截止 2008 年 12 月 31 日尚有 14,382,513.04 元(不含利息)未清偿，其中涉及诉讼金额 8,565,822.98 元(不含利息)。2009 年第一季 度，本公司代安徽实达偿还供应商货款 120 万元。 5.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司（以下简称“北科公司”）为交大铭泰（北京）信 息技术有限公司（以下简称“交大铭泰”）在中国建设银行股份有限公司北京海淀支行（以下简称“建 行海淀支行”）的 1400 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 5 月 30 日到期后未能归还，建行 海淀支行已提起诉讼。依据北京市第一中级人民法院（2006）一中民初字第 11372 号《民事判决书》， 建行海淀支行诉交大铭泰（北京）信息技术有限公司、北科公司借款合同纠纷一案（借款合同本金为 2,000 万元人民币）已一审终结，判决北科公司对交大铭泰（北京）信息技术有限公司的债务承担连 带清偿责任。2008 年 12 月 18 日，北科公司与建行海淀支行就该案件已签订了执行和解协议书，内容 如下：双方确认截止 2008 年 12 月份交大铭泰尚欠建行海淀支行借款本金 1400 万元及相应利息未偿还， 该借款由北科公司承担连带担保责任；北科公司承诺于 2008 年 12 月 31 日前一次性代向建行海淀支行 偿还交大铭泰借款本金人民币 600 万元整；建行海淀支行承诺，在北科公司履行完毕上述还款义务后， 建行海淀支行就本案剩余债权（包括但不限于本金、利息及相关诉讼执行费用）将不再向北京实达追 偿，就此免除北科公司在本案中对交大铭泰剩余债务的连带清偿责任；建行海淀支行承诺，积极采取 一切必要措施协助、配合北科公司就本案剩余债权向交大铭泰继续追偿。2008 年 12 月 19 日北科公司 按《执行和解协议书》偿付建行海淀支行借款本金 600 万元。 6.本公司为福建三农集团股份有限公司（以下简称“三农集团”）在中国工商银行三明市列东支行 1,000 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 3 月 16 日到期，尚未归还。中国工商银行三明市 列东支行在福建省三明市中级人民法院提起诉讼，依据福建省三明市中级人民法院(2005)三民初字第 13 号《民事判决书》，该案件已于 2005 年 9 月 5 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款本 29 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 息承担连带清偿责任。2008 年 4 月 30 日，三农集团与债权人签订《关于福建三农债务解决方案的协 议》，依据该协议，三农集团同意偿还人民币贷款本金合计 12,450 万元，偿还方案为：分二年还清， 其中 2008 年上半年还 2,500 万元，2008 年下半年还 132 万元，2009 年上半年还 3,000 万元，剩余款 项在 2009 年下半年还清；债权人同意对贷款利息，按归还贷款本金所对应的利息给予免除，并按债权 人审批权限和管理办法要求报批。但三农集团如未能按协议要求归还贷款本金时，则剩余贷款不再实 行免息。截止 2008 年 12 月 31 日, 该案件所诉欠款本金尚未归还。 7.本公司为三农集团在中信实业银行福州分行 2,000 万元人民币借款提供担保，该借款于 2003 年 12 月 18 日到期，尚余 1,600 万元未归还。中信实业银行福州分行在福州市中级人民法院提起诉讼。 依据福建省福州市中级人民法院（2004）榕民初字第 545 号《民事判决书》，中信实业银行福州分行 诉三农集团、本公司借款合同纠纷一案已于 2004 年 12 月 16 日一审终结，判决本公司对三农集团还款 承担连带责任（其中本金 2,000 万元人民币，利息按合同约定的利率，从 2004 年 8 月 19 日计至判决 确定的还款之日止）。2008 年 3 月 12 日，三农集团、本公司已与债权人签订《债务和解协议》，约 定：三农集团于 2008 年 4 月 30 日前向债权人偿还 20%即 320 万元，此后应在五年内每年等额偿还借 款本金的 16%即人民币 256 万元，本公司对上述债务承担连带偿还责任；如三农集团依约履行还款计 划，则债权人同意免除三农集团截至本协议签署日前发生的以及本协议签署日后在履行本协议约定的 还款计划期间发生的全部借款利息的偿还责任。截止 2008 年 12 月 31 日,尚欠本金 1280 万未归还。 8.本公司为三农集团在建设银行三明分行 2,000 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 7 月 12 日到期，尚未归还。建设银行三明分行在三明市中级人民法院提起诉讼，依据福建省三明市中级人 民法院(2005)三民初字第 38 号《民事判决书》，该案件（借款合同本金为 2,000 万元人民币）已于 2006 年 4 月 21 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款本息承担连带清偿责任。依据福建省 三明市中级人民法院(2005)三民初字第 38 号《民事裁定书》，裁定冻结三农集团、本公司银行存款 2,000 万元，或查封、扣押其同等价值的财产。2008 年 5 月 26 日，中国建设银行股份有限公司三明分 行与三农集团签署《减免利息协议》，约定三农集团履行该协议规定的所有义务后，同意减免三农集 团所欠的全部借款利息（含协议前及协议后所欠全部利息）。该《减免利息协议》涉及的债权包括福 建省三明市中级人民法院(2005)三民初字第 38 号《民事判决书》项下借款在内。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 1,963.52 万元未归还。 9.本公司为三农集团在中国建设股份有限公司三明分行 700 万元人民币借款提供担保，该借款逾期 未还。中国建设股份有限公司三明分行向福建省三明中级人民法院提起诉讼。依据福建省三明市中级 人民法院(2006)三民初字第 38 号《民事判决书》，中国建设银行股份有限公司三明分行诉三农集团、 本公司借款合同纠纷一案已于 2006 年 12 月 5 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款（其中 本金 700 万元人民币）承担连带清偿责任。2008 年 5 月 26 日，中国建设银行股份有限公司三明分行 与三农集团签署《减免利息协议》，该《减免利息协议》涉及的债权包括福建省三明市中级人民法院 (2006)三民初字第 38 号《民事判决书》项下借款在内。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 700 万元 未归还。 10.本公司为三农集团在中国银行股份有限公司三明分行 22,635,744.70 元人民币借款提供担保，该 借款于 2005 年 11 月 12 日到期，尚未归还。中国银行股份有限公司三明分行在三明市中级人民法院提 起诉讼，依据福建省三明市中级人民法院(2006)三民初字第 10 号《民事判决书》，该案件已于 2006 年 6 月 15 日一审终结，判决本公司对福建三农集团股份有限公司尚欠的借款本息（其中本金 22,936,744.70 元人民币，利息自 2006 年 1 月 21 日起计算逾期贷款利息（该利息自 2006 年 1 月 21 日起至偿付之日止按照中国人民银行不同时期规定的逾期付款违约金标准分段计付））承担连带清偿 责任。2008 年 4 月 11 日，三农集团、本公司已与债权人签订《减免息协议书》 （明中银执合同(2008)001 号），三农集团意按以下期限承担还款责任：2008 年 4 月 30 日之前，归还本金人民币 22,936,744.70 元的 20%即 4,587,348.94 元；此后分 4 年（2009 年、2010 年、2011 年和 2012 年）每年度的 12 月 31 日之前等额偿还本金人民币 22,936,744.70 元的 20%即 4,587,348.94 元。本公司对三农集团的还款责 任继续承担连带担保责任。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 18,349,395.76 元未归还。 11.本公司为三农集团在中国农业银行股份有限公司三明分行 1100 万元人民币借款提供担保，该借 款于 2005 年 7 月 28 日到期，尚未归还。中国农业银行股份有限公司三明分行向福建省三明市中级人 民法院提起诉讼，依据福建省三明市中级人民法院(2006)三民初字第 23 号《民事判决书》，该案件已 于 2006 年 9 月 15 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款本息及债权人为实现债权而支付的 费用（其中本金 1,100 万元人民币，利息自 2006 年 8 月 21 日起计算逾期贷款利息（该利息自 2006 年 8 月 21 日起至偿付之日止按照中国人民银行不同时期规定的逾期付款违约金标准分段计付））承担 连带清偿责任。2008 年 4 月 8 日，三农集团已与债权人签订《减免利息协议》（（明营）农银减息字 30 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 （2008）年第 001 号））、《借款人结欠债务清单》及债权人出具的《企业还款计划及利息减免计划》， 债权人同意三农集团分九期偿还贷款本金 1,100 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 880 万元未 归还。 12.北科公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款人民币 2,000 万元于 2005 年 9 月 29 日到期， 因未归还本金 1909.62 万元被上海浦东发展银行广州分行东山支行向广东省广州市中级人民法院提起 诉讼，将北科公司和相关担保方作为被告。依据广州市中级人民法院（2006）穗中法民二初字第 232 号《民事判决书》，上海浦东发展银行广州分行东山支行诉北科公司、本公司、北京东方龙马软件发 展有限公司借款合同纠纷一案（借款合同本金为 2,000 万元人民币）已于 2007 年 9 月 21 日一审终结， 判决本公司对北科公司尚欠的借款本息承担连带清偿责任。2007 年 11 月 28 日，广东省广州市中级人 民法院以（2007）穗中法执字第 3629 号《民事裁定书》，裁定广州市中级人民法院（2006）穗中法民 二初字第 232 号民事判决中止执行。2008 年 3 月 25 日，上海浦东发展银行广州分行与本公司、北科 公司签署了《债务和解协议》（编号：2008003），依据该协议，本公司作为连带责任保证人承担全部 还款义务，具体为：2008 年 3 月 31 日前，本公司代为归还 200 万元；对剩余的 1,500 万元欠款分三 期归还，2008 年 6 月 30 日前归还 500 万元，2008 年 12 月 31 日前归还 500 万元，2009 年 6 月 30 日 前归还 500 万元。在本公司按照约定的期限还清全部欠款本金后，上海浦东发展银行广州分行对该两 笔借款合同项下的利息（包括违约利息和罚息）予以全额免除。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 1200 万元未归还。2009 年 2 月，上海浦东发展银行广州分行与本公司、北科公司签署了《债务和解补 充协议》，对约定还款计划变更为：2009 年 3 月 31 日前，本公司归还 150 万元；2009 年 6 月 30 日前 归还 300 万元；2009 年 9 月 30 日前归还 300 万元；2009 年 12 月 31 日前还清欠款本金。2009 年 1－3 月，公司分三次陆续归还借款本金共计 150 万元。 13.北科公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款 2000 万元（贷款期限为 2003 年 9 月 30 日 至 2004 年 9 月 29 日）的利息 1726752.48 元（暂计至 2006 年 8 月 16 日）没有归还，上海浦东发展银 行广州分行东山支行向广州市越秀区人民法院提起诉讼，将北科公司和相关担保方作为被告。2008 年、 2009 年，上海浦东发展银行广州分行与本公司、北科公司签署了《债务和解协议》（编号：2008003） 和《债务和解补充协议》，协议内容详见附注十二（一）12。 14.北科公司在中国建设银行股份有限公司北京海淀支行（以下简称“建行海淀支行”）贷款人民 币 2000 万元于 2004 年 11 月 29 日到期未归还，建行海淀支行向北京市第一中级人民法院提起诉讼， 将北科公司和相关担保方作为被告。依据北京市第一中级人民法院(2005)一中民初字第 3163 号《民事 判决书》，建行海淀支行诉北科公司、北京东方龙马软件发展有限公司、北京盛邦投资有限公司借款 合同纠纷（借款合同本金为 2,000 万元人民币）一案已于 2005 年 7 月 25 日一审终结，判决北京东方 龙马软件发展有限公司、北京盛邦投资有限公司对北科公司尚欠的借款本息承担连带清偿责任；依据 北京市第一中级人民法院(2005)一中民执字第 1272-1 号民事裁定书，裁定冻结、划拨北科公司、北京 东方龙马软件发展有限公司、北京盛邦投资有限公司银行存款用于清偿债务。2007 年 3 月 22 日，北 科公司与建行海淀支行签署《执行和解协议》，约定北科公司按照以下期限向建行海淀支行承担清偿 责任：于 2007 年 3 月 20 日之前清偿本金 2,155,530 元；于 2007 年 8 月 20 前清偿本金 200 万元；于 2007 年 9 月 20 日前清偿本金 300 万元；于 2007 年 10 月 20 日前再清偿本金 1,000 万元及利息。2008 年 12 月 18 日，建行海淀支行、北科公司以及深圳市百富投资管理有限公司签订了《减免利息协议》， 约定由深圳市百富投资管理有限公司按下列计划分期代偿借款本金：第一期，在 2008 年 12 月 19 日前， 代偿 400 万元贷款本金；第二期，2009 年 3 月底，代偿 600 万元贷款本金；第三期，2009 年 6 月底， 代偿剩余贷款本金 500 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 1100 万元未归还。2009 年 3 月 31 日，深圳市百富投资管理有限公司委托北京兴达创业科技有限公司代偿还建行海淀支行借款本金 600 万元。 15.本公司在深圳发展银行宝安支行的贷款 6000 万元已逾期，依据深圳发展银行深圳宝安支行 2005 年 1 月 10 日书具的《民事起诉状》，因借款合同纠纷，深圳发展银行深圳宝安支行将本公司、陕西省 现代农业发展中心、三农集团诉至深圳市中级人民法院，要求本公司、陕西省现代农业发展中心、三 农集团偿还贷款本金 6,000 万元人民币及利息人民币 28.4 万元。依据深圳市中级人民法院（2005）深 中法民二初字第 189 号《民事裁定书》，经审查，陕西省西安市人民法院审理的股权确权诉讼所涉股 权系本案质押股权，其审理结果对本案的审理有重大影响，依照《中华人民共和国民事诉讼法》有关 规定，裁定中止诉讼。截止 2008 年 12 月 31 日，尚有贷款本金 6,000 万元未归还。2007 年 11 月、2009 年 4 月，深圳发展银行与本公司分别签订了《债务重组框架协议》及《债务清偿框架协议书》补充协 议（一），约定对于其中由陕西现代农业以永安财产保险股份有限公司 3100 万股股份质押的 4000 万 贷款部分，公司作为主债务人应自人民法院对现代农业与永安保险、宝安支行确认《股权证书》、《股 31 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 东名册》无效案件再审作出判决之日起三个月内，清偿 4000 万元贷款本息、费用；深发展同意按《债 务重组框架协议》第四条第 2 项之约定在 4000 万元贷款清偿之后给予债务减免，因上述 4000 万元贷 款未按照《债务重组框架协议》约定的期限清偿，故自 2009 年 1 月 1 日起，按人民银行规定的同期贷 款基准利率计收此部分贷款的利息，且公司应向深发展支付上述 4000 万元贷款的逾期还款违约金 396200 元；由陕西现代农业质押担保的 4000 万元贷款本息、诉讼费用所对应得有宝安支行支付的律 师代理费，根据再审案件的判决结果，由公司全部承担或承担二分之一；对于其中三农集团担保的 2000 万元贷款债务，公司应依据《债务重组框架协议》，于 2009 年 11 月 8 日前清偿完毕贷款本金、费用 及约定的利息，深发展同意按《债务重组框架协议》第四条第 3 项之约定对 2000 万贷款给予债务减免， 否则深发展自 2009 年 11 月 9 日起，按人民银行规定的同期贷款基准利率计收此部分贷款的利息。 16.北科公司在华夏银行股份有限公司北京万柳支行（以下简称“华夏银行万柳支行”）借款 3400 万元，截止到 2007 年 8 月 31 日尚欠本金 280.5 万元，累计利息 1250039.34 元。依据北京市海淀区人 民法院（2007）海民初字第 24720 号《民事判决书》，该案件（借款合同本金为 3,400 万元人民币） 已于 2007 年 11 月 20 日一审终结；因华夏银行万柳支行不服北京市海淀区人民法院（2007）海民初字 第 24720 号民事判决，向北京市第一中级人民法院提起上诉，北京市第一中级人民法院以（2008）一 中民终字第 3937 号《民事判决书》作出终审判决，判决：一、维持北京市海淀区人民法院（2007）海 民初字第 24720 号民事判决第一项，即北科公司于判决生效之日起十日内偿还华夏银行万柳支行借款 本金 280 万 5 千元及利息；二、撤销北京市海淀区人民法院（2007）海民初字第 24720 号民事判决第 二项、第三项；三、北科公司不履行上述债务时，华夏银行万柳支行有权以盛邦投资有限公司质押的 山东巨力股份有限公司的 300 万股股权折价或者以拍卖、变卖上述质物的价款优先受偿；四、北京盛 邦投资有限公司承担质押担保责任后的不足部分，由北京盛邦投资有限公司承担连带清偿责任；五、 北京盛邦投资有限公司承担责任后有权向北科公司追偿。 17.依据华夏银行万柳支行 2008 年 3 月 17 日书具的《民事起诉状》，因借款合同纠纷，华夏银行万 柳支行将北科公司、北京盛邦投资有限公司诉至北京市第一中级人民法院，要求北科公司归还借款本 金 650 万元及利息、复利、罚息 143.676626 万元（暂计算至 2008 年 2 月 21 日）。依据北京市第一中 级人民法院（2008）一中民初字第 6250 号《民事判决书》，判决如下：一、北科公司于本判决生效后 十日内向华夏银行万柳支行偿还借款本金 650 万元；二、北科公司于本判决生效后十日内按百分之六 点一三八的利率向华夏银行万柳支行偿付 650 万元借款本金自 2005 年 12 月 29 日至 2006 年 10 月 29 日的利息，并按此项确定的利率向华夏银行万柳支行偿付复利；三、北科公司于本判决生效后十日内 以上述第二项确定的利率加收百分之五十作为罚息利率向华夏银行万柳支行偿付 650 万元借款本金自 2006 年 10 月 30 日至 650 万元借款本金偿清之日的罚息，并按该罚息利率向华夏银行万柳支行偿付复 利；四、北京盛邦投资有限公司和本公司对上诉三项所涉债务承担连带清偿责任；五、北京盛邦投资 有限公司和本公司承担保证责任后，有权向北科公司追偿。 18.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司在深圳发展银行深圳国贸支行贷款人民币 14,000 万元于 2005 年 8 月 19 日到期后未能归还。深圳发展银行深圳国贸支行在广东省高级人民法院提起诉 讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告，并对北京实达科技发展有限公司和相关担 保方采取了诉前保全措施，暂时冻结了上述涉案公司的银行帐户及相关资产。上述贷款已于 2006 年 6 月 1 日被判归还贷款。截止 2007 年 12 月 31 日，公司已归还该贷款 9,000 万元, 尚未归还贷款余额为 5,000 万元。2008 年 3 月 14 日公司和福建三木集团股份有限公司等四方就上述债务的重组事宜达成协 议，并签订《代偿及还款协议书》（协议书内容详见公司临时公告第 2008－016 号）。2008 年 3 月 31 日，三木集团已按照《代偿及还款协议书》规定向银行代为还清 5000 万元贷款本金 。2008 年 5 月 22 日，广东省深圳市中级人民法院下达了（2007）深中法执字第 1009 号《结案通知书》。 2009 年 4 月 28 日公司与深圳发展银行股份有限公司深圳宝安支行、深圳国贸支行、人民桥支行、北 京昂展职业有限公司、北京实达科技发展有限公司、长春融创置地有限公司签订了《债务清偿框架协 议书》补充协议（一）：截止 2009 年 3 月 31 日，公司为三木集团担保的重组贷款本金余额 4000 万元 （2009 年 3 月，公司已代三木集团归还原借款本金 5000 万元中的 1000 万元），已逾期。由三木集团 向人民桥支行重新申请贷款 4000 万，用于清偿已到期的重组贷款本金部分，贷款期限为贷款出账之日 起至 2010 年 1 月 31 日；公司承诺与 2009 年 11 月 30 日前归还上述贷款中的 2000 万元本金及相应利 息，剩余 2000 万元本金及相应利息与 2010 年 1 月 31 日前全部清偿。 19.本公司的控股子公司福建实达信息技术有限公司向深圳发展银行深圳宝安支行借款 4000 万元人 民币，因到期未归还被深圳发展银行深圳宝安支行提起诉讼。根据 2007 年 7 曰 18 日签订的《执行和 解协议书》和《补充协议书》，福建实达信息技术有限公司以其持有的永安财产保险股份有限公司 3100 万股股份转让款 5000 万元优先用于清偿逾期贷款。根据深圳发展银行宝安支行 2008 年 1 月 3 日出具 32 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 的确认函，截止 2007 年 12 月 28 日， 福建实达信息技术有限公司已归还全部本金、费用及按一年期 贷款利率下浮 10%的利息，其余所欠的利息、罚息、复利已按照协议约定予以了减免，减免金额为 2,824,388.12 元。2008 年 12 月 4 日，深圳市中级人民法院下达了（2006）深中法执字第 264 号《结 案通知书》。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 报告期 所持对象 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 所有者 会计核 股份来 损益 名称 （元） （股） 比例 （元） 权益变 算科目 源 （元） （%） 动（元） 兴业证券 长期股 股份有限 2,203,904.53 2,262,000 0.1168 2,203,904.53 权投资 公司 合计 2,203,904.53 2,262,000 / 2,203,904.53 / / 兴业证券股份有限公司 2007 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，因此我司持有的股份数 相应由 174 万股变更为 226.2 万股。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 所 所 涉 涉 资产 本年 及 及 是否 出售 初起 的 的 为关 为上 至出 资 债 联交 市公 售日 产 权 易 司贡 关 该资 出售产 产 债 出售 （如 资产出售定价原 献的 联 交易对方 被出售资产 出售价格 产为 生的损 权 务 日 是， 则 净利 关 上市 益 是 是 说明 润占 系 公司 否 否 定价 利润 贡献 已 已 原 总额 的净 全 全 则） 的比 利润 部 部 例(%) 过 转 户 移 2008 华旭金卡股 以出售的股权所 北京四通 年4 份有限公司 -133,90 对应的 2007 年底 电脑有限 月 393,782.45 0 否 是 是 960,445 股股 0 账面净资产为基 公司 28 份 础双方协商确定 日 以该 34％股权所 Smartvie 2008 对应的该公司 福建联迪商 w 年4 2007 年底经审计 用设备有限 299,631 Resource 月 40,350,000.00 0 否 后的帐面净资产 是 是 公司 34％股 .40 s 28 4034.58 万元人 权 Limited 日 民币为基础双方 协商确定 33 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 1、2008 年 4 月 28 日，本公司向北京四通电脑有限公司转让华旭金卡股份有限公司 960,445 股股份， 该资产的帐面价值为 527,700.00 元，实际出售金额为 393,782.45 元，产生损益-133,900 元，本次出 售价格的确定依据是以上述股权所对应的 2007 年底账面净资产为基础双方协商确定。该事项已于 2008 年 4 月 30 日刊登在中国证券报 D065 版、上海证券报 D43 版上。该项转让已完成。 2、2008 年 4 月 28 日，本公司向 Smartview Resources Limited 转让福建联迪商用设备有限公司 34 ％股权，该资产的帐面价值为 40,050,368.60 元，实际出售金额为 40,350,000.00 元，产生损益 299,631.40 元，本次出售价格的确定依据是以该 34％股权所对应的该公司 2007 年底经审计后的帐面 净资产 4034.58 万元人民币为基础双方协商确定。 该事项已于 2008 年 4 月 30 日刊登在中国证券报 D065 版、上海证券报 D43 版上。该项转让已完成。 34 2、资产置换情况 置 出 资 产 自 年 初 是否 起 为关 置 置入资产自本 至 联交 换 年初至本年末 置 置入资产自置 易 置换 置入 产 为上市公司贡 出 入日起至本年 （如 资产置换 方名 资产 置出资产名称 置换日 资产置换价格 生 献的净利润 日 末为上市公司 是， 原则 称 名称 的 （适用于同一 为 贡献的净利润 说明 损 控制下的企业 上 定价 益 合并） 市 原 公 则） 司 贡 献 的 净 利 润 北京 长春 各方都以 昂展 融创 东方龙马信息 2008 年 10 计的账面 置业 8.683 产业有限公司 23,800,982.61 0 4,192,268.61 4,548,397.53 是 月 10 日 为依据等 有限 ％的 80%的股权 易 公司 股权 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 北京 中兴 各方都以 长春融创 东方龙马信息 鸿基 2008 年 10 计的账面 2.171％的股 产业有限公司 5,950,245.65 0 1,048,187.76 1,137,230.34 是 科技 月 10 日 为依据等 权 20%的股权 有限 易 公司 根据公司股改方案统一安排，公司以持有的成都东方龙马信息产业有限公司 80%的股权置换公司潜在股东北京昂展置业 的股权。公司以持有的成都东方龙马信息产业有限公司 20%的股权置换公司潜在股东北京中兴鸿基科技有限公司持有的 次资产置换视为等价交易，各方均无需另行支付其他对价。 1 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 交易 关 价格 联 关 占同 与市 交 联 类交 关联 市 关联 场参 关联 易 交 关联交易 易金 交易 场 关联交易方 交易 关联交易内容 考价 关系 定 易 金额 额的 结算 价 类型 格差 价 价 比例 方式 格 异较 原 格 (%) 大的 则 原因 因原来业务合作关 系，需要进行有关 软件技术服务贸易 方面的关联交易， 主要是成都东方龙 协 北京东方龙马软 销售 其他 马信息产业有限公 议 5,173.22 40.66 转账 件发展有限公司 商品 司向北京东方龙马 价 软件发展有限公司 销售 ORACLE 软件产 品增值服务等各项 软件技术服务。 销售电子支付产品 协 福建联迪商用设 销售 其他 及税控产品材料、 议 120.15 0.37 转账 备有限公司 商品 产成品 价 协 北京东方龙马软 购买 其他 议 299.95 2.61 转账 件发展有限公司 商品 价 合计 / / 5,593.32 / / / 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 转让 价格 关 关 与账 联 联 面价 关 交 转 交 关联 值或 关联 联 关联交易内 易 转让资产的账面 转让资产的评估 让 易 转让资产获得 交易 评估 方 关 容 定 价值 价值 价 结 的收益 类型 价值 系 价 格 算 差异 原 方 较大 则 式 的原 因 根据公司股 作 作为 北京 改方案，公司 为 股改 昂展 母 收购 控股股东北 股 对 置业 公 75,818,148.18 186,994,084.84 0 75,818,148.18 股权 京昂展置业 改 价， 有限 司 有限公司以 对 股东 公司 其持有的长 价 捐赠 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 春融创置地 无 有限公司 偿 32.117%的股 赠 权赠予给公 予 司作为股改 对价 根据公司股 改方案，公司 作 股东北京中 为 北京 兴鸿基科技 股 作为 中兴 参 有限公司以 改 股改 鸿基 股 收购 其持有的长 对 对 18,954,537.04 46,748,521.21 0 18,954,537.04 科技 股 股权 春融创置地 价 价， 有限 东 有限公司 无 股东 公司 8.029%的股 偿 捐赠 权赠予给公 赠 司作为股改 予 对价。 根据公司股改方案，公司控股股东北京昂展置业有限公司以其持有的长春融创置地有限公司 32.117% 的股权赠与给公司作为股改对价；公司股东北京中兴鸿基科技有限公司以其持有的长春融创置地有限 公司 8.029%的股权赠与给公司作为股改对价。 3、共同对外投资的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 被投资 被投资 被投资企 被投资企业的 共同投 被投资企 企业的 企业的 被投资企业 关联关系 业的注册 重大在建项目 资方 业的名称 主营业 资产规 的净利润 资本 的进展情况 务 模 中展证 福建实达 信投资 其他关联 电脑外 电脑设备 14,818.18 有限公 人 设产品 有限公司 司 因经营需要，公司实际控制人景百孚先生控制的中展证信投资有限公司对公司下属全资子公司福建实 达电脑设备有限公司增资 2000 万元人民币（每股增资价格按设备公司 2007 年底经审计的每股净资产 1.1 元人民币计共增资 1818.18 万股） ，使设备公司注册资本由原来的 13000 万元增至人民币 14,818.18 万元。 增资前福建实达电脑设备有限公司的股权结构为：公司直接持有 35%股权，公司下属全资子公司北京 实达科技发展有限公司持有 35%股权，公司下属全资子公司香港晋富有限公司持有 30%股权。增资后福 建实达电脑设备有限公司的股权结构为：公司合计持股 87.73%(公司直接持有 30.7055%股权，北京实 达科技发展有限公司持有 30.7055%的股权，香港晋富有限公司持有 26.32%的股权)，中展证信投资有 限公司持有 12.27%的股权。因中展证信投资有限公司为我司实际控制人景百孚先生控制的企业，因此 该项增资为关联交易。公司第六届董事会第七次会议审议通过了该项关联交易。 4、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 四川威德酒店物 母公司的控股 949.77 949.77 业管理有限公司 子公司 北京百顺达房地 其他关联人 -683.28 208.58 产开发有限公司 1 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 成都融创置地有 母公司的控股 2,102.57 2,102.57 限公司 子公司 福建实达电脑设 控股子公司 1,368.84 55.09 备有限公司 北京宇洋恒通科 其他关联人 457.08 69.9 技发展有限公司 福建新通达网络 其他关联人 -190.63 15.23 设备有限公司 北京实达科技发 控股子公司 7,163.28 1,899.59 展有限公司 福建实达信息技 控股子公司 -4,520.69 589.07 术有限公司 福建实达电子制 控股子公司 170.22 2,511.27 造有限公司 实达国际控股有 控股子公司 9,505.9 限公司 北京实达软件发 控股子公司 399.78 586.4 展有限公司 香港实达数码科 控股子公司 -312.01 265.53 技有限公司 上海实达计算机 控股子公司 -10 414.07 有限公司 福建实达电脑科 控股子公司 3.15 437.83 技有限公司 安徽实达电脑科 控股子公司 137.36 技有限公司 北京宇洋驰宇科 控股子公司 247.42 技有限公司 福建实达房地产 联营公司 -189.5 3,228.01 有限公司 淄博昂展地产有 其他关联人 20 0 20 0 限公司 北京威德酒店物 其他关联人 -35.45 0 -35.45 0 业管理有限公司 北京东方龙马软 其他关联人 8,706.45 0 10,359.25 0 件发展有限公司 北京盛邦投资有 其他关联人 -3,159.68 0 限公司 北京昂展置业有 母公司 50,476.36 0 59,096.77 0 限公司 福建四通电信有 其他关联人 0 2,970 0 限公司 安孚国际有限公 控股子公司 1,536.97 0 2,111.68 0 司 北京实达德银机 控股子公司 24.65 0 电设备有限公司 福建联迪商用设 联营公司 119.48 0 142.77 0 备有限公司 合计 63,794.49 19,907.58 75,267.89 3,316.01 报告期内公司向控股股东及其子公 472,402,400 2 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资 -31,757,900 金的余额（元） 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 47,240.21 万元主要是长春融创置地有限公司及其下属公司置入本公司之前 关联债权债务形成原因 和北京昂展置业有限公司的关联资金往来，详细情况见上市公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 3 2、担保情况 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 保 发 生 担保方与上 日 担保 担保起 担保到期 担保方 市公司的关 被担保方 期 担保类型 金额 始日 日 系 (协 议 签 署 日) 福建实达电脑设备有 福建三木集团股份 2008 年 6 2009 年 6 控股子公司 2,160 连带责任担保 限公司 有限公司 月 10 日 月 9 日 福建实达电脑设备有 福建三木集团股份 2008 年 6 2009 年 6 控股子公司 2,000 连带责任担保 限公司 有限公司 月 10 日 月 9 日 福建实达电脑集团股 福建三木集团股份 2008 年 3 2009 年 3 公司本部 5,000 连带责任担保 份有限公司 有限公司 月 31 日 月 30 日 福建实达电脑集团股 福建沃野房地产有 2007 年 9 2009 年 9 公司本部 8,000 连带责任担保 份有限公司 限公司 月3日 月2日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2004 年 3 2005 年 3 公司本部 1,000 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 17 日 月 16 日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2004 年 6 2005 年 6 公司本部 1,000 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月7日 月6日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2004 年 7 2005 年 7 公司本部 360 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 30 日 月 29 日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2004 年 7 2005 年 7 公司本部 800 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 29 日 月 28 日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2004 年 5 2005 年 5 公司本部 800 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 28 日 月 27 日 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2004 年 6 2005 年 6 公司本部 500 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月2日 月2日 2004 年 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2005 年 10 公司本部 500 10 月 11 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 11 日 日 2004 年 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2005 年 11 公司本部 500 11 月 12 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 12 日 日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2004 年 7 2005 年 7 公司本部 2,000 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 13 日 月 12 日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2005 年 1 2006 年 1 公司本部 300 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 28 日 月 27 日 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2005 年 2 2006 年 2 公司本部 400 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月4日 月3日 2002 年 福建实达电脑集团股 福建省三农化学股 2003 年 12 公司本部 1,600 12 月 18 连带责任担保 份有限公司 份有限公司 月 18 日 日 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 1 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）昂展置业与中兴鸿基关于长春融创未来三年盈利情况 的特别承诺：长春融创的合并利润表中“归属于母公司所 有者的净利润”于 2008 年、2009 年、2010 年分别不低于 4500 万元、5800 万元、9500 万元。