川大智胜(002253)2008年年度报告

四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 四川川大智胜软件股份有限公司 Wisesoft Co., Ltd. 二 OO 八年 年 度 报 告 二 OO 九年二月 0 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司审议本报告的第三届董事会第十五次会议应出席会议董事 9 人，其中亲 自出席会议董事 7 人，董事长刘应明因出席全国政协常委会、董事李小鹏因出 席民航总局空管局行政办公会不能亲自出席本次会议，分别委托董事游志胜、 董事范雄代为出席会议并行使表决权。 公司 2008 年年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公 司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人游志胜、主管会计工作负责人郑念新及会计机构负责人（会计主 管人员）曾庆文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ................................................................................2 第二节 会计数据和业务数据摘要 ....................................................................3 第三节 股本变动及股东情况 ............................................................................4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................9 第五节 公司治理 ..............................................................................................13 第六节 股东大会情况简介 ..............................................................................20 第七节 董事会报告 ..........................................................................................21 第八节 监事会报告 ..........................................................................................39 第九节 重要事项 ..............................................................................................41 第十节 财务报告 ..............................................................................................46 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................47 1 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川川大智胜软件股份有限公司。 英文名称：Wisesoft Co.,Ltd. 英文缩写：Wisesoft. 二、公司法定代表人：游志胜。 三、公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 郑念新 胥加强 联系地址 成都市武科东一路七号 成都市武科东一路七号 电 话 028-85372677 028-85372506 传 真 028-85372506 028-85372506 电子信箱 wisesoft@wisesoft.com.cn wisesoft@wisesoft.com.cn 四、公司注册地址：成都市望江路 29 号四川大学逸夫科学馆。 办公地址：成都市武科东一路七号。 邮政编码：610045。 互联网网址：http://www.wisesoft.com.cn 电子信箱：wisesoft@wisesoft.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》。 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室。 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所。 股票简称：川大智胜。 股票代码：002253。 七、其他有关资料： 公司最近一次变更登记日期：2008 年 7 月 2 日。 公司最近一次变更登记地点：成都市工商行政管理局。 企业法人营业执照注册号码：510100000058966。 税务登记号码：510107723431912。 组织机构代码：72343191-2。 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司。 公司聘请的会计师事务所办公室地址：成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼。 2 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 2008 年(元) 2007 年(元) 本年比上年增减 2006 年(元) 营业收入 117,069,464.06 115,226,621.47 1.60% 107,803,050.51 营业利润 21,638,263.15 22,186,846.68 -2.47% 13,910,660.22 利润总额 31,165,220.76 28,548,626.59 9.17% 24,237,996.97 归属于上市公司股东的净利润 30,151,097.68 26,158,707.68 15.26% 22,856,587.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 28,380,149.29 26,563,836.00 6.84% 20,060,647.30 经营活动产生的现金流量净额 35,924,380.65 6,849,189.43 424.51% 54,284,709.31 2008 年末(元) 2007 年末(元) 本年末比上年末增减 2006 年末(元) 总资产 435,463,866.18 259,665,930.86 67.70% 235,466,389.71 所有者权益（或股东权益） 374,870,665.21 170,069,567.53 120.42% 119,470,859.85 股本 52,000,000.00 39,000,000.00 33.33% 33,800,000.00 二、主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 基本每股收益(元/股) 0.66 0.72 -8.33% 1.02 稀释每股收益(元/股) 0.66 0.72 -8.33% 1.02 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.62 0.73 -15.07% 0.90 全面摊薄净资产收益率(%) 8.04% 15.38% 下降 7.34 个百分点 19.13% 加权平均净资产收益率(%) 11.07% 18.21% 下降 7.14 个百分点 26.58% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 7.57% 15.62% 下降 8.05 个百分点 16.79% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 10.42% 18.49% 下降 8.07 个百分点 23.33% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.69 0.18 283.33% 1.61 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 7.21 4.36 65.37% 3.53 三、非经常性损益项目 项目 金额(元) 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 26,083.25 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,507,494.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 199,131.68 影响利润总额 1,967,720.43 减：所得税影响 196,772.04 合计 1,770,948.39 3 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 一、有限售条件股份 39,000,000 100.00 39,000,000 75.00 1、国家持股 2、国有法人持股 5,850,000 15.00 5,850,000 11.25 3、其他内资持股 24,383,580 62.52 24,383,580 46.89 其中： 境内非国有法人持股 15,600,000 40.00 15,600,000 30.00 境内自然人持股 8,783,580 22.52 8,783,580 16.89 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 8,766,420 22.48 8,766,420 16.86 二、无限售条件股份 13,000,000 13,000,000 13,000,000 25.00 1、人民币普通股 13,000,000 13,000,000 13,000,000 25.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 39,000,000 100.00 13,000,000 13,000,000 52,000,000 100.00 限售股份变动情况表： 年初限 本年解除 本年增加 年末限 解除限 股东名称 限售原因 售股数 限售股数 限售股数 售股数 售日期 游志胜 0 0 6,347,380 6,347,380 上市承诺 2011-06-23 四川大学 0 0 5,850,000 5,850,000 上市承诺 2011-06-23 四川智胜视科投资咨询有限公司 0 0 5,200,000 5,200,000 上市承诺 2011-06-23 成都西南民航顺达企业发展有限公司 0 0 2,340,000 2,340,000 上市承诺 2011-06-23 深圳市汇杰投资有限公司 0 0 2,200,000 2,200,000 上市承诺 2010-06-26 成都西南民航巨龙实业有限公司 0 0 1,560,000 1,560,000 上市承诺 2011-06-23 深圳市融元创业投资有限责任公司 0 0 1,500,000 1,500,000 上市承诺 2010-06-26 深圳市麦星投资管理有限公司 0 0 1,500,000 1,500,000 上市承诺 2010-06-26 四川力攀投资咨询有限责任公司 0 0 1,300,000 1,300,000 上市承诺 2011-06-23 杨红雨 0 0 1,266,460 1,266,460 上市承诺 2011-06-23 熊湘 0 0 953,063 953,063 上市承诺 2009-06-23 李永宁 0 0 931,580 931,580 上市承诺 2011-06-23 陈素华 0 0 822,185 822,185 上市承诺 2011-06-23 冯建清 0 0 611,000 611,000 上市承诺 2011-06-23 王妙银 0 0 390,000 390,000 上市承诺 2009-06-23 吕惠珍 0 0 390,000 390,000 上市承诺 2009-06-23 4 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 王瑞福 0 0 382,720 382,720 上市承诺 2009-06-23 谢其峰 0 0 379,990 379,990 上市承诺 2009-06-23 王开平 0 0 370,695 370,695 上市承诺 2011-06-23 王明玉 0 0 351,000 351,000 上市承诺 2009-06-23 杨力 0 0 317,687 317,687 上市承诺 2009-06-23 吴应娇 0 0 312,000 312,000 上市承诺 2009-06-23 何辽平 0 0 306,800 306,800 上市承诺 