索芙特(000662)2007年年度报告摘要

索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000662 证券简称：索 芙 特 公告编号：015 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 钟振声 因公出差 王炬 1.4 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审 计报告。 1.5 公司负责人梁国坚先生、主管会计工作负责人覃瑞珍女士及会计机构负责人（会计主管人员）程 福昌先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 索 芙 特 股票代码 000662 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广西梧州市新兴二路 137 号 注册地址的邮政编码 543002 办公地址 广西梧州市新兴二路 137 号 办公地址的邮政编码 543002 公司国际互联网网址 http://www.softto.com.cn 电子信箱 redsunsec@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李博 李江枫 联系地址 广西梧州市新兴二路 137 号 广西梧州市新兴二路 137 号 电话 0774-3863880 0774-3863582 传真 0774-3863686 0774-3863582 电子信箱 redsunsec@163.com redsunsec@163.com 第 1 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 525,339,927.02 478,407,637.43 478,747,126.97 9.73% 447,530,924.82 447,691,330.12 利润总额 91,821,945.52 84,001,841.87 108,836,470.76 -15.63% 72,698,600.86 72,515,393.39 归属于上市公司股东的净 77,643,664.54 79,460,125.28 102,113,613.51 -23.96% 78,478,886.59 70,738,137.12 利润 归属于上市公司股东的扣 66,539,235.38 79,263,290.47 77,120,965.03 -13.72% 75,073,054.89 67,665,301.58 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 62,292,507.09 24,599,770.13 24,599,770.13 153.22% 30,564,339.19 30,564,340.19 净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,189,019,279.0 总资产 1,381,286,389.24 1,182,116,598.16 16.17% 788,603,198.03 796,499,810.20 2 所有者权益（或股东权益） 919,004,183.55 810,075,807.27 816,931,519.01 12.49% 377,883,991.71 384,504,405.50 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.3235 0.4415 0.5673 -42.98% 0.4360 0.3930 稀释每股收益 0.3235 0.4415 0.5673 -42.98% 0.4360 0.3930 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2773 0.4404 0.4285 -35.29% 0.4171 0.3759 全面摊薄净资产收益率 8.45% 9.81% 12.50% -4.05% 20.77% 18.40% 加权平均净资产收益率 8.92% 19.03% 23.44% -14.52% 23.03% 21.00% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 7.24% 9.78% 9.44% -2.20% 19.87% 17.60% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.65% 18.98% 17.71% -10.06% 22.03% 20.09% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2596 0.1025 0.1025 153.27% 0.1698 0.1698 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 3.8293 3.3754 3.4040 12.49% 2.0995 2.1362 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 第 2 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 处置长期股权投资收益 120.00 各种形式的政府补贴 3,128,134.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -464,639.59 债务重组损益 2,865,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -71,483.06 其他非经常性损益项目 6,936,061.52 所得税影响数 -85,982.98 归属于少数股东权益 -1,202,780.73 合计 11,104,429.16 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售权益工具 0.00 31,240,000.00 31,240,000.00 0.00 合计 0.00 31,240,000.00 31,240,000.00 0.00 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 120,516,952 50.22% -133,274 -133,274 120,383,678 50.16% 1、国家持股 2、国有法人持股 10,056,269 4.19% 292,110 292,110 10,348,379 4.31% 3、其他内资持股 110,460,683 46.03% -425,384 -425,384 110,035,299 45.85% 其中：境内非国有法人持股 110,449,343 46.02% -418,379 -418,379 110,030,964 45.85% 境内自然人持股 11,340 0.00% -7,005 -7,005 4,335 0.