申能股份(600642)2008年年度报告

申能股份 2008 年年度报告 申能股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 .......................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 .......................................................................................... 2 第三节 主要财务数据和指标 ...................................................................................... 3 第四节 股本变动及股东情况 ...................................................................................... 5 第五节 董事、监事和高级管理人员 .......................................................................... 9 第六节 公司治理结构 ................................................................................................ 13 第七节 股东大会情况简介 ........................................................................................ 14 第八节 董事会报告 .................................................................................................... 15 第九节 监事会报告.................................................................................................... 24 第十节 重要事项........................................................................................................ 25 第十一节 财务会计报告 ................................................................................................ 33 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................ 91 1 申能股份 2008 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事会出席情况：董事葛维昌未出席董事会，委托董事孙忞代为表决。 公司 2008 年度报告经上海上会会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留 意见审计意见。 公司董事长仇伟国、主管会计工作负责人宋雪枫、会计机构负责人徐任重声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：申能股份有限公司 公司法定中文名称缩写：申能股份 公司英文名称：Shenergy Company Limited 公司英文名称缩写：Shenergy 2、公司法定代表人：仇伟国 3、公司董事会秘书：周燕飞 联系地址：上海市复兴中路 1 号 22 楼 电话：021-68865793、63900303 传真：021-68865793、63900456 电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 4、公司证券事务代表：周鸣 联系地址：上海市复兴中路 1 号 22 楼 电话：021-68865793、63900642 传真：021-68865793、63900456 电子信箱：zhouming@shenergy.com.cn 5、公司注册地址：上海市浦东新区银城中路 168 号 905—909 室 公司浦东办公地址：上海市浦东新区银城中路 168 号 9 楼 邮政编码：200120 公司浦西办公地址：上海市复兴中路 1 号 22 楼 邮政编码：200021 公司国际互联网网址：http://www.shenergy.net.cn 公司电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 6、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 2 申能股份 2008 年年度报告 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地：公司证券部 7、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：申能股份 公司股票代码：600642 8、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 22 日 公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3100001000494 公司税务登记号码：沪 310046132208495 公司组织结构代码：13220849-5 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号 20 楼 第三节 主要财务数据和指标 （一）本报告期主要财务数据 项目 金额（元） 营业利润 1,153,470,333.89 利润总额 1,220,661,686.53 归属于上市公司股东的净利润 592,663,776.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 555,404,092.87 经营活动产生的现金流量净额 1,434,822,708.43 （二）扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额（元） 说明 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 539,996.63 冲销部分； 系脱硫环保补贴和 计入当期损益的政府补助； 42,970,035.11 电力燃煤补贴 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允 系持有交易性金融 价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性 3,243,031.65 资产处置收益 金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 除上述各项之外的其他营业外收支净额； 23,399,991.90 主要系征地补偿款 3 申能股份 2008 年年度报告 减：非经常损益的所得税影响数 1,880,520.00 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 31,012,851.70 合计 37,259,683.59 （三）报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2006 年 2008 年 2007 年 同比增减(%) 调整后 调整前 营业收入 12,916,717,776.13 8,257,131,598.27 56.43% 8,868,270,077.26 8,865,732,964.39 利润总额 1,220,661,686.53 2,943,615,230.07 -58.53% 2,422,525,544.52 2,527,110,863.15 归属于上市公司股 东的净利润 592,663,776.46 1,856,117,690.27 -68.07% 1,715,804,174.81 1,811,010,138.93 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 555,404,092.87 1,656,358,188.46 -66.47% 1,402,864,922.31 1,498,070,886.43 基本每股收益 0.205 0.642 -68.07% 0.611 0.645 稀释每股收益 0.205 0.642 -68.07% 0.611 0.645 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.192 0.573 -66.47% 0.500 0.534 全面摊薄净资产收 减少 8.67 个 益率(%) 4.51% 13.18% 百分点 13.98% 15.03% 减少 10.19 个 加权平均净资产收 百分点 益率(%) 4.28% 14.47% 15.28% 16.52% 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 减少 7.55 个 收益率(%) 4.22% 11.77% 百分点 11.43% 12.43% 扣除非经常性损益 后加权平均净资产 减少 8.9 个百 收益率(%) 4.01% 12.91% 分点 12.49% 13.66% 经营活动产生的现 金流量净额 1,434,822,708.43 2,213,151,537.27 -35.17% 2,554,751,587.69 2,565,600,024.78 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.497 0.766 -35.17% 0.884 0.888 2006 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 同比增减(%) 调整后 调整前 总资产 31,326,207,498.86 27,838,161,115.15 12.53% 19,991,777,656.22 22,092,736,120.20 归属于上市公司股 东所有者权益合计 13,146,649,944.03 14,078,553,494.87 -6.62% 12,271,762,312.44 12,052,792,529.53 归属于上市公司股 东的每股净资产 4.550 4.872 -6.62% 4.247 4.171 注：以上 2006 年度调整后数据为按新会计准则要求追溯调整后的数据，调整前数据为 2006 年 年报披露数据。 4 申能股份 2008 年年度报告 （四）采用公允价值计量的项目 单位：元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 871,244,078.02 290,957,464.91 573,347,163.62 金融资产小计 871,244,078.02 290,957,464.91 573,347,163.62 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 871,244,078.02 290,957,464.91 573,347,163.62 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 1、股份变动情况表 单位：股 项目 变动前 本次变动增减(+、－) 变动后 数量 比例(%) 增资 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1.国家持股 1,420,862,856 49.17 -1,420,862,856 -1,420,862,856 2.国有法人持股 3.境内法人持股 74,114,438 2.57 -74,114,438 -74,114,438 有限售条件股份合计 1,494,977,294 51.74 -1,494,977,294 -1,494,977,294 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 1,394,654,360 48.26 +1,494,977,294 +1,494,977,294 2,889,631,654 100.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 无限售条件股份合计 1,394,654,360 48.26 +1,494,977,294 +1,494,977,294 2,889,631,654 100.00 三、股份总数 2,889,631,654 100.00 2,889,631,654 100.00 5 申能股份 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况表 单位：股 本年增 年初限售股 本年解除限售 年末限 解除限售日 股东名称 加限售 限售原因 数 股数 售股数 期 股数 申能（集团）有限公司 1,444,815,828 1,444,815,828 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 广东电力发展股份有限公司 12,340,500 12,340,500 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 兖州煤业股份有限公司 7,441,300 7,441,300 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海久事公司 5,802,416 5,802,416 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海国际信托有限公司 3,914,750 3,914,750 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 安徽国元信托投资有限责任公司 3,025,000 3,025,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 中国建银投资有限责任公司 2,550,000 2,550,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 交通银行上海分行 2,500,000 2,500,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海电气（集团）总公司 2,135,000 2,135,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 中国华能集团公司 2,000,000 2,000,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海电力建设有限责任公司 1,275,000 1,275,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海发电设备成套设计研究院 1,007,500 1,007,500 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 安徽省能源集团有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海爱建股份有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海陆家嘴金融贸易区开发股份 0 1,000,000 1,000,000 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 有限公司 上海证券有限责任公司 900,000 900,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 国家电力公司华东电力设计院 720,000 720,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 海通证券股份有限公司 550,000 550,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 江西省投资公司 500,000 500,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 上海市崇明电力公司 500,000 500,000 0 0 股权分置改革承诺 2008-08-18 合计 1,494,977,294 1,494,977,294 0 0 - - 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 经中国证监会核准，公司于 2006 年 5 月 23 日实施增发 20,000 万股 A 股，发行 价格为 5.92 元/股。2006 年 6 月 5 日，本次增发无流通限制及无锁定安排股份 72,532,214 股在上海证券交易所上市；2006 年 7 月 5 日，本次增发网下向 A 类机构 投资者配售股份 99,607,730 股在上海证券交易所上市。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内公司没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 申能股份 2008 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数（户） 288,531 前十名股东持股情况（前十名无限售条件股东持股情况） 股东性 持股比例 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 股份种类 质 （%） 件股份数量 的股份数量 申能(集团)有限公司 国家 50.56 1,461,029,508 0 0 人民币普通股 广东电力发展股份有限公司 其他 1.28 37,021,500 0 未知 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 其他 0.78 22,460,450 0 未知 人民币普通股 兖州煤业股份有限公司 其他 0.77 22,323,900 0 未知 人民币普通股 中国工商银行－上证 50 交易型开 其他 0.77 22,141,697 0 未知 人民币普通股 放式指数证券投资基金 上海久事公司 其他 0.60 17,367,250 0 未知 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票 其他 0.53 15,220,915 0 未知 人民币普通股 证券投资基金 交通银行－易方达 50 指数证券投 其他 0.47 13,599,159 0 未知 人民币普通股 资基金 招商银行股份有限公司－上证红利 其他 0.39 11,392,493 0 未知 人民币普通股 交易型开放式指数证券投资基金 上海国际信托有限公司 其他 0.37 10,833,085 0 未知 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 截止报告期末，公司未曾获得前 10 名股东和前 10 名流通股股东之间存在关联关系或 明 一致行动人关系的信息。 2、控股股东及实际控制人简介 公司控股股东为申能（集团）有限公司。申能（集团）有限公司系上海市国有 资产管理委员会授权经营的国有独资有限公司，成立于 1996 年 11 月 18 日，注册资 本金 60 亿元，法定代表人杨祥海。主要业务为从事基础产业、金融证券、房地产、 高科技等产业投资、开发和管理。 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 7 申能股份 2008 年年度报告 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 申能股份 2008 年年度报告 第五节 董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 报告期被授 报告 予的股权激 期内 励情况 是否在 任期 年初 年末 变 从公 股东单 姓 职 性 年 动 司领 期 位或其 起止 持股 持股 可 已 原 取的 末 他关联 名 务 别 龄 行 行 行 日期 数(股) 数(股) 因 报酬 股 单位领 权 权 权 总额 票 取薪酬 股 股 价 (万元) 市 数 数 价 仇伟国 董事长 男 56 2008.5.8-2011.5.7 60,588 60,588 / / / 是 宁黎明 独立董事 女 59 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 7.56 / 否 孙忞 董事 男 36 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / / / 是 朱荣恩 独立董事 男 54 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 7.56 / 否 杜志淳 独立董事 男 54 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 7.56 / 否 张建伟 董事 男 54 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / / / 是 吴建雄 董事 男 43 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / / / 是 董事、副总经 2008.5.8-2011.5.7 18.31 / 否 须伟泉 男 47 0 0 / 理 徐国宝 董事、总经理 男 44 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 45.90 / 否 葛维昌 董事 男 54 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / / / 是 薛钟甦 独立董事 男 69 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 7.56 / 否 张行 监事 女 48 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / / / 是 陈铭锡 监事长 男 41 2008.5.8-2011.5.7 51,702 51,702 / 42.23 / 否 邬跃舟 监事 男 49 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / / / 是 谢峰 监事 女 40 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 28.63 / 否 闻松青 监事 男 43 2008.5.8-2011.5.7 60,951 60,951 / 27.78 / 否 副总经理、总 2008.5.8-2011.5.7 39.60 / 否 奚力强 男 44 0 0 / 工程师 副总经理、总 2008.5.8-2011.5.7 42.85 / 否 宋雪枫 男 38 0 0 / 会计师 余永林 副总经理 男 43 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 41.20 / 否 周燕飞 董事会秘书 女 46 2008.5.8-2011.5.7 0 0 / 32.71 / 否 合计 / / / / / / / 349.45 / / 9 申能股份 2008 年年度报告 现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1) 仇伟国，公司董事长、党委书记、申能（集团）有限公司副总经理。曾任申能股 份有限公司监事长。 (2) 宁黎明，公司独立董事、上海银行股份有限公司董事长。曾任中国建设银行上海 市分行党委书记、行长，建设银行个人业务委员会副主任、长三角地区协调委员会 副主任。 (3) 孙忞，公司董事、申能（集团）有限公司总经理助理。曾任上海市政府办公厅综 合处主任科员，上海市政府办公厅建议提案处助理调研员，上海市政府办公厅秘书 处调研员，申能（集团）有限公司投资管理部经理。 (4) 朱荣恩，公司独立董事、上海财经大学会计学院教授，财政部会计准则委员会咨 询专家、企业内部控制标准委员会咨询专家。 (5) 杜志淳，公司独立董事、华东政法大学党委书记。 (6) 张建伟，公司董事、上海久事公司副总经理。 (7) 吴建雄，公司董事、申能（集团）有限公司总经理、党委副书记。曾任申能（集 团）有限公司副总经理。 (8) 须伟泉，公司董事、副总经理、党委副书记。曾任上海吴泾第二发电有限责任公 司党委书记、总经理。 (9) 徐国宝，公司董事、总经理、党委副书记。曾任公司副总经理。 (10) 葛维昌，公司董事、申能（集团）有限公司副总经理、上海燃气（集团）有限 公司总经理。曾任上海市燃气管理处党委书记、处长。 (11) 薛钟甦，公司独立董事。曾任上海市供电局副总工程师、局长，上海市电力公 司常务副总经理，华能国际电力开发公司上海分公司总经理，中国华能集团公司上 海分公司党委书记、总经理。 (12) 张行，公司监事、上海国际集团资产管理有限公司董事长。 (13) 陈铭锡，公司监事长、申能（集团）有限公司董事、财务总监。曾任申能股份 有限公司董事、副总经理。 (14) 邬跃舟，公司监事、申能（集团）有限公司监事会秘书、审计室主任。 (15) 谢峰，公司监事、内控部经理。曾任申能股份有限公司财务部副经理，内控部 负责人。 (16) 闻松青，公司监事、计划部副经理。 10 申能股份 2008 年年度报告 (17) 奚力强，公司副总经理、总工程师。曾任上海电力建设启动调整实验所所长， 上海电力建设有限公司董事、副总经理兼总工程师。 (18) 宋雪枫，公司副总经理、总会计师。曾任公司总经理助理。 (19) 余永林，公司副总经理。曾任公司总经理助理、总经济师。 (20) 周燕飞，公司董事会秘书兼证券部经理。曾任公司证券事务代表、证券部副经 理。 （二）在股东单位任职情况 是否在股东单位 姓名 任职股东单位 职务 领取报酬或津贴 仇伟国 申能（集团）有限公司 副总经理 是 孙忞 申能（集团）有限公司 总经理助理 是 张建伟 上海久事公司 副总经理 是 吴建雄 申能（集团）有限公司 总经理 是 葛维昌 申能（集团）有限公司 副总经理 是 陈铭锡 申能（集团）有限公司 董事、财务总监 否 张行 上海国际集团资产管理有限公司 董事长 是 监事会秘书、审 邬跃舟 申能（集团）有限公司 是 计室主任 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 职务 宁黎明 上海银行股份有限公司 董事长 朱荣恩 上海财经大学 教授 杜志淳 华东政法大学 党委书记 （三）年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司仅为独立董事及在公司任职的董事、监事和高级管理人员发放报酬或津 贴。在公司任职人员的报酬由公司薪酬制度确定，独立董事津贴办法由股东大会批 准后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 按照公司薪酬管理制度的相关规定及其担任职务确定并执行。 11 申能股份 2008 年年度报告 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2008 年 5 月 8 日，公司召开第二十二次（2007 年度）股东大会，选举（以姓氏 笔画为序）仇伟国、宁黎明、孙忞、朱荣恩、杜志淳、张建伟、吴建雄、须伟泉、 徐国宝、葛维昌、薛钟甦 11 人为第六届董事会成员，任期三年；其中宁黎明、朱荣 恩、杜志淳、薛钟甦为独立董事。选举张行、陈铭锡、邬跃舟为第六届监事会成 员，任期三年。另经职工大会选举，谢峰、闻松青为第六届监事会职工代表监事， 任期三年。 2008 年 5 月 8 日，公司召开第六届董事会第一次会议，选举仇伟国为董事长； 根据董事长提名，聘任徐国宝为总经理；根据总经理提名，聘任须伟泉为公司副总 经理，聘任奚力强为公司副总经理兼总工程师，聘任宋雪枫为公司副总经理兼总会 计师，聘任余永林为公司副总经理；根据董事长提名，聘任周燕飞为董事会秘书。 以上高级管理人员任期均为三年。 2008 年 5 月 8 日，公司召开第六届监事会第一次会议，选举陈铭锡为第六届监 事会监事长，任期三年。 （五）公司员工情况 截至报告期末，公司在职职工总数（含控股企业）1669 人，需承担费用的离退 休职工 188 人。 员工结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 914 技术人员 301 财务人员 56 行政人员 398 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及以上 75 本科 530 专科 558 中专技校高中 394 初中及以下 112 12 申能股份 2008 年年度报告 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 2007 年，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》，完成了公司治理专项活动。2008 年以来，公司逐项落实 2007 年公司治 理专项检查的整改计划。2008 年 7 月 17 日，公司六届董事会二次会议审议通过了 《公司治理整改情况说明》和《关于大股东占用资金问题的自查报告》，对公司治 理整改情况进行了说明，并于 2008 年 7 月 19 日在上海证券交易所网站和指定信息 披露媒体上进行了公告；通过自查，未发现大股东占用上市公司非经营性资金情 况。2008 年下半年上海证监局对我公司整改情况、公司资金占用、财务报表真实有 效性等问题进行了现场专项检查，并给予了较好评价。下阶段，公司将继续深入贯 彻监管部门有关推进公司治理要求，进一步提高公司市场化运作水平，促进公司长 期健康发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会情况 本年应参加董事 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 会次数 宁黎明 4 3 1 0 朱荣恩 4 3 1 0 杜志淳 4 4 0 0 薛钟甦 4 4 0 0 2、本报告期，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、 业务方面。公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。关联交 易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、 人员方面。公司在劳动工资、人事等方面实行独立管理，并设立了独立的劳动 人事职能部门，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股 东单位担任行政职务、领取报酬。 3、 资产方面。公司资产独立于控股股东—申能（集团）有限公司。生产系统、辅 助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。 13 申能股份 2008 年年度报告 4、 机构方面。公司拥有独立的决策管理机构和职能部门，并建立了相应的规章制 度，与申能（集团）有限公司及其职能部门分开，各自独立运作。 5、 财务方面。公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规要求建 立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司根据五届十次董事会通过的《公司高中级管理人员激励基金管 理制度》对公司高中级管理人员实施考核和激励。 （五）公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了一套较为完整有效的内部控制制度体系，对公司治理、重大投资、 基本建设、计划预算、财务管理、会计核算、内控监督、人力资源、信息披露、安 全生产、合同管理、对控股子公司管理、行政管理等各业务、各环节均做出了明确 的制度规定。公司已基本形成规范的管理体系，确保了各项工作都有章可循。 公司成立了内控部负责公司系统的内部控制检查监督等工作。内控部定期对内 部控制制度的健全性、有效性进行检查、评估，并提出修订和完善意见。 公司内部控制制度制定以来，各项制度得到了有效的实施，为实现公司内部控 制目标提供了合理的保证。 2009 年公司将根据《企业内部控制基本规范》等规定，对各项内部控制制度进 行更加全面、系统的梳理，加大公司内部控制的深度和广度，进一步完善公司的内 部控制体系。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开二次股东大会。 会议届次 召开日期 决议披露报纸 披露时间 第二十二次（2007 年度）股东大会 2008 年 5 月 8 日 《上海证券报》 2008 年 5 月 9 日 《中国证券报》 第二十三次股东大会 2008 年 9 月 5 日 《证券时报》 2008 年 9 月 6 日 14 申能股份 2008 年年度报告 第八节 董事会报告 （一）报告期内经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2008 年面对煤价非理性上涨、资本市场整体低迷、恶劣天气及奥运保电等挑战 和困难，公司沉着应对，紧扣年初确定的工作思路，依托产业结构优势，通过有效 经营管理，开源节流，挖潜增效，保持了公司生产经营健康、有序的发展态势。 （1）电、气主业全面完成产销目标 公司 2008 年度全口径发电量 456 亿千瓦时，同比增长 16%；权益发电量 212 亿 千瓦时，同比增长 14.5%。公司可控发电量占上海市总发电量的比例为 34.4%，同 比增加 8.2 个百分点。 公司投资的发电企业 2008 年主要生产经营指标 发电量 供热量 公司持股比例 净利润 企业名称 （亿千瓦 （万百万千 （%） （亿元） 时） 焦） 上海吴泾第二发电有限公司 51 70.47 -0.65 上海外高桥第二发电有限公司 40 110.80 57.62 3.08 上海外高桥第三发电有限公司 40 90.74 -2.66 上海吴泾发电有限公司 50 35.13 -1.34 上海外高桥发电有限公司 49 71.41 100.30 -2.00 上海申能星火热电有限公司 75 1.45 290.22 -0.11 安徽池州九华发电有限公司 20 28.8 -2.19 华能上海燃机发电有限公司 30 6.0 1.24 上海漕泾热电有限公司 30 10.4 657.7 0.98 华东天荒坪抽水蓄能有限公司 25 18.4 1.48 浙江桐柏抽水蓄能有限公司 25 12.6 0.20 核电秦山联营有限公司 12 99.6 8.29 秦山第三核电有限公司 10 112.4 9.62 石油天然气公司抓住原油价格上涨机遇，合理安排生产和销售，全年原油产量 14.6 万吨，天然气产量 4.3 亿立方米，实现净利润 6.5 亿元。天然气管网公司全年供 气 29.83 亿方，同比上升 7.5％，年产销差率控制在 0.13%，实现净利润 2.6 亿元。 15 申能股份 2008 年年度报告 （2）项目建设与开发并重，产业发展稳步推进 2008 年，外高桥三发电两台 100 万千瓦超超临界机组顺利实现投产，为上海电 网“迎峰度冬”和“迎峰度夏”提供了有力支撑；申能新能源公司临港太阳能项目 和启东风电项目并网发电；公司控股成立上海申源燃料有限公司，以保障系统发电 企业燃料安全供应，降低燃料采购成本。 公司项目发展稳步推进。临港燃气电厂一期工程项目有望近期获得核准，各项 准备工作正有序落实；长江口电厂项目正落实各项前期工作；石洞口二期扩建项目 正积极推进项目核准；安徽平山项目获沪皖两地政府支持，项目前期工作正积极推 进；核电秦山二期扩建工程进展顺利，两台机组分别有望于 2011 年前后投产；安徽 芜湖核电项目公司已成立，可研报告已编制完成。石油天然气公司三维地震基本完 成数据分析，扩区勘探工作正积极推进；天然气管网公司主干网二期工程基本具备 接受 LNG 和川气的条件。 （3）加大科技创新管理力度，节能减排成效显著 公司大力开展以节能减排为目标的科技创新，成效显著，获得了较好的社会效 益和经济效益。2008 年系统发电企业供电煤耗达 306 克/千瓦时，同比下降 6 克/千 瓦时，其中外高桥三发电、外高桥二发电供电煤耗居全国领先水平。外高桥三发电 机组全年供电煤耗 287 克/千瓦时，其中 12 月份供电煤耗更是达到 280 克/千瓦时， 处于世界领先水平。在 2008 年度全国火电 60 万千瓦级机组能效指标对标中，外高 桥二发电第二台机组荣获“超临界机组供电煤耗标杆先进机组”。 系统发电企业年内全部完成脱硫工程建设任务，脱硫效率和投运率均达到 90％ 以上。 2、主营业务及其经营状况 (1) 公司主营业务分行业情况表 营业利 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上年 行业 营业收入（元） 营业成本（元） 润率 (%) 上年增减(%) 年增减(%) 增减(个百分点) 电力行业 5,256,493,190.56 5,082,291,240.27 3.31% 95.87% 160.95% 减少 24.12 个百分点 石油天然气行业 6,655,352,379.32 5,004,288,862.83 24.81% 19.54% 24.07% 减少 2.75 个百分点 燃煤销售行业 996,290,979.13 982,640,451.16 1.37% 注：本表中的营业利润率为毛利率。 以上指标变动情况的分析说明： 本期电力行业主营业务收入和成本同比大幅增加主要系外高桥三发电公司正式 投产营运，致营业收入和营业成本同时增加；电力行业毛利率较上年同比下降 24.12 16 申能股份 2008 年年度报告 个百分点，主要系燃煤价格大幅上涨，而销售电价的上涨无法全部弥补其成本，导 致毛利率大幅下降。 本期石油天然气行业主营业务收入和成本增加主要系天然气输配量、销售单价 和成本单价均较上年同期增加；石油天然气行业毛利率同比下降 2.75 个百分点主要 系属于销售行业的天然气输配业务占比较上年增加，其毛利率水平远低于生产行业 的石油开采业，导致石油天然气行业整体毛利率下降。 (2) 主营业务分地区情况表 分地区 营业收入（元） 营业收入比上年增减（%） 华东地区 12,908,136,549.01 56.44% 以上指标变动情况的分析说明： 本期主营业务收入同比大幅增加主要系本期外高桥三发电公司和申源燃料公司 投产运营以及天然气管网公司售气量和售气价格双双上涨，同时增加了公司的营业 收入。 (3) 主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前 5 名供应商合计采购金额 742,818 万元，占年度采购总额 的比例为 79.27%；向前 5 名客户销售额合计 1,083,272 万元，占年度公司主营销售 总额的比例为 83.92% 。 3、报告期内公司资产和利润构成变动情况 项目 2008 年 2007 年 增减变动 原因 （万元） （万元） 主要系公司报告期末发行短期融资券资 货币资金 548,652 354,563 54.74% 金到位 主要系外高桥三发电公司本期投产增加 应收帐款 107,564 61,101 76.04% 经营性应收款项 主要系天然气管网公司因 LNG 备用站建 存货 44,814 21,157 111.82% 成投运新增液化天然气存货，以及外三 投产新增燃煤存货 一年内到期的非流 0 29,260 -100.00% 主要系收回委贷和持有至到期投资款 动资产 主要系外高桥三发电公司投产在建工程 固定资产 1,374,138 604,063 127.48% 结转入固定资产 在建工程 105,112 717,500 -85.35% 同上 主要系外高桥三发电公司正式营运因流 短期借款 340,606 205,478 65.76% 动资金需求增加短期借款 应付票据 0 122,252 -100.00% 主要系归还到期票据 主要系外高桥三发电公司工程竣工增加 长期借款 521,979 352,840 47.94% 相应长期借款 主要系借入申能（集团）有限公司国有 长期应付款 47,000 0 / 股股利资金 17 申能股份 2008 年年度报告 营业收入 1,291,672 825,713 56.43% 见上述主营业务分析 营业成本 1,107,519 598,332 85.10% 见上述主营业务分析 主要系原油价格飙升导致石油特别收益 营业税金及附加 26,523 15,026 76.51% 金大幅增长所致 主要系外高桥三发电投产运营增加财务 财务费用 37,210 2,878 1192.75% 费用 主要系燃煤价格大幅上涨影响公司主要 投资收益 30,705 137,494 -77.67% 投资发电企业经营业绩 主要系本期子公司收到电力燃煤补贴和 营业外收入 7,043 196 3494.83% 征地占用补偿 4、公司现金流情况分析 2008 年 2007 年 项目 增减变动 原因 （万元） （万元） 销售商品、提供劳 1,425,832 919,570 55.05% 同上述营业收入增长原因 务收到的现金 购买商品，接受劳 1,116,800 531,015 110.31% 同上述营业成本增长原因 务支付的现金 支付的其他与经营 主要系本期石油天然气公司本期勘探费 13,369 25,701 -47.98% 活动有关的现金 用支出减少 收到的其他与投资 3,377 182,868 -98.15% 上期数主要系包含新增合并单位所致 活动有关的现金 投资所支付的现金 85,742 47,446 80.71% 主要系本期投资增加 支付的其他与投资 10,450 501 1987.69% 主要系公司本期项目前期支出增加 活动有关的现金 增长数主要系本期发行 20 亿短期融资券 借款所收到的现金 1,211,549 892,191 35.79% 所致 公司本报告期经营活动产生的现金流量为 14.34 亿元，较净利润 9.00 亿元超出 59%，其差异主要系固定资产折旧、利息支出、投资收益、存货增减和经营性应收 项目增减等主要因素。 5、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要子公司经营情况 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润 上海吴泾第二发电有限责 电力生产及销 200,000 363,082 228,910 -6,486 电力 任公司 售 上海外高桥第三发电有限 电力生产及销 182,682 874,156 152,770 -26,615 电力 责任公司 售 上海申能星火热电有限责 电力热力生产 6,000 20,264 6,012 -1,098 电力热力 任公司 销售 石油、天然气 石油、天 90,000 407,610 312,991 65,308 上海石油天然气有限公司 开发及销售 然气 上海天然气管网有限公司 天然气销售 天然气 150,000 455,956 181,230 26,229 销售煤炭、燃 煤炭、燃 5,000 18,564 6,305 1,305 上海申源燃料有限公司 料油 料油 18 申能股份 2008 年年度报告 （2）投资收益占公司利润 10%以上的子公司和参股公司经营情况 单位：万元 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 上海外高桥第三发电有限责任公司 252,267 -29,526 -26,615 上海外高桥第二发电有限责任公司 377,792 34,815 30,794 上海外高桥发电有限责任公司 242,081 -23,249 -19,979 上海吴泾发电有限责任公司 120,121 -13,233 -13,442 上海天然气管网有限公司 534,064 30,984 26,229 上海石油天然气有限公司 196,171 89,119 65,308 上海申能资产管理有限公司 / / 22,985 （3）若单个子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对合并经营业绩造 成重大影响的，对其业绩波动情况及其变动原因分析说明： 单位：万元 净利润 同比增 公司名称 说明 减 2008 年 2007 年 上海吴泾第二发电有限责任公司 -6,486 31,877 -120% 上海外高桥第二发电有限责任公司 30,794 69,177 -55% 主要系燃煤价格飙升所致 上海外高桥发电有限责任公司 -19,979 22,397 -189% 上海吴泾发电有限责任公司 -13,442 8,304 -262% 主要系资本市场大幅下挫导 上海申能资产管理有限公司 22,985 99,933 -77% 致投资收益减少 6、公司持有外币金融资产、金融负债情况 本报告期公司不存在持有外币金融资产、金融负债情况。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业所处的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 (1) 电力行业 作为国民经济支柱产业，电力需求的增速随 GDP 增速、产业结构变动趋势以及 居民用电水平等因素的变化而变化。短期来看，随着新建火电、水电和核电机组陆 续投产，电力供应能力持续增强；而国际金融危机向实体经济逐步蔓延，国民经济 特别是用电需求较大的工业增速下滑，全国范围内电力供需形势总体宽松，发电设 备利用小时呈现一定下降。从长远来看，我国经济持续增长，工业化进程和城镇化 进程逐步提高，作为重要工业品和生活消费品的电力，未来还有较大的需求空间。 随着国家加大电力项目审批控制力度，预计 2009 年后电力装机增速将会逐渐下降； 19 申能股份 2008 年年度报告 “节能降耗”、“以大代小”等政策的逐步深入实施，大型、先进机组的竞争优势 将会得到进一步体现。 从行业竞争情况来说，在全国电力市场竞争格局中，主要有三类企业：五大发 电集团、其他全国性发电企业和区域性发电企业，公司目前属于区域性发电企业。 公司投资的主要发电企业均与五大发电集团及其下属企业共同投资。截止 2008 年 底，公司拥有投运的电力机组权益装机容量 472 万千瓦。 (2) 石油天然气行业 随着中国经济的持续发展，对石油、天然气的需求量不断增加，目前国内石油 进口依存度较高。2008 年下半年以来，石油价格大幅下降，国内石油供需矛盾有所 缓和。作为一种清洁高效的能源，天然气在世界能源结构中地位越来越重要。而现 阶段天然气在中国一次能源消费结构中所占比例较低，天然气供应仍不能完全满足 国民经济发展对优质能源的需求。天然气资源的转化和优化利用既符合国际发展趋 势，又符合我国“优化能源结构，保护生态环境”的发展战略。随着“西气东 输”、“川气东送”、“西气东输二线”及各沿海进口 LNG 项目的推动，天然气行 业发展潜力很大。从市场竞争格局来说，目前中国石油天然气集团、中国石油化工 集团和中国海洋石油总公司三大油气集团在企业规模和市场份额等方面都居国内一 流。 公司与三大油气集团均有合作关系。公司控股的上海天然气管网有限公司承担 着汇集、输送西气、东海气以及其他气源的全市唯一主干输气管网任务，随着供气 量的增大，管网公司规模优势和经济效益将逐步得到体现。公司投资的东海平湖油 气田项目目前生产能力为日供天然气 120 万立方米左右，年产原油 15 万吨左右。 2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度经营计划 2009 年，公司面临机遇与挑战并存：(1) 煤炭供需矛盾有所缓和，煤炭价格有 望下降，公司火电机组盈利能力有望部分恢复；(2) 国家将继续实施“上大压小”、 节能减排政策，公司高效、节能、环保机组的竞争优势将进一步显现；(3) 随着天然 气起源增加，管网公司供气量有望继续增长；(4) 公司油气并举，火电、气电、水 电、核电并存的产业格局，能够更好地应对经营环境波动；(5) 产业链相关行业大幅 调整为公司实施兼并收购战略提供了新的机遇；(6) 全球金融危机影响继续蔓延，全 国经济增速放缓，发电利用小时面临较大下降压力。 新年度公司的经营计划要点是： (1) 开源节流，降本增效，提高企业盈利能力。加强经营活动分析，把握市场走 20 申能股份 2008 年年度报告 势，强化电力营销，保持公司主业规模稳定；强化成本费用预算，有效压缩可控成 本；加强燃料管理，拓展煤炭采购渠道，有效控制煤价、运价；加强资金统筹，积 极探索最优融资方式，努力降低资金成本，提高企业盈利水平。 (2) 项目建设与并购并举，拓展公司发展空间。抓紧拟建项目的前期准备工作， 加强各方面沟通协调，力争早日核准、开工；做好后续项目规划，加强项目储备研 究；积极推动新能源项目建设和开发。结合公司的特点、面临的环境以及今后的发 展方向，探索公司当前及今后一阶段收购兼并工作方向和途径。 (3) 加大科技创新，努力推进节能减排工作。认真落实公司“十一五”科技创新 和节能规划项目，确保项目取得实效。加强科技创新的统筹管理，进一步健全和完 善科技创新的制度体系和组织体系；优化机组运行，提高节能应用效益；维护好系 统发电企业脱硫设备的正常运行；通过技术创新，进一步降低供电煤耗，将公司的 技术优势、节能优势、环保优势转化为盈利优势。推广科技创新成果，加大节能减 排工作力度。 3、2009 年度公司资金需求和资金计划 2009 年度母公司预计在利润分配、项目投资、向控股企业委托贷款和偿还债务 等方面的资金需求总额约 40 亿元左右。公司将在充分利用自有资金的基础上，通过 向银行借款、货币市场融资、集团公司借款等多种方式满足资金需求。 4、公司面临的主要风险因素及对策 2008 年下半年以来，国际金融危机逐步蔓延，国内经济特别是用电需求较大的 工业增速放缓，社会电力需求增速面临下降，预计 2009 年公司系统火电机组发电利 用小时将有所下降。 随着国家经济刺激方案和行业振兴调整规划的出台，我国经济仍有望保持较高 的发展速度，此外，上海作为我国经济中心，经济发展仍然面临较大的电力需求； 当前国家正推进节能降耗政策，强化节能优化调度。公司投资的燃煤发电机组普遍 具有大容量、高参数、低能耗、低排放等特点，在“以大代小”、节能调度方面具 有一定的优势；在内部管理方面，公司将进一步加强电力市场分析，统筹系统企业 电力营销，把握市场走势，千方百计争取多发电，尽量减少金融危机对公司系统火 电机组发电利用小时的影响。 （三）公司投资情况 21 申能股份 2008 年年度报告 1、报告期内公司投资额为 76,655 万元，比上年增加 34,792 万元，增加的幅度为 120.32% ，报告期内公司主要投资情况如下： 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 上海申源燃料有限公司 销售煤炭 60% 华能上海石洞口发电有限责任公司 电力生产及销售 50% 安徽芜湖核电有限公司 核电生产及销售 20% 上海申能能源服务有限公司 能源项目管理及配套服务 30% 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 电力生产及销售 25% 上海申能新能源投资有限公司 新能源开发 30% 核电秦山联营有限公司 核电生产及销售 12% 2、募集资金使用情况 公司不存在报告期内募集资金或者报告期之前募集资金使用延续到报告期的情况。 3、非募集资金投资重大项目情况 项目名称 投资金额（万元） 项目进度 项目收益情况(万元) 上海申源燃料有限公司 3,000 正式运营 782.72 华能上海石洞口发电有限责任公司 49,500 前期准备阶段 无 安徽芜湖核电有限公司 2,000 前期准备阶段 无 上海申能能源服务有限公司 1,500 前期准备阶段 -12.63 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 4,878.3 股权收购完成 404.51 上海申能新能源投资有限公司 6,000 增资完成 -503.62 核电秦山联营有限公司 9,360 扩建在建 3,120.00 （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内公司无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 信息披露报纸 披露时间 五届十九次董事会 2008 年 2 月 25 日 2008 年 2 月 26 日 五届二十次董事会 2008 年 4 月 7 日 2008 年 4 月 9 日 五届二十一次董事会 2008 年 4 月 28 日 《上海证券报》 2008 年 4 月 30 日 六届一次董事会 2008 年 5 月 8 日 《中国证券报》 2008 年 5 月 9 日 《证券时报》 六届二次董事会 2008 年 7 月 17 日 2008 年 7 月 19 日 六届三次董事会 2008 年 8 月 19 日 2008 年 8 月 21 日 六届四次董事会 2008 年 10 月 30 日 2008 年 10 月 31 日 22 申能股份 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照公司第二十二次（2007 年度）股东大会通过的决议执行 2007 年度 利润分配方案。公司于 2008 年 5 月 22 日在《上海证券报》、《中国证券报》及 《证券时报》刊登《公司 2007 年度分红派息实施公告》。2008 年 5 月 27 日为股权 登记日，2008 年 5 月 28 日为除息日，2008 年 6 月 3 日为现金红利发放日。按 2007 年底总股本 288,963.1654 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.30 元（含 税）。 公司前三年现金分红情况： 年度 2007 2006 2005 现金分红数额（元） 953,578,452.98 924,682,126.68 722,407,913.50 归属于上市公司股东 1,856,117,690.27 1,715,804,174.81 1,273,720,341.52 的净利润（元） 现金分红占净利润的 51.37% 53.89% 56.72% 比例 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会在公司 2008 年年报审计中履行了如下工作职责： 1、与负责公司年 度审计工作的上海上会会计师事务所协商，确认了公司 2008 年度财务报告审计工作 的时间安排；2、关注审计工作的进展情况，与注册会计师保持沟通，督促上会事务 所按计划完成年度审计工作，确保在约定时间内提交审计报告初稿；3、在上会事务 所出具 2008 年度审计报告初稿后，与注册会计师就审计报告相关事项进行了沟通， 召开了审计委员会第四次会议，审阅了上会事务所提交的审计报告初稿，并一致审 议通过上述报告，同意将其提交公司董事会审议；4、召开了审计委员会第四次会 议，一致审议通过了上会事务所对公司 2008 年度审计工作的总结报告，并同意提交 公司董事会；一致审议通过了续聘上会事务所为公司 2009 年度审计机构的议案，并 同意提交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2008 年度，董事会薪酬与考核委员会本着对董事会负责的态度，全体委员工作 勤勉，尽职尽责。认真履行董事会赋予的职责和义务，认真做好公司董事、监事及 高级管理人员薪酬制度执行情况的监督与审核等工作；根据董事会有关议案，及时 组织召开会议，审议有关议题，为董事会决策提供建议。2008 年 4 月，第五届董事 会薪酬与考核委员会第十五次会议审议通过了《申能股份有限公司高中级激励基金 23 申能股份 2008 年年度报告 2006 年度使用情况及 2007 年度使用方案》、《申能股份有限公司独立董事年度津 贴办法》（2008 年修订）等议案，并经董事会审议通过。 2008 年 5 月，董事会薪酬与考核委员会换届召开第一次会议，选举宁黎明同志 为公司第六届董事会薪酬与考核委员会主任委员，任期三年。新一届委员关心公司 经营管理，认真履行职责。面对 2008 年度电力企业外部经营环境的变化，各位委员 通过不同途径和方式，及时了解公司生产经营情况，为公司经营管理出谋划策。 （六）利润分配预案 本次利润分配的依据：根据公司 2008 年度审计财务报告，2008 年度母公司实 现净利润 68,097 万元，扣除按当期净利润的 10%提取法定盈余公积 6,810 万元和按 40%提取的任意盈余公积 27,239 万元，当年尚余可供股东分配利润 34,048 万元。加 上年初未分配利润 109,702 万元，扣除 2007 年度现金红利分配 95,358 万元，本年末 可供股东分配的余额为 48,392 万元。 本次利润分配预案为：按 2008 年底总股本 288,963 万股为基数，每 10 股派发现 金红利 1.00 元（含税），预计分配现金股利 28,896 万元。尚余未分配利润 19,496 万 元，结转至下年度。 以上利润分配预案，尚需经股东大会审议通过。 第九节 监事会报告 （一）监事会工作情况 2008 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的要求，先后召开 了五次会议，内容如下： 1、2008 年 4 月 7 日召开了第五届十二次监事会会议，审核通过了公司 2007 年 年度报告及其摘要；审核通过了公司 2007 年度财务决算报告；审核通过了公司 2007 年度利润分配预案；审核通过了根据新会计准则调整前期已披露的 2007 年期 初资产负债表相关项目及其金额的报告；审议通过了公司第五届监事会工作报告； 审议通过了公司第六届监事会监事候选人名单。 2、2008 年 4 月 28 日召开第五届十三次监事会会议，审核通过了公司 2008 年第 一季度报告。 3、2008 年 5 月 8 日召开了第六届一次监事会会议，会议选举陈铭锡为公司第六 届监事会主席，任期三年。 24 申能股份 2008 年年度报告 4、2008 年 8 月 19 日召开第六届二次监事会会议，审核通过了公司 2008 年半年 度报告及其摘要；审核通过了公司关于拟发行短期融资券的报告。 5、2008 年 10 月 30 日召开第六届三次监事会会议，审核通过了公司 2008 年第 三季度报告；审议通过了公司 2008 年半年度内部控制自我评估报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年公司监事会按照监事会议事规则，列席了报告期内历次公司董事会会 议，对各项议题的审议、表决过程进行了监督。监事会认为，公司决策程序合法， 有较完善的内控制度，未发现公司的董事及高级管理人员在执行公司职务时有违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告经上海上会会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的 审计报告，监事会认为该经审计的财务报告真实反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日 的财务状况和 2008 年度的经营成果及现金流量。本年度，公司有关财务状况和经营 成果均已按规定，及时、准确地在交易所指定网站、报刊和各期间报告中予以公开 披露。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集的资金已于以前年度使用完毕，报告期内公司无募集资金使 用的情况。 （五）监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生重大收购、出售资产交易的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易均按市场和公平原则进行，无损害公司利益的行为。 第十节 重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）持有其他上市公司及金融企业股权 1、持有其他上市公司股权情况 25 申能股份 2008 年年度报告 单位：元 证券 证券 初始投 占该公 报告期 报告期所有者 会计核 股份 司股权 期末账面值 代码 简称 资金额 损益 权益变动 算科目 来源 比例 可供出售 发起人 600837 海通证券 121,428,400.00 1.13% 371,416,570.04 0 -3,057,105.94 金融资产 股 可供出售 发起人 601328 交通银行 24,981,280.00 0.04% 97,596,126.00 0 -82,097,671.84 金融资产 股 可供出售 战略投 601333 广深铁路 105,740,592.48 0.40% 104,334,467.58 0 -120,083,066.46 金融资产 资 合计 252,150,272.48 / 573,347,163.62 0 -205,237,844.24 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 单位：元 持有数量 报告期所 所持对象 初始投资金 占该公司 报告期损 会计核 股份 期末账面值 有者权益 名称 额 （股） 股权比例 益 算科目 来源 变动 申能集团 长期股权 发起人 财务有限 125,000,000.00 / 25% 145,503,763.87 8,755,210.92 0 投资 股 公司 上海国际 长期股权 发起人 信托有限 200,000,000.00 125,000,000 5% 200,000,000.00 22,500,000.00 0 投资 股 公司 申银万国 长期股权 发起人 证券股份 20,000,000.00 16,194,269 0.24% 7,000,000.00 1,943,312.28 0 投资 股 有限公司 合计 345,000,000.00 / / 352,503,763.87 33,198,523.20 0 / / 3、买卖其他上市公司股份的情况 除卖出申购新股外，报告期内公司未买卖其它上市公司股份。 报告期内卖出申购新股取得的股票产生的投资收益金额为 3,243,031.65 元。 （三）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司不存在重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （四）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1) 公司与上海燃气集团有限公司日常经营性关联交易 A. 根据本市天然气产业链关系，公司持股 60%的上海天然气管网公司将接收的 天然气除直供大用户外，主要销售给申能（集团）有限公司持股 55%的上海燃气集 团有限公司。上述日常经营性关联交易事项，已经公司第十七次、第二十一次股东 大会审议通过。2007 年 5 月 18 日，经公司第二十一次股东大会审议通过，预计 26 申能股份 2008 年年度报告 2007-2009 年平均每年销售给燃气集团的销售金额将不超过人民币 50 亿元。报告期 内此项关联交易发生金额 27.70 亿元，具体情况如下： 关联交易类型 销售商品（天然气） 关联交易定价原则 根据市场定价与协议相结合 关联交易价格 1.78-1.85 元/立方米（含税） 关联交易金额（万元） 277,024 占同类交易金额的比例 41.62% 关联交易结算方式 货币资金 市场价格 1.78-2.99 元/立方米（含税） 随着上海市天然气主干网一期工程等的基 本建成，为了便于对主干网的统一管理， 交易价格与市场价格差异较大的原因 确保天然气的平稳供应，原通过上海燃气 (集团)有限公司供应的部分客户转由子公 司上海天然气管网有限公司直接供应，该 部分价格高于燃气集团平均结算价。 关联交易对公司毛利的影响（万元） 24,245 上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模 式，不影响公司独立性。销售价格依据政府物价部门有关规定并参照市场价格，报 政府有关部门备案，销售定价是独立行为。 B. 公司并表单位上海石油天然气公司将其开采的部分副产品液化气销售给申能 （集团）有限公司持股 55%的上海燃气集团有限公司。报告期内此项关联交易发生 金额 0.95 亿元，具体情况如下： 关联交易类型 销售商品（液化气） 关联交易定价原则 根据市场定价与协议相结合 关联交易价格 2694-7200 元/吨（含税） 关联交易金额（万元） 9,497 占同类交易金额的比例 33.14% 关联交易结算方式 货币资金 市场价格 2694-7200 元/吨（含税） 交易价格与市场价格差异较大的原因 无 关联交易对公司毛利的影响（万元） 4,069 (2) 公司与申能集团财务有限公司日常经营性关联交易 27 申能股份 2008 年年度报告 2007 年 5 月 18 日，公司第二十一次股东大会审议通过，预计 2007-2009 年，公 司平均每年在申能集团财务有限公司的存款余额不超过人民币 30 亿元，公司平均每 年向申能集团财务有限公司贷款余额不超过人民币 30 亿元。公司与申能集团财务有 限公司日常经营性关联交易具体情况如下： 关联交易类型 存贷款 存款余额（万元） 135,129 贷款余额（万元） 242,765 定价原则 参照中国人民银行有关利率 关联交易对公司利润的影响 产生财务费用 13,944 万元 2、资产、股权转让的重大关联交易 本年度公司未发生资产、股权转让的关联交易。 3、公司与关联方共同投资发生的关联交易 单位：万元 2008 年 2008 年 被投资企 公司 被投资 被投资 末被投 末被投 业 2008 共同投资方 被投资企业名称 投资 企业主 企业注 说明 资企业 资企业 年度净利 比例 营业务 册资本 总资产 净资产 润 申能（集团） 上海申能新能源 2008 年 7 月新能源 有限公司、上 投资有限公司 新能源 公司增资 2 亿元， 30% 40,000 71,287 38,294 -1,679 海燃气集团有 （简称“新能源 开发 公司按比例增加出 限公司 公司”） 资 6000 万元。 申能（集团） 上海申能能源服 能源项 2008 年 12 月能源服 有限公司、上 务有限公司（简 目管理 务公司成立，公司 30% 5,000 5,014 4,958 -42 海燃气集团有 称“能源服务公 及配套 按比例出资 1500 万 限公司 司”） 服务 元。 4、公司与关联方之间债权、债务 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 申能（集团）有限公司 - - 47,000 万元 47,000 万元 关联债权债务形成原因 不存在 控股股东对上市公司的资金支持。 关联债权债务清偿情况 不存在 按 1.8%年利率支付利息。 与关联债权债务有关的承诺 不存在 不存在 关联债权债务对公司经营成果 不存在 影响财务费用 415.95 万元。 