若实际净利润未达到 上述水平，昂展置业以现金补足其已实现净利润数与盈利 承诺数之间 80%的差额,中兴鸿基以现金补足其已实现净利 1、在股改实施过程中中国华润总 润数与盈利承诺数之间 20%的差额。 公司、福建恒通投资有限公司、 （2）昂展置业与中兴鸿基承诺：昂展置业所持 S*ST 实达 福州闽融科技有限公司、电子工 81,214,254 股法人股和中兴鸿基所持 S*ST 实达 业部计算机和微电子发展研究中 20,303,564 股法人股自盈利承诺履行完毕或确认盈利承诺 心、福建省经济贸易委员会劳动 无需履行之日起获得流通权，并于该日起按照“锁一爬二” 服务公司、福建企业外务代理有 的规定安排股份上市。 限公司、中晨电子实业发展公司 （3）为保证本次股权分置改革顺利实施，昂展置业承诺， 股改承诺 合计 7 家非流通股股东未明确同 除提起动议的非流通股股东外的其他非流通股股东如在本 意支付对价，其应付的股票对价 次股权分置改革实施日前未明确同意或无法支付股改对价 9,641,552 股已由北京昂展置业 (未明确同意或无法支付股改对价的情况包括但不限于部 有限公司代为垫付。 分非流通股股东未联系到、部分非流通股股东不同意进行 2、长春融创 2008 年实现的归属 对价支付、由于股份质押、冻结、财务状况恶化等原因无 于母公司所有者的净利润超过 法支付对价等, 该等未明确同意或无法支付股改对价的非 4500 万元。昂展置业与中兴鸿基 流通股股东以下称“暂无法支付对价的非流通股股东”), 不需要不足差额。 则暂无法支付对价的非流通股股东应当支付的对价由昂展 置业代为垫付。昂展置业代为垫付相应对价后, 对应的暂 无法支付对价的非流通股股东(包括后续受让该等股东持 有之上市公司股份的受让方)所持股份公司股票如需上市 流通, 则其应当向昂展置业偿还昂展置业代为垫付的对 价, 或者取得昂展置业的书面同意。 昂展置业与中兴鸿基关于长春融创未来三年盈利情况的特 别承诺：长春融创的合并利润表中“归属于母公司所有者 长春融创 2008 年实现的归属于母 资产置换 的净利润”于 2008 年、2009 年、2010 年分别不低于 4500 公司所有者的净利润超过 4500 万 时所作承 万元、5800 万元、9500 万元。若实际净利润未达到上述水 元。昂展置业与中兴鸿基不需要 诺 平，昂展置业以现金补足其已实现净利润数与盈利承诺数 不足差额。 之间 80%的差额,中兴鸿基以现金补足其已实现净利润数与 盈利承诺数之间 20%的差额。 在公司 2007 年第一次临时股东大会审议《关于大股东以成 成都东方龙马信息产业有限公司 都东方龙马信息产业公司 100%股权抵债的议案》时，鉴于 2007 年经审计的净利润为 85.68 中商资产评估有限责任公司在对成都东方龙马信息产业有 万元，比原评估报告中的盈利预 其他对公 限公司 100%股权资产评估过程中分别采用成本加和法和收 测少 673.28 万元。2008 年 10 月 司中小股 益现值法的评估方法，而在收益现值法评估中对成都东方 公司接到控股股东关联公司北京 东所作承 龙马信息产业有限公司未来五年的净利润进行了预测，为 百顺达房地产开发有限公司来 诺 保证《以资抵债协议》项下的交易价格公平合理，公司控 函，同意代北京蓝与绿投资有限 股股东及实际控制人的关联公司北京蓝与绿投资有限公司 公司及北京爵能科技有限公司向 和北京爵能科技有限公司分别出具书面担保函，同意对成 公司支付上述 673.28 万元，补足 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 都东方龙马信息产业有限公司五年净利润额预测结果承担 成都东方龙马信息产业有限公司 连带保证责任。在担保期限内，若成都东方龙马信息产业 2007 年实际净利润和预测净利润 有限公司经审计的当年净利润额未达到上述预测水平，北 的差额，具体款项从公司欠北京 京蓝与绿投资有限公司和北京爵能科技有限公司愿意以现 百顺达房地产开发有限公司的 金方式将当年预测净利润额与实际净利润额的差额补足。 818.86 万元欠款中扣减。该事项 报告期内已履行完毕。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 福建立信闽都会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 65 境内会计师事务所审计年限 1 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 1、公司终止上市风 中国证券报 D019 版、上 2008 年 1 月 2 http://www.sse.com.cn 险提示公告 海证券报 D22 版 日 2、第一次临时股东 中国证券报 D006 版、上 2008 年 1 月 10 http://www.sse.com.cn 大会决议公告 海证券报 D10 版 日 3、第一次董事会决 中国证券报 D006 版、上 2008 年 1 月 10 http://www.sse.com.cn 议公告 海证券报 D10 版 日 4、第一次监事会决 中国证券报 D006 版、上 2008 年 1 月 10 http://www.sse.com.cn 议公告 海证券报 D10 版 日 5、诉讼进展情况公 中国证券报 D006 版、上 2008 年 1 月 10 http://www.sse.com.cn 告 海证券报 D10 版 日 中国证券报 D003 版、上 2008 年 1 月 17 6、预盈公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 D7 版 日 7、恢复上市进展情 中国证券报 D003 版、上 2008 年 1 月 17 http://www.sse.com.cn 况公告 海证券报 D7 版 日 8、第二次董事会决 中国证券报 C036 版、上 2008 年 2 月 2 议公告及召开股东 http://www.sse.com.cn 海证券报第 50 版 日 大会通知 中国证券报 C036 版、上 2008 年 2 月 2 9、对外担保公告 http://www.sse.com.cn 海证券报第 50 版 日 10、终止上市风险 中国证券报 C036 版、上 2008 年 2 月 2 http://www.sse.com.cn 提示公告 海证券报第 50 版 日 11、第二次临时股 中国证券报 D008 版、上 2008 年 2 月 20 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 海证券报 D10 版 日 12、恢复上市进展 中国证券报 D006 版、上 2008 年 3 月 4 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报 D6 版 日 13、终止上市风险 中国证券报 D006 版、上 2008 年 3 月 4 http://www.sse.com.cn 提示公告 海证券报 D6 版 日 14、第三次董事会 中国证券报 C040 版、上 2008 年 3 月 15 决议公告及召开股 http://www.sse.com.cn 海证券报第 16 版 日 东大会通知 1 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 中国证券报 C040 版、上 2008 年 3 月 15 15、对外担保公告 http://www.sse.com.cn 海证券报第 16 版 日 中国证券报 D003 版、上 2008 年 3 月 20 16、重大事项公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 D7 版 日 17、股东股权质押 中国证券报 D042 版、上 2008 年 4 月 1 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报 D47 版 日 18、第三次临时股 中国证券报 A10 版、上 2008 年 4 月 2 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 海证券报封十三版 日 19、第四次董事会 中国证券报 D067 版、上 2008 年 4 月 18 决议公告及召开股 http://www.sse.com.cn 海证券报 D6 版 日 东大会通知 20、2007 年度报告 中国证券报 D065 版、上 2008 年 4 月 30 http://www.sse.com.cn 摘要 海证券报 D43 版 日 21、2008 年第一季 中国证券报 D065 版、上 2008 年 4 月 30 http://www.sse.com.cn 度报告 海证券报 D43 版 日 22、第五次董事会 中国证券报 D065 版、上 2008 年 4 月 30 决议公告及召开股 http://www.sse.com.cn 海证券报 D43 版 日 东大会通知 23、第二次监事会 中国证券报 D065 版、上 2008 年 4 月 30 http://www.sse.com.cn 决议公告 海证券报 D43 版 日 24、终止上市风险 中国证券报 D065 版、上 2008 年 4 月 30 http://www.sse.com.cn 提示公告 海证券报 D43 版 日 25、第四次临时股 中国证券报 D010 版、上 2008 年 5 月 6 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 海证券报封十五版 日 26、诉讼进展情况 中国证券报 D010 版、上 2008 年 5 月 6 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报封十五版 日 27、第六次董事会 中国证券报 D003 版、上 2008 年 5 月 8 http://www.sse.com.cn 决议公告 海证券报 D10 版 日 28、恢复上市进展 中国证券报 C006 版、上 2008 年 5 月 10 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报第 15 版 日 29、上交所受理公 中国证券报 B06 版、上 2008 年 5 月 16 司股票恢复上市申 http://www.sse.com.cn 海证券报 D15 版 日 请的公告 30、恢复上市进展 中国证券报 C04 版、上 2008 年 5 月 21 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报 D14 版 日 31、2007 年年度股 中国证券报 C10 版、上 2008 年 5 月 22 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 海证券报 D18 版 日 32、第七次董事会 中国证券报 D007 版、上 2008 年 5 月 27 http://www.sse.com.cn 决议公告 海证券报 D15 版 日 中国证券报 D007 版、上 2008 年 5 月 27 33、关联交易公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 D15 版 日 34、恢复上市进展 中国证券报 D003 版、上 2008 年 7 月 3 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报 D7 版 日 35、第八次董事会 中国证券报 D010 版、上 2008 年 7 月 22 决议公告及召开股 http://www.sse.com.cn 海证券报 C21 版 日 东大会通知 36、日常关联交易 中国证券报 D010 版、上 2008 年 7 月 22 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报 C21 版 日 37、第五次临时股 中国证券报 C011 版、上 2008 年 8 月 9 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 海证券报 48 版 日 38、诉讼公告 中国证券报 B06 版、上 2008 年 8 月 15 http://www.sse.com.cn 2 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 海证券报 C70 版 日 39、恢复上市进展 中国证券报 B06 版、上 2008 年 8 月 15 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报 C70 版 日 40、债务重组进展 中国证券报 D050 版、上 2008 年 8 月 29 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报 C44 版 日 41、2008 年半年度 中国证券报 D050 版、上 2008 年 8 月 29 http://www.sse.com.cn 报告摘要 海证券报 C44 版 日 中国证券报 C03 版、上 2008 年 9 月 3 42、中报更正公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 C17 版 日 43、第十次董事会 中国证券报 A17 版、上 2008 年 9 月 19 http://www.sse.com.cn 决议公告 海证券报 C13 版 日 中国证券报 A17 版、上 2008 年 9 月 19 44、关联交易公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 C13 版 日 45、召开股东大会 中国证券报 A17 版、上 2008 年 9 月 19 http://www.sse.com.cn 通知 海证券报 C13 版 日 46、股权分置改革 中国证券报 A17 版、上 2008 年 9 月 19 http://www.sse.com.cn 说明书（摘要） 海证券报 C13 版 日 47、股权分置改革 中国证券报 A17 版、上 2008 年 9 月 19 http://www.sse.com.cn 的投票委托征集函 海证券报 C13 版 日 48、董事长告全体 中国证券报 A07 版、上 2008 年 9 月 24 http://www.sse.com.cn 流通股股东书 海证券报 C8 版 日 49、股权分置改革 中国证券报 C16 版、上 2008 年 9 月 25 http://www.sse.com.cn 沟通结果公告 海证券报 C3 版 日 50、召开股东大会 中国证券报 C16 版、上 2008 年 9 月 25 http://www.sse.com.cn 提示公告 海证券报 C3 版 日 51、召开股东大会 中国证券报 D013 版、上 2008 年 10 月 7 http://www.sse.com.cn 提示公告 海证券报 C8 版 日 52、股东股权变更 中国证券报 C10 版、上 2008 年 10 月 9 及控股股东变更公 http://www.sse.com.cn 海证券报 C5-C7 版 日 告 53、详式权益变动 中国证券报 C10 版、上 2008 年 10 月 9 http://www.sse.com.cn 报告书 海证券报 C5-C7 版 日 54、控股股东承诺 中国证券报 C011 版、上 2008 年 10 月 11 http://www.sse.com.cn 履行进展情况公告 海证券报 23 版 日 55、第六次临时股 中国证券报 C011 版、上 2008 年 10 月 11 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 海证券报 23 版 日 56、股东股权转让 中国证券报 C003 版、上 2008 年 10 月 18 http://www.sse.com.cn 进展情况公告 海证券报 15 版 日 57、股东股权质押 中国证券报 B03 版、上 2008 年 10 月 24 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报 C53 版 日 58、股东股权解押 中国证券报 B03 版、上 2008 年 10 月 25 http://www.sse.com.cn 公告 海证券报 43 版 日 59、股权转让进展 中国证券报 C06 版、上 2008 年 10 月 28 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报 C47 版 日 60、2008 年第三季 中国证券报 D017 版、上 2008 年 10 月 31 http://www.sse.com.cn 度报告 海证券报 C20 版 日 61、第十一次董事 中国证券报 D017 版、上 2008 年 10 月 31 http://www.sse.com.cn 会决议公告 海证券报 C20 版 日 62、2008 年业绩预 中国证券报 D017 版、上 2008 年 10 月 31 http://www.sse.com.cn 盈公告 海证券报 C20 版 日 3 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 63、股改及恢复上 中国证券报 C003 版、上 2008 年 11 月 15 http://www.sse.com.cn 市进展情况公告 海证券报 15 版 日 64、恢复上市进展 中国证券报 D012 版、上 2008 年 12 月 10 http://www.sse.com.cn 情况公告 海证券报 C19 版 日 65、股票恢复上市 中国证券报 C08 版、上 2008 年 12 月 22 http://www.sse.com.cn 的公告 海证券报 A15 版 日 66、股权分置改革 中国证券报 C08 版、上 2008 年 12 月 22 http://www.sse.com.cn 方案实施公告 海证券报 A15 版 日 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经福建立信闽都会计师事务所有限公司 注册会计师邱秋星、孟翠香审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 闽信审字（2009）A020 号 福建实达电脑集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的福建实达电脑集团股份有限公司（以下简称实达集团）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2008 年度合并利润表和利润表、合并股东权益变动表 和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是实达集团管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，实达集团财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了实达集 团 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 福建立信闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师：邱秋星、孟翠香 中国 福州 2009 年 4 月 28 日 4 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 107,704,979.39 132,952,903.94 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 200,000.00 应收账款 81,556,643.67 120,001,546.77 预付款项 41,063,059.20 99,123,030.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 39,214,573.53 200,721,108.44 买入返售金融资产 存货 755,708,232.74 1,383,678,605.72 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 214,712.36 194,624.12 流动资产合计 1,025,662,200.89 1,936,671,819.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14,616,790.92 56,286,304.33 投资性房地产 固定资产 251,260,683.17 269,621,253.78 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,344,249.97 15,405,630.77 开发支出 商誉 36,852,265.80 36,852,265.80 长期待摊费用 10,130,439.42 10,331,222.38 递延所得税资产 17,198,516.86 11,684,199.16 其他非流动资产 756,388.40 3,331,150.94 非流动资产合计 344,159,334.54 403,512,027.16 资产总计 1,369,821,535.43 2,340,183,846.80 流动负债： 5 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 145,705,000.00 242,876,918.05 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 161,692,453.23 249,195,803.96 预收款项 125,212,935.72 635,303,907.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,258,920.81 3,147,276.48 应交税费 8,323,305.74 -41,642,344.80 应付利息 70,912,225.21 64,405,822.43 应付股利 240,900.00 240,900.00 其他应付款 206,831,317.28 213,699,134.12 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 113,000,000.00 266,750,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 834,177,057.99 1,633,977,417.96 非流动负债： 长期借款 197,000,000.00 378,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 124,089,314.23 162,524,426.73 递延所得税负债 36,925,708.56 36,925,708.56 其他非流动负债 非流动负债合计 358,015,022.79 578,250,135.29 负债合计 1,192,192,080.78 2,212,227,553.25 股东权益： 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 286,108,565.15 414,979,179.62 减：库存股 盈余公积 58,721,638.71 60,556,165.57 一般风险准备 未分配利润 -703,942,310.73 -837,704,496.24 外币报表折算差额 23,040,459.52 22,957,350.66 归属于母公司所有者 15,486,746.65 12,346,593.61 权益合计 少数股东权益 162,142,708.00 115,609,699.94 股东权益合计 177,629,454.65 127,956,293.55 负债和股东权益合 1,369,821,535.43 2,340,183,846.80 计 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 6 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 132,755.76 129,214.08 交易性金融资产 应收票据 应收账款 255,000.00 255,000.00 预付款项 应收利息 应收股利 29,057,668.09 30,746,372.44 其他应收款 172,883,599.86 203,331,889.36 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 202,329,023.71 234,462,475.88 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 124,960,390.36 98,535,586.16 投资性房地产 固定资产 222,400,983.17 235,210,669.42 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,235,179.48 11,620,364.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 215,777.60 214,256.79 非流动资产合计 359,812,330.61 345,580,876.90 资产总计 流动负债： 短期借款 89,500,000.00 111,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 898,110.01 898,110.01 预收款项 应付职工薪酬 121,047.97 169,200.88 应交税费 194,716.79 -806,618.00 应付利息 44,185,968.82 38,784,250.81 应付股利 240,900.00 240,900.00 7 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 211,147,565.09 202,496,053.04 一年内到期的非流动 60,000,000.00 60,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 406,288,308.68 413,281,896.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 124,089,314.23 146,861,426.73 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 124,089,314.23 146,861,426.73 负债合计 530,377,622.91 560,143,323.47 股东权益： 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 236,529,487.72 239,006,131.47 减：库存股 盈余公积 18,456,481.76 18,456,481.76 未分配利润 -574,780,632.07 -589,120,977.92 外币报表折算差额 股东权益合计 31,763,731.41 19,900,029.31 负债和股东权益合 562,141,354.32 580,043,352.78 计 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,338,772,915.47 840,741,203.68 其中：营业收入 1,338,772,915.47 840,741,203.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,259,947,382.55 872,642,261.97 其中：营业成本 1,038,540,750.33 659,649,143.