赛迪传媒(000504)2007年年度报告

赛迪传媒 北京赛迪传媒投资股份有限公司 二〇〇七年年度报告 二〇〇八年四月 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司独立董事黄蓉芳、张圣怀、郭国庆因工作原因未能亲自出席本次会议，已 经分别授权梁祥丰、陈湘、蒋力代为出席并行使表决权。 公司法定代表人李颖、总经理卢山、财务总监于立君声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 本年度财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 ..................................... 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................... 5 第三节 股本变动及股东情况 ................................... 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................. 12 第五节 公司治理结构 ........................................ 17 第六节 股东大会情况简介 .................................... 23 第七节 董事会报告 .......................................... 23 第八节 监事会报告 .......................................... 35 第九节 重要事项 ............................................ 36 第十节 财务报告 ............................................ 44 第十一节 备查文件目录 ..................................... 106 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：北京赛迪传媒投资股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING CCID MEDIA INVESTMENTS CO., LTD. 公司简称：赛迪传媒 英文缩写：CMI 二、公司法定代表人：李 颖 三、公司董事会秘书：沈 睿 电 话：010-88558355／88558399 传 真：010-88558333 E-mail：zqinfo@ccidtv.com 联系地址：北京市海淀区紫竹院路 66 号赛迪大厦三层 四、公司注册地址：北京市昌平区科技园区火炬街甲 12 号 办公地址：北京市海淀区紫竹院路 66 号赛迪大厦三层 公司国际互联网网址：http：//www.ccidmedia.com E-mail：zqinfo@ccidtv.com 邮政编码：100044 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：赛迪传媒 公司股票代码：000504 七、其他有关资料 1、公司最近一次变更注册登记日期：2000 年 12 月 25 日 公司最近一次变更注册登记地点：北京市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：1100001073326(1-1) 3、税务登记号码：110114722666269 4、公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 项目 金额（元） 营业利润 1,386,631.09 利润总额 4,632,515.93 归属于上市公司股东的净利润 3,668,877.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,597,325.92 经营活动产生的现金流量净额 9,215,819.48 本公司 2007 年度扣除非经常性损益的金额为 2,071,551.51 元，明细如下： 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 0 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助 0 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -1,174,333.33 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 0 允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 0 委托投资损益 0 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 0 债务重组损益 0 企业重组费用 0 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0 除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,245,884.84 中国证监会认 3 定的其他非经常性损益项目 0 小 计 2,071,551.51 5 二、截至报告期末公司近 3 年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 本期比上 2006 年 2005 年 项 目 2007 年 年增减(调 调整前 调整后 整后） （％） 调整前 调整后 营业收入 319,085,934.70 227,939,136.06 228,537,099.63 39.62 222,488,100.19 222,488,100.19 利润总额 4,632,515.93 5,058,512.30 15,080,908.02 -69.28 4,495,233.72 14,517,629.44 归属于上市公司股东的净 3,668,877.43 2,227,495.64 11,779,269.40 -68.85 2,054,002.25 11,672,616.55 利润 归属于上市公司股东的扣 1,597,325.92 11,769.12 9,563,542.88 -83.30 1,787,100.93 11,340,714.94 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 9,215,819.47 717,615.84 717,615.84 1184.23 11,397,589.44 11,397,589.44 净额 本年末比 2006 年末 上年末增 2005 年末 2007 年末 减（调整 调整前 调整后 后）（%） 调整前 调整后 总资产(元) 681,310,775.35 637,477,871.82 643,074,434.74 5.95% 648,022,899.36 643,736,587.13 股东权益（不含少数股东 449,000,298.92 443,775,959.73 449,041,421.49 -0.01% 441,659,204.09 437,372,891.89 权益） 注：2006 年调整情况说明见财务报表附注五。 （二）主要财务指标 2006 年 本期比上年增减 2005 年 项 目 2007 年 (调整后）（％） 调整前 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元／股） 0.0118 0.0071 0.0376 -68.62% 0.0066 0.0375 稀释每股收益（元／股） 0.0118 0.0071 0.0376 -68.62% 0.0066 0.0375 扣除非经常性损益后的基 0.0051 0.00004 0.0307 -83.39% 0.0057 0.0364 本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 0.82% 0.50% 2.62% -1.80% 0.47% 2.67% （％） 加权平均净资产收益率 0.82% 0.50% 2.61% -1.79% 0.47% 2.67% 扣除非经常性损益后的全 0.36% 0.00% 2.13% -1.77% 0.40% 2.59% 面摊薄净资产收益率（％） 扣除非经常性损益后的加 0.36% 0.00% 2.13% -1.77% 0.40% 2.59% 权平均净资产收益率（％） 每股经营活动产生的现金 0.0296 0.0023 0.0023 1186.96% 0.0366 0.0366 流量净额（元） 2006 年末 本年末比上年末 2005 年末 2007 年末 增减（调整后） 调整前 调整后 （%） 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 1.4411 1.4243 1.4412 -0.01% 1.4175 1.4038 每股净资产（元） 6 采用公允价值计量的项目 对当期利润的影 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 响金额 交易性金融资产 14,859,373.73 6,541,723.00 -8,317,650.73 729,096.54 合 计 14,859,373.73 6,541,723.00 -8,317,650.73 729,096.54 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况 （一） 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件股份 224,817,969 72.16% -26,026,779 -26,026,779 198,791,190 63.80% 1、国家持股 83,462,437 26.79% -9,662,299 -9,662,299 73,800,138 23.69% 2、国有法人持股 90,346,274 29.00% -10,644,619 -10,644,619 79,701,655 25.58% 3、其他内资持股 51,009,258 16.37% -5,719,861 -5,719,861 45,289,397 14.54% 其中：境内非国有法 51,009,258 16.37% -5,719,861 -5,719,861 45,289,397 14.54% 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 86,755,932 27.84% +26,026,779 +26,026,779 112,782,711 36.20% 1、人民币普通股 86,755,932 27.84% +26,026,779 +26,026,779 112,782,711 36.20% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 311,573,901 100.00% 0 0 311,573,901 100.00% 注 1：以上数据截止 2007 年 12 月 31 日。2008 年 1 月 15 日，公司实际解除限售股份数为 59,002,480 股，详细情况见公司 2008 年 1 月 15 日《关于解除股份限售的提示性公告》。 7 注 2：2008 年 1 月 15 日公司实际解除限售股份数量少于提示性公告中的 59,046,692 股，原 因是：在本公司 2008 年 1 月份办理解除股份限售的过程中，上海达辰工贸有限公司将其所持有 的 44,212 股限售股份全部转让给张勇和张凤娣两位自然人，公司未收到股东转让股份的通知及 相关材料，因此原上海达辰工贸有限公司持有的 44,212 股未能在 2008 年 1 月 15 日解除限售。 （三）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件 时 间 说 明 市交易股份数量 份数量余额 股份数量余额 2008 年 1 月 15 日 60,868,092 137,923,098 173,650,803 注 3、4 2009 年 1 月 15 日 15,578,695 122,344,403 189,229,498 注3 2010 年 1 月 15 日 122,344,403 0 311,573,901 注 2、3 （四）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限 可上市 新增可上市 序号 有限售条件股东名称 限售条件 售条件股份 交易时间 交易股份数 信息产业部计算机与微 1 79,701,655 2010 年 1 月 15 日 79,701,655 详见注 2 电子发展研究中心 2008 年 1 月 15 日 15,578,695 2 中国东方资产管理公司 73,800,138 2009 年 1 月 15 日 15,578,695 详见注 3 2010 年 1 月 15 日 42,642,748 国泰君安证券股份有限 3 13,230,434 2008 年 1 月 15 日 13,230,434 详见注 4 公司 中国平安保险（集团） 4 8,920,744 2008 年 1 月 15 日 8,920,744 详见注 4 股份有限公司 5 光大证券股份有限公司 3,469,246 2008 年 1 月 15 日 3,469,246 详见注 4 6 海南神鼎发展公司 3,221,414 2008 年 1 月 15 日 3,221,414 详见注 4 7 中国南玻集团股份公司 2,849,692 2008 年 1 月 15 日 2,849,692 详见注 4 上海平杰投资咨询有限 8 2,475,849 2008 年 1 月 15 日 2,475,849 详见注 4 公司 9 杨伯晨 2,000,000 2008 年 1 月 15 日 2,000,000 详见注 4 10 张金媛 1,536,927 2008 年 1 月 15 日 1,536,927 详见注 4 8 注 1：2008 年 1 月 15 日公司实际解除限售股份数为 59,002,480 股，少于可解除限售的 60,868,092 股，原因是：信息产业部计算机与微电子发展研究中心代为垫付的金华市信托投资 股份有限公司天津证券部、深圳信实咨询有限公司、深圳市南山风险投资基金公司、北京麦康复 生物技术研究所 4 家股东持有的 1,601,400 股和上海肇达投资咨询有限公司代为垫付的上海昕树 沄贸易有限公司、上海黛婷瀛贸易有限公司持有的 220,000 股，因垫付股东未在 2008 年 1 月 15 日前收到以上公司偿还的对价或解除限售的申请，因此未在 2008 年 1 月 15 日解除限售。 注 2：研究中心承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交 易或者转让，在上述法定禁售期满后二十四个月内不上市交易。 注 3：中国东方资产管理公司按照有关规定履行法定义务承诺，其持有的非流通股股份自获 得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过深圳证券 交易所挂牌交易出售股份，出售数量占赛迪传媒股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。 注 4：除研究中心和中国东方资产管理公司外，公司其他持股比例在 5%以下的非流通股股 东按照有关规定履行法定义务承诺，其所持有的赛迪传媒非流通股份自获得上市流通权之日起， 在 12 个月内不上市交易或者转让。 二、 股票发行与上市情况 （一）到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行、送股、转增股本、配股、增 发新股情况。 （二）本报告期内公司未送股、转股及配股，本公司股份总数无变动。 （三）股东情况介绍 1、股东数量和持股情况 9 单位：股 股东总数 48,903 前 10 名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 (%) 持股总数 件股份数量 的股份数量 信息产业部计算机与微电子发展研 究中心 国有 25.58 79,701,655 79,701,655 0 中国东方资产管理公司 国有 23.69 73,800,138 73,800,138 0 国泰君安证券股份有限公司 其他 4.25 13,230,434 13,230,434 0 中国平安保险（集团）股份有限公司 其他 2.86 8,920,744 8,920,744 0 光大证券股份有限公司 其他 1.11 3,469,246 3,469,246 0 海南神鼎发展公司 其他 1.03 3,221,414 3,221,414 0 中国南玻集团股份有限公司 其他 0.91 2,849,692 2,849,692 0 上海平杰投资咨询有限公司 其他 0.79 2,475,849 2,475,849 0 杨伯晨 其他 0.64 2,000,000 2,000,000 0 武汉市中基康泰安全技术有限公司 其他 0.22 1,705,510 0 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 武汉市中基康泰安全技术有限公司 1,705,510 人民币普通股 凌翠贞 740,000 人民币普通股 四川基尔诺建筑工程有限公司 544,374 人民币普通股 卢瑞兴 529,800 人民币普通股 宝鸡市嘉贝理财咨询服务有限公司 450,000 人民币普通股 高峰 380,011 人民币普通股 王师求 365,020 人民币普通股 程宏 319,600 人民币普通股 岳强 289,206 人民币普通股 冯武 285,338 人民币普通股 公司前 10 名股东中，海南神鼎发展公司的母公司海南港澳国际 上述股东关联关系或一致行动的说明 信托投资有限公司托管给公司第 2 大股东中国东方资产管理公 司。公司未知上述股东中是否存在其他关联关系。 注 1：以上数据截止日期为 2007 年 12 月 31 日。 2、控股股东情况 本公司控股股东为信息产业部计算机与微电子发展研究中心，成立于 1986 年 11 10 月 14 日，系国有事业法人单位。法定代表人：刘烈宏。主要经营或管理活动：开展 计算机与微电子研究，电子信息产业发展战略与规划、政策及知识产权保护研究与 预测分析，计算机与微电子产品研究开发，电子信息行业信息数据统计，市场监测 分析，电子信息技术跟踪分析，电子信息类产品评测，电子信息类企业资质认证， 相关技术培训，信息产业领域影视制作，相关技术咨询或成果转让。 3、公司实际控制人情况 公司实际控制人为中国电子信息产业发展研究院（简称“CCID”）。 2000 年 7 月 26 日，经信息产业部以信部人[2000]694 号文《关于组建中国电子 信息产业发展研究院的通知》批准，以研究中心为主体，在研究中心、中国电子信 息中心、中国电子报社、中国电子工业发展规划研究院基础上组建中国电子信息产 业发展研究院（简称“CCID”），法定代表人：刘烈宏，主要业务为：开展电子信息 产业发展研究，促进信息产业发展，电子信息产业战略规划和政策研究、信息产业 知识产权保护研究、信息行业数据统计与信息提供、信息产业市场监测分析、信息 技术跟踪分析、信息类产品评测与企业资质认证、信息学科专科和本科学历教育、 职业教育与技术培训、信息产品影视制作、信息工程咨询与监理服务、相关科技开 发与专业培训、 《中国高新技术产业导报》 、《网管员世界》、 《世界电子元器件》、 《中 国计算机报》、 《中国电脑教育报》 、《通信产业报》、 《电脑商报》、 《数字生活》和《视 窗世界》 、《中国计算机用户》、《软件世界》、《开放系统世界》出版。 通知同时规定保留信息产业部计算机与微电子发展研究中心的名称。 公司与公司实际控制人产权和控制关系图如下； 中国电子信息产业发展研究院 信息产业部计算机与微电子发展研究中心 25.58％ 北京赛迪传媒投资股份有限公司 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况 中国东方资产管理公司，成立于 1999 年 10 月 15 日，注册资本：100 亿元。法定 11 代表人：梅兴保。经营范围：收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置 换、转让与销售；债务重组及企业重组等。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 职 期 限 持股情况 李 颖 女 47 董事长 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 赵明生 男 52 副董事长 2006.10.24-2008.05.20 未持有公司股份 于亚文 男 40 董事 2006.08.30-2008.05.20 未持有公司股份 陈 瑛 女 56 董事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 夏 琳 女 41 董事 2006.08.30-2008.05.20 未持有公司股份 黄蓉芳 女 63 独立董事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 梁祥丰 男 69 独立董事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 陈 湘 男 38 独立董事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 张圣怀 男 45 独立董事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 郭国庆 男 45 独立董事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 蒋 力 男 54 独立董事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 徐广懋 男 61 监事会主席 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 傅 庚 男 37 监事 2006.08.30-2008.05.20 未持有公司股份 瞿 佳 女 43 监事 2005.05.20-2008.05.20 未持有公司股份 卢 山 男 35 总经理 2006.10.24-2008.05.20 未持有公司股份 沈 睿 女 37 董事会秘书 2006.11.11-2008.05.20 未持有公司股份 于立君 男 33 财务总监 2007.03.16-2008.05.20 未持有公司股份 林 紧 男 33 副总经理 2006.10.24-2008.05.20 未持有公司股份 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、董事 李颖：女，1960 年 10 月出生，美国加州大学工商管理博士，研究员级高级工程 师。曾就职于北京微电子技术应用研究所、北京外国企业服务公司，曾任《中国计 算机用户》杂志社社长， 《中国计算机报》社社长，北京赛迪网信息技术有限公司总 裁，信息产业部计算机与微电子发展研究中心副主任，信息产业部电子信息中心主 任，北京赛迪数据有限总裁，北京赛迪影视文化有限公司总裁， 《网管员世界》杂志 社社长， 《电脑商报》报社社长，现任中国电子信息产业发展研究院党委书记兼副院 长、本公司董事长。 12 赵明生：男，1955 年 4 月出生，本科，毕业于清华大学。历任中国电子信息产 业集团公司信息与公共关系处处长，中国电子工业总公司法律事务处处长，中国电 子报社秘书长，中国电子报社党委副书记兼出版人，北京赛迪传媒投资股份有限公 司总经理。现任本公司副董事长。 于亚文：男，1967 年 12 月出生，北京工业大学本科毕业。曾就职于中国光大国 际信托投资公司、光大资产托管有限责任公司，现任汇达资产托管有限责任公司资 产处置三部总经理、本公司董事。 陈瑛：女，1951 年 8 月出生，本科，毕业于中央党校。曾任辽阳市计划委员会 干事，中软总公司党委副书记，研究中心党委副书记兼副主任，现任本公司董事。 夏琳：女，1966 年 10 月出生，中央民族大学硕士。曾就职于德国马基路斯（香 港）公司北京代表处、中贸联万客隆商业有限公司、百安居（中国）华北区，现任 汇达资产托管有限责任公司资产处置一部副总经理、本公司董事。 黄蓉芳：女，1944 年 10 月出生，大专学历，毕业于北京大学，高级会计师。曾 任电子工业部经调司企业财务处副处长、电子工业部经调司综合调节处处长、无锡 微电子联合公司总会计师、中国电子信息产业集团公司财务部主任、中国电子工业 总公司财务局副局长、中国电子信息产业集团副总会计师、中国长城计算机集团副 总经理，现任中国总会计师协会电子分会负责人、本公司独立董事。 梁祥丰：男，1938 年 12 月出生，研究生学历，毕业于 1412 研究所。获部级有 突出贡献的专家称号，享受政府特殊津贴。曾任电子工业出版社副总编、副社长、 社长、北京中信联多媒技术发展有限公司总经理。现任北京伯通电子出版社总编、 中国软件行业协会软件测试与出版分会会长、本公司独立董事。 陈湘：男，1969 年 7 月出生，本科，毕业于南开大学国际金融专业。曾就职于 中国银行北京分行、中科信证券、北京实华会计师事务所有限公司、北京实华创业 投资咨询有限责任公司，历任中科信南京证券营业部副总经理、中科信镇江证券营 业部总经理、北京实华创业投资咨询有限责任公司总经理，现任本公司独立董事。 13 张圣怀：男，1962 年 7 月出生，国际经济法硕士，民商法博士。毕业于西南政 法大学、中国政法大学、中国人民大学。曾就职于中国政法大学、北方工业大学经 济法研究所、中银律师事务所。现为天银律师事务所合伙人、本公司独立董事。 蒋力：男，1953 年 10 月出生，研究生学历。历任国家开发投资公司审计部副主 任、国家开发投资公司经营部副主任、国家开发投资公司国投药业投资有限公司副 总经理、国家开发投资公司国融资产管理有限公司财务总监、国家开发投资公司战 略部副主任，现任国家开发投资公司研究中心主任、本公司独立董事。 郭国庆：男，1962 年 10 月出生，经济学博士。曾任中国人民大学工商管理学院 副院长、珠海市人民政府副秘书长。现任中国人民大学商学院教授、博士生导师、 中国市场营销研究中心主任、全国政协委员、中国高校市场学研究会副会长、本公 司独立董事。 2、监事 徐广懋：男，1946 年 9 月出生，本科，毕业于清华大学，研究员级高级工程师， 享受政府特殊津贴。曾任电子工业部微机与外设处副处长，机械电子工业部计算机 司外部设备处处长、计划处处长，研究中心副主任，现任中国计算机行业协会常务 副会长、CCID 科技委副主任、本公司监事会主席。 傅庚：男，1970 年 8 月出生，成都电子科技大学硕士。曾就职于北京证券公司 天津营业部、北京成电科创信息技术有限公司，现任汇达资产托管有限责任公司研 发中心负责人、本公司监事。 瞿佳：女，1964 年 6 月出生，研究生班，毕业于对外经济贸易大学国际工商管 理学院，高级经济师。曾任中国电子报社人事处副处长、CCID 人事处副处长。现任 本公司总经理助理兼人力资源部主任、本公司监事。 3、高管 卢山：男，1972 年 5 月出生，毕业于北方交通大学管理科学与工程专业，博士。 14 历任中国计算机报社副总编、执行总编、常务副社长兼执行总编、常务副社长兼总 编，现任本公司总经理。 沈睿：女，1970 年 12 月出生，北京大学工商管理硕士。历任北京赛迪传媒投资 股份有限公司证券事务与投资者关系管理部经理、公司总经理助理、证券事务代表， 现任本公司董事会秘书。 于立君：男，1974 年 8 月出生，毕业于大连理工大学会计学专业，硕士，会计 师。曾任北京赛迪经纬文化传播有限公司财务部经理，本公司财务部经理，现任本 公司财务总监。 