2009-06-23 余波 0 0 260,130 260,130 上市承诺 2011-06-23 叶竹振 0 0 249,990 249,990 上市承诺 2009-06-23 张建伟 0 0 221,000 221,000 上市承诺 2011-06-23 李中夫 0 0 195,000 195,000 上市承诺 2009-06-23 苏显渝 0 0 195,000 195,000 上市承诺 2009-06-23 李毅 0 0 167,440 167,440 上市承诺 2011-06-23 李辉 0 0 163,540 163,540 上市承诺 2011-06-23 周群彪 0 0 136,695 136,695 上市承诺 2011-06-23 刘健波 0 0 136,695 136,695 上市承诺 2011-06-23 游志庸 0 0 136,500 136,500 上市承诺 2009-06-23 罗以宁 0 0 109,395 109,395 上市承诺 2011-06-23 栗夯 0 0 107,250 107,250 上市承诺 2011-06-23 李永国 0 0 102,570 102,570 上市承诺 2011-06-23 芶大举 0 0 102,570 102,570 上市承诺 2011-06-23 李勇 0 0 100,750 100,750 上市承诺 2011-06-23 蒋欣荣 0 0 100,750 100,750 上市承诺 2011-06-23 黎新 0 0 97,500 97,500 上市承诺 2009-06-23 刘正熙 0 0 67,990 67,990 上市承诺 2011-06-23 江帆 0 0 65,000 65,000 上市承诺 2009-06-23 陈观中 0 0 65,000 65,000 上市承诺 2009-06-23 沈敏 0 0 65,000 65,000 上市承诺 2009-06-23 林道发 0 0 52,000 52,000 上市承诺 2009-06-23 潘大任 0 0 52,000 52,000 上市承诺 2009-06-23 董天罡 0 0 51,805 51,805 上市承诺 2011-06-23 游健 0 0 47,255 47,255 上市承诺 2011-06-23 邱敦国 0 0 43,615 43,615 上市承诺 2011-06-23 费向东 0 0 42,250 42,250 上市承诺 2011-06-23 陈兴俞 0 0 32,500 32,500 上市承诺 2009-06-23 朱宏 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 唐常杰 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 李旭伟 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 赵树龙 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 胡术 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 戴川 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 李兴友 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 李志蜀 0 0 19,500 19,500 上市承诺 2009-06-23 5 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 刘德成 0 0 16,250 16,250 上市承诺 2009-06-23 黄继兰 0 0 13,000 13,000 上市承诺 2009-06-23 冯子亮 0 0 13,000 13,000 上市承诺 2009-06-23 陈延涛 0 0 13,000 13,000 上市承诺 2009-06-23 蔡葵 0 0 13,000 13,000 上市承诺 2009-06-23 朱敏 0 0 13,000 13,000 上市承诺 2009-06-23 谭帮能 0 0 13,000 13,000 上市承诺 2009-06-23 合计 0 0 39,000,000 39,000,000 - - 二、证券发行与上市情况 1、2008 年 6 月 11 日，经中国证监会证监许可[2008]751 号文核准，公司首 次公开发行人民币普通股（A 股）1,300 万股，发行价格为每股 14.75 元，其中 网下配售 260 万股，网上定价发行 1,040 万股。 2008 年 6 月 23 日，上述网上定价发行的 1,040 万股在深圳证券交易所正式 挂牌上市；网下配售的 260 万股根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定， 自公司上市之日起锁定 3 个月后于 2008 年 9 月 23 日上市交易。 2、公司报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股 票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内 部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构变动、公司资产负 债结构变动的情况。 3、公司没有内部职工股。 三、报告期末股东情况 股东总数 6,052 前 10 名股东持股情况 期初持 期末持 持股 持有有限售 质押或冻结 股东名称 股东性质 股总数(股) 股总数(股) 比例 条件股份数量(股) 的股份数量(股) 游志胜 境内自然人 6,347,380 6,347,380 12.21% 6,347,380 0 四川大学 国 有 法 人 5,850,000 5,850,000 11.25% 5,850,000 0 四川智胜视科投资咨询有限公司 境内非国有法人 5,200,000 5,200,000 10.00% 5,200,000 0 成都西南民航顺达企业发展有限公司 境内非国有法人 2,340,000 2,340,000 4.50% 2,340,000 0 深圳市汇杰投资有限公司 境内非国有法人 2,200,000 2,200,000 4.23% 2,200,000 0 成都西南民航巨龙实业有限公司 境内非国有法人 1,560,000 1,560,000 3.00% 1,560,000 0 深圳市融元创业投资有限责任公司 境内非国有法人 1,500,000 1,500,000 2.88% 1,500,000 0 深圳市麦星投资管理有限公司 境内非国有法人 1,500,000 1,500,000 2.88% 1,500,000 0 四川力攀投资咨询有限责任公司 境内非国有法人 0 1,300,000 2.50% 1,300,000 0 杨红雨 境内自然人 1,266,460 1,266,460 2.44% 1,266,460 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 6 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 刘世强 1,137,866 人民币普通股 谭亚辉 248,088 人民币普通股 徐静 173,300 人民币普通股 欧德芳 162,323 人民币普通股 中国工商银行－中银收益混合型证券投资基金 150,256 人民币普通股 卫东利 130,000 人民币普通股 钱培云 100,000 人民币普通股 陈鹏 100,000 人民币普通股 湖南省棉麻企业股份有限公司 91,893 人民币普通股 张定基 89,088 人民币普通股 游志胜、杨红雨同在四川大学处任教授，并分别持有四川智胜视科投资咨询有限公司（以下简称 “视科投资”）20.16%、14.36%的股权、四川力攀投资咨询有限责任公司（以下简称“力攀投资”） 25%、12.50%的股权；同时游志胜为视科投资、力攀投资的控股股东及实际控制人，并担任视科 上述股东关联关系或一致行动的说明 投资的执行董事。除此之外，公司前十名其余股东之间不存在关联关系和一致行动人等情形。公 司未知前十名无限售条件股东之间，以及其与前十名股东之间是否存在关联关系和一致行动人等 情形。 说明：1、公司前10名股东所持股份全部为有限售条件的股份，具体情况详 见本节“一、股份变动情况表”中“限售股份变动情况表” 的相关内容。 2、力攀投资原名“四川思路电子技术有限责任公司（以下简称“思路电子”）”。 思路电子为公司发起人之一，系由公司控股股东、实际控制人游志胜控制的公司， 其相关情况详见公司于2008年6月10日在巨潮资讯网上披露的《首次公开发行股 票招股说明书》“第四章 发行人基本情况”中“七、发起人、持有发行人5%以 上股份的主要股东及实际控制人的基本情况”的相关内容。 为彻底避免未来可能与公司发生同业竞争，思路电子于2008年9月将名称变 更为“四川力攀投资咨询有限责任公司”，经营范围相应变更为“项目投资，投 资咨询（不含金融、证券、期货及国家有专项规定的项目），企业策划”，并依 法完全承继了“四川思路电子技术有限责任公司”的所有资产、合约、承诺、债 权和债务及一切权力和义务，由此合法持有公司有限售条件股份1,300,000股。 相关信息披露于2008年9月26日的《证券时报》、巨潮资讯网。 四、控股股东及实际控制人情况介绍 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，仍为游志胜，其相关情 况如下： 1、个人简历 游志胜，男，63岁，硕士，教授，博士生导师，享受政府特殊津贴，中国国 籍，无境外居留权。1968年本科毕业于四川大学物理系，从事电子技术工作，1981 7 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 年硕士毕业于四川大学，1981－1983年公派美国密执安州立大学作访问学者， 1983年回国后一直任教于四川大学，自2000年起一直担任公司副董事长、总经理。 2、产权控制关系图 游 志 胜 20.16% 25.00% 视 科 投 资 12.21% 力 攀 投 资 10.00% 2.50% 川 大 智 胜 五、其他持股10%以上股东情况介绍 1、四川大学 四川大学是教育部直属全国重点大学，是国家“211工程”和“985工程”重 点建设的大学，是由原四川大学、原成都科技大学、原华西医科大学三所全国重 点大学于1994年4月和2000年9月两次“强强合并”组建而成；原四川大学起始于 1896年创办的四川中西学堂。该校开办资金为128,624万元，法定代表人为谢和 平，学校宗旨和业务范围包括：培养高等学历人才，促进科技文化发展。哲学类、 经济学类、法学类、教育学类、文学类、历史学类、理学类、工学类、农学类、 医学类和管理学类学科高等专科、本科、研究生班、硕士研究生和博士研究生学 历教育；博士后培养；相关科学研究、继续教育、专业培训、学术交流、科技和 法律咨询。 2、四川智胜视科投资咨询有限公司 公司成立于2005年9月28日，注册资本为400万元，法定代表人为游志胜，其 主营业务为对外投资（国家允许的范围以内）。 8 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、持股变动及报酬 报告期内从公司 是否在股东单. 年 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 性别 任期起止日期 领取的报酬总额 位或其他关联 龄 数(股) 数(股) 原因 (税前,万元) 单位领取薪酬 刘应明 董事长 男 68 2007.3-2010.3 0 0 - 3.33 是 游志胜 副董事长、总经理 男 63 2007.3-2010.3 6,347,380 6,347,380 - 21.94 是 范 雄 董事、常务副总经理 男 46 2008.2-2010.3 0 0 - 27.55 否 杨红雨 董事、总工程师 女 41 2007.3-2010.3 1,266,460 1,266,460 - 23.98 是 李永宁 董事 男 62 2007.3-2010.3 931,580 931,580 - 6.56 否 李小鹏 董事 男 45 2007.3-2010.3 0 0 - 1.67 否 彭韶兵 独立董事 男 44 2007.3-2010.3 0 0 - 3.67 否 李懋友 独立董事 男 70 2007.3-2010.3 0 0 - 3.67 否 喻光正 独立董事 男 61 2007.3-2010.3 0 0 - 3.67 否 蒋 青 监事会主席 男 45 2007.3-2010.3 0 0 - 0.67 是 张仰泽 监事 男 48 2007.3-2010.3 0 0 - 0.67 是 张建伟 监事 男 36 2007.3-2010.3 221,000 221,000 - 12.31 是 孙 勇 副总经理 男 46 2007.5-2009.2 0 0 - 31.10 否 时宏伟 副总经理 男 43 2007.9-2010.3 0 0 - 23.52 是 罗 宏 副总经理 男 42 2007.3-2010.3 0 0 - 20.90 否 郑念新 财务总监、董事会秘书 女 46 2007.3-2010.3 0 0 - 21.18 否 合计 — — — — 8,766,420 8,766,420 — 206.39 — 说明：（1）公司根据所处行业、地区的薪资水平并结合自身的实际特点确 定董事、监事、高级管理人员的报酬标准，并分别经第三届董事会第一次会议、 第三届董事会第十二次会议、2008年第一次临时股东大会审议通过（相关信息披 露于2008年6月10日、2008年8月13日、2008年8月30日的《证券时报》、巨潮资 讯网）。