及财务状况的影响 合计 - - 47,000 万元 47,000 万元 报告期内上市公司向控股股东 不存在 及其子公司提供资金的发生额 报告期内上市公司向控股股东 不存在 及其子公司提供资金的余额 28 申能股份 2008 年年度报告 注：以上债权债务不包括申能集团财务有限公司，其数据见公司与申能集团财务有 限公司日常经营性关联交易。 报告期内公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用及偿还情况。2009 年 4 月 28 日上海上会会计师事务所有限责任公司以上会师报字(2009)[第 0921 号]文 对公司 2008 年度资金占用情况予以专项说明。 （五）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产，且为公司带来的利润达到公司当年利润总额 10%以上的事项。 2、重大担保 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 担保对象 担保的决 是否履行 是否为关 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 名称 策程序 完毕 联方担保 署日） 华东桐柏 人民币 第十三次 抽水蓄能 2001 年 按份连带责 30,000 万 15 年 股东大会 否 是 发电有限 12 月 1 日 任担保 元 批准 责任公司 报告期内担保发生额合计 -2,300 万元 报告期末担保余额合计 17,900 万元 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 17,900 万元 担保总额占公司净资产的比例 1.36% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 17,900 万元 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 17,900 万元 29 申能股份 2008 年年度报告 3、委托理财事项 报告期内公司无委托理财事项。 （六）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项履行情况 公司于 2005 年 8 月 17 日实施完成股权分置改革，原非流通股股东做出的特别 承诺及其履行情况如下： 1、申能（集团）有限公司在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及履行情况： 承诺内容 承诺履行情况 现持有的公司非流通股份自获得上市流通权之 日（2005 年 8 月 17 日）起，至少在 36 个月内 不上市交易或转让，但公司股权分置改革方案 申能集团严格履行承诺。 实施后申能集团增持的公司股份的上市交易或 转让不受上述限制。 自申能集团持有的公司非流通股份获得上市流 通权之日（2005 年 8 月 17 日）起三年内，申 申能集团严格履行承诺。 能集团持有的公司股份占公司总股本的持股比 例将高于 50%。 申能集团将在股东大会上提议公司坚持一贯的 分红政策，今后三年的利润分配比例不低于当 申能集团严格履行承诺。 年实现的可分配利润的 50%。 2、原募集法人股股东特殊承诺及其履行情况： 承诺内容 承诺履行情况 经申能集团与部分募集法人股股东友好协商， 部分募集法人股股东基于看好公司未来发展前 景，为支持公司本次股权分置改革工作，自愿 承诺在上述 12 个月锁定期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售现持有股份，出售数量占其 该部分募集法人股东均严格履行承诺。 现持有股份总数的比例在 12 个月内不超过三 分之一，在 24 个月内出售数量不超过现持有 股份的三分之二。截止 2005 年 7 月 25 日，共 有 20 家募集法人股股东，总计 15048.44 万 股，自愿做出上述承诺。 30 申能股份 2008 年年度报告 （七）聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司聘请上海上会会计师事务所有限责任公司担任公司 2008 年 度审计机构，该项聘任已经公司第二十二次（2007 年度）股东大会通过。 2、支付会计师事务所报酬 单位：万元 费用项目 2008 年度 2007 年度 财务审计费用 暂定 56 万 55 万 财务审计以外其他费用 - - 差旅费承担方式 自行负担 自行负担 3、至 2008 年底，上海上会会计师事务所有限责任公司已连续为公司提供审计 服务 3 年。 （八）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未 受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （九）其它重大事项 2008 年 3 月 26 日，公司控股的上海外高桥第三发电有限责任公司第一台 100 万 千瓦超超临界燃煤发电机组正式投入商业运行。该事项公司在 2008 年 3 月 27 日的 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露。 2008 年 5 月 27 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上 公告申源燃料有限公司成立，公司控股比例为 60%。 2008 年 6 月 7 日，公司控股的上海外高桥第三发电有限责任公司第二台 100 万 千瓦超超临界燃煤发电机组正式投入商业运行。该事项公司在 2008 年 6 月 11 日的 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露。 2008 年 7 月 7 日，公司接到上海市物价局有关文件，上海市电网统调燃煤机组 （含热电联产机组）上网电价每千瓦时提高 2.14 分钱（含税）。该事项公司在 2008 年 7 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露。 31 申能股份 2008 年年度报告 2008 年 8 月 21 日，公司接到上海市物价局有关文件，上海市火力发电企业上网 电价每千瓦时提高 2.5 分钱（含税）。该事项公司在 2008 年 8 月 22 日的《上海证券 报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露。 2008 年 9 月 26 日，公司拟与中国广东核电集团有限公司(以下简称“中广 核”、安徽省皖能股份有限公司、上海电力股份有限公司分别按 20%、51%、 15%、14% 的比例共同投资设立安徽芜湖核电有限公司。该事项公司在 2008 年 9 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露。 2008 年 12 月 17 日，公司以 4878.3 万元受让华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公 司 5%股权。该事项公司在 2008 年 12 月 19 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》上披露。 2008 年 12 月 18 日，公司接到中国银行间市场交易商协会有关文件，中国银行 间市场交易商协会接受本公司短期融资券注册。该事项公司在 2008 年 12 月 20 日的 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露。 2008 年 12 月 26 日，公司 2008 年度第一期短期融资券成功发行，发行利率为年 利率 2.2%。该事项公司在 2008 年 12 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》上披露。 32 申能股份 2008 年年度报告 第十一节 财务会计报告 审计报告 上会师报字(2009)第 0778 号 申能股份有限公司全体股东： 我们审计了申能股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，2008 年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 33 申能股份 2008 年年度报告 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 耿 磊 中国注册会计师 张 健 中国 上海 二○○九年四月二十八日 34 申能股份 2008 年年度报告 一、公司的基本情况 1、历史沿革 申能股份有限公司(以下简称“本公司”)于 1992 年 6 月 24 日经上海市人民政府以沪计调 (1992)568 号文批准设立，由原申能电力开发公司改组而成。1993 年 2 月 23 日由上海市工商行政 管理局颁发法人营业执照，注册号 3100001000494。现本公司法定代表人为仇伟国。 本公司所发行的 A 股于 1993 年 4 月在上海证券交易所上市交易。现本公司注册资本为 2,889,631,654 元，折合 2,889,631,654 股（每股面值人民币 1 元），业经安永大华会计师事务所验 证，并出具安永大华业字[2006]第 546 号验资报告。 2005 年 8 月 10 日，本公司第十八次临时股东大会表决通过了股权分置改革方案：国家股股 东申能(集团)有限公司(本公司之母公司)和国有法人股股东国泰君安证券股份有限公司以其持有 的部分股份作为对价，支付给流通股股东，以使本公司的非流通股份获得上市流通权。2005 年 8 月 17 日，本公司股权分置改革方案实施完成，所有股份 2,689,631,654 股均为流通股。 经中国证券监督管理委员会核准，本公司于 2006 年 5 月 19 日增发 20,000 万 A 股，发行价格 为 5.92 元/股，本公司原股东可按其在股权登记日收市后登记在册的持股数量以 10:0.2 比例行使 优先认购权。经安永大华业字(2006)第 546 号验资报告验证，本次增发本公司共募集资金 118,400 万元，扣除有关发行费用，实际募集资金净额 115,940.79 万元。 2、本公司所属行业性质和业务范围 本公司所处行业：服务业 经营范围：主营：开发、建设和经营电力、能源、节能、资源综合利用及相关项目。 兼营：与电力能源相关的其他经营。 3、主要产品或提供的劳务 供电、供热、石油及天然气开采、天然气管网输配等。 4、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第六届董事会第五次会议于 2009 年 4 月 28 日批准报出。 二、公司遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项 会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和 国财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和其它会计准则的各项规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为会计年度和中期。会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。中期 35 申能股份 2008 年年度报告 是指短于一个完整的会计年度的报告期间。 2、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 3、记账原则及计量属性 公司以权责发生制为记账原则。 一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能 够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 4、外币交易折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理 ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资 产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产 生的汇兑差额，作为公允价值变动损益，计入当期损益。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 6、金融资产和金融负债 ⑴ 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时分为以下四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资； ③ 委托贷款和应收款项； ④ 可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为下列两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ② 其他金融负债。 36 申能股份 2008 年年度报告 ⑵ 金融资产和金融负债的计量 ① 交易性金融资产和负债 定义：指本公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。包 括：本公司以赚取差价为目的取得的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工 具。 初始计量：按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损 益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则 单独确认为应收项目。 公允价值的取得方法：上市流通的金融资产和负债，公允价值按市场价格计算，不扣除交 易成本；非上市流通的金融资产和负债，公允价值按场外证券市场价格计算，场外证券市场是 有促进购买及变卖投资证券而不产生重大交易成本的市场机制。 在持有交易性金融资产和负债期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表 日，交易性金融资产和负债公允价值变动计入当期损益。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 定义：指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。包括：从二级市场上购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等。 初始计量：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包 含的已到期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。 实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间 内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收 益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 委托贷款和应收款项 定义：委托贷款指企业委托银行或其他金融机构向其他单位贷出的款项；应收款项指销售 商品或提供劳务形成的应收款项等债权。 初始计量：委托贷款按照发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额；对外销 售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 委托贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际利率法计算。实际利率应在发放贷款 时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小 的，也可按合同利率计算利息收入。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 定义：指没有划分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 委托贷款和应收款项的金融资产。包括：企业购入的在活跃市场上有报价的股票、债券和基金 37 申能股份 2008 年年度报告 等。 初始计量：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含的已到期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项 目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，以公 允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应处置部分转出，计入投资损 益。 ⑤ 其他金融负债 定义：指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括：发 行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。 初始计量：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。 ⑶ 金融资产的减值 ① 委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 资产负债表日，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于 可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入当期损益。 ② 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。单独测试未发生减值以及其余应收款项根据账龄按以下比例计提坏账准备： 应收款项坏账准备核算方法 坏账准备计提比例 1 年以内 - 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 40% 5 年以上 100% ③ 可供出售金融资产减值准备 资产负债表日，有客观证据表明可供出售金融资产发生了减值的，将原直接计入所有者权 益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计入当期损益。对已经确认减值 损失的可供出售金融资产，在随后的会计期间内公允价值已经上升且与原确认损失的事项有关 的，按原确认的减值损失，冲减资产减值损失。但可供出售金融资产为股票等权益性工具投资 的(不含在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资)，计入“资本公积－ 其他资本公积”。 ④ 持有至到期投资减值准备 38 申能股份 2008 年年度报告 资产负债表日，有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，计入当期损益。若已计提减值准备的持有至到 期投资价值以后得以恢复的，则在原已计提的减值准备金额内，按恢复增加的金额计入当期损 益。 ⑷ 金融工具公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的，采用估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 可供出售金融资产公允价值的计算参照非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方 法(证监会计字[2007]21 号)。 ⑸ 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额之和与其账面价值的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与其账面价值的 差额计入当期损益。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融 资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 7、存货 ⑴ 存货的分类：原材料、燃料、产成品、低值易耗品、在途物资； ⑵ 存货取得：按实际成本计量； ⑶ 发出的计价方法：产成品、燃料发出时采用加权平均法计价；其他原材料采用计划成本计 价，月末按上月材料成本差异率，将其调整为实际成本； ⑷ 存货的盘存制度：采用永续盘存制； ⑸ 低值易耗品采用一次转销法进行摊销； ⑹ 存货跌价准备：资产负债表日，存货按照单项成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其 39 申能股份 2008 年年度报告 可变现净值的，计提存货跌价准备。 8、长期股权投资 ⑴ 初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式： ① 通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产、所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，如审计 费、评估费、法律服务费等，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务 支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性 证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存 收益。 ② 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认资产公允价值份额的 差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 ③ 除对外合并形成的长期股权投资以外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为初始投资成本；付出的非货币性资产或发行权益性证券取得的长期股权投资，以其公允 价值作为初始投资成本；通过债务重组取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允 价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投 资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 ⑵ 后续计量 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； 2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股 权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认 投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股 利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。如被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资 单位的账面净损益与持股比例计算确认。 40 申能股份 2008 年年度报告 9、投资性房地产 投资性房地产是为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有，并能够单独计量和出售的房 地产。资产负债表日，投资性房地产采用成本模式进行后续计量。 (1) 投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销。 (2) 期末，如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 10、固定资产及折旧 (1) 确认标准 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且使用期限超过 1 年的有形资产； (2) 分类及使用年限： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 8-35年 2.71-12.50% 通用设备 4-18年 5.28-25.00% 专用设备 4-20年 4.75-25.00% 运输设备 6-7年 13.57-16.67% 开发投资 10年 10% 其他设备 3-18年 5.28-33.33% (3) 折旧方法：采用年限平均法； (4) 计价方法：按其成本进行初始计量； (5) 后续支出：仅在固定资产有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才 予以确认，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 (6) 每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调 整； 11、油气资产和累计折耗 (1) 油气资产包括：持有的矿区权益和油气井及相关设施等； (2) 建造过程中实际发生的全部支出，包括项目达到预计可使用状态前发生的与油气资产相关的 勘探支出、开发支出、借款的利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，计入油气资产的 成本； (3) 油气资产的弃置成本：指在取得油气资产时，存在弃置义务的，按未来可能的弃置成本计算 41 申能股份 2008 年年度报告 的弃置费用的现值，并在油气资产使用的寿命内均匀摊销； (4) 累计折耗：油气资产折耗采用直线法平均计算，并按各类油气资产的原值和估计的经济使用 年限制定其折耗率。 12、在建工程 (1) 在建工程的计价：建造过程中实际发生的全部支出，包括工程达到预计可使用状态前发生的 与在建工程相关的借款的利息、折价或溢价摊销、汇兑损益等，计入在建工程的成本。 (2) 在建工程结转固定资产的标准和时间点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待 办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。 13、油气开发支出 (1) 油气开发支出包括：为了取得探明矿区中的油气而建造或更新井及相关设施的活动引起的支 出。油气开发形成的井及相关设施的成本主要包括 ① 钻前准备支出，包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定井位、清理井场、修建道 路等活动发生的支出； ② 井的设备购置和建造支出，井的设备包括套管、油管、抽油设备和井口装置等，井的建造 包括钻井和完井； ③ 购建提高采收率系统发生的支出； ④ 购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、各种海上平台、海底及陆上 电缆等发生的支出 (2) 油气开发支出达到预计可使用状态时转作油气资产。 14、油气勘探支出 (1) 油气勘探支出包括：钻井勘探支出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出主要包括钻探区域探 井、勘探型详探井、评价井和资料井等活动发生的支出；非钻井勘探支出主要包括进行地质调 查、地球物理勘探等活动发生的支出。 (2) 油气勘探支出属于探明可采储量的在勘探完井时转作油气资产，属于未探明可采储量的完井 时计入勘探费用。 15、无形资产 (1) 计价方法：按其成本进行初始计量。 (2) 无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量 42 申能股份 2008 年年度报告 单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 使用寿命有限的无形资产其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，具体各项无形资产的摊 销年限如下表： 类别 摊销年限 土地使用权 20年 非专利技术 5年 使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末作减值测试。 (4) 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使 用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命 不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的原则进行处理。 16、长期待摊费用 开办费在开始生产的当月直接一次转入当期管理费用，其余长期待摊费用在受益期限或规 定期限内平均摊销，包括：经营租赁方式租入的固定资产的改良支出等。 17、资产减值 (1) 长期股权投资减值准备 ① 成本法核算的长期股权投资，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，按照成 本计量，投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值准备。 ② 其他长期股权投资按照单项投资成本与可变现净值孰低计量，投资成本高于其可变现净值 的，计提长期投资减值准备。 (2) 固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等减值准备 资产负债表日，上述资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。上述资产按照单项账面价 值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。 (3) 商誉及其他资产减值准备 自购买日起将因公司合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组；难 以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算 可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的 商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面 43 申能股份 2008 年年度报告 价值的，计提资产减值准备。 18、借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则： 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产 成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 资本化期间、暂停资本化期间的确认方法： 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专项借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成 本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据 其发生额确认为费用，计入当期损益。 19、预计负债 (1) 与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，本公司将其列为预计负债 ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 对发生的待执行合同变成亏损合同，又符合上述确认条件的，确认预计负债；如该合同是有 标的资产的，先对标的资产进行减值测试并按规定确认减值损失，再将预计亏损超过该减值损 失部分确认为预计负债。 20、收入 (1) 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； 44 申能股份 2008 年年度报告 ③ 收入的金额能够可靠计量； ④ 相关经济利益很可能流入本公司； ⑤ 相关的己发生的或将发生的成本能够可靠计量。 (2) 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本 能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将 在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。在同时满足与交 易相关的经济利益能够流入本公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时确认收入。利息收入 金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；现金股利收入金额，按照被投资单位宣告的现金 股利分配方案和持股比例计算确定。 (4) 其他收入按有关制度予以确认：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据， 并且与该业务相关的成本能够可靠的计量时，确认其他业务收入的实现。 21、政府补助 (1) 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。 (2) 与收益相关的政府补助分别下列情况处理 ① 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确定为递延收益，并在确认相关费用的期 间，计入当期损益。 ② 用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、所得税 (1) 采用资产负债表法进行所得税会计处理。 (2) 递延所得税资产的确认依据：如果在可预见的未来可以获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则将可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产予以确认。 (3) 资产负债表日对已确认的递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 23、合并财务报表 (1) 合并范围的确定原则：在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资 45 申能股份 2008 年年度报告 本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接或间接方式拥有被投资企业半数以上 权益性资本情况下，母公司通过其他有效方式对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时， 将投资企业纳入合并范围。不能控制的被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 (2) 合并报表的编制方法 ① 合并报表以母公司和其全部子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，在将其相互之间 的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上， 按资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并财务报表。 ② 对于本公司作为合并方的同一控制下的企业合并，合并形成母子公司关系的，编制合并资 产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时合并资产负债表中被合并方的各项资产、负 债，按其账面价值计量。编制合并利润表时，合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至 合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项 目反映。编制合并现金流量表时，合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日 的现金流量。 ③ 对于本公司作为合并方的非同一控制下的企业合并，编制合并资产负债表时，不调整合并 资产负债表的期初数。编制合并利润表及现金流量表时，将该子公司购买日到报告期末的收 入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 ④ 对于在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳 入合并利润表及现金流量表。 (3) 子公司会计政策：控股子公司执行的会计政策与本公司无重大差异。 24、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 ⑴ 重大会计政策变更 本期无重大会计政策变更。 ⑵ 重大会计估计变更 本期无重大会计估计变更。 ⑶ 重大前期差错更正 本期无重大会计差错更正。 五、主要税项 税种 税率 计税基数 企业所得税* 25% 应纳税所得额 增值税 17%或13%或5% 按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的差额，电力按收入的17%计, 热力按收入的13%计，原油按收入的5%计，天然气中上海石油天然气有 限公司按收入的5%计，上海天然气管网有限公司按收入的13%计 营业税 5% 营业额 城建税 7%或5%或1% 应纳增值税额和营业税额，申能星火热电有限公司按1%计，吴泾第二发 电有限责任公司按5%计，其他按7%计 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 46 申能股份 2008 年年度报告 税种 税率 计税基数 河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 *说明：上海吴泾第二发电有限责任公司、上海石油天然气有限公司、上海申源燃料有限公司、 上海申能星火热电有限责任公司企业所得税率为 25%； 申能股份有限公司、上海天然气管网有限公司、上海外高桥第三发电有限责任公司因享受 上海浦东新区优惠政策（过渡税率税收优惠政策），企业所得税率 2008 年度为 18%。各公司按 未来期间拟执行的企业所得税税率确认递延所得税资产（或负债）。 六、企业合并及合并报表 1、本公司控制且纳入合并报表范围的子公司 子公司全称 注册地 注册资本 业务范围 期末投资额 持股 表决 (万元) (万元) 比例 权比例 上海吴泾第二发电有限责任公司 上海 200,000.00 电力工程建设、电力生产销售 102,103.50 51% 51% 上海外高桥第三发电有限责任公司 上海 182,682.20 火力发电综合利用及开发 73,072.88 40% 40% 上海申能星火热电有限责任公司 上海 6,000.00 电力和热力 3,808.48 75% 75% 上海石油天然气有限公司 上海 90,000.00 石油、天然气及相关产品的生产经营 36,000.00 40% 40% 上海天然气管网有限公司 上海 150,000.00 天然气管网输配 90,000.00 60% 60% 上海申源燃料有限公司 上海 5,000.00 燃料销售 3,000.00 60% 60% 注：上述纳入合并报表范围的子公司均为本公司发起设立的公司。 2、本公司将拥有半数或半数以下表决权的子公司纳入合并范围的原因 本公司持有子公司上海外高桥第三发电有限责任公司和上海石油天然气有限公司虽未达到 半数以上，但本公司为上述公司第一大股东，且能够对上述公司的经营及财务进行控制，根据 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定，将其纳入合并报表范围。 3、合并报表范围的变更 上海申源燃料有限公司于 2008 年 5 月成立，本公司持有其 60%的股权，根据《企业会计准 则第 33 号——合并财务报表》的有关规定，故本期起将该公司纳入本公司合并范围，该公司的 基本情况为： 公司名称 年末净资产 本年净利润 上海申源燃料有限公司 63,045,342.16 13,045,342.16 七、合并财务报表主要项目附注 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 177,044.51 86,003.46 银行存款 5,486,343,210.13 3,545,493,106.64 其他货币资金 - 52,200.37 合计 5,486,520,254.64 3,545,631,310.47 注 1：期末存于关联方的银行存款余额为 13.51 亿元，明细详见附注九/2/(3)/⑥/2)/。 注 2：期初期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的货币资金。 注 3：期末较期初增长 54.74%，主要系公司期末收到发行的 20 亿元短期融资券的募集款。 47 申能股份 2008 年年度报告 2、 应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 480,000.00 7,422,246.87 商业承兑汇票 2,000,000.00 1,608,940.41 减：坏账准备 - - 合计 2,480,000.00 9,031,187.28 注 1：期末较期初减少 72.54%，主要系期初的应收票据本期均已到期承兑。 注 2：期末无已被贴现或质押的票据。 3、 应收账款 ⑴ 账面金额 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内(含1年) 1,060,864,363.23 97.25% - 1,060,864,363.23 - 1-2年(含2年) 29,555,074.40 2.71% 14,777,537.20 14,777,537.20 50.00% 2-3年(含3年) 403,110.68 0.04% 403,110.68 - 100.00% 3年以上 - - - - - 合计 1,090,822,548.31 100.00% 15,180,647.88 1,075,641,900.43 1.39% 账龄 期初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内(含1年) 611,013,519.25 99.93% - 611,013,519.25 - 1-2年(含2年) 403,110.68 0.07% 403,110.68 - 100.00% 2-3年(含3年) - - - - - 3年以上 - - - - - 合计 611,416,629.93 100.00% 403,110.68 611,013,519.25 0.07% 注 1：期末较期初增长 76.04%，主要系子公司上海外高桥第三发电有限责任公司、上海申源燃 料有限公司正式营运后期末增加经营性应收账款 4.67 亿元。 注 2：期末账龄 1-2 年的应收账款余额系子公司上海天然气管网有限公司应收天然气销售款，根 据其回款情况按个别认定法计提 50%的坏账准备。 ⑵ 期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑶ 应收账款项年期末前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 应收账款前五名 金额 比例 欠款年限 上海市电力公司 652,787,040.95 59.84% 1年之内 上海燃气(集团)有限公司 256,826,920.33 23.55% 1年之内 上海外高桥第二发电有限责任公司 81,459,568.32 7.47% 1年之内 宝山钢铁股份有限公司 21,420,457.01 1.96% 1年之内 上海焦化有限公司 21,298,217.99 1.95% 1年之内 合计 1,033,792,204.60 94.77% 48 申能股份 2008 年年度报告 ⑷ 将应收账款按重要性分类 类别 期末余额 金额 所占比例 坏账准备 净值 单项金额重大的款项 1,033,792,204.60 94.77% - 1,033,792,204.60 单项金额不重大但按信用风险特 403,110.68 0.04% 403,110.68 - 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 56,627,233.03 5.19% 14,777,537.20 41,849,695.83 合计 1,090,822,548.31 100.00% 15,180,647.88 1,075,641,900.43 类别 期初余额 金额 所占比例 坏账准备 净值 单项金额重大的款项 537,505,509.11 87.91% - 537,505,509.11 单项金额不重大但按信用风险特 403,110.68 0.07% 403,110.68 - 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 73,508,010.14 12.02% - 73,508,010.14 合计 611,416,629.93 100.00% 403,110.68 611,013,519.25 注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3 年或尚未超过 3 年但根据可收回性已全额计提坏账准备的应收账款。 ⑸ 期末余额中应收关联方款项为 3.39 亿元，明细详见附注九/2/(3)/④。 4、 预付款项 ⑴ 账面价值 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 余额 比例 1年以内(含1年) 196,864,712.79 99.70% 58,343,565.99 99.91% 1年至2年(含2年) 600,000.00 0.30% 50,050.00 0.09% 2年至3年(含3年) - - - - 3年以上 - - - - 减：坏账准备 - - - - 合计 197,464,712.79 100.00% 58,393,615.99 100.00% 注：期末较期初增长 238.16%，主要系子公司预付设备款和燃煤采购款。 ⑵ 期末金额较大的预付款项(占期末预付款 30%及以上) 项目 款项性质 期末余额 上海市机械设备成套（集团）有限公司 进口设备款 85,417,947.32 ⑶ 期末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 49 申能股份 2008 年年度报告 5、 应收利息 项目 期末余额 期初余额 国债利息 2,031,796.94 1,016,666.67 6、 其他应收款 ⑴ 账面价值 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内(含 1 年) 143,854,612.95 89.79% - 143,854,612.95 - 1-2 年(含 2 年) 5,052,238.57 3.15% 505,223.86 4,547,014.71 10.00% 2-3 年(含 3 年) 2,100.00 0.00% 420.00 1,680.00 20.00% 3 年以上 11,302,020.59 7.06% 2,986,185.58 8,315,835.01 26.42% 合计 160,210,972.11 100.00% 3,491,829.44 156,719,142.67 2.18% 账龄 期初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内(含 1 年) 18,140,980.73 59.96% - 18,140,980.73 - 1-2 年(含 2 年) 749,626.90 2.48% 4,076.56 745,550.34 0.54% 2-3 年(含 3 年) 7,143,924.59 23.61% 1,428,284.92 5,715,639.67 19.99% 3 年以上 4,218,872.00 13.95% 735,500.00 3,483,372.00 17.43% 合计 30,253,404.22 100.00% 2,167,861.48 28,085,542.74 7.17% 注：期末较期初增长 458.01%，主要系公司本期垫付项目前期支出增加。 ⑵ 期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑶ 其他应收款项目期末金额较大的及占其他应收款总额比例如下： 其他应收款前五名 金额 比例 款项性质 欠款年限 燃机项目 117,373,688.71 73.26% 项目垫付前期费用 1-5 年 中国人民财产保险股份 19,592,602.00 12.23% 事故保险赔款 1 年以内 有限公司上海市分公司 长江口电厂项目 8,979,324.13 5.60% 项目垫付前期费用 1-2 年 北京博奇电力科技有限公司 5,826,945.81 3.64% 应收往来款 1 年以内 上海市财政局 2,930,602.00 1.83% 还贷准备金 4-5 年 合计 154,703,162.65 96.56% ⑷ 将其他应收款按重要性分类 类别 期末余额 金额 所占比例 坏账准备 净值 单项金额重大的款项 117,373,688.71 73.26% 2,978,363.24 114,395,325.47 单项金额不重大但按信用风险特 3,439,002.00 2.15% 508,400.00 2,930,602.00 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 39,398,281.40 24.59% 5,066.20 39,393,215.20 合计 160,210,972.11 100.00% 3,491,829.44 156,719,142.67 50 申能股份 2008 年年度报告 (续上表) 类别 期初余额 金额 所占比例 坏账准备 净值 单项金额重大的款项 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特 508,400.00 1.68% 508,400.00 - 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 29,745,004.22 98.32% 1,659,461.48 28,085,542.74 合计 30,253,404.22 100.00% 2,167,861.48 28,085,542.74 注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3 年或尚未超过 3 年但根据可收回性已全额计提坏账准备的其他应收款。 ⑸ 期末余额中无应收关联方其他应收款项。 7、 存货 ⑴ 账面价值 项目 期末余额 金额 跌价准备 账面价值 借款费用资本化金额 原材料 239,699,494.96 - 239,699,494.96 - 燃料 97,160,374.45 - 97,160,374.45 - 产成品 111,058,161.99 - 111,058,161.99 - 低值易耗品 221,165.82 - 221,165.82 - 在途物资 - - - - 合计 448,139,197.22 - 448,139,197.22 - 项目 期初余额 金额 跌价准备 账面价值 借款费用资本化金额 原材料 71,074,349.15 - 71,074,349.15 - 燃料 43,310,694.56 - 43,310,694.56 - 产成品 96,924,278.70 - 96,924,278.70 - 低值易耗品 257,991.21 - 257,991.21 - 在途物资 - - - - 合计 211,567,313.62 - 211,567,313.62 - 注：期末较期初增长 111.82%，主要系子公司上海外高桥第三发电有限责任公司正式营运后增加 燃料存货及五号沟 LNG 气源备用站建成后液化天然气存货增加。 8、 一年内到期的非流动资产 项目 期末账面价值 期初账面价值 委托贷款 - 200,000,000.00 持有至到期投资 - 92,603,783.68 合计 - 292,603,783.68 51 申能股份 2008 年年度报告 9、 可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 573,347,163.62 871,244,078.02 减：减值准备 - - 合计 573,347,163.62 871,244,078.02 注：期末较期初减少 34.19%，系可供出售金融资产公允价值变动，本期持有证券数量未发生变 动。 10、 持有至到期投资 项目 期末余额 期初余额 国债 298,077,252.34 184,688,107.63 减：减值准备 - - 合计 298,077,252.34 184,688,107.63 注：期末较期初增长 61.39%，主要系本期购入国债，面值 1 亿元。 11、 委托贷款 项目 期末余额 期初余额 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 414,720,000.00 483,840,000.00 崇明电力公司(崇明电厂16号机) 46,310,000.00 46,310,000.00 减：减值准备 46,310,000.00 46,310,000.00 合计 414,720,000.00 483,840,000.00 12、 长期股权投资 ⑴ 账面价值 项目 期末余额 期末余额 减值准备 账面价值 合营企业 2,316,113,918.58 - 2,316,113,918.58 联营企业 3,343,940,223.80 - 3,343,940,223.80 其他股权投资 840,201,425.00 19,668,500.00 820,532,925.00 合计 6,500,255,567.38 19,668,500.00 6,480,587,067.38 项目 期初余额 期初余额 减值准备 账面价值 合营企业 1,898,384,068.54 - 1,898,384,068.54 联营企业 3,775,083,315.72 - 3,775,083,315.72 其他股权投资 746,601,425.00 19,668,500.00 726,932,925.00 合计 6,420,068,809.26 19,668,500.00 6,400,400,309.26 52 申能股份 2008 年年度报告 ⑵ 合营企业、联营企业及其他股权投资 ① 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本 企 业 本企业在被投资 持股比例 单位表决权比例 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 40.00% 40.00% 上海吴泾发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 50.00% 50.00% 华能上海石洞口发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 50.00% 50.00% 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 49.00% 49.00% 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 浙江杭州 电力生产及销售 25.00% 25.00% 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 浙江杭州 电力生产及销售 25.00% 25.00% 安徽池州九华发电有限公司 安徽池州 电力生产及销售 20.00% 20.00% 上海漕泾热电有限责任公司 上海 电力生产及销售 30.00% 30.00% 华能上海燃机发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 30.00% 30.00% 上海申能新能源投资有限公司 上海 新能源开发 30.00% 30.00% 上海申能资产管理有限公司 上海 资产管理 49.00% 49.00% 申能集团财务有限公司 上海 金融业务 25.00% 25.00% 安徽芜湖核电有限公司 安徽芜湖 核电生产及销售 20.00% 20.00% 上海申能能源服务有限公司 上海 能源项目管理 30.00% 30.00% 及配套服务 其他股权投资 核电秦山联营有限公司 浙江海盐 核电生产及销售 12.00% 12.00% 秦山第三核电有限公司 浙江海盐 核电生产及销售 10.00% 10.00% 上海国际信托有限公司 上海 信托投资 5.00% 5.00% 申银万国证券股份有限公司 上海 证券经纪等 0.24% 0.24% 崇明电厂14号机 电力生产及销售 上海宝鼎投资股份有限公司 上海 实业投资 0.79% 0.79% 上海新奥九环车用能源股份有限公司 上海 车用能源销售 5.71% 5.71% 上海燃气工程设计有限公司 上海 燃气工程设计 10.00% 10.00% 53 申能股份 2008 年年度报告 ② 主要财务信息 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 3,777,682,862.70 3,777,919,351.06 307,939,326.91 上海吴泾发电有限责任公司 620,081,546.99 1,201,209,717.41 -134,417,250.00 华能上海石洞口发电有限责任公司 990,000,000.00 - - 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 2,546,942,715.82 2,420,808,026.34 -199,786,695.79 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 1,014,366,156.67 1,731,160,807.50 147,825,708.32 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 839,138,320.15 411,105,613.04 20,225,499.55 安徽池州九华发电有限公司 401,659,986.66 877,310,301.18 -218,813,662.66 上海漕泾热电有限责任公司 983,993,240.98 1,285,028,376.44 97,778,684.45 华能上海燃机发电有限责任公司 831,581,500.55 741,235,161.99 124,112,863.37 上海申能新能源投资有限公司 382,944,173.97 33,532,951.58 -16,787,271.50 上海申能资产管理有限公司 1,439,736,487.63 - 229,849,186.08 申能集团财务有限公司 582,015,055.45 124,907,470.35 70,632,910.29 安徽芜湖核电有限公司 100,000,000.00 - - 上海申能能源服务有限公司 49,579,083.49 - -420,916.51 ⑶ 长期股权投资权益法 ① 本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增减 本期被投资单 本期分得 期末余额 当期未确认的 投资成本 位权益增减额 现金红利 投资损失金额 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 1,504,247,170.04 - 122,825,975.04 116,000,000.00 1,511,073,145.08 - 上海吴泾发电有限责任公司 394,136,898.50 -65,096,125.00 19,000,000.00 310,040,773.50 - 华能上海石洞口发电有限责任公司 - 495,000,000.00 - - 495,000,000.00 - 小计 1,898,384,068.54 495,000,000.00 57,729,850.04 135,000,000.00 2,316,113,918.58 - 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 1,453,704,761.69 - -96,432,830.94 109,270,000.00 1,248,001,930.75 - 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 245,404,862.09 - 36,956,427.08 28,769,700.00 253,591,589.17 - 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公 163,782,564.12 48,783,000.00 4,045,099.91 - 216,610,664.03 - 司* 安徽池州九华发电有限公司 124,094,729.86 - -43,762,732.53 - 80,331,997.33 - 上海漕泾热电有限责任公司 283,864,366.96 - 29,333,605.34 18,000,000.00 295,197,972.30 - 华能上海燃机发电有限责任公司 226,070,591.16 4,170,000.00 37,233,859.01 18,000,000.00 249,474,450.17 - 上海申能新能源投资有限公司 59,919,433.64 60,000,000.00 -5,036,181.45 114,883,252.19 - 上海申能资产管理有限公司 1,090,396,469.91 - -256,790,590.97 128,135,000.00 705,470,878.94 - 申能集团财务有限公司 127,845,536.29 - 17,658,227.58 - 145,503,763.87 - 安徽芜湖核电有限公司 - 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 上海申能能源服务有限公司 - 15,000,000.00 -126,274.95 - 14,873,725.05 - 小计 3,775,083,315.72 147,953,000.00 -276,921,391.92 302,174,700.00 3,343,940,223.80 - 54 申能股份 2008 年年度报告 ② 累计变动 被投资单位名称 初始投 累计增减 被投资单位权 期末余额 累计未确认的 资成本 投 资 额 益累计增减额 投资损失金额 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 1,288,000,000.00 - 223,073,145.08 1,511,073,145.08 - 上海吴泾发电有限责任公司 294,626,965.26 - 15,413,808.24 310,040,773.50 - 华能上海石洞口发电有限责任公司 495,000,000.00 - - 495,000,000.00 - 小计 2,077,626,965.26 - 238,486,953.32 2,316,113,918.58 - 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 1,186,897,379.99 -23,737,947.60 84,842,498.36 1,248,001,930.75 - 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 180,000,000.00 - 73,591,589.17 253,591,589.17 - 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司* 168,000,000.00 48,783,000.00 -172,335.97 216,610,664.03 - 安徽池州九华发电有限公司 128,000,000.00 - -47,668,002.67 80,331,997.33 - 上海漕泾热电有限责任公司 239,700,000.00 - 55,497,972.30 295,197,972.30 - 华能上海燃机发电有限责任公司 209,910,000.00 - 39,564,450.17 249,474,450.17 - 上海申能新能源投资有限公司 62,871,427.84 60,000,000.00 -7,988,175.65 114,883,252.19 - 上海申能资产管理有限公司 98,000,000.00 49,000,000.00 558,470,878.94 705,470,878.94 - 申能集团财务有限公司 125,000,000.00 - 20,503,763.87 145,503,763.87 - 安徽芜湖核电有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 上海申能能源服务有限公司 15,000,000.00 - -126,274.95 14,873,725.05 - 小计 2,433,378,807.83 134,045,052.40 776,516,363.57 3,343,940,223.80 - *注：公司本期受让浙江省天台县水电综合开发有限公司持有的华东桐柏抽水蓄能发电有限责任 公司 5%的股权，受让价格（含交易手续费）计 4,878.30 万元，受让后本公司持股比例由 20%增 至 25%。 ⑷ 长期股权投资成本法 被投资企业名称 投入时间 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 核电秦山联营有限公司 2004/12 410,407,689.00 93,600,000.00 - 504,007,689.00 秦山第三核电有限公司 2004/12 105,590,155.00 - - 105,590,155.00 上海国际信托有限公司 1992/12 200,000,000.00 - - 200,000,000.00 申银万国证券股份有限公司 1997/08 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 崇明电厂14号机 1990/05-1992/12 6,668,500.00 - - 6,668,500.