林紧：男，1974 年 4 月出生，毕业于航空航天大学，本科。历任必然广告公司 总经理、中国计算机报社华南分公司总经理，数字时代副社长，现任本公司副总经 理兼数字时代事业部总经理。 （三） 年度报酬情况 1、公司董事、监事全部在公司领取董、监事津贴，津贴水平由公司股东大会决 定；公司高级管理人员全部在公司领取报酬。2007 年度公司董事、监事、高管在公 司领取报酬，具体如下： 是否在股东单位或其他 姓名 职务 年度报酬总额（万元） 关联单位领取报酬、津贴 李 颖 董事长 2.40 是 赵明生 副董事长 37.87 否 于亚文 董 事 2.40 是 陈 瑛 董 事 2.40 是 夏 琳 董 事 2.40 是 黄蓉芳 独立董事 3.60 否 梁祥丰 独立董事 3.60 否 陈 湘 独立董事 3.60 否 张圣怀 独立董事 3.60 否 郭国庆 独立董事 3.60 否 蒋 力 独立董事 3.60 否 徐广懋 监事会主席 2.40 是 傅 庚 监 事 2.40 是 瞿 佳 监 事 21.90 否 卢 山 总经理 36.80 否 沈 睿 董事会秘书 23.10 否 于立君 财务总监 24.70 否 林 紧 副总经理 30.98 否 15 合计 211.35 （四）报告期内董事、监事、高管人员变动情况 原公司副总经理黎争先生因个人发展原因，于2007年7月18日辞去公司副总经理 职务。 二、员工情况 公司(含下属公司)现有正式员工 261 人，其中具有大专以上学历的有 251 人， 占员工总数的 99.25％。 赛迪传媒员工专业构成情况 管理人员 行政人员 财务人员 技术人员 生产人员（编辑／ 记者） 销售人员（广告／ 发行／销售） 16 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司治理结构完整，公司股东大会、董事会、监事会严格按照中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件规范运作： 1、关于股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机关。报告期内，公司严格按照《股东大会议事规 则》的要求通知、召集、召开股东大会，同时在股东大会的时间、地点及投票方式 的选择上，尽力做到让更多的股东参加会议，确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位。 2、关于董事及董事会 公司制定有《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》 、 《董事会战略委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审 计委员会实施细则》、 《董事会提名委员会实施细则》 《审计委员会年报工作规程》等 相关内部规则。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。全体董事本着 股东利益最大化的原则，诚信、勤勉地履行职责。 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个委员会的成员，开展有关 工作，为董事会科学决策提供了支持。 3、关于监事和监事会 监事会制定了《监事会议事规则》，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要 求。 公司监事会现有监事 3 名，其中股东监事 2 名，职工监事 1 名。公司监事能够 认真履行自己的职责，对公司财务状况、董事、高级管理人员履行职责的合法、合 规性进行监督。监事会的通知、召集、召开严格按照《公司章程》、《监事会议事规 则》的规定。 2007年，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》的要求，公司进行了有关公司治理情况的自查，北京证监局也对公司进行了公 司治理现场检查，并于2007年10月就公司治理问题发出监管函，主要提出了进一步 17 发挥董事会专业委员会作用、落实审计部人员配置，实现对公司日常运作的有效监 控等监管意见。2007年底以来，公司董事会加强对公司治理的关注，通过检查整改， 公司治理得到进一步规范。 二、独立董事履行职责情况 目前共有独立董事六名，分别是财务、法律、管理和行业方面的专家，占公司 董事会成员总数的二分之一以上。公司独立董事在履行职责中能保持充分的独立性， 关注公司运作的规范性，勤勉尽责，对报告期内公司发生的聘请会计师事务所、关 联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见。 报告期内，公司六名独立董事未对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项 提出异议。报告期内公司独立董事出席董事会会议情况如下表： 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会（次） 黄蓉芳 9 9 0 0 梁祥丰 9 9 0 0 陈 湘 9 9 0 0 张圣怀 9 9 0 0 蒋 力 9 9 0 0 郭国庆 9 9 0 0 三、公司业务、资产、人员、机构、财务方面的独立性情况 通过制度安排，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东研究 中心完全分开。公司的人员独立，总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均未 在股东单位兼职；公司有独立的劳动、人事、薪金福利管理制度；公司各项资产独 立、完整；公司设有独立的财务部门，有独立的会计制度和财务核算体系；公司设 有独立的银行账户，独立纳税；公司组织机构完全独立，不存在与控股股东合署办 公的情况；公司具有独立完整的业务发展及自主经营能力。 四、公司内部控制建立健全情况 (一)公司内部控制自我评价报告 1、公司内部控制综述 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》（证监公司字[2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定， 公司以“上市公司治理专项活动”为契机，以规范公司运作、完善公司治理结构、 提升公司治理水平、提高公司质量为目标，全面完善公司内部控制制度体系。 18 （1）2007 年 6 月 27 日，公司第六届董事会第九次临时会议审议通过了公司《信 息披露事务管理制度》和《接待与推广工作制度》。 2007 年 9 月 14 日，公司召开第六届董事会第十次临时会议，审议通过了 8 项内 部控制制度： 《组织管理制度》 、《人力资源管理制度》、 《行政管理制度》、 《财务管理 制度》、《控股子公司内部控制制度》、《对外投资内部控制制度》、《对外担保内部控 制制度》和《内部审计制度》，与公司其他管理制度一起，构成了以公司环境控制、 财务控制、信息控制、重要事项控制、内部控制的检查为内容的内部控制制度。 2007 年 10 月初，公司将原有制度和新修订的制度整理为《赛迪传媒规范治理制 度汇编》和《赛迪传媒内部控制制度汇编》 ，并且印刷成册，分发给公司董事、监事、 高级管理人员、部门负责人以及其他相关人员进行学习。 （2）针对投资者和社会公众的评议、特别是北京证监局《关于北京赛迪传媒投 资股份有限公司公司治理问题的监管意见书》（京证公司发[2007]197 号）文件的要 求，公司制定了相应的整改措施，并逐步进行了落实。（详见公司 2007 年 11 月 30 日公告） 2、公司内部控制重点活动 （1）公司控股子公司控制结构及持股比例表 股东大会 监事会 董事会 董事会秘书 审计部 证券事务与投资者关系管理部 战略委员会 薪酬与考核委员会 提名委员会 审计委员会 总经理 财 副 副 务 总 总 总 经 经 95% 95% 100% 95% 90% 100% 监 理 理 中 国 数 新 业 人 计 字 财 媒 赛 赛 港 港 赛 昌 务 办 力 算 时 务 体 迪 迪 澳 澳 迪 科 发 公 资 机 代 中 事 经 纵 物 投 新 晨 展 室 源 报 事 心 业 纬 横 业 资 宇 宇 部 部 事 19 业 部 业 部 部 （2）公司控股子公司的内部控制情况 2007 年 9 月 14 日，公司召开的第六届董事会第十次临时会议通过了《控股子公 司内部控制制度》。根据该项制度，总公司依据中国证券监督管理委员会和深圳证券 交易所对上市公司规范运作以及上市公司资产控制的要求，以股东或控制人的身份 行使对控股子公司的重大事项监督管理，对投资企业依法享有投资收益、重大事项 决策的权利。同时，负有对控股子公司指导、监督和相关服务的义务。 总公司各职能部门依据总公司的有关规定，在各自的业务范围内加强对控股子 公司的业务管理和监督。 （3）公司关联交易的内部控制情况 根据中国证监会和深圳证券交易所对于关联交易的规定，公司的《关联交易决 策制度》对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序以及关联交 易的信息披露作了明确的规定。 报告期内，公司依据监管机构的规定和内部规定对资产置换这一重大关联交易 事项进行了信息披露。 （4）公司对外担保的内部控制情况 2007 年 9 月 14 日，公司召开的第六届董事会第十次临时会议通过了公司《对外 担保内部控制制度》，其中明确规定了对外担保对象的审查、对外担保的审批程序、 风险管理和信息披露，同时明确了责任追究机制。 报告期内，公司除对子公司的担保外，无其他对外担保事项。 （5）公司重大投资的内部控制情况 首先，公司《章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限， 《董事 会议事规则》则对对外担保、重大投资的决策程序作了细致的规定。 其次，2007 年 9 月 14 日，公司召开的第六届董事会第十次临时会议通过了公司 《对外投资内部控制制度》，其中对公司对外投资的原则、分工与授权、实施与执行 以及监督检查作了明确的规定。 （6）公司信息披露的内部控制情况 2007 年 6 月 27 日，公司第六届董事会第九次临时会议审议通过了公司《信息披 露事务管理制度》和《接待与推广工作制度》，结合原有的《重大信息内部报告制度》 20 和《投资者关系管理制度》，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行了详尽的 规定。 依据《重大信息内部报告制度》，公司建立了重大信息内部调查机制，要求公司 各部门及子公司定期填写《重大事项调查表》 ，并进行汇总，然后根据中国证监会和 深圳证券交易所的规定确定是否需要进行信息披露。 依据《投资者关系管理制度》，公司有专人负责记录投资者热线电话咨询内容、 重点监控各媒体关于公司的报道，并将以上内容定期（每周）发送给公司董事、监 事及高级管理人员。 3、公司内部控制存在的问题及整改计划 （1）公司内部控制中存在的问题： Ⅰ、需要进一步明确和细化股东大会、董事会和总经理的工作职责和授权范围， 强化责任追究机制； Ⅱ、需要进一步健全证券投资业务内控制度，加强对证券投资的风险控制； Ⅲ、需要进一步完善管理层薪酬考核制度，加强对管理层绩效考核的管理； Ⅳ、需要进一步落实审计部门的工作。 （2）整改方案 Ⅰ、公司于 2008 年 4 月制定了《证券投资管理办法》 ，并将提交股东大会审议 通过后执行； Ⅱ、公司计划于 2008 年上半年落实审计部的人员配置并开展工作，专人专岗， 配合公司董事会审计委员会对公司及子公司财务运行状况进行检查，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构。 Ⅲ、公司计划于 2008 年上半年制定《管理层绩效考核制度》 ，进一步提高绩效 管理水平； Ⅳ、公司拟提请下一届董事会对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 工作细则》、《总经理工作细则》进行修订和完善，进一步明确股东大会、董事会、 总经理的工作职责和授权范围，强化责任追究机制。 4、公司内部控制情况的总体评价 本公司已依据《公司法》 、《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》、 《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等文件建 21 立起了一套较完善的法人治理制度。 董事会在对公司日常运营的监控中发现有关制度执行不严的问题，相关制度需 根据实际执行过程中发现的问题不断完善。需进一步明确股东大会、董事会、总经 理各自的工作职责和权限范围，并完善和加强相应的责任追究机制；需健全公司证 券投资业务内控制度，加强对证券投资的风险控制；需进一步完善管理层薪酬考核 制度，加强对管理层绩效考核的管理。 在董事会的领导下，公司针对发现的问题制定相应的整改计划，并逐步落实， 使公司整体运营更加符合规范运作的要求。 （二）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、 《关于做好上市公司 2007 年年 度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价进行了核查 并发表意见如下： “公司建立起了一套较为完善的法人治理制度，总体上保证了公司 的正常运营。公司根据北京证监局《关于北京赛迪传媒投资股份有限公司公司治理 问题的监管意见书》（京证公司发[2007]197 号）文件的要求，制定了相应的整改措 施，并逐步得到落实。 发现公司在实际运营中有关制度需进一步完善和执行到位，公司近期又进行了 自查，针对内部控制制度及其执行又进行了完善和整改。监事会认为公司内部控制 情况的自我评价基本上反映了公司内部控制状况，对需要完善和整改的方面一定要 落实到位并加强监督”。 （三）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、 《关于做好上市公司 2007 年年 度报告工作的通知》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规 定，公司独立董事对公司内部控制自我评价进行了核查并发表如下独立意见： “公司在规范运作、内部控制制度执行上还存在一定的问题，需要进一步完善。 针对实际运营中存在的问题，需修订完善相关制度，强化责任追究机制；完善证券 投资管理、高管绩效考核制度；健全内审机构，落实审计部的人员配备，在董事会 审计委员会的领导下，对公司运营进行有效监督，发现问题及时整改，保证公司运 营的规范性。” 22 四、高级管理人员绩效评价与激励约束机制 报告期内公司高级管理人员年度薪酬中的岗位（职务）工资和津贴与职务挂钩， 公司董事会对管理层 2007 年度经营情况进行了考核，公司未建立股权激励机制，公 司计划于 2008 年上半年建立《管理层绩效考核制度》。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会，其中年度股东大会一次，临时股东大会一 次。各次股东大会的会议届次、召开日期、会议决议刊登的信息披露报纸及披露日 期情况如下： 一、2007年第一次临时股东大会 2007 年第一次临时股东大会于2007年5月8日召开。公司2007年第一次临时股东 大会的决议公告于2007年5月9日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 二、2006年度股东大会 2006年度股东大会于2007年5月18日召开。公司2006年度股东大会的决议公告于 2007年5月19日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、公司董事会对财务报告、经营成果分析 2007 年度，由于受整体市场环境影响，公司主营 IT 媒体经营性业务利润下降 幅度较大，公司新开发的媒体业务还处于培育期，公司短期内面临较大的业绩压力， 2007 年，受存储产品收入增加的影响，公司实现营业收入 31,908.59 万元，比去年 同期上升了了 39.62％，但由于存储产品毛利率较低，对公司利润贡献率较低，公司 实现营业利润 138.66 万元、净利润 366.89 万元,分别比去年同期下降 90.76％和 68.72％。 2007 年公司新媒体业务开发有所突破，赛迪传媒经营的媒体资源已从一报（中 23 国计算机报）发展到目前近十份报刊，包括：在 IT 领域开发了 4 本细分市场专刊； 在非 IT 领域开发了针对高速铁路动车组特许传播渠道的《和谐之旅》与《雪域之旅》， 以及针对设计创意领域的《设计》杂志。赛迪传媒与公司实际控制人共同主办的《和 谐之旅》杂志是唯一获得高铁（动车组）发行资格的铁道部部外媒体，2007 年 4 月 18 日，随着高铁开通实现了全面上车，标志着公司媒体业务已经突破原有 IT 平面媒 体领域，拓展到大众消费类媒体领域。 在会议活动方面，2007 年公司中国计算机事业部连续第 4 次承办了“中国信息 化推进大会”，数字时代事业部也在国家新闻出版总署大力支持下，开发承办了中国 网络游戏产业年会，上述会议活动一方面增加了公司媒体业务收入来源，另一方面 也有助于提升公司媒体的品牌影响力。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、 分类资料 ①分行业资料 2007 年度 比上年同期增减 行 业 收入（元） 成本（元） 毛利率 收入（元） 成本（元） 毛利率 传媒业务 131,599,450.78 79,007,041.30 39.96% 3.91% 28.33% -11.42% 存储产品 182,210,655.18 176,399,829.52 3.19% 87.90% 87.31% 0.30% 物业管理 3,801,627.97 2,087,207.67 45.10% 131.74% 189.90% -11.01% 其他 1,474,200.77 209,759.92 85.77% -55.05% -88.20% 39.96% 合 计 319,085,934.70 257,703,838.41 19.24% 39.62% 62.86% -11.52% 注：其他收入主要是赛迪纵横的培训收入和赛迪新宇的基金管理费收入。 ②分地区资料 主 营 业 务 收 入 地区 本年数（元） 比上年增减％ 北京 316,654,460.70 41.04% 华南 1,155,776.00 -40.89% 华东 1,275,698.00 -38.38% 合计 319,085,934.70 39.62% 注：北京地区主营业务收入增幅较大的原因是存储产品收入增加，华南和华东地区收入减 少主要是报告期传媒业务收入减少所致。 24 2、主要产品/服务市场占有率情况 公司通过控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司（以下简称“赛迪经纬公 司”）合作主办并独家经营《中国计算机报》、《数字时代》。2007 年中国报协行业报 委员会的报业竞争力监测结果显示， 《中国计算机报》竞争力综合指数排名全国行业 报类的前五强。 （二）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为 18,084.45 万元，占年度采购总额的 79.50%； 公司前五名客户销售收入合计 14，720.51 万元，占公司全部销售总额的 46.13%。 （三）报告期内公司资产构成及费用变动情况 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 比重增减比例 项目 金额(元) 占总资产比重(%) 金额(元) 占总资比重(%) (%) 应收账款 111,321,138.37 16.34% 156,646,435.28 24.36% -8.02% 存货 41,098,474.67 6.03% 44,010,025.37 6.84% -0.81% 投资性房地产 39,678,187.00 5.82% 41,050,219.98 6.38% -0.56% 长期股权投资 30,181,107.63 4.43% 34,353,667.19 5.34% -0.91% 固定资产 21,578,209.73 3.17% 23,851,234.79 3.71% -0.54% 短期借款 170,000,000.00 24.95% 159,508,553.80 24.80% 0.15% 2007 年 2006 年 增减比例(%) 营业费用(元) 11,814,502.28 11,515,200.99 2.60% 管理费用(元) 32,638,618.96 34,496,266.10 -5.39% 财务费用(元) 10,561,695.73 9,459,946.94 11.65% 所得税(元) 963,638.50 3,352,646.90 -71.26% 说明：1、报告期公司主要资产采用的计量属性 报告期内，公司主要资产采用的计量属性为：存货采用成本与可变现净值孰低 计量；长期股权投资、固定资产、无形资产采用资产的账面价值与可回收金额孰低 计量；可供出售金融资产采用公允价值计量模式；应收款项采用从购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额计量，并按照公司坏帐准备政策计提坏帐准备；投 资性房地产采用成本模式计量。 报告期内公司可供出售的金融资产主要包括二级市场股票投资产生的交易性金 融资产，采用报告期末的市价为其公允价值的计量依据，对报告期的经营成果影响 为：增加当期利润 72.91 万元。 25 2、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的原因： （1）报告期应收账款减少幅度较大，主要原因是，2007 年初，公司及下属公司 以所拥有的部分长期股权投资和部分债权等资产与赛迪信息产业（集团）有限公司 （以下简称“赛迪集团”）受让取得的“中国计算机报”注册商标进行了置换，公司 及下属公司共置出应收帐款 6279 万元。（详细内容见公司于 2007 年 4 月 14 日刊登 在《中国证券报》、《证券时报》的《资产置换之关联交易公告》） （2）财务费用的增加主要因为贷款利率上调导致利息支出增加所致。 （3）所得税费用减少主要是由于本期递延所得税资产增加的原因。 （四）报告期内公司现金流量表相关数据及变化情况 项目 2007 年 2006 年 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流入(元) 329,279,476.07 219,809,690.89 49.80% 经营活动产生的现金流出(元) 320,063,656.59 219,092,075.05 46.09% 经营活动产生的现金流量净额(元) 9,215,819.48 717,615.84 1184.23% 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流入(元) 18,437,305.58 31,571,784.95 -41.60% 投资活动产生的现金流出(元) 680,907.00 32,577,590.94 -97.91% 投资活动产生的现金流量净额(元) 17,756,398.58 -1,005,805.99 1865.39% 筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流入(元) 199,000,000.00 199,000,000.00 0.00% 筹资活动产生的现金流出(元) 198,838,668.30 216,987,659.50 -8.36% 筹资活动产生的现金流量净额(元) 161,331.70 -17,987,659.50 100.90% 说明：1、经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于公司存储产品业务发生 额增加； 2、投资活动现金流量净额增加的原因主要是由于 2007 年度公司短期投资股票卖 出净额增加； （五）主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 1、 控股子公司赛迪经纬公司，注册资本：1,000 万元，2007 年末总资产 32,918.22 万元，净资产 18,751.77 万元，主营《中国计算机报》投资经营管理，报告期内实现 净利润 710.76 万元。 2、控股子公司海南港澳实业投资有限公司，注册资本：1,000 万元，2007 年末 26 总资产 1,584.69 万元，净资产 423.55 万元，主营投资开发，报告期实现净利润-131.04 万元。 3、控股子公司海南港澳物业管理有限公司，注册资本：150 万元，2007 年末总 资产 599.72 万元，净资产 182.17 万元，主营物业管理，报告期内实现净利润 4.13 万元。 4、控股子公司北京赛迪新宇投资顾问有限公司，注册资本：500 万元，2007 年 末总资产 3,248.28 万元，净资产 1,911.10 万元，主营企业投资咨询、财务咨询，报告 期内实现净利润 34.79 万元。 5、控股子公司北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司，注册资本：6,109 万元， 2007 年末总资产 5,672.63 万元，净资产 5,477.49 万元，主营科技企业孵化，报告期内 实现净利润-53.70 万元。 6、控股子公司北京赛迪纵横科技有限公司，注册资本：500 万元，2007 年末总 资产 444.81 万元，净资产 330.89 万元，主营软件、网络设计、开发等，报告期内实 现净利润-9.83 万元。 （六）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场格局 （1）2008 年是全国贯彻落实十七大战略部署的第一年，是实施“十一五”规划 承上启下的一年，国民经济持续增长、国内资本市场进一步健全、奥运会举办等因 素将进一步促进传媒产业升级。 （2）新媒体（互联网、数字电视、手机电视和户外新媒体等）将高速增长，报 业等传统媒体增速继续放缓。 （3）由于 IT 平面媒体面临的市场环境恶化，公司主要媒体《中国计算机报》、 《数字时代》面临较大经营压力，相关业务盈利水平下降。 （4）2007 年我国经济总量超过 3 万亿美元，人均 GDP 为 2280 美元，居民在住 房、家电、通讯等方面物质消费能力逐步提升，从而带动了大众消费类媒体快速增 长，作为有着独特发行渠道优势的消费类媒体《和谐之旅》发展潜力巨大。 （5）基于传媒的产业现实、技术现实、制度现实，以及国际的产业演变趋势， 碎片化、数字化是当前传媒产业的基本特征，创新与融合是当前传媒产业发展的两 大主题，公司传媒业务会加速向数字化转型。 27 2、公司未来发展机遇和挑战 国家对信息服务业监管力度不断加大，为公司网络项目发展带来重大机遇。近 期出台的《互联网视听节目服务管理规定》、《关于网络音乐发展和管理的若干意 见》、《关于网络游戏发展和管理的若干意见》等新规定，对互联网服务进入门槛 不断提高，对于以国有资本为主的媒体经营机构带来重大机遇。 国内资本市场进一步发展、健全，为公司发展提供了重要机遇。公司股权分置 改革工作于 2007 年一月顺利完成，打开了公司下一步资本运作的通道，公司将积极 探讨通过多种方式实现传媒产业和资本的融合，为公司的发展打开上升通道。 3、公司未来发展战略 2008 年公司坚持稳住现有业务与发展新兴业务相结合，自主发展与国际合作相 结合，通过资本市场再融资，推动业务成长、改善，优化公司基本面，进一步提高 管理效率，全面提升公司的执行竞争力，实现跨媒体、跨平台的“双跨”战略。 4、公司年度经营计划 中国计算机报事业部继续按照媒体规律办报，加强网报互动，创办专刊，实现 发行订阅量同比增长 10%。数字时代事业部在做强《数字时代》的同时，做好细分专 刊，为《设计》杂志引入国际版权合作，深耕数码、时尚、游戏三个领域产市场。 