每个会计年度结束后，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬管理 办法，对总经理及其他高级管理人员的年度工作业绩进行绩效考评，并向董事会 提交各高级管理人员的年度实际薪酬建议，经董事会审议通过后发放。 （2）公司董事长刘应明、副董事长兼总经理游志胜、董事兼总工程师杨红 雨、监事会主席蒋青、副总经理时宏伟、职工监事张建伟因在四川大学任教，故 在其处领取薪酬；监事张仰泽因在成都西南民航巨龙实业有限公司任职，故在其 处领取薪酬。 2、最近五年的主要工作经历 9 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 刘应明，男，68岁，大学学历，教授，博士生导师，中国科学院院士，中国 国籍，无境外居留权。目前担任第十一届全国政协常委，四川大学长江数学研究 中心首席科学家，国务院学位委员会委员兼多届学位评议组成员、教育部“高等 学校数学研究与高等人才培养中心”主任、国家自然科学基金数理学部咨询委员 与“天元”数学基金领导小组副组长、国家博士后管委会“数学与系统科学”专 家组召集人、中国工业与应用数学学会副理事长、国际模糊系统协会理事兼中国 分会主席；自2000年起一直任公司董事长。 游志胜，男，63岁，硕士，教授，博士生导师，享受政府特殊津贴，中国国 籍，无境外居留权。1968年本科毕业于四川大学物理系，从事电子技术工作，1981 年硕士毕业于四川大学，1981－1983年公派美国密执安州立大学作访问学者， 1983年回国后一直任教于四川大学，自2000年起一直担任公司副董事长、总经理。 范雄，男，46岁，硕士，高级工程师，中国国籍，无境外居留权。历任深圳 蛇口新欣软件产业有限公司高级系统工程师、开发部经理，永泰软件工程（深圳） 有限公司开发部经理、市场部经理、副总经理、技术部总经理，深圳彤云科技实 业有限公司董事和技术总监等职务。2001年加入公司，担任副总经理，现任公司 董事、常务副总经理。 杨红雨，女，41岁，博士，教授，博士生导师，享受政府特殊津贴，中国国 籍，无境外居留权。1991年四川大学硕士毕业后留校任教至今，2000年8月进入 公司，历任公司副总工程师、总工程师，现任公司董事、总工程师。 李永宁，男，62岁，硕士，教授，中国国籍，无境外居留权，1982年四川大 学硕士毕业后留校任教，担任过讲师、副研究员、研究员，2000年进入公司，历 任公司研发部部长、产品部部长、产品总监，2008年9月退休，现任公司董事。 李小鹏，男，45岁，硕士，工程师，中国国籍，无境外居留权。历任民航西 南管理局通信总站直降台台长、通信处主任科员；民航西南管理局航管中心通信 总站副站长、通信处处长。1995年12月至今，担任民航西南空管局副局长。2000 年至今担任公司董事。 彭韶兵，男，44岁，博士，教授，博士生导师，中国注册会计师，中国注册 资产评估师，中国国籍，无境外居留权。1987年西南财经大学硕士毕业后留校任 教至今，现任公司独立董事。 10 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 李懋友，男，70岁，大学学历，中国国籍，无境外居留权。历任民航飞行学 院教员、教导队队长、理教处副处长、副院长、院党委书记兼副院长、院长兼党 委副书记、民航总局第二研究所所长兼党委书记，2000年7月退休，现任公司独 立董事。 喻光正，男，61岁，硕士，研究员、高级工程师，中国国籍，无境外居留权。 历任四川汶川县广播局技术员，电子工业部第十研究所工程师、副主任、副所长， 中电科技集团公司第十研究所副总工程师、科技委副主任，现任公司独立董事。 蒋青，男，45岁，博士，教授，博士生导师，中国国籍，无境外居留权。1986 年四川大学硕士毕业后留校工作至今，现任四川大学科技产业集团党委书记兼四 川大学科技园发展有限责任公司董事长，公司监事会主席。 张仰泽，男，48岁，大学学历，中国国籍，无境外居留权。曾任西南民航成 都飞龙实业总公司副总经理，现任成都西南民航巨龙实业有限公司董事长兼总经 理、公司监事。 张建伟，男，36岁，博士，副教授，中国国籍，无境外居留权。2000年硕士 毕业于四川大学后留校任教至今，历任公司仿真部负责人、研发部部长、空管部 部长，现任公司监事、副总工程师。 孙勇，男，46岁，硕士，讲师，中国国籍，无境外居留权。历任民航飞行学 院航行系航行教研室主任，海航集团人事部常务副总裁兼培训中心总经理，海航 集团基建办主任兼建设开发公司总经理，海航集团航线网络中心常务副总经理， 海航酒店集团康乐园酒店董事长等职务。2007年5月被聘为公司副总经理。 时宏伟，男，43岁，硕士，教授级高级工程师，中国国籍，无境外居留权。 曾任中国电子科技集团公司第十研究所研究部副主任、副总工程师、事业部主任、 发展中心主任，成都天奥信息科技有限公司总经理。2007年9月被聘为公司副总 经理。 罗宏，男，42岁，研究生，经济师，中国国籍，无境外居留权。历任成都涤 纶厂团委副书记、厂办公室副主任，成都泰康化纤股份有限公司总经理助理、董 事会秘书，成都聚友网络股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书，聚友实业 集团有限公司总裁助理。2001年至2006年任公司独立董事。现任公司副总经理。 郑念新，女，46岁，硕士，讲师，中国国籍，无境外居留权。曾就职于四川 11 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 省第三人民医院、成都体育学院，历任成都双高生物技术有限公司副总经理、招 商证券投资银行总部高级经理、招商银行成都分行投资银行部总经理。2004年8 月进入公司，现任公司财务总监兼董事会秘书。 3、人员变动情况 2007年10月，公司原董事杨家源因交通意外去世；2008年2月，公司2007年 年度股东大会增补范雄为第三届董事会董事，相关情况详见公司于2008年6月10 日在巨潮资讯网上披露的《首次公开发行股票招股说明书》“第七章 董事、监 事、高级管理人员及核心技术人员”中“九、公司董事、监事、高管人员最近3 年的变动情况”的相关内容。 二、员工情况 截止2008年末，公司有在册员工356人，没有需承担费用的离退休职工，员 工的基本构成如下： 1、专业构成 专 业 人数 比例（%） 研发人员 152 42.7 生产及工程技术人员 100 28.1 管理人员 41 11.5 销售人员 18 5.1 其他人员 45 12.6 合计 356 100.0 2、教育程度 教育程度 人数 比例（%） 博士 13 3.6 硕士 92 25.8 本科 135 37.9 专科 53 15.0 中专及以下 63 17.7 合计 356 100.0 12 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理 一、公司治理情况 报告期内，特别是上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法 规等要求，不断地建立和完善公司治理结构，其主要工作如下： 1、加强对董事、监事、高级管理人员的培训 针对上市后监管环境和方式的新变化，公司进一步加强了对董事、监事、高 级管理人员及其他相关人员的培训工作。今年以来，除3名董事、1名监事因工作 安排与培训时间存在冲突而未参加培训外，其余董事、监事和高级管理人员均先 后参加了中国证监会及其四川监管局、深圳证券交易所、四川上市公司协会组织 的各类培训。 2、开展公司治理专项活动 根据中国证监会及其四川监管局的要求，公司于2008年7月开展了公司治理 专项活动： 在自查阶段，公司根据中国证监会证监公司字（2007）28号文提出的自查事 项逐条对照检查，完成了《关于加强公司治理专项活动的自查报告和整改计划》， 相关信息披露于2008年7月31日的《证券时报》、巨潮资讯网。 在公众评议阶段，公司耐心接听投资者的电话，热情接待投资者的来访，按 照相关规定回答其问题并提供已公开披露的资料。 在问题及整改落实阶段，公司完成了相关制度的建立健全和完善，相关信息 披露于2008年10月23日的《证券时报》、巨潮资讯网。 在检查验收阶段，公司积极与中国证监会四川监管局沟通，努力做好相关问 题的解释工作，及时提供资料，并根据其反馈意见完成其他工作。 目前，公司治理专项活动已基本完成， 《公司治理总结报告》披露于 2009 年 2 月 28 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 3、强化公司治理制度建设 结合公司治理专项活动的开展，公司制定、修订了《募集资金管理细则》、 《信息披露管理制度》、 《总经理工作细则》、 《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《投资者接待和推广制度》 、《投资者关系管理制度》、 《重大 13 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 事项内部报告制度》、 《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制 度》、 《独立董事年度报告工作制度》、 《审计委员会年度报告工作规程》、 《内部审 计制度》等一系列制度，并将涉及公司治理的全部制度汇编成册，分发给董事、 监事及中层以上管理人员学习，促进了公司治理制度的健全与执行。 4、注重投资者关系管理 董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人。报告期内，公司分别在上 海、北京、深圳和全景网上举行了现场路演和网上路演，并在全景网开通了投资 者关系互动平台，同时规范了投资者来电、来访的接待流程，最大限度保证了与 投资者之间的顺畅交流。 根据证券监管部门对上市公司信息披露的要求，公司信息披露严格按照公 开、公平、公正的原则面向全体投资者；对包括机构投资者在内的特定对象的调 研及采访，公司仅限于以已披露的信息进行交流和沟通，同时积极做好投资者关 系活动档案的建立和保管，并切实做好相关信息的保密工作。 公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习、不断 创新，以更多的方式和途径，使广大投资者能够更多地接触和了解公司的生产经 营、未来发展，参与公司的经营管理，力求维护与投资者的顺畅关系，树立公司 良好的市场形象。 截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的关于上市公 司治理的有关文件。随着国家法律、法规的逐步深化完善和公司的不断发展，现 有内部控制体系还将作适应性调整。 二、董事履行职责情况 1、董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交 易所上市规则》、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公 司章程》、《董事会议事规则》的规定，勤勉尽责地履行董事的职责，持续关注 公司经营状况，积极参与有关政策法规、证券市场发展状况的培训，有效地发挥 了董事会在公司规范运作中的作用，保护了公司及广大中小股东的合法权益。 报告期内，公司董事出席董事会会议的情况如下： 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 6 14 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 0 以通讯方式参加 是否连续两次未亲 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 会议次数 自出席会议 刘应明 董事长 7 6 1 0 0 否 游志胜 副董事长、总经理 7 6 1 0 0 否 范 雄 董事、常务副总经理 6 5 1 0 0 否 杨红雨 董事、总工程师 7 6 1 0 0 否 李永宁 董事 7 6 1 0 0 否 李小鹏 董事 7 6 1 0 0 否 彭韶兵 独立董事 7 5 1 0 1 否 李懋友 独立董事 7 6 1 0 0 否 喻光正 独立董事 7 5 1 1 0 否 2、董事长履行职责情况 报告期内，公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》的要求，依法行使 权力，履行职责：全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，积极推动公 司治理工作和内部控制建设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事 会依法正常运作。 