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000/10 575,081.00 - - 575,081.00 上海新奥九环车用能源股份有限公司 1997/09 2,860,000.00 - - 2,860,000.00 上海燃气工程设计有限公司 2002/10 500,000.00 - - 500,000.00 小计 746,601,425.00 93,600,000.00 - 840,201,425.00 ⑸ 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期计提 本期转出 期末余额 申银万国证券股份有限公司 13,000,000.00 - - 13,000,000.00 崇明电厂14号机 6,668,500.00 - - 6,668,500.00 合计 19,668,500.00 - - 19,668,500.00 55 申能股份 2008 年年度报告 13、 固定资产 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 9,634,435,331.27 8,607,859,755.71 165,492,844.02 18,076,802,242.96 其中：房屋、建筑物 1,818,225,688.32 1,823,630,780.42 - 3,641,856,468.74 专用设备 7,652,008,416.82 6,472,888,901.49 149,562,549.58 13,975,334,768.73 通用设备 81,054,613.10 286,585,638.67 4,989,615.11 362,650,636.66 运输工具 47,944,305.12 12,888,579.24 4,187,685.52 56,645,198.84 其他 30,137,363.91 11,502,655.89 6,752,993.81 34,887,025.99 经营租赁租出固定资产 5,064,944.00 363,200.00 - 5,428,144.00 二、累计折旧合计 3,484,999,803.29 862,887,693.73 121,272,728.50 4,226,614,768.52 其中：房屋、建筑物 594,008,978.55 125,520,847.09 - 719,529,825.64 专用设备 2,792,084,351.87 586,505,273.69 111,652,832.82 3,266,936,792.74 通用设备 63,909,521.08 132,960,810.95 1,945,307.82 194,925,024.21 运输工具 19,364,142.80 9,962,943.72 3,620,565.11 25,706,521.41 其他 14,411,299.57 7,768,308.26 4,054,022.75 18,125,585.08 经营租赁租出固定资产 1,221,509.42 169,510.02 - 1,391,019.44 三、固定资产减值准备合计 108,807,862.07 - - 108,807,862.07 其中：房屋、建筑物 - - - - 专用设备 108,807,862.07 - - 108,807,862.07 通用设备 - - - - 运输工具 - - - - 其他 - - - - 经营租赁租出固定资产 - - - - 四、固定资产账面价值合计 6,040,627,665.91 - - 13,741,379,612.37 其中：房屋、建筑物 1,224,216,709.77 - - 2,922,326,643.10 专用设备 4,751,116,202.88 - - 10,599,590,113.92 通用设备 17,145,092.02 - - 167,725,612.45 运输工具 28,580,162.32 - - 30,938,677.43 其他 15,726,064.34 - - 16,761,440.91 经营租赁租出固定资产 3,843,434.58 - - 4,037,124.56 注 1：本公司本期由在建工程完工转入固定资产金额为 84.3 亿元；期末公司不存在暂时闲置及已 退废准备处置的固定资产。 注 2：期末较期初增长 127.48%，主要系子公司上海外高桥第三发电有限责任公司竣工结转，由 在建工程转为固定资产。 14、 在建工程 ⑴ 账面价值 类别 期末余额 期初余额 原值 1,051,121,129.82 7,174,999,890.79 减值准备 - - 账面价值 1,051,121,129.82 7,174,999,890.79 56 申能股份 2008 年年度报告 ⑵ 增减变动 工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末余额 资产或油气资产 上海外高桥电厂三期工程 6,922,496,849.60 1,365,742,205.39 8,274,918,918.61 13,320,136.38 - 其中：借款费用资本化 195,293,039.49 100,607,771.22 295,900,810.71 - - 天然气管网工程一期 18,121,813.97 176,816,614.17 - - 194,938,428.14 其中：借款费用资本化 - 5,592,335.62 - - 5,592,335.62 天然气管网工程二期 36,579,935.19 785,705,433.03 - - 822,285,368.22 其中：借款费用资本化 - 18,840,903.22 - - 18,840,903.22 平湖油气田扩建工程 135,827,069.29 107,907,767.50 212,728,825.07 9,012,038.57 21,993,973.15 其中：借款费用资本化 - - - - - 星火热电脱硫工程 - 1,113,136.26 847,136.26 - 266,000.00 其中：借款费用资本化 - - - - - 吴泾第二发电脱硫工程 46,391,112.70 50,037,506.34 96,428,619.04 - - 其中：借款费用资本化 - - - - - 技术改造工程 11,476,395.15 61,272,365.22 51,373,839.25 10,732,239.65 10,642,681.47 其中：借款费用资本化 - - - - - 小型基建项目 4,106,714.89 3,323,038.30 6,435,074.35 - 994,678.84 其中：借款费用资本化 - - - - - 合计 7,174,999,890.79 2,551,918,066.21 8.642,732,412.58 33,064,414.60 1,051,121,129.82 (3) 其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占 预算的比例 上海外高桥电厂三期工程 8,787,280,000.00 募集资金/自有资金/借款 94.82% 天然气管网工程一期 3,485,000,000.00 募集资金/自有资金/借款 82.16% 天然气管网工程二期 1,504,170,000.00 募集资金/自有资金/借款 54.67% 平湖油气田扩建工程 1,686,170,000.00 自有资金/借款 86.74% 星火热电脱硫工程 5,571,400.00 自有资金 19.98% 吴泾二发电脱硫工程 375,200,000.00 自有资金 58.97% 技术改造工程 21,576,800.00 自有资金 53.08% 小型基建项目 1,038,806.84 自有资金 95.75% 15、 工程物资 类别 期末余额 期初余额 专用材料 52,672,671.86 156,502,848.12 油气物资 52,782,739.58 34,518,028.85 专用设备 - 187,729,348.79 合计 105,455,411.44 378,750,225.76 注：期末较期初减少 72.16%，主要系子公司上海外高桥第三发电有限责任公司本期已竣工投 产，工程物资被领用结转。 57 申能股份 2008 年年度报告 16、 油气资产 项目(井及相关设施) 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原价 5,908,115,382.07 224,753,386.50 - 6,132,868,768.57 累计折耗 4,416,892,760.20 478,395,658.61 - 4,895,288,418.81 油气资产减值准备 - - - - 账面价值 1,491,222,621.87 -253,642,272.11 - 1,237,580,349.76 17、 无形资产 ⑴ 账面价值 项目 期末余额 期初余额 账面净值 2,987,502.96 5,009,741.13 减值准备 - - 账面余额 2,987,502.96 5,009,741.13 ⑵ 增减变动 项目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 非专利技术 5,009,741.13 - - 2,022,238.17 2,987,502.96 ⑶ 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊余年限 非专利技术 外购 11,799,360.20 8,811,857.24 2,987,502.96 4年以内 18、 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 坏账准备 3,754,651.00 623,299.12 委托贷款准备 9,262,000.00 11,577,500.00 长期股权投资减值准备 3,933,700.00 4,917,125.00 固定资产减值准备 24,449,599.63 22,489,203.16 无形资产摊销 4,244,055.90 8,488,111.80 土地使用税延迟缴纳 - 1,200,096.00 长期待摊费用摊销 5,600,141.01 - 递延收益 710,856.94 740,200.00 合计 51,955,004.48 50,035,535.08 58 申能股份 2008 年年度报告 19、 资产减值准备表 项目 期初账 本 期 本期减少额 期末账 面余额 计提额 转回 转销 面余额 一、坏账准备 2,570,972.16 16,564,299.15 - 462,793.99 18,672,477.32 其中：应收账款 403,110.68 14,777,537.20 - - 15,180,647.88 其他应收款 2,167,861.48 1,786,761.95 - 462,793.99 3,491,829.44 二、存货跌价准备 - - - - - 三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - 四、持有至到期投资减值准备 - - - - - 五、长期股权投资减值准备 19,668,500.00 - - - 19,668,500.00 六、投资性房地产减值准备 - - - - - 七、固定资产减值准备 108,807,862.07 - - - 108,807,862.07 八、工程物资减值准备 - - - - - 九、在建工程减值准备 - - - - - 十、生产性生物资产减值准备 - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - 十二、无形资产减值准备 - - - - - 十三、商誉减值准备 - - - - - 十四、委托贷款减值准备 46,310,000.00 - - - 46,310,000.00 合计 177,357,334.23 16,564,299.15 - 462,793.99 193,458,839.39 20、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 3,406,064,063.70 2,054,780,000.00 注 1：期末信用借款较期初增长 65.76%，主要系子公司上海外高桥第三发电有限责任公司正式 营运后因流动资金需求向银行借款增加所致。 注 2：期末余额中 15.81 亿元为关联方资金借贷，明细详见附注九/2/(3)/⑥/2)/。 21、 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 - 1,222,520,687.34 商业承兑汇票 - - 合计 - 1,222,520,687.34 22、 应付账款 项目 期末数 期初数 余额 1,444,774,176.44 1,184,675,508.78 注 1：期末无欠持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：期末余额中应付关联方款项为 815.93 万元，明细详见附注九/2/(3)/④。 59 申能股份 2008 年年度报告 23、 预收款项 项目 期末数 期初数 余额 24,591,509.08 51,379,241.60 注 1：期末余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：期末余额中预收关联方款项计 842.88 万元，明细详见附注九/2/(3)/④。 24、 应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 22,400.00 183,942,867.21 183,965,267.21 - 二、职工福利费 - 26,659,681.07 26,659,681.07 - 三、社会保险费 2,081,128.75 92,020,192.83 90,852,017.35 3,249,304.23 其中：医疗保险费 774,199.74 19,494,757.63 19,220,295.85 1,048,661.52 养老保险费 1,440,449.77 56,318,623.66 55,805,313.98 1,953,759.45 年金缴费 -311,915.00 11,541,837.00 11,229,453.00 469.00 失业保险费 135,579.84 3,552,515.34 3,500,227.36 187,867.82 工伤保险费 26,487.40 630,142.03 621,117.91 35,511.52 生育保险费 16,327.00 482,317.17 475,609.25 23,034.92 其他 - - - - 四、住房公积金 977.00 37,674,954.00 37,666,188.00 9,743.00 五、工会经费和职工教育经费 1,959,689.87 7,118,031.32 7,638,770.35 1,438,950.84 六、非货币性福利 - 1,902,337.80 1,902,337.80 - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 八、以现金结算的股份支付 - - - - 九、其他 - 634,098.60 620,398.60 13,700.00 合计 4,064,195.62 349,952,162.83 349,304,660.38 4,711,698.07 25、 应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 18,448,326.14 108,357,686.33 营业税 6,000.00 4,708.35 增值税 86,582,517.58 51,170,752.87 代扣代缴个人所得税 3,557,820.36 2,646,505.25 城市维护建设税 3,714,073.21 3,035,709.98 教育费附加 3,115,299.40 1,566,556.43 石油特别收益金 68,239,034.42 35,940,300.80 其他 1,038,433.14 5,322,569.51 合计 184,701,504.25 208,044,789.52 60 申能股份 2008 年年度报告 26、 应付利息 项目 期末余额 期初余额 应付借款利息 16,633,433.87 8,741,414.82 注 1：期末较期初增长 90.28%，主要系子公司长期借款利息增加。 注 2：期末余额中应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项为 167.98 万元，明 细详见附注九/2/(3)/④。 27、 其他应付款 ⑴ 账面价值 项目 期末余额 期初余额 余额 203,719,580.13 177,671,353.37 ⑵ 期末余额中应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项为 47.86 万元，应付 其他关联方款项为 337.1 万元，明细详见附注九/2/(3)/⑤。 ⑶ 期末金额较大的其他应付款(占期末其他应付款总额的 30%及以上)： 债权人或项目名称 余额 性质 应付奖励基金 51,875,025.00 奖励基金 海上油气生产项目组 32,213,168.52 项目组生产准备 钻完井项目组 15,106,296.44 项目组生产准备 斯伦贝谢中国海洋服务公司 13,669,200.00 三维地震测试 上海德固赛特种化学（上海）有限公司 11,975,598.81 应付排管费 28、 一年内到期的非流动负债 借款条件 期末数 期初数 币种 原币 人民币金额 币种 原币 人民币金额 保证借款 美元 12,101,427.40 82,708,415.71 美元 11,835,685.32 86,454,946.77 29、 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 应付短期融资券 1,991,476,667.00 - 注：期末余额系本期于银行间债券市场公开发行的第一期短期融资券人民币 20 亿元，详见附注 十三。 61 申能股份 2008 年年度报告 30、 长期借款 借款条件 期末数 期初数 原币 人民币金额 原币 人民币金额 信用借款 人民币 4,885,659,362.42 4,885,659,362.42 人民币 3,082,900,791.46 3,082,900,791.46 保证借款 美元 48,887,973.20 334,129,741.64 美元 60,989,400.60 445,503,175.63 合计 5,219,789,104.06 3,528,403,967.09 注 1：期末较期初增长 47.94%，主要系子公司新增信用借款所致。 注 2：期末余额中 8.46 亿元为关联方资金借贷，明细详见附注九/2/(3)/⑥/2)/。 31、 长期应付款 种类 期末余额 期初余额 借款 470,000,000.00 - 合计 470,000,000.00 - 注：期末余额全部系应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，明细详见附注 九/2/(3)/⑤。 32、 专项应付款 种类 期末余额 期初余额 节能技术改造财政奖励 9,771,600.00 - 注：期末余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 33、 预计负债 种类 期初余额 本期增加数 期末余额 形成原因 油气资产弃置支出 214,468,538.71 72,837,099.92 287,305,638.63 公司承担的环境保护和 生态恢复等义务所确定的支出 34、 递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 长期股权投资准备暂时性差异 1,761,071.17 2,201,338.96 可供出售金融资产公允价值变动 72,739,366.23 165,398,436.39 合计 74,500,437.40 167,599,775.35 35、 其他非流动负债 项目 期末余额 期初余额 脱硫环保补贴 46,418,668.27 24,873,333.33 科研项目补贴款 30,997,155.36 19,411,796.20 合计 77,415,823.63 44,285,129.53 注：期末较期初增长 74.81%，主要系子公司本期收到脱硫环保补贴和科研项目补贴。 62 申能股份 2008 年年度报告 36、 股本 项目 期初数 本次变动增减(＋、-) 期末数 数量 比例 增资 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件的流通股 1.国家持股 1,420,862,856 49.17% - -1,420,862,856 -1,420,862,856 - - 2.国有法人持股 - - - - - - 3.境内法人持股 74,114,438 2.57% - -74,114,438 -74,114,438 - - 有限售条件股份合计 1,494,977,294 51.74% - -1,494,977,294 -1,494,977,294 - - 二、已流通股份 1.人民币普通股 1,394,654,360 48.26% - 1,494,977,294 1,494,977,294 2,889,631,654 100.00% 2.境内上市外资股 - - - - - - - 3.境外上市外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 无限售条件股份合计 1,394,654,360 48.26% - 1,494,977,294 1,494,977,294 2,889,631,654 100.00% 三、股份总数 2,889,631,654 100.00% - - - 2,889,631,654 100.00% 注：截止本报告期末，申能(集团)有限公司共持有“申能股份”1,461,029,508 股，持股比例为 50.56%。 37、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 2,446,121,232.16 - - 2,446,121,232.16 其他资本公积 1,528,925,143.60 440,267.79 571,429,142.11 957,936,269.28 合计 3,975,046,375.76 440,267.79 571,429,142.11 3,404,057,501.44 注：本期其他资本公积减少主要系可供出售金融资产公允价值的变动造成。 38、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,622,304,313.53 68,097,273.14 - 1,690,401,586.67 任意盈余公积 3,305,905,279.12 272,389,092.56 - 3,578,294,371.68 合计 4,928,209,592.65 340,486,365.70 - 5,268,695,958.35 63 申能股份 2008 年年度报告 39、 未分配利润 项目 金额 上年期末未分配利润 2,285,665,872.46 加：会计政策变更影响数 - 调整后期初未分配利润 2,285,665,872.46 加：2008年度净利润(归属于母公司所有者的净利润) 592,663,776.46 可供分配的利润 2,878,329,648.92 减：提取法定盈余公积 68,097,273.14 可供投资者分配的利润 2,810,232,375.78 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 272,389,092.56 应付普通股股利 953,578,452.98 期末未分配利润 1,584,264,830.24 注 1：本期利润预分配情况：根据《公司法》规定，按当年度税后利润的 10% 提取法定盈余公 积，根据公司六届五次董事会有关利润分配预案决议，提取 40%任意盈余公积，分配普通股股 利 0.1 元/股(含税)，该预分配方案尚待股东大会审议批准。 上期利润实际分配情况：根据公司第二十二次股东大会的决议，按上年度的税后利润 10%提取 法定盈余公积后，提取 35%任意盈余公积，分配普通股股利 0.33 元/股(含税)，本年度实际实施 分配的现金股利共计 953,578,452.98 元。 注 2：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额为 42,643,557.33 元。 40、 少数股东权益 子公司名称 期末余额 期初余额 上海吴泾第二发电有限责任公司 1,121,657,924.43 1,193,080,886.35 上海外高桥第三发电有限责任公司 916,618,209.70 1,076,310,409.45 上海申能星火热电有限责任公司 15,029,584.35 19,023,517.86 上海石油天然气有限公司 1,877,948,445.53 1,846,098,266.18 上海天然气管网有限公司 724,921,601.99 672,004,991.94 上海申源燃料有限公司 25,218,136.86 - 合计 4,681,393,902.86 4,806,518,071.78 41、 营业收入及营业成本 ⑴ 营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 12,908,136,549.01 8,251,264,912.52 其他业务收入 8,581,227.12 5,866,685.75 合计 12,916,717,776.13 8,257,131,598.27 注：本期金额较上期同比增长 56.43%，主要系本期新增合并单位上海申源燃料有限公司，以及 上海外高桥第三发电有限责任公司本期投入运营所致。 64 申能股份 2008 年年度报告 ⑵ 营业成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务成本 11,069,220,554.26 5,981,001,361.38 其他业务成本 5,974,417.98 2,321,426.93 合计 11,075,194,972.24 5,983,322,788.31 注：本期金额较上期同比增长 85.10%，除上述营业收入增加的原因外，主要系本期电力燃煤成 本大幅上升所致。 ⑶ 按主营业务种类列示 业务类别 本期金额 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 电力行业* 5,256,493,190.56 5,082,291,240.27 174,201,950.29 2,683,638,035.88 1,947,600,586.71 736,037,449.17 石油天然气行业 6,655,352,379.32 5,004,288,862.83 1,651,063,516.49 5,567,626,876.64 4,033,400,774.67 1,534,226,101.97 燃煤销售行业 996,290,979.13 982,640,451.16 13,650,527.97 - - - 合计 12,908,136,549.01 11,069,220,554.26 1,838,915,994.75 8,251,264,912.52 5,981,001,361.38 2,270,263,551.14 ⑷ 向前五名客户销售总额及占公司全部主营收入的比例 项目 本期金额 上期金额 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 10,832,722,062.28 83.92% 7,148,989,208.04 86.64% 42、 营业税金及附加 税种 本期金额 上期金额 营业税 2,105,617.36 1,866,708.35 教育费附加 21,163,452.77 17,630,440.59 城市维护建设税 37,036,508.86 35,645,841.59 石油特别收益金 197,626,521.67 88,997,836.65 矿区使用费 240,000.00 240,000.00 其他 7,054,484.29 5,876,813.53 合计 265,226,584.95 150,257,640.71 注：本期金额较上期同比增长 76.51%，主要系原油价格飙升导致石油特别收益金大幅增长所 致。 43、 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 397,939,969.41 123,295,463.27 减：利息收入 54,852,886.57 61,204,713.49 汇兑损益 -35,004,445.71 -45,511,686.81 其他 64,012,600.32 12,204,121.93 合计 372,095,237.45 28,783,184.90 注：本期金额较上期同比增长 1,192.75%，主要系子公司上海外高桥第三发电有限责任公司投入 运营，当期借款利息增加 2.63 亿元。 65 申能股份 2008 年年度报告 44、 勘探费用 项目 本期金额 上期金额 油场调查研究费 4,537,900.28 164,794,592.69 注：本期金额较上期同比下降 97.25%，主要系上期子公司上海石油天然气有限公司对所属矿区 进行三维地震地球物理勘探。 45、 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 16,564,299.15 -4,593,385.16 固定资产减值损失 - 51,160,939.80 委托贷款减值损失 - - 合计 16,564,299.15 46,567,554.64 46、 投资收益 类别 本期金额 上期金额 交易性金融资产收益 3,243,031.65 92,732,239.40 可供出售金融资产收益 12,035,892.24 146,413,546.01 持有至到期投资投资收益 20,305,921.41 20,871,470.98 委托贷款投资收益 34,354,006.20 42,503,297.13 对合营及联营投资收益(权益法) 138,096,739.33 1,003,238,928.60 其他股权投资收益(成本法) 99,009,574.43 69,175,587.46 合计 307,045,165.26 1,374,935,069.58 注：本期金额较上期同比下降 77.67%，主要系公司投资的燃煤发电企业当期利润大幅下降以及 已实现金融资产收益大幅下降所致。 47、 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 1,740,895.03 1,181,154.57 其中：固定资产处置利得 153,519.81 395,937.48 政府补贴收入 43,251,364.11 777,452.47 征地补偿收入 20,460,418.50 - 其他 4,977,418.00 600.00 合计 70,430,095.64 1,959,207.04 注：本期金额较上期同比增长3,494.83%，主要系本期子公司收到电力燃煤补贴和征地占用补偿。 66 申能股份 2008 年年度报告 48、 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 1,200,898.40 260,699.46 其中：固定资产处置损失 1,200,898.40 260,699.46 捐赠支出 2,001,000.00 514,000.00 债务重组损失 - 18,271.54 其他 36,844.60 - 合计 3,238,743.00 792,971.00 49、 所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 322,150,548.39 502,859,807.57 递延所得税费用 -1,919,469.40 6,187,421.94 合计 320,231,078.99 509,047,229.51 50、 公司本期取得的政府补助种类及金额 种类 金额 电力燃煤补贴 36,254,900.00 脱硫环保补贴 24,000,000.00 科研项目补贴 12,000,800.00 节能技术改造财政奖励 9,771,600.00 增值税退税款 281,329.00 合计 82,308,629.00 51、 收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 银行存款利息收入 54,852,886.57 61,204,713.49 电力燃煤补贴 36,254,900.00 - 征地补偿收入 20,898,813.00 - 科研项目补贴 12,000,800.00 23,600,000.00 收回 920 项目保证金 - 9,000,000.00 合计 124,007,399.57 93,804,713.49 52、 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 保险费 9,278,850.05 4,388,816.19 业务招待费 8,497,778.35 5,495,628.05 运输费 8,424,786.47 4,442,306.49 后勤服务费 6,680,229.70 5,502,655.28 勘探投资费用 6,588,280.28 147,297,342.69 合计 39,469,924.85 167,126,748.70 67 申能股份 2008 年年度报告 53、 收到的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 脱硫环保补贴 24,000,000.00 10,356,000.00 节能技术改造财政奖励 9,771,600.00 - 合计 33,771,600.00 10,356,000.00 54、 支付的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 燃机项目 104,504,893.55 5,005,776.57 55、 支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 红利手续费 2,038,703.07 1,943,539.26 56、 将净利润调节为经营活动的现金流量 ⑴ 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 ① 将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期数 上期数 净利润 900,430,607.54 2,434,568,000.56 加：资产减值准备 16,564,299.15 46,567,554.64 固定资产折旧、油气资产折耗 1,224,640,777.25 888,130,165.67 无形资产摊销 2,022,238.17 2,028,627.34 长期待摊费用摊销 - 32,971,317.