新媒体事业部实现《和谐之旅》业务快速成长，在稳定业务收入前提下，积极打造 发行业务平台、活动业务平台、网站业务平台，实现跨平台业务布局。加强网络媒 体方向项目投入与支持力度，实现公司网络业务布局。围绕光磁存储产品市场，丰 富与完善产品线，扩大销售，同时做好公司存续资产的保值增值工作。 5、公司资金需求及使用计划 参照 2007 年公司信贷规模、资金使用情况，结合公司 2008 年度的经营计划和 经营目标（无重大对外投资及重大项目开发） ，并考虑国家较紧缩的金融政策环境因 素，公司（含控股子公司）拟在 2008 年申请不超过 2.5 亿元的银行授信额度（含原 授信额度到期，需要重新申请的授信额度），保障公司 2008 年的资金正常周转。 6、对公司发展战略和经营目标实现的不利因素和对策 物价上涨、传媒产业数字化转型、国家金融政策的变化等均可能对公司未来发 展产生不利影响： （1）如果出现纸张供应紧张或价格大幅上涨的情况，对公司业绩可能产生一定 影响。公司通过预算管理，不断加强资金用款计划，引入采购竞价机制，紧密跟踪 28 纸张市场价格变化。 （2）平面媒体空间进一步萎缩、IT 媒体整体市场下滑、市场竞争日益激烈等， 对公司业绩带来严峻挑战。公司将重点发展《和谐之旅》，拓展非 IT 类消费媒体市 场，加快发展数字媒体，尽快实现平面媒体的转型提升。 （3）赛迪传媒公司短期银行借款较多，2008 年国家实行从紧的货币政策与金 融政策，对于公司而言有较大的压力和挑战。公司将多渠道加强资金筹措，提高财 务管理水平，提高资金使用效率。 三、报告期内投资情况 （一）本报告期内无募集资金、也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内 事项 （二）报告期内，公司无其他投资事项 四、公司会计政策变更的原因及影响 公司根据财政部的相关规定，将原企业会计准则规定的相关会计政策变更为财 政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》规定的新会计政策，对财务报表产生重大影 响的会计政策变更主要为：1、企业所得税采用资产负债表债务法；2、子公司长期 股权投资按照成本法进行核算，此两项会计政策采用追溯调整法，调增了期初留存 收益 61,265,461.77 元及资产负债表股东权益项目的期初数，另外,在新会计准则首 次执行日公司对商誉进行了减值测试，并对商誉的减值进行追溯调整，追溯调整金 额为 56,000,000.00 元，调整 2006 年度期初未分配利润比较财务报表已按调整后的 数字填列。影响分别列示如下： 调整事项 留存收益增加(减少) 资产负债表项目增加（减少） 未分配利润 盈余公积 报表项目 影响金额 2007 年 1 月 1 日： 未追溯调整前余额 55,049,784.64 34,545,734.18 具体追溯调整项目： 1、递延所得税调整 4,336,594.12 递延所得税资产 4,667,695.28 递延所得税负债 331,101.16 未分配利润 4,336,594.12 2、以前年度股权投资 56,928,867.65 长期股权投资 -229,127,500.80 差额摊销调整 3、商誉减值 -56,000,000.00 商誉 230,056,368.45 未分配利润 928,867.65 2007 年 1 月 1 日： 追溯调整后余额 60,315,246.40 34,545,734.18 29 上述会计政策变更对 2006 和 2007 年度净利润的影响列示如下： 调整事项 2007 年度 2006 年度 报表项目 金额（元） 报表项目 金额（元） 股权投资差额摊销 投资收益 10,022,395.82 投资收益 10,022,395.82 递延所得税 所得税 -1,177,238.40 所得税（减项） 470,621.96 合计 11,199,634.22 9,551,773.86 五、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况 报告期内，公司董事会共计召开 9 次会议，其中 2 次正式会议，7 次临时会议， 2007 年度召开的董事会会议除第六届第九次董事会会议是以现场方式召开的，其他 的董事会会议均以通讯表决方式召开，公司监事和管理层列席了第六届第九次董事 会会议。报告期内具体召开董事会会议情况如下： 1、第六届董事会第六次临时会议 会议于2007年3月16日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2007年3月17日在 《中国证券报》、《证券时报》上公告。 2、第六届董事会第七次临时会议 会议于2007年4月13日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2007年4月14日在 《中国证券报》、《证券时报》上公告。 3、第六届董事会第九次会议 会议于2007年4月25日在北京召开，会议决议公告于2007年4月27日在《中国证 券报》、《证券时报》上公告。 4、第六届董事会第八次临时会议 会议于2007年6月5日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2007年6月6日在《中 国证券报》、《证券时报》上公告。 5、第六届董事会第九次临时会议 会议于2007年6月28日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2007年6月29日在 《中国证券报》、《证券时报》上公告。 6、第六届董事会第十次会议 会议于2007年8月3日以通讯表决方式召开，会议审议通过了赛迪传媒2007年半 年度报告，赛迪传媒2007年半年度报告于2007年8月7日在《中国证券报》、《证券 时报》上公告。 7、第六届董事会第十次临时会议 30 会议于2007年9月14日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2007年9月15日在 《中国证券报》、《证券时报》上公告。 8、第六届董事会第十一次临时会议 会议于2007年10月26日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2007年10月30日 在《中国证券报》、《证券时报》上公告。 9、第六届董事会第十二次临时会议 会议于2007年11月28日以通讯表决方式召开，会议决议公告于2007年11月30日 在《中国证券报》、《证券时报》上公告。 （二） 董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会在授权范围内，根据《公司章程》和股东大会赋予的权 力和义务，严格遵守《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规规范运作，认 真贯彻执行股东大会的各项决议。 根据公司 2006 年度股东大会决议，2007 年度公司没有向股东派发股利，也没有 进行公积金转增股本。 （三）董事会审计委员会履职情况 1、审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由 3 名独立董事组成，其中主任委员由专业会计人士担 任。 根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会实施细 则》、《公司独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会对年度财务报告进行审计 的工作规程》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，2007 年度履行了以下工 作职责： （1）根据北京证监局于 2007 年 11 月 12 日向公司下发的《关于北京赛迪传媒 投资股份有限公司公司治理问题的监管意见书》（京证公司发[2007]197 号）关于成 立内部审计机构的要求，审计委员会向董事会提交了成立审计机构、聘用审计人员 的提案； （2）认真审阅了公司 2007 年度年报工作计划、审计工作计划及相关资料，2008 年 1 月 21 日董事会审计委员会召开了年报工作第一次会议，与公司、总经理、财务 总监及负责公司年度审计工作的利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师 沟通了公司 2007 年度财务报告审计工作的安排； 31 （3）董事会审计委员会在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财 务会计报表，并出具了书面审议意见； （4）2008 年 2 月 26 日，公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会召开 了 2007 年报工作沟通协调会，与公司总经理、财务总监、公司年审注册会计师就年 报审计工作进展情况以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； （5）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅 了公司 2007 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； （6）在利安达信隆会计师事务所有限责任公司对 2007 年财务报告出具初步审 计意见后，董事会审计委员会召开会议，对利安达信隆会计师事务所有限责任公司 从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年 度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 2、审计委员会对公司财务报告的两次审议意见 （1）第一次审议意见：公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运 用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关 规定要求，未发现重大错报和漏报情况，同意公司财务报表提交审计机构进行审计。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表出具日尚有一段时 间，提请公司财务部及审计机构重点关注新会计准则的执行情况及其对公司经营业 绩的影响情况，同时请审计机构关注公司内部控制制度的制定执行情况，以保证财 务报表的公允性、真实性及完整性。 （2）第二次审议意见：保持原有的审议意见，并认为公司已严格按照新企业会 计准则处理了资产负债日期后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司 有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 3、审计委员会关于利安达信隆会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作 的总结报告 经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过，公司聘请利安达信隆会计师事务 所有限责任公司（以下简称利安达信隆会计师事务所）对公司 2007 年度财务报告进 行审计。公司董事会审计委员会审阅了财务部提交的《2007 年度审计工作安排》，并 就上述审计工作计划与年审注册会计师进行了沟通，达成一致意见，认为该审计工 作计划符合中国证监会、深圳证券交易所和北京证监局关于 2007 年年度报告工作的 32 相关规定。 审计机构进场前，审计委员会就其关注的问题与年审会计师进行了初步交流， 并提请审计过程中予以关注。年审会计师现场审计期间，就审计委员会提出的问题 给予了重点关注并积极与审计委员会进行交流。 审计人员完成主要现场审计工作后，公司董事会审计委员会召开了年报工作沟 通协调会，年审注册会计师就审计中发现的有待完善的会计工作等情况与董事会审 计委员会、公司管理层进行了充分的沟通，使得各方对新企业会计准则的运用与实 施有了更加清晰的认识。审计委员会根据审计工作进展情况重新调整了公司年报工 作的计划，督促利安达会计师事务所在规定的时限内完成审计报告的编制工作，确 保公司年度报告真实、准确和完整。 根据年审注册会计师出具得标准无保留意见结论的审计报告。我们认为，年审 注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，出具 的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经 营成果和现金流量，审计结论符合公司的实际情况。 4、审计委员会关于 2008 年度聘请会计师事务所的决议 公司董事会审计委员会经审议认为公司聘请的利安达信隆会计师事务所有限责 任公司在为公司提供 2007 年度审计服务工作中，能够遵循独立、客观、公正的执业 原则，故提议公司董事会续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司 2008 年 度财务报告进行审计。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 1、薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，均为公司独立董事，主任委员 由独立董事担任。 根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会薪酬与考核委员会 实施细则》，公司董事会薪酬与考核委员会本着勤勉尽责的原则，2007 年度履行了以 下工作职责： （1）第六届董事会第十次临时会议审议通过董事会专业委员会成员结构调整方 案后，董事会薪酬委员会通过书面和谈话的方式了解并考察了公司目前的董事、监 事及高管人员的考核聘用情况，并提出了相关建议。 （2）董事会薪酬与考核委员会于 2008 年 1 月 21 日召开了年报工作第一次专项 33 会议，听取了公司管理层就 2007 年主要财务数据和经营目标完成情况的汇报，并提 出 2007 年管理层工作根据岗位职责和年初制定的经营目标进行考核，提议 2008 年 制定经营目标任务，分业务、分单元进行考核，并制定 2008 年考核办法。 （3）报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2007 年度主要财务指标和 经营目标完成情况、公司董事、监事及高管人员的岗位职责和业绩考核办法以及董 事、监事及高管人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效情况，对公司所披露的 董事、监事及高管人员的薪酬进行了审核，并出具了审核意见。 2、薪酬与考核委员会关于公司所披露的董事、监事及高管人员所披露的薪酬情 况的审核意见： “赛迪传媒董事、监事及高管人员薪酬收入执行股东会、董事会批准 的有关经营目标考核办法和薪酬收入的规定，公司 2007 年年度报告中披露的有关董 事、监事及高管人员薪酬收入情况真实、客观。 目前，赛迪传媒平面媒体业务正面临困难，新业务处在培育阶段，尚未形成新 的利润增长点。股东会、董事会和经营层应根据公司实际，进一步完善公司经营目 标责任制和薪酬激励制度，制定明确的经营目标并对经营层及所属子公司严格考核， 加大激励和奖惩的力度，使公司薪酬收入制度更加合理，充分调动高管人员的积极 性，促进公司各项业务健康发展。 ” 五、2007 年度利润分配预案 公司根据财政部的相关规定，按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会 计准则列报的所有者权益，调增了 2007 年期初留存收益 6,126.55 万元；另外,在新 会计准则首次执行日公司对商誉进行了减值测试，并对商誉的减值追溯调减 2006 年 期初未分配利润 5600 万元。经以上两项调整，2007 年度期初未分配利润调整为 6,031.52 万元。 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司 2007 年度实现利润总额 463.25 万元，净利润 366.89 万元，加上 2007 年期初未分配利润 6,031.52 万元，2007 年度实际可供股东分配的净利润为 6,398.41 万元。 由于公司目前资金压力较大：截止 2007 年 12 月 31 日公司银行借款余额为 1.7 亿元，均为一年以内的短期贷款，公司面临着较大的偿债压力；另外，由于公司媒 体业务资源还有待于进一步完善和优化，开拓新业务需要较大的资金投入。公司 2007 34 年度拟暂不向股东进行利润分配也不进行公积金转增股本，公司未分配利润主要用 于偿还部分银行借款和开发新业务。该方案尚需报经公司 2007 年度股东大会审议通 过。 公司独立董事黄蓉芳女士、梁祥丰先生、陈湘先生、张圣怀先生、蒋力先生、 郭国庆先生对公司董事会 2007 年度未作出现金股利分配预案进行了核查，并发表意 见如下： “1、赛迪传媒 2007 年度拟暂不向股东进行利润分配也不进行公积金转增股 本，未分配利润拟用于偿还部分银行借款、开拓新的业务；2、赛迪传媒董事会 2007 年度未做出现金股利分配预案，原因为：截止 2007 年 12 月 31 日公司银行借款余额 为 1.7 亿元，短期偿债仍面临着较大的压力。同时，按照赛迪传媒“跨领域、跨平 台”的业务战略定位，公司积极开拓新业务，2007 年拓展了《和谐之旅》、 《雪域之 旅》等刊物，2008 年将继续开拓新的业务，需要较大的资金投入。因此，公司未分 配利润拟用于偿还部分银行借款、开拓新的业务，从而降低公司财务风险和改善经 营业绩，符合赛迪传媒目前实际运营状况。” 六、报告期内，公司指定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 七、独立董事关于公司执行证监发［2003］56 号文中规定的对外担保情况的专 项说明及独立意见 “根据中国证监会下发的证监发［2003］56 号文《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）的要求，我们 作为北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称“赛迪传媒”）的独立董事，对赛迪 传媒及其控股子公司对外担保情况进行了核查，现就有关情况说明及发表意见如下： 截止 2007 年 12 月 31 日，赛迪传媒及其控股子公司没有对外担保事项，公司对控股 子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司银行短期借款担保余额为 4,000 万元，比去 年减少 2500 万元，公司没有违规担保事项。” 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共计召开了 3 次会议，会议具体召开及审议议题情况如下： （一）2007 年 4 月 25 日，第六届监事会第十次会议审议通过了监事会 2006 年 度工作报告、公司 2006 年年度报告及报告摘要、公司 2006 年第一季度报告。 35 （二）2007 年 8 月 3 日，第六届监事会第十一次会议审议通过了公司 2007 年半 年度报告。 （三）2007 年 10 月 26 日，第六届监事会第十二次会议审议通过了公司 2007 年 第三季度报告。 二、监事会的独立意见 公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，依法行使监督权。公 司监事会认为： （一）公司建立了较为完善的内部控制制度，未发现有违反法律、法规、公司 章程和损害公司利益的行为。但公司在实际运营中有关制度尚需进一步完善和执行 到位。 （二）2007 年度，监事会对公司债务变动情况、财务情况进行了认真的分析研究， 认为公司 2007 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 （三）2007 年度，公司收购、出售资产价格合理，未发现内幕交易，没有损害 股东的权益或造成公司资产流失。 （四）公司 2007 年度发生的关联交易公平，没有损害公司利益。 （五）公司根据北京证监局《关于北京赛迪传媒投资股份有限公司公司治理问题 的监管意见书》（京证公司发[2007]197 号）文件的要求，制定了相应的整改措施， 并逐步得到落实。近期公司又进行了自查，并根据董、监事会的要求，针对内部控 制制度及其执行又进行了完善和整改。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司于 2007 年 4 月 13 日与赛迪信息产业（集团）有限公司签署了 《资产置换协议》，本公司以所持有的部分长期股权投资和债权与赛迪集团受让取得 的“中国计算机报”商标进行置换。置出资产定价以中喜会计师有限责任公司出具 的中喜专审字（2007）第 01113 号专项《审计报告》确认的帐面价值 10,215.58 万元 为准，置入资产定价以经信息产业部备案的中商评报字（2007）第 1032 号《“中国 36 计算机报”商标权转让价值资产评估报告书》载明的评估值 10,250 万元为准，该资 产置换协议已经公司 5 月 8 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议批准，详细内 容见公司于 2007 年 4 月 14 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》的《资产置换之 关联交易公告》、2007 年 5 月 9 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》的股东大会决 议公告。 本次资产置换涉及的权益过户已全部完成，并形成股权转让收益 20.61 万元。 三、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 1、本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心于 2000 年 11 月 签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议书》 ，由研究 中心、中国计算机报社向赛迪经纬公司提供 50 年的专属编辑、审核服务，赛迪经纬公 司 2001 年向中国计算机报社支付编审费 1,280 万元，以后每年度由双方协商并确定专 属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的核算范围、核算标准和支付方式进行协商 和调整并订立书面的补充协议。2003 年 3 月本公司控股子公司赛迪经纬公司与研究中 心、CCID 签订了《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的补充 协议》。根据该补充协议约定，自 2003 年 1 月 1 日起，改变专属编辑审核服务费的支 付方式，赛迪经纬公司在其账簿中设立专门的科目核算为编辑部支付的各项费用，但 年度支付的费用总额不超过按《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、 审核服务协议》确定的专属编辑审核服务费总额（1,280 万元）的 110%，约合 1408 万 元，超过该数额的部分 CCID 不再要求另行支付。2007 年度赛迪经纬公司实际承担编审 费 1,378 万元。 2、本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司）与研究中心、中国计算机 报社于 2000 年 11 月签订《中国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》，研究 中心与中国计算机报社将在《中国计算机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪经 纬公司，且此项广告发布、广告代理权为独家许可，具有排他性，此协议有效期为 五十年，在此期间，研究中心与中国计算机报社将不再向赛迪经纬公司以外的任何 第三方授予和许可《中国计算机报》的广告发布和广告代理权。三方同意并确认， 赛迪经纬公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营 收益全部归赛迪经纬公司所有。 3、关联方北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬公司提供印刷排 37 版等服务，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额为 125 万元。 上述（1）、（2）所列关联交易为持续性关联交易，是公司为实现《中国计算机 报》经营性业务上市而采取的与《中国计算机报》主办单位研究中心之间的协议安 排。为保证公司运营的独立性，经国家新闻出版总署批准，公司控股子公司赛迪经 纬公司已成为《中国计算机报》主办单位之一，公司控股股东研究中心已承诺在国 家政策允许的情况下将媒体的编辑业务无偿放入上市公司。 上述（3）为非持续性关联交易，采用市场原则进行交易安排，不对公司独立性 产生影响。 （二）报告期内，公司资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司于 2007 年 4 月 13 日与赛迪信息产业（集团）有限公司签署了 《资产置换协议》，本公司以所持有的部分长期股权投资和债权与赛迪集团受让取得 的“中国计算机报”商标进行置换。由于赛迪信息产业（集团）有限公司与公司同 受中国电子信息产业发展研究院控制，本次资产置换构成关联交易，公司已经按关 联交易审批程序履行相应的审批程序。 （资产置换情况详见本节报告期内，公司收购 及出售资产、吸收合并事项） （三）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易 （四）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、债务往来、 担保事项 1、2007 年 1 月 17 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 3,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.12%，该贷款由赛迪产业 （集团）有限公司与 CCID 提供担保。 2、2007 年 4 月 30 日，本公司与华夏银行总行营业部签订了金额为 2,000 万元， 为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.39%，该贷款由 CCID 提供担保。 3、2007 年 7 月 4 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为 2,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.57%，该贷款由赛迪产业（集 团）有限公司与 CCID 共同提供担保，该项贷款本金及利息已于 2007 年 12 月 29 日 偿还。 4、2007 年 7 月 6 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为 38 2,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.57%，该贷款由赛迪产业（集 团）有限公司与 CCID 共同提供担保。 5、2007 年 7 月 9 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为 1,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.57%，该贷款由赛迪产业（集 团）有限公司与 CCID 共同提供担保。 