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 119,474,048 49.78% 133,274 133,274 119,607,322 49.84% 1、人民币普通股 119,474,048 49.78% 133,274 133,274 119,607,322 49.84% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 239,991,000 100.00% 0 0 239,991,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 广西索芙特科技股份有 36,872,215 0 0 36,872,215 股改承诺 2008 年 11 月 04 日 限公司 广东通作投资有限公司 23,158,749 0 0 23,158,749 股改承诺 2008 年 11 月 04 日 万向财务有限公司 9,000,000 0 0 9,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 北京九鼎房地产开发有 8,500,000 0 0 8,500,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 限责任公司 深圳市东方合源投资顾 7,000,000 0 0 7,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 第 3 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 问有限公司 深圳市盈润投资发展有 5,500,000 0 0 5,500,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 限公司 上海金浙投资管理有限 5,000,000 0 0 5,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 公司 上海和远科技发展有限 5,000,000 0 0 5,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 公司 蚌埠市建设投资有限公 5,000,000 0 0 5,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 司 江苏汇鸿国际集团针棉 5,000,000 0 0 5,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 织品进出口有限公司 常州投资集团有限公司 5,000,000 0 0 5,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 上海三宏投资有限公司 5,000,000 0 0 5,000,000 非公开发行 2008 年 01 月 02 日 深圳市桂兴贸易发展有 418,379 418,379 0 0 股改承诺 2006 年 11 月 04 日 限公司 中国人保控股公司 0 0 348,379 348,379 股改承诺 2006 年 11 月 04 日 广西梧州市伍通贸易有 0 70,000 70,000 0 股改承诺 2006 年 11 月 04 日 限公司 中国东方资产管理公司 56,269 56,269 0 0 股改承诺 2007 年 11 月 04 日 董事、监事、高管人员 11,340 8,505 1,500 4,335 高管 2007 年 08 月 01 日 合计 120,516,952 553,153 419,879 120,383,678 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 22,917 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 广西索芙特科技股份有限公司 境内非国有法人 15.36% 36,872,215 36,872,215 36,870,000 广东通作投资有限公司 境内非国有法人 9.65% 23,158,749 23,158,749 15,160,000 万向财务有限公司 境内非国有法人 3.75% 9,000,000 9,000,000 北京九鼎房地产开发有限责任公司 境内非国有法人 3.54% 8,500,000 8,500,000 深圳市东方合源投资顾问有限公司 境内非国有法人 2.92% 7,000,000 7,000,000 深圳市盈润投资发展有限公司 境内非国有法人 2.29% 5,500,000 5,500,000 上海金浙投资管理有限公司 国有法人 2.08% 5,000,000 5,000,000 上海和远科技发展有限公司 境内非国有法人 2.08% 5,000,000 5,000,000 蚌埠市建设投资有限公司 国有法人 2.08% 5,000,000 5,000,000 江苏汇鸿国际集团针棉织品进出口有限公司 国有法人 2.08% 5,000,000 5,000,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国东方资产管理公司 3,885,819 人民币普通股 交通银行股份有限公司－天治核心成长股票型证券投资基金 3,143,500 人民币普通股 南京德尔达玻璃纤维制品有限公司 1,930,000 人民币普通股 朱川蓉 1,399,000 人民币普通股 蒋仁圣 1,143,200 人民币普通股 俞飞跃 1,098,200 人民币普通股 海口八达进出口公司 982,737 人民币普通股 浙江野风进出口有限公司 695,300 人民币普通股 华宝信托有限责任公司－资金信托 R2006JH005 650,000 人民币普通股 郭小平 440,100 人民币普通股 公司前十名股东中第 1、2 大股东分别与其他股东之间不存在关联关系，公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 没有资料判断上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 第 4 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司控股股东没有发生变更。广西索芙特科技股份有限公司（以下简称索芙特科技）是本公司的第一大股东。 索芙特科技的基本情况： ①公司住址：广西梧州市钱鉴路 82 号 法定代表人：梁楚燕 ②成立日期：1998 年 6 月 15 日 ③注册资本：人民币 10000 万元 ④主要业务：美容保健用品及相关原料和辅料的研制开发、销售，房地产开发投资、高新技术产品开发投资、医药生物化学 领域开发投资、信息咨询与投资服务。 ⑤股权结构： 梁国坚持有索芙特科技 3780 万股，占该公司总股本的 37.80%。 张桂珍持有索芙特科技 3500 万股，占该公司总股本的 35%。 梁国坚和张桂珍同是索芙特科技的控股股东。 梁国坚，男，汉族，1956 年出生，大学本科学历。历任梧州市人民医院医师、梧州中港美容院医师、广西索芙特股份有限公 司董事长。现任索芙特股份有限公司董事长兼总经理。 张桂珍，女，汉族，1964 年出生，广西医科大学毕业，医疗学士。历任广西梧州市人民医院医师，广西梧州索芙特美容保健 品有限公司副总经理、梧州远东医药保健品有限公司董事长、索芙特科技董事。现任本公司副总经理。 广西梧州索芙特美容保健品有限公司持有索芙特科技 2355 万股，占该公司总股本的 23.55%。 张南生持有索芙特科技 200 万股，占该公司总股本的 3.65%。