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -539,996.63 -920,455.11 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - 财务费用 426,142,111.54 89,447,797.82 投资损失(减：收益) -307,045,165.26 -1,374,935,069.58 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,919,469.40 6,187,421.94 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - - 存货的减少(减：增加) -231,905,592.12 -23,503,056.67 经营性应收项目的减少(减：增加) -578,789,894.92 -12,453,153.62 经营性应付项目的增加(减：减少) -14,777,206.89 125,062,386.69 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,434,822,708.43 2,213,151,537.27 68 申能股份 2008 年年度报告 ② 现金及现金等价物变动情况 项目 本期数 上期数 现金的期末余额 5,486,520,254.64 3,545,631,310.47 减：现金的期初余额 3,545,631,310.47 2,334,468,212.50 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 1,940,888,944.17 1,211,163,097.97 ⑵ 现金及现金等价物信息 项目 本期数 上期数 一、现金 5,486,520,254.64 3,545,631,310.47 其中：库存现金 177,044.51 86,003.46 可随时用于支付的银行存款 5,486,343,210.13 3,545,493,106.64 可随时用于支付的其他货币资金 - 52,200.37 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 期末现金及现金等价物 5,486,520,254.64 3,545,631,310.47 八、母公司财务报表主要项目附注 1、 其他应收款 ⑴ 账面价值 账龄 期末余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内(含1年) 115,126,191.75 89.56% - 115,126,191.75 - 1-2年(含2年) 5,052,238.57 3.93% 505,223.86 4,547,014.71 10.00% 2-3年(含3年) 2,100.00 0.00% 420.00 1,680.00 20.00% 3年以上 8,371,418.59 6.51% 2,986,185.58 5,385,233.01 35.67% 合计 128,551,948.91 100.00% 3,491,829.44 125,060,119.47 2.72% 账龄 期初余额 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内(含1年) 7,132,944.56 45.86% - 7,132,944.56 - 1-2年(含2年) 40,765.61 0.26% 4,076.56 36,689.05 10.00% 2-3年(含3年) 7,141,424.59 45.91% 1,428,284.92 5,713,139.67 20.00% 3年以上 1,240,000.00 7.97% 735,500.00 504,500.00 59.31% 合计 15,555,134.76 100.00% 2,167,861.48 13,387,273.28 13.94% 注：期末较期初增长 834.17%，主要系公司本期垫付项目前期支出增加。 ⑵ 期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 69 申能股份 2008 年年度报告 ⑶ 其他应收款项目期末金额较大的及占其他应收账款总额比例如下 项目 金额 比例 款项性质 欠款年限 燃机项目 117,373,688.71 91.30% 项目垫付前期费用 1-5年 ⑷ 将其他应收款按重要性分类 类别 期末余额 金额 所占比例 坏账准备 净值 单项金额重大的款项 117,373,688.71 91.30% 2,978,363.24 114,395,325.47 单项金额不重大但按信用风险特 508,400.00 0.40% 508,400.00 - 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 10,669,860.20 8.30% 5,066.20 10,664,794.00 合计 128,551,948.91 100.00% 3,491,829.44 125,060,119.47 类别 期初余额 金额 所占比例 坏账准备 净值 单项金额重大的款项 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特 508,400.00 3.27% 508,400.00 - 征组合后该组合风险较大的款项 其他不重大款项 15,046,734.76 96.73% 1,659,461.48 13,387,273.28 合计 15,555,134.76 100.00% 2,167,861.48 13,387,273.28 注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为账龄超过 3 年或尚未超过 3 年但根据可收回性已全额计提坏账准备的其他应收款。 ⑸ 期末余额中无应收关联方其他应收款项。 2、 一年内到期的非流动资产 项目 期末账面价值 期初账面价值 委托贷款 842,000,000.00 842,000,000.00 3、 长期股权投资 ⑴ 账面价值 项目 期末余额 期初余额 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 子公司 3,079,848,660.81 - 3,079,848,660.81 3,049,848,660.81 - 3,049,848,660.81 合营企业 2,316,113,918.58 - 2,316,113,918.58 1,898,384,068.54 - 1,898,384,068.54 联营企业 3,335,037,207.14 - 3,335,037,207.14 3,775,083,315.72 - 3,775,083,315.72 其他股权投资 836,841,425.00 19,668,500.00 817,172,925.00 743,241,425.00 19,668,500.00 723,572,925.00 合计 9,567,841,211.53 19,668,500.00 9,548,172,711.53 9,466,557,470.07 19,668,500.00 9,446,888,970.07 ⑵ 子公司 ① 基本情况 70 申能股份 2008 年年度报告 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 投资成本期末数 上海吴泾第二发电有限责任公司 20 51% 1,021,035,044.78 上海外高桥第三发电有限责任公司 25 40% 730,728,800.00 上海申能星火热电有限责任公司 30 75% 38,084,816.03 上海石油天然气有限公司 未约定 40% 360,000,000.00 上海天然气管网有限公司 25 60% 900,000,000.00 上海申源燃料有限公司 20 60% 30,000,000.00 合计 3,079,848,660.81 ② 投资成本 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海吴泾第二发电有限责任公司 1,021,035,044.78 - - 1,021,035,044.78 上海外高桥第三发电有限责任公司 730,728,800.00 - - 730,728,800.00 上海申能星火热电有限责任公司 38,084,816.03 - - 38,084,816.03 上海石油天然气有限公司 360,000,000.00 - - 360,000,000.00 上海天然气管网有限公司 900,000,000.00 - - 900,000,000.00 上海申源燃料有限公司 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 合计 3,049,848,660.81 30,000,000.00 - 3,079,848,660.81 ⑶ 合营企业、联营企业及其他股权投资 ① 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本 企 业 本企业在被投资 持股比例 单位表决权比例 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 40% 40% 上海吴泾发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 50% 50% 华能上海石洞口发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 50% 50% 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 49% 49% 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 浙江杭州 电力生产及销售 25% 25% 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 浙江杭州 电力生产及销售 25% 25% 安徽池州九华发电有限公司 安徽池州 电力生产及销售 20% 20% 上海漕泾热电有限责任公司 上海 电力生产及销售 30% 30% 华能上海燃机发电有限责任公司 上海 电力生产及销售 30% 30% 上海申能新能源投资有限公司 上海 新能源开发 30% 30% 上海申能资产管理有限公司 上海 资产管理 49% 49% 申能集团财务有限公司 上海 金融业务 25% 25% 安徽芜湖核电有限公司 安徽芜湖 核电生产及销售 20% 20% 上海申能能源服务有限公司 上海 能源项目管理及 30% 30% 配套服务 71 申能股份 2008 年年度报告 其他股权投资 核电秦山联营有限公司 浙江海盐 核电生产及销售 12% 12% 秦山第三核电有限公司 浙江海盐 核电生产及销售 10% 10% 上海国际信托有限公司 上海 信托投资 5% 5% 申银万国证券股份有限公司 上海 证券经纪等 0.24% 0.24% 崇明电厂14号机 电力生产及销售 上海宝鼎投资股份有限公司 上海 实业投资 0.79% 0.79% ② 主要财务信息 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 3,777,682,862.70 3,777,919,351.06 307,939,326.91 上海吴泾发电有限责任公司 620,081,546.99 1,201,209,717.41 -134,417,250.00 华能上海石洞口发电有限责任公司 990,000,000.00 - - 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 2,546,942,715.82 2,420,808,026.34 -199,786,695.79 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 1,014,366,156.67 1,731,160,807.50 147,825,708.32 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 839,138,320.15 411,105,613.04 20,225,499.55 安徽池州九华发电有限公司 401,659,986.66 877,310,301.18 -218,813,662.66 上海漕泾热电有限责任公司 983,993,240.98 1,285,028,376.44 97,778,684.45 华能上海燃机发电有限责任公司 831,581,500.55 741,235,161.99 124,112,863.37 上海申能新能源投资有限公司 382,944,173.97 33,532,951.58 -16,787,271.50 上海申能资产管理有限公司 1,439,736,487.63 - 229,849,186.08 申能集团财务有限公司 582,015,055.45 124,907,470.35 70,632,910.29 安徽芜湖核电有限公司 100,000,000.00 - - 上海申能能源服务有限公司 49,579,083.49 - -420,916.51 ⑷ 长期股权投资权益法 ① 本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增减 本期被投资单 本期分得 期末余额 当期未确认的 投资成本 位权益增减额 现金红利 投资损失金额 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 1,504,247,170.04 - 122,825,975.04 116,000,000.00 1,511,073,145.08 - 上海吴泾发电有限责任公司 394,136,898.50 -65,096,125.00 19,000,000.00 310,040,773.50 - 华能上海石洞口发电有限责任公司 - 495,000,000.00 - - 495,000,000.00 - 小计 1,898,384,068.54 495,000,000.00 57,729,850.04 135,000,000.00 2,316,113,918.58 - 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 1,453,704,761.69 - -96,432,830.94 109,270,000.00 1,248,001,930.75 - 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 245,404,862.09 - 36,956,427.08 28,769,700.00 253,591,589.17 - 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公 163,782,564.12 48,783,000.00 4,045,099.91 - 216,610,664.03 - 司 安徽池州九华发电有限公司 124,094,729.86 - -43,762,732.53 - 80,331,997.33 - 上海漕泾热电有限责任公司 283,864,366.96 - 29,333,605.34 18,000,000.00 295,197,972.30 - 华能上海燃机发电有限责任公司 226,070,591.16 4,170,000.00 37,233,859.01 18,000,000.00 249,474,450.17 - 72 申能股份 2008 年年度报告 上海申能新能源投资有限公司 59,919,433.64 60,000,000.00 -5,036,181.45 - 114,883,252.19 - 上海申能资产管理有限公司 1,090,396,469.91 - -256,790,590.97 128,135,000.00 705,470,878.94 - 申能集团财务有限公司 127,845,536.29 - 8,755,210.92 - 136,600,747.21 - 安徽芜湖核电有限公司 - 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 上海申能能源服务有限公司 - 15,000,000.00 -126,274.95 - 14,873,725.05 - 小计 3,775,083,315.72 147,953,000.00 -285,824,408.58 302,174,700.00 3,335,037,207.14 - ② 累计变动 被投资单位名称 初始投 累计增减 被投资单位权 期末余额 累计未确认的 资成本 投 资 额 益累计增减额 投资损失金额 合营企业 上海外高桥第二发电有限责任公司 1,288,000,000.00 - 223,073,145.08 1,511,073,145.08 - 上海吴泾发电有限责任公司 294,626,965.26 - 15,413,808.24 310,040,773.50 - 华能上海石洞口发电有限责任公司 495,000,000.00 - - 495,000,000.00 - 小计 2,077,626,965.26 - 238,486,953.32 2,316,113,918.58 - 联营企业 上海外高桥发电有限责任公司 1,186,897,379.99 -23,737,947.60 84,842,498.36 1,248,001,930.75 - 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 180,000,000.00 - 73,591,589.17 253,591,589.17 - 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 168,000,000.00 48,783,000.00 -172,335.97 216,610,664.03 - 安徽池州九华发电有限公司 128,000,000.00 - -47,668,002.67 80,331,997.33 - 上海漕泾热电有限责任公司 239,700,000.00 - 55,497,972.30 295,197,972.30 - 华能上海燃机发电有限责任公司 209,910,000.00 - 39,564,450.17 249,474,450.17 - 上海申能新能源投资有限公司 62,871,427.84 60,000,000.00 -7,988,175.65 114,883,252.19 - 上海申能资产管理有限公司 98,000,000.00 49,000,000.00 558,470,878.94 705,470,878.94 - 申能集团财务有限公司 125,000,000.00 - 11,600,747.21 136,600,747.21 - 安徽芜湖核电有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 上海申能能源服务有限公司 15,000,000.00 - -126,274.95 14,873,725.05 - 小计 2,433,378,807.83 134,045,052.40 767,613,346.91 3,335,037,207.14 - *注：公司本期受让浙江省天台县水电综合开发有限公司持有的华东桐柏抽水蓄能发电有限责任 公司 5%的股权，受让价格（含交易手续费）计 4,878.30 万元，受让后本公司持股比例由 20%增 至 25%。 ⑸ 长期股权投资成本法 被投资企业名称 投入时间 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 核电秦山联营有限公司 2004/12 410,407,689.00 93,600,000.00 - 504,007,689.00 秦山第三核电有限公司 2004/12 105,590,155.00 - - 105,590,155.00 上海国际信托有限公司 1992/12 200,000,000.00 - - 200,000,000.00 申银万国证券股份有限公司 1997/08 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 崇明电厂14号机 1990/05-1992/12 6,668,500.00 - - 6,668,500.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000/10 575,081.00 - - 575,081.00 小计 743,241,425.00 93,600,000.00 - 836,841,425.00 ⑹ 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 申银万国证券股份有限公司 13,000,000.00 - - 13,000,000.00 崇明电厂14号机 6,668,500.00 - - 6,668,500.00 合计 19,668,500.00 - - 19,668,500.00 73 申能股份 2008 年年度报告 4、 委托贷款 项目 期末余额 期初余额 上海申能星火热电有限责任公司 51,000,000.00 51,000,000.00 上海外高桥第三发电有限责任公司 260,000,000.00 260,000,000.00 上海天然气管网有限公司 300,000,000.00 - 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 414,720,000.00 483,840,000.00 崇明电力公司(崇明电厂16号机) 46,310,000.00 46,310,000.00 减：减值准备 46,310,000.00 46,310,000.00 合计 1,025,720,000.00 794,840,000.00 5、 营业收入及营业成本 主营业务种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 受托运行服务费 36,000,000.00 36,000,000.00 - - 36,000,000.00 36,000,000.00 6、 投资收益 类别 本期金额 上期金额 交易性金融资产收益 3,243,031.65 92,732,239.40 可供出售金融资产收益 12,035,892.24 146,413,546.01 委托贷款投资收益 113,986,015.32 103,918,422.13 子公司投资收益(成本法) 363,009,000.00 625,611,282.34 对合营及联营投资收益(权益法) 138,096,739.33 1,003,238,928.60 其他股权投资收益(成本法) 98,429,574.43 68,836,573.35 合计 728,800,252.97 2,040,750,991.83 注：本期金额较上期同比减少 64.29%，主要系公司投资的燃煤发电企业当期利润大幅下降以及实现的金融资产 收益大幅下降所致。 7、 资产减值准备表(母公司) 项目 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 2,167,861.48 1,786,761.95 - 462,793.99 3,491,829.44 其中：应收账款 - - - - - 其他应收款 2,167,861.48 1,786,761.95 - 462,793.99 3,491,829.44 二、存货跌价准备 - - - - - 三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - 四、持有至到期投资减值准备 - - - - - 五、长期股权投资减值准备 19,668,500.00 - - - 19,668,500.00 六、投资性房地产减值准备 - - - - - 七、固定资产减值准备 - - - - - 八、工程物资减值准备 - - - - - 九、在建工程减值准备 - - - - - 十、生产性生物资产减值准备 - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - 十二、无形资产减值准备 - - - - - 十三、商誉减值准备 - - - - - 十四、委托贷款减值准备 46,310,000.00 - - - 46,310,000.00 合计 68,146,361.48 1,786,761.95 - 462,793.99 69,470,329.44 74 申能股份 2008 年年度报告 8、现金流量表补充资料 ⑴ 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 ① 将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期数 上期数 净利润 680,972,731.40 1,970,748,557.30 加：资产减值准备 1,786,761.95 86,857.76 固定资产折旧、油气资产折耗 1,728,236.43 654,103.00 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 4,415.85 15,788.74 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - 财务费用 8,956,774.03 5,512,422.49 投资损失(减：收益) -728,800,252.97 -2,040,750,991.83 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 3,123,080.56 -446,326.29 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - - 存货的减少(减：增加) - - 经营性应收项目的减少(减：增加) -8,943,014.29 6,912,499.55 经营性应付项目的增加(减：减少) -21,945,004.70 50,014,003.10 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -63,116,271.74 -7,253,086.18 ② 现金及现金等价物变动情况 项目 本期数 上期数 现金的期末余额 2,594,824,013.73 1,224,144,445.70 减：现金的期初余额 1,224,144,445.70 1,860,372,084.43 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 1,370,679,568.03 -636,227,638.73 ⑵ 现金及现金等价物信息 项目 本期数 上期数 一、现金 2,594,824,013.73 1,224,144,445.70 其中：库存现金 4,984.49 27,627.99 可随时用于支付的银行存款 2,594,819,029.24 1,224,116,817.71 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 期末现金及现金等价物 2,594,824,013.73 1,224,144,445.70 九、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ⑴ 关联方认定的标准 本公司对一方控制、共同控制另一方或对另一方实施重大影响，以及两方或两方以上受同一方 75 申能股份 2008 年年度报告 控制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。 ① 存在控制关系的关联方(实际控制人) 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对公司 母公司对公司 的持股比例 的表决权比例 申能(集团)有限公司 上海 能源生产及销售、 60亿元 50.56% 50.56% 投资与资产管理 注：本公司最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。 ② 公司控制的子公司 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 合并所占权益比例 上海吴泾第二发电有限责任公司 上海市 电力生产及销售 20亿元 51.00% 上海外高桥第三发电有限责任公司 上海市 电力生产及销售 18.26822亿元 40.00% 上海申能星火热电有限责任公司 上海市 电力生产及销售 0.6亿元 75.00% 上海石油天然气有限公司 上海市 原油及天然气开采 9亿元 40.00% 上海天然气管网有限公司 上海市 天然气输配 15亿元 60.00% 上海申源燃料有限公司 上海市 销售煤炭、燃料油 0.5亿元 60.00% ③ 不存在控制关系的关联方 关联企业或个人名称 与公司的关系 上海外高桥发电有限责任公司 联营公司 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 联营公司 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 联营公司 安徽池州九华发电有限公司 联营公司 上海漕泾热电有限责任公司 联营公司 华能上海燃机发电有限责任公司 联营公司 安徽芜湖核电有限公司 联营公司 上海外高桥第二发电有限责任公司 合营公司 上海吴泾发电有限责任公司 合营公司 华能上海石洞口发电有限责任公司 合营公司 上海申能新能源投资有限公司 同受一方控制，联营公司 上海申能资产管理有限公司 同受一方控制，联营公司 申能集团财务有限公司 同受一方控制，联营公司 上海申能能源服务有限公司 同受一方控制，联营公司 上海燃气(集团)有限公司 同受一方控制 上海申能房地产有限公司 同受一方控制 上海申欣环保实业有限公司 同受一方控制 2、关联方交易 ⑴ 定价政策 ① 销售及购买商品、提供及接受劳务按招标确定的合同确定并进行结算(该合同价格不高于或低 于与独立第三方交易的价格)。 ② 本公司及控股子公司在申能(集团)财务有限公司的存款、借款或委托贷款等关联交易，存款利 率按中国人民银行的有关存款利率计息，贷款利率及委托贷款收费按不高于中国人民银行的利 率水平及收费标准及其他国家有关部门的规定执行。 76 申能股份 2008 年年度报告 ⑵ 存在控制关系的关联方交易。 本期无存在控制关系的关联方交易。 ⑶ 不存在控制关系的关联方交易 ① 销售商品 公司本期及上期向关联方销售商品有关明细资料如下： 关联方名称 本期数 上期数 金额 占年度销货百分比 金额 占年度销货百分比 上海燃气(集团)有限公司* 2,865,206,598.75 22.20% 2,928,331,358.57 35.49% 上海漕泾热电有限公司 514,480,970.75 3.99% 656,625,903.48 7.96% 华能上海燃机发电有限公司 203,734,656.61 1.58% 147,715,461.35 1.79% 上海外高桥第二发电有限责任公司 975,441,320.62 7.56% - - *注：包括本公司子公司上海石油天然气有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售的液化石油气 94,967,033.58 元和子公司上海天然气管网有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售的天然气 2,770,239,565.17 元。 其中：对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于 3,000 万元，且占上市公司最近一期经 审计净资产额 5%以上的，详细情况如下： 1) 子公司上海天然气管网有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售天然气的情况如下 关联方名称 本期数 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易 定价原则 结算方式 市场参考价格 金额比例 上海燃气(集 提供天然气 1.78-1.85 元/ 277,024万元 41.62% 协议价 货币资金 1.78-2.99 元/ 团)有限公司 立方米(含税) 立方米(含税) 关联方名称 上期数 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易 定价原则 结算方式 市场参考价格 金额比例 上海燃气(集 提供天然气 1.78-2.13 元/ 280,582万元 50.40% 协议价 货币资金 1.43-2.36 元/ 团)有限公司 立方米(含税) 立方米(含税) 注 1：子公司上海天然气管网有限公司负责上海市天然气中游输配，主要向上海燃气(集团)有限 公司及下属子公司输送天然气，完成“西气东输”和东海平湖天然气的最终销售。