3、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事彭韶兵、李懋友、喻光正严格按照有关法律法规、 《公司章程》及《独立董事工作制度》的规定履行职责，积极出席相关会议，认 真审议各项议案，利用自己的专业知识做出独立、客观的判断；并对公司募集资 金使用、关联交易、聘任高级管理人员等事项发表了独立意见；为公司发展战略、 经营管理出谋策划，对公司的持续、健康发展发挥了积极作用。 报告期内，独立董事对公司董事会审议事项及其他事项未提出过异议。 三、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业完全分开、独立运作，公司拥有独立完整的研发、采购、生产、 销售体系，完全具备面向市场独立经营的能力： 1、业务及经营能力独立：公司是我国空中交通管理领域具有自主知识产权 的大型软件和重大装备供应商，是国家规划布局内重点软件企业和高新技术企 业。目前公司已形成独立完整的研发、采购、生产、销售系统，不存在依赖或委 托控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行产品销售的情况，也不存在依 赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行原材料采购的情况。 15 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 2、人员独立：公司设有专门的人力资源部门统筹管理人力资源相关事宜， 拥有独立的人事、工资、福利制度，拥有生产经营所需的研发技术人员、工程技 术人员及相应的生产技术人员等。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公 司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在在控股股东、实际控制人 及其控制的关联企业双重任职现象。公司所有高级管理人员及核心技术人员未从 事与公司业务相同或相似的自营业务，未在与公司业务相同或相似的公司服务， 未从事损害公司利益的活动。 3、资产独立：公司合法拥有完整的独立于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业的进行生产经营所需要的房产、专用设备、软件著作权、专利权、非 专利技术、商标权等资产。 4、机构独立：公司设有股东大会、董事会、经理、监事会等决策、执行和 监督机构，各机构均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并 依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》等规定规范运行。 5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，制定了符合企业会计准则的财 务会计管理制度，配备了必要的财务人员，在银行独立开设帐户，独立纳税。 四、内部控制制度建立健全情况 1、内部审计制度的建立和执行情况 是/否/不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计 是 委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施 是 情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内 是 部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控 16 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 是 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做 否 出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报 四季度：会议审议通过了监察审计室《2008年第3季度工作报告》。 告的具体情况 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 会议结束向董事会报告内部审计工作的进展和执行情况，以及专项审计的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控 制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事会 无。 及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） 审议通过《关于提名公司内部审计部门负责人的议案》、《董事会审计委员会2007年 （4）说明审计委员会所做的其他工作 度工作报告》、《公司2007年度财务报告》、《关于对公司外聘审计机构的工作评价 及聘任建议》。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 三季度：提交了《监察审计室 2008 年年度工作计划》。 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以 四季度：提交了《《监察审计室 2008 年第 3 季度工作报告》、《监察审计室 2009 年 及内部审计工作中发现的问题的具体情况 年度工作计划》。 审计并提交了《关于四川川大智胜软件股份有限公司与成都蓝星管理软件有限责任公 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投 司共同投资设立四川川大智胜系统集成有限公司的审计报告》、《关于对公司与四川大 资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管 学签订的三项关联交易的审计报告》 、《公司募集资金的存放与使用情况2008年第三季 理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 度审计报告》、《关于信息披露事务管理制度的建立和实施情况的审计报告》。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大 风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会 无。 报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事 务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制评 是。 价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年 已提交 2008 年内部审计工作报告和2009 年度审计工作计划。 度内部审计工作报告的具体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 是。 审计并提交了《关于四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年 1 月货币资金审计报告》、 《关于四川川大智胜软件股份有限公司货币资金管理审计报告》、《关于四川川大智胜 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 软件销售有限公司 2008 年 1－2 月货币资金审计报告》、《关于深圳市川大智胜科技发 展有限公司财务收支审计报告（2004 年 10 月至 2008 年 8 月）》。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无。 2、董事会对内部控制的自我评价 公司已基本建立了较为健全的内部控制制度体系，能够适应公司发展和管理 17 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业 务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保 证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法 规的逐步深化完善和公司不断发展，公司的内部控制体系在现有基础上还需要作 适应性调整，公司内控制度应进一步建立健全和深化，这些制度也将在实际中得 以有效的执行和实施。 《公司 2008 年年度内部控制自我评价报告》的具体内容披露于 2009 年 2 月 28 日的巨潮资讯网。 3、监事会、独立董事对内部控制自我评价报告的意见 监事会认为：公司现有的内部控制制度符合国家法律、法规的要求，符合当 前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理中得到了有效执行，在公司经营 中各个流程、各个环节中起到了较好的控制和防范作用；《公司 2008 年年度内 部控制自我评价报告》客观地反映了公司内部控制的现状。 独立董事认为：公司现行的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的 控制发挥了较好的作用，符合有关法规和证券监管部门的要求，也与当前公司生 产经营实际情况相适应；《公司 2008 年年度内部控制自我评价报告》较为客观 地反映了公司内部控制的真实情况，对公司内部控制的总结比较全面，加强内部 控制的努力方面也比较明确；随着国家法律、法规的逐步深化完善和公司的不断 发展，公司应对现行的内部控制体系进行适应性调整，以不断完善公司治理结构， 提高规范运作水平。 监事会、独立董事关于《公司 2008 年年度内部控制自我评价报告》的意见 的具体内容披露于 2009 年 2 月 28 日巨潮资讯网。 4、公司保荐机构招商证券股份有限公司为《公司 2008 年年度内部控制自我 评价报告》出具的保荐意见认为：“经过现场检查、高管会谈及查阅相关文件， 保荐机构认为，2008 年度川大智胜建立了较为完善、有效的与财务报告和信息 披露事务相关的内部控制制度，并得到了有效的实施，川大智胜编制的《公司 2008 年年度内部控制自我评价报告》是真实、客观的。”《招商证券关于四川川 大智胜软件股份有限公司 2008 年年度内部控制自我评价报告之保荐意见》的具 体内容披露于 2009 年 2 月 28 日的巨潮资讯网。 18 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 5、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司（以下简称“四川华信”） 对公司 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性出具的《内部控制 审核报告》认为： “公司董事会按照财政部《内部会计控制规范——基本规范（试 行）》及相关具体规范设定的标准于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与 会计报表相关的有效的内部控制。 ”四川华信《内部控制审核报告》的具体内容 披露于 2009 年 2 月 28 日的巨潮资讯网。 五、高级管理人员考评及激励情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议对高级管理人员进行了考 评，并就其年度薪酬数额向董事会提交了建议方案。为进一步调动高管人员的积 极性和创造性，公司将进一步完善、细化相关考评管理办法，促进高管人员报酬 与公司经济效益、经营成果的有机结合，确保公司长远发展目标的实现。 19 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、2007 年年度股东大会 公司 2007 年年度股东大会于 2008 年 2 月 19 日在公司举行，会议审议通过 了如下决议： 1、审议通过《董事会 2007 年年度工作报告》。 2、审议通过《监事会 2007 年年度工作报告》。 3、审议通过《公司 2007 年年度财务决算及 2008 年年度财务预算报告》。 4、审议通过《公司 2007 年年度利润分配预案》。 5、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 6、审议通过《关于增补董事的议案》。 二、2008 年第一次临时股东大会 公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 8 月 29 日在公司召开，会议审 议通过如下提案： 1、审议通过《关于修改公司章程的议案》。 2、审议通过《关于修改股东大会议事规则的议案》。 3、审议通过《关于修改董事会议事规则的议案》。 4、审议通过《关于修改监事会议事规则的议案》。 5、审议通过《关于董事津贴的议案》。 6、审议通过《关于监事津贴的议案》。 