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 52,940,466.73 18,347,275.63 销售费用 75,075,160.45 87,214,703.38 管理费用 70,225,397.54 71,435,087.5 财务费用 29,057,013.94 61,985,961.53 8 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 资产减值损失 -5,891,406.44 -25,989,909.39 加：公允价值变动收益（损失以 6,792,650.08 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 -20,911,146.06 34,466,796.58 列） 其中：对联营企业和合营企 4,126.65 16,743,861.27 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,914,386.86 9,358,388.37 加：营业外收入 136,114,288.64 79,759,264.96 减：营业外支出 23,034,484.22 11,430,142.48 其中：非流动资产处置净损失 44,978.79 24,807.91 四、利润总额（亏损总额以“－”号 170,994,191.28 77,687,510.85 填列） 减：所得税费用 13,329,049.87 22,218,196.34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 157,665,141.41 55,469,314.51 归属于母公司所有者的净利润 130,027,346.43 59,631,247.94 少数股东损益 27,637,794.98 -4,161,933.43 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3699 0.1696 （二）稀释每股收益 0.3699 0.1696 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 9 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 14,968,313.52 6,116,204.40 减：营业成本 5,101,912.41 营业税金及附加 1,788,451.01 847,677.03 销售费用 25,375.00 24,100.00 管理费用 21,684,717.90 18,307,578.02 财务费用 22,337,420.99 27,364,924.39 资产减值损失 1,071,956.87 -482,599.73 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 -133,959.47 13,134,040.96 填列） 其中：对联营企业和合营 13,134,040.96 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -37,175,480.13 -26,811,434.35 加：营业外收入 56,244,031.67 48,850,747.56 减：营业外支出 4,728,205.69 9,726,050.57 其中：非流动资产处置净损 900.00 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 14,340,345.85 12,313,262.64 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,340,345.85 12,313,262.64 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,098,629,044.25 1,089,276,545.15 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 10 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 3,777,847.62 7,630,326.11 收到其他与经营活动 212,020,123.10 722,045,581.08 有关的现金 经营活动现金流入 1,314,427,014.97 1,818,952,452.34 小计 购买商品、接受劳务 772,067,922.70 962,160,552.38 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 82,315,999.38 82,508,763.56 工支付的现金 支付的各项税费 68,084,646.31 83,009,064.35 支付其他与经营活动 269,065,707.92 933,046,289.18 有关的现金 经营活动现金流出 1,191,534,276.31 2,060,724,669.47 小计 经营活动产生的 122,892,738.66 -241,772,217.13 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 40,027,632.00 25,283,031.05 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 580,382.45 205,713.41 的现金净额 处置子公司及其他营 -20,269,342.37 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 20,338,672.08 25,488,744.46 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 5,726,834.14 2,182,571.69 的现金 投资支付的现金 16,000,000.00 42,869,645.00 质押贷款净增加额 11 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 取得子公司及其他营 -9.97 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 737,146.64 有关的现金 投资活动现金流出 22,463,980.78 45,052,206.72 小计 投资活动产生的 -2,125,308.70 -19,563,462.26 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 50,000,000.00 141,000,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 131,500,218.25 506,472,272.36 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 10,037,235.06 12,858,295.75 有关的现金 筹资活动现金流入 191,537,453.31 660,330,568.11 小计 偿还债务支付的现金 265,303,122.75 344,042,962.78 分配股利、利润或偿 47,813,369.12 48,420,262.84 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 726,112.05 1,219,245.84 有关的现金 筹资活动现金流出 313,842,603.92 393,682,471.46 小计 筹资活动产生的 -122,305,150.61 266,648,096.65 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -376,988.54 -213,563.03 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -1,914,709.19 5,098,854.23 增加额 加：期初现金及现金 100,373,209.63 95,274,355.40 等价物余额 六、期末现金及现金等价 98,458,500.44 100,373,209.63 物余额 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 12 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 11,761,680.63 1,171,032.45 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 175,119,480.36 84,920,099.15 有关的现金 经营活动现金流入 186,881,160.99 86,091,131.60 小计 购买商品、接受劳务 1,215,433.68 支付的现金 支付给职工以及为职 4,286,738.40 5,991,639.10 工支付的现金 支付的各项税费 1,427,649.12 1,350,719.30 支付其他与经营活动 170,153,391.23 76,856,163.02 有关的现金 经营活动现金流出 177,083,212.43 84,198,521.42 小计 经营活动产生的 9,797,948.56 1,892,610.18 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 855.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 855.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 1,352,107.64 22,150.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 1,352,107.64 22,150.00 小计 投资活动产生的 -1,352,107.64 -21,295.00 现金流量净额 13 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 8,442,299.24 2,758,125.47 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 8,442,299.24 2,758,125.47 小计 筹资活动产生的 -8,442,299.24 -2,758,125.47 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 3,541.68 -886,810.29 增加额 加：期初现金及现金 129,214.08 1,016,024.37 等价物余额 六、期末现金及现金等价 132,755.76 129,214.08 物余额 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 14 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 351,558,394.00 229,784,875.56 60,556,165.57 -770,814,179.51 22,957,350.66 余额 加：同一 控制下企业 185,194,304.06 -66,890,316.73 0.00 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 351,558,394.00 414,979,179.62 60,556,165.57 -837,704,496.24 余额 三、本年增减 变动金额（减 -128,870,614.47 -1,834,526.86 133,762,185.51 83,108.86 少以“－”号 填列） （一）净利润 130,027,346.43 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 （二）直接计 入所有者权 -128,870,614.47 -1,834,526.86 3,734,839.08 83,108.86 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 1,595,106.86 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -130,465,721.33 -1,834,526.86 3,734,839.08 83,108.86 上述（一）和 -128,870,614.47 -1,834,526.86 133,762,185.51 83,108.86 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 1 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 351,558,394.00 286,108,565.15 58,721,638.71 -703,942,310.73 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 351,558,394.00 270,880,738.65 60,556,165.57 -834,482,738.67 8,126,083.33 余额 加：同一 117,301,428.00 -55,140,129.45 2 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 351,558,394.00 388,182,166.65 60,556,165.57 -889,622,868.12 8,126,083.33 余额 三、本年增减 变动金额（减 26,797,012.97 51,918,371.88 14,831,267.33 少以“－”号 填列） （一）净利润 59,631,247.94 （二）直接计 入所有者权 26,797,012.97 -7,712,876.06 14,831,267.33 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 34,136.91 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 3 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 26,762,876.06 -7,712,876.06 14,831,267.33 上述（一）和 26,797,012.97 51,918,371.88 14,831,267.33 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 四、本期期末 351,558,394.00 414,979,179.62 60,556,165.57 -837,704,496.24 22,957,350.66 余额 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配 股 一、上年年末余额 351,558,394.00 239,006,131.47 18,456,481.76 -589,120 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 351,558,394.00 239,006,131.47 18,456,481.76 -589,120 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -2,476,643.75 14,340 填列） （一）净利润 14,340 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,476,643.75 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -2,476,643.75 上述（一）和（二）小计 -2,476,643.75 14,340 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 351,558,394.00 236,529,487.72 18,456,481.76 -574,780 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配 股 一、上年年末余额 351,558,394.00 252,036,443.69 18,456,481.76 -601,434 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 351,558,394.00 252,036,443.69 18,456,481.76 -601,434 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -13,030,312.22 12,313 填列） （一）净利润 12,313 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -13,030,312.22 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -13,030,312.22 上述（一）和（二）小计 -13,030,312.22 12,313 （三）所有者投入和减少资本 6 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 351,558,394.00 239,006,131.47 18,456,481.76 -589,120 公司法定代表人：陈炎 主管会计工作负责人：郝爱军 会计机构负责人：庄凌 7 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，因仍采用交易发生日的即期汇率或即期近似汇率折算，不 改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 一、金融资产的核算方法 （一）本公司的金融资产在初始计量时划分为以下四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资。 ③ 贷款和应收款项。 ④ 可供出售金融资产。 （二）金融资产的确认： 本公司成为金融工具合同中的一方时，作为因该金融工具合同拥有权利的一方，应确认一项金融资产。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转换》规定的金融资产 终止确认条件。 （三）金融资产的计量 本公司初始确认金融资产按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益。 本公司按公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 但是，下列情况除外： ① 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ② 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司的金融工具公允价值的确定方法包括： ① 存在活跃市场的金融工具，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （四）金融资产减值 当存在以下金融资产发生减值的客观证据时，本公司对金融资产计提减值准备： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，对有客观证据表明该金融资产发生减值的，提减值准备： （1）应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）坏账准备： 本公司于资产负债表日对应收及预付款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期 应收款等）进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，可以按类似信 用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提 的坏账准备。 本公司及所属子公司通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确 定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例如下： 应收款项账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 0.5% 1-2 年 ` 6% 2-3 年 10% 3-4 年 20% 4-5 年 20% 5 年以上 100% 本公司对于归属于同一合并报表范围内公司之间发生的应收款项采用个别认定法确认，一般不计提坏 账准备，但如果有确凿证据表明债务单位资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进 行债务重组或其它方式收回的，采用个别认定法，根据预计不可能收回的坏账损失，计提相应的坏账 准备，对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全额计提坏账准备。 （2）持有至到期投资减值准备：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了 减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资 减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。 （3）可供出售金融资产减值准备：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判 断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值 发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该 可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失 1 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 （五）、 金融资产转移确认依据、计量及会计处理方法 （1）确认依据 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 （2）计量及会计处理方法 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资 产，同时确认一项金融负债。 二、 金融负债的分类、确认和计量 （1）本公司的金融负债在初始确认时划分为以下两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债； ② 其他金融负债。 （2）金融负债的确认 本公司成为金融工具合同中的一方时，作为因该金融工具合同负有义务的一方，应确认一项金融负债。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的，本公司将终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (3) 金融负债的计量 金融负债初始确认时以公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用。 本公司通常采用实际利率，按摊余成本对其他金融负债进行后续计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独计提 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项 金额重大的应收款项，可以按类似信用风险特征划分为若干组合， 再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定 信用风险特征组合的确定依据 减值损失，计提坏账准备。本公司根据以前年度与之相同或相类似 的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本 期应计提的坏账准备。 账龄分析法 2 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 0.5% 1－2 年 6％ 2－3 年 10％ 3－4 年 20％ 4－5 年 20％ 5 年以上 100％ 本公司对于归属于同一合并报表范围内公司之间发生的应收款项 采用个别认定法确认，一般不计提坏账准备，但如果有确凿证据表 明债务单位资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款 计提坏账准备的说明 项进行债务重组或其它方式收回的，采用个别认定法，根据预计不 可能收回的坏账损失，计提相应的坏账准备，对于其中预计全部无 法收回的应收关联方的款项也可全额计提坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出 租开发产品和拟开发土地。非开发产品包括原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低 值易耗品等。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。 在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。 拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在 建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本 项目。 公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业成本，但如具有经营价值 且开发商拥有受益权的配套设施，单独计入“投资性房地产”或“已完工开发产品”。 房地产开发企业的存货分类为：开发成本、已完工开发产品、出租开发产品等。 (2) 发出存货的计价方法 其他 ① 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 ② 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。 ③ 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性 交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入存货的成本。 ④ 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控 制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货单个项目 的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 3 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a) 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b) 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 c) 非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号--企业合并》确定的 合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： a) 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 b) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c) 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 d) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货币 性资产交换》确定。 e) 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》确 定。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核 算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被 投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为 初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单 位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告 分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： （1）投资性房地产范围：本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房 地产。主要包括： ① 已出租的土地使用权； ② 持有并准备增值后转让的土地使用权； ③ 已出租的建筑物。 （2）投资性房地产计量模式：本公司的投资性房地产采用成本模式计量，对投资性房地产成本减累计 4 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 减值及净残值（5%）后按直线法，按 20 年计算折旧，计入当期损益。 （3）投资性房地产的减值：本公司在资产负债表日按投资性房地产的账面成本与可收回金额孰低计价， 可收回金额低于账面成本的，按两者的差额计提减值准备。 （4）投资性房地产的转换：如有确凿证据表明房地产用途发生改变的，应将投资性房地产转换为其他 资产或将其他资产转换为投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换厚的入账价值。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 机器设备 10 年 5% 9.50% 电子设备 5年 5% 19.00% 运输设备 5年 5% 19.00% 办公设备及其他 5年 5% 19.00% （1）固定资产计价 本公司固定资产计价一般采用实际成本计价。 ① 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买 价款的现值为基础确定。 ② 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 ③ 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性 交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 ④ 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 ⑤ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入 账价值。 （2）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧 率。公司预计净残值率为 5%。 已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提 的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 本公司定期对固定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值进行复核。如果固定资产包含的经济利益 的预期实现方式有重大改变，则相应改变固定资产折旧方法。如果固定资产使用寿命的预期数与原先 5 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 的估计数有重大差异，则相应调整固定资产折旧年限。除本条规定情况外，折旧方法、使用寿命、预 计净残值一经选定，不得随意调整。 14、在建工程核算方法： （1）在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状 态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时，按实 际发生的全部支出转入固定资产核算。 （2）资产负债表日，公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备 （3）本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已 达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提 折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 15、无形资产的核算方法： 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产计价：本公司通常以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出对无形资产进 行初始计量。 （2）无形资产的使用寿命及摊销： 对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并将无形资产在使用寿命内系统合理摊 销。摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销 的方法。 无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不 确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核。 使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法 定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付 出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综合各方面因素判断， 以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 使用年限 土地使用权证 其它 合同 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 截止期末公司无使用寿命不确定的无形资产。 （3）本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段支出的划分标准： ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的 支出在发生时计入当期损益； ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）长期股权投资 期末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认减值损失。 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 6 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 计提依据： 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化金额的确定方法 资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；而占用的 一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 18、收入确认原则： 本公司按以下原则确认收入： （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控 制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的 实现。 （2）提供劳务 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳 务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法： ① 已完工作的测量。 ② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有 关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 （3）物业出租 物业出租按与承租方签订的合同或协议按直线法确定房屋出租收入的实现。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 （5）股息收入 7 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 股息收入于收取股息权利确立时确认。 （6）出售投资的收入 出售投资的收入于该投资的所有权转移至买家时确认。 同时满足下列条件的，通常可认为实现了投资所有权的转移： ① 出售合同或协议已获股东大会等通过。 ② 股权出售事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③ 买卖各方已办理了必要的财产权转移手续。 ④ 购买方已支付了购买价款的大部分（一般应超过 50%），并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤ 购买方实际上已经取得了被购买方与股权相对应的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应 的风险。 19、确认递延所得税资产的依据： （1） 本公司采用债务法进行所得税核算。在取得资产、负债时，确定计税基础（即：在资产、负 债处置时按税法规定可以从应纳税所得额中抵扣的金额），资产、负债账面价值与其计税基础的差额， 作为暂时性差异，确认并计量由此所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 （2） 一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只 能在未来应纳税所得额足以用作抵扣暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉， 或在某一既不影响应纳税所得额、也不影响会计利润的交易(除了企业合并)中的其他资产和负债的初 始确认下产生的，那么，该递延所得税资产及负债则不予确认。 （3） 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异会确认相应的递延所得税负债， 但对公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则 属例外。 （4） 在每个资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，如果未来期间很可能无法获得 足够应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则按不能抵扣的部份扣减递延所得税资产账面价 值。 20、合并报表合并范围发生变更的理由： 1、 与上年相比本年新增合并单位四家，原因为： 2008 年 10 月公司为推进股权分置改革，潜在股东昂展置业、中兴鸿基以其合计持有的长春融创 40.146% 的股权赠与公司；同时公司以成都东方龙马信息产业有限公司 100%的股权置换潜在股东昂展置业、中 兴鸿基合计持有的长春融创 10.854%的股权。