该天然气输配 模式将是长久的、稳定的。 注 2：随着上海市天然气主干网一期工程等的基本建成，为了便于对主干网的统一管理，确保天 然气的平稳供应，原通过上海燃气(集团)有限公司供应的部分客户转由子公司上海天然气管网有 限公司直接供应，该部分价格高于燃气集团平均结算价。 2) 子公司上海申源燃料有限公司向上海外高桥第二发电有限责任公司销售燃煤的情况如下： 本期子公司上海申源燃料有限公司向上海外高桥第二发电有限责任公司销售燃煤 130 万吨，收 入约 9.75 亿元。 77 申能股份 2008 年年度报告 ② 提供及接受劳务 1) 受托运行服务所收取的劳务收入： 关联方名称 本期数 上期数 金额 占销售/购货 金额 占销售/购货 上海外高桥发电有限责任公司 12,000,000.00 0.09% 12,000,000.00 0.15% 上海吴泾发电有限责任公司 6,000,000.00 0.05% 6,000,000.00 0.07% 2) 子公司上海申源燃料有限公司本期为上海外高桥第二发电有限责任公司提供燃料委托管理服 务，发生服务费 252 万元。 3) 子公司上海吴泾第二发电有限责任公司本期接受上海申欣环保实业有限公司提供的烟气脱硫 委托管理，发生委托管理费 0.15 亿元； 子公司上海外高桥第三发电有限责任公司本期接受上海申欣环保实业有限公司提供的烟气脱硫 委托管理，发生委托管理费 0.14 亿元。 ③ 购买商品 子公司上海外高桥第三发电有限责任公司向上海外高桥第二发电有限责任公司外购电： 关联方名称 本期数 上期数 上海外高桥第二发电有限责任公司 1,383,276.92 7,400,924.85 ④ 本公司与关联方应收和应付款项余额： 关联方名称 期末数 期初数 占期末应收(付) 占期初应收(付) 款项余额的比例 款项余额的比例 应收账款 上海燃气(集团)有限公司 256,826,920.33 173,307,496.85 23.54% 28.35% 华能上海燃机发电有限责任公司 223,007.64 - 0.02% - 上海漕泾热电有限责任公司 - 15,189,411.10 - 2.48% 上海外高桥第二发电有限责任公司 81,459,568.32 - 7.47% - 应付账款 上海申能新能源投资有限公司 8,159,251.95 2,796,494.13 0.56% 0.24% 上海外高桥第二发电有限责任公司 - 2,331,344.31 - 0.20% 应付利息 申能集团财务有限公司 1,679,786.27 - 10.10% - 预收账款 - 上海漕泾热电有限责任公司 8,428,752.13 - 34.28% - 上海燃气(集团)有限公司 - 1,050,000.00 - 2.04% 78 申能股份 2008 年年度报告 ⑤ 本公司与关联方其他应收、其他应付款项余额： 关联方名称 期末数 占全部应收(付) 年计 期初数 占全部应收(付) 年计 款项余额的比例 息标准 款项余额的比例 息标准 其他应付款 上海申能新能源投资有限公司 177,000.00 0.09% - 177,000.00 0.10% - 申能（集团）有限公司 478,600.55 0.23% - 1,622,554.82 0.91% - 上海燃气（集团）有限公司 3,193,956.90 1.57% - - - - 长期应付款 申能(集团)有限公司 470,000,000.00 100.00% - - - 1.80% ⑥ 其他关联交易 1) 本公司与关联方的担保事项 截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司为联营公司的担保事项如下： 公司名称 期末数 期初数 截至2008年12月31日止实际担保余额 备注 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 30,000万元 30,000万元 17,900.00万元 按份连带担保 2) 资金借贷 截止 2008 年 12 月 31 日，公司通过中国建设银行股份有限公司上海第一支行向下属联营公 司－华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司提供委托贷款 41,472 万元。 该委托贷款期限 23 年，系按照原电力企业投资模式，即除投资资本金以外，其余电力建设 资金为各股东方按照相应投资比例投入相应的委托贷款，因此该委托贷款收益与公司主业相关 且为持续稳定的。 截止 2008 年 12 月 31 日，子公司向申能集团财务有限公司借入长/短期贷款，明细如下： 子公司名称 借款合同约定期间 期末实际借款 年利率 借款合同 金额(万元) 额度(万元) 短期贷款 上海天然气管网有限公司 2008/1/28-2009/1/27 20,000.00 6.723% 20,000.00 上海天然气管网有限公司 2008/10/20-2009/12/28 95,000.00 4.779%-6.237% 110,000.00 上海天然气管网有限公司 2008/12/12-2009/12/11 10,000.00 5.022% 45,000.00 上海申能星火热电有限责任公司 2008/7/24-2009/1/23 460.00 5.913% 460.00 上海申能星火热电有限责任公司 2008/11/5-2009/11/6 2,000.00 5.994% 2,000.00 上海吴泾第二发电有限责任公司 2008/9/17-2009/9/16 8,000.00 6.48% 8,000.00 上海外高桥第三发电有限责任公司*注2 - 22,660.00 - - 短期贷款合计 158,120.00 长期贷款 上海天然气管网有限公司 2008/9/8-2014/10/12 50,000.00 7.47%-7.83% 50,000.00 上海外高桥第三发电有限责任公司 2007/12/24-2026/4/18 34,645.00 5.508%-7.047% 60,000.00 长期贷款合计 84,645.00 注 1：本公司向申能集团财务有限公司的贷款本期累计发生借款利息支出 155,617,444.05 元，期 末存于申能集团财务有限公司的银行存款余额为 1,351,288,173.46 元，收到存款利息 16,181,898.26 元。 79 申能股份 2008 年年度报告 注 2：子公司上海外高桥第三发电有限责任公司本期向申能集团财务有限公司进行应付票据买方 贴现，明细如下： 贴现单位 期末余额 期初余额 到期日 申能集团财务有限公司 30,000,000.00 - 2009-2-20 申能集团财务有限公司 50,000,000.00 - 2009-3-6 申能集团财务有限公司 50,000,000.00 - 2009-3-3 申能集团财务有限公司 50,000,000.00 - 2009-3-11 申能集团财务有限公司 46,600,000.00 - 2009-4-22 合计 226,600,000.00 - 4、关键管理人员薪酬(含税) 年度报酬总额 349.45万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 71.77万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 129.95万元 独立董事津贴 根据第二十二次股东大会通过的《独立董事年度津贴办法》， 独立董事津贴每人每年10万元，按月均发。 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 仇伟国、孙忞、张建伟、吴建雄、葛维昌、张行、邬跃舟 报酬区间 人数 10万元以下 4人 10-20万元 1人 20万元以上 8人 十、重大或有事项 担保事项详见附注九/2/(3)/⑥/1)披露的为关联企业的担保事项。 十一、重大承诺事项 本期无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后重大事项 根据公司六届五次董事会决议本年度利润分配预案参见附注七/39。 十三、其他重要事项 本公司于 2008 年 12 月 26 日在全国银行间债券市场公开发行了 2008 年第一期短期融资券 （简称“08 申能股 CP01”），发行总额为人民币 20 亿，票面固定利率 2.2%，期限为 1 年（即 2008 年 12 月 29 日至 2009 年 12 月 29 日），发行价格为 100 元/百元。 本公司于 2008 年 12 月 29 日收到上述 20 亿元发行款，并支付了包括承销费在内的发行费用 8,523,333.00 元。 80 申能股份 2008 年年度报告 十四、补充资料 1、非经常性损益 项目 2008年度 2007年度(调整后)* 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 539,996.63 920,455.11 计入当期损益的政府补助 42,970,035.11 777,452.47 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 3,243,031.65 234,890,505.41 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 23,399,991.90 -531,671.54 合计 70,153,055.29 236,056,741.45 扣除非经常损益的所得税影响数 1,880,520.00 35,705,572.74 扣除归属于少数股东的非经常性损益净影响数 31,012,851.70 591,666.90 归属于上市公司股东的非经常损益合计 37,259,683.59 199,759,501.81 *根据证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 （2008）》的相关规定，调整 2007 年度非经常性损益金额，调整前归属于上市公司股东的非经 常性损益为 121,528,765.22 元。 2、相关财务指标 项目 年度 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 每股收益(元/每股) 2008 0.205 0.192 基本每股收益 2007 0.642 0.573 2008 0.205 0.192 稀释每股收益 2007 0.642 0.573 净资产收益率 2008 4.51% 4.22% 全面摊薄净资产收益率 2007 13.18% 11.77% 2008 4.28% 4.01% 加权平均净资产收益率 2007 14.47% 12.91% ⑴ 基本每股收益参照如下公式计算： 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减 少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ⑵ 稀 释 每 股 收 益 =[P+( 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 － 转 换 费 用 )×(1- 所 得 税 81 申能股份 2008 年年度报告 率)](S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数) 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。 ⑶ 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 ⑷ 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资 产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回 购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告 期期末的月份数。 82 申能股份 2008 年年度报告 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:申能股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 资产 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5,486,520,254.64 3,545,631,310.47 2,594,824,013.73 1,224,144,445.70 交易性金融资产 - - - - 应收票据 2,480,000.00 9,031,187.28 - - 应收账款 1,075,641,900.43 611,013,519.25 - - 预付款项 197,464,712.79 58,393,615.99 - - 应收利息 2,031,796.94 1,016,666.67 - - 应收股利 - - - - 其他应收款 156,719,142.67 28,085,542.74 125,060,119.47 13,387,273.28 存货 448,139,197.22 211,567,313.62 - - 一年内到期的非流动资产 - 292,603,783.68 842,000,000.00 842,000,000.00 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 7,368,997,004.69 4,757,342,939.70 3,561,884,133.20 2,079,531,718.98 非流动资产： 可供出售金融资产 573,347,163.62 871,244,078.02 573,347,163.62 871,244,078.02 持有至到期投资 298,077,252.34 184,688,107.63 - - 委托贷款 414,720,000.00 483,840,000.00 1,025,720,000.00 794,840,000.00 长期应收款 - - - - 长期股权投资 6,480,587,067.38 6,400,400,309.26 9,548,172,711.53 9,446,888,970.07 投资性房地产 - - - - 固定资产 13,741,379,612.37 6,040,627,665.91 7,144,640.53 6,964,594.84 在建工程 1,051,121,129.82 7,174,999,890.79 - - 工程物资 105,455,411.44 378,750,225.76 - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 1,237,580,349.76 1,491,222,621.87 - - 无形资产 2,987,502.96 5,009,741.13 - - 开发支出 - - - - 商誉 - - - - 长期待摊费用 - - - - 递延所得税资产 51,955,004.48 50,035,535.08 13,894,065.89 17,017,146.45 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 23,957,210,494.17 23,080,818,175.45 11,168,278,581.57 11,136,954,789.38 资产总计 31,326,207,498.86 27,838,161,115.15 14,730,162,714.77 13,216,486,508.36 83 申能股份 2008 年年度报告 资产负债表（续表） 合并 母公司 负债和股东权益 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 3,406,064,063.70 2,054,780,000.00 - - 交易性金融负债 - - - - 应付票据 - 1,222,520,687.34 - - 应付账款 1,444,774,176.44 1,184,675,508.78 - - 预收款项 24,591,509.08 51,379,241.60 - - 应付职工薪酬 4,711,698.07 4,064,195.62 1,480,462.07 1,163,846.05 应交税费 184,701,504.25 208,044,789.52 8,042,433.58 41,021,192.86 应付利息 16,633,433.87 8,741,414.82 - - 应付股利 - - - - 其他应付款 203,719,580.13 177,671,353.37 60,682,549.76 41,885,504.20 一年内到期的非流动负债 82,708,415.71 86,454,946.77 - - 其他流动负债 1,991,476,667.00 - 1,991,476,667.00 - 流动负债合计 7,359,381,048.25 4,998,332,137.82 2,061,682,112.41 84,070,543.11 非流动负债： 长期借款 5,219,789,104.06 3,528,403,967.09 78,129,362.42 75,370,791.46 应付债券 - - - - 长期应付款 470,000,000.00 - 470,000,000.00 - 专项应付款 9,771,600.00 - - - 预计负债 287,305,638.63 214,468,538.71 - - 递延所得税负债 74,500,437.40 167,599,775.35 74,500,437.40 167,599,775.35 其他非流动负债 77,415,823.63 44,285,129.53 - - 非流动负债合计 6,138,782,603.72 3,954,757,410.68 622,629,799.82 242,970,566.81 负债合计 13,498,163,651.97 8,953,089,548.50 2,684,311,912.23 327,041,109.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 2,889,631,654.00 2,889,631,654.00 2,889,631,654.00 2,889,631,654.00 资本公积 3,404,057,501.44 3,975,046,375.76 3,403,600,315.59 3,974,589,189.91 减：库存股 - - - - 盈余公积 5,268,695,958.35 4,928,209,592.65 5,268,695,958.35 4,928,209,592.65 未分配利润 1,584,264,830.24 2,285,665,872.46 483,922,874.60 1,097,014,961.88 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司所有者权益合计 13,146,649,944.03 14,078,553,494.87 - - 少数股东权益 4,681,393,902.86 4,806,518,071.78 - - 所有者权益(或股东权益)合计 17,828,043,846.89 18,885,071,566.65 12,045,850,802.54 12,889,445,398.44 负债和所有者权益(或股东权益) 31,326,207,498.86 27,838,161,115.15 14,730,162,714.77 13,216,486,508.36 总计 公司法定代表人: 仇伟国 主管会计工作负责人： 宋雪枫 会计机构负责人: 徐任重 84 申能股份 2008 年年度报告 利润表 2008 年 1-12 月 编制单位:申能股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、营业收入 12,916,717,776.13 8,257,131,598.27 36,000,000.00 36,000,000.00 减：营业成本 11,075,194,972.24 5,983,322,788.31 - - 营业税金及附加 265,226,584.95 150,257,640.71 1,998,000.00 1,998,000.00 销售费用 3,168,366.63 2,727,874.81 - - 管理费用 333,505,246.80 313,164,037.76 66,052,070.92 63,128,397.40 财务费用 372,095,237.45 28,783,184.90 -6,650,997.79 -10,871,437.67 勘探费用 4,537,900.28 164,794,592.69 - - 资产减值损失 16,564,299.15 46,567,554.64 1,786,761.95 86,857.76 加：公允价值变动收益（损失 - - - - 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填 307,045,165.26 1,374,935,069.58 728,800,252.97 2,040,750,991.83 列） 其中：对联营企业和合营企业 138,096,739.33 1,003,238,928.60 138,096,739.33 1,003,238,928.60 的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填 1,153,470,333.89 2,942,448,994.03 701,614,417.89 2,022,409,174.34 列） 加：营业外收入 70,430,095.64 1,959,207.04 - 750.00 减：营业外支出 3,238,743.00 792,971.00 4,415.85 542,810.28 其中：非流动资产处置损失 1,200,898.40 260,699.46 4,415.85 16,538.74 三、利润总额（亏损总额以“-” 1,220,661,686.53 2,943,615,230.07 701,610,002.04 2,021,867,114.06 号填列） 减：所得税费用 320,231,078.99 509,047,229.51 20,637,270.64 51,118,556.76 四、净利润（净亏损以“-”号填 900,430,607.54 2,434,568,000.56 680,972,731.40 1,970,748,557.30 列） （一）归属于母公司所有者的 592,663,776.46 1,856,117,690.27 净利润 （二）少数股东损益 307,766,831.08 578,450,310.29 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.205 0.642 （二）稀释每股收益 0.205 0.642 公司法定代表人: 仇伟国 主管会计工作负责人： 宋雪枫 会计机构负责人: 徐任重 85 申能股份 2008 年年度报告 现金流量表 2008 年 1-12 月 编制单位: 申能股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,258,320,725.46 9,195,699,954.16 36,000,000.00 36,000,000.00 收到的税费返还 281,329.00 382,582.00 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 137,259,560.93 105,133,191.37 15,797,000.17 25,489,445.87 经营活动现金流入小计 14,395,861,615.39 9,301,215,727.53 51,797,000.17 61,489,445.87 购买商品，接受劳务支付的现金 11,167,999,945.30 5,310,149,703.47 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 292,665,580.85 218,528,448.58 32,056,557.75 24,604,499.62 支付的各项税费 1,366,679,433.72 1,302,379,311.93 53,565,721.36 17,842,121.53 支付的其他与经营活动有关的现金 133,693,947.09 257,006,726.28 29,290,992.80 26,295,910.90 经营活动现金流出小计 12,961,038,906.96 7,088,064,190.26 114,913,271.91 68,742,532.05 经营活动现金流量净额 1,434,822,708.43 2,213,151,537.27 -63,116,271.74 -7,253,086.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 382,631,241.65 500,176,532.93 924,631,241.65 592,176,532.93 取得投资收益所收到的现金 589,477,617.42 687,282,238.21 1,024,623,481.69 1,366,447,214.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,923,853.62 1,278,502.09 1,260.00 25,000.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 33,771,600.00 1,828,676,094.54 - - 投资活动现金流入小计 1,007,804,312.69 3,017,413,367.77 1,949,255,983.34 1,958,648,747.72 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 3,156,482,455.43 3,855,121,726.76 1,974,050.97 6,219,541.69 投资所支付的现金 857,415,779.89 474,461,100.00 1,918,821,210.00 777,689,900.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 支付的其他与投资活动有关的现金 104,504,893.55 5,005,776.57 104,504,893.55 5,005,776.57 投资活动现金流出小计 4,118,403,128.87 4,334,588,603.33 2,025,300,154.52 788,915,218.26 投资活动产生的现金流量净额 -3,110,598,816.18 -1,317,175,235.56 -76,044,171.18 1,169,733,529.46 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 20,000,000.00 328,813,200.00 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 20,000,000.00 328,813,200.00 - - 借款所收到的现金 12,115,493,047.70 8,921,913,264.00 2,470,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 12,135,493,047.70 9,250,726,464.00 2,470,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 6,588,269,154.54 7,076,946,719.18 - 871,167,690.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,927,749,549.40 1,855,523,763.48 957,737,952.98 925,596,852.75 其中： 子公司支付给少数股东的股利（合并报表填列） 452,891,000.00 674,489,094.11 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,809,291.84 3,069,185.08 2,422,036.07 1,943,539.26 子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - - - 筹资活动现金流出小计 8,518,827,995.78 8,935,539,667.74 960,159,989.05 1,798,708,082.01 筹资活动产生的现金流量净额 3,616,665,051.92 315,186,796.26 1,509,840,010.95 -1,798,708,082.01 四、汇率变动对现金的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,940,888,944.17 1,211,163,097.97 1,370,679,568.03 -636,227,638.73 加：期初现金及现金等价物余额 3,545,631,310.47 2,334,468,212.50 1,224,144,445.70 1,860,372,084.43 六、期末现金及现金等价物余额 5,486,520,254.64 3,545,631,310.47 2,594,824,013.73 1,224,144,445.70 公司法定代表人: 仇伟国 主管会计工作负责人：宋雪枫 会计机构负责人: 徐任重 86 母公司所有者权益变动表 2008 年 1-12 月 编制单位：申能股份有限公司 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 2,889,631,654.00 3,974,589,189.91 - 4,928,209,592.65 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 2,889,631,654.00 3,974,589,189.91 - 4,928,209,592.65 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -570,988,874.32 - 340,486,365.70 （一）净利润 - - - - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -570,988,874.32 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - -205,237,844.24 - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -366,191,297.87 - - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 440,267.79 - - 4．其他 - - - - 上述（一）和（二）小计 - -570,988,874.32 - - （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1.所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 340,486,365.70 1．提取盈余公积 - - - 340,486,365.70 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - 3．其他 - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 2,889,631,654.00 3,403,600,315.59 - 5,268,695,958.35 87 母公司所有者权益变动表（续表） 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 2,889,631,654.00 3,096,750,451.15 - 4,411,914,889.16 加：会计政策变更 - 2,483,119.92 - -370,542,147.30 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 2,889,631,654.00 3,099,233,571.07 - 4,041,372,741.86 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 875,355,618.84 - 886,836,850.79 （一）净利润 - - - - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 875,355,618.84 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - 491,934,200.00 - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 384,301,954.42 - - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -880,535.58 - - 4．