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 第 5 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期被授予的股权激 是否 励情况 在股 报告期 东单 变 内从公 年初 年末 位或 性 年 动 司领取 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 可行 已行 行 期末 其他 别 龄 原 的报酬 数 数 权股 权数 权 股票 关联 因 总额（万 数 量 价 市价 单位 元） 领取 薪酬 董事长兼 0.0 梁国坚 男 52 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 13.90 0 0 0.00 是 总经理 0 0.0 邝健雄 副董事长 男 48 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 4.71 0 0 0.00 否 0 董事兼副 0.0 吴 真 男 51 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 9.60 0 0 0.00 否 总经理 0 0.0 向 力 董事 男 44 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 4.49 0 0 0.00 是 0 0.0 钟振声 董事 男 53 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 3.60 0 0 0.00 否 0 董事兼总 0.0 张正勤 男 45 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 8.00 0 0 0.00 否 经理助理 0 0.0 王 炬 独立董事 男 64 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 3.60 0 0 0.00 否 0 0.0 毕亚林 独立董事 男 37 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 3.00 0 0 0.00 否 0 0.0 范成钧 独立董事 男 36 2007 年 04 月 25 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 2.40 0 0 0.00 否 0 0.0 陈小颜 监事主席 女 44 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 3.88 0 0 0.00 否 0 0.0 梁楚燕 监事 女 59 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 1.80 0 0 0.00 否 0 0.0 梁志莹 监事 女 33 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 1.50 0 0 0.00 否 0 0.0 张桂珍 副总经理 女 44 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 6.00 0 0 0.00 否 0 0.0 张南生 副总经理 男 47 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 6.00 0 0 0.00 是 0 副总经理 0.0 李 博 兼董事会 男 53 2007 年 01 月 30 日 2010 年 01 月 30 日 3,780 3,780 10.50 0 0 0.00 否 0 秘书 0.0 覃瑞珍 总会计师 女 43 2007 年 08 月 15 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 3.34 0 0 0.00 否 0 0.0 陈永林 投资总监 男 42 2007 年 06 月 27 日 2010 年 01 月 30 日 0 0 2.65 0 0 0.00 是 0 合计 - - - - - 3,780 3,780 - 88.97 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 第 6 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 ①2007 年 12 月 8 日，由公司全资子公司广州市天吻娇颜化妆品有限公司具体实施建设的新建功能性化妆品生产基地项目、新 型日用化工功能性原料生产基地项目及现代化工研究开发中心项目(以下简称从化生产基地)已正式竣工投产，从化生产基地的 建成标志着公司的产能规模从此走上了一个新台阶，公司从今往后具备了进一步扩大主业的必要条件。 ②2007 年 3 月 19 日，经公司董事会批准设立了广西松本清化妆品连锁有限公司，由广西松本清化妆品连锁有限公司具体实施 建设索芙特美容化妆品营销渠道建设项目。目前广西松本清化妆品连锁有限公司已先后在广西南宁、桂林、贵港、百色、梧 州、贺州开设了 7 家化妆品连锁超市。 2007 年，公司实现营业收入 52,533.99 万元，比上年增加 9.73%：营业利润 8,636.49 万元，比上年减少 20.82%，归属于上市 公司股东的净利润 7,764.37 万元，比上年减少 23.96%。 营业收入、营业利润及归属于上市公司股东的净利润变动的主要影响因素： 营业收入比上年增加 9.73%，主要原因是公司在报告期内发展药妆品业务，先后在广西南宁、桂林、贵港、百色、梧州、贺 州等地区开展化妆品连锁超市业务，同时收购广州市靓本连锁超市有限公司及陕西集琦康尔医药有限责任公司的股权，扩大 药妆品市场份额，增加销售收入所致。 营业利润比上年减少 20.82%，主要原因是报告期内生产成本和财务费用增加，产品价格下降、毛利率下降所致。 归属于上市公司股东的净利润变动原因是：主要是报告期产品价格下降、毛利率下降以及公司执行新的会计政策，调整上年 度的净利润所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 日用化学产品制造业 46,883.24 28,780.30 38.61% 1.83% 10.76% -4.95% 专用化学产品制造业 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -7.17% 药品 5,650.75 4,855.01 14.08% 14.08% 合 计 52,533.99 33,635.31 35.97% 9.73% 21.52% -6.22% 主营业务分产品情况 美容化妆品 46,883.00 28,780.30 38.61% 1.83% 10.76% -4.95% 化工产品 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -7.17% 药品 5,650.75 4,855.01 14.08% 14.08% 合 计 52,533.99 33,635.31 35.97% 9.73% 21.52% -6.22% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 大华北 10,392.16 12.87% 大华南 33,312.66 1.36% 大华西 8,829.17 52.15% 