公司因此持有长春融创 51％的股权比例。故将其纳入合 并报表范围。长春融创控股子公司――长春融创物业管理有限公司、烟台昂展置业有限公司、北京空 港富视国际房地产投资有限公司一并纳入本期合并范围；同时，长春融创 2008 年转让的子公司――成 都融创置地有限公司、四川威德酒店物业管理有限公司、淄博昂展地产有限公司，期初至转让日的利 润表、现金流量表仍纳入合并范围。 2、 与上年相比本年减少合并单位两家，原因为： 如上所述，公司以成都东方龙马信息产业有限公司 100%的股权置换潜在股东昂展置业、中兴鸿基合计 持有的长春融创 10.854%的股权。股权置换后，公司不再持有成都东方龙马的股权，故本年不再将成 都龙马及其下属子公司上海东方龙马软件技术有限公司纳入合并范围，期初至转让日的利润表、现金 流量表仍纳入合并范围。截止 2008 年 10 月 31 日，成都龙马账面净资产为 33,792,723.89 元，长春融 创 10.854%的股权净额为 25,623,044.03 元，差额 8,169,679.86 元冲减资本公积。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 8 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售额的 17％ 17％ 营业税 营业额的 5％ 5％ 城建税 按应纳营业税、增值税的 5％ 5％ 企业所得税 所得税额的 25％ 25％ 2、税收优惠及批文 根据外商投资企业所得税法，子公司福建实达电脑设备有限公司自 2003 年度起按 15%的税率缴纳企业 所得税；子公司福建实达资讯科技有限公司从 2005 年开始享受所得税两免三减半的优惠政策， 2008 年度为其第二个减半征收期。根据国发〔2007〕39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通 知》，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定 税率。子公司福建实达电脑设备有限公司、福建实达资讯科技有限公司原均为享受企业所得税 15%税 率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24% 税率执行，2012 年按 25%税率执行。 (五) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 福建实达电脑 终端、打印机研发、生产、 控股子公司 福建 制造业 14,818.18 设备有限公司 销售 长春融创置地 控股子公司 长春 房地产业 30,000 房地产开发及商品房销售 有限公司 物业管理及有偿综合服务， 长春融创物业 房屋租赁，房屋中介，物业 控股子公司 长春 物业 100 管理有限公司 管理、信息咨询，房地产信 息咨询 烟台昂展置业 房地产开发、经营（需凭资 控股子公司 烟台 房地产业 3,000 有限公司 质证书经营） 福建实达电子 计算机外部设备产品配套 控股子公司 福建 制造业 2,000 制造有限公司 生产 投资管理；投资顾问；家居 北京空港富视 装饰；房地产信息咨询；房 国际房地产投 控股子公司 北京 房地产业 1,000 地产开发；销售自行开发的 资有限公司 商品房 福州实达信息 软件信息 全资子公司 福建 8,000 软件信息服务 技术有限公司 服务 电子计算 机软硬件 电子计算机软硬件及外部 及外部设 北京实达科技 设备、通讯设备应用系统集 全资子公司 北京 备通讯设 10,000 发展有限公司 成及计算机网络工程等制 备等制造、 造、服务、销售 服务、销 售。 实达国际控股 有限公司（注 全资子公司 香港 投资 90 万美元 投资 1） 北京实达软件 全资子公司 北京 软件开发 5,000 软件开发 9 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 发展有限公司 （注 1） 香港安孚国际 计算机硬 100 万港 有限公司（注 全资子公司 香港 件、外设配 计算机硬件、外设配套 元 2） 套 Twin Fortune Holding 全资子公司 香港 投资 1 万美元 投资 Limited（注 2） HongKong Start Digital 全资子公司 香港 投资 1 万美元 投资 Technolgy Limited（注 2） 电子计算机软硬件开发、通 福建实达资讯 电子计算 讯设备应用系统集成开发、 科技有限公司 全资子公司 福建 机软硬件 1,000 生产；信息系统建设咨询服 （注 3） 开发 务 电子计算 上海实达计算 全资子公司 上海 机软硬件 2,000 销售电子计算机及配件 机有限公司 开发 电子计算 广州实达电脑 全资子公司 广州 机软硬件 800 销售电子计算机及配件 有限公司 开发 北京实达德银 电子计算 金融设备的开发、生产、销 机电设备有限 全资子公司 北京 机软硬件 700 售 公司 开发 福州全维电脑 控股子公司 福建 软件开发 300 软件开发 有限公司 电子计算 北京宇洋弛宇 技术开发、转让、咨询、服 控股子公司 北京 机软硬件 300 科技有限公司 务、培训等 开发 北京实达世纪 电子计算 电子支付系统、智能卡及系 电子支付系统 控股子公司 北京 机软硬件 500 统集成 有限公司 开发 计算机及外设、软件、计算 福建实达电脑 计算机制 控股子公司 福建 8,000 机系统集成及相关产品开 科技有限公司 造 发、生产 安徽实达电脑 计算机制 计算机及外设、软件、系统 控股子公司 安徽 3,000 科技有限公司 造 集成 单位:万元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 福建实达电脑 9,931.54 87.73 87.73 是 设备有限公司 长春融创置地 12,039.57 51 51 是 有限公司 长春融创物业 80 80 80 是 管理有限公司 烟台昂展置业 1,000 99.01 99.01 是 10 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司 福建实达电子 0 0 75 75 是 制造有限公司 北京空港富视 国际房地产投 15,500 100 100 是 资有限公司 福州实达信息 0 0 100 100 是 技术有限公司 北京实达科技 0 0 100 100 是 发展有限公司 实达国际控股 有限公司（注 0 0 100 100 是 1） 北京实达软件 发展有限公司 3,533.67 0 91.743 91.743 是 （注 1） 香港安孚国际 有限公司（注 100 万港元 0 100 100 是 2） Twin Fortune Holding 0 0 100 100 是 Limited（注 2） HongKong Start Digital 0 0 100 100 是 Technolgy Limited（注 2） 福建实达资讯 科技有限公司 1,000 0 90.8 90.8 是 （注 3） 上海实达计算 0 0 100 100 否 机有限公司 广州实达电脑 812.91 0 100 100 否 有限公司 北京实达德银 机电设备有限 0 0 51 51 否 公司 福州全维电脑 0 0 70 70 否 有限公司 北京宇洋弛宇 0 0 60 60 否 科技有限公司 北京实达世纪 电子支付系统 0 0 51 51 否 有限公司 福建实达电脑 0 0 56.25 56.25 否 科技有限公司 安徽实达电脑 0 0 51 51 否 科技有限公司 11 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 合并本期期初至合并日 属于同一控制下企 同一控制的 （同一控制下被合并方） 子公司全称 子公司类型 业合并的判断依据 实际控制人 现金净流 收入 净利润 量 福建实达电 脑设备有限 控股子公司 公司 长春融创置 合并前后受同一方 控股子公司 景百孚 51,756.35 384.31 -2,858.29 地有限公司 控制 长春融创物 业管理有限 控股子公司 公司 烟台昂展置 控股子公司 业有限公司 3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 商誉 子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方） 金额 确定方法 福建实达电子制造 控股子公司 有限公司 购买日北京空港富视国际房地产投资有限 北京空港富视国际 公司账面价值为 7,731,286.89 元，公允价 房地产投资有限公 控股子公司 3,685.23 值为 118,147,734.20 元，收购价格 1.55 司 亿超过公允价值 36,852,265.80 元形成商 誉。 4、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 购买方获得对被购买方控制权的日期。 5、合并报表范围发生变更的内容和原因： 1、与上年相比本年新增合并单位四家，原因为： 2008 年 10 月公司为推进股权分置改革，潜在股东昂展置业、中兴鸿基以其合计持有的长春融创 40.146% 的股权赠与公司；同时公司以成都东方龙马信息产业有限公司 100%的股权置换潜在股东昂展置业、中 兴鸿基合计持有的长春融创 10.854%的股权。公司因此持有长春融创 51％的股权比例。故将其纳入合 并报表范围。长春融创控股子公司――长春融创物业管理有限公司、烟台昂展置业有限公司、北京空 港富视国际房地产投资有限公司一并纳入本期合并范围；同时，长春融创 2008 年转让的子公司――成 都融创置地有限公司、四川威德酒店物业管理有限公司、淄博昂展地产有限公司，期初至转让日的利 润表、现金流量表仍纳入合并范围。 2、 与上年相比本年减少合并单位两家，原因为： 如上所述，公司以成都东方龙马信息产业有限公司 100%的股权置换潜在股东昂展置业、中兴鸿基合计 持有的长春融创 10.854%的股权。股权置换后，公司不再持有成都东方龙马的股权，故本年不再将成 都龙马及其下属子公司上海东方龙马软件技术有限公司纳入合并范围，期初至转让日的利润表、现金 流量表仍纳入合并范围。截止 2008 年 10 月 31 日，成都龙马账面净资产为 33,792,723.89 元，长春融 创 10.854%的股权净额为 25,623,044.03 元，差额 8,169,679.86 元冲减资本公积。 12 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 506,518.92 / / 1,563,557.10 人民币 / / 506,518.92 / / 1,563,557.10 银行存款： / / 83,861,003.83 / / 96,883,736.52 人民币 / / 77,993,190.81 / / 90,129,849.48 美元 820,683.05 6.87874 5,645,266.89 903,493.89 7.3038 6,598,904.20 港元 252,351.16 0.88189 222,545.96 165,512.57 0.9364 154,982.66 欧元 0.02 8.5 0.17 0.02 9 0.18 其他货币资 / / 23,337,456.64 / / 34,505,610.32 金： 人民币 / / 23,337,456.64 / / 34,505,610.32 合计 / / 107,704,979.39 / / 132,952,903.94 注：1、按揭保证金为 9312778.95 元； 2、包含保证金为 224677.69 元； 期末保函保证金中 3 个月内到期的余额为 90,977.69 元,3-12 月内到期的余额为 133,700 元。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 200,000 合计 200,000.00 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比 比 比例 比例 金额 金额 例 金额 金额 例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 6,625,587.19 6.05 6,625,587.19 100 11,654,905.67 7.69 11,654,905.67 100 的应收账款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 102,935,147.36 93.95 21,378,503.69 139,966,099.07 92.31 19,964,552.30 该组合的风险 较大的应收账 款 合计 109,560,734.55 / 28,004,090.88 / 151,621,004.74 / 31,619,457.97 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 年限较长，预计无 柳州市商业银行 4,737,404.00 4,737,404.00 100 法收回 13 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 北科电脑科技有 年限较长，预计无 1,888,183.19 1,888,183.19 100 限公司 法收回 合计 6,625,587.19 6,625,587.19 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以 74,263,851.43 67.77 371,319.28 100,495,358.00 66.28 502,476.80 内 一至二 3,067,823.94 2.80 184,069.44 10,743,539.20 7.09 644,612.35 年 二至三 1,332,873.86 1.22 133,287.39 7,554,971.10 4.98 755,497.11 年 四至五 4,475,963.19 4.09 895,192.64 3,887,830.91 2.56 777,566.18 年 五年以 19,794,634.94 18.07 19,794,634.94 17,284,399.86 11.40 17,284,399.86 上 合计 102,935,147.36 93.95 21,378,503.69 139,966,099.07 92.31 19,964,552.30 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 深圳商润贸易有 客户 23,553,935.38 1 年以内 21.5 限公司 柳州市商业银行 客户 4,737,404.00 5 年以上 4.32 陕西省农行 客户 3,122,548.00 1 年以内 2.85 农行河南省分行 客户 3,016,920.00 1 年以内 2.75 甘肃银达信息工 客户 2,230,210.00 1 年以内 2.04 程有限公司 合计 / 36,661,017.38 / 33.46 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比 比 比例 比例 金额 金额 例 金额 金额 例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 126,361,643.56 55.63 126,361,643.56 100 138,562,116.08 33.98 138,562,116.08 100 收款项 单项金额不 100,793,595.88 44.37 61,579,022.35 269,240,696.20 66.02 68,519,587.76 14 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款项 合计 227,155,239.44 / 187,940,665.91 / 407,802,812.28 / 207,081,703.84 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 福建实达房地产开发 31,760,000.00 31,760,000.00 100 预计无法收回 有限公司 福建保乐房地产开发 该公司已停业，预计 20,532,000.00 20,532,000.00 100 有限公司 无法收回 年限较长，预计无法 BEST INTEREST 17,390,870.80 17,390,870.80 100 收回 年限较长，预计无法 Sun Ford Investment 15,433,075.00 15,433,075.00 100 收回 上海金创投资管理有 该公司已停业，预计 10,329,213.18 10,329,213.18 100 限公司 无法收回 福建九州集团股份有 9,990,000.00 9,990,000.00 100 该公司已资不抵债 限公司 上海实达计算机有限 4,140,714.39 4,140,714.39 100 控股子公司，已停业 公司 福建实达电脑科技有 4,378,313.60 4,378,313.60 100 控股子公司，已停业 限公司 北京实达普瑞有限公 年限较长，预计无法 3,000,000.00 3,000,000.00 100 司 收回 刘鸿波 1,846,200.00 1,846,200.00 100 已离职 年限较长，预计无法 分公司移账 1,729,038.14 1,729,038.14 100 收回 NET WORTH 年限较长，预计无法 1,422,258.25 1,422,258.25 100 INVESTMENT 收回 安徽实达电脑科技有 控股子公司，已向法 1,373,569.00 1,373,569.00 100 限公司 院申请破产 北京宇洋恒通有限公 698,997.30 698,997.30 100 预计无法收回 司 黄河 660,511.30 660,511.30 100 已离职 自查补个税待收回 598,847.35 598,847.35 100 已离职 福建实达计算机设备 已停业，预计无法收 407,666.34 407,666.34 100 有限公司 回 年限较长，预计无法 其他 670,368.91 670,368.91 100 收回 合计 126,361,643.56 126,361,643.56 / / 15 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以内 9,377,108.32 4.13 46,885.56 148,733,133.16 36.47 740,159.94 一至二年 28,926,885.03 12.73 1,735,613.10 24,487,632.20 6.00 1,369,551.89 二至三年 1,672,216.03 0.74 167,221.60 3,740,714.59 0.92 364,668.34 四至五年 1,485,105.51 0.65 297,021.10 32,792,510.83 8.04 6,558,502.17 五年以上 59,332,280.99 26.12 59,332,280.99 59,486,705.42 14.59 59,486,705.42 合计 100,793,595.88 44.37 61,579,022.35 269,240,696.20 66.02 68,519,587.76 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 福建实达房地产 1-5 年以上,个别 联营企业 32,280,122.31 14.21 开发有限公司 认定 3176 万 福建保乐房地产 非关联方 20,532,000.00 5 年以上 9.04 有限公司 陕西伟达集团有 非关联方 18,000,000.00 1-2 年 7.92 限公司 BEST TNTEREST 非关联方 17,390,870.80 5 年以上 7.66 SUN FORD 非关联方 15,433,075.00 5 年以上 6.79 TNVESTMENT 合计 / 103,636,068.11 / 45.62 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 上海实达计算机有限公 全资子公司 414.07 1.82 司 北京宇洋驰宇科技有限 控股子公司 247.42 1.09 公司 福建实达电脑科技有限 控股子公司 437.83 1.93 公司 安徽实达电脑科技有限 控股子公司 137.36 0.6 公司 福建实达房地产开发有 联营企业 3,228.01 14.21 限公司 福建新通达网络设备有 实质性关联方 15.23 0.07 限公司 北京宇洋恒通有限公司 实质性关联方 69.9 0.31 四川威德酒店物业管理 原子公司，现与本公司 0.23 0 有限公司 受同一控制人控制 合计 / 4,550.05 20.03 16 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,463,596.61 13.31 98,904,904.25 98.28 一至二年 35,523,126.68 86.50 218,126.40 1.72 二至三年 76,335.91 0.19 0 三年以上 0 合计 41,063,059.20 100.00 99,123,030.65 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 39,795,058.19 96.91 46,924,451.16 47.34 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 烟台预算外资金 35,000,000.00 2007 土地保证金 管理处 中国电子进出口 供应商 2,703,734.98 2008 预付购货款 （福建）有限公司 福建敏讯上润电 供应商 1,376,280.47 2008 预付购货款 气科技有限公司 烟台成林建筑工 施工单位 500,000.00 2007 工程款 程有限公司 无锡夏普电子元 供应商 215,042.74 2008 预付购货款 器件有限公司 合计 / 39,795,058.19 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 预付账款的说明： （6） 预付账款期末数比年初数减少 58,059,971.45 元， 减少比例为 58.57% ，减少原因主要为： 合 并范围变化。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 78,677,023.84 30,246,505.67 48,430,518.17 83,307,831.73 39,247,077.48 44,060,754.25 在产品 6,204,719.22 6,204,719.22 214,712.10 214,712.10 库存商 67,551,154.42 30,790,722.40 36,760,432.02 97,778,760.62 25,821,198.84 71,957,561.78 品 委托加 19,531.90 19,531.90 938,058.23 19,531.90 918,526.33 17 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 工材料 低值易 421,696.53 300,509.33 121,187.20 334,109.33 300,509.33 33,600.00 耗品 外购商 52,811.07 52,811.07 品 发出商 567,145.21 567,145.21 品 生产成 131,556.43 131,556.43 17,358,245.27 17,358,245.27 本 开发产 138,827,027.43 138,827,027.43 36,011,430.29 36,011,430.29 品 开发成 523,573,355.96 1,215,528.69 522,357,827.27 1,203,465,014.10 1,203,465,014.10 本 开发间 2,874,965.00 2,874,965.00 9,038,805.32 9,038,805.32 接费 合计 818,281,030.73 62,572,797.99 755,708,232.74 1,449,066,923.27 65,388,317.55 1,383,678,605.72 注：1、存货期末数比年初数减少 627,970,372.98 比例为 45.38％，减少原因为：合并报表范围变更。 2、2008 年 12 月 31 日，公司以账面价值为 128,396,520.00 元的融创上城二期 D3C 区、二期 E 区、 三期 A1 区、三期 A2 区，向长春市中行工农大路支行抵押借款 17000 万元，其中 5300 万元为 2009 年 到期，10200 万元为 2010 年到期，1500 万元为 2011 年到期；以账面价值为 44,512,173.71 元的融创 上城三期 A3 区向上海浦东发展银行长春分行抵押贷款 8000 万元，到期日为 2010 年 9 月 25 日。 7、其他流动资产： 一年内到期的装修费 214712.36 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 被投资 本企业 在被投 本期营 业务性 本期 单位名 注册地 持股比 资单位 期末净资产总额 业收入 质 净利润 称 例(%) 表决权 总额 比例(%) 二、联营企业 福建实 达房地 房地产 产开发 福州 40 40 -24,316,358.46 0 -401,085.22 开发 有限公 司 18 9、长期股权投资: 按成本法核算： 其中：本期 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 广州实达电脑设备有限公司 8,000,000.00 8,129,089.76 8,129,089.76 上海实达计算机有限公司 22,000,000.00 18,365,342.65 18,365,342.65 福州全维电脑有限公司 2,100,000.00 3,207,864.97 3,207,864.97 北京实达世纪电子支付系统有限公司 2,550,000.00 1,459,879.34 1,459,879.34 北京宇洋弛宇科技有限公司 1,800,000.00 930,255.28 930,255.28 北京实达德银机电有限公司 3,570,000.00 2,890,935.19 2,890,935.19 福州保税区西方实业有限公司 6,000,000.00 9,281,643.05 9,281,643.05 北京创实无限信息技术有限公司 982,996.41 982,996.41 982,996.41 实达电脑（上海）有限公司 8,732,111.93 3,478,812.10 3,478,812.10 709,303.5 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 2,203,904.53 2,203,904.53 华旭金卡股份有限公司 950,000.00 950,000.00 -950,000.00 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 2,040,000.00 2,040,000.00 17,987.21 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 福建实达电脑科技有限公司 45,000,000.00 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 按权益法核算： 其 中： 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 减值 准备 福建联迪商用设备有限公司 34,000,000.00 40,345,873.35 -40,345,873.35 0 福建实达房地产开发有限公司 4,490,000.00 2,740,000.00 2,740,000.00 2, 1、长期股权投资期末数比年初数减少 41,669,513.41 元，减少比例为 74.03％，减少的主要原因系子公司福建实达电 迪商用设备有限公司股权。 2、长期股权投资查封、冻结情况详见十二、3 1 10、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 390,602,363.68 2,536,023.79 9,286,798.33 383,851,589.14 其中：房屋及建筑 294,731,847.84 3,900.00 1,410,968.02 293,324,779.82 物 机器设备 39,599,018.08 260,599.99 310,700.00 39,548,918.07 运输工具 14,482,866.50 813,740.00 4,110,583.24 11,186,023.26 电子设备 16,854,605.16 798,787.52 1,275,544.83 16,377,847.85 其他 24,934,026.10 658,996.28 2,179,002.24 23,414,020.14 二、累计折旧合 120,087,443.06 18,235,163.06 6,632,375.94 131,690,230.18 计： 其中：房屋及建筑 44,271,468.03 14,088,665.31 1,106,432.43 57,253,700.91 物 机器设备 28,228,217.10 2,297,511.45 107,191.50 30,418,537.05 运输工具 11,652,353.81 732,186.91 3,097,893.91 9,286,646.81 电子设备 14,182,960.91 299,932.89 992,100.90 13,490,792.90 其他 21,752,443.21 816,866.50 1,328,757.20 21,240,552.51 三、固定资产净值 270,514,920.62 -15,699,139.27 2,654,422.39 252,161,358.96 合计 其中：房屋及建筑 250,460,379.81 -14,084,765.31 304,535.59 236,071,078.91 物 机器设备 11,370,800.98 -2,036,911.46 203,508.5 9,130,381.02 运输工具 2,830,512.69 81,553.09 1,012,689.33 1,899,376.45 电子设备 2,671,644.25 498,854.63 283,443.93 2,887,054.95 其他 3,181,582.89 -157,870.22 850,245.04 2,173,467.63 四、减值准备合计 893,666.84 7,008.95 900,675.79 其中：房屋及建筑 物 机器设备 838,130.12 2,914.58 841,044.70 运输工具 电子设备 其他 55,536.72 4,094.37 59,631.09 五、固定资产净额 269,621,253.78 -15,706,148.22 2,654,422.39 251,260,683.17 合计 其中：房屋及建筑 250,460,379.81 -14,084,765.31 304,535.59 236,071,078.91 物 机器设备 10,532,670.86 -2,039,826.04 203,508.5 8,289,336.32 运输工具 2,830,512.69 81,553.09 1,012,689.33 1,899,376.45 电子设备 2,671,644.25 498,854.63 283,443.93 2,887,054.95 其他 3,126,046.17 -161,964.59 850,245.04 2,113,836.54 本期折旧额 18,235,163.06 元。 备注：1、公司的控股子公司长春融创置地有限公司以融创上城一期商业 C、D 区办公楼与售楼处账面 原值 7,518,325.86 元，累计折旧 1,155,492.84 元，净值 6,362,833.02 元，连同存货中的融创上城三 期商业土地向上海浦东发展银行长春分行抵押贷款 8000 万元，到期日为 2010 年 9 月 25 日。 2、公司的控股子公司安孚国际控股有限公司以房产 Workshop Nos.7-11 on 9th Floor of Block B of Hi-Tech Industrial Centre 房产原值 2,539,843.20 元,累计折旧 875,269.86 元,净值 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 1,664,579.34 元为其在建设银行开立的透支账户提供抵押担保，透支额度港币 250 万元，截止 2008 年 12 月 31 日，透支余额为 0 元。 3、公司以“实达科技城”1#楼、 3#楼房产原值 63,088,704.11，累计折旧 33,232,432.26 元， 净值 29,856,271.85 元及其所占用的土地使用权向工行南门支行抵押贷款 3580 万元，其中：短期借款 人民币 1,980 万元，主合同履行期限自 2004 年 8 月 25 日起至 2005 年 8 月 22 日止,已逾期；短期借款 人民币 1,600 万元，主合同履行期限自 2004 年 5 月 27 日起至 2005 年 5 月 26 日止,已逾期。 4、以“滨江奥城梦都大街”房产原值 204,148,890.00 元，累计折旧 13,737,519.29 元，净值 190,411,370.71 元，为福建沃野房地产有限公司银行贷款 8000 万和本公司向银行贷款 6770 万元（其 中：向工行南门支行借入短期借款人民币 1,000 万元，主合同履行期限自 2004 年 5 月 18 日起至 2005 年 5 月 16 日止，已逾期；向工行南门支行借入短期借款人民币 1,770 万元，主合同履行期限自 2004 年 9 月 30 日起至 2005 年 9 月 29 日止，已逾期；向深圳发展银行宝安支行借入长期借款人民币 4000 万元，主合同履行期限自 2002 年 5 月 29 日至 2005 年 5 月 29 日，已逾期）提供担保。 5、固定资产查封情况详见附注十二（2）1。 