相关信息披露于 2008 年 8 月 30 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 20 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期经营业绩分析 1、主要财务数据变动及其原因 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减幅度 增减幅度超过 30%的原因 营 业 收 入 ( 元 ) 117,069,464.06 115,226,621.47 107,803,050.51 1.60% - 营 业 利 润 ( 元 ) 21,638,263.15 22,186,846.68 13,910,660.22 -2.47% - 公司本期收到市科技局、电子信息基金各项政府性补 营业外收入(元) 11,034,452.11 6,947,982.53 10,327,336.75 58.82% 助增加 营业外支出(元) 1,507,494.50 586,202.62 - 157.16% 公司为 5.12 汶川地震抗震救灾捐赠支出 利 润 总 额 ( 元 ) 31,165,220.76 28,548,626.59 24,237,996.97 9.17% - 归属于上市公司 30,151,097.68 26,158,707.68 22,856,587.30 15.26% - 股东的净利润(元) 主要系公司 2007 年支付 2006 年开具的银行承兑汇 经营活动产生的 35,924,380.65 6,849,189.43 54,284,709.31 424.51% 票，导致上期经营现金流出增加及本期材料采购减少 现金流量净额(元) 共同影响所致 每股收益(元/股) 0.66 0.72 1.02 -8.33% - 净资产收益率(%) 8.04% 15.38% 19.13% 下降 7.34 个百分点 公司上市发行股票，导致所有者权益增加 2008 年末 2007 年末 2006 年末 本年比上年增减幅度 增减幅度超过 30%的原因 总 资 产 ( 元 ) 435,463,866.18 259,665,930.86 235,466,389.71 67.7% 公司发行新股募集资金增加货币资金 货 币 资 金 ( 元 ) 239,212,051.80 85,896,912.28 83,602,515.16 178.49% 公司发行新股募集资金增加货币资金 应 收 账 款 ( 元 ) 44,546,191.13 25,885,863.82 22,260,346.95 72.09% 公司项目验收确认收入增加应收帐款和应收质保金 所有者权益（或 374,870,665.21 170,069,567.53 119,470,859.85 120.42% 公司溢价发行新股，股本及资本公积增加 股东权益）(元) 资 本 公 积 ( 元 ) 201,935,232.96 40,285,232.96 14,285,232.96 401.26% 公司溢价发行新股溢价部分转入 2、主要产品、原材料等价格变动情况 公司主要产品有：空管实时指挥系统，包括空管自动化系统和多通道数字同 步记录仪；空管仿真模拟训练系统，包括机场塔台视景模拟机、航管雷达模拟机 和程序管制模拟机；基于车辆自动识别系统的各类交通管理应用系统。报告期内， 公司主要产品价格及原材料价格平稳，与上一年度相比没有发生重大变化。 3、订单签署和执行情况 2008 年 2007 年 本年比上年订 增减幅度超过 30%的原因 跨期执行情况 （元） （元） 单增减幅度 空管产品 30,952,279.00 48,806,292.00 -36.58% 受政府采购周期影响所致 按合同进度执行良好 公司加大对地面交通研发的投入力度，产 地面交通产品 29,986,585.37 16,898,050.01 77.46% 按合同进度执行良好 品技术领先，争取了更多的合同项目 其他产品 29,863,358.02 24,456,474.08 22.11% 按合同进度执行良好 合计 90,802,222.39 90,160,816.09 0.71% - - 21 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 4、毛利率变动情况 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减幅度超过 30%的原因 与同行业相比差异超过 30%的原因 销售毛利率(%) 38.46% 38.47% 29.37% - 注 注：公司比较了国内上市公司东华合创、中国软件、卫士通等 11 家软件企 业的销售毛利率，其平均销售毛利率为 32.39%，公司销售毛利率与同行业相比 差异未超过 30%。 5、主营业务按行业、产品和地区分布情况 行业、产品或地区 营业收入(元) 营业成本(元) 营业利润(元) 占营业收入或营业利润 10%以上的情况说明 按行业 软件行业 117,069,464.06 72,043,786.17 45,025,677.89 - 按产品 空管产品 72,305,437.62 33,861,765.95 38,443,671.67 空管产品占营业收入的 61.76% 地面交通产品 29,855,148.78 26,022,991.56 3,832,157.22 地面交通产品占营业收入的 25.5% 其他产品 14,908,877.66 12,159,028.66 2,749,849.00 其他产品占营业收入的 12.74% 合计 117,069,464.06 72,043,786.17 45,025,677.89 - 按地区 华北 55,388,722.95 30,282,536.03 25,106,186.92 华北地区占营业收入的 47.31% 华东 2,933,321.88 1,453,872.91 1,479,448.97 - 华南 11,357,439.10 11,562,202.46 -204,763.36 - 华中 1,652,652.15 1,022,146.67 630,505.48 - 西北 1,349,572.64 587,526.65 762,045.99 - 西南 44,387,755.34 27,135,501.45 17,252,253.89 西南地区占营业收入的 37.92% 合计 117,069,464.06 72,043,786.17 45,025,677.89 - 本年度公司各种主要产品的收入、成本构成与前期比较，变动幅度均未超过 30%；本年度收入按地区分类中，东北、华南、华中地区与前期比较，变动幅度 超过了 30%，主要系公司签订的合同均为项目实施合同，各年之间地区分布存在 一定的不均衡性。 6、主要供应商、客户情况 公司产品的主要销售客户是军民航空管部门、公安交通行业等政府部门，相 对一般企业而言其信用度较高，应收账款发生坏帐损失的风险小。 最近三年来：公司前五大供货商、客户没有发生重大变化；2008 年、2007 年、2006 年向前五名供应商采购金额分别为 1,583.96 万元、2,135.03 万元、 4,244.23 万元，占年度采购总金额分别为 32.11%、27.90%、48.00%，相应的预 付账款余额分别为 47.85 万元、1,150.80 万元、63.42 万元，占预付账款总额分 别为 6.15%、90.91%、3.87%；2008 年、2007 年、2006 年向前五名客户销售金额 22 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 分别为 5,796.96 万元、6,482.37 万元、7,716.48 万元，占销售总额分别为 49.52%、 56.26%、71.58%，相应应收账款的余额分别为 2,176.33 万元、1,980.32 万元、 1,127.52 万元，占公司应收账款总余额分别为 46.18%、74.58%、48.77%。 报告期内，公司前五名供货商、客户的情况如下： 前 5 名供应商 采购金额 占年度采购总金 预付账款的余额 占公司预付账款 是否存在关 (元) 额的比例 (元) 总余额的比例 联关系 成都神州数码 5,686,774.00 11.53% 1,746.00 0.02% 否 四川大学 3,540,000.00 7.18% 是 珠海威思德信息技术有限公司 2,580,700.00 5.23% 否 成都市新特星科技实业有限公司 2,032,086.00 4.12% 476,776.00 6.13% 否 四川九洲电器集团有限责任公司 2,000,000.00 4.05% 否 合计 15,839,560.00 32.11% 478,522.00 6.15% - 前 5 名客户 销售金额 占年度销售总金 应收账款的余额 占公司应收账款 是否存在关 (元) 额的比例 (元) 总余额的比例 联关系 中国人民解放军空军空管办 24,378,857.78 20.82% 5,961,910.00 12.65% 否 中国人民解放军海军空管办 10,663,453.93 9.11% 5,768,672.95 12.24% 否 民航华北空管局 9,654,820.50 8.25% 1,275,000.00 2.71% 否 北京市公安局公安交通管理局 6,911,551.25 5.90% 1,574,564.35 3.34% 否 珠海市政府采购中心 6,360,931.15 5.43% 7,183,165.45 15.24% 否 合计 57,969,614.61 49.52% 21,763,312.75 46.18% - 报告期内，公司不存在单一供应商或客户采购、销售比例超过 30%的情形。 7、非经常性损益情况 占年度净利 绝对值超过公司净利润绝 项目 金额(元) 润的比例 对值 5%以上的情况说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 26,083.25 0.09% - 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额 3,250,000.00 10.78% 注（1） 或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,507,494.50 -5.00% 注（2） 其他符合非经常性损益定义的损益项目 199,131.68 0.66% 注（3） 1,967,720.43 6.53% - 影响利润总额 196,772.04 0.65% - 减：所得税影响 合计 1,770,948.39 5.87% - 注：（1）计入当期损益的政府补助主要系公司本年度收到成都市电子信息 产业企业上市扶持资金 100 万元、四川省补助技术研究与开发资金 75 万元和以 前年度收到的政府补助项目验收转入营业外收入所致；其 2007 年、2006 年的金 额分别为 90,000.00 元、3,071,600.00 元，变化原因系政府补助需在项目验收 23 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 后才能确认损益，2007 年项目验收较少。 （2）其他营业外支出主要为公司为 5.12 汶川地震抗震救灾所捐献的现金和 物资。 （3）其他符合非经常性损益定义的损益项目为公司本期募集资金存款利息 收入。 8、主要费用情况 本年比上年增减幅度超过 占 2008 年营业 费用项目 2008 年（元） 2007 年（元） 2006 年（元） 30%的原因及影响因素 收入比例 销售费用 6,163,231.23 5,962,927.17 5,019,607.31 - 5.26% 管理费用 13,645,237.68 11,919,873.63 10,825,313.78 - 11.66% 公司上市募集资金存款利息收入增加及归 财务费用 -207,650.16 1,683,309.83 455,507.85 -0.18% 还银行贷款减少利息支出共同影响 所得税费用 1,679,052.86 2,363,911.23 1,026,733.13 - 1.43% 合计 21,279,871.61 21,930,021.86 17,327,162.07 - 18.18％ 9、经营环境分析 对 2008 年度业绩及 对公司承诺事 对未来业绩及财务状况影响情况 财务状况影响情况 项的影响情况 国内市场变化 有一定影响 国家扩大内需，增加对机场、公路等基础设施投入，对我公司发展有积极影响 基本无影响 国外市场变化 影响较小 影响较小 基本无影响 信贷政策调整 影响较小 影响较小 基本无影响 汇率变动 影响较小 影响较小 基本无影响 利率变动 影响较小 影响较小 基本无影响 成本要素的价格变化 影响较小 影响较小 基本无影响 自然灾害 影响较小 影响较小 基本无影响 通货膨胀或通货紧缩 影响较小 影响较小 基本无影响 10、困难与优势分析 2008 年 11 月 5 日，国务院提出了进一步扩大内需，促进经济发展的十项措 施，其中一项是“加快铁路、公路和机场等重大基础设施建设。重点是建设一批 客运专线、煤运通道项目和西部铁路干线，完善高速公路网，安排中西部干线机 场和支线机场建设等”；交通部也明确要“全面加大公路、机场等基础设施建设 投资”。以上政策对公司所处的“空中交通管理”和“地面智能交通管理”行业 将产生积极影响。 11、行业比较分析 空中交通管理是航空业中的重要分支领域，高端技术密集且行业运行流程复 杂。