合计 52,533.99 9.81% 第 7 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 33,057.00 募集资金总额 33,960.00 已累计使用募集资金总额 33,057.00 是否变 拟投入金 实际投入金 是否符合 承诺项目 预计收益 产生收益情况 更项目 额 额 计划进度 新建功能性化妆品生产基地项目 否 15,411.00 15,411.00 是 6,518.00 尚未产生收益 新型日用化工功能性原料生产基地项目 否 8,935.00 8,201.00 是 2,704.00 尚未产生收益 2007 年营业收入 3173 万 索芙特美容化妆品营销渠道建设项目 否 7,155.00 7,155.00 是 1,232.00 元，净利润 576 万元 现代化工研究开发中心 否 2,290.00 2,290.00 是 0.00 尚未产生收益 合计 - 33,791.00 33,057.00 - 10,454.00 - 未达到计划进度和预计收益的说明（分具 上述四个项目2007年12月竣工，在建设期内除索芙特美容化妆品营销渠道建设项目 体项目） 产生3173万元营业收入和576万元净利润外，其他三个项目尚未产生收益。 变更原因及变更程序说明（分具体项目）无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购广州市靓本清超市有限公司 51% 营业收入 441.81 万元，投资收益 863.00 万 广州市靓本清超市有限公司 4,397.00 股权已于 2007 年 8 月完成 元，净利润 847.70 万元。 对广西集琦医药有限责任公司增资扩 广西集琦医药有限责任公司 800.00 营业收入 4072.82 万元,净利润 111.83 万元。 股 800 万股权已于 2007 年 3 月完成 陕西集琦康尔医药有限公司 185.00 收购 51%股权已于 2007 年 11 月完成 营业收入 1577.93 万元,净利润 7.44 万元。 合计 5,382.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度实现净利润 84,714,172,33 元，其中归属于上市公司股东的净利润 77,643,664.54 元。按公司章程规定提取 10%法定盈余公积金 1,195,411.52 元，加上年初未分配利润 207,390,789.65 元，本年度 可供分配的利润为 283,839,042.67 元。 根据公司的实际情况，董事会决定公司 2007 年年度利润分配预案为：以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 239,991,000 股为基数， 用可供分配的净利润向全体股东每 10 股派发现金 0.25 元（含税），用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。 本预案尚需提交公司 2007 年度股东大会审议表决。 第 8 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 自购买 本年初至本 是否为 所涉及 所涉及 日起至 年末为公司 关联交 的资产 的债权 交易对方或 本年末 贡献的净利 易（如 被收购资产 购买日 收购价格 定价原则说明 产权是 债务是 最终控制方 为公司 润（适用于同 是，说明 否已全 否已全 贡献的 一控制下的 定价原 部过户 部转移 净利润 企业合并） 则） 依据深圳市鹏城会计 广州市靓本 师事务所有限公司深 汤志红、黄兴 清超市有限 2007 年 07 月 4,397.00 432.33 432.33 是 鹏所审字[2007]859 号 是 是 文 公司 51%股 17 日 审计报告，双方友好协 权。 商。 陕西集琦康 依据深圳市鹏城会计 桂林集琦药 尔医药有限 师事务所有限公司深 2007 年 09 月 业股份有限 公司（以下简 185.00 3.79 3.79 是 鹏所审字[2007]956 号 是 是 20 日 公司 称陕西集琦） 审计报告，双方友好协 51%股权。 商。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 担保（是或否） 2007 年 10 月至 广西奥奇丽股份有限公司 2007 年 10 月 11 日 1,500.00 互相担保 否 否 2008 年 10 月 2007 年 11 月至 广西奥奇丽股份有限公司 2007 年 11 月 09 日 1,500.00 互相担保 否 否 2009 年 5 月 报告期内担保发生额合计 3,000.00 报告期末担保余额合计 3,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 第 9 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 担保总额 3,000.00 担保总额占公司净资产的比例 3.26% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0.00 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 桂林集琦药业股份有限公司 0.00 0.00% 1,898.84 5.19% 广东省韶关市集琦药业有限公司 0.00 0.00% 12.72 0.03% 南京金芭蕾化妆品有限公司 0.00 0.00% 251.74 0.68% 桂林集琦大药房连锁有限公司 64.98 0.12% 0.00 0.00% 广西福生堂药品有限公司 279.97 0.53% 0.00 0.00% 合计 344.95 0.65% 2,163.30 5.90% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 桂林集琦大药房连锁有限公司 0.00 38.55 0.00 0.00 广西福生堂药品有限公司 0.00 374.25 0.00 0.00 桂林集琦药业股份有限公司 0.00 0.00 0.00 530.36 广东省韶关市集琦药业有限公司 0.00 0.00 0.00 7.44 桂林集琦大药房连锁有限公司 0.00 0.00 0.00 3.32 合计 0.00 412.80 0.00 541.12 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 第 10 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东广西索芙特科技股份有限公司和第二大股东广东通作投资有限公司承诺自公司股权分置改革方案实施之日 起，在三十六个月之内，不通过深圳证券交易所挂牌交易出售其持有的股份。报告期内，上述二股东没有违反承诺的情形发 生。 2、公司第三大股东中国东方资产管理公司承诺自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让，在上述承诺期满后， 在十二个月内，通过证券交易所挂牌出售其持有的股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在二十四个月内总计不 超过公司总股本的 10%。截至 2007 年 11 月 13 日止，该股东的承诺已履行完毕。