6、2007 年 8 月 27 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额 为 2,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 7.02%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 共同提供担保。 7、2007 年 4 月 13 日，赛迪传媒股东会通过研究中心为赛迪传媒及其下属子公 司贷款提供担保，按照实际担保金额收取 2%的担保费，2007 年 4 月 13 日至 2007 年 12 月 31 日止，研究中心为赛迪传媒及其下属子公司提供担保实际贷款总金额为 8,000 万元。共计收取公司担保费用 117.43 万元。 上述关联方对公司银行短期借款担保对公司开展融资活动提供了支持，保证日常 经营所需的流动资金。 （五）其他关联交易 1、本公司于 2006 年 7 月 26 日与研究中心签订为期 1 年的房屋租赁合同，自 2006 年 8 月 21 日起至 2007 年 8 月 20 日止，之后于 2007 年 8 月 21 日续签一年的房租合同。 本公司按 2.5 元/天/平方米（73.76 万元/年）向研究中心支付所租用的赛迪大厦三层 505.22 平方米办公用房租金，2007 年度实际支付租金及水电费共计 74.33 万元。 2、本公司之子公司赛迪经纬公司和赛迪新宇公司向研究中心支付所租用的赛迪大 厦十七、十八层 1,750 平方米办公用房租金，2007 年度实际支付租金及水电费共计 315.91 万元。 三、重大合同及履行情况 （一） 报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项 （二）重大担保事项 1、截止 2007 年 12 月 31 日，公司没有尚未履行完毕的对外担保合同。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，公司对控股子公司赛迪经纬公司的短期借款担保 39 余额为 4,000 万元，担保总额占公司 2007 年末净资产的 8.91%，具体如下： ①2007 年 3 月 30 日，本公司控股子公司赛迪经纬与交通银行紫竹桥支行签订了 金额为 900 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.39%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司提供担保，该项贷款本金及利息已于 2007 年 7 月 13 日偿还。 ②2007 年 6 月 15 日，本公司控股子公司赛迪经纬与北京银行阜裕支行签订了金 额为 2,000 万元，期限为 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.57%，该贷款由本公 司提供担保。 ③2007 年 6 月 25 日，本公司控股子公司赛迪经纬与光大银行西单支行签订了金 额为 2,000 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 6.57%，该贷款由赛迪产 业（集团）有限公司与 CCID 共同提供担保。 ④2007 年 10 月 25 日，本公司控股子公司赛迪经纬与广东发展银行北京分行翠 微路支行签订了金额为 1,600 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 7.29%， 该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与 CCID 共同提供担保。 ⑤2007 年 11 月 28 日，本公司控股子公司赛迪经纬与广东发展银行北京分行翠 微路支行签订了金额为 1,400 万元，为期 1 年的《借款合同》，借款年利率为 7.29%， 该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与 CCID 共同提供担保。 （三） 报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托 理财事项 四、承诺事项 （一）本公司控股股东研究中心于 2000 年 11 月就同业竞争问题向赛迪经纬（原 中计报公司）作出承诺： 1、研究中心保证不再成立与赛迪经纬公司的组织形式、性质和经营范围相同或 相类似的公司以构成同业竞争。 2、研究中心保证其下属其他媒体的经营不对赛迪经纬的经营构成威胁。 3、研究中心不参与、不支持任何第三方针对赛迪经纬在媒体经营方面的竞争。 （二）2003 年 6 月 16 日，CCID 为避免和消除其及下属单位与公司的同业竞争， 并规范和减少关联交易，代表其及下属单位向公司作出承诺，承诺除包含与上述第 1 条研究中心相同的承诺事项，增加承诺： 40 在国家法规、政策允许时，CCID 同意将《中国计算机报》的编审业务无偿投入 公司或公司控股子公司。 报告期内，研究中心、CCID 严格履行其承诺。 五、股权分置改革承诺事项 2006 年 12 月 22 日，公司实际控制人中国电子信息产业发展研究院针对股权分 置改革作出了以下承诺事项： 1、为促进赛迪传媒充分发挥市场化运作优势，拓展基于新技术和新传播的新兴 内容产业，研究院承诺积极支持并协助赛迪传媒申请并取得有关新媒体业务运营资 质和许可牌照； 2、为提升《中国计算机报》市场影响力，研究院旗下中国软件评测中心指定《中 国计算机报》为其软件评测报告独家刊登媒体； 3、为确保公司 1＋N 媒体发展战略的顺利实施，研究院承诺于 2006 年内向公司 注入相应的平面媒体出版资源。 报告期内，股东及实际控制人目前履行的情况如下： 1、研究院正在协助公司申请并取得有关新媒体业务运营资质和许可牌照； 2、《中国计算机报》已做为中国软件评测中心软件评测报告独家刊登媒体； 3、公司于 2006 年 12 月 19 日收到公司实际控制人中国电子信息产业发展研究 院（以下简称“CCID”）发来的承诺函，CCID 做出如下承诺： “为确保你公司 1＋N 媒体发展战略的顺利实施，同意将我院主管媒体《信息空间》的发行、广告等经营 性业务注入公司”。经国家新闻出版总署批复，《信息空间》杂志目前已增加公司控 股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司为主办单位之一，并更名为《和谐之旅》， 成为公司投放于高速铁路上的非 IT 消费类媒体。 本公司股权分置改革方案为流通股股东每持有 10 股将获得全体非流通股股东支 付的 3 股对价股份，该方案已经 2006 年 12 月 22 日召开的股权分置改革相关股东会 议表决通过，并于 2007 年 1 月 15 日正式实施。实施后，股本结构发生相应变化， 变动情况详见“第三节——股本变动及股东情况”。 41 五、证券投资情况 2007 年 12 月 31 日 占期末 序 证券 证券代 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券总 报告期损益 证券简称 号 品种 码 （元） （股） （元） 投资比 （元） 例（％） 闽福发 1 股票 000547 4,680,815.00 446,500.00 5,442,835.00 83.20% 762,020.00 Ａ 2 股票 600385 *ST 金泰 1,112,171.46 60,000.00 1,074,600.00 16.43% -37,571.46 东方钽 3 股票 000962 19,640.00 800.00 24,288.00 0.37% 4,648.00 业 期末持有的其他证券投资 报告期已出售证券投资损益 10,058,482.84 合计 6,541,723.00 1.00 10,787,579.38 七、公司接待调研及采访等相关情况 本着公开、公平、公正原则，报告期内，公司在接待证券公司调研的过程中， 公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生 私下、提前或选择性向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形，保证 了公司信息披露的公平性。 报告期内，公司接待了平安证券、联合证券等机构投资者的来访和调研。同时， 公司通过网上留言、邮件、电话等方式与广大投资者就公司发展进行了充分交流。 接待和调研情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2007 年 1 月 公司 实地调研 平安证券研究员曾实 了解公司经营情况 2007 年 1 月 公司 实地调研 联合证券研究员罗鹏巍 了解公司经营情况 2007 年 1 月 公司 实地调研 银河证券研究员许耀文 了解公司经营情况 海富通基金管理有限公司分析师 2007 年 3 月 公司 实地调研 了解公司经营情况 徐子涵 2007 年 4 月 公司 实地调研 国泰君安证券研究员谭晓雨 了解公司经营情况 了解传媒行业整体情况及 2007 年 9 月 公司 实地调研 渤海证券研究员崔健 公司经营情况 八、聘任、解聘会计师事务所情况 经公司 2008 年第一次临时股东大会审议决定，聘请利安达信隆会计师事务所有 42 限责任公司对公司 2007 年度财务报告进行审计，审计费用为人民币 30 万元。 2007 年度为利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务的第 一个会计年度。 43 第十节 财务报告 一、审计报告 北京赛迪传媒投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称“赛迪传媒”） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表，2007 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表，现金流量表以及合并现金流 量表和财务报表附注。 （一） 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是赛迪传媒管理层 的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的 会计政策；（3）作出合理的会计估计。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 44 （三）审计意见 我们认为，赛迪传媒财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规 定编制，在所有重大方面公允反映了赛迪传媒 2007 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2007 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 汪应华 中国·北京 中国注册会计师： 张 健 二零零八年四月二十五日 45 二、会计报表 资产负债表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 75,717,805.97 19,162,535.00 48,584,256.21 3,539,334.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6,541,723.00 6,541,723.00 14,859,373.73 4,390,950.50 应收票据 应收账款 111,321,138.37 156,646,435.28 2,850,000.00 预付款项 4,502,041.09 370,330.50 4,729,432.57 52,053.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 3,585,460.83 17,302,492.29 30,108,466.57 24,063,093.49 买入返售金融资产 存货 41,098,474.67 27,483,660.55 44,010,025.37 27,483,660.55 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 92,220.29 1,154,726.37 流动资产合计 242,858,864.22 70,860,741.34 300,092,716.10 62,379,092.39 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,181,107.63 498,825,146.55 34,353,667.19 509,582,615.81 投资性房地产 39,678,187.00 41,050,219.98 固定资产 21,578,209.73 3,742,638.70 23,851,234.79 4,310,808.81 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 111,157,262.82 7,928,647.75 8,694,856.53 8,084,111.47 开发支出 商誉 230,056,368.45 230,056,368.45 长期待摊费用 243,225.98 243,225.98 307,676.42 306,676.26 递延所得税资产 5,557,549.52 2,621,693.82 4,667,695.28 1,988,736.22 其他非流动资产 非流动资产合计 438,451,911.13 513,361,352.80 342,981,718.64 524,272,948.57 资产总计 681,310,775.35 584,222,094.14 643,074,434.74 586,652,040.96 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：刘洋 46 资产负债表（续表） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 100,000,000.00 159,508,553.80 94,508,553.80 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 18,011,128.12 应付账款 17,538,682.78 17,725,955.17 2,149,456.52 预收款项 2,101,090.82 1,893,299.01 36,232.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,343,033.27 172,049.18 1,915,108.26 104,060.72 应交税费 -11,313.70 -1,159,812.79 2,116,061.05 -1,127,829.45 应付利息 其他应付款 20,334,695.01 41,492,482.21 7,634,461.15 41,940,213.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 931,102.81 931,102.81 1,073,818.15 1,040,398.15 流动负债合计 230,248,419.11 141,435,821.41 191,867,256.59 138,651,085.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 专项应付款 576,455.47 589,655.50 预计负债 245,000.00 245,000.00 245,000.00 245,000.00 递延所得税负债 240,601.85 240,601.85 331,101.16 331,101.16 其他非流动负债 非流动负债合计 2,062,057.32 1,485,601.85 2,165,756.66 1,576,101.16 负债合计 232,310,476.43 142,921,423.26 194,033,013.25 140,227,186.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 资本公积 38,896,539.91 38,896,539.91 42,606,539.91 42,606,539.91 减：库存股 盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18 34,545,734.18 34,545,734.18 一般风险准备 未分配利润 63,984,123.83 56,284,495.79 60,315,246.40 57,698,678.98 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 449,000,298.92 441,300,670.88 449,041,421.49 446,424,854.07 合计 少数股东权益 所有者权益合计 449,000,298.92 441,300,670.88 449,041,421.49 446,424,854.07 负债和所有者权益总计 681,310,775.35 584,222,094.14 643,074,434.74 586,652,040.96 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：刘洋 47 利润表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 单位：（人民币）元 2007 年度 2006 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 319,085,934.70 459,803.60 228,537,099.63 452,951.36 其中：营业收入 319,085,934.70 459,803.60 228,537,099.63 452,951.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 328,486,882.99 15,600,803.81 221,263,982.03 14,296,689.00 其中：营业成本 257,703,838.41 44,407.64 158,238,878.48 70,751.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,349,371.45 24,829.40 9,502,012.40 19,771.12 销售费用 11,814,502.28 11,515,200.99 管理费用 32,638,618.96 7,618,061.24 34,496,266.10 7,532,453.13 财务费用 10,561,695.73 7,542,365.98 9,459,946.94 6,393,795.02 资产减值损失 7,418,856.15 371,139.55 -1,948,322.88 279,918.33 加：公允价值变动收益（损失以“-”号 729,096.54 729,096.54 填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 10,058,482.84 9,064,121.21 7,729,905.37 6,724,387.79 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,386,631.09 -5,347,782.46 15,003,022.97 -7,119,349.85 加：营业外收入 3,751,498.54 3,713,954.42 93,660.80 71,753.98 减：营业外支出 505,613.70 503,812.06 15,775.75 400.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,632,515.93 -2,137,640.10 15,080,908.02 -7,047,995.87 减：所得税费用 963,638.50 -723,456.91 3,352,646.90 -1,328,208.11 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,668,877.43 -1,414,183.19 11,728,261.12 -5,719,787.76 归属于母公司所有者的净利润 3,668,877.43 -1,414,183.19 11,779,269.40 -5,719,787.76 少数股东损益 -51,008.28 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0118 -0.0045 0.0376 -0.0184 （二）稀释每股收益 0.0118 -0.0045 0.0376 -0.0184 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：刘洋 48 现金流量表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 单位： （人民币）元 2007 年度 2006 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 328,358,440.02 459,803.60 215,764,578.07 398,233.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 226,806.68 617,624.01 收到其他与经营活动有关的现金 694,229.37 215,856,896.30 3,427,488.81 48,176,009.86 经营活动现金流入小计 329,279,476.07 216,316,699.90 219,809,690.89 48,574,243.46 购买商品、接受劳务支付的现金 257,686,188.63 44,407.64 149,204,783.70 70,751.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,575,906.83 2,084,248.47 23,094,466.67 2,440,682.04 支付的各项税费 10,995,498.85 351,156.01 13,667,004.92 355,893.27 支付其他与经营活动有关的现金 23,806,062.28 210,754,352.79 33,125,819.76 7,729,570.52 经营活动现金流出小计 320,063,656.59 213,234,164.91 219,092,075.05 10,596,897.23 经营活动产生的现金流量净额 9,215,819.48 3,082,534.99 717,615.84 37,977,346.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,317,650.73 4,383,961.54 25,141,000.31 2,178,538.12 取得投资收益收到的现金 10,119,654.85 9,726,029.19 6,295,784.64 705,082.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 135,000.00 125,000.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 18,437,305.58 14,109,990.73 31,571,784.95 3,008,620.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资 680,907.00 1,546,676.69 417,249.10 产支付的现金 投资支付的现金 31,028,667.92 10,862,656.40 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,246.33 2,246.33 投资活动现金流出小计 680,907.00 32,577,590.94 11,282,151.83 投资活动产生的现金流量净额 17,756,398.58 14,109,990.73 -1,005,805.99 -8,273,531.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 199,000,000.00 120,000,000.00 199,000,000.00 134,000,000.00 发行债券收到的现金 49 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 199,000,000.00 120,000,000.00 199,000,000.00 134,000,000.00 偿还债务支付的现金 188,000,000.00 114,000,000.00 204,000,000.00 154,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,838,668.30 7,569,325.00 9,676,919.50 6,397,994.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,310,740.00 110,740.00 筹资活动现金流出小计 198,838,668.30 121,569,325.00 216,987,659.50 160,508,734.50 筹资活动产生的现金流量净额 161,331.70 -1,569,325.00 -17,987,659.50 -26,508,734.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,133,549.76 15,623,200.72 -18,275,849.65 3,195,080.02 加：期初现金及现金等价物余额 48,584,256.21 3,539,334.28 66,860,105.86 344,254.26 六、期末现金及现金等价物余额 75,717,805.97 19,162,535.00 48,584,256.21 3,539,334.28 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：刘洋 50 所有者权益变动表（一） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007 年度 单位： （人民币）元 本年金额 归属于母公司所有者权益 少 一 数 项目 般 股 减： 实收资本(或股 风 归属于母公司的 东 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 所有者权益 权 股 准 益 备 一、上年年末余额 311,573,901.0042,606,539.91 34,545,734.18 55,049,784.64 443,775,959.73 - 443,775,959.73 加：会计政策变更 5,265,461.76 5,265,461.76 5,265,461.76 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 311,573,901.0042,606,539.91 -34,545,734.18 60,315,246.40 449,041,421.49 - 449,041,421.49 三、本年增减变动金额 - -3,710,000.00 - - 3,668,877.43 -41,122.57 - -41,122.57 （减少以“-”号填列） （一）净利润 3,668,877.43 3,668,877.43 3,668,877.43 （二）直接计入所有者 - -3,710,000.00 - - - -3,710,000.00 --3,710,000.00 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - - 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动 - - 的影响 3．