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 23,726,853.44 1,105,760.00 3,439,300.00 21,393,313.44 电脑设备公司房屋使 245,455.20 245,455.20 用权 福建实达电子制造公 2,949,114.24 2,949,114.24 司土地使用权 京办房屋使用权 1,600,000.00 1,600,000.00 洪山 26 亩土地使用权 8,599,800.00 567,910.00 9,167,710.00 保利龙马防火墙 2,500,000.00 2,500,000.00 保利机密文件锁等 800,000.00 800,000.00 上海房屋使用权 420,448.00 420,448.00 洪山 10 亩土地使用权 6,300,000.00 440,020.00 6,740,020.00 成都融创用友软件 20,000.00 20,000.00 成都融创金蝶 25,200.00 25,200.00 成都物业乐天软件 85,000.00 85,000.00 成都物业用友软件 9,100.00 9,100.00 长春融创售楼软件 68,000.00 68,000.00 长春融创策划会员管 29,830.00 29,830.00 理 长春融创软件 172,736.00 172,736.00 二、累计摊销合计 8,009,274.67 1,184,185.90 1,456,345.10 7,737,115.47 电脑设备公司房屋使 170,455.48 8,181.84 178,637.32 用权 福建实达电子制造公 1,892,348.23 147,455.76 2,039,803.99 司土地使用权 京办房屋使用权 940,000.47 80,000.04 1,020,000.51 洪山 26 亩土地使用权 2,794,935.00 180,514.68 2,975,449.68 上海房屋使用权 108,500.00 108,500.00 保利龙马防火墙 735,294.12 490,196.08 1,225,490.20 保利机密文件锁等 101,052.63 84,210.52 185,263.15 洪山 10 亩土地使用权 1,144,500.00 132,600.33 1,277,100.33 成都融创用友软件 4,999.95 1,999.98 6,999.93 成都融创金蝶 2,520.00 2,520.00 1 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 成都物业乐天软件 24,083.35 8,500.00 32,583.35 成都物业用友软件 2,578.43 910.04 3,488.47 长春融创售楼软件 9,066.64 9,066.64 长春融创策划会员管 3,480.19 3,480.19 理 长春融创软件 90,527.01 34,549.80 125,076.81 三、无形资产净值合计 15,717,578.77 -78,425.90 1,982,954.90 13,656,197.97 电脑设备公司房屋使 74,999.72 -8,181.84 0.00 66,817.88 用权 福建实达电子制造公 1,056,766.01 -147,455.76 0.00 909,310.25 司土地使用权 京办房屋使用权 659,999.53 -80,000.04 0.00 579,999.49 洪山 26 亩土地使用权 5,804,865.00 387,395.32 0.00 6,192,260.32 上海房屋使用权 2,391,500.00 0.00 2,500,000.00 -108,500.00 保利龙马防火墙 64,705.88 -490,196.08 -425,490.20 0.00 保利机密文件锁等 319,395.37 -84,210.52 -185,263.15 420,448.00 洪山 10 亩土地使用权 5,155,500.00 307,419.67 0.00 5,462,919.67 成都融创用友软件 15,000.05 -1,999.98 13,000.07 0.00 成都融创金蝶 25,200.00 -2,520.00 22,680.00 0.00 成都物业乐天软件 60,916.65 -8,500.00 52,416.65 0.00 成都物业用友软件 6,521.57 -910.04 5,611.53 0.00 长春融创售楼软件 0.00 58,933.36 0.00 58,933.36 长春融创策划会员管 0.00 26,349.81 0.00 26,349.81 理 长春融创软件 82,208.99 -34,549.80 0.00 47,659.19 四、减值准备合计 311,948.00 0.00 0.00 311,948.00 电脑设备公司房屋使 0.00 用权 福建实达电子制造公 0.00 司土地使用权 京办房屋使用权 0.00 洪山 26 亩土地使用权 0.00 上海房屋使用权 311,948.00 311,948.00 保利龙马防火墙 0.00 保利机密文件锁等 0.00 洪山 10 亩土地使用权 0.00 成都融创用友软件 0.00 成都融创金蝶 0.00 成都物业乐天软件 0.00 成都物业用友软件 0.00 长春融创售楼软件 0.00 长春融创策划会员管 0.00 理 长春融创软件 0.00 五、无形资产净额合计 15,405,630.77 -78,425.90 1,982,954.90 13,344,249.97 电脑设备公司房屋使 74,999.72 -8,181.84 0.00 66,817.88 用权 福建实达电子制造公 1,056,766.01 -147,455.76 0.00 909,310.25 司土地使用权 京办房屋使用权 659,999.53 -80,000.04 0.00 579,999.49 2 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 洪山 26 亩土地使用权 5,804,865.00 387,395.32 0.00 6,192,260.32 上海房屋使用权 2,079,552.00 0.00 2,500,000.00 -420,448.00 保利龙马防火墙 64,705.88 -490,196.08 -425,490.20 0.00 保利机密文件锁等 319,395.37 -84,210.52 -185,263.15 420,448.00 洪山 10 亩土地使用权 5,155,500.00 307,419.67 0.00 5,462,919.67 成都融创用友软件 15,000.05 -1,999.98 13,000.07 0.00 成都融创金蝶 25,200.00 -2,520.00 22,680.00 0.00 成都物业乐天软件 60,916.65 -8,500.00 52,416.65 0.00 成都物业用友软件 6,521.57 -910.04 5,611.53 0.00 长春融创售楼软件 0.00 58,933.36 0.00 58,933.36 长春融创策划会员管 0.00 26,349.81 0.00 26,349.81 理 长春融创软件 82,208.99 -34,549.80 0.00 47,659.19 本期摊销额 1,184,185.90 元。 备注：1、2008 年 4 月，本公司以出让方式取得福建省福州市鼓楼区福二工业村 550 号 5,984.00 平方 米、7724.50 平方米土地使用权，并办理变更登记，取得榕国用（2008）第 00143200138 号、榕国用 （2008）第 00143200137 号《国有土地使用证》，终止使用年限为 2058 年 4 月 7 日,上述两宗地均已 抵押给工行南门支行，详见（十一）7-18； 2、无形资产查封、冻结情况详见附注十二（2）1。 12、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 溢价购入北京空港富视国际房 36,852,265.80 36,852,265.80 地产投资有限公司股权 合计 36,852,265.80 36,852,265.80 子公司长春融创置地有限公司于 2007 年 10 月以 155,000,000.00 元收购北京空港富视国际房地产投资 有限公司 100%股权，收购日北京空港富视国际房地产投资有限公司的公允价值 118,147,734.20 元， 收购价格超过公允价值的金额形成商誉。 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 装修改造费 375,145.50 822,690.44 模具费 8,597,688.68 9,236,480.86 太保平保项目 167,137.50 272,051.08 平安外包项目 990,467.74 合计 10,130,439.42 10,331,222.38 14、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏帐准备 109,115.6 7,556.02 计入成本费用未收到发票 12,732,796.47 7,800,144.28 预收房款 4,354,950.59 3,875,258.21 固定资产减值准备 1,654.2 1,240.65 合计 17,198,516.86 11,684,199.16 3 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏帐准备 643,722.53 计入成本费用未收到发票 50,931,185.93 预收房款 17,419,802.36 固定资产减值准备 16,542.00 合计 69,011,252.82 （1） 2007 年 10 月子公司长春融创置地有限公司收购深圳诺信行科技有限公司持有北京空港富视 国际房地产投资有限公司 100％的股权，该收购事项为非同一控制下的企业合并，收购日北京空港富 视国际房地产投资有限公司存货――北京天竺酒店式公寓的账面价值为 44,730,265.98 元，公允价值 为 192,433,100.22 元，二者的差异形成递延所得税负债。 （2） 递延所得税资产期末数较年初数增加 5,514,317.70 元，增加比例为 47.19%，主要原因为长 春融创置地有限公司在营业成本中列支的建安费未收到发票的金额比上年增加 2205.73 万元。 15、其他非流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 冻结银行存款 215,777.60 3,331,150.94 1 年以上的保函保证金 540,610.80 合计 756,388.40 3,331,150.94 注 1． 冻结银行存款系因诉讼事项被冻结银行账户的期末余额详见十、（一）。 注 2． 其他非流动资产期末数较年初数减少 2574762.54 元，减少比例为 340.40%，主要是冻结银行 存款解冻所致。 16、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转 期末账面余额 转销 合计 回 238,701,161.8 215,944,756.7 一、坏账准备 -7,528,279.69 15,228,125.33 15,228,125.33 1 9 二、存货跌价准备 65,388,317.55 6,185,052.25 9,000,571.81 9,000,571.81 62,572,797.99 三、可供出售金融资 产减值准备 四、持有至到期投资 减值准备 五、长期股权投资减 50,720,292.30 727,290.80 353,650.74 353,650.74 51,093,932.36 值准备 六、投资性房地产减 值准备 七、固定资产减值准 893,666.84 7,008.95 900,675.79 备 八、工程物资减值准 备 九、在建工程减值准 备 十、生产性生物资产 减值准备 4 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 其中：成熟生产性生 物资产减值准备 十一、油气资产减值 准备 十二、无形资产减值 311,948.00 0.00 0.00 311,948.00 准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 356,015,386.5 330,824,110.9 合计 -608,927.69 24,582,347.88 24,582,347.88 0 3 17、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 2,805,000.00 2,805,000.00 抵押借款 63,500,000.00 115,071,918.05 保证借款 79,400,000.00 125,000,000.00 合计 145,705,000.00 242,876,918.05 (2) 逾期短期借款情况： 单位：元 币种：人民币 贷款利率 未按期偿还原 贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 预计还款期 （％） 因 福建实达电脑 正按与银行协 23,900,000.00 0.7673 流动资金贷款 设备有限公司 商的条件履行 福建实达集团 正按与银行协 16,000,000.00 0.4868 流动资金贷款 股份有限公司 商的条件履行 福建实达集团 正按与银行协 10,000,000.00 0.4868 流动资金贷款 股份有限公司 商的条件履行 福建实达集团 正按与银行协 8,000,000.00 0.4868 流动资金贷款 股份有限公司 商的条件履行 福建实达集团 正按与银行协 18,000,000.00 0.4868 流动资金贷款 股份有限公司 商的条件履行 福建实达集团 正按与银行协 19,800,000.00 0.4868 流动资金贷款 股份有限公司 商的条件履行 福建实达集团 正按与银行协 17,700,000.00 0.5310 流动资金贷款 股份有限公司 商的条件还款 北京实达科技 按减免息协议 11,000,000.00 0.7300 流动资金贷款 发展有限公司 分期还款 北京实达科技 2,805,000.00 0.0528 流动资金贷款 正与银行协商 发展有限公司 北京实达科技 6,500,000.00 0.5115 流动资金贷款 正与银行协商 发展有限公司 北京实达科技 正按与银行协 12,000,000.00 0.5753 流动资金贷款 发展有限公司 商的条件履行 合计 145,705,000.00 / / / / 5 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 备注：1、抵押、质押、担保情况详见十（一）； 2、短期借款期末数较年初数减少 97,171,918.05 元，减少比例为 40.01%，原因主要为：公司 陆续偿还部份逾期银行贷款。 18、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 帐龄超 1 年的大额应付帐款多为应付工程款中的质量保证金及供应商提供的信用帐期内的应付帐款。 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 帐龄超过 1 年的大额预收帐款大部分是下属子公司长春融创置地有限公司预收房款所致。 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,130,902.40 56,506,025.30 56,512,234.25 1,124,693.45 二、职工福利费 621,220.69 4,074,272.81 4,695,493.50 三、社会保险费 73,680.83 7,050,364.70 7,106,921.62 17,123.91 1.养老 1,032.16 4,095,504.90 4,092,767.64 3,769.42 2.待业 -967.54 1,153,702.54 1,152,693.79 41.21 3.医疗 4,212.30 1,543,370.35 1,534,783.37 12,799.28 4.工伤 69,403.91 -59,693.75 9,915.76 -205.60 5.生育 317,480.66 316,761.06 719.60 四、住房公积金 42,566.94 2,127,932.64 2,133,952.10 36,547.48 五、其他 48,936.10 20,763.00 31,791.40 37,907.70 六、工会经费及教育经费 1,229,969.52 1,256,430.41 1,443,751.66 1,042,648.27 合计 3,147,276.48 71,035,788.86 71,924,144.53 2,258,920.81 21、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -1,056,004.48 -2,207,182.33 销售额的 17％ 营业税 -4,679,258.48 -30,254,658.36 营业额的 5％ 所得税 10,783,455.27 -6,365,551.50 所得税额的 25％ 超额累进税率或红利 个人所得税 2,223,049.20 2,554,265.66 10% 按应纳营业税、增值税 城建税 -327,941.34 -425,986.46 的 5％ 房产税 425,460.32 13,782.33 1.2%或 12% 印花税 109,650.17 23,538.69 0.05‰或 0.3‰ 土地使用税 1,500,000.00 2,496,878.23 3 元/平方米 教育费附加 -126,531.22 -171,560.97 4%或 3% 土地增值税 -631,943.70 -11,651,314.98 超率累进税率 6 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 防洪费 115,458.74 0.9‰ 基础设施附加费 1,402.88 1,582.00 义务兵优待金 18,690.44 主副食调控基金 -62,135.11 2 元/人.月 河道工程维护费 -1,912.79 契税 2,382.80 4,106,043.20 5% 施工单位代扣代缴税金 167,718.41 3.30% 其它 99,584.32 合计 8,323,305.74 -41,642,344.80 / 备注：应交税费期末数比年初数增加 49,965,650.54 元，增加比例为 119.99％，增加原因为：合并报 表范围变更。 22、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 福建兴业证券股份有限 240,900.00 240,900.00 公司 合计 240,900.00 240,900.00 / 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金额 未偿还原因 备注 福建三木集团股份有限公司 76,114,875.00 按协议偿还 2009 年 3-4 月归还 4000 万元 广州实达电脑有限公司 8,179,339.13 已停业 四川威德酒店物业管理有限公司 5,000,000.00 大股东关联方借款 免税基金 3,546,837.07 燃气初装费 2,659,800.00 代收代缴燃气初装费用 北京百顺达房地产开发有限公司 2,085,785.68 大股东关联方借款 福州东榕房地产有限公司 1,500,000.00 往来款 合计 99,086,636.88 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 单位名称 金额 性质或内容 备注 福建三木集团股份有限公司 126,114,875.00 代偿款 2009 年 3-4 月偿还 4000 万 成都融创置地有限公司 20,983,065.34 往来 深圳百富投资管理有限公司 10,000,000.00 代还银行借款 400 万，代还对外担保 600 万 四川威德酒店物业管理有限公司 9,500,000.00 往来 广州实达电脑科技有限公司 8,179,339.13 往来 代收代缴维修基金 3,693,610.43 维修基金 免税基金 3,546,837.07 免税基金 燃气初装费 3,270,300.00 燃气初装费 北京百顺达房地产开发有限公司 2,085,785.68 代偿款 福州东榕房地产 1,500,000.00 往来 IC(星网锐捷) 1,071,967.09 往来 集团工会 1,097,126.66 往来 合计 191,042,906.40 7 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 24、预计负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 对外提供担保 124,089,314.23 162,524,426.73 合计 124,089,314.23 162,524,426.73 / 备注：1、对安徽实达电脑科技有限公司的担保 该公司系本公司控股子公司福建实达科技电脑有限公司的子公司，该公司严重资不抵债，2007 年法院 裁定受理其破产申请，公司对其在中国建设银行股份有限公司芜湖市分行、中国农业银行芜湖市经济 技术开发区支行、徽商银行芜湖环城路支行的贷款和供货商货款承担连带担保责任，上述银行贷款担 保均已涉讼，供货商货款担保也大部分涉讼，详见附注十（一）、十二（一）1、2、3、4； 本期增加系对涉讼而未结清的担保事项按照法院裁定计提违约金利息等； 本期减少系根据法院民事判决书和裁定书转回预计负债 4,318,220.74 元，根据和解协议偿付担保义务 10,370,000.00 元； 2、对福建三农集团股份有限公司的担保 该公司系本公司银行贷款的互保单位，根据 2008 年公司与福建三农集团股份有限公司签订的《相互担 保协议书》，福建三农集团股份有限公司重组期间以及重组完成之前，公司继续为福建三农集团股份 有限公司提供担保，并配合福建三农集团股份有限公司与其债权人签订有关债务和解（重组）协议。 截止 2008 年 12 月 31 日，福建三农集团股份有限公司净资产为负数且持续经营能力存在不确定性，公 司对其在中国工商银行三明市列东支行、中国建设银行股份有限公司三明分行、中国农业银行股份有 限公司三明分行、中国银行股份有限公司三明分行、中信实业银行福州分行的贷款承担连带担保责任， 上述银行贷款担保均已涉讼，详见附注十（一）、十二（一）6、7、8、9、10、11； 本期减少系由于 2008 年福建三农集团股份有限公司分别归还中国农业银行股份有限公司三明分行贷 款 2,200,000.00 元、中信实业银行福州分行贷款 3,200,000.00 元、中国银行股份有限公司三明分行 贷款 4,587,348.94 元，公司相应转回预计负债 9,987,348.94 元； 3、对北京交大铭泰（北京）信息技术有限公司的担保 公司控股子公司北京实达科技发展有限公司对北京交大铭泰（北京）信息技术有限公司向中国建设银 行股份有限公司北京海淀支行的 1400 万元人民币借款提供担保，已涉讼，详见附注九、十二（一）5。 本期减少系公司控股子公司北京实达科技发展有限公司按照和解协议偿付担保义务 600 万元后，其担 保责任已实质性解除，转回预计负债 9,663,000.00 元，详见附注十二（一）5。 25、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 40,000,000.00 40,000,000.00 抵押借款 53,000,000.00 156,750,000.00 保证借款 20,000,000.00 70,000,000.00 合计 113,000,000.00 266,750,000.00 单位：元 币种：人民币 借款 借款 期末数 期初数 贷款单位 起始 终止 利率 币 利率 币 本币金额 本币金额 日 日 （％） 种 （％） 种 2002 2005 人 人 深圳发展银行 年5 年5 5.49 民 60,000,000.00 5.49 民 60,000,000.00 深圳宝安支行 月 29 月 29 币 币 日 日 深圳发展银行 2002 2005 人 5.49 人 50,000,000.00 8 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 年8 年8 民 民 月 20 月 20 币 币 日 日 2006 2008 人 人 兴业银行成都 年6 年1 民 8.316 民 40,000,000.00 分行 月 30 月 21 币 币 日 日 2006 2008 人 人 兴业银行成都 年6 年1 民 8.316 民 9,300,000.00 分行 月 22 月 21 币 币 日 日 2006 2008 人 人 兴业银行成都 年6 年1 民 8.316 民 20,000,000.00 分行 月5 月 21 币 币 日 日 2007 2009 人 人 中行工农大支 年7 年7 7.02 民 26,450,000.00 7.02 民 47,500,000.00 路支行 月 31 月 25 币 币 日 日 2007 2008 人 人 中行工农大支 年8 年 12 7.20 民 17,000,000.00 7.20 民 20,000,000.00 路支行 月 31 月 25 币 币 日 日 2007 2008 人 人 中行工农大支 年 11 年 12 7.47 民 2,000,000.00 7.47 民 10,000,000.00 路支行 月 20 月 25 币 币 日 日 2005 2008 人 人 工行开发区支 年 11 年 11 民 8.22 民 9,950,000.00 行 月 29 月 21 币 币 日 日 2008 2008 人 人 中行工农大支 年2 年 12 8.316 民 7,550,000.00 民 路支行 月4 月 25 币 币 日 日 合计 / / / / 113,000,000.00 / / 266,750,000.00 其中逾期借款： 单位：元 币种：人民币 备注 借款资金 逾期未偿还原 （报表日后已 贷款单位 借款金额 年利率（％） 用途 因 还款的应予注 明） 其中 4000 万为 福建实达电脑 按与银行签订 抵押、质押， 集团股份有限 60,000,000.00 5.49 流动资金借款 的框架协议分 2000 万为三农 公司 期偿还 担保 合计 60,000,000.00 / / / / 9 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 备注：（1）抵押及质押情况详见附注十（一）；担保情况详见附注十（二）。 （2）一年内到期非流动负债期末数比年初数减少 153,750,000.00 元，减少比例为 57.64%，主 要原因为：并表范围变更及公司归还部分借款。 26、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 197,000,000.00 378,800,000.00 合计 197,000,000.00 378,800,000.00 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 借款 期末数 期初数 借款起 借款单位 终止 利率 利率 始日 币种 本币金额 币种 本币金额 日 （％） （％） 2010 2007 年 中行工农 年7 人民 人民 7 月 31 7.02 10,000,000.00 7.02 8,800,000.00 大路支行 月 25 币 币 日 日 2010 上海浦东 2008 年 年9 人民 人民 发展银行 10 月 6 8.02 47,000,000.00 月 25 币 币 长春支行 日 日 2010 上海浦东 2008 年 年9 人民 人民 发展银行 11 月 8.02 33,000,000.00 月 25 币 币 长春支行 14 日 日 2010 2007 年 中行工农 年7 人民 人民 8 月 31 7.20 40,000,000.00 40,000,000.00 大路支行 月 25 币 币 日 日 2010 2007 年 中行工农 年 11 人民 人民 11 月 7.47 39,700,000.00 40,000,000.00 大路支行 月 15 币 币 20 日 日 2010 2008 年 中行工农 年2 人民 人民 2月4 8.32 27,300,000.00 大路支行 月1 币 币 日 日 2010 2007 年 年3 人民 人民 民生银行 10 月 9.71 180,000,000.00 月 27 币 币 16 日 日 2010 2007 年 年3 人民 人民 民生银行 11 月 1 9.71 110,000,000.00 月 27 币 币 日 日 合计 / / / / 197,000,000.00 / / 378,800,000.00 10 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 备注：（1）抵押质押担保情况详见附注七（一）6、9；、附注八（二）2（3）； （2）长期借款期末数比年初数减少 181,800,000.00 元,减少比例为 47.99％，减少原因为：并 表范围变更。 27、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 公允价值变动 36,925,708.56 36,925,708.56 合计 36,925,708.56 36,925,708.56 (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 公允价值变动 147,702,834.24 2007 年 10 月子公司长春融创置地有限公司收购深圳诺信行科技有限公司持有北京空港富视国际房地 产投资有限公司 100％的股权，该收购事项为非同一控制下的企业合并，收购日北京空港富视国际房 地产投资有限公司存货――北京天竺酒店式公寓的账面价值为 44,730,265.98 元，公允价值为 192,433,100.22 元，二者的差异形成递延所得税负债。 28、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行新 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 股份总 351,558,394 100 0 0 351,558,394 100 数 公司股份结构其他增减变动系根据公司股权分置改革方案，全体流通股股东每持有 10 股流通股获 得非流通股股东赠送股票 2.6514 股，股改完成后公司总股本不变。 29、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 196,105,995.63 196,105,995.63 其他资本公积 218,873,183.99 1,595,106.86 130,465,721.33 90,002,569.52 合计 414,979,179.62 1,595,106.86 130,465,721.33 286,108,565.15 备注：1、年初其他资本公积中系根据《企业会计准则第 33 号—合并会计报表》，因同一控制下企业 合并增加的子公司长春融创地产有限公司期初归属于母公司的所有者权益转入增加资本公积 118,303,987.33 元，同时以前年度实现的留存收益归属于母公司的部分自资本公积转入留存收益 -66,890,316.73 元，综合影响期初其他资本公积增加 185,194,304.06 元。 2、其他资本公积――被投资单位除净损益外所有者权益其他变动本期增加 1,595,106.86，系 子公司福建实达电脑设备有限公司少数股东北京中展证信投资有限责任公司溢价增资相应资本公积增 加。 3、其他资本公积其他减少 ①、本期以子公司成都东方龙马信息产业有限公司 100%股权置换长春融创置地有限公司 10.854%的股权，股权置换日，成都龙马账面净资产为 33,792,723.89 元，长春融创 10.854%的股权净 额为 25,623,044.03 元，差额 8,169,679.86 元冲减资本公积；同时因处置成都龙马转出成都龙马合并 前归属于母公司的留存收益－1,900,312.22 元。 ②、根据（1）的说明，鉴于期初的资本公积已因本报告期同一控制下企业合并而进行了调增， 11 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 本期因实现合并减少资本公积 118,303,987.33 元，同时本期合并前实现的净利润归属于母公司的部分 2,091,741.92 元自资本公积转入留存收益。 30、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 52,970,670.03 1,834,526.86 51,136,143.17 储备基金 5,056,997.03 5,056,997.03 企业发展基金 2,528,498.51 2,528,498.51 合计 60,556,165.57 1,834,526.86 58,721,638.71 备注：盈余公积期末数比年初数减少 1,834,526.86 元，减少原因为：本期处置子公司成都东方龙马信 息产业有限公司相应减少归属于母公司部分的法定盈余公积 1,834,526.86 元。 31、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -770,814,179.51 / （2007 年期末数） 调整 年初未分配利润合计数 -66,890,316.73 / （调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 -837,704,496.24 / 加：本期净利润 130,027,346.43 / 其他转入（本年处置子公司 -3,734,839.08 成都龙马相应增加未分配利润） 期末未分配利润 -703,942,310.73 / 调整年初未分配利润明细： (1) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-66,890,316.73 元。 1、由于本期新增同一控制下的企业――长春融创置地有限公司，故对比较报表的相关项目进行追溯调 整，影响年初未分配利润－66,890,316.73 元（详见附注六 1（２））； 2、由于本期处置子公司成都东方龙马信息产业有限公司相应增加归属于母公司部分的未分配利润 3734839.08 元。 32、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,311,781,677.08 824,705,570.31 其他业务收入 26,991,238.39 16,035,633.37 合计 1,338,772,915.47 840,741,203.68 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机行业 420,965,343.87 327,007,971.72 559,344,454.71 463,508,980.24 贸易 153,786,313.62 151,519,123.08 物业收入 5,315,428.59 7,202,998.42 5,469,499.60 7,049,119.52 房地产收入 731,714,591.00 539,890,842.98 259,891,616.00 183,497,295.31 合计 1,311,781,677.08 1,025,620,936.20 824,705,570.31 654,055,395.07 12 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机外设产品 278,473,834.68 199,971,880.08 331,358,199.28 245,796,105.80 软件收入 127,231,488.67 124,483,520.34 85,374,330.08 83,032,097.87 其他 15,260,020.52 2,552,571.30 142,611,925.35 134,680,776.57 贸易 153,786,313.62 151,519,123.08 物业管理 4,253,921.21 7,202,998.42 5,469,499.60 7,049,119.52 物业经营 1,050,728.43 其他收入 10,778.95 房地产收入 731,714,591.00 539,890,842.98 259,891,616.00 183,497,295.31 合计 1,311,781,677.08 1,025,620,936.20 824,705,570.31 654,055,395.07 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 259,358,848.34 164,730,357.06 285,092,661.50 205,704,150.09 西北地区 42,117,941.72 32,450,269.64 30,091,777.75 23,755,726.87 华南地区 42,208,262.79 35,260,804.76 40,885,691.23 32,703,945.55 华中地区 39,813,174.12 29,803,199.06 38,031,964.11 29,175,995.53 华北地区 104,168,800.90 86,096,637.95 93,285,471.34 79,271,417.80 华东地区 87,922,667.79 69,139,959.71 84,911,420.13 68,947,884.20 西南地区 554,759,434.01 431,557,088.69 81,004,479.10 60,605,512.84 境外地区 181,432,547.41 176,582,619.33 171,402,105.15 153,890,762.19 合计 1,311,781,677.08 1,025,620,936.20 824,705,570.31 654,055,395.07 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 福建商润贸易有限公 149,426,975.79 11.39 司 北京东方龙马软件发 51,732,236.40 3.94 展有限公司 甘肃银达信息科技工 8,568,735.04 0.65 程有限责任公司 陕西农行 7,492,769.23 0.57 成都达普科技公司 7,244,457.26 0.55 合计 224,465,173.72 备注：营业收入本期发生数比上年同期数增加 498,031,711.79 元，增加比例为 59.24％，增加原因为： 本期子公司成都融创置地有限公司销售收入大幅增加。 