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 2、以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼事项如下： 2005 年 3 月 24 日，广西壮族自治区高级人民法院下达（2005）桂民二终字第 9 号民事裁定书，裁定如下： （1）撤销梧州市中级人民法院（2004）梧民再初字第 12 号民事判决。 （2）本案发回梧州市中级人民法院重审。 该事项刊登在 2005 年 4 月 28 日的《证券时报》 。目前该案仍未结案。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期损 报告期所有者 会计核算科 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 益 权益变动 目 可供出售金 601328 交通银行 2,500,000.00 0.00% 2,500,000.00 200,000.00 22,429,000.00 购买 融资产 合计 2,500,000.00 - 2,500,000.00 200,000.00 22,429,000.00 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 股份来源 称 权比例 者权益变动 目 国海证券有 长期股权投 45,170,000.00 17,259,116 2.16% 45,170,000.00 8,629,558.00 0.00 购买 限责任公司 资 合计 45,170,000.00 17,259,116 - 45,170,000.00 8,629,558.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 第 11 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会的工作情况： 2007 年公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，本着维护全体股东的合法权益精神，认真履行了 法律法规赋予的监督职责，对公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 报告期内，公司监事会共召开六次会议。 1、四届十七次监事会会议于 2007 年 1 月 10 日召开，本次会议审议通过了《关于提名梁楚燕女士为公司第五届监事会监事候 选人的议案》、《关于提名梁志莹女士为公司第五届监事会监事候选人的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2007 年 1 月 12 日的《证券时报》及《中国证券报》。 2、五届一次监事会会议于 2007 年 1 月 30 日召开，本次会议审议通过了《关于选举陈小颜女士为公司监事会主席的议案》。 本次会议的决议内容刊登在 2007 年 1 月 31 日的《证券时报》及《中国证券报》。 3、五届二次监事会会议于 2007 年 3 月 25 日召开，本次会议审议通过了《公司 2006 年年度报告及摘要》、 《公司 2006 年度监 事会工作报告》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2006 年度利润分配预案》 。 本次会议的决议内容刊登在 2007 年 3 月 28 日的《证券时报》及《中国证券报》。 4、五届三次监事会会议于 2007 年 4 月 25 日召开，本次会议审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》。 公司 2007 年第一季度报告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《证券时报》及《中国证券报》。 5、五届四次监事会会议于 2007 年 8 月 15 日召开，本次会议审议通过了《公司 2007 年半年度报告及摘要》。 公司 2007 年半年度报告摘要刊登在 2007 年 8 月 18 日的《证券时报》及《中国证券报》。 6、五届五次监事会会议于 2007 年 10 月 18 日召开，本次会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 公司 2007 年第三季度报告刊登在 2007 年 10 月 22 日的《证券时报》及《中国证券报》。 二、监事会的独立意见： 报告期内，公司监事会列席了公司所有董事会会议及股东大会，参与了公司重大决策的讨论。监事会按照有关法律法规及公 司章程的规定，对公司董事会、经营管理层的运作进行了有效的监督，现发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况。报告期内，公司能严格执行国家法律、法规，按上市公司规范程序运作，公司决策程序合法，已建立 了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理及其他高管人员能勤勉尽责，认真执行股东大会和董事会的决议，在执行公 司职务时，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东利益的行为。 2、检查公司财务情况。报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，各项内控制度得到严格执行并不断完善，深圳鹏城会 计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为公司 2007 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经 营成果。 3、募集资金使用情况。报告期内，公司前次募集资金已全部按计划投入新建功能性化妆品生产基地、新型日用化工功能性原 料生产基地、现代化工研究开发中心及索芙特美容化妆品营销渠道项目四个项目。公司前次募集资金实际投入项目和承诺投 入项目一致，未有变更募集资金投向的情形发生，募集资金使用合规合法。 4、公司收购资产情况。报告期公司在收购资产时，严格按照有关规定提交董事会审批或股东大会审批，交易价格合理，不存 在内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 5、关联交易情况。报告期内，公司所有关联交易严格按照公平、公正、公开的原则进行市场运作，交易价格合理，属于公平 交易，没有发现存在损害公司及股东利益的行为。 6、公司内部控制制度的建立健全情况。公司建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，公司内部控制组织机构完整，内部 审计部门及人员配备齐全到位，报告期内，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的 情形发生。