与计入所有者权益 - - 项目相关的所得税影响 4．其他 -3,710,000.00 -3,710,000.00 -3,710,000.00 上述（一）和（二）小计 - -3,710,000.00 - - 3,668,877.43 -41,122.57 - -41,122.57 （三）所有者投入和减 - - - - - - - - 少资本 1. 所有者投入资本 - - 2．股份支付计入所有 - 者权益的金额 - 3．其他 - - （四）利润分配 - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） - - 的分配 4．其他 - - （五）所有者权益内部结 - - - - - - - - 转 1．资本公积转增资本 - - （或股本） 2．盈余公积转增资本 - （或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．其他 - - 四、本年年末余额 311,573,901.00 38,896,539.91 -34,545,734.18 63,984,123.83 449,000,298.92 -449,000,298.92 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：刘洋 51 所有者权益变动表（二） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007 年度 单位： （人民币）元 上年金额 归属于母公司所有者权益 少 一 数 项目 般 股 减： 实收资本(或股 风 归属于母公司所 东 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 有者权益 权 股 准 益 备 一、上年年末余额 311,573,901.00 42,717,279.91 34,322,984.62 53,045,038.56 441,659,204.09 - 441,659,204.09 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 311,573,901.00 42,717,279.91 - 34,322,984.62 53,045,038.56 441,659,204.09 - 441,659,204.09 三、本年增减变动金额（减 - -110,740.00 - 222,749.56 2,004,746.08 2,116,755.64 - 2,116,755.64 少以“-”号填列） （一）净利润 2,227,495.64 2,227,495.64 2,227,495.64 （二）直接计入所有者权 - -110,740.00 - - - -110,740.00 - -110,740.00 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 - - 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 - 他所有者权益变动的影响 - 3．与计入所有者权益项目 - 相关的所得税影响 - 4．其他 -110,740.00 -110,740.00 -110,740.00 上述（一）和（二）小计 - -110,740.00 - - 2,227,495.64 2,116,755.64 - 2,116,755.64 （三）所有者投入和减少 - - - - - - - - 资本 1. 所有者投入资本 - - 2．股份支付计入所有者权 - - 益的金额 3．其他 - - （四）利润分配 - - - 222,749.56 -222,749.56 - - - 1．提取盈余公积 222,749.56 -222,749.56 - - 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 - - 分配 4．其他 - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - 股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．其他 - - 四、本年年末余额 311,573,901.00 42,606,539.91 - 34,545,734.18 55,049,784.64 443,775,959.73 - 443,775,959.73 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：刘洋 52 资产减值准备明细表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2007 年度 单位： （人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 15,748,777.71 7,418,856.15 7,576,427.80 15,591,206.06 二、存货跌价准备 4,055,397.44 4,055,397.44 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 418,319.08 418,319.08 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 1,887,118.57 1,887,118.57 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 97,022.83 97,022.83 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 22,206,635.63 7,418,856.15 7,57,427.80 22,049,063.98 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人： 于立君 会计机构负责人：刘洋 53 三、会计报表附注（除特别说明外，金额以人民币元表述） （一）公司基本情况 1、历史沿革 北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经海南省人民政 府琼府办（1991）100 号文批准，在 1988 年 11 月成立的海南国际房地产发展有限公司的基 础上进行改组，正式创立的规范化股份有限公司。1992 年 12 月 8 日， 本公司 A 股股票在 深圳证券交易所挂牌交易,股票简称“港澳实业”。1997 年 7 月经海南省证管办（1997）169 号文批准，国邦集团有限公司受让“港澳实业”法人股 90,346,274 股，成为本公司第一大 股东。1999 年 7 月经公司 1999 年度第二次临时股东大会及有关部门批准迁址北京并更名为 北京港澳实业股份有限公司。2000 年 9 月 27 日，信息产业部计算机与微电子发展研究中心 （以下简称“研究中心”）受让国邦集团有限公司持有的“港澳实业”法人股 90,346,274 股，成为本公司第一大股东。经公司 2000 年度第一次临时股东大会批准更为现名，并于 2000 年 12 月 25 日经北京市工商行政管理局变更登记注册。公司股权分置改革方案于 2007 年 1 月 15 日实施，股改后，研究中心持有公司有限售条件股份数量为 79,701,655，仍为公司第 一大股东。 公司注册号：1100001073326(1-1)；住所：北京市昌平科技园区火炬街甲 12 号；法定 代表人：李颖；注册资本：人民币 311,570,000 元。 本公司的控股股东是：信息产业部计算机与微电子发展研究中心 。 本公司实际控制人是：中国电子信息产业发展研究院。 2、所处行业 公司所属行业为传媒行业。 3、经营范围 本公司经批准的经营范围：对高新技术企业资讯、媒体、文化传播项目投资管理，技术 开发、技术服务，销售计算机软硬件及外部设备、房地产开发经营、自有房产的物业管理等。 4、主要产品 54 公司主要产品是《中国计算机报》、 《数字时代》等媒体刊物。 （二）财务报表的编制基础 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》。公司 2006 年度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制，根据中国 证监会证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和 证监会会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的相关规定确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表 期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后 的可比期间利润表和资产负债表作为 2006 年度财务报表。 附注补充资料中列示的比较期间的备考利润表系按照 2006 年 2 月财政颁发的《企业会 计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定并假设以 2006 年 1 月 1 日作为首次执行日 进行确认和计量，在此模拟假设的基础上编制的报告期利润表。 本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大 疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （四）公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 3、计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目 55 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （1）本报告期采用的计量属性 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置 资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产 的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现 金或者现金等价物的金额计量。 （2）计量属性在报告期发生变化的报表项目 报告期内计量属性未发生变化。 4、 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权 益性投资不作为现金等价物。 5、外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动） 处理，计入当期损益。 6、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产 56 负债表中所有者权益项目下单独列示。 7、 金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所 作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应 收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。 （2）金融资产和金融负债的确认和计量 Ⅰ、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 Ⅱ、持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大金额是 57 指相对于该类投资在出售或重分类前的总额金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分 类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产 分类为持有至到期投资。但是，下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎 回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据 合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售 或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事 项所引起。 Ⅲ、应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款 作为初始确认金额。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 Ⅳ、可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金 股利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积 （其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 Ⅴ、其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 58 止确认该金融资产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条 件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： Ⅰ、所转移金融资产的账面价值； Ⅱ、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： Ⅰ、终止确认部分的账面价值； Ⅱ、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 （4）金融资产、金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的 报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照市场上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （5）金融资产的减值 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而 出现减值。减值事项是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流 59 量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。当发生减值迹象时，对金融资产计提 减值准备。 Ⅰ、应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量 现值之间的差额计算确认减值损失。 对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面 价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账 龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例。 账 龄 比例% 1 年以下（含 1 年） 5% 1-2 年（含 2 年） 15% 2-3 年（含 3 年） 20% 3-4 年（含 4 年） 50% 4-5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% Ⅱ、持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 Ⅲ、可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该其已发生减值，将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 60 8、 存货核算方法 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、周转材料等大类。 （2）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （3）取得和发出的计价方法 取得时按实际成本计价,存货发出采用加权平均法及个别计价法核算。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 （4）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 （5）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低 的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有 相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 61 存货可变现净值的确定：库存商品等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 9、 投资性房地产计量方法 投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用 与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。存在减值迹象的，按照《企业会计准 则—资产减值》的规定进行处理。 10、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： Ⅰ、与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业； Ⅱ、该固定资产的成本能够可靠地计量。 Ⅲ、固定资产分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他； Ⅳ、固定资产计量 固定资产通常按照实际成本作为初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 Ⅴ、固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限 62 平均法提取折旧。各类固定资产的预计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 4 3.20-1.92 机器设备 5-10 4 19.20-9.60 运输设备 6-12 4 16.00-8.00 办公设备及其他 5-10 4 19.20-9.60 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 Ⅵ、闲置固定资产：当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服 务时，本公司将列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。 11、无形资产核算方法 （1）无形资产确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在 同时满足下列条件的，才能予以确认： Ⅰ、与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业； Ⅱ、该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计价方法 无形资产应当按照成本进行初始计量。 （3）无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使 用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来 经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 63 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定 的无形资产不摊销。 本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下： 无形资产名称 预计使用寿命（年） 1.阿帕奇品牌 10 年 2.JPI 软件 5年 3.紫光广告系统 5年 4.ERP 软件 5年 5.用友致远软件 5年 6.土地使用权 60 年 （4）资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使 用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有 限的无形资产进行摊销。 12、长期待摊费用摊销方法 本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如以经 营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限 与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 13、长期非金融资产减值 对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融 资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，估计其可回收金 额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。可收回金额 的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的， 将差额确认为资产减值损失。 64 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使 该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值） 。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流 入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生 产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资 产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些 产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认 定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平 交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的 资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括 在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较， 以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除 少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。 14、长期股权投资核算方法 （1）初始计量 Ⅰ、企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 65 份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合 并时，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉。采用控股 合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计 入企业合并成本（债券及权益工具的发行费用除外）。 Ⅱ、其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）后续计量 对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 66 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用的成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 Ⅰ、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限 于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告 分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价 值。 Ⅱ、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以 投资账面价值减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以 后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担 额的金额，恢复投资的账面价值。 （3）长期股权投资减值准备 公司在资产负债表日，检查长期股权投资是否存在减值迹象，当预计可收回金额低于账 面价值时，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其 减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低 于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 15、 借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予 67 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： Ⅰ、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； Ⅱ、借款费用已经发生； Ⅲ、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该 资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或 者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或可销售状态前予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 68 16、预计负债确认原则 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； 如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清 偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 69 公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或 应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣 除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： Ⅰ、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 Ⅱ、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列 情况确定让渡资产使用权收入金额： Ⅰ、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 Ⅱ、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税核算。 （1）递延所得税资产的确认 Ⅰ、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始 确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 Ⅱ、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 70 ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 Ⅲ、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债： Ⅰ、商誉的初始确认； Ⅱ、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 Ⅲ、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时 满足下列条件的： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税： Ⅰ、企业合并； Ⅱ、直接在所有者权益中确认的交易或事项。 19、合并财务报表的编制方法 71 （1）合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并 财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及 其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子 公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并 所有者权益变动表的影响后，由母公司进行合并编制。 （2）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调 整。 （五）会计政策、会计估计变更及会计差错更正 1、会计政策变更 公司根据财政部的相关规定，将原企业会计准则规定的相关会计政策变更为财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》规定的新会计政策，对所有者权益产生影响的会计政策变 更主要为企业所得税采用资产负债表债务法，及对子公司长期股权投资按照成本法进行核算 并进行追溯调整，此两项会计政策采用追溯调整法，调增了期初留存收益 61,265,461.77 元及资产负债表项目的期初数；另外,在新会计准则首次执行日公司对商誉进行了减值测试， 并对商誉的减值进行追溯调整，追溯调整金额为 56,000,000.00 元，调整 2006 年度期初未 分配利润，比较财务报表已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为人民币 5,265,461.76 元，其对留存收益及资产负债 表项目的影响分别列示如下： 留存收益增加(减少) 资产负债表项目增加（减少） 调整事项 未分配利润 盈余公积 报表项目 影响金额 2007 年 1 月 1 日： 未追溯调整前余额 55,049,784.64 34,545,734.18 具体追溯调整项目： 1、递延所得税调整 4,336,594.12 递延所得税资产 4,667,695.28 递延所得税负债 331,101.16 未分配利润 4,336,594.12 2、以前年度股权投资差 56,928,867.64 长期股权投资 -229,127,500.80 额摊销调整 3、商誉减值 -56,000,000.00 商誉 230,056,368.45 未分配利润 928,867.65 2007 年 1 月 1 日： 追溯调整后余额 60,315,246.40 34,545,734.18 上述会计政策变更对 2006 和 2007 年度净利润的影响列示如下： 72 2007 年度 2006 年度 调整事项 报表项目 金额 报表项目 金额 股权投资差额摊 投资收益 10,022,395.82 投资收益 10,022,395.82 销 递延所得税 所得税（减项） -1,177,238.40 所得税（减项） 470,621.96 合计 11,199,634.22 9,551,773.86 2、 会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。 3、 重大会计差错更正 本公司本期无会计差错更正事项。 （六）税项 公司适用的主要税种及税率如下： 税 种 计税依据 税率 增值税 产品、原材料销售收入 17% 营业税 应税营业收入 5% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33％ （1）根据北京市国家税务局京国税函[2002]524 号和北京昌平区国家税务局国税函 [2002]20071 号批复，本公司子公司北京载德科技有限公司自 2005 年度按 15％税率减半后 征收企业所得税, 即本年享受 7.5％的税收优惠。 （2）根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》规定，本公司控股子公司北京赛 迪经纬文化传播有限公司 2007 年度企业所得税税率为 15％。 （3）根据昌地税所[2004]146 号批复，本公司控股子公司北京昌科晨宇科技企业孵化 器有限公司自 2005 年度税率按 15％减半后征收企业所得税, 即本年享受 7.5％的税收优惠。 （七）子公司、合营及联营企业情况 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 73 1、 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司无通过同一控制下企业合并取得的子公司。 2、 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 单位：人民币万元 被投资 注册 业 注册资 经营范围 本公司期 实质上构成对 持股 表决 是否纳入 单位名称 地 务 本 末 子公司的净投 比例 权 合并范围 性 实际投资 资的余额 比例 质 额 北京昌科晨宇 租 科技企业孵 科技企业孵化 北京 6,109 6,109 6,109 100.00％ 是 赁 化 器有限公司 北京赛迪经 《中计报》投 传 纬文化传播 北京 1,000 资管理、广告 950 950 95% 是 媒 有限公司 代理等 （1）本期发生的非同一控制企业合并 本公司本期无非同一控制企业合并事项。 3、 合营及联营企业 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例 北京赛迪印刷有限公司 北京 印刷 30% 30% 合营及联营企业当期的主要财务信息 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 营业收入 费用总额 净利润 北京赛迪印刷有限公司 4,980,299.78 2,745,448.59 5,458,046.16 5,234,084.29 223,961.87 4、 合并财务报表范围的变化情况 公司名称 变更内容 变更原因 海南港澳凤凰发展有限公司 不纳入合并范围 资产置换 公司名称 变更内容 变更原因 海南港澳凤凰发展有限公司 不纳入合并范围 资产置换 公司名称 变更内容 变更原因 海南港澳凤凰发展有限公司 不纳入合并范围 资产置换 注：本公司编制 2006 年度合并财务报表时纳入合并范围的海南港澳凤凰发展有限公司， 74 于 2007 年 4 月 10 日作价转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司，因此本报告合并财务报 表的合并范围与上年度相比，减少了海南港澳凤凰发展有限公司。 5、 子公司少数股东权益 无。 6、 当期及累计未确认的投资损失金额。 无。 7、 被投资单位向投资企业转移资金的能力受到严格限制的情况。 本公司无被投资单位向投资企业转移资金能力受到严格限制的情况。 8、 与对子公司、合营企业及联营企业投资相关的或有负债。 本公司本期无对子公司、合营企业及联营企业投资相关的或有负债。 9、 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在 重大差异的，应予以披露。 本公司合营企业、联营企业重要会计政策、会计估计与本公司无重大差异。 （八）合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2007.12.31 2007.1.1 库存现金 77,393.25 123,195.76 银行存款 55,947,451.47 45,126,928.95 其他货币资金 19,692,961.25 3,334,131.50 合 计 75,717,805.97 48,584,256.21 75 2007.12.31 2007.1.1 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 库存现金 人民币 49,646.00 - 49,646.00 94,295.17 94,295.17 港币 - - - 11.74 1.0294 12.09 7.3046 小计 7 77,393.25 123,195.76 银行存款 人民币 55,947,451.47 - 55,947,451.47 45,123,128.98 45,123,128.98 港币 - - - 3,691.44 1.0294 3,799.97 小计 55,947,451.47 - 55,947,451.47 1.0294 45,126,928.95 其他货币资金 人民币 19,692,961.25 - 19,692,961.25 3,334,131.50 3,334,131.50 小计 19,692,961.25 - 19,692,961.25 3,334,131.50 3,334,131.50 合 计 75,717,805.97 48,584,256.21 其他货币资金 13,891,992.12 元，为银行承兑汇票保证金。 2、 交易性金融资产 2007.12.31 2007.1.1 项 目 公允价值 公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,541,723.00 14,859,373.73 合 计 6,541,723.00 14,859,373.73 3、 应收账款 （1） 应收账款构成 2007.12.31 2007.1.1 金额 占总额 坏账准 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备 项 目 比例 备计提 比例 备计提 比例 比例 其他不重大 125,155,915.01 100.00% 5-100% 13,834,776.64 169,531,719.15 100.00% 5-100% 12,885,283.87 合 计 125,155,915.01 100.00% 5-100% 13,834,776.64 169,531,719.15 100.00% 5-100% 12,885,283.87 76 （2） 账龄分析 2007.12.31 2007.1.1 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 55,509,503.30 44.35% 2,775,475.17 52,734,028.13 91,174,895.85 53.78% 4,558,744.79 86,616,151.06 1-2 年 64,420,111.63 51.47% 9,663,016.74 54,757,094.89 58,288,505.70 34.38% 4,648,028.98 53,640,476.72 2-3 年 4,481,204.48 3.58% 896,240.90 3,584,963.58 9,334,416.30 5.51% 2,383,356.17 6,951,060.13 3-4 年 396,040.80 0.32% 198,020.40 198,020.40 9,804,830.70 5.78% 1,009,161.73 8,795,668.97 4-5 年 235,156.85 0.19% 188,125.48 47,031.37 802,672.00 0.47% 159,593.60 643,078.40 5 年以上 113,897.95 0.09% 113,897.95 0.00 126,398.60 0.08% 126,398.60 0.00 合 计 125,155,915.01 100.00% 13,834,776.64 111,321,138.37 169,531,719.15 100.00% 12,885,283.87 156,646,435.28 （3） 2007 年 4 月 10 日,本公司与赛迪信息产业(集团)有限公司签署了《资产置换协议》， 具体内容见附注十五“其他重大事项说明”，本公司置出的应收账款净值为 62,793,482.09 元。 （4） 位列前五名的应收账款情况 2007.12.31 2007.1.1 项 目 欠款年 金额 比例 欠款年限 金额 比例 限 北京佰士晟广告有限公司 4,400,000.00 3.52% 1年以内 北信源有限公司 3,640,000.00 2.91% 1年以内 北京伟世盾安信息技术有限公司 3,476,000.00 2.78% 1-2 年 3,476,000.00 2.05% 1 年以内 北京速帮网络技术公司 2,938,320.00 2.35% 1 年以内 中国电子信息产业发展研究院 2,580,000.00 2.06% 1-2 年 2,580,000.00 1.52% 1 年以内 前五名欠款单位合计及比例 17,034,320.00 13.62% 6,056,000.00 3.57% 4、其他应收款 （1） 其他应收款构成 77 2007.12.31 2007.1.1 项 目 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 其他不重大 5,341,890.25 100.00% 5-100% 1,756,429.42 32,971,960.41 100.00% 5-100% 2,863,493.84 合 计 5,341,890.25 100.00% 5-100% 1,756,429.42 32,971,960.41 100.00% 5-100% 2,863,493.84 （2） 账龄分析 2007.12.31 2007.1.1 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 账 龄 1 年以内 3,555,258.22 66.55% 177,762.91 3,377,495.31 2,292,975.23 6.95% 102,029.26 2,190,945.97 1-2 年 59,915.07 1.12% 8,987.26 50,927.81 27,187,830.19 82.46% 1,721,998.66 25,465,831.53 2-3 年 1,442,535.68 27.00% 1,351,773.56 90,762.12 2,461,606.10 7.47% 492,321.22 1,969,284.88 3-4 年 92,972.60 1.74% 46,486.30 46,486.30 928,281.36 2.82% 464,140.68 464,140.68 4-5 年 98,946.47 1.85% 79,157.18 19,789.29 91,317.53 0.28% 73,054.02 18,263.51 5 年以上 92,262.21 1.73% 92,262.21 0.00 9,950.00 0.03% 9,950.00 0.00 合 计 5,341,890.25 100.00% 1,756,429.42 3,585,460.83 32,971,960.41 100.00% 2,863,493.84 30,108,466.57 本公司账龄在 2－3 年的其他应收款中有 1,329,083.08 元为全额计提坏帐准备的款项。账 准备的款项，原因为款项回收困难。 （3） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）2007 年 4 月 10 日,本公司与赛迪信息产业(集团)有限公司签署了《资产置换协议》， 具 体 内 容 见 附 注 十 五 “ 其 他 重 要 事 项 说 明 ”， 本 公 司 置 出 的 应 收 账 款 账 面 净 值 为 26,037,600.09 元。 （5）其他应收账款前三名金额合计为 954,083.元，占其他应收款总额的 17.86%。 （6）大额欠款单位列示 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠款年限 占总额比例 煌潮晟安有限公司 530,000.00 往来款 2-3 年 9.92% 正泰无极有限公司 225,911.40 往来款 5 年以上 4.23% 香港景升公司 198,172.31 往来款 5 年以上 3.71% 合 计 954,083.71 17.86% 5、预付账款 （1） 账龄分析 78 账 龄 2007.12.31 比例 2006.12.31 比例 1 年以内 3,935,739.33 87.42% 4,190,415.29 88.60% 1-2年 472,517.59 10.50% 442,138.20 9.35% 2-3年 8,547.50 0.19% 20,000.00 0.42% 3-4年 20,000.00 0.44% 5,236.67 0.11% 4-5年 5,236.67 0.12% - 5年以上 60,000.00 1.33% 71,642.41 1.51% 合 计 4,502,041.09 100.00% 4,729,432.57 100.00% （2） 本公司预付账款明细科目期末余额无超过预付账款报表金额 30%款项。 （3） 截至 2007 年 12 月 31 日止，无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 6、存货 （1） 存货明细 2007.12.31 2007.1.1 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 开发产品 28,681,189.80 4,055,397.44 24,625,792.36 28,681,189.80 4,055,397.44 24,625,792.36 原材料 5,884,315.72 - 5,884,315.72 9,610,460.00 - 9,610,460.00 低值易耗品 4,785,080.73 - 4,785,080.73 65,256.96 65,256.96 库存商品 5,803,285.86 5,803,285.86 9,708,516.05 9,708,516.05 合 计 45,153,872.11 4,055,397.44 41,098,474.67 48,065,422.81 4,055,397.44 44,010,025.37 （2） 存货跌价准备 项 目 2007.1.1 本期计提 本期转回 本期转销 2007.12.31 本期转回金额占该项存货 期末余额的比例 开发产品 4,055,397.44 市价低于成本 4,055,397.44 合 计 4,055,397.44 4,055,397.44 （3） 本公司无用于担保的存货。 79 7、其他流动资产 项 目 2007.12.31 2007.1.1 产品费用 32,970.51 物业租赁费 6,045.28 63,036.74 待抵扣税金 - 444,147.03 市场费用 27,447.00 报刊发行费 647,542.60 其他 25,757.50 合 计 92,220.29 1,154,726.37 8、长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2007.12.31 2007.1.1 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 30,599,426.64 418,319.01 30,181,107.63 34,771,986.20 418,319.01 34,353,667.19 其中：对合营企业投资 30,599,426.64 418,319.01 30,181,107.63 34,771,986.20 418,319.01 34,353,667.19 （2） 成本法核算的长期股权投资 本期增 被投资单位名称 初始金额 2007.1.1 加 本期减少 2007.12.31 北京金策投资咨询公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 港澳文化公司 368,319.01 368,319.01 368,319.01 北京赛迪网信息技术有限公司 29,520,000.00 29,520,000.00 29,520,000.00 海南国邦石油销售有限公司 1,839,748.11 1,839,748.11 1,839,748.11 0 浙江华盟股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 0 合 计 34,278,067.12 34,278,067.12 4,239,748.11 30,038,319.01 （3） 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 现金红利 北京赛迪印刷有限公司 493,919.07 67,188.56 561,107.63 0 合 计 493,919.07 67,188.56 561,107.63 0 （4） 长期股权投资减值准备 投资项目 2007.1.1 本期计提 本期减少 2007.12.31 北京金策投资咨公司 50,000.00 50,000.00 港澳文化公司 368,319.01 368,319.01 合 计 418,319.01 418,319.01 80 9、投资性房地产 （1） 采用成本模式进行后续计量 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、原价合计 46,668,636.70 46,668,636.70 房屋、建筑物 46,668,636.70 46,668,636.70 二、累计折旧和累计摊销合计 5,618,416.72 1,372,032.98 6,990,449.70 房屋、建筑物 5,618,416.72 1,372,032.98 6,990,449.70 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 房屋、建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 41,050,219.98 1,372,032.98 39,678,187.00 房屋、建筑物 41,050,219.98 1,372,032.98 39,678,187.00 10、固定资产及累计折旧 （1） 分类情况 项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、固定资产原价合计 46,533,356.27 545,645.00 332,053.09 46,746,948.18 房屋及建筑物 24,144,655.62 24,144,655.62 机器设备 105,904.00 105,904.00 运输设备 4,813,502.45 4,813,502.45 办公设备及其他 17,469,294.20 545,645.00 332,053.09 17,682,886.11 二、累计折旧合计 20,795,002.91 2,762,187.94 275,570.97 23,281,619.88 房屋及建筑物 4,584,672.58 828,747.50 5,413,420.08 机器设备 26,511.43 16,859.34 43,370.77 运输设备 3,933,719.45 201,045.66 4,134,765.11 办公设备及其他 12,250,099.45 1,715,535.44 275,570.97 13,690,063.92 三、固定资产减值准备 累计金额合计 1,887,118.57 1,887,118.57 房屋及建筑物 1,887,118.57 1,887,118.57 机器设备 运输设备 办公设备及其他 四、固定资产账面价值 合计 23,851,234.79 21,578,209.73 房屋及建筑物 17,672,864.47 16,844,116.97 机器设备 79,392.57 62,533.23 运输设备 879,783.00 678,737.34 办公设备及其他 5,219,194.75 3,992,822.19 （2） 本期无在建工程完工转入的固定资产。 81 （3） 暂时闲置的固定资产 本公司无暂时闲置的固定资产。 （4） 拟处置的固定资产 本公司无拟处置的固定资产。 （5） 融资租赁租入固定资产明细 本公司无融资租赁租入固定资产。 （6） 经营租赁租出固定资产明细 本公司无经营租赁租出固定资产。 （7） 披露未办妥产权证书的固定资产有关情况。 本公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 （8） 对固定资产所有权的限制及其金额和用于担保的固定资产账面价值。 本公司固定资产所有权无限制，无用于对外担保的固定资产。 11、 无形资产及累计摊销 （1） 无形资产 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、原价合计 9,165,295.30 102,773,921.00 111,939,216.30 1.阿帕奇品牌 700,000.00 700,000.00 2.JPI 软件 234,161.00 58,541.00 292,702.00 3.中国计算机报 102,500,000.00 102,500,000.00 4.紫光广告系统 194,500.00 194,500.00 5.ERP 软件 20,880.00 20,880.00 6.用友致远软件 50,000.00 50,000.00 7.土地使用权 8,181,134.30 8,181,134.30 二、累计摊销合计 373,415.94 311,514.71 684,930.65 1.阿帕奇品牌 349,999.84 69,999.96 419,999.80 2.JPI 软件 23,416.10 58,090.06 81,506.16 3.中国计算机报 4.紫光广告系统 14,691.68 14,691.68 5.ERP 软件 2,436.00 2,436.00 6.用友致远软件 10,833.29 10,833.29 82 7.