公司的空管自动化系统“十五”期间在军航市场占有率位居前茅；国内民航 24 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 空管自动化设备的主要市场份额由国外大公司占领。公司自主研制的空管自动化 系统获国家科技进步一等奖，产品功能和技术指标基本达到国际同行先进水平， 在产品性价比和国产化政策等方面具有明显优势。特别在“5.12”汶川大地震中， 公司的空管自动化系统产品在功能可靠性和服务支持上经受了极端条件下、超大 负荷的考验，为抗震救灾空运保障做出了重要贡献。 目前国内军民航对塔台视景模拟训练系统的市场需求正在逐步增加。2008 年，公司在国内率先推出的机场塔台视景模拟机已在军民航机场投入使用。公司 自主研制的塔台视景模拟机在性价比和服务等方面较国内外竞争者具有较大优 势。 地面智能交通行业竞争相对激烈，随着“嵌入式车牌识别器”和“工程用数 字摄像机”等新产品的应用，公司在智能化车辆识别系统的市场竞争力将进一步 增强。 12、现金流状况分析 项 目 2008 年度(元) 2007 年度(元) 同比增减 同比变动幅度超过 30%的原因 主要系公司 2007 年支付 2006 年开具的银行承 一、经营活动产生的现金流量净额 35,924,380.65 6,849,189.43 424.51% 兑汇票，导致上期经营现金流出增加及本期材 料采购减少共同影响所致 经营活动现金流入量 139,359,357.48 144,311,247.24 -3.43% - 经营活动现金流出量 103,434,976.83 137,462,057.81 -24.75% - 二、投资活动产生的现金流量净额 -29,370,099.13 -20,496,769.31 43.29% 公司本期加大研发投入所致 投资活动现金流入量 34,500.00 36,000.00 -4.17% - 投资活动现金流出量 29,404,599.13 20,532,769.31 43.21% 公司本期加大研发投入所致 三、筹资活动产生的现金流量净额 146,718,600.00 16,130,975.00 809.55% 公司上市募集资金流入所致 筹资活动现金流入量 182,750,000.00 61,200,000.00 198.61% - 筹资活动现金流出量 36,031,400.00 45,069,025.00 -20.05% - 四、现金及现金等价物净增加额 153,272,881.52 2,483,395.12 6,071.91% 公司上市募集资金流入所致 现金流入总计 322,143,857.48 205,547,247.24 56.72% 公司上市募集资金流入所致 现金流出总计 168,870,975.96 203,063,852.12 -16.84% - 13、薪酬分析 2008 年度从公司领取 2007 年度从公司领取 薪酬总额 公司净利润 薪酬同比变动与净利润 姓名 职务 的报酬总额（万元） 的报酬总额（万元） 同比增减 同比增减 同比变动的比较说明 刘应明 董事长 3.33 0 - 15.26% 注(1) 游志胜 副董事长、总经理 21.94 18 21.89% 15.26% 注(2) 范 雄 董事、常务副总经理 27.55 18 53.06% 15.26% 注(2) 杨红雨 董事、总工程师 23.98 15 59.87% 15.26% 注(2) 李永宁 董事 6.56 8 -18.00% 15.26% 注(3) 25 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 李小鹏 董事 1.67 0 - 15.26% 注(1) 彭韶兵 独立董事 3.67 3 22.33% 15.26% 注(1) 李懋友 独立董事 3.67 2 83.50% 15.26% 注(1) 喻光正 独立董事 3.67 2 83.50% 15.26% 注(1) 蒋 青 监事会主席 0.67 0 - 15.26% 注(4) 张仰泽 监事 0.67 0 - 15.26% 注(4) 张建伟 监事 12.31 11 11.91% 15.26% 注(5) 孙 勇 副总经理 31.10 10.09 208.23% 15.26% 注(2) 时宏伟 副总经理 23.52 2.24 950.00% 15.26% 注(2) 罗 宏 副总经理 20.90 12.33 69.51% 15.26% 注(2) 郑念新 财务总监、董事会秘书 21.18 14 51.29% 15.26% 注(2) 合计 — 206.39 115.66 75.85% 注(6) 注：（1）根据公司第三届董事会第十二次会议、2008 年第一次临时股东大 会审议通过的《关于董事津贴的议案》执行。 （2）根据董事会薪酬与考核委员会按照公司薪酬管理办法，对总经理及其 他高级管理人员的年度工作业绩进行绩效考评并经董事会审议通过后确定。 （3）李永宁 2008 年 9 月退休前担任公司董事、产品总监，目前担任公司董 事，2008 年 10—12 月仅领取董事津贴。 （4）根据公司第三届监事会第六次会议、2008 年第一次临时股东大会审议 通过的《关于监事津贴的议案》执行。 （5）张建伟目前担任公司监事、副总工程师，自 2008 年 9 月起按照第三届 监事会第六次会议、2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于监事津贴的 议案》领取监事津贴。 （6）以下三位副总经理 2007 年在公司任职时间分别为：罗宏 2007 年 2— 12 月、孙勇 2007 年 4—12 月、时宏伟 2007 年 9—12 月。 14、经营计划或盈利预测完成情况 公司于 2008 年 6 月 23 日上市，未在《首次公开发行股票招股说明书》等文 件中披露过关于 2008 年度的盈利预测。根据 2008 年度的经营业绩，公司报告期 经营的实际情况与年初董事会制定的经营计划不存在重大差异。 15、会计制度实施情况 报告期内，公司的主要会计政策、会计估计及会计核算方法没有发生变更， 也无重大前期会计差错的内容及更正等情况。 （二）资产、负债及重大投资事项进展情况分析 26 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 1、重要资产情况 公司重要资产均完好无损，未受 5.12 汶川地震影响，盈利情况良好。 资产类别 存放状态 性 质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 相关担保、诉讼、仲裁等情况 厂房 公司本部 生产经营 在用 良好 无 无 土地使用权 公司本部 生产经营 在用 良好 无 无 专用设备 公司本部 生产经营 在用 良好 无 无 2、资产构成变动情况 资产项目 2008 年末占总资产的比例 2007 年末占总资产的比例 同比增减 同比增减（%）达到 20%的说明 货币资金 54.93% 33.08% 上升 21.85 个百分点 公司上市发行新股导致货币资金增加 应收款项 10.93% 12.64% 下降 1.71 个百分点 - 存货 9.31% 20.03% 下降 10.72 个百分点 - 固定资产 13.08% 18.50% 下降 5.42 个百分点 - 在建工程 1.09% 1.52% 下降 0.43 个百分点 - 无形资产 4.78% 7.21% 下降 2.43 个百分点 - 3、核心资产盈利能力、使用情况、减值情况 报告期内，公司核心资产使用正常、盈利能力稳定，没有出现替代资产或资 产升级换代导致核心资产盈利能力降低的情形，也无需计提重大核心资产减值准 备情况。 4、存货变动情况 2008 年末余额 占 2008 年末总 产品销售价格 原材料价 存货跌价准备的 项 目 市场供求情况 （元） 资产的比例 变动情况 格变动情况 计提情况 原材料 8,413,393.48 1.93% 无明显影响 无明显影响 无明显影响 不需要计提 产成品（未完工程） 27,670,691.89 6.35% 无明显影响 无明显影响 无明显影响 396,062.06 在产品（自制半成品） 4,445,807.62 1.02% 无明显影响 无明显影响 无明显影响 不需要计提 合计 40,529,892.99 9.31% 396,062.06 5、金融资产投资情况 公司报告期内没有金融资产投资。 6、主要资产的计量 报告期内，公司主要资产采用的计量属性为历史成本，且未发变化。 7、主要子公司或参股公司情况 （1）基本情况 注册 持股 资本 总资产 净资产 公司名称 主要产品或服务 比例 (万 (万元) (万元) 元) 四川川大智胜软件销售有限公司 90% 软件、硬件及配套系统、安防产品的销售。 500 1,103.67 445.47 27 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 计算机软硬件及配套系统、系统集成、图象图形工程的技术 深圳市川大智胜科技发展有限公司 60% 开发、技术咨询；经营进出口业务；科研所需的原辅材料、 150 865.69 157.77 机械设备、仪器仪表及零配件的购销。 四川川大智胜系统集成有限公司 51% 计算机软件服务业、软件业；销售计算机、软件及辅助设备 1,000 258.53 229.49 四川智胜铁信科技发展有限公司 37% 软件、硬件及配套系统开发、系统集成和工程设计、施工。 100 165.91 59.72 （2）经营情况 持股比例及是否 2008 年净利润 2007 年净利润 同比变动比例 对合并净利润 公司名称 列入合并报表 (元) (元) (%) 的影响比例 四川川大智胜软件销售有限公司 90% 、是 -502,857.01 -4,014.11 -12,427.24% -1.71% 绵阳川大智胜科技有限责任公司 100% 、是 8,295.11 83,029.34 -90.01% 0.03% 四川智胜铁信科技发展有限责任公司 37% 、是 -371,754.84 -63,531.17 -485.15% -1.26% 四川川大智胜系统集成有限公司 51% 、是 -705,087.60 注 - -2.39% 深圳市川大智胜科技发展有限公司 60% 、是 -87,364.03 166,084.33 -152.60% -0.30% 合计 － -1,658,768.37 181,568.39 -1,013.58% -5.63% 注：四川川大智胜系统集成有限公司系 2008 年新成立的控股子公司，故 2007 年不存在净利润金额。 8、PE 投资情况 报告期内，公司没有进行过 PE 投资。 9、债权债务变动 项目 2008 年(元) 2007 年(元) 同比增减 2006 年 同比增减达到 30%的说明 公司项目验收确认收入增加应收帐款和 应收账款 44,546,191.13 25,885,863.82 72.09% 22,260,346.95 应收质保金 预付款项 7,778,948.45 12,658,970.29 -38.55% 16,367,159.43 本期材料采购减少 其他应收款 3,057,668.50 6,945,267.11 -55.97% 5,936,919.64 本期退回保证金 短期借款 30,000,000.00 -100% 35,000,000.00 本期偿还银行借款 应付票据 1,762,373.53 11,968,819.36 -85.28% 45,279,688.25 本期材料采购减少 应付账款 5,459,016.99 7,108,467.69 -23.20% 5,562,784.85 - 预收款项 34,157,764.46 29,309,538.22 16.54% 20,784,981.22 - 10、偿债能力分析 项目 2008 年 2007 年 2006 年 流动比率（倍） 6.92 2.28 1.53 速动比率（倍） 5.92 1.47 1.03 资产负债率（%） 13.43 33.82 48.50 利息保障倍数（倍） 37.73 13.67 12.43 公司的流动比率、速动比率、利息保障倍数逐年呈上升趋势，资产负债率呈 逐年呈下降趋势，有良好的现金流量，偿债能力强，债务风险低。 11、资产营运能力分析 项目 2008 年 2007 年 2006 年 28 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 应收账款周转率（次） 3.18 4.64 5.95 存货周转率（次） 1.56 1.58 1.70 公司高度重视客户的信用管理与应收账款的回款质量，应收账款周转率下 降，主要系 2007 年与 2008 年大项目验收，增加应收质保金所致。应收账款的客 户都是优质客户，收回有保证。 公司承接的项目具有规模大、系统复杂、实施周期长、受客户验收进度安排 影响等特点，存货周转率较低。 12、研发情况 报告期内，公司坚持自主创新，加大研发投入力度，全年申报专利 12 项， 获得专利授权 7 项（其中发明专利 1 项，实用新型专利 3 项，外观设计专利 3 项）； 完成新产品软件登记 3 项、软件著作权登记 3 项。公司研制的“桌面塔台视景模 拟机”、“机场地面管制模拟训练系统”、“新一代航管模拟机”等新产品通过 技术成果鉴定。