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 深鹏所股审字[2008]083 号 索芙特股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的索芙特股份有限公司（以下简称索芙特公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 第 12 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及合并及公司财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是索芙特公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，索芙特公司财务报表已经按照企业会计准则（2006 年版）的规定编制，在所有重大方面公允反映了索芙特公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：索芙特股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 428,552,810.57 371,749,020.96 474,956,312.91 384,581,390.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,842,234.00 900,000.00 应收账款 156,637,370.01 94,516,649.70 138,957,266.26 114,672,317.50 预付款项 79,317,304.39 80,000.00 88,797,392.80 30,010,586.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,829,558.00 其他应收款 11,107,243.14 324,952,484.00 98,872,196.75 278,612,211.31 买入返售金融资产 存货 177,770,091.28 60,127,153.81 186,931,868.37 62,141,701.15 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 857,056,611.39 852,325,308.47 988,515,037.09 870,018,207.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 31,240,000.00 31,240,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 45,231,800.00 299,743,134.93 2,799,880.00 240,493,014.93 投资性房地产 141,875,625.39 第 13 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 固定资产 232,822,555.62 52,568,951.53 42,645,741.47 27,521,908.58 在建工程 33,904,910.64 91,227,794.65 工程物资 30,000,000.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 29,006,037.99 1,242,947.87 28,306,270.15 480,670.75 开发支出 商誉 1,999,132.76 长期待摊费用 1,365,342.68 递延所得税资产 6,784,372.77 5,264,711.28 5,524,555.66 4,960,417.15 其他非流动资产 非流动资产合计 524,229,777.85 390,059,745.61 200,504,241.93 273,456,011.41 资产总计 1,381,286,389.24 1,242,385,054.08 1,189,019,279.02 1,143,474,218.74 流动负债： 短期借款 196,150,000.00 171,150,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 11,500,000.00 25,149,600.00 25,200,000.00 应付账款 37,807,688.90 149,139.96 48,739,448.63 338,783.56 预收款项 24,872,069.79 19,455,505.27 22,115,912.33 17,310,805.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 868,535.18 96,736.21 7,745,851.81 609,237.48 应交税费 31,931,220.80 15,532,178.62 26,952,016.42 6,728,805.62 应付利息 应付股利 450,697.50 450,697.50 495,697.50 495,697.50 其他应付款 37,394,304.04 364,892,631.36 35,422,006.35 335,326,838.94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 339,474,516.21 583,226,888.92 305,620,533.04 525,010,168.77 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 15,411,860.84 15,411,860.84 15,411,860.84 15,411,860.84 递延所得税负债 4,311,000.00 4,311,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 19,722,860.84 19,722,860.84 15,411,860.84 15,411,860.84 负债合计 359,197,377.05 602,949,749.76 321,032,393.88 540,422,029.61 第 14 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 239,991,000.00 239,991,000.00 239,991,000.00 239,991,000.00 资本公积 348,763,119.00 340,294,985.38 324,334,119.00 315,865,985.38 减：库存股 盈余公积 46,411,021.88 46,411,021.88 45,215,610.36 45,215,610.36 一般风险准备 未分配利润 283,839,042.67 12,738,297.06 207,390,789.65 1,979,593.39 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 919,004,183.55 639,435,304.32 816,931,519.01 603,052,189.13 少数股东权益 103,084,828.64 51,055,366.13 所有者权益合计 1,022,089,012.19 639,435,304.32 867,986,885.14 603,052,189.13 负债和所有者权益总计 1,381,286,389.24 1,242,385,054.08 1,189,019,279.02 1,143,474,218.74 9.2.2 利润表 编制单位：索芙特股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 525,339,927.02 275,492,212.07 478,747,126.97 244,379,472.77 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 449,279,148.24 262,498,764.71 395,950,873.05 243,090,987.44 其中：营业成本 336,353,088.67 192,455,797.12 276,784,419.07 166,897,392.