其他 - - - - 上述（一）和（二）小计 - 875,355,618.84 - - （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1.所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 886,836,850.79 1．提取盈余公积 - - - 886,836,850.79 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - 3．其他 - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 2,889,631,654.00 3,974,589,189.91 - 4,928,209,592.65 公司法定代表人: 仇伟国 主管会计工作负责人：宋雪枫 会计机构负责人: 徐 88 合并所有者权益变动表 2008 年 1-12 月 编制单位：申能股份有限公司 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 存股 险准备 一、上年年末余额 2,889,631,654.00 3,975,046,375.76 - 4,928,209,592.65 - 2,285,665, 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 2,889,631,654.00 3,975,046,375.76 - 4,928,209,592.65 - 2,285,665, 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -570,988,874.32 - 340,486,365.70 - -701,401, （一）净利润 - - - - - 592,663, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -570,988,874.32 - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - -205,237,844.24 - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 - -366,191,297.87 - - - 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 440,267.79 - - - 4．其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - -570,988,874.32 - - - 592,663, （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - 3．其他 - - - - - （四）利润分配 - - - 340,486,365.70 - -1,294,064, 1．提取盈余公积 - - - 340,486,365.70 - -340,486, 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -953,578, 3．其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - 4．其他 - - - - - 四、本年年末余额 2,889,631,654.00 3,404,057,501.44 - 5,268,695,958.35 - 1,584,264, 89 合并所有者权益变动表（续表） 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 存股 险准备 一、上年年末余额 2,889,631,654.00 3,096,750,451.15 - 5,051,912,112.15 - 1,014,498, 加：会计政策变更 - 2,940,305.77 - -1,010,539,370.29 - 1,226,568, 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 2,889,631,654.00 3,099,690,756.92 - 4,041,372,741.86 - 2,241,067, 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 875,355,618.84 - 886,836,850.79 - 44,598, （一）净利润 - - - - - 1,856,117, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 875,355,618.84 - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - 491,934,200.00 - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 - 384,301,954.42 - - - 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -880,535.58 - - - 4．其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 875,355,618.84 - - - 1,856,117, （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - 3．其他 - - - - - （四）利润分配 - - - 886,836,850.79 - -1,811,518, 1．提取盈余公积 - - - 886,836,850.79 - -886,836, 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -924,682, 3．其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - 4．其他 - - - - - 四、本年年末余额 2,889,631,654.00 3,975,046,375.76 - 4,928,209,592.65 - 2,285,665, 公司法定代表人: 仇伟国 主管会计工作负责人：宋雪枫 会计机构负责 90 申能股份 2008 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 以上文件均完整地备置于公司所在地。 申能股份有限公司董事会 2009 年 4 月 28 日 91 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 申能股份有限公司 2008 年度内部控制的 自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。 本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业 实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保 证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况 的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识 别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，充分考虑了以下基本要素： 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 一、内部环境 内部环境是公司实施内部控制的基础，公司一直以“锐意开拓， 稳健运作”为经营理念，积极创造良好的内部环境，以保证内部控制 的有效实施。 1、公司的治理结构 公司按照中国证券监督管理委员会及其它监管部门的要求，建立 1 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 了完善的公司治理结构。 公司股东大会是公司最高权力机构和决策机构，按照《公司章 程》、 《股东大会议事规则》等制度履行相关职责。公司董事会是公司 经营决策机构，按照《公司章程》及《董事会议事规则》履行相关职 责。董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施。公司监事会是 公司监督机构，按照《公司章程》及《监事会议事规则》监督公司的 规范运作。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。公司董事 会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专业委员会， 各委员会按相应制度履行职责。审计委员会负责审查公司内部控制、 监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审 计及其他相关事宜等。公司经理层负责组织实施股东大会、董事会决 议事项，主持公司的生产经营管理工作，领导公司内部控制的日常运 行。 08 年 5 月，公司完成董、监事会换届，产生新一届的董、监事 会和各专业委员会成员以及新一届经营班子。各成员勤勉尽责、专业 胜任，实现了顺利交接和平稳过渡。 2、公司的组织机构 公司结合自身业务特点和内部控制要求，设置了计划部、投资部、 财务部、内控部、人事部、证券部、生技部、安全部、保卫部、办公 室、党办、信息小组等部门。各部门制订了相应的岗位职责，职能部 门之间既职责明确，又相互制约。 公司各控股子公司在法人治理结构下建立相应的决策系统、执行 2 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构。 上述机构协调运转、有效制衡、规范运作，构成了科学合理的内 部控制结构。 3、人力资源政策 公司坚持“以人为本”的理念，不断加强人才队伍建设，把职业 道德素养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，建立了有 关人力资源的聘任、培训、考评、薪酬和晋升等完整的管理体系。公 司努力建立科学的激励机制和约束机制，通过有效的人力资源管理充 分调动公司员工的积极性，发挥团队精神。 4、企业文化 公司企业文化建设以构建和谐企业为前提，努力培育积极向上的 价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协 作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。公司董事、监事、经理 及其他高级管理人员在公司文化建设中发挥着主导作用。 5、依法经营 公司注重法制教育，努力增强董事、监事、经理层和员工的法制 观念，严格依法决策、依法办事、依法监督。08 年年初，公司设置 法务岗位，负责处理公司法律事务，并对合同进行法务审核，进一步 加强公司合同管理，规范公司内部行为、防范公司法律风险。 二、风险评估 公司根据设定的控制目标，及时识别经营过程中存在的各种风 险，对重要风险做充分的评估。08 年，公司面临较为严峻的经营形 3 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 势，包括电煤供应紧张、煤价持续高位运行，国内经济明显下滑、发 电利用小时回落等。 针对上述情况，公司积极采取应对措施：1、加强燃料管理。通 过积极落实煤源和运力，提高合同煤兑现率，努力拓展煤炭采购渠道， 争取合理的煤价和煤质，加强自身燃料的存储和使用管理等措施，保 证燃煤供应，降低燃煤采购成本。2、强化系统电力营销。通过优化 电量电价结构，努力争取多发电、积极落实脱硫电价，争取国家对节 能、环保、电力行业的政策支持等办法增加效益。3、加强生产管理。 通过努力降低发电煤耗，强化各项成本费用的约束与控制，积极挖潜 增效，缓解经营压力。 三、控制活动 为保证公司经营活动的正常进行，公司根据资产规模、经营模式 并结合自身具体情况，采取了不同的控制活动，确保公司有序经营。 （一）公司内部管理制度 公司一直致力于制度的制定与完善，建立了一套较为完整有效的 内部控制制度体系，对公司治理、重大投资、基本建设、计划预算、 财务管理、会计核算、内控监督、人力资源、信息披露、安全生产、 合同管理、对控股子公司管理、行政管理等各业务、各环节均做出了 明确的制度规定。公司已基本形成规范的管理体系，确保了各项工作 都有章可循。 控股子公司根据相关法律法规及内部控制、经营管理的要求，制 定了《公司章程》、三会议事规则，制订了货币资产管理、采购与付 4 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 款管理、库存物资管理、工程项目管理、固定资产管理、资产减值和 报废管理、销售与收款管理、筹资管理、成本费用管理、合同管理、 招投标管理、会计系统与财务报告管理、预算管理、人力资源管理、 安全监督管理、生产技术管理及其他各等方面的制度，为控股子公司 内部履行职责、行使权限、建立沟通提供了应遵循的规范性文件。 （二）公司内部控制措施 1、不相容职务相分离控制 公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，建立了内部牵制 机制、岗位责任制度。通过权力、职责的划分，使组织的各组成部分 及其成员明确自己在组织中的位置，了解自己的权力和承担的责任、 可接受的业务活动和行动规则等，防止差错及舞弊行为的发生。 2、授权审批控制 （1）一般授权 对于日常经营管理过程中的一般性交易和事项，授权管理层审 批。 （2）特别授权 对公司经营方针、重大投资、融资、担保、关联交易等重大经营 活动，根据《公司章程》规定，由股东大会、董事会、董事长、总经 理根据各自权限审议决定。 公司制订了相应制度严格规范决策程序，规定凡属“重大事项决 策、重要干部任免、重要项目安排和大额度资金的使用”必须按照“集 体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，由集体讨论作出 5 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 决定，保证了决策的科学化、民主化、公开化。 （三）会计系统控制 公司在财务管理和会计核算方面设置了较为合理的岗位和职责 权限，配备了具有相应从业资格的人员，以保证财务工作的顺利进行。 公司的财务会计制度执行财政部颁布的《企业会计准则》，制订了会 计凭证、会计账簿和会计报告等的处理程序，为公司规范会计核算、 强化会计监督、保障会计数据准确、防止舞弊和堵塞漏洞提供了保证。 08 年，公司编制完成了系统统一的、与《企业会计准则》相适应的 会计制度，进一步加强了财务管理基础工作，深化了公司对控股企业 的管理力度。 （四）财产保护控制 公司建立了财产日常管理和定期清查机制，限制未经授权人员对 财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、帐实核对、财产保险等 措施，以使各种财产安全完整。 （五）计划、预算控制 公司建立了计划、预算控制体系，对计划、预算的内容、职责分 工、编制程序、调整以及分析和落实进行了规范管理，通过合理配置 资源，强化科学管理和责任管理，使计划、预算更加制度化、规范化、 科学化。 （六）运营分析控制 公司建立了运营分析机制，对月度、季度、半年度、年度计划、 预算执行情况展开动态分析，从原料采购、投资、安全、环保、生产 6 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 技术、人工成本、财务预算执行情况等各方面对公司运营情况进行计 划、预算分析，及时发现存在的问题，查明原因并加以改进。 （七）绩效考评控制 公司建立了绩效考评机制，通过员工述职、聘期工作小结、述职 测试等考核方法，对员工工作业绩、综合素质、履行岗位职责能力等 方面进行全面衡量。08 年公司进一步完善了公司考核办法，将业绩 考核、年度考核、任期考核、能力测评等全部纳入公司考核体系。通 过细化考核指标，强化考核管理，提高考核的针对性和有效性，并将 考核结果与个人薪酬挂钩，增强了考核的激励作用。 （八）突发事件的应急控制 公司制订了一系列突发事件应急预案，通过明确责任人员，规范 处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。08 年年初，公司制订 了《证券市场突发事件处理办法》，对健全和完善公司证券市场突发 事件处理机制，保护广大投资者的合法权益，维护公司的良好形象起 到了积极的促进作用。 （九）对子公司的控制 公司不断加强对控股子公司的管理，通过确定控股子公司章程的 主要条款，选任董、监事、经理及财务负责人，协调控股子公司的经 营策略和风险策略，督促其制定相关业务经营计划，制定控股子公司 业绩考核与激励约束制度，重大事项内部报告制度，定期取得控股子 公司财务及管理报告制度，实施定期审计制度等一系列措施，确保公 司投资的安全完整，保证公司合并财务报表的真实可靠。 7 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 各控股子公司根据其经营特点及自身具体情况，采取不相容职务 相分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算、运营分析、绩效考 评等控制措施，将风险控制在可承受度之内。 四、信息与沟通 公司建立信息与沟通机制，明确内部控制相关信息的收集、处理 与传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。 1、内部信息沟通 为保证公司内部管理信息畅通，公司 08 年开始实施覆盖公司、 吴泾二发电、外高桥三发电及天然气管网公司的 ERP 二期项目，进 一步推进以 ERP 系统为核心的集团化管理和专业化运作为一体的信 息平台建设，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务 和事项的规范管理与控制，防止违规舞弊，为公司实现信息共享、实 现各项管理意图提供有力支持。 2、外部信息沟通 为巩固公司良好的市场形象，公司强化与中介机构及政府部门的 联系与沟通，加强证券市场投资者关系和市场推介。08 年公司荣获 “中国上市公司投资者最信赖的十佳标志性企业”、 “第十届中国上市 公司金牛奖 A 股市值百强”、中国上市公司“最佳投资者关系管理百 强、进步最快奖”等荣誉。 五、内部监督 公司根据《企业内部控制基本规范》以及中国证券监督管理委员 8 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 会和上海证券交易所的有关要求，建立了相应内部控制制度及内部控 制体系，为公司内部控制的有效性及实施的效率、效果提供了保证。 公司已成立内控部负责公司系统的内部控制检查监督，负责公司关键 经营活动的过程监督，负责公司及投资企业各项经营管理活动的审计 监督。 08 年，公司开展了各项检查监督工作，主要包括：1、开展内部 控制评估工作。公司及各控股子公司对内部控制健全性和执行有效 性，包括内部控制制度的建设与执行、各项业务活动的健康运行等方 面进行了自评与测评，并根据自评与测评结果形成公司内部控制自我 评估报告。2、推行关键经营活动过程监督。公司努力建立对关键业 务执行情况全面、系统的控制监督机制，逐步实施公司系统综合计划 管理、合同管理以及招标管理的过程监督，确保业务执行过程的合规 性、完整性以及风险的可控性，进一步规范经营活动和管理行为。3、 实施各项内部审计。公司完成了各控股子公司上年度经营成果指标考 核审计，对企业各项既定指标的完成情况进行了审计认定，为公司的 目标考核工作提供了依据；完成了各控股子公司上年度财务经营情况 审计，对企业的经营状况、预算执行情况、内部控制制度执行情况等 的真实性、合规性进行了审计；实施了各项经济责任审计，客观、公 正地评价了有关负责人的经济责任。上述工作，对公司经营管理水平 的进一步提高起到了积极的促进作用。 09 年公司将进一步深化和完善内控评价，切实强化合同、招投 标等的过程监督，深入开展各项内部审计，进一步加强制度的执行力 9 申能股份 2008 年度内部控制的自我评估报告 度，加大公司内部控制的深度与广度，不断提高企业的管理水平，增 强企业防范各类风险的能力。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评 估， 评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司 存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本 公司内部控制制度健全，内部控制执行有效。 本报告已于 2009 年 4 月 28 日经公司第六届董事会第五次会议 审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。 申能股份有限公司董事会 2009 年 4 月 28 日 10 申能股份 2008 年度社会责任报告 申能股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 前 言 本报告初步阐述了公司的社会责任观，并以 2008 年度为重点， 客观反映了公司在追求经济效益、为股东创造价值的同时，对债权人、 合作伙伴、员工、社区、客户、供应商、非政府组织等利益相关方承 担的责任。希望本报告能加强公司和社会各界的沟通和交流，进一步 促进公司在日常经营活动中落实科学发展观，推动经济、社会、环境 的协调发展。 第一章 公司简介 申能股份有限公司由申能电力开发公司改制设立，1993 年 4 月， 公司股票在上海证券交易所上市，系全国电力能源行业第一家上市公 司。截至 2008 年 12 月 31 日，公司股本总额为 288963.1654 万股。 公司主业为电力、石油天然气的投资建设和经营管理。公司以“锐 意开拓、稳健运作”为经营理念，经过十几年的发展，经营规模不断 壮大。截至 2008 年末，公司总资产为 313.26 亿元，归属于上市公司 股东的所有者权益为 131.47 亿元。公司投资的发电企业涵盖了燃煤 发电、燃气发电、抽水蓄能发电和核电，目前拥有的权益装机容量为 472 万千瓦。在石油天然气方面，公司控股 40%的上海石油天然气有 1 申能股份 2008 年度社会责任报告 限公司负责东海平湖油气田项目的开发、建设和运营，年开采天然气 4-5 亿立方米，年生产原油 15 万吨左右；公司控股 60%的上海天然 气管网有限公司负责建设和运营上海市天然气高压输气管网项目，该 项目已于 2004 年初向上海市商业供气，2008 年供应天然气 29.8 亿立 方米。 第二章 公司社会责任观 公司认为，上市公司作为现代社会的重要成员，在生产经营活动 中，应自觉贯彻落实科学发展观，推动经济发展，构建社会和谐，维 护生态文明。公司在追求经济效益的同时，应全面关注利益相关方的 合理诉求，积极承担社会责任，切实履行企业义务。 第三章 公司履行社会责任的实践 一、公司在促进社会可持续发展方面的工作 1、确保安全供电供气，满足社会能源需求 作为上海市电力、天然气的主要供应者，公司将安全供电供气作 为日常工作的基石，全力满足社会发展对能源的需求。在 2008 年年 初低温、雨雪冰冻灾害期间，公司克服种种困难，加强电力燃料供应 保障工作，各企业启动防灾应急预案，全力做好防范措施，确保机组 正常运行；在电网局部受损严重，外来电无法送入，本市电力供应保 障受到巨大威胁的时候，公司控股的外高桥三发电第一台机组顶峰保 电 20 天，填补上海电网 100 万千瓦电力缺口，为全市用电及电网安 全做出了积极贡献。在奥运保电和迎峰度夏期间，公司加强保电保气 工作，成立专项工作领导小组和工作机构，制定完善方案措施，细化 2 申能股份 2008 年度社会责任报告 落实责任分工，圆满完成奥运保电和迎峰度夏任务。 2、注重员工安全健康，为员工发展构建良好平台 (1) 保护员工安全及健康 公司高度重视员工安全和健康，牢固树立安全第一的思想，制定 公司系统安全隐患排查治理管理制度，建立隐患排查治理长效化、制 度化机制，预防和消除各种不安全行为和管理缺陷，努力实现本质安 全。 2008 年，公司积极推行 HSE（健康、安全、环境）体系建设， 确保全体员工和外来施工人员安全和健康：一是加强安全培训，提高 员工和外来施工人员安全防护技能；二是通过举行“安康杯”、 “安全 生产月” 、“一封家书”等安全生产专项活动，强化员工安全意识；三 是加强劳动保护，规范劳动安全防护用品管理，定期严格进行检验、 维护或更换，确保其安全有效；四是加强对施工外包队伍管理，落实 工程承包准入制度，提高合同中安全费用，确保安全投入；五是持续 改善现场作业环境，完善现场防尘、降噪、空调及安全设施，积极创 造安全、卫生的工作环境和作业条件；六是加强职业病防治，定期组 织员工体检，逐步完善员工健康档案，确保员工身心健康。 (2) 为员工职业发展构建良好平台 公司始终坚持以人为本的理念，切实保障员工权益，关注员工职 业发展，促进员工与企业共同成长。 公司注重构建和谐的劳动关系，严格遵守《劳动法》。2008 年， 新《劳动合同法》实施后，公司及时制定和修订了相关管理制度，进 3 申能股份 2008 年度社会责任报告 一步完善劳动合同管理体系，并邀请有关专家向员工详细讲解相关法 律条文，有效保护员工合法权益。 公司重视人力资源开发，不断完善人才培养体系，为员工职业发 展搭建良好的平台。坚持“企业与员工共同发展”的理念，通过各种 方式鼓励员工参加学历教育、职业技能教育等培训，努力提升员工职 业技能与综合素质。2008 年，仅公司层面组织的各类培训就超过 700 人次。公司制定了《本部员工基层锻炼管理办法》，积极鼓励员工到 基层锻炼，进一步提高实际工作能力。此外，公司大力推进人才交流 制度，初步建立了系统企业人才优化配置机制，为员工职业发展开拓 了更广阔的空间。 3、支持公益事业，真诚回馈社会 公司积极参加抗震救灾、希望工程、捐资助学等公益慈善事业， 真情回馈社会。在“5.12”四川汶川地震发生后，公司系统及员工第 一时间行动起来，积极开展爱心赈灾活动，先后捐款、缴纳特殊党费 近 240 万元；公司在江西吉安兴桥镇建立了申能希望小学，定期组织 员工进行实地帮困助学活动；此外，公司系统企业先后组织了“大手 牵小手”慈善助学、扶贫帮困结对等活动，坚持到儿童福利院、养老 院献爱心，定期到困难户家庭走访，开展各种送温暖活动。 二、公司在促进环境及生态可持续发展方面的工作 1、节约资源能源 作为能源企业，公司始终将节约资源能源作为一项庄严使命。 2008 年，公司完成了节能环保规划的滚动修订工作，并积极组织推 4 申能股份 2008 年度社会责任报告 进和落实。围绕年度规划，重点实施了外高桥三发电“超超临界发电 机组综合优化”、外高桥二发电“900MW 机组运行优化” 、吴泾二发 电“电厂少油点火应用”等科技节能项目，取得良好的效果。外高桥 三发电机组运行技术经济指标在同类机组中处于领先水平，两台机组 荣获上海国际节能减排博览会节能产品和技术金奖；外高桥二发电荣 获“上海市节能先进单位”称号。 2008 年系统发电企业供电煤耗达 306 克/千瓦时，比 2007 年下降 6 克/千瓦时，远低于全国平均水平 349 克/千瓦时。其中外高桥三发 电、外高桥二发电供电煤耗居全国领先水平。外高桥三发电全年供电 煤耗 287 克/千瓦时，12 月份供电煤耗更是达到 280 克/千瓦时，达到 世界领先水平。在 2008 年度全国火电 60 万千瓦级机组能效指标对标 中，外高桥二发电第二台机组获得“超临界机组供电煤耗标杆先进机 组”殊荣。 2、环境及生态保护 公司致力于环境及生态的保护。按照上海市环境保护“三年行动 计划”，公司积极推进燃煤电厂烟气脱硫工程。截至 2008 年末，吴泾 二发电提前完成两台机组脱硫建设任务并已正常投运；外高桥三发电 两台机组脱硫工程与机组同步建成；外高桥二发电两台机组烟气脱硫 装置完成 168 小时试运行；星火热电除尘脱硫设备运行基本正常。至 此，公司系统燃煤发电企业已提前完成上海市“十一五”环境保护规 划脱硫工程建设任务，脱硫效率和投运率均达到 90％以上。2008 年， 公司系统发电企业实际减排二氧化硫达 41,000 吨，为完成全市年度 5 申能股份 2008 年度社会责任报告 脱硫减排计划、净化城市空气质量做出了贡献。 为进一步促进城市生态环境改善，共建绿色家园，外高桥二发电 员工积极参与陆家嘴中心绿地认养活动，“用点亮光明之手播撒绿 色” ，以实际行动践行绿色环保理念。 公司积极推进清洁发展机制建设，外高桥三发电清洁发展机制项 目取得实质性进展。 3、发展清洁能源 近年来，公司陆续加大清洁能源项目的开发与投资，大力发展核 电，积极介入风能、太阳能等可再生能源，努力实现环境、经济双效 益。 在核电领域，公司参股 12%的核电秦山联营有限公司两台 65 万 千瓦机组及参股 10%的秦山第三核电有限公司两台 70 万千瓦机组运 转顺畅，2008 年发电量分别为 97 亿千瓦时和 110 千瓦时；参股 12% 的秦山核电二期扩建工程两台 65 万千瓦机组有望于 2011 年前后投 产；参股 20%的安徽芜湖核电有限公司两台 100 万千瓦机组正积极开 展项目前期工作。 在太阳能和风能领域，公司参股 30%的申能新能源投资有限公司 先后投资了崇明太阳能、临港太阳能、启东风电等项目。崇明前卫村 1 兆瓦项目于 2007 年 9 月建成并网发电试运行，为我国最先进入商 业运营的兆瓦级太阳能光伏发电站；临港 1 兆瓦太阳能项目于 2008 年 8 月一次并网成功，正式投入商业运营；启东风电项目总装机容量 达 9.15 万千瓦，全部机组已于 2008 年底调试完毕并网发电。 6 申能股份 2008 年度社会责任报告 三、公司在促进经济可持续发展方面的工作 1、切实保障股东利益 (1) 完善公司治理结构，从制度上保障股东利益 公司按照《公司法》 、《证券法》、 《上市公司治理准则》等相关法 律法规及规范性文件要求，建立健全了较为完整、合理的法人治理结 构和规章制度，并得到了有效的遵守和实行，公司治理总体比较规范。 在此基础上，公司以“上市公司专项治理活动”为契机，结合公司实 际，进一步增强规范运作意识，完善法人治理结构，健全内部控制制 度，规范激励约束机制，从根本上切实保障公司股东利益。 (2) 促进公司发展，以优良业绩回报股东 公司始终将发展作为一项重要的战略目标，通过项目开发与资本 运作，努力做强做大电力能源主业，提升公司价值。2008 年，面对 煤价非理性上涨、资本市场持续低迷、恶劣天气及奥运保电等困难和 挑战，公司依托产业结构优势，通过有效经营管理，开源节流，挖潜 增效，全年实现主营业务收入 129.08 亿元，同比增长 56.44%；实现 每股收益 0.205 元，在同行业居于领先地位。 公司重视对投资者的回报，上市以来，连续 15 年坚持大比例现 金分红。截至 2007 年 12 月 31 日，公司累计实现净利润 163.19 亿元， 累计分配现金股利 85.89 亿元，派现率高达 52.6%。 (3) 做好信息披露和投资者关系管理工作，加强与股东之间的沟通 公司严格执行中国证监会有关规定，建立健全信息披露制度，确 保信息披露真实、准确、及时、完整。公司重视投资者关系管理工作， 7 申能股份 2008 年度社会责任报告 在做好日常投资者来电来访接待工作同时，通过举办业绩推介会、参 加投资者大型见面会等方式，强化与投资者的沟通。2008 年下半年， 公司完成了股改限售股的解禁工作，实现了公司股票真正意义上的全 流通。公司市场形象进一步提升：荣获“中国上市公司投资者最信赖 的十佳标志性企业” 、“第十届中国上市公司金牛奖 A 股市值百强”、 中国上市公司“最佳投资者关系管理百强、进步最快奖”等荣誉。 2、诚信经营，保护债权人利益 公司在经营决策过程中，高度重视债权人利益，严格履行债务合 同，及时通报与债权人权益相关的重大信息。2008 年 12 月 26 日， 公司发行了 20 亿元的短期融资券，该融资券发行过程中，中诚信国 际信用评级有限责任公司评定公司主体信用级别为 AAA 级，融资券 信用级别为 A-1 级，分别为最高主体信用评级和最高融资券信用评 级。该短期融资券发行利率为 2.2%，当时为债务融资工具创设以来 的最优惠利率。 3、与合作伙伴、供应商和客户共同成长 公司坚持合作共赢的方针，坚持“利益共享、风险共担”，立足 于与合作伙伴共同成长。公司在电力、油气领域所有的投资项目，均 为与合作伙伴共同投资。在长期的合作过程中，公司与各合作伙伴形 成了及时有效的沟通协商机制，建立了良好的合作关系。 作为电力能源企业，公司与上游煤炭、天然气供应企业建立了良 好的供求关系，公司遵守信用，严格履行合同。在供应链管理中，公 司建立了较为完善的采购流程与机制，全面推行设备公开招标采购， 8 申能股份 2008 年度社会责任报告 并确立了公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境，有 效保护供方利益。 公司严格执行发电并网调度协议和天然气、石油产品购销合同， 始终致力于为用户提供充足、优质的电力、热力、天然气和原油及原 油副产品。 第四章 公司 2009 年社会责任展望 回顾过去，公司在追求效益，努力提升业绩，回报投资者的同时， 始终坚持以人为本，尊重知识，与员工共同成长；坚持诚信经营，保 障债权人权益，与合作伙伴、供应商和客户共同发展；坚持科技创新， 节能减排，维护环境美好，构建生态文明；热心公益事业，促进社会 和谐。 2009 年，公司将以科学发展观为指导，进一步强化企业社会责 任意识，不断完善社会责任管理体系建设，继续加强与各利益相关方 的沟通和交流，更加积极地履行企业社会责任，促进公司与社会、环 境的协调发展。 申能股份有限公司董事会 2009 年 4 月 28 日 9