土地使用权 155,463.72 155,463.72 三、无形资产减值准 97,022.83 97,022.83 1.阿帕奇品牌 2.JPI 软件 3.中国计算机报 4.紫光广告系统 5.ERP 软件 6.用友致远软件 7.土地使用权 97,022.83 97,022.83 四、无形资产账面价 8,694,856.53 111,157,262.82 1.阿帕奇品牌 350,000.16 280,000.20 2.JPI 软件 210,744.90 211,195.84 3.中国计算机报 102,500,000.00 4.紫光广告系统 179,808.32 5.ERP 软件 18,444.00 6.用友致远软件 50,000.00 39,166.71 7.土地使用权 8,084,111.47 7,928,647.75 2007 年 4 月 10 日,本公司与赛迪信息产业(集团)有限公司签署了《资产置换协议》， 本公司以部分债权、部分长期股权投资等资产与赛迪集团持有的“中国计算机报”注册商标 进行置换。本公司置出的资产账面价值为 10,215.58 万元；赛迪集团持有的“中国计算机报” 注册商标经中商资产评估有限责任公司出具的中商评报字[2007]第 1032 号评估报告，以 2006 年 11 月 30 日为评估基准日，确认评估价值为 10,250.00 万元。该评估报告经信息产 业部备案。双方协商，此次置换的差价以现金方式补足。公司董事会于 2007 年 4 月 13 日审 议通过了上述资产置换方案，该资产置换方案已提交 2007 年 5 月 8 日召开的 2007 年第一次 临时股东大会审议。本公司对该事项已于 2007 年 4 月 14 日对外公告。 本公司无用于担保的无形资产。 12、 商誉 被投资单位名称 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 形成来源 北京赛迪经纬文化传 228,803,258.79 228,803,258.79 投资溢价 播有限公司 北京昌科晨宇科技企 投资溢价 业孵化器有限公司 1,253,109.66 1,253,109.66 合 计 230,056,368.45 230,056,368.45 13、 长期待摊费用 2007.12.31 2007.1.1 项 目 账面价值 账面价值 1.经纬租入房屋装修费 0.00 1,000.16 2.传媒租入房屋装修费 243,225.98 306,676.26 合 计 243,225.98 307,676.42 83 14、 递延所得税资产 （1） 已确认递延所得税资产及递延所得税资产 项 目 2007.12.31 2006.12.31 一、递延所得税资产 5,557,549.52 4,667,695.28 合 计 5,557,549.52 4,667,695.28 二、递延所得税负债 240,601.85 331,101.16 合 计 240,601.85 331,101.16 本公司确认递延所得税资产的基础为对资产计提的减值准备及确认的预计负债，确认的 递延所得税负债的基础为确认的公允价值变动对资产的影响。 15、 资产减值准备 本期减少 项 目 2007.1.1 本期增加 转回 转销 2007.12.31 坏账准备 15,748,777.71 7,418,856.15 7,576,427.80 15,591,206.06 存货跌价准备 4,055,397.44 4,055,397.44 长期股权投资减值准备 418,319.01 418,319.01 固定资产减值准备 1,887,118.57 1,887,118.57 无形资产减值准备 97,022.83 97,022.83 合 计 22,206,635.56 7,418,856.15 7,576,427.80 22,049,063.91 16、 所有权受到限制的资产 本公司无所有权受到限制的资产。 17、 短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2007.12.31 2007.1.1 信用借款 508,553.80 保证借款 170,000,000.00 159,000,000.00 合 计 170,000,000.00 159,508,553.80 （2） 逾期借款 本公司无逾期借款情况。 18、 应付票据 项 目 2007.12.31 2007.1.1 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 18,011,128.12 0.00 18,011,128.12 合 计 18,011,128.12 0.00 18,011,128.12 84 19、 应付账款 （1） 账龄 账 龄 2007.12.31 2007.1.1 1 年以内 13,241,008.47 15,484,027.05 1 年以上 4,297,674.31 2,241,928.12 本公司无帐龄超过 1 年的大额应付账款。 （2） 截止 2007 年 12 月 31 日，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项。 （3） 本公司应付关联方的款项为应付北京赛迪印刷有限公司 2,442,242.00 元。 20、 预收账款 （1） 账龄 账 龄 2007.12.31 2007.1.1 1 年以内 2,018,758.82 1,857,066.11 1 年以上 82,332.00 36,232.90 本公司无帐龄超过 1 年的大额预收账款。 (2)截止 2007 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位预 收款项。 (3)本公司无预收关联方的款项。 21、 应付职工薪酬 项 目 2007.1.1 本期增加 本期支付 2007.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 131,416.10 5,885,094.49 5,898,426.94 118,083.65 二、职工福利费 870,680.45 845,579.20 1,716,259.65 - 三、社会保险费 6,336.66 53,437.53 55,074.11 4,700.08 其中：1．医疗保险费 2．基本养老保险费 3．年金缴费 4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 906,675.05 349,662.30 36,087.81 1,220,249.54 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 1,915,108.26 7,133,773.52 7,705,848.51 1,343,033.27 85 22、 应交税费 税 种 2007.12.31 2007.1.1 增值税 -862,527.82 -142,470.14 营业税 -137,759.91 -311,327.08 城建税 165,601.09 76,167.33 教育费附加 22,703.59 23,157.82 企业所得税 125,282.12 1,837,834.74 房产税 2,809.13 764.13 个人所得税 98,113.27 26,375.43 物价调节基金 26,375.43 631.21 文化事业建设费 548,063.10 604,927.61 河道管理费 26.3 0 合 计 -11,313.70 2,116,061.05 23、 其他应付款 （1） 账龄 账 龄 2007.12.31 2007.1.1 1 年以内 17,952,687.81 5,934,320.36 1 年以上 2,382,007.20 1,700,140.79 （2）1 年以上的其他应付款主要为保修金。 （3）本公司无期末结余的预提费用性质的款项。 （4）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东款项。 （5）应付关联方的款项 关联方单位名称 所欠金额 占其他应付款比例 赛迪信息产业集团 10,000,000.00 49.18% 信息产业部计算机与微电子发展研究中心 1,518,491.09 7.47% 合 计 11,518,491.09 56.64% （6）其他应付款明细 单位名称 所欠金额 欠款时间 占其他应付款的比 款项性质或内容 例 海南港澳实业投资有限公司 1,839,748.11 1 年以内 9.05% 往来款 信息产业部计算机与微电子发展研究中心 632,379.98 1 年以内 3.11% 往来款 保修金 1,700,140.79 5 年以上 8.36% 往来款 合 计 4,172,268.88 20.52% 86 24、 其他流动负债 项 目 2007.12.31 2007.1.1 预提费用 33,420.00 应付股利 931,102.81 1,040,398.15 合 计 931,102.81 1,073,818.15 25、 长期应付款 项 目 2007.12.31 账面价值 2007.1.1 账面价值 期限 莺歌海盐场 1,000,000.00 1,000,000.00 5年以上 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 26、 专项应付款 项 目 2007.1.1 本期增加 本期结转 2007.12.31 特征值压缩-解压系统芯片研发与快速刻录机产业化 500,000.00 500,000.00 基于蓝牙2.2和USB技术无线SLIM光磁产品研制 89,655.50 13,200.03 76,455.47 合 计 589,655.50 13,200.03 576,455.47 27、 预计负债 预期补偿金 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 形成原因 额 未决诉讼 245,000.00 245,000.00 245,000.00 合 计 245,000.00 245,000.00 245,000.00 87 28、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2007.1.1 配股额 送股额 公积金 其 他 小 计 2007.12.31 转股 尚未上市流通股份 224,817,969.00 -26,026,779.00 -26,026,779.00 198,791,190.00 ① 发起人股份 224,817,969.00 -26,026,779.00 -26,026,779.00 198,791,190.00 其中： 国有法人持股 90,346,274.00 -10,644,619.00 -10,644,619.00 79,701,655.00 境内法人持有股份 51,009,258.00 -5,719,861.00 -5,719,861.00 45,289,397.00 境外法人持有股份 其他 ② 募集法人股 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 224,817,969.00 -26,026,779.00 -26,026,779.00 198,791,190.00 已流通股份 86,755,932.00 26,026,779.00 26,026,779.00 112,782,711.00 境内上市的人 民币普 26,026,779.00 26,026,779.00 112,782,711.00 86,755,932.00 通股 其中：高管股 已流通股份合计 86,755,932.00 26,026,779.00 26,026,779.00 112,782,711.00 股份总数 311,573,901.00 311,573,901.00 29、 资本公积 类 别 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 资产评估增值 1,084,804.83 1,084,804.83 股权投资准备 37,615,809.78 37,615,809.78 其他资本公积 3,905,925.30 3,710,000.00 195,925.30 合 计 42,606,539.91 3,710,000.00 38,896,539.91 资本公积本期减少为本公司发生的部分股权分置改革的费用，根据财政部《关于上市公司 股改费用会计处理的复函》(财会便[2006]10 号),上市公司承担的股权分置改革费用在会计核 88 算上可直接冲减资本公积。 30、 盈余公积 类 别 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 法定盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18 合 计 34,545,734.18 34,545,734.18 31、 未分配利润 项 目 2007年度 2006年度 期初未分配利润 60,315,246.40 48,758,726.56 加：本期利润转入 3,668,877.43 11,779,269.40 减：提取法定盈余公积 222,749.56 期末未分配利润 63,984,123.83 60,315,246.40 本公司自 2007 年 1 月 1 日执行财政部 2006 年度颁布的新《企业会计准则》，根据新《企 业会计准则》的相关规定本公司对 2007 年 1 月 1 日的所有者权益进行了追溯调整，具体调 整内容及对期初未分配利润的影响见附注五、1“企业会计政策变更”。 32、 营业收入 （1） 项目列示 项 目 2007年度 2006年度 主营业务收入 317,611,733.93 225,257,233.81 其他业务收入 1,474,200.77 3,279,865.82 合 计 319,085,934.70 228,537,099.63 （2） 按产品或业务类别列示 2007年度 2006年度 产品或类别 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 传媒业务收入 131,599,450.78 79,007,041.30 52,592,409.48 126,642,288.83 61,564,112.10 65,078,176.73 存储产品收入 182,210,655.18 176,399,829.52 5,810,825.66 96,974,455.73 94,177,467.03 2,796,988.70 物业管理收入 3,801,627.97 2,087,207.67 1,714,420.30 1,640,489.25 719,978.98 920,510.27 其他业务收入 1,474,200.77 209,759.92 1,264,440.85 3,279,865.82 1,777,320.37 1,502,545.45 合 计 319,085,934.70 257,703,838.41 61,382,096.29 228,537,099.63 158,238,878.48 70,298,221.15 89 （3） 前五名客户销售收入 2007年度 2006年度 客户名称 销售金额 占全部销售总额% 销售金额 占全部销售总额% 前五名客户销售收入总额 147,205,093.15 46.13% 105,467,248.72 46.15% 33、 营业税金及附加 项 目 税率 2007年度 2006年度 营业税 5% 5,283,588.84 6,084,970.23 城建税 7% 358,289.09 413,931.86 教育费附加 3% 164,359.99 195,990.64 河道管理费 1,137.86 所得税 15%,33% 20,738.40 文化建设费 3% 2,521,257.27 2,807,119.67 合 计 8,349,371.45 9,502,012.40 34、 公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 2007年度 2006年度 1.交易性金融资产 729,096.54 0.00 合 计 729,096.54 0.00 35、 财务费用 项 目 2007年度 2006年度 利息支出 10,729,372.96 9,478,972.51 减：利息收入 367,848.88 47,671.10 汇兑损益 133,009.62 11,851.23 银行手续费 67,162.03 16,794.30 合 计 10,561,695.73 9,459,946.94 36、 投资收益 （1） 按产生投资收益的来源列示 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 股权转让收益 206,103.52 0 股票收益 9,774,343.20 5,819,122.46 长短期投资减值准备 0 1,924,184.88 被投资单位损益调整 78,036.12 -13,401.97 合 计 10,058,482.84 7,729,905.37 （2）本公司按照权益法核算对北京赛迪印刷有限公司，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司 账面的总资产为 4,980,299.78 元,总负债为 2,745,448.59 元,本期净利润为 223,961.87 90 元，本公司持股比例为 30%，按照此比例计算，应享有的股权投资收益为 67,188.56 元。 37、 资产减值损失 项 目 2007年度 2006年度 坏账损失 7,418,856.15 -1,948,322.88 合 计 7,418,856.15 -1,948,322.88 38、 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项 目 2007年度 2006年度 非流动资产处置利得合计 1,888.12 73,142.78 其中：固定资产处置利得 1,888.12 73,142.78 其他 3,749,610.42 20,518.02 合 计 3,751,498.54 93,660.80 39、 营业外支出 项 目 2007年度 2006年度 其他 505,613.70 15,775.75 合 计 505,613.70 15,775.75 40、 所得税费用 项 目 2007年度 2006年度 当期所得税费用 1,943,992.05 2,882,024.94 递延所得税费用 -980,353.55 470,621.96 合 计 963,638.50 3,352,646.90 41、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007年度 2006年度 利息收入 364,627.23 47,671.10 往来款 329,602.14 3,379,817.71 合 计 694,229.37 3,427,488.81 42、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007年度 2006年度 管理费用及营业费用支出 19,778,213.11 22,578,039.84 购房违约金 500,000.00 代垫款项 10,547,779.92 往来款 3,527,849.17 合 计 23,806,062.28 33,125,819.76 91 43、 将净利润调节为经营活动现金流量 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,668,877.43 11,779,269.40 加：资产减值准备 7,418,856.15 -1,948,322.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,134,220.92 4,143,760.62 无形资产摊销 311,514.71 248,879.78 长期待摊费用摊销 63,450.28 356,575.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 1,888.12 -73,142.78 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 729,096.54 财务费用（收益以“－”号填列） 10,729,372.96 9,459,946.94 投资损失（收益以“－”号填列） -10,119,654.85 -7,743,307.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,086,739.09 139,520.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -90,499.30 -303,879.84 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,972,722.72 7,742,793.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,103,994.93 -19,547,530.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,586,707.81 -3,536,946.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,215,819.47 717,615.84 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 75,717,805.97 48,584,256.21 减：现金的期初余额 48,584,256.21 66,860,105.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,133,549.76 -18,275,849.65 44、 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 2007 年度 2006 年度 一、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 9,085,011.95 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 11,291,822.80 非流动资产 11,482.12 流动负债 2,385,097.53 非流动负债 92 本公司本年度和上年度无取得子公司及其他营业单位情况，上年度无处置子公司及其他 营业单位情况。 45、 现金和现金等价物 项 目 2007年度 2006年度 一、现金 75,717,805.97 48,584,256.21 其中：库存现金 77,393.25 123,195.76 可随时用于支付的银行存款 55,947,451.47 45,126,928.95 可随时用于支付的其他货币资金 19,692,961.25 3,334,131.50 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 75,717,805.97 48,584,256.21 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （九）母公司财务报表有关项目附注 1、其他应收款 （1） 其他应收款构成 2007.12.31 2007.1.1 金额 占总额比 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备 项 目 例 计提比例 比例 备计提 比例 单项金额重大 14,915,584.95 80.36% 5-100% 1,010,836.18 20,097,838.03 0.7987 5-100% 878,297.13 其他不重大 3,644,749.94 19.64% 5-100% 247,006.42 5,064,893.90 0.2013 5-100% 221,341.31 合 计 18,560,334.89 100.00% 5-100% 1,257,842.60 25,162,731.93 1 5-100% 1,099,638.44 （2） 单项金额重大的其他应收款 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 投资公司 11,517,683.96 62.06% 往来款 物业管理公司 2,288,364.12 12.33% 往来款 纵横公司 1,109,536.87 5.98% 往来款 合 计 14,915,584.95 93 （3） 账龄分析 2007.12.31 2007.1.1 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 3,753,326.13 20.22% 14,281.17 3,739,044.96 21,236,573.08 84.40% 28,041.47 21,208,531.61 1-2 年 11,135,293.49 60.00% 736,154.69 10,399,138.80 646,410.00 2.57% 96,961.50 549,448.50 2-3 年 592,986.91 3.18% 106,003.53 486,983.38 2,325,364.03 9.24% 465,072.81 1,860,291.22 3-4 年 2,170,959.15 11.70% 65,705.00 2,105,254.15 853,117.29 3.21% 426,558.65 426,558.64 4-5 年 806,507.00 4.35% 234,436.00 572,071.00 91,317.53 0.34% 73,054.01 18,263.52 5 年以上 101,262.21 0.55% 101,262.21 0 9,950.00 0.03% 9,950.00 0 合 计 18,560,334.89 100.00% 1,257,842.60 17,302,492.29 25,162,731.93 100% 1,099,638.44 24,063,093.49 （4） 本公司本期无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大， 在本期又全 额或部分收回及通过重组等方式收回的应收款项。 （5） 2007 年度本公司无核销其他应收款情况。 （6） 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 欠款情况。 （7） 其他应收账款前五名金额合计为 1,380,045.86 元，占其他应收款总额的 7.44%。 （8） 大额欠款单位列示 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠款年限 占总额比例 煌潮晟安有限公司 530,000.00 往来款 2-3 年 2.86% 正泰无极有限公司 225,911.40 往来款 5 年以上 1.22% 香港景升有限公司 198,172.31 往来款 5 年以上 1.07% 合 计 954,083.71 5.15% 2、长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2007.12.31 2007.1.1 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 499,243,465.56 418,319.01 498,825,146.55 510,000,934.82 418,319.01 509,582,615.81 其中：对子公司投资 468,644,038.92 468,644,038.92 477,068,696.74 477,068,696.74 对联营企业投资 561,107.63 561,107.63 493,919.07 493,919.07 对其他企业投资 30,038,319.01 418,319.01 29,620,000.00 32,438,319.01 418,319.01 32,020,000.00 94 （2） 子公司长期股权投资 本期增 被投资单位名称 初始金额 2007.1.1 加 本期减少 2007.12.31 海南港澳凤凰发展有限公司 8,424,657.82 8,424,657.82 8,424,657.82 北京赛迪经纬文化传播有限公司 387,653,473.94 387,653,473.94 387,653,473.94 海南港澳物业管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 海南港澳实业投资有限公司 10,237,270.49 10,237,270.49 10,237,270.49 北京赛迪纵横科技有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司 60,003,294.49 60,003,294.49 60,003,294.49 合 计 477,068,696.74 477,068,696.74 8,424,657.82 468,644,038.92 （3） 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 北京金策投资咨询公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 港澳文化公司 368,319.01 368,319.01 368,319.01 北京赛迪网信息技术有限公司 29,520,000.00 29,520,000.00 29,520,000.00 浙江华盟股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 合 计 32,438,319.01 32,438,319.01 2,400,000.00 30,038,319.01 （4） 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 现金红利 北京赛迪印刷有限公司 493,919.07 67,188.56 561,107.63 合 计 493,919.07 67,188.56 561,107.63 （5） 长期股权投资减值准备 投资项目 2007.1.1 本期计提 本期转出 2007.12.31 北京金策投资咨公司 50,000.00 50,000.00 港澳文化公司 368,319.01 368,319.01 合 计 418,319.01 418,319.01 2007 年 4 月 10 日,本公司与赛迪信息产业(集团)有限公司签署了《资产置换协议》 ，具体内 容见附注十五“其他重大事项说明”，本公司母公司置出的长期投资净值为 10,824,657.82 元。 3、主营业务收入及成本 （1） 项目列示 项 目 2007年度 2006年度 主营业务收入 459,803.60 398,233.60 其他业务收入 54,717.76 合 计 459,803.60 452,951.36 95 （2） 按产品或业务类别列示 2007 年度 2006 年度 产品或类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 培训业务收入 459,803.60 44,407.64 代理收入 398,233.60 70,751.40 其他业务收入 54,717.76 合 计 459,803.60 44,407.64 452,951.36 70,751.40 本公司母公司无销售收入。 4、主营业务税金及附加 项 目 税率 2007年度 2006年度 营业税 5.00% 22,990.18 17,973.79 城市维护建设税 5.00% 1,149.51 1,258.14 教育费附加 3.00% 689.71 539.19 合 计 24,829.40 19,771.12 5、投资收益 （1） 按产生投资收益的来源列示 产生投资收益的来源 2007年度 2006年度 股权转让收益 206,103.52 0.00 股票收益 8,790,829.13 0.00 股权投资收益 67,188.56 6,724,387.79 合 计 9,064,121.21 6,724,387.79 （2）本公司按照权益法核算对北京赛迪印刷有限公司，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司 账面的总资产为 4,980,299.78 元,总负债为 2,745,448.59 元,本期净利润为 223,961.87 元， 本公司持股比例为 30%，按照此比例计算，应享有的股权投资收益为 67,188.56 元。 （十）关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准 由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控 制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公 司的关联方。 96 2、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 组织机构代 注册地 与本公司的 经济性 法定代 企业名称 码 址 主营业务 关系 质 表人 中国电子信息产业发展研 第一大股东 事业法 究院（CCID） 北京市 —— 的控制人 人 刘烈宏 信息产业部计算机与微电 事业法 子发展研究中心 北京市 —— 第一大股东 人 刘烈宏 北京赛迪经纬文化传播有 《中计报》投资管理、 有限责 限公司 北京市 广告代理等 子公司 任公司 李 颖 海南港澳物业管理有限公 有限责 司 海口市 物业管理 子公司 任公司 闫广林 北京赛迪新宇投资顾问有 有限责 限公司 74548891-x 北京市 资产管理投资咨询 子公司 任公司 刘 宁 北京赛迪纵横科技有限公 软件、网络设计、开 有限责 司 74264513-1 北京市 发等 子公司 任公司 李 颖 海南港澳实业投资有限公 有限责 司 71381824-0 海口市 投资开发 子公司 任公司 闫广林 北京昌科晨宇科技企业孵 有限责 化器有限公司 北京市 科技企业孵化 子公司 任公司 赵明生 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2007.1.1 中 国 电 子 信 息产 业 发展 研 究院 （CCID） 信息产业部计算机与微电子发展 研究中心 北京赛迪经纬文化传播有限公司 1,000.00 1,000.00 海南港澳物业管理有限公司 150.00 150.00 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 500.00 500.00 北京赛迪纵横科技有限公司 500.00 500.00 海南港澳实业投资有限公司 1,000.00 1,000.00 北京昌科晨宇科技企业孵化器有 限公司 6,109.00 6,109.00 97 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元) 企业名称 2007.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2007.1.1 比例(%) 中 国 电 子 信 息产 业 发展 研 究院 （CCID） 信息产业部计算机与微电子发展 研究中心 9,034.60 29.00 9,034.60 29.00 北京赛迪经纬文化传播有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00 海南港澳物业管理有限公司 150.00 100.00 150.00 100.00 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00 北京赛迪纵横科技有限公司 475.00 95.00 475.00 95.00 海南港澳实业投资有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00 海南港澳凤凰发展有限公司 0.00 0.00 2,850.00 95.00 北京昌科晨宇科技企业孵化器有 限公司 6,109.00 100.00 6,109.00 100.00 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 中国东方资产管理公司 本公司第二大股东 北京赛迪网信息技术有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪会展有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪视通广告有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪数据有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪耐特科技有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪广告有限公司 同为 CCID 控制 北京都市资讯顾问有限公司 同为 CCID 控制 北京必然广告有限公司 同为 CCID 控制 北京远方广告有限责任公司 同为 CCID 控制 北京赛迪创业投资有限公司 同为 CCID 控制 中国计算机报社 同为 CCID 控制 软件世界杂志社 同为 CCID 控制 北京赛迪信息技术评测有限公司 同为 CCID 控制 网管员世界杂志社 同为 CCID 控制 海南海景湾大酒店有限公司 同为 CCID 控制 数字生活杂志社 同为 CCID 控制 赛迪在线咨询有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪通呼叫中心有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪国软认证有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪大酒店有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪广通系统集成有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 同为 CCID 控制 北京中电报科技发展有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪印刷有限公司 联营公司 赛迪信息产业（集团）有限公司 同为 CCID 控制 3、 关联方交易 （1） 本公司与关联方进行交易时按照市场价格进行结算。 （2） 关联方交易 98 ① 销售商品 2007 年度 2006 年度 占年度同类交易 占年度同类交 关联方名称 金额 比例% 金额 易比例% 信息产业部计算机与微电子发 展研究中心 2,580,000.00 1.48 北京赛迪广告有限公司 206,250.00 0.12 北京赛迪会展有限公司 5,304.00 0 合 计 5,304.00 0 2,786,250.00 1.6 ② 提供劳务 北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬公司提供印刷排版等服务，本报告 期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额 1,251,937.00 元。 ③ 租赁资产 本公司于 2006 年 7 月 26 日与研究中心签订为期 1 年的房屋租赁合同，自 2006 年 8 月 21 日起至 2007 年 8 月 20 日止，之后于 2007 年 8 月 21 日续签一年的房租合同。本公司按 2.5 元/天/平方米（73.76 万元/年）向研究中心支付所租用的赛迪大厦三层 505.22 平方米 办公用房租金，2007 年度实际支付租金及水电费共计 743,308.00 元。 本公司之子公司赛迪经纬公司和赛迪新宇公司向研究中心支付所租用的赛迪大厦十七、 十八层 1,750 平方米办公用房租金，2007 年度实际支付租金及水电费共计 3,159,148.00 元。 ④ 提供服务 本公司控股子公司赛迪经纬公司与研究中心于 2000 年 11 月签订《关于“中国计算机报 编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议书》，由研究中心、中国计算机报社向赛迪经 纬公司提供 50 年的专属编辑、审核服务，赛迪经纬公司 2001 年向中国计算机报社支付编审 费 1,280 万元，以后每年度由双方协商并确定专属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的 核算范围、核算标准和支付方式进行协商和调整并订立书面的补充协议。2003 年 3 月本公 司控股子公司赛迪经纬公司与研究中心、中国电子信息产业发展研究院签订了《关于“中国 计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的补充协议》。根据该补充协议约定，自 2003 年 1 月 1 日起，改变专属编辑审核服务费的支付方式，赛迪经纬公司在其账簿中设立 专门的科目核算为编辑部支付的各项费用，但年度支付的费用总额不超过按《关于“中国计 算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议》确定的专属编辑审核服务费总额（1,280 99 万元）的 10%，约合 1408 万元，超过该数额的部分中国电子信息产业发展研究院不再要求 另行支付。2007 年度赛迪经纬公司实际承担编审费 13,783,400.29 元。 本公司控股子公司赛迪经纬公司与研究中心、中国计算机报社于 2000 年 11 月签订《中 国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》，研究中心和中国计算机报社将《中国计算 机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪经纬公司，且此项广告发布、广告代理权为独家许 可，具有排他性，此协议有效期为五十年，在此期间，研究中心和中国计算机报社将不再向 赛迪经纬公司以外的任何第三方授予和许可《中国计算机报》的广告发布和广告代理权。三 方同意并确认，赛迪经纬公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务 的经营收益全部归赛迪经纬公司所有。 ⑤ 担保 2007 年 1 月 17 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为 3,000 万 元，为期 1 年的借款合同，借款年利率为 6.12%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与中 国电子信息产业发展研究院提供担保。 2007 年 4 月 30 日，本公司与华夏银行总行营业部签订了金额为 2,000 万元，期限为 1 年的借款合同，借款年利率为 6.39%，该贷款由中国电子信息产业发展研究院提供担保。 2007 年 6 月 15 日，本公司控股子公司赛迪经纬与北京银行阜裕支行签订了金额为 2,000 万元，为期 1 年的借款合同借款年利率为 6.57%，该贷款由本公司提供担保。 2007 年 6 月 25 日，公司控股子公司赛迪经纬与光大银行西单支行签订了金额为 2,000 万元，期限为 1 年的借款合同，借款年利率为 6.57%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司 与本公司提供担保。 2007 年 7 月 6 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为 2,000 万 元，为期 1 年的借款合同，借款年利率为 6.57%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 2007 年 7 月 9 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为 1,000 万 元，期限为 1 年的借款合同，借款年利率为 6.57%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与 CCID 提供担保。 2007 年 8 月 27 日，本公司与广东发展银行北京分行翠微路支行签订了金额为 2,000 万 元，期限为 1 年的借款合同，借款年利率为 7.02%，该贷款由赛迪产业（集团）有限公司与 100 CCID 提供担保。 2007 年 10 月 25 日，公司控股子公司赛迪经纬与广东发展银行北京分行翠微路支行签 订了金额为 1,600 万元，期限为 1 年的借款合同，借款年利率为 7.29%，该贷款由赛迪产业 （集团）有限公司与中国电子信息产业发展研究院提供担保。 2007 年 11 月 28 日，公司控股子公司赛迪经纬与广东发展银行北京分行翠微路支行签 订了金额为 1,400 万元，期限为 1 年的借款合同，借款年利率为 7.29%，该贷款由赛迪产业 （集团）有限公司与中国电子信息产业发展研究院提供担保。 2007 年 4 月 13 日，赛迪传媒股东会通过研究中心为赛迪传媒及其下属子公司贷款提供 担保，按照实际担保金额收取 2%的担保费，2007 年 4 月 13 日至 2007 年 12 月 31 日止，研 究中心为赛迪传媒及其下属子公司贷款提供担保总金额为 19,000 万元。担保费用共计 1,174,333.33 元。 （3） 关联方应收应付款项余额 2007.1.1 2007.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 应收账款： 北京赛迪会展有限公司 172,644.00 0.10% 北京赛迪视通广告有限公司 385.00 0.00% 北京赛迪奈特科技有限公司 3,394,977.27 2.00% 126,398.60 0.11% 北京中电报科技发展有限公司 266,832.00 0.16% 研究中心 2,618,624.00 1.54% 北京赛迪信息技术评测有限公司 603,180.00 0.36% 网管员世界杂志社 136,992.00 0.08% 数字生活杂志社 107,712.00 0.06% 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 100,392.00 0.06% 北京赛迪国软认证有限公司 173,400.00 0.10% 北京赛迪通呼叫中心有限公司 1,600,000.00 0.96% 中国电子信息产业发展研究院 2,580,000.00 1.65% 2,580,000.00 2.32% 合 计 11,755,138.27 7.07% 2,706,398.60 2.43% 应付账款： 北京赛迪印刷有限公司 2,442,242.00 13.78% 2,471,697.00 14.09% 合 计 2,442,242.00 13.78% 2,471,697.00 14.09% 其他应付款： 信息产业部计算机与微电子发展研究 1,518,491.09 7.47% 中心 10,000,000.00 49.18% 赛迪信息产业集团 合 计 11,518,491.09 56.65% 101 （十一）股份支付 本公司本期无股份支付事项。 （十二）或有事项 1、 未决诉讼 获得补偿 起诉方 诉讼事由 标的金额 可能赔偿金额 的可能性 因本公司原购房客户（8 名自然人）同海南 中国建设银行 省建行发生按揭贷款纠纷海南省建行诉本 海南省分行 公司承担一般保证责任 24.5 万 24.5 万 合 计 24.5 万 24.5 万 （十三）承诺事项 本公司本期无承诺事项。 （十四）资产负债表日后非调整事项 2008 年 1 月 16 日，本公司 59,002,480 股解除限售上市流通，详细情况见公司 2008 年 1 月 15 日《关于解除股份限售的提示性公告》。在本公司 2008 年 1 月份办理解除股份限售 的过程中，上海达辰工贸有限公司将其所持有的 44,212 股限售股份全部转让给张勇和张凤 娣两位自然人，公司未收到股东转让股份的通知及相关材料，因此原上海达辰工贸有限公司 所属的 44,212 股未能在 2008 年 1 月 15 解除限售。 本公司无需要披露的其他资产负债表日后非调整事项。 （十五）其他重要事项 本公司于 2007 年 4 月 10 日，与赛迪信息产业（集团）有限公司（以下简称“赛迪集团”） 签署了《资产置换协议》 ，本公司以 部分债权、部分长期股权投资等资产与赛迪集团持有的 “中国计算机报”注册商标进行置换。赛迪集团持有的“中国计算机报”注册商标经中商资 产评估有限责任公司出具了中商评报字〔2007〕第 1032 号评估报告，中喜会计师事务所对 该次资产置换换出的价值出具了中喜专审字（2007）第 01113 号审计报告，换出资产汇总表 如下所列： 102 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 应收账款 67,959,341.18 5,165,859.09 62,793,482.09 其他应收款 27,725,577.80 1,687,977.71 26,037,600.09 长期投资 13,324,760.06 0.00 13,324,760.06 合 计 109,009,679.04 6,853,836.80 102,155,842.24 （十六）扣除非经常性损益后的净利润 非经常性项目 金 额 净利润 3,668,877.43 减：非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -1,174,333.33 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产 生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,245,884.84 中国证监会认3定的其他非经常性损益项目 小 计 1,597,325.92 加：少数股权影响 所得税的影响 扣除非经常性损益后的净利润 1,597,325.92 （十七）净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 净利润 3,668,877.43 0.82% 0.82% 0.012 0.012 归属于公司普通股股东的净利润 3,668,877.43 0.82% 0.82% 0.012 0.012 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1,597,325.92 0.36% 0.36% 0.005 0.005 净资产 449,000,298.92 归属于公司普通股股东的净资产 449,000,298.92 103 （十八）补充资料 1、 比较利润表的调整过程 2006年度利润表调整项目 项 目 调整前 调整后 投资收益 -2,292,490.35 7,729,905.37 所得税 (减项) 2,882,024.94 3,352,646.90 净利润 (归属母公司) 2,227,495.64 11,779,269.40 2、 2006年度模拟执行新会计准则的净利润和2006年年报披露的净利润的差异调节表 2006年度净利润差异调节表 项目 金额 2006年度净利润（原会计准则） 2,227,495.64 追溯调整项目影响合计数 9,551,773.76 其中：投资收益 10,022,395.72 所得税（减项） 470,621.96 2006年度净利润（新会计准则）（归属母公司所有者的净利润） 11,779,269.40 假定全面执行新会计准则的备考信息 -51,008.28 2006年度模拟净利润 11,728,261.12 3、按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益 （1）2006年1月1日所有者权益调整情况 项 目 调整前 调整后 股本 311,573,901.00 311,573,901.00 资本公积 42,717,279.91 42,717,279.91 盈余公积 34,322,984.62 34,322,984.62 未分配利润 53,045,038.56 48,758,726.56 合 计 441,659,204.09 437,372,892.09 （2）2006年12月31日所有者权益调整情况 项 目 调整前 调整后 股本 311,573,901.00 311,573,901.00 资本公积 42,606,539.91 42,606,539.91 盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18 未分配利润 55,049,784.64 60,315,246.40 合 计 443,775,959.73 449,041,421.49 104 4、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年报披露 2006 年报原披 项目名称 差异 原因说明 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原 443,775,959.73 443,775,959.73 0 会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成 的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期 股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性 房地产 因预计资产弃置费用应补提的以 前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补 偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义 务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉 的账面价值 根据新准则计提的商誉减 值准备 以公允价值计量且其变动计入当 已在 2007 年损益中体 期损益的金融资产以及可供出售 1,003,336.87 -1,003,336.87 现，不进行追溯调整。 金额资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 4,336,594.12 4,336,594.12 0 少数股东权益 B 股、H 股等上市公司特别追溯调 整 根据企业会计准则解释 第一号，对子公司投资 采用成本法核算，并进 行追溯调整，调增未分 其他 928,867.64 928,867.64 配利润 56,928,867.64， 根据新准则对商誉计提 减值准备，计提金额为 56.000.000.00。 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 449,041,421.49 449,115,890.72 -74,469.23 见以上两项说明 计准则） 105 （十九）财务报表的批准 本财务报表于 2008 年 4 月 25 日由董事会通过及批准发布。 公司名称：北京赛迪传媒投资股份有限公司 财务报表及附注由下列负责人签署： 法定代表人：李颖 主管会计工作负责人：于立君 会计机构负责人：刘洋 日期：2008 年 4 月 25 日 日期：2008 年 4 月 25 日 日期：2008 年 4 月 25 日 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 北京赛迪传媒投资股份有限公司董事会 二〇〇八年四月二十五日 106