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,025,397.94 502,681.92 2,320,479.63 1,051,106.84 销售费用 76,136,209.13 45,461,034.11 81,940,576.64 55,117,501.17 管理费用 19,008,059.34 13,437,581.86 21,462,008.34 12,109,935.24 财务费用 9,534,623.50 8,574,504.49 7,810,688.56 6,449,735.75 资产减值损失 6,221,769.66 2,067,165.21 5,632,700.81 1,465,316.14 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 62,576.53 投资收益（损失以“-”号填列） 10,304,155.39 200,120.00 26,216,027.53 -3,483,119.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 86,364,934.17 13,193,567.36 109,074,857.98 -2,194,634.05 加：营业外收入 6,075,584.64 3,461,141.81 681,575.02 656,909.28 减：营业外支出 618,573.29 145,527.20 919,962.24 209,909.11 第 15 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 91,821,945.52 16,509,181.97 108,836,470.76 -1,747,633.88 减：所得税费用 7,107,773.19 4,555,066.78 4,872,159.77 908,621.17 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 84,714,172.33 11,954,115.19 103,964,310.99 -2,656,255.05 归属于母公司所有者的净利润 77,643,664.54 11,954,115.19 102,113,613.51 -2,656,255.05 少数股东损益 7,070,507.79 1,850,697.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3235 0.0498 0.5673 -0.0148 （二）稀释每股收益 0.3235 0.0498 0.5673 -0.0148 9.2.3 现金流量表 编制单位：索芙特股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 531,695,244.61 341,317,913.45 492,960,497.93 247,676,545.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,228,830.15 931,098.78 收到其他与经营活动有关的现金 5,553,977.00 1,679,647.39 4,194,710.70 153,634,869.66 经营活动现金流入小计 538,478,051.76 343,928,659.62 497,155,208.63 401,311,414.93 购买商品、接受劳务支付的现金 340,753,397.71 201,865,285.66 352,489,075.19 276,448,728.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,265,464.26 10,888,916.63 21,823,394.54 12,653,965.09 支付的各项税费 37,288,226.03 11,323,750.38 20,058,559.09 7,263,958.66 支付其他与经营活动有关的现金 76,878,456.67 69,685,328.84 78,184,409.68 54,053,376.54 经营活动现金流出小计 476,185,544.67 293,763,281.51 472,555,438.50 350,420,028.74 经营活动产生的现金流量净额 62,292,507.09 50,165,378.11 24,599,770.13 50,891,386.19 二、投资活动产生的现金流量： 第 16 页 共 20 页 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 1,229,313.32 取得投资收益收到的现金 7,000,120.00 200,120.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 75,317,575.07 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,295,319.83 9,799,880.00 -2,353,067.69 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,295,439.83 10,000,000.00 74,193,820.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 88,266,778.10 13,056,131.85 30,626,385.78 19,000.00 投资支付的现金 946,295.65 72,465,395.65 80,533,723.52 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 44,500,041.17 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 133,713,114.92 85,521,527.50 30,626,385.78 80,552,723.52 投资活动产生的现金流量净额 -116,417,675.09 -75,521,527.50 43,567,434.92 -80,552,723.