与此同时，公司还取得了“计算机信息系统集成企业壹级资质”、 “武器装备科研生产许可证”，并连续四年被评为“国家规划布局内重点软件企 业”，研发投入的具体情况如下： 项目 2008 年（元） 2007 年（元） 2006 年（元） 合 计（元） 研发支出 15,351,470.75 4,593,309.86 4,975,315.15 24,920,095.76 其中：资本化金额 15,137,767.15 4,497,013.74 0 19,634,780.89 13、投资情况 报告期内，公司募集资金项目投资进展顺利：根据募集资金使用计划，公司 已启动两批共 40 个子项目，涵盖“空管自动化系统和相关技术” 、“塔台视景模 拟机和相关技术”、 “车牌识别相关技术”等三个领域，部分子项目通过科技成果 鉴定，其中“嵌入式车牌识别器”和“工程用数字摄像机”已进入试用阶段。 报告期内，公司非募集资金投资主要为与成都蓝星管理软件有限责任公司共 同发起设立四川川大智胜系统集成有限公司，相关具体内容披露于 2008 年 7 月 15 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 （1）募集资金存放与使用情况 1）募集资金基本情况 经中国证监会证监许可【2008】751号文核准，四川川大智胜软件股份有限 公司（以下简称“公司”）于2008年6月11日向社会公众公开发行普通股（A股） 股票1,300万股，每股面值1元，每股发行价人民币14.75元。截至2008年6月16 29 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 日止，公司共募集资金19,175.00万元，扣除发行费用1,710.00万元，募集资金 净额17,465.00万元。 截止2008年6月16日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经四川华信 （集团）会计师事务所以“川华信验（2008）32号”验资报告验证确认。 截止2008年12月31日，公司募集资金使用合计3,561.86万元，其中：募集资 金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,966.62万元；资金到位后，直 接投入募集资金项目1,595.24万元；账户利息收入扣除手续费支出后产生净收入 19.91万元。截止2008 年12月31日，募集资金余额为人民币13,923.05万元。 2）募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定 了《四川川大智胜软件股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资 金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》规定，公司对募集资金采用专户 存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督， 保证专款专用。 2008年7月14日，公司及保荐机构招商证券股份有限公司与招商银行成都人 民中路支行、中国银行成都双流支行分别签订《募集资金三方监管协议》，协议 约定公司在上述两家银行分别开设募集资金专用账户，同时为提高闲置募集资金 的财务收益，公司在上述两家银行开设了定期存款专用账户；公司单次或12个月 内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1,000万元或募集资金净额的 5%的（以较低者为准），银行应当以电子邮件和邮寄方式知会保荐代表人，同时 经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银 行查询募集资金专户资料。 截至2008年12月31日止，公司在上述两家银行募集资金专用账户余额共计 13,923.05万元。具体情况如下（单位：人民币万元）： 银 行 名 称 初始存放金额 2008年12月31日余额 招商银行成都人民中路支行 12,049.00 10,129.86 中国银行成都双流支行 6,126.00 3,793.20 合 计 18,175.00 13,923.05 注：a、初始存放时间为募集资金的到位时间2008年6月16日，初始存放金额 30 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 比募集资金净额17,465万元多710万元，系应支付的上市发行费用等。 b、截至2008年12月31日，募集资金专用账户存款余额较募集资金实际余额 多19.91万元，差异原因系募集资金专用账户存款利息收入。 3）本年度募集资金的实际使用情况 公司2008年度募集资金实际使用情况如下（单位：人民币万元）： 募集资金总额 17,465.00 本年度投入募集资金总额 3,561.86 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 3,561.86 变更用途的募集资金总额比例 0 截至期末 是 否 累计投入 截至期 项 目 是否 已变更 募集资金 截至期末 截至期末 金额与承 末投入 项目达到预 本年度 可行性 调整后投 本年度投 达到 承诺投资项目 项 目 ( 承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入金 进度（%） 定 可 使 用 状 实现的 是否发 资 总 额 入 金 额 预计 含部分 总 额 金额(1) 金额(2) 额的差额 (4)＝ 态 日 期 效 益 生重大 效益 变 更 ) ( 3 ) ＝ (2)/(1) 变 化 (2)-(1) 空 管 自 动 化 否 12,049.00 12,049.00 3,097.50 2,101.99 2,101.99 -995.51 67.86 2 年建设期 不适用 否 否 系 统 项 目 塔 台 视 景 模 否 6,001.00 6,001.00 1,955.00 467.54 467.54 -1,487.46 23.92 2 年建设期 不适用 否 否 拟 机 项 目 智 能 化 车 辆 否 4,797.00 4,797.00 1,422.50 992.32 992.32 -430.18 69.76 2 年建设期 不适用 否 否 识别系统项目 合计 — 22,847.00 22,847.00 6,475.00 3,561.86 3,561.86 -2,913.14 55.01 — — — — 1、根据公司招股说明书及募投项目可行性研究报告，公司募投项目建设期预计为 2 年，本年度尚在建设研 发期，故未产生收益；2、公司计划投入 7,050 万元左右资金用于增加空管自动化系统项目、塔台视景模拟 机项目及智能化车辆识别系统项目的系统集成、检测及生产厂房和研发办公场地，因修建地块涉及成都市 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 地铁 3 号线规划的站点原规划条件需要调整，公司正在与成都市规划局、成都地铁办协调调整规划条件， 导致工程延期；3、由于 2008 年度公司全力为汶川大地震抗震救灾提供军队和民航的空管系统运行保障， 为北京奥运会提供地面车辆识别以及空管保障，故对公司募投项目实施进度有所影响 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 截至 2008 年 6 月 16 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目 1,966.62 万元，其中空管自动化系统项目 募集资金投资项目先期投入及置换情况 1,399.86 万元、塔台视景模拟机项目 112.83 万元、智能化车辆识别系统项目 453.92 万元 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 4）变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司无变更募集资金投资项目的情况。 31 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 5）募集资金使用及披露中存在的问题 公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、 《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相 关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。 四川华信对公司募集资金2008年度的上述存放与使用情况进行了鉴证，出具 的《募集资金年度使用情况鉴证报告》认为：“公司管理层编制的《四川川大智 胜软件股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证 券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上市公司临 时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，如 实反映了贵公司2008年度募集资金实际存放与使用情况。”四川华信《募集资金 年度使用情况鉴证报告》的具体内容披露于2009年2月28日的巨潮资讯网。 （2）非募集资金项目情况 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额(万元) 项目进度 项目收益情况 分三期出资，一期出资已完 2008 年度报告期净 四川川大智胜系统集成有限公司 200.00 成，持有该公司 51%的股权 利润为-70.51 万元 合计 200.00 - - （三）未来发展规划及重大风险情况分析 1、发展规划 2009 年，在国家振兴重大装备制造业，扩大内需，调整产业结构的背景下， 公司将以上市为契机，紧跟“国策”，抓住发展机遇，在保持公司稳定持续发展 的总体目标下，合理有效地运用募集资金，加快新技术、新产品的研发；加大对 核心技术创新的投入力度，不断提升现有产品的竞争能力，在空中交通管理、地 面智能交通管理以及核心技术可能应用的其他领域研发一批具有自主知识产权 的高端应用新产品，为“十一五”后期和“十二五”期间公司业务持续增长奠定 坚实的基础。 2、经营工作计划 2009 年，面对严峻的宏观经济形势和复杂多变的外部环境，公司总的指导 思想是：“认清形势、加强管理、持续创新、稳步发展”，及时准确地把握宏观 环境和市场形势变化，做出科学决策。为此将重点做好以下工作： （1）针对国内外空管技术的发展趋势，瞄准“十一五”后期和“十二五” 32 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 期间我国军民航空管建设规划和重大建设项目招标计划，做好技术、产品的储备 和准备。 （2）加强内部管理，形成既体现军工特点又符合上市公司规范运作要求的 法人治理结构。 （3）实施全面经济效益核算，加大激励力度，持续、稳步提高公司运营质 量和盈利水平。 （4）发扬“创新、拼搏、奉献”精神，构建积极向上的“创新”文化和“军 工”文化；加强人才培养，使人才队伍建设适应公司发展要求。 2009 年，公司将继续采取措施保持营业收入平稳增长态势，完成营业收入 12,800 万元，成本费用控制在 9,300 万元，利润总额实现持续平稳增长。 3、年度重大投资计划 2009 年度，公司的重大投资仍然是继续推进上市募集资金项目投入，计划 研发投入 7,000 万元，分别用于空管自动化系统项目、塔台视景模拟机项目、智 能化车辆识别系统项目 为加强募集资金使用，公司已将募集资金项目的管理和实施定为公司“一号 工程”，由总经理亲自挂帅并抽调技术管理骨干成立了募集资金项目管理办公室， 并制定了项目分步实施计划，跟踪检查实施进度，组织协调项目攻关。 4、发展规划资金来源及使用计划 公司将结合战略目标和行业发展，把握趋势、科学决策、稳步扩张。根据公 司招股说明书，公司为实现未来发展战略所需资金合计 22,847 万元，其中募集 资金 17,465 万元，已于 2008 年末前投入 3,561.86 万元，加上利息收入，尚余 13,923.05 万元。对募集资金不能满足未来发展战略所需的资金需求，公司将以 银行借款或自筹资金方式解决资金缺口。由于公司发展前景良好，偿债能力较强， 信贷信誉优良，截止 2008 年末，公司已取得银行授信 11,000 万元。同时，公司 将强化内部管理，严格控制各项费用支出，合理调配资金，加快资金周转速度， 支持公司健康发展。 5、风险分析 2009 年，虽然政府加大对航空运输、机场建设和空管建设的投入给公司带 来了发展机遇，但公司也面临其他企业因经济危机而将发展重心转向政府重点投 33 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 入的领域，导致市场竞争加剧，给企业带来较大风险。 化解这一风险的办法是，切实抓好募集资金投向的研发项目，增强公司的核 心竞争力。公司将进一步加快创新体制建设，加强质量管理，提高经营效率，努 力实现做强做大、保持持续稳定发展的总体目标。 6、政策法规变化 国家目前关于加大对交通领域投入的举措对公司所处的“空中交通管理”、 “地面智能交通管理”行业将会产生积极影响，但公司能否获得相应的合同订单 存在不确定性，因此对公司未来的影响程度不确定。 