33、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 38,265,491.01 14,278,249.11 营业额的 5％ 13 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 按应纳营业税、增值税 城建税 964,425.41 950,462.18 的 5％ 教育费附加 558,289.04 533,771.52 3%或 4% 房产税 856,883.24 503,031.06 12%或 1.2% 印花税 30,573.08 6,971.02 0.10% 教育发展费 9,263.89 车船使用税 640.00 防洪费 52,508.59 98,355.64 0.09% 河道工程维护费 4,110.51 3,291.11 主副食调控基金 96,761.74 90,588.13 基础设施费 3,471.36 土地增值税 12,039,560.57 1,872,651.97 超率累进税率 其它 68,392.18 合计 52,940,466.73 18,347,275.63 / 备注：营业税金及附加本期发生数比上年同期数增加 34,593,191.10 元，增加比例为 188.55％，增加 原因为：子公司成都融创置地有限公司售房收入相应增加营业税及土地增值税。 34、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 1,747,397.83 9,966,090.92 处置长期股权投资产生的投资收益 -21,367,736.87 17,897,770.35 处置交易性金融资产取得的投资收益 -737,146.64 6,602,935.31 其它 -553,660.38 合计 -20,911,146.06 34,466,796.58 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 福建联迪商用设备有限 3,609,820.31 1,747,397.83 公司 福建爱普生实达电子有 6,356,270.61 限公司 合计 9,966,090.92 1,747,397.83 / 投资收益本期发生数比上年同期数减少 55,377,942.64 元，减少比例为 160.67%，主要原因为：子公 司长春融创置地有限公司处置成都融创置地有限公司股权损失。 35、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -7,528,279.69 -26,971,290.93 二、存货跌价损失 902,573.5 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 727,290.8 938,533.37 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 7,008.95 42,848.17 八、工程物资减值损失 14 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -5,891,406.44 -25,989,909.39 36、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 55,740.77 299,964.83 其中：固定资产处置利得 55,740.77 299,964.83 债务重组利得 5,322,362.60 35,570,826.69 接受捐赠 94,772,685.22 赔款收入 600.00 1,364.90 违约金收入 58,178.00 51,000.00 政府补助 4,663,847.62 6,927,321.53 对外担保损失转回 23,968,569.68 36,737,800.00 大股东补足龙马利润差额及手 6,762,679.94 续费 其他 509,624.81 170,987.01 合计 136,114,288.64 79,759,264.96 备注：1、营业外收入本期发生数比上年同期数增加 56,355,023.68 元,增加比例为 70.66%,主要原因 为当期收到长春融创股权捐赠收入 94,772,685.22 元. 37、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 100,719.56 65,234.67 其中：固定资产处置损失 100,719.56 65,234.67 对外捐赠 627,442.98 10,894.61 赔款、违约金及各种罚款 18,898,477.59 4,671,970.63 税收滞纳金 1,256,545.94 258,621.90 对外担保损失 1,903,457.18 6,041,612.08 其他 247,840.97 381,808.59 合计 23,034,484.22 11,430,142.48 备注：营业外支出本期发生数比上年同期数增加 11,604,341.74 元,增加比例为 101.52%,主要原因为: 本期成都融创置地有限公司蓝谷地 C 地块项目销售合同约定的交房时间为 2007 年 10 月 28 日，实际交 房时间是 2008 年 1 月底，因逾期交房支付给业主的违约金 16,155,251.29 元。 38、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 增值税返还 3,777,847.62 6,219,321.53 财政返还扶持金 486,000.00 708,000.00 打印机专用大规模 ASIC 芯片的推广与应用扶持 400,000.00 奖励金 合计 4,663,847.62 6,927,321.53 / 15 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 备注：政府补助主要是：子公司增值税返还收入 3,777,847.62 元，财政返还扶持金 486,000.00 元， 打印机专用大规模 ASIC 芯片的推广与应用扶持奖励金 400,000.00 元(闽财指[2008]853 号). 39、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款及其它 208,088,447.81 利息收入 551,390.63 营业外收入 937,701.31 银行存款解冻及保函存款 2,442,583.35 合计 212,020,123.10 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款及其它 186,677,332.07 销售费用 50,561,703.08 管理费用 20,243,067.57 财务费用 205,170.90 营业外支出 1,008,434.30 预计负债 10,370,000.00 合计 269,065,707.92 (3) 支付的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 转让股权过户费 737,146.64 合计 737,146.64 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 10,037,235.06 合计 10,037,235.06 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 贷款相应的评估费 726,112.05 合计 726,112.05 40、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 157,665,141.41 55,469,314.51 加：资产减值准备 -9,609,499.50 -25,989,909.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 18,235,163.06 13,773,621.12 折旧 16 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产摊销 1,227,999.26 1,364,847.53 长期待摊费用摊销 1,820,924.45 2,917,400.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 40,829.53 -60,240.37 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,049.26 32,742.21 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,792,650.08 财务费用（收益以“－”号填列） 40,415,597.86 48,055,085.02 投资损失（收益以“－”号填列） 20,911,146.06 -34,466,796.58 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,348,343.32 -4,479,171.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 300,149,062.56 -312,028,190.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 217,208,145.78 158,757,704.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -514,733,429.93 -140,422,173.40 其他 -100,095,047.82 2,096,200.00 经营活动产生的现金流量净额 122,892,738.66 -241,772,217.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 98,258,500.44 100,373,209.63 减：现金的期初余额 100,373,209.63 95,274,355.40 加：现金等价物的期末余额 200,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,914,709.19 5,098,854.23 (七) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 4,992,404.00 27.75 4,737,404.00 100.00 4,992,404.00 27.75 4,737,404.00 100.00 的应收账款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 13,000,371.60 72.25 13,000,371.60 100.00 13,000,371.60 72.25 13,000,371.60 100.00 该组合的风险 较大的应收账 款 合计 17,992,775.60 / 17,737,775.60 / 17,992,775.60 / 17,737,775.60 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 年限较长，预计无 柳州市商业银行 4,737,404.00 4,737,404.00 100.00 法收回 合计 4,737,404.00 4,737,404.00 / / 17 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 五年以 13,000,371.60 72.25 13,000,371.60 13,000,371.60 72.25 13,000,371.60 上 合计 13,000,371.60 72.25 13,000,371.60 13,000,371.60 72.25 13,000,371.60 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 柳州商业银行 客户 4,737,404.00 五年以上 26.33 天津康克公司 客户 504,200.00 五年以上 2.80 太原市河西金林中 客户 387,500.00 五年以上 2.15 心 融间电子公司 客户 380,000.00 五年以上 2.11 北京实达科技发展 客户 255,000.00 五年以上 1.42 有限公司 合计 / 6,264,104.00 / 34.81 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 北京实达科技发展有限 并表子公司 255,000.00 1.42 公司 合计 / 255,000.00 1.42 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 207,081,719.96 89.16 53,759,062.04 100.00 219,885,277.79 95.54 21,878,360.96 100.00 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 25,188,878.21 10.84 5,627,936.27 10,274,952.63 4.46 4,949,980.10 合的风险较 大的其他应 收款项 合计 232,270,598.17 / 59,386,998.31 / 230,160,230.42 / 26,828,341.06 / 18 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 容 福建实达房地产 31,760,000.00 31,760,000.00 100.00 预计无法收回 有限公司 福建九州集团股 该公司已资不抵 9,990,000.00 9,990,000.00 100.00 份有限公司 债 上海实达计算机 4,140,714.39 4,140,714.39 100.00 子公司，已停业 有限公司 福建实达电脑科 3,759,226.82 3,759,226.82 100.00 子公司，已停业 技有限公司 年限较长，预计无 分公司移账 1,729,038.14 1,729,038.14 100.00 法收回 安徽实达电脑科 子公司，已向法院 1,373,569.00 1,373,569.00 100.00 技有限公司 申请破产 自查补个税待收 相关人员离职，无 598,847.35 598,847.35 100.00 回 法追回 福建实达计算机 407,666.34 407,666.34 100.00 子公司，已停业 设备公司 合计 53,759,062.04 53,759,062.04 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 1,836,849.76 0.79 9,184.25 2,887,172.55 1.25 14,435.86 一至二年 18,277,040.14 7.87 1,096,622.41 440,328.72 0.19 26,419.72 二至三年 390,452.06 0.17 39,045.21 2,096,485.05 0.91 209,648.51 三年以上 251,814.81 0.10 50,362.96 189,362.87 0.08 37,872.57 五年以上 4,432,721.44 1.91 4,432,721.44 4,661,603.44 2.03 4,661,603.44 合计 25,188,878.21 10.84 5,627,936.27 10,274,952.63 4.46 4,949,980.10 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 实达国际控股有 并表子公司 95,059,046.88 1-2 年---5 年以上 40.93 限公司（BVI） 福建实达房地产 子公司,已停业 32,280,122.31 1 年以内-5 年以上 13.90 有限公司 福建实达电子制 并表子公司 25,112,740.86 1 年以内-5 年以上 10.81 造有限公司 北京实达科技发 并表子公司 18,740,919.51 1 年以内 8.06 展有限公司 19 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 陕西伟达集团有 18,000,000.00 1-2 年 7.75 限公司 合计 / 189,192,829.56 / 81.45 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 福建实达房地产有限公 联营企业，持股 35% 32,280,122.31 13.90 司 实达国际控股有限公司 并表子公司 95,059,046.88 40.93 北京实达软件发展有限 并表子公司 5,863,950.59 2.52 公司 香港实达数码有限公司 并表子公司 2,655,331.75 1.14 福建信息技术有限公司 并表子公司 5,890,668.33 2.54 福建实达电脑科技公司 子公司，已停业 3,759,226.82 1.62 福建实达电子制造有限 并表子公司 25,112,740.86 10.81 公司 上海实达计算机设备有 子公司,已停业 4,140,714.39 1.78 限公司 安徽实达电脑科技有限 子公司,已被法院受 1,373,569.00 0.59 公司 理破产申请 北京实达科技发展有限 并表子公司 18,740,919.51 8.07 公司 合计 / 194,876,290.44 83.90 20 3、长期股权投资 按成本法核算 其中：本期减 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 8,129,089.76 8,129,089.76 上海实达计算机有限公司 20,000,000.00 16,365,342.65 16,365,342.65 福州全维电脑有限公司 2,100,000.00 3,207,864.97 3,207,864.97 福建实达电脑设备有限公司 42,819,994.61 48,890,640.75 48,890,640.75 福建实达电脑科技有限公司 40,000,000.00 福建实达信息技术有限公司 80,000,000.00 福建实达电子制造有限公司 15,534,603.02 北京实达科技发展有限公司 80,000,000.00 北京实达软件发展有限公司 10,000,000.00 7,922,873.34 7,922,873.34 28,099,687. 成都东方龙马信息产业有限公司 41,130,000.00 28,099,687.78 -28,099,687.78 长春融创置地有限公司 55,476,463.48 55,476,463.48 55,476,463.48 福州保税区西方实业有限公司 6,000,000.00 9,281,643.05 9,281,643.05 实达电脑（上海）有限公司 4,563,932.45 1,839,463.32 1,839,463.32 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 2,203,904.53 2,203,904.53 华旭金卡股份有限公司 950,000.00 950,000.00 -950,000.00 950,0 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 2,040,000.00 2,040,000.00 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 14,968,313.52 6,116,204.40 合计 14,968,313.52 6,116,204.40 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 6,356,270.61 处置长期股权投资产生的投资收益 -133,959.47 6,777,770.35 合计 -133,959.47 13,134,040.96 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 福建爱普生实达电子有 6,356,270.61 限公司 合计 6,356,270.61 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,340,345.85 12,313,262.64 加：资产减值准备 1,071,956.87 -482,599.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 13,050,484.71 7,802,307.66 折旧 无形资产摊销 393,115.05 377,996.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 900.00 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 22,125,084.20 27,464,356.76 投资损失（收益以“－”号填列） 133,959.47 -13,134,040.96 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 30,108,833.52 -112,904,656.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,250,049.06 80,455,084.05 其他 -35,175,782.05 经营活动产生的现金流量净额 9,797,948.56 1,892,610.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 现金的期末余额 132,755.76 129,214.08 减：现金的期初余额 129,214.08 1,016,024.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,541.68 -886,810.29 (八) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 注册资本 类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码 称 (%) 例(%) 制方 北京 房地 昂展 有限 景百 产开 景百 置业 责任 北京 3,000.00 20.36 20.36 75334350-X 孚 发、销 孚 有限 公司 售等 公司 2、本企业的子公司情况 企业类 法人 持股比 表决权 组织机构代 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 型 代表 例(%) 比例(%) 码 福建实达电 中外合 脑设备有限 福建 制造业 14,818.18 87.73 87.73 61144679-X 资 公司 长春融创置 有限责 长春 房地产业 30,000 51 51 75615079-7 地有限公司 任公司 长春融创物 有限责 业管理有限 长春 物业 100 80 80 75615929-X 任公司 公司 烟台昂展置 有限责 烟台 房地产业 3,000 99.01 99.01 66442917-4 业有限公司 任公司 福建实达电 中外合 子制造有限 福建 制造业 2,000 75 75 61133187-X 资 公司 北京空港富 视国际房地 有限责 北京 房地产业 1,000 100 100 76140630-4 产投资有限 任公司 公司 福州实达信 有限责 软件信息 息技术有限 福建 8,000 100 100 15458911-0 任公司 服务 公司 电子计算 机软硬件 北京实达科 及外部设 有限责 技发展有限 北京 备通讯设 10,000 100 100 70000066-9 任公司 公司 备等制造、 服务、销 售。 实达国际控 有限责 香港 投资 90 万美元 100 100 1 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 股有限公司 任公司 （注 1） 北京实达软 有限责 件发展有限 北京 软件开发 5,000 91.743 91.743 75133349-8 任公司 公司（注 1） 香港安孚国 计算机硬 有限责 100 万港 际有限公司 香港 件、外设配 100 100 任公司 元 （注 2） 套 Twin Fortune Holding 股份公 香港 投资 1 万美元 100 100 Limited（注 司 2） HongKong Start Digital 有限责 香港 投资 1 万美元 100 100 Technolgy 任公司 Limited（注 2） 福建实达资 电子计算 中外合 讯科技有限 福建 机软硬件 1,000 90.8 90.8 76176017-8 资 公司（注 3） 开发 上海实达计 电子计算 有限责 算机有限公 上海 机软硬件 2,000 100 100 13458157-6 任公司 司 开发 电子计算 广州实达电 有限责 广州 机软硬件 800 100 100 7089515-9 脑有限公司 任公司 开发 北京实达德 电子计算 有限责 银机电设备 北京 机软硬件 700 51 51 已停业 任公司 有限公司 开发 福州全维电 有限责 福建 软件开发 300 70 70 已停业 脑有限公司 任公司 北京宇洋弛 电子计算 有限责 宇科技有限 北京 机软硬件 300 60 60 70022078-4 任公司 公司 开发 北京实达世 电子计算 纪电子支付 有限责 北京 机软硬件 500 51 51 70021908-9 系统有限公 任公司 开发 司 福建实达电 中外合 计算机制 脑科技有限 福建 8,000 56.25 56.25 61100892-5 资 造 公司 安徽实达电 中外合 计算机制 脑科技有限 安徽 3,000 51 51 70507606-4 资 造 公司 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资 企业类 法人代 业务性 本企业 本企业 组织机构 注册地 注册资本 单位名 型 表 质 持股比 在被投 代码 2 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 称 例(%) 资单位 表决权 比例(%) 二、联营企业 福建实 达房地 有限责 房地产 产开发 福州 张曙 54,740,000 40 40 任公司 开发 有限公 司 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期营业收 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润 名称 入总额 二、联营企业 福建实达房 地产开发有 17,426,903.23 41,743,261.69 -24,316,358.46 0 -401,085.22 限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 昂展投资控股有限公司 其他 74260420-9 北京盛邦投资有限公司 其他 71736996-4 北京百顺达房地产开发有限公司 其他 80114696-6 北京中兴鸿基科技有限公司 参股股东 66313400-X SunAc Southwest Holdings 其他 Limited 成都融创置地有限公司 母公司的控股子公司 75599841-1 四川威德酒店物业管理有限公司 母公司的控股子公司 76509221-8 深圳市诺信行科技有限公司 其他 北京金熙伟业投资有限公司 其他 75264354-3 北京宇洋恒通科技发展有限公司 其他 74233932-9 福建四通电信有限公司 其他 北京东方龙马软件发展有限公司 其他 63370775-1 福建新通达网络设备有限公司 其他 北京蓝与绿投资有限公司 其他 72261503-1 北京爵能科技有限公司 其他 74261240-1 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：万元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易内 关联交易定 占同类交易 占同类交易 关联方 易类型 容 价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 北京东方 龙马软件 购买商 协议价 299.95 13.90 0.31 发展有限 品 公司 3 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 北京盛邦投资有限 公司 & 北京东方龙 北京实达科技发 2004 年 1 月 6 日～ 1,100.00 否 马软件发展有限公 展有限公司 2004 年 11 月 29 日 司 北京盛邦投资有限 公司 & 北京东方龙 北京实达科技发 2004 年 10 月 14 日～ 1,200.00 否 马软件发展有限公 展有限公司 2005 年 10 月 13 日 司 北京盛邦投资有限 北京实达科技发 2005 年 12 月 29 日～ 650.00 否 公司 展有限公司 2006 年 10 月 29 日 北京盛邦投资有限 北京实达科技发 2004 年 10 月 29 日～ 208.50 否 公司 展有限公司 2005 年 10 月 28 日 (3) 关联方资产转让、债务重组情况 单位：万元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） 接收捐赠长春 北京昂展置 融创置地有限 其他 协议价 7,581.86 80.00 业有限公司 公司 32.117% 股权 接收捐赠长春 北京中兴鸿 融创置地有限 其他 协议价 1,895.41 20.00 基有限公司 公司 8.029% 股权 置入长春融创 北京昂展置 置地有限公司 置换 协议价 2,049.80 80.00 业有限公司 8.683%的股权 置入长春融创 北京中兴鸿 置地有限公司 置换 协议价 512.51 20.00 基有限公司 2.171%的股权 置出成都东方 北京昂展置 龙马信息产业 置换 协议价 2,247.98 80.00 业有限公司 有限公司 80% 的股权 置出成都东方 北京中兴鸿 龙马信息产业 置换 协议价 561.99 20.00 基有限公司 有限公司 20% 的股权 受让成都融创 北京昂展置 置地有限公司 其他 协议价 16,160.00 80.00 业有限公司 80%股权 受让成都融创 北京中兴鸿 置地有限公司 其他 协议价 4,040.00 20.00 基有限公司 20%股权 北京昂展置 转让淄博昂展 其他 协议价 1,920.00 80.00 4 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 业有限公司 地产有限公司 64%股权 转让淄博昂展 北京中兴鸿 地产有限公司 其他 协议价 480.00 20.00 基有限公司 16%股权 北京空港富视 深圳市诺信 国际房地产投 行科技有限 其他 协议价 15,500.00 100.00 资有限公司 公司 100%股权 SunAc 受让成都融创 Southwest 置地有限公司 其他 协议价 4,600.00 88.46 Holdings 80%股权 Limited 北京金熙伟 受让成都融创 业投资有限 置地有限公司 其他 协议价 600.00 11.54 公司 20%股权 以成都东方龙 马信息产业有 实质性关联 限公司 100% 其他 协议价 2,809.97 12.10 方 的股权抵偿债 务 以南京滨江奥 实质性关联 城梦都大街 其他 协议价 20,414.89 87.90 方 176 号房产抵 偿债务 (4) 其他关联交易 2006 年 12 月，经监管部门审核批准，大股东用成都东方龙马信息产业有限公司的股权按评估价 抵偿了占用款 4570 万元，当时为保护上市公司的利益，大股东以关联企业的名义对评估报告中的成都 东方龙马在 2007—2011 年的盈利预测做出了担保，承诺如果成都东方龙马在上述年度的实际盈利未达 到评估报告中的盈利预测水平时，将用现金补足。根据成都东方龙马信息产业有限公司 2007 年度审计 报告，该公司 2007 年度仅实现盈利 85.68 万元，比原评估报告中的盈利预测少 673.28 万元。2008 年 9 月，北京百顺达房地产开发有限公司同意代北京蓝与绿投资有限公司及北京爵能科技有限公司向本 公司支付上述 673.28 万元，补足成都东方龙马信息产业有限公司 2007 年实际净利润和预测净利润的 差额，具体款项从公司欠北京百顺达房地产开发有限公司的欠款中扣减。 6、关联方应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 福建联迪商用设备有 应收帐款 1,019.76 限公司 北京东方龙马软件发 应收帐款 1,962.28 展有限公司 上海实达计算机有限 其他应收款 414.07 424.07 公司 北京宇洋驰宇科技有 其他应收款 247.42 247.42 限公司 北京实达德银机电设 其他应收款 24.65 备有限公司 福建实达电脑科技有 其他应收款 437.83 434.68 限公司 5 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 安徽实达电脑科技有 其他应收款 137.36 137.36 限公司 福建实达房地产开发 其他应收款 3,228.01 3,417.51 有限公司 福建联迪商用设备有 其他应收款 23.29 限公司 北京东方龙马软件发 其他应收款 57.47 展有限公司 福建四通电信有限公 其他应收款 2,970.00 司 福建新通达网络设备 其他应收款 15.23 205.86 有限公司 北京宇洋恒通有限公 其他应收款 69.90 526.99 司 四川威德酒店物业管 其他应收款 0.23 理有限公司 北京中兴鸿基科技有 其他应收款 2,178.39 限公司 北京昂展置业有限公 其他应收款 8,617.41 司 广州实达电脑有限公 其他应付款 817.93 817.93 司 北京实达德银机电设 其他应付款 197.64 备有限公司 成都融创置地有限公 其他应付款 2,102.57 司 北京盛邦投资有限公 其他应付款 3,159.68 司 北京东方龙马软件发 其他应付款 366.95 展有限公司 北京昂展置业有限公 其他应付款 -3.00 司 北京百顺达房地产开 其他应付款 208.58 891.86 发有限公司 四川威德酒店物业管 其他应付款 950.00 理有限公司 福建联迪商用设备有 应付帐款 25.47 限公司 北京东方龙马软件发 应付帐款 0.02 展有限公司 (九) 股份支付： 无 (十) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 本公司的并表子公司-北京实达科技发展有限公司为北京交大铭泰（北京）信息技术有限公司向中 国建设银行股份有限公司北京海淀支行借款 1400 万提供担保，该借款于 2005 年 5 月 30 日到期后未能 归还，依据北京市第一中级人民法院（2006）一中民初字第 11372 号《民事判决书》，该案件已一审 终结，判决北京实达科技发展有限公司对交大铭泰（北京）信息技术有限公司的债务承担连带清偿责 6 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 任。