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 339,600,000.00 339,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 211,150,000.00 186,150,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,015.50 筹资活动现金流入小计 211,180,015.50 186,150,000.00 478,600,000.00 478,600,000.00 偿还债务支付的现金 182,220,000.00 154,000,000.00 135,000,000.00 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,227,864.42 11,036,713.35 7,914,691.17 6,525,096.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 9,010,485.42 8,589,507.13 1,252,000.00 1,252,000.00 筹资活动现金流出小计 203,458,349.84 173,626,220.48 144,166,691.17 102,777,096.02 筹资活动产生的现金流量净额 7,721,665.66 12,523,779.52 334,433,308.83 375,822,903.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -46,403,502.34 -12,832,369.87 402,600,513.88 346,161,566.65 加：期初现金及现金等价物余额 474,956,312.91 384,581,390.83 72,355,799.03 38,419,824.18 六、期末现金及现金等价物余额 428,552,810.57 371,749,020.96 474,956,312.91 384,581,390.83 第 17 页 共 20 页 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：索芙特股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 239,991, 324,334, 45,215,6 207,390, 51,055,3 867,986, 179,991, 54,170,4 61 一、上年年末余额 000.00 119.00 10.36 789.65 66.13 885.14 000.00 07.69 -149,78 -2 加：会计政策变更 8.69 9 前期差错更正 239,991, 324,334, 45,215,6 207,390, 51,055,3 867,986, 179,991, 54,020,6 37 二、本年年初余额 000.00 119.00 10.36 789.65 66.13 885.14 000.00 19.00 三、本年增减变动金额（减 24,429,0 1,195,41 76,448,2 52,029,4 154,102, 60,000,0 270,313, 7,9 少以“-”号填列） 00.00 1.52 53.02 62.51 127.05 00.00 500.00 77,643,6 7,070,50 84,714,1 （一）净利润 64.54 7.79 72.33 （二）直接计入所有者权 24,429,0 24,429,0 -256,50 益的利得和损失 00.00 00.00 0.00 1．可供出售金融资产公 28,740,0 28,740,0 允价值变动净额 00.00 00.00 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 -4,311,0 -4,311,0 目相关的所得税影响 00.00 00.00 -256,50 4．其他 0.00 24,429,0 77,643,6 7,070,50 109,143, -256,50 上述（一）和（二）小计 00.00 64.54 7.79 172.33 0.00 （三）所有者投入和减少 44,958,9 44,958,9 60,000,0 270,570, 资本 54.72 54.72 00.00 000.00 1.所有者投入资本 60,000,0 270,570, 00.00 000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 44,958,9 44,958,9 3．其他 54.72 54.72 1,195,41 -1,195,4 7,9 （四）利润分配 1.52 11.52 1,195,41 -1,195,4 7,9 1．提取盈余公积 1.52 11.52 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 239,991, 348,763, 46,411,0 283,839, 103,084, 1,022,08 239,991, 324,334, 45 四、本期期末余额 000.00 119.00 21.88 042.67 828.64 9,012.19 000.00 119.00 索芙特股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （1） 会计政策的变更 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行企业会计准则（2006 年版）。公司根据《企业会计准则第 38 号 ¨C 首次执行企业会计准则》 和《企业会计准则解释 1 号》的有关规定对相关项目进行了追溯调整。具体情况如下： ①根据企业会计准则 18 号 ¨C 所得税的规定，公司对所得税的核算由应付税款法改为资产负债表债务法。此项会计政策变更 调整后，对合并报表期初递延所得税资产影响数为 5,524,555.66 元，少数股东权益影响数为 46,969.12 元，归属于母公司股东 权益影响数 5,477,586.54 元。 ②同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额：尚未摊销完毕的广西梧州索芙特保健品有限公司长期股权投资差额 -1,378,125.20 元，按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，由此增加 2007 年期初留存收益 1,378,125.20 元。 ③根据新准则少数股东权益在所有者权益项下列示，故增加 2007 年期初所有者权益 51,008,397.01 元。 ④根据企业会计准则解释第 1 号规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整， 视同对该子公司自最初即采用成本法核算。根据上述规定，公司追溯调整了对子公司的长期股权投资，调整减少长期股权投 资 213,389,994.65 元，调整减少母公司所有者权益 213,389,994.65 元。此项追溯调整对公司合并财务报表无影响。 （2）会计估计变更：公司本年度未发生会计估计的变更。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 报告期出售了控股子公司广州娇吻化妆品有限公司、投资设立了控股子公司广西松本清化妆品连锁有限公司、增资控股子公 司广西集琦医药有限责任公司、收购了广州市靓本清超市有限公司及陕西集琦康尔医药有限公司。合并范围减少了广州娇吻 化妆品有限公司，增加了广西松本清化妆品连锁有限公司、广西集琦医药有限责任公司、广州市靓本清超市有限公司及陕西 集琦康尔医药有限公司。 第 20 页 共 20 页