北京实达科技发展有限公司账面已对该借款本金全额计提预计负债。目前，北京实达科技发展有 限公司与中国建设银行股份有限公司北京海淀支行就该案件已签订了执行和解协议书，详见附注十一 （15）。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司的并表子公司-福建实达电脑设备有限公司为福建三木集团股份有限公司向中国工商银行 股份有限公司福州市南门支行借款提供担保，截止 2008 年 12 月 31 日，该笔借款余额为 4160 万元， 借款到期日为 2009 年 6 月 9 日。 3、其他或有负债及其财务影响： 截止 2008 年 12 月 31 日，因福建三农集团股份有限公司逐渐归还贷款，本公司对其实际担保为 86,584,595.76 元；同时，因本公司逐渐归还贷款，福建三农集团股份有限公司对本公司实际担保为 71,600,000.00 元。 (十一) 承诺事项： 1、抵押资产情况见附注七（一）6、9、10。 2、其他对外经济担保事项见附注九 除上述事项外，本公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。 (十二) 资产负债表日后事项： （1） 资产负债表日后一年内拟实施的重大经营战略调整 公司 2009 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于变更公司名称的议案》、《关于变更公司经营 范围的议案》和修改后的《公司章程》，上述议案主要内容为：同意将公司的名称变更为“福建实达 集团股份有限公司”，公司英文名称变更为“FUJIAN STATR GROUP CO.LTD（简称 SG）”；同意将公 司的经营范围变更为：电子计算机及其外部设备、仪器仪表及电传、办公设备、电子计算机及配件， 通信设备，家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机技术咨询、技术服务； 从事本公司生产、经营产品及配套设备的租赁业务；信息咨询服务；房地产开发及商品房销售、物业 经营和租赁。目前，公司正在办理上述工商变更手续。 （2） 资产负债表日后发生其他事项 1、 根据本公司第六届董事会第十二次会议决议和控股子公司福建实达电脑设备有限公司（以下简称 “设备公司”）编 2008 第 10 届 007 号董事会决议，2009 年 1 月设备公司以人民币 1000 万元在江苏 省昆山市花桥经济开发区投资设立了全资子公司江苏实达迪美数据处理有限公司，该子公司注册资本 人民币 1000 万元已经苏州远见会计师事务所 AY 内验字（09）A007 号验资报告审验，并于 2009 年 1 月 19 日取得企业法人营业执照。根据该子公司营业执照，其经营范围为：金融保险行业的保单制作、 账单处理、单证录入等信息服务；软件开发与销售。 2、 根据本公司第六届董事会第十二次会议决议，2009 年 1 月 14 日控股子公司长春融创置地有限公 司以货币形式对子公司北京空港富视国际房地产投资有限公司增加投资 19,900,000.00 元，增资后北 京空港富视公司注册资本为人民币 2990 万元，该增资已经北京中盛嘉华会计师事务所验资，并出具验 资报告（盛嘉验字[2009]001 号）。2009 年 1 月底办理了增资的工商变更登记。 3、 公司第六届董事会第十五次会议决议审议通过了《关于为福建三木集团股份有限公司提供担保的 议案》、《关于为公司在深圳发展银行的逾期借款追加抵押物的议案》、《关于对外转让南京滨江奥 城部分房产的议案》，内容详见公司 2009 年 4 月 15 日第 2009－010 号公告。 4、 2009 年 3 月，公司在南京市房产管理局办理了宁房权证建转字第 272263 号南京市建业区梦都大 街 176 号 1-4 层（建筑面积 10287.9 平方米）的房产证分拆手续，分拆情况如下：建转字第 310841 号（建筑面积 2313.15 平方米）、建转字第 310840 号（建筑面积 2515.79 平方米）、建转字第 310827 号（建筑面积 2726.9 平方米）、建转字第 310826 号（建筑面积 2732.06 平方米）。 2009 年 4 月 21 日，公司与自然人李珺、邵帅签订了《南京市存量房买卖合同》，以转让价 2300 万元 将南京市建业区梦都大街 176 号宁房权证建转字第 310841 号（建筑面积 2313.15 平方米）的房产转让 给自然人李珺、邵帅并办理了产权转让手续。2009 年 4 月底，公司收到上述房产转让款，并用该款归 还了公司对三木集团的欠款。 7 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 (十三) 其他重要事项： （1） 重大诉讼事项及债务重组进展 1. 本公司为安徽实达电脑科技有限公司（以下简称“安徽实达”）在建设银行芜湖市分行 2,800 万 元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 9 月 13 日到期后未能归还。建设银行芜湖市分行在安徽省 高级人民法院提起诉讼。依据安徽省高级人民法院（2005）皖民二初字第 0018 号《民事调解书》，当 事人友好协商，自愿达成和解，截止 2008 年 12 月 31 日，上述借款本金已全部归还，尚余部分利息未 归还。 2. 本公司为安徽实达在芜湖市商业银行环城路支行 1,950 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 8 月 31 日到期，尚未归还。芜湖市商业银行环城路支行在安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼。依 据安徽省芜湖市中级人民法院（2005）芜中民二初字第 124 号《民事调解书》，当事人友好协商，自 愿达成和解，达成的还款计划如下：安徽实达、本公司分别于 2006 年 1 月 28 日前归还借款本金 100 万元及利息 504,522.75 元、2006 年 2 月 23 日签归还借款本金 150 万元，自 2006 年 3 月起每月 30 日 归还借款本金 50 万元，直至全部还清。上述借款本金 1950 元自 2005 年 12 月 20 日起的利息，由安徽 实达、本公司按季度向芜湖市商业银行环城路支行支付。2006 年 9 月 14 日，安徽实达与芜湖奇瑞科 技有限公司、徽商银行芜湖环城路支行签订《房屋买卖合同》，三方约定，芜湖奇瑞科技有限公司购 买安徽实达拥有所有权但已抵押给徽商银行芜湖环城路支行的位于芜湖市经济技术开发区银湖北路 241 号的房屋，并把购房款支付给徽商银行芜湖环城路支行，徽商银行芜湖环城路支行在收到芜湖奇 瑞科技有限公司支付的 2,100 万元购房款的同时撤销该房屋上包括土地使用权的抵押权；经过此项支 付后，安徽实达对徽商银行芜湖环城路支行仍未清偿的债务由徽商银行芜湖环城路支行依据（2005） 芜中民二初字第 124 号民事调解书继续追偿。截止 2008 年 12 月 31 日，该事项尚无进一步进展。 3. 本公司为安徽实达在中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行 450 万元人民币借款提供担保，该 借款于 2005 年 9 月 17 日到期，尚未归还。中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行在安徽省芜湖市 中级人民法院提起诉讼，依据安徽省芜湖市中级人民法院（2006）芜中民二初字第 033 号《民事判决 书》，该案件已于 2006 年 4 月 10 日一审终结，判决本公司承担连带清偿责任（其中本金 450 万元人 民币，利息自 2005 年 12 月 21 日至本判决确定给付之日按日万分之二点一的标准计算）。2007 年 9 月 11 日，中国农业银行芜湖市经济开发区支行与本公司签订《执行和解协议》，双方就余款达成如下 还款计划：在 2007 年 9 月 30 日前还 50 万元，10 月 30 日前还 5-10 万元，收到第二笔款项后，由本 公司提出申请，中国农业银行芜湖市经济开发区支行向上级行上报减免剩余利息事宜（减免剩余利息 批准后生效），包括本案的执行费、诉讼费；余款本金自 2008 年元月开始每月归还 15-20 万元直至余 款还完为止，如能免除利息，自批复之日起，本公司在 30 日内一次性还清余款。截止 2008 年 12 月 31 日，尚余 198 万元贷款本金未归还。2009 年第一季度，本公司代安徽实达偿还 48 万元借款本金。 4. 本公司为安徽实达提供 5,800 万元人民币供应商赊货担保，截止 2008 年 12 月 31 日尚有 14,382,513.04 元(不含利息)未清偿，其中涉及诉讼金额 8,565,822.98 元(不含利息)。2009 年第一季 度，本公司代安徽实达偿还供应商货款 120 万元。 5. 本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司（以下简称“北科公司”）为交大铭泰（北京）信 息技术有限公司（以下简称“交大铭泰”）在中国建设银行股份有限公司北京海淀支行（以下简称“建 行海淀支行”）的 1400 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 5 月 30 日到期后未能归还，建行 海淀支行已提起诉讼。依据北京市第一中级人民法院（2006）一中民初字第 11372 号《民事判决书》， 建行海淀支行诉交大铭泰（北京）信息技术有限公司、北科公司借款合同纠纷一案（借款合同本金为 2,000 万元人民币）已一审终结，判决北科公司对交大铭泰（北京）信息技术有限公司的债务承担连 带清偿责任。2008 年 12 月 18 日，北科公司与建行海淀支行就该案件已签订了执行和解协议书，内容 如下：双方确认截止 2008 年 12 月份交大铭泰尚欠建行海淀支行借款本金 1400 万元及相应利息未偿还， 该借款由北科公司承担连带担保责任；北科公司承诺于 2008 年 12 月 31 日前一次性代向建行海淀支行 偿还交大铭泰借款本金人民币 600 万元整；建行海淀支行承诺，在北科公司履行完毕上述还款义务后， 建行海淀支行就本案剩余债权（包括但不限于本金、利息及相关诉讼执行费用）将不再向北京实达追 偿，就此免除北科公司在本案中对交大铭泰剩余债务的连带清偿责任；建行海淀支行承诺，积极采取 一切必要措施协助、配合北科公司就本案剩余债权向交大铭泰继续追偿。2008 年 12 月 19 日北科公司 按《执行和解协议书》偿付建行海淀支行借款本金 600 万元。 6. 本公司为福建三农集团股份有限公司（以下简称“三农集团”）在中国工商银行三明市列东支行 1,000 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 3 月 16 日到期，尚未归还。中国工商银行三明市 列东支行在福建省三明市中级人民法院提起诉讼，依据福建省三明市中级人民法院(2005)三民初字第 13 号《民事判决书》，该案件已于 2005 年 9 月 5 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款本 8 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 息承担连带清偿责任。2008 年 4 月 30 日，三农集团与债权人签订《关于福建三农债务解决方案的协 议》，依据该协议，三农集团同意偿还人民币贷款本金合计 12,450 万元，偿还方案为：分二年还清， 其中 2008 年上半年还 2,500 万元，2008 年下半年还 132 万元，2009 年上半年还 3,000 万元，剩余款 项在 2009 年下半年还清；债权人同意对贷款利息，按归还贷款本金所对应的利息给予免除，并按债权 人审批权限和管理办法要求报批。但三农集团如未能按协议要求归还贷款本金时，则剩余贷款不再实 行免息。截止 2008 年 12 月 31 日, 该案件所诉欠款本金尚未归还。 7. 本公司为三农集团在中信实业银行福州分行 2,000 万元人民币借款提供担保，该借款于 2003 年 12 月 18 日到期，尚余 1,600 万元未归还。中信实业银行福州分行在福州市中级人民法院提起诉讼。 依据福建省福州市中级人民法院（2004）榕民初字第 545 号《民事判决书》，中信实业银行福州分行 诉三农集团、本公司借款合同纠纷一案已于 2004 年 12 月 16 日一审终结，判决本公司对三农集团还款 承担连带责任（其中本金 2,000 万元人民币，利息按合同约定的利率，从 2004 年 8 月 19 日计至判决 确定的还款之日止）。2008 年 3 月 12 日，三农集团、本公司已与债权人签订《债务和解协议》，约 定：三农集团于 2008 年 4 月 30 日前向债权人偿还 20%即 320 万元，此后应在五年内每年等额偿还借 款本金的 16%即人民币 256 万元，本公司对上述债务承担连带偿还责任；如三农集团依约履行还款计 划，则债权人同意免除三农集团截至本协议签署日前发生的以及本协议签署日后在履行本协议约定的 还款计划期间发生的全部借款利息的偿还责任。截止 2008 年 12 月 31 日,尚欠本金 1280 万未归还。 8. 本公司为三农集团在建设银行三明分行 2,000 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 7 月 12 日到期，尚未归还。建设银行三明分行在三明市中级人民法院提起诉讼，依据福建省三明市中级人 民法院(2005)三民初字第 38 号《民事判决书》，该案件（借款合同本金为 2,000 万元人民币）已于 2006 年 4 月 21 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款本息承担连带清偿责任。依据福建省 三明市中级人民法院(2005)三民初字第 38 号《民事裁定书》，裁定冻结三农集团、本公司银行存款 2,000 万元，或查封、扣押其同等价值的财产。2008 年 5 月 26 日，中国建设银行股份有限公司三明分 行与三农集团签署《减免利息协议》，约定三农集团履行该协议规定的所有义务后，同意减免三农集 团所欠的全部借款利息（含协议前及协议后所欠全部利息）。该《减免利息协议》涉及的债权包括福 建省三明市中级人民法院(2005)三民初字第 38 号《民事判决书》项下借款在内。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 1,963.52 万元未归还。 9. 本公司为三农集团在中国建设股份有限公司三明分行 700 万元人民币借款提供担保，该借款逾期 未还。中国建设股份有限公司三明分行向福建省三明中级人民法院提起诉讼。依据福建省三明市中级 人民法院(2006)三民初字第 38 号《民事判决书》，中国建设银行股份有限公司三明分行诉三农集团、 本公司借款合同纠纷一案已于 2006 年 12 月 5 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款（其中 本金 700 万元人民币）承担连带清偿责任。2008 年 5 月 26 日，中国建设银行股份有限公司三明分行 与三农集团签署《减免利息协议》，该《减免利息协议》涉及的债权包括福建省三明市中级人民法院 (2006)三民初字第 38 号《民事判决书》项下借款在内。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 700 万元 未归还。 10. 本公司为三农集团在中国银行股份有限公司三明分行 22,635,744.70 元人民币借款提供担保，该 借款于 2005 年 11 月 12 日到期，尚未归还。中国银行股份有限公司三明分行在三明市中级人民法院提 起诉讼，依据福建省三明市中级人民法院(2006)三民初字第 10 号《民事判决书》，该案件已于 2006 年 6 月 15 日一审终结，判决本公司对福建三农集团股份有限公司尚欠的借款本息（其中本金 22,936,744.70 元人民币，利息自 2006 年 1 月 21 日起计算逾期贷款利息（该利息自 2006 年 1 月 21 日起至偿付之日止按照中国人民银行不同时期规定的逾期付款违约金标准分段计付））承担连带清偿 责任。2008 年 4 月 11 日，三农集团、本公司已与债权人签订《减免息协议书》 （明中银执合同(2008)001 号），三农集团意按以下期限承担还款责任：2008 年 4 月 30 日之前，归还本金人民币 22,936,744.70 元的 20%即 4,587,348.94 元；此后分 4 年（2009 年、2010 年、2011 年和 2012 年）每年度的 12 月 31 日之前等额偿还本金人民币 22,936,744.70 元的 20%即 4,587,348.94 元。本公司对三农集团的还款责 任继续承担连带担保责任。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 18,349,395.76 元未归还。 11. 本公司为三农集团在中国农业银行股份有限公司三明分行 1100 万元人民币借款提供担保，该借款 于 2005 年 7 月 28 日到期，尚未归还。中国农业银行股份有限公司三明分行向福建省三明市中级人民 法院提起诉讼，依据福建省三明市中级人民法院(2006)三民初字第 23 号《民事判决书》，该案件已于 2006 年 9 月 15 日一审终结，判决本公司对三农集团尚欠的借款本息及债权人为实现债权而支付的费 用（其中本金 1,100 万元人民币，利息自 2006 年 8 月 21 日起计算逾期贷款利息（该利息自 2006 年 8 月 21 日起至偿付之日止按照中国人民银行不同时期规定的逾期付款违约金标准分段计付））承担连带 清偿责任。2008 年 4 月 8 日，三农集团已与债权人签订《减免利息协议》（（明营）农银减息字（2008） 9 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 年第 001 号））、《借款人结欠债务清单》及债权人出具的《企业还款计划及利息减免计划》，债权 人同意三农集团分九期偿还贷款本金 1,100 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 880 万元未归还。 12. 北科公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款人民币 2,000 万元于 2005 年 9 月 29 日到期， 因未归还本金 1909.62 万元被上海浦东发展银行广州分行东山支行向广东省广州市中级人民法院提起 诉讼，将北科公司和相关担保方作为被告。依据广州市中级人民法院（2006）穗中法民二初字第 232 号《民事判决书》，上海浦东发展银行广州分行东山支行诉北科公司、本公司、北京东方龙马软件发 展有限公司借款合同纠纷一案（借款合同本金为 2,000 万元人民币）已于 2007 年 9 月 21 日一审终结， 判决本公司对北科公司尚欠的借款本息承担连带清偿责任。2007 年 11 月 28 日，广东省广州市中级人 民法院以（2007）穗中法执字第 3629 号《民事裁定书》，裁定广州市中级人民法院（2006）穗中法民 二初字第 232 号民事判决中止执行。2008 年 3 月 25 日，上海浦东发展银行广州分行与本公司、北科 公司签署了《债务和解协议》（编号：2008003），依据该协议，本公司作为连带责任保证人承担全部 还款义务，具体为：2008 年 3 月 31 日前，本公司代为归还 200 万元；对剩余的 1,500 万元欠款分三 期归还，2008 年 6 月 30 日前归还 500 万元，2008 年 12 月 31 日前归还 500 万元，2009 年 6 月 30 日 前归还 500 万元。在本公司按照约定的期限还清全部欠款本金后，上海浦东发展银行广州分行对该两 笔借款合同项下的利息（包括违约利息和罚息）予以全额免除。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 1200 万元未归还。2009 年 2 月，上海浦东发展银行广州分行与本公司、北科公司签署了《债务和解补 充协议》，对约定还款计划变更为：2009 年 3 月 31 日前，本公司归还 150 万元；2009 年 6 月 30 日前 归还 300 万元；2009 年 9 月 30 日前归还 300 万元；2009 年 12 月 31 日前还清欠款本金。2009 年 1－3 月，公司分三次陆续归还借款本金共计 150 万元。 13. 北科公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款 2000 万元（贷款期限为 2003 年 9 月 30 日至 2004 年 9 月 29 日）的利息 1726752.48 元（暂计至 2006 年 8 月 16 日）没有归还，上海浦东发展银行 广州分行东山支行向广州市越秀区人民法院提起诉讼，将北科公司和相关担保方作为被告。2008 年、 2009 年，上海浦东发展银行广州分行与本公司、北科公司签署了《债务和解协议》（编号：2008003） 和《债务和解补充协议》，协议内容详见附注十二（一）12。 14. 北科公司在中国建设银行股份有限公司北京海淀支行（以下简称“建行海淀支行”）贷款人民币 2000 万元于 2004 年 11 月 29 日到期未归还，建行海淀支行向北京市第一中级人民法院提起诉讼，将 北科公司和相关担保方作为被告。依据北京市第一中级人民法院(2005)一中民初字第 3163 号《民事判 决书》，建行海淀支行诉北科公司、北京东方龙马软件发展有限公司、北京盛邦投资有限公司借款合 同纠纷（借款合同本金为 2,000 万元人民币）一案已于 2005 年 7 月 25 日一审终结，判决北京东方龙 马软件发展有限公司、北京盛邦投资有限公司对北科公司尚欠的借款本息承担连带清偿责任；依据北 京市第一中级人民法院(2005)一中民执字第 1272-1 号民事裁定书，裁定冻结、划拨北科公司、北京东 方龙马软件发展有限公司、北京盛邦投资有限公司银行存款用于清偿债务。2007 年 3 月 22 日，北科 公司与建行海淀支行签署《执行和解协议》，约定北科公司按照以下期限向建行海淀支行承担清偿责 任：于 2007 年 3 月 20 日之前清偿本金 2,155,530 元；于 2007 年 8 月 20 前清偿本金 200 万元；于 2007 年 9 月 20 日前清偿本金 300 万元；于 2007 年 10 月 20 日前再清偿本金 1,000 万元及利息。2008 年 12 月 18 日，建行海淀支行、北科公司以及深圳市百富投资管理有限公司签订了《减免利息协议》，约定 由深圳市百富投资管理有限公司按下列计划分期代偿借款本金：第一期，在 2008 年 12 月 19 日前，代 偿 400 万元贷款本金；第二期，2009 年 3 月底，代偿 600 万元贷款本金；第三期，2009 年 6 月底，代 偿剩余贷款本金 500 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，尚欠本金 1100 万元未归还。2009 年 3 月 31 日， 深圳市百富投资管理有限公司委托北京兴达创业科技有限公司代偿还建行海淀支行借款本金 600 万 元。 15. 本公司在深圳发展银行宝安支行的贷款 6000 万元已逾期，依据深圳发展银行深圳宝安支行 2005 年 1 月 10 日书具的《民事起诉状》，因借款合同纠纷，深圳发展银行深圳宝安支行将本公司、陕西省 现代农业发展中心、三农集团诉至深圳市中级人民法院，要求本公司、陕西省现代农业发展中心、三 农集团偿还贷款本金 6,000 万元人民币及利息人民币 28.4 万元。依据深圳市中级人民法院（2005）深 中法民二初字第 189 号《民事裁定书》，经审查，陕西省西安市人民法院审理的股权确权诉讼所涉股 权系本案质押股权，其审理结果对本案的审理有重大影响，依照《中华人民共和国民事诉讼法》有关 规定，裁定中止诉讼。截止 2008 年 12 月 31 日，尚有贷款本金 6,000 万元未归还。2007 年 11 月、2009 年 4 月，深圳发展银行与本公司分别签订了《债务重组框架协议》及《债务清偿框架协议书》补充协 议（一），约定对于其中由陕西现代农业以永安财产保险股份有限公司 3100 万股股份质押的 4000 万 贷款部分，公司作为主债务人应自人民法院对现代农业与永安保险、宝安支行确认《股权证书》、《股 东名册》无效案件再审作出判决之日起三个月内，清偿 4000 万元贷款本息、费用；深发展同意按《债 10 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 务重组框架协议》第四条第 2 项之约定在 4000 万元贷款清偿之后给予债务减免，因上述 4000 万元贷 款未按照《债务重组框架协议》约定的期限清偿，故自 2009 年 1 月 1 日起，按人民银行规定的同期贷 款基准利率计收此部分贷款的利息，且公司应向深发展支付上述 4000 万元贷款的逾期还款违约金 396200 元；由陕西现代农业质押担保的 4000 万元贷款本息、诉讼费用所对应得有宝安支行支付的律 师代理费，根据再审案件的判决结果，由公司全部承担或承担二分之一；对于其中三农集团担保的 2000 万元贷款债务，公司应依据《债务重组框架协议》，于 2009 年 11 月 8 日前清偿完毕贷款本金、费用 及约定的利息，深发展同意按《债务重组框架协议》第四条第 3 项之约定对 2000 万贷款给予债务减免， 否则深发展自 2009 年 11 月 9 日起，按人民银行规定的同期贷款基准利率计收此部分贷款的利息。 16. 北科公司在华夏银行股份有限公司北京万柳支行（以下简称“华夏银行万柳支行”）借款 3400 万元，截止到 2007 年 8 月 31 日尚欠本金 280.5 万元，累计利息 1250039.34 元。依据北京市海淀区人 民法院（2007）海民初字第 24720 号《民事判决书》，该案件（借款合同本金为 3,400 万元人民币） 已于 2007 年 11 月 20 日一审终结；因华夏银行万柳支行不服北京市海淀区人民法院（2007）海民初字 第 24720 号民事判决，向北京市第一中级人民法院提起上诉，北京市第一中级人民法院以（2008）一 中民终字第 3937 号《民事判决书》作出终审判决，判决：一、维持北京市海淀区人民法院（2007）海 民初字第 24720 号民事判决第一项，即北科公司于判决生效之日起十日内偿还华夏银行万柳支行借款 本金 280 万 5 千元及利息；二、撤销北京市海淀区人民法院（2007）海民初字第 24720 号民事判决第 二项、第三项；三、北科公司不履行上述债务时，华夏银行万柳支行有权以盛邦投资有限公司质押的 山东巨力股份有限公司的 300 万股股权折价或者以拍卖、变卖上述质物的价款优先受偿；四、北京盛 邦投资有限公司承担质押担保责任后的不足部分，由北京盛邦投资有限公司承担连带清偿责任；五、 北京盛邦投资有限公司承担责任后有权向北科公司追偿。 17. 依据华夏银行万柳支行 2008 年 3 月 17 日书具的《民事起诉状》，因借款合同纠纷，华夏银行万 柳支行将北科公司、北京盛邦投资有限公司诉至北京市第一中级人民法院，要求北科公司归还借款本 金 650 万元及利息、复利、罚息 143.676626 万元（暂计算至 2008 年 2 月 21 日）。依据北京市第一中 级人民法院（2008）一中民初字第 6250 号《民事判决书》，判决如下：一、北科公司于本判决生效后 十日内向华夏银行万柳支行偿还借款本金 650 万元；二、北科公司于本判决生效后十日内按百分之六 点一三八的利率向华夏银行万柳支行偿付 650 万元借款本金自 2005 年 12 月 29 日至 2006 年 10 月 29 日的利息，并按此项确定的利率向华夏银行万柳支行偿付复利；三、北科公司于本判决生效后十日内 以上述第二项确定的利率加收百分之五十作为罚息利率向华夏银行万柳支行偿付 650 万元借款本金自 2006 年 10 月 30 日至 650 万元借款本金偿清之日的罚息，并按该罚息利率向华夏银行万柳支行偿付复 利；四、北京盛邦投资有限公司和本公司对上诉三项所涉债务承担连带清偿责任；五、北京盛邦投资 有限公司和本公司承担保证责任后，有权向北科公司追偿。 18. 本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司在深圳发展银行深圳国贸支行贷款人民币 14,000 万元于 2005 年 8 月 19 日到期后未能归还。深圳发展银行深圳国贸支行在广东省高级人民法院提起诉 讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告，并对北京实达科技发展有限公司和相关担 保方采取了诉前保全措施，暂时冻结了上述涉案公司的银行帐户及相关资产。上述贷款已于 2006 年 6 月 1 日被判归还贷款。截止 2007 年 12 月 31 日，公司已归还该贷款 9,000 万元, 尚未归还贷款余额为 5,000 万元。2008 年 3 月 14 日公司和福建三木集团股份有限公司等四方就上述债务的重组事宜达成协 议，并签订《代偿及还款协议书》（协议书内容详见公司临时公告第 2008－016 号）。2008 年 3 月 31 日，三木集团已按照《代偿及还款协议书》规定向银行代为还清 5000 万元贷款本金 。2008 年 5 月 22 日，广东省深圳市中级人民法院下达了（2007）深中法执字第 1009 号《结案通知书》。 2009 年 4 月 28 日公司与深圳发展银行股份有限公司深圳宝安支行、深圳国贸支行、人民桥支行、北 京昂展职业有限公司、北京实达科技发展有限公司、长春融创置地有限公司签订了《债务清偿框架协 议书》补充协议（一）：截止 2009 年 3 月 31 日，公司为三木集团担保的重组贷款本金余额 4000 万元 （2009 年 3 月，公司已代三木集团归还原借款本金 5000 万元中的 1000 万元），已逾期。由三木集团 向人民桥支行重新申请贷款 4000 万，用于清偿已到期的重组贷款本金部分，贷款期限为贷款出账之日 起至 2010 年 1 月 31 日；公司承诺与 2009 年 11 月 30 日前归还上述贷款中的 2000 万元本金及相应利 息，剩余 2000 万元本金及相应利息与 2010 年 1 月 31 日前全部清偿。 19. 本公司的控股子公司福建实达信息技术有限公司向深圳发展银行深圳宝安支行借款 4000 万元人 民币，因到期未归还被深圳发展银行深圳宝安支行提起诉讼。根据 2007 年 7 曰 18 日签订的《执行和 解协议书》和《补充协议书》，福建实达信息技术有限公司以其持有的永安财产保险股份有限公司 3100 万股股份转让款 5000 万元优先用于清偿逾期贷款。根据深圳发展银行宝安支行 2008 年 1 月 3 日出具 的确认函，截止 2007 年 12 月 28 日， 福建实达信息技术有限公司已归还全部本金、费用及按一年期 11 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 贷款利率下浮 10%的利息，其余所欠的利息、罚息、复利已按照协议约定予以了减免，减免金额为 2,824,388.12 元。2008 年 12 月 4 日，深圳市中级人民法院下达了（2006）深中法执字第 264 号《结 案通知书》。 20. 根据公司 2008 年 7 月 16 日与工行福州南门支行、三农集团、福州开发区鸿宇实业有限公司签订 的《还款免息协议》，截止 2008 年 5 月 20 日，公司积欠贷款本息合计 141,607,747.65 元，其中本金 111,500,000.00 元，利息 30,107,747.65 元。公司按《还款免息协议》约定偿还工行南门支行积欠债 务的截止时间为 2009 年 12 月 31 日。截止 2008 年 12 月 31 日，公司已归还第一期贷款本金 22,000,000.00 元元，同时获得第一期减免贷款利息 5,322,362.60 元。 （2） 涉讼资产冻结、查封情况 1. 被查封的房产及土地使用权 （1） 因控股子公司安徽实达电脑科技有限公司拖欠福建捷联电子有限公司货款，依据（2006）芜 中执字第 013-1 号，芜湖市中级人民法院查封了公司实达城的土地使用权（榕国用（1999）字第 G06497、 榕国用（2000）字第 G06966）； （2） 因控股子公司安徽实达电脑科技有限公司拖欠福建捷联电子有限公司货款以及未如期归还芜 湖市农业银行借款本金及利息，依据（2006）芜中执字第 013 号、（2006）芜执字第 246 号，芜湖市 中级人民法院查封了查封实达城 1#、3#楼；依据（2005）榕民初字第 383 号、 （2005）榕执行字第 193-11 号，福州市中级人民法院查封了查封实达城 1#、3#楼； 2. 被冻结的商标权 根据广东省高级人民法院 2006 年 3 月 8 日《查封、扣押财产清单》及广东省深圳市中级人民法院于 2008 年 5 月 23 日作出的（2005）深中法民二初字第 189-2 号《民事裁定书》，实达集团申请注册的 注册号为 1683684、1659915、3930852 等 86 项商标权被深圳市中级人民法院查封，其中注册号为 1114506、1420406、1261278 的商标权于 2008 年 5 月 23 日被裁定解封。 3. 被冻结的股权 （1） 实达集团持有的福建实达电脑设备有限公司股权 ① 根据安徽省芜湖市中级人民法院 2007 年 3 月 15 日向福州市工商局发出的（2006）芜中执字第 013-3 号《协助执行通知书稿》，实达集团持有的福建实达电脑设备有限公司全部股权（当时持股比例为 35%） 被查封，查封期限自 2007 年 3 月 15 日至 2009 年 3 月 15 日。 ② 根据安徽省芜湖市中级人民法院（2006）芜中执字第 246 号《协助执行通知书稿》，实达集团持有 的福建实达电脑设备有限公司 3.84%股权被冻结。 ③ 根据福建省三明市中级人民法院向福建省工商行政管理局发出的（2005）三民初字第 13-2 号《协 助执行通知书》，实达集团持有的福建实达电脑设备有限公司股权不得办理转让、抵押、过户等手续。 （2） 实达集团持有的福建实达电脑科技有限公司股权 根据福建省三明市中级人民法院向福建省工商行政管理局发出的（2005）三民初字第 13-2 号《协助执 行通知书》，实达集团持有的福建实达电脑科技有限公司实际投资额为 6,000 万元整的股权不得办理 转让、抵押、过户等手续。 （3） 实达集团持有的福建实达电子制造有限公司股权 根据福建省三明市中级人民法院向福建省工商行政管理局发出的（2005）三民初字第 13-2 号《协助执 行通知书》，实达集团持有的福建实达电子制造有限公司实际投资额为 1,500 万元整的股权不得办理 转让、抵押、过户等手续。 （4） 实达集团持有的兴业证券股份有限公司股权 ① 根据福建省三明市中级人民法院向福建省工商行政管理局发出的（2005）三民初字第 13-2 号《协 助执行通知书》，实达集团持有的兴业证券股份有限公司 174 万股股权不得办理转让、抵押、过户等 手续。 ② 根据福建省三明市中级人民法院作出的（2005）三执行字第 58 号《民事裁定书》以及向兴业证券 股份有限公司发出的（2005）三执法行字第 58-6 号《协助执行通知书》，实达集团持有的兴业证券股 份有限公司 174 万股股权被查封，查封期限自 2007 年 8 月 9 日至 2009 年 8 月 8 日。 ③ 根据福建省三明市中级人民法院作出的（2006）三执行字第 46 号《民事裁定书》以及向兴业证券 股份有限公司发出的（2006）三执法行字第 46-2 号《协助执行通知书》，实达集团持有的兴业证券股 份有限公司 174 万股股权被查封冻结，查封冻结期限自 2007 年 8 月 24 日至 2009 年 8 月 23 日。 （5） 实达集团持有的福建实达房地产开发有限公司股权 根据广东省深圳市中级人民法院 2005 年 4 月 29 日向福建实达房地产开发有限公司发出的（2005）深 中法民二初字第 189 号《协助执行通知书》，实达集团持有的福建实达房地产开发有限公司 35%股权 12 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 被查封（查封金额以人民币 6,028 万元为限），查封期限自 2005 年 4 月 29 日至 2007 年 4 月 28 日。 4. 被冻结或限制的银行账户 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司被冻结或限制银行账户共 2 户，账户余额合计 215,777.60 元。 （3） 其他 2007 年 7 月本公司控股子公司安徽实达电脑科技有限公司向安徽省芜湖市中级人民法院提交了申请破 产还债的申请书，2007 年 8 月 13 日法院下达《民事裁定书》，裁定：依法受理安徽实达电脑科技有 限公司破产还债的申请，并指定管理人接管破产企业。目前该事项尚无进一步进展。 本公司控股股东北京昂展置业有限公司将其所持有公司股份中的 2000 万股社会法人股质押给深圳发 展银行深圳人民桥支行，用于替换本公司控股子公司长春融创置地有限公司原质押给深圳发展银行深 圳人民桥支行的本公司 2000 万股社会法股，继续为福建三木集团股份有限公司在该行的 5000 万元人 民币贷款提供质押担保。 (十四) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,937,794.34 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 600,965.00 补助除外 债务重组损益 5,322,362.60 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4,101,454.75 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 22,065,112.5 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -99,972.27 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,570,867.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,955,716.17 少数股东权益影响额 -1,948,714.51 所得税影响额 303,535.19 接受大股东捐赠 94,772,685.22 大股东按照承诺补足利润差额 6,762,679.94 债务重组费用 -5,372,176.63 设备少数股东增资实达集团让利 -553,660.38 合计 125,631,628.75 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 839.60 934.33 0.3699 0.3699 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 28.38 31.59 0.0125 0.01 东的净利润 13 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明 1、应收帐款与期初相比变动金额为-38444903.1，变动比例为-32.04%，变化的主要原因是合并范围变 化； 2、预付款项与期初相比变动金额为-58059971.45，变动比例为-58.75%，变化的主要原因是合并范围 变化； 3、其他应收款与期初相比变动金额为-161506534.91，变动比例为-80.46%，变化的主要原因是合并范 围变化及本期收回部分欠款； 4、存货与期初相比变动金额为-627970372.98，变动比例为-45.38%，变化的主要原因是合并范围变化； 5、长期股权投资与期初相比变动金额为-41669513.4064，变动比例为-74.03%，变化的主要原因是本 期处置福建联迪商用设备有限公司股权和华旭金卡股份有限公司股权； 6、递延所得税资产与期初相比变动金额为 5514317.7，变动比例为 47.19%，变化的主要原因是本期子 公司长春融创置地有限公司在营业成本中列支的建安费未收到发票的金额比上年增加 2205.73 万元 ； 7、其他非流动资产与期初相比变动金额为-2574762.54，变动比例为-77.29%，变化的主要原因是本期 部分被冻结银行存款因涉诉案件结案而解除冻结所致； 8、 短期借款与期初相比变动金额为-97171918.05，变动比例为-40.01%，变化的主要原因是本期陆 续偿还部份逾期银行贷款； 9、 应付帐款与期初相比变动金额为-87503350.73，变动比例为-35.11%，变化的主要原因是合并范 围变化； 10、 预收帐款与期初相比变动金额为-510090972，变动比例为-80.29%，变化的主要原因是本期出售 房产由预收账款结转收入； 11、应交税费与期初相比变动金额为 49965650.54，变动比例为 119.99%，变化的主要原因是合并范围 变化 ； 12、一年内到期的非流动负债与期初相比变动金额为-153750000，变动比例为-57.64%，变化的主要原 因是本期公司归还部分逾期银行借款和合并变化； 13、长期借款与期初相比变动金额为-181800000，变动比例为-47.99%，变化的主要原因是合并范围变 化； 14、资本公积与期初相比变动金额为-128870614.4747，变动比例为-31.05%，变化的主要原因是合并 范围变化； 15、 少数股东权益与期初相比变动金额为 46533008.0611，变动比例为 40.25%，变化的主要原因是子 公司长春融创置地有限公司增资及合并范围变化； 16、营业总收入与上年同期相比变动金额为 498031711.79，变动比例为 59.24%，变化的主要原因是本 期子公司成都融创置地有限公司营业收入大幅增加； 17、营业成本与上年同期相比变动金额为 378891607.01，变动比例为 57.44%，变化的主要原因是本期 子公司成都融创置地有限公司营业收入大幅增加，相应营业成本增加； 18、营业税金及附加与上年同期相比变动金额为 34593191.1，变动比例为 188.55%，变化的主要原因 是子公司成都融创置地有限公司售房收入相应增加营业税及土地增值税； 19、财务费用与上年同期相比变动金额为-32928947.59，变动比例为-53.12%，变化的主要原因是本期 归还逾期银行欠款，相应利息支出减少； 20、资产减值损失与上年同期相比变动金额为 20098502.95，变动比例为 77.33%，变化的主要原因是 上期大股东偿还债务转出部分资产减值损失； 21、公允价值变动净收益与上年同期相比变动金额为-6792650.08，变动比例为-100%，变化的主要原 因是上期处置交易性金融资产； 22、投资收益与上年同期相比变动金额为-55377942.6428，变动比例为-160.67%，变化的主要原因是 本期子公司长春融创置地有限公司处置成都融创置地有限公司股权损失； 23、营业外收入与上年同期相比变动金额为 56355023.68，变动比例为 70.66%，变化的主要原因是当 期收到长春融创股权捐赠收入 9477 万元； 24、营业外支出与上年同期相比变动金额为 11604341.74，变动比例为 101.52%，变化的主要原因是成 都融创置地有限公司因逾期交房支付给业主的违约金 1615 万元； 25、所得税费用与上年同期相比变动金额为-8889146.47，变动比例为-40.01%，变化的主要原因是子 公司长春融创置地有限公司当年应纳税所得额大幅下降； 26、经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动金额为 364664955.789999，变动比例为 150.83%，变化的主要原因是本年成都融创置地有限公司建房支出大幅减少，支付的其他与其他与经营 14 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 活动有关的现金； 27、投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动金额为 17438153.56，变动比例为 89.14%，变 化的主要原因是合并范围变更； 28、筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动金额为-388953247.26，变动比例为-145.87%， 变化的主要原因是上年长春融创置地有限公司增资 1.4 亿，本年成都融创置地有限公司借款收到的现 金大幅减少。 4、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 130,027,346.43 59,631,247.94 12,346,593.61 15,486,746.65 15 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：陈炎 福建实达电脑集团股份有限公司 2009 年 4 月 28 日 16 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 福建实达电脑集团股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控 制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制， 内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基 本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 一、公司内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互 监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况 的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 二、公司内部控制体系 （一）内部环境 1、管理理念与经营风格 公司把“实为创业之本，达则兼善天下”作为企业发展之基、员工立身之本，将制度视为公司的法律、 组织的规范，坚持在管理中不断完善和健全制度体系，注重内部控制制度的制定和实施，认为只有建 立完善高效的内部控制机制，才能使公司的生产经营有条不紊、规避风险，才能提高工作效率、提升 公司治理水平。 2、治理结构 根据《公司法》和《公司章程》等到有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会和 经理层的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效 的职责分工和制衡机制；董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四 个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。 3、组织机构 公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了财务部、审计部、人力资源部、办公室（含信息中心）、 债务清理小组、行政处等职能部门并制定了相应的岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责，相互 协作、相互牵制、相互监督。公司对控股或全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照 法律法规及其公司章程的规定，通过严谨的制度安排履行必要的监管。 4、内部审计 公司审计部直接对董事会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的 干涉。审计部配备了专职审计人员，对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况 进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。 5、人力资源政策 公司坚持“德才兼备、岗位成才、用人所长”的人才理念，始终以人为本，做到理解人、相信人、尊 重人和塑造人。公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、 工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等等进行了详细规定，并建立了一套较为完善 的绩效考核体系。 6、企业文化 企业文化是企业的灵魂和底蕴。公司通过多年发展的积淀，构建了一套涵盖理想、信念、价值观、行 为准则和道德规范的企业文化体系，是公司战略不断升级，强化核心竞争力的重要支柱。 （二）风险评估 公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系：根据设定的控制 目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。 17 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 同时，公司建立了突发事件应急机制并成立了应急小组，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理 的程序和时限，建立了督察制度和责任追究制度。 （三）控制活动 1、建立健全制度 公司治理方面：根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《公司 章程》等有关规定，公司建立并不断完善和规范内部管理机构，制订了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理议事规则》、《财务管理制度》、《独立董事工作 制度》、《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《董 事会审计委员会实施细则》、《公司社会责任制度》、《公司独立董事年报工作制度》等重大规章制 度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。 日常经营管理：以公司基本制度为基础，制定了生产管理、人力资源、行政管理、财务管理等整个生 产经营过程的一系列制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。 会计系统方面：按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的 规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，对采购、生产、销售、财务管理等 各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 2、控制措施 公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理、内部稽核控制等方 面实施了有效的控制程序。 交易授权控制：对日常的生产经营活动采用一般授权，对重大交易、投资则采用特别授权。日常经营 活动的一般交易由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理意见提交分管副总经理或总经理审 批；重大事项由董事会或股东大会批准。 责任分工控制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授 权审批与具体经办人员分离等。 凭证与记录控制：制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经济业 务往来和操作过程需经相关人员留痕确认进行控制。 资产接触与记录使用控制：设立档案室，确定专人保管对会计记录和重要业务记录；确定存货和固定 资产的保管人或使用人为安全责任人，实行每年一次定期盘点和抽查相结合的方式进行控制。 电脑系统控制：采用计算机网络系统和会计电算化核算系统，对人员分工和权限、系统组织和管理、 系统设备安全、系统维护、文件资料保管、数据及程序、网络及系统安全等重要方面进行控制。 内部稽核控制：设立审计组和内部核算人员，在董事会审计委员会和监事会的领导下对公司及控股子 公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的支出以及资产保护等进行审计和监 督。 3、重点控制 （1）对全资及控股子公司的管理控制 公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员加强对其的管理，对控股子公司的 运作、人事、财务、资金、担保、投资、信息、奖惩、内审等作了明确的规定和权限范围。 （2）关联交易的内部控制 公司《关联交易制度》对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规 范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。 （3）对外担保的内部控制 公司《对外担保制度》对公司发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等 作了详细规定，并明确规定：公司对外担保必须取得董事会全体成员三分之二以上签署同意，规定有 要求的还必须经股东大会批准。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。 （4）募集资金的内部控制 公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理 监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。 （5）重大投资的内部控制 公司《投资管理制度》对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面 作了明确规定，关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。 （6）信息披露的内部控制 公司制订了《信息披露制度》，从信息披露机构和人员、信披文件、事务管理、披露程序、信息报告、 保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。 18 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 （四）信息与沟通 公司办公室负责内控信息的沟通工作，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围， 做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用内部局域网等现代化信息 平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更 便捷、有效。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门 等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。 （五）内部监督 公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会 负责。审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作， 确保董事会对经理层的有效监督。公司审计部负责对全公司及下属各企业、部门的财务收支及经济活 动进行审计、监督，具体包括：负责审查各企业、部门经理任职目标和责任目标完成情况；负责审查 各企业、部门的财务账目和会计报表；负责对经理人员、财会人员进行离任审计；负责对有关合作项 目和合作单位的财务审计；协助各有关企业、部门进行财务清理、整顿、提高。通过审计、监督，及 时发现内部控制的缺陷和不足，详细分析问题的性质和产生的原因，提出整改方案并监督落实，并以 适当的方式及时报告董事会。 另外，公司还经常通过开展部门间自查、互查、抽查、纪律大检查等方式，强化制度的执行和效果验 证；通过组织培训学习、普法宣传等，提高员工特别是董事、监事和高级管理人员的守法意识，依法 经营；通过深入推进公司治理专项活动、防止大股东占用资金自查等活动，完善内部控制，提升公司 治理水平。 四、内部控制自我评价 公司董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立了较为完善的法人治理结 构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度能得到一 贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发 展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。但公司在独立董事人员资格方面还存在一些欠缺， 缺少一名会计专业背景的独立董事，公司争取尽快更换或增补一名会计专业背景的独立董事，使公司 独立董事人员的组成符合有关要求。随着经营环境的变化、公司的发展，难免会出现一些制度缺陷和 管理漏洞，现有内部控制的有效性可能发生变化。因此，公司仍需不断完善法人治理结构，健全内部 管理和控制体系，同时加强人员培训和思想品德教育，强化制度的执行和监督检查，杜绝因为管理不 到位等原因造成损失，防范风险，促进公司更快更好的发展。 福建实达电脑集团股份有限公司董事会 2009 年 4 月 28 日 附件二.公司披露履行社会责任的报告 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年度社会责任报告书 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 作为一家上市公司，公司在不断为股东创造价值的同时，也须对国家和社会的全面发展、自然环 境和资源，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关方所应承担的责任， 实现公司与社会和谐、协调、统一的可持续发展。本报告根据上海证券交易所《关于加强上市公司社 会责任承担工作暨发布的通知》和《上市公司履行社会 责任的报告》编制指引要求，结合公司在履行社会责任方面的具体情况编制。 本报告系统总结和反映了福建实达电脑集团股份有限公司及各控股子公司 2008 年度从事生产经营过 程中，在保护股东的利益、保护职工的合法权益、保护利益相关者的权益、保护环境等方面所履行社 会责任的情况。本报告经 2009 年 4 月 28 日召开的公司第六届董事会第十六次会议审议通过。 一、 保护股东的合法权益，促进公司健康发展 1、公司非常重视现代企业制度建设，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等部门颁布 的有关公司治理的法律、法规以及“上市公司专项治理活动”的要求，建立了由股东大会、董事会、 监事会、经理层所构成的各司其职、相互制衡的组织结构，修订和完善了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《公司社会责任 19 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等规章制度，建立和完善了一整套相 互制衡、行之有效的内部管理和控制制度体系，公司治理结构持续完善，公司治理水平和实效进一步 提升。 2、按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，公司依法召集、召开股东大会，平等 对待所有股东，保障股东能够充分行使自己的权利。公司在《公司章程》中明确规定股东大会召开程 序，按照信息披露的有关规定通知股东大会召开的时间、地点和方式，为股东参加股东大会提供便利。 报告期内，公司共召开 7 次股东大会。 3、认真履行信息披露义务。报告期内，公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》等法 律、法规和《信息披露制度》的规定，严格履行信息披露义务，做好信息披露工作，确保信息披露的 真实、准确、及时、完整和公平，以便公司股东和债权人能够及时了解、掌握公司经营动态、财务状 况及所有重大事项的进展情况。 4、公司不断加强投资者关系的管理，本着公平对待所有投资者的原则，积极建立与投资者双向交 流的机制，保持公司与投资者之间相互信任、利益一致的关系，制订了《公司投资者关系管理制度》。 为了加强公司与投资者之间的信息沟通，促进公司与投资者之间的良好关系，倡导理性投资，并在投 资公众中建立公司的诚信形象，公司指定董事会秘书负责公司投资者关系工作的全面统筹、协调与安 排，通过电话、网络、现场接待等多种方式积极与投资者进行交流互动，听取广大投资者对于公司生 产经营、未来发展的意见和建议，尽力解答投资者的疑问。公司指派专人做好投资者的来访接待工作， 合理、妥善地安排中小股东和投资者、新闻媒体等特定对象到公司进行现场调研和参观，促进公司领 导与投资者面对面交流。在股改期间，公司通过公开的电话、电子邮件等方式积极和投资者进行沟通， 合计拨打电话近千次，使广大投资者对公司的股改方案以及未来发展方向有了较全面的了解，提振了 投资者的信心，促进公司股改方案的顺利通过。 5、公司重视维护投资者利益，积极构建与股东的和谐关系。2008 年在面临终止上市风险的情况 下，公司结合资产重组全力推进股改工作。经过全体员工的共同努力，公司完成了股权分置改革和恢 复上市二项重要工作，在债务重组方面也取得了较大的进展，公司整体状况进一步得到改善，逐步步 入良性发展轨道，避免了公司被终止上市的风险，切实保障了社会公众股东的利益。公司股票于 2008 年 12 月 26 日在上海证券交易所恢复上市交易。 二、保护员工合法权益，促进公司和谐发展 公司始终把员工作为企业生存和发展的首要资源，一贯坚持“以人为本”的人力资源管理理念，一方 面不断改善员工的工作环境和工作条件，另一方面通过多种途径和培训方式提高员工综合能力，为员 工创造并提供良好的发展平台和施展个人才华的机会。 1、公司严格遵守新《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规的规定，完善工作制度和作息时间， 与所有员工签订《劳动合同》，办理医疗、养老、失业、工伤等社会保险，为员工提供健康、安全的 生产和生活环境，切实维护员工的切身利益。 2、公司注重对员工安全生产和劳动保护，注重对员工安全教育与培训，针对不同岗位每年定期为员工 配备必要的劳动防护用品及保护设施，不定期地对公司生产安全环境进行全面排查。四川汶川发生强 烈地震后，公司为让员工能够了解突发危机的相关知识，提高员工在遇到突发性危及生命的事件时的 自救能力，特地邀请福建省地震专家、急救专家到公司进行防灾避险应急处置的专项公益讲座，现场 指导员工危急时刻利用急救工具进行自救演习，有效提高员工的安全生产意识和自我保护能力。 3、为增强员工的认同感、向心力和凝聚力，公司各级工会组织担当起关心员工日常生活和身心健康的 各项义务工作，在员工婚、嫁、生日、生育、生病住院、直属亲人丧葬等特殊的生活事项方面，细致 入微地给予关爱和帮助；福清实达电子有限公司有十余名离休老员工，每年重阳节基层工会都举办离 休员工座谈会，了解或解决他们提出的问题；各子公司在春节都给特困户发放爱心补助和救济金。公 司领导还非常重视驻外地员工的生活情况，对无法回家过年的员工，公司董事会、经营班子成员每年 都分别专程到各分公司慰问和探望工作在第一线的员工。公司除了执行国家规定的在职员工福利保障 措施外，尽可能提供更具体的福利保障，如在社会医疗保险报销额度较低的情况下，尝试为员工办理 商业医疗保险作为补充；每年安排全员例行健康体检，发现病患及时救治，员工的身心健康得到有效 保证。公司子公司长春融创置地有限公司从预防传染病和关心员工健康的角度出发，在员工自愿接种 疫苗的前提下，由公司承担费用进行乙肝疫苗的预防接种。 4、公司积极开展各项文化娱乐活动，丰富员工的业余文化生活。公司工会紧紧抓住企业文化建设这一 载体，全面提高实达人综合素质。2008 年设备公司开展了《工作、人文、和谐》为主题的摄影大赛和 《我和实达一同走过的路》的征文比赛活动，在增强员工凝聚力和集体荣誉感方面起到了很好的作用。 工会根据年轻员工多的特点，组织了各种兴趣小组，长期开展活动的兴趣小组有登山、羽毛球、足球、 20 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 健美操以及组织员工看电影，借此活动缓解了员工工作压力，以增强员工间的沟通，树立团队协作精 神。这些丰富多彩的业余文化活动，受到员工的欢迎。 5、公司十分注重员工素质培养，积极开展各项培训。2008 年设备公司组织实施了 48 人次的新员工入 司培训，成功举办了《销售储备干部管理技能培训》，组织了 4 场有关股权激励与上市公司财务方面 的培训。长春融创公司经常举办规划设计与建筑技术培训及法律知识培训，请公司法律顾问讲解销售 技巧和销售合同及规避法律风险方面知识；还组织员工到北京、天津等其它楼盘考察学习。 三、保护供应商、客户、消费者等利益相关者的权益，促进公司协调发展 1、保护供应商和客户权益 公司以诚信为基础，与供应商和客户建立良好的合作伙伴关系，充分尊重并保护供应商和客户的合法 权益。公司力求保证商品和服务的安全性，公司相关产品均被列入国家‘第一批实施强制性产品认证 的产品目录’，所有出厂产品都通过了 CCC 认证。公司长期以来致力于提升客户服务的内涵，不断完 善服务体系的建设，实达服务体系于 1999 年通过了 ISO9002 质量保证体系标准认证，成为全国首家以 全系列产品和整个服务体系通过认证的厂商。公司拥有中国第一个以“专业化、主动式”服务为特色 的行业服务——“先锋服务”。创立了规范式、主动式、全程式、增值式“4A 行业服务标准”，推动 了行业服务的整体水平。公司在历年的客户服务质量满意度调查中，满意度均达到 99%以上。 2、保障债权人利益 2008 年，公司在自身资金困难的情况下，积极配合和债权银行解决历史遗留的不良贷款问题，争取通 过债务重组，逐步全面解决公司的逾期债务，切实保障债权人利益。此外，在 2007 年公司帮安徽 PC 公司（已因经营不善而停止经营）部分归还其对供应商和银行的欠款的基础上，2008 年公司债务重组 小组继续和 PC 公司的供应商和银行进行沟通，通过协商谈判，在公司自身资金困难的情况下，在力所 能及的范围内进一步帮安徽 PC 公司归还部分其对供应商和银行的欠款。截止 2008 年底，公司又归还 公司下属安徽 PC 公司供应商货款约 315 万元人民币，逾期银行贷款 722 万元，在一定程度上进一步维 护了安徽 PC 公司供应商和贷款银行的权益。 3、社会经济贡献 2008 年公司实现主营业务收入 13.39 亿元，比上年同期增长 59%；上缴国家税收 0.2 亿元。最近 3 年 的累计营业收入为 34.91 亿元，累计上缴国家税收达 1.49 亿元，为社会提供就业岗位约 1250 个，为 国家财政收入、社会就业和国民经济的增长做出了贡献。2008 年公司实现基本每股收益 0.37 元，上 缴国家税收 0.2 亿元，向员工支付薪酬 0.56 亿元，向银行等债权人给付借款利息合计 4781 万元，对 外捐赠合计人民币 63 万元，根据以上统计口径计算出 2008 年公司的每股社会贡献值约为 0.724 元。 四、注重保护环境，促进公司可持续发展 1、在电子制造业务方面 作为国内知名 IT 企业，公司一直视环保为己任，2005 年即建立了《环境管理体系》，并通过了 ISO14000 环境体系认证。通过体系的运行来达到保护环境的目标，并在资源规划中对环保的投入有明确的规定。 公司建立有完备的环境管理体系文件，并定期进行企业内评价，形成了《法律法规和其他要求合规性 评价表》等记录。公司对样机、库存、备件具有严格的回收和管理规定，对原料、包材等废弃物，如 纸箱、塑料袋、元气件包装、废料渣等有明确分类，委托有资质的垃圾回收单位进行回收利用，进一 步减少废料的产生。公司在产品设计中引入绿色设计理念，以节能低功耗为目标打造出技术与环保相 结合的绿色产品，如液晶终端待机无背光状态最低功耗不超过 5 瓦，打印机非工作低电流供电状态等。 尤其值得一提的是，公司的打印机产品通过了国家〈节能认证〉、被中国计算机报授予“节能健康好 产品”称号。 2、在房地产业务方面 以“打造国人高品质生活”为愿景，以“爱生活，爱上城”为目标，长春融创在项目全开发的过程中 诠释了“节能、环保”的理念，对建材的遴选以国际品质为标准，以异常苛刻的品质要求，力图为业 主构筑一处历久弥新的安居家园，也努力实现着公司对环境保护的社会责任。 （1）独特思维，创造“节约家居” 长春融创在设计时创新性地将园区中央水系定位为 700 米长流动活水，最宽处达 10 多米，成为整个社 区的大动脉。在开发项目中充分应用地表水和雨水，结合地势，设置雨水收集系统，集中地表水和雨 水进行沉淀处理后再做园林灌溉用水。地表水和雨水收集系统有效地实现了大型住宅社区景观的节水 环保工作。 （2）尊重自然，倡导“和谐家居” 在规划和园林设计上，长春融创始终以尊重原始地形、地貌、水系和适应气候为原则，把人居社区融 入大自然中。所有的住房均有南向充足日照和良好的通风及景观。倡导自然与人文的和谐共融,极富现 21 福建实达电脑集团股份有限公司 2008 年年度报告 代欧洲小镇风格的建筑规划、优美舒适的自然环境和超凡脱俗的人文气质，营造出悠闲舒适而又富于 现代居住文化的高尚生活社区，创造纯粹纯正的上层生活品位。协调地域环境，与长春市高新区的周 围景观协调一致，充分考虑到气象条件的绿化设计。园林景观与建筑的和谐统一，使将来的业主可以 和园林、生态、绿色和谐共生，体现“自然、健康、闲适”的欧洲小镇居住概念。 长春融创的“上城项目”曾荣获“中国地产名盘奖”、“亚洲绿色生态示范住宅区”奖、“5A 园林景 观”奖、“城市人居示范”奖、“城市地标”奖、“创新园林景观”奖、“幸福人居”大奖，这也是 对长春融创一直以来追求优质人居环境的肯定。 “回归自然，关注健康、关注社会”是长春融创一直追寻的方向。公司将一如既往地朝耗能少、污染 小、洁净且可循环利用的方向努力，并将最新的环保技术、产品等应用到未来地产业务中去。 五、社会公益事业 2008 年，在公司仍处于暂停上市、资金状况仍十分紧张的情况下，公司不忘关注社会公益事业，同时 积极鼓励全体员工主动回馈社会，参与各种形式的捐资、义工、便民活动，以支持各项慈善事业。四 川汶川发生强烈地震后，当得知灾区急需帐篷和救灾资金，公司迅速行动起来，大力发扬“一方有难， 八方支援”的中华民族传统美德，紧急动员全体员工捐款，公司领导带头捐款，在短短的二天内，公 司共收到了 1200 多名员工 241966.90 元捐款，并在于 2008 年 5 月 16 日通过汇款的形式捐到福建省红 十字会。另外，南昌分公司向当地捐款 4000 元，成都分公司向当地捐款 7500 元。此外，公司还积极 和福建省帐篷生产企业联系购买价值 50 万元的 3000 顶帐篷捐赠灾区，并于 2008 年 5 月 16 日将帐篷 发往灾区。 2008 年公司在股东权益保护、职工保护、客户服务、环保、公益事业等企业社会责任方面做了许多工 作，取得了一定成绩。2009 年，公司将一如既往地把履行社会责任视作一项应尽的义务和职责，并以 此次发布社会责任报告为契机，接受社会各界的监督，不断完善公司社会责任管理体系建设，加强与 各利益相关方的沟通与交流，促进经济、社会、环境的可持续发展，努力开创经济发展、社会稳定、 职工富裕、社区和谐的新局面。 福建实达电脑集团股份有限公司董事会 2009 年 4 月 28 日 22 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的有关文件精神，我们作为福建实达电脑集团股份有限公司的 独立董事，对公司截止 2008 年 12 月 31 日的对外担保情况进行了核查，我们认 为： 公司在 2008 年能够根据国家有关规定要求对对外担保的所有议案按规定审 批程序进行审议并对外公告。同时 2008 年经过公司的不懈努力，公司减少不良 预计负债 3843 万元，通过减少不良预计负债产生收益 2206.5 万元。目前公司除 对福建三农集团股份有限公司的担保外，其他对外担保的风险已较小。 2009 年公司管理层应继续采取有效措施，督促被担保方归还欠款，继续按 照国家有关文件要求逐步降低公司的对外担保总额。同时公司管理层还应继续通 过债务重组等方式，进一步降低或有负债给公司造成的损失。 独立董事：李锦华 任 真 唐文元 2009 年 4 月 28 日