7、并购重组进展 报告期内，公司没有发生并购重组事项。 8、董监高和重要股东变动 报告期内，公司重要股东没有发生变动，董监高的变动情况详见“第四节 董 事、监事、高级管理人员和员工情况”中“一、董事、监事和高级管理人员情况 的“3、人员变动情况”。 2009 年 2 月 26 日，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司免去 了郑念新兼任的财务总监职务、孙勇的副总经理职务，同时聘任郑念新（兼）、 杨红雨（兼）、刘刚为副总经理，杨士珍为财务总监，相关具体内容披露于 2009 年 2 月 28 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 上述变动没有对公司的经营管理产生负面影响。 9、控制权变动 报告期内，公司控制权和经营权均未发生改变。 10、诉讼、仲裁 报告期内，公司无诉讼、仲裁事项，也无前期发生且持续到报告期内的诉讼、 仲裁事项。 （三）利润分配和公积金转增 项目 2008 年 2007 年 2006 年 合 计 是否进行利润分配 是 否 是 - 现金分红+资本公积金转股: 以 2008 年 现金分红：以 2006 年 12 末的总股本 5,200 万股为基数，向全体 月 31 日总股本为基数， 利润分配方式 - - 股东每 10 股派发现金红利 5 元(含税)， 向全体股东每 10 股派送 并以资本公积金每 10 股转增 2 股。 现金红利 2.0 元（含税） 现金分红情况(元) 26,000,000.00 - 6,760,000.00 32,760,000.00 34 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 现金分红与平均净利润的比率(%) 86.23 - 29.58 41.38 （四）关联交易情况 报告期内，公司与关联方之间发生的重大关联交易均履行了相关审批程序和 信息披露义务，交易价格参照市场价格并经各方充分协商确定，定价原则合理、 公允，遵守了自愿、等价、有偿的原则，不存在损害公司及其他股东合法权益的 情形，其具体内容详见“第九节 重要事项”中“六、重大关联交易事项”。 （五）审计机构的变动 2008 年，公司续聘四川华信为审计机构，该所已连续 8 年为公司提供审计 服务，其为公司首次公开发行证券提供审计服务的签字注册会计师已经轮换。目 前，为公司 2008 年年度审计提供服务的签字注册会计师为徐家敏、何琼莲、曹 振海，其作为签字注册会计师为公司提供服务的年限为 1 年。 2008 年度，公司支付给四川华信的年度审计报酬为 24 万元。 二、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）2008 年 1 月 23 日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通 过《董事会 2007 年年度工作报告》 、《总经理 2007 年年度工作报告》、 《公司 2007 年年度财务决算及 2008 年年度财务预算报告》、《公司 2007 年年度利润分配预 案》、 《关于续聘会计师事务所的议案》、 《关于增补董事的议案》、 《关于无偿受让 交通车辆旅行时间检测系统的议案》、《关于召开 2007 年年度股东大会的议案》 。 （2）2008 年 2 月 19 日，公司召开第三届董事会第九次会议，会议审议通 过《关于调整董事会各专业委员会成员的议案》。 （3）2008 年 7 月 14 日，公司召开第三届董事会第十次会议，相关信息披 露于 2008 年 7 月 15 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 （4）2008 年 7 月 30 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，相关信息 披露于 2008 年 7 月 31 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 （5）2008 年 8 月 12 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，相关信息 披露于 2008 年 8 月 13 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 （6）2008 年 10 月 22 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，相关信息 披露于 2008 年 10 月 23 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 （7）2008 年 11 月 20 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，相关信息 35 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 披露于 2008 年 10 月 21 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》 的要求，认真执行股东大会通过的各项决议。 （1）根据公司 2007 年第二次临时股东大会决议：董事会在授权有效期内完 成了股票发行、上市各项工作，并按股票发行上市后的实际情况完善了《公司章 程》相关条款，办理了注册资本变更登记事宜。 （2）根据公司 2007 年年度股东大会决议：董事会增补了缺额董事，并据此 调整了董事会专业委员会成员；同时责成公司续聘了会计师事务所，并完成了相 应的审计工作。 （3）根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议：董事会责成公司对董事、 监事的津贴进行了调整，并及时完成了《公司章程》的修改及相应的备案手续。 3、董事会审计委员会履职情况汇总报告 （1）2008 年，董事会审计委员会召开了三次会议，具体情况如下： 1）2008 年 1 月 22 日，董事会审计委员会召开 2008 年第一次会议，会议审 议通过《董事会审计委员会 2007 年度工作报告》、《公司 2007 年度财务报告》、 《关于对公司外聘审计机构的工作评价及聘任建议》。 2）2008 年 7 月 10 日，董事会审计委员会召开 2008 年第二次会议，会议审 议通过《关于提名公司内部审计部门负责人的议案》。 3）2008 年 10 月 14 日，董事会审计委员会召开 2008 年第三次会议，会议 审议通过《监察审计室 2008 年第 3 季度工作报告》、《董事会审计委员会 2008 年三季度工作报告》。 （2）在公司 2008 年年度审计过程中，董事会审计委员会按照中国证监会《关 于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》、深圳证券交易所《关于 做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》等有关规定，开展了一系列工作， 具体情况如下： 1）在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会于 2009 年 1 月 9 日召开了 2009 年第一次会议，听取了公司领导层关于 2008 年生产经营和重大事项进展情 况的汇报，同时与四川华信就 2008 年年度报告的审计工作进行了沟通，并审阅 36 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 了公司财务部初步编制的财务报表，认为：公司所有交易均已记录，交易事项真 实、资料完整、会计政策选用恰当、会计估计合理，财务会计报表符合国家颁布 的《企业会计准则》的要求，基本上真实、公允、完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、2008 年度经营成果和现金流量，无虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，可以提交给四川华信进行审计。 2）在年审注册会计师进场后，董事会审计委员会于 2009 年 2 月 7 日召开了 2009 年第二次会议，与四川华信年度审计工作组就审计工作进度，以及审计过 程中发现的问题进行了沟通，并以口头、书面方式督促其务必在约定的时限内提 交审计报告。 3）在四川华信对公司 2008 年年度审计出具初步审计意见后，董事会审计委 员会于 2009 年 2 月 25 日召开了 2009 年第三次会议，再一次对公司财务会计报 表进行审阅，认为：年审会计师执行了恰当的审计程序，获取了充分、适当的审 计证据，保持了审计的独立性，严格执行了企业会计准则，审计意见是可信的； 经初步审计后的 2008 年度财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在 所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经 营成果和现金流量。同时，该次会议还对四川华信 2008 年度审计工作进行了总 结，认为：年审会计师执行了恰当的审计程序，获取了充分、适当的审计证据， 保持了审计的独立性，体现了良好的执业水平和职业道德；建议续聘四川华信为 公司 2009 年度审计机构。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 2008 年，董事会薪酬与考核委员会召开了一次会议，具体情况如下： 2008 年 1 月 22 日，董事会薪酬与考核委员会召开 2008 年第一次会议，会 议审议通过《公司高级管理人员 2007 年度的实际薪酬》：根据第三届董事会第 一次会议决定的高级管理人员的年度薪酬标准，董事会薪酬与考核委员会就公司 高级管理人员 2007 年度的实际薪酬向董事会提出了建议方案，并认为：公司高 级管理人员目前的岗位设置基本符合现实需求，对高级管理人员的考核、激励机 制正在逐步建立，但为更加准确、客观、公正地反映被考核对象的工作业绩，公 司下一步应继续推动高级管理人员考核、激励制度的健全与完善。 三、其他事项 37 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司未变更指定信息披露媒体，仍为《证券时报》、巨潮资讯网。 38 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 2008 年，公司监事会共召开了 4 次会议，会议情况如下： 1、2008 年 1 月 23 日，公司召开第三届监事会第四次会议，会议审议通过 《监事会 2007 年年度工作报告》。 2、2008 年 7 月 30 日，公司召开第三届监事会第五次会议，会议审议通过 《关于加强上市公司治理的自查报告和整改计划》、 《关于使用募集资金置换已投 入募集资金投资项目自筹资金的议案》，相关信息披露于 2008 年 7 月 31 日的《证 券时报》、巨潮资讯网。 3、2008 年 8 月 12 日，公司召开第三届监事会第六次会议，会议审议通过 《公司 2008 年半年度报告及摘要》 、《关于修改监事会议事规则的议案》、《关于 监事津贴的议案》，相关信息披露于 2008 年 8 月 13 日的《证券时报》、巨潮资 讯网。 4、2008 年 10 月 22 日，公司召开第三届监事会第七次会议，会议审议通过 《公司 2008 年第三季度报告》、 《关于公司治理整改情况的说明》，相关信息披露 于 2008 年 10 月 23 日的《证券时报》、巨潮资讯网。 二、监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等规定，认真履行职责，积极参 加股东大会，列席董事会会议，对公司 2008 年依法运作进行监督，认为：公司 正不断健全和完善内部控制制度；董事会运作规范、决策合理、程序合法，认真 执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；董事、高级管理人员执行公司 职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对 2008 年度公司的财务状况和经营成果进行了有效监督、检查和审 核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。 财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 监事会对募集资金 2008 年度的使用和管理进行了有效的监督，认为：公司 39 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 募集资金的使用能够严格按照《募集资金管理细则》的规定和要求执行，募集资 金的实际使用去向合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为。 公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。 4、收购、出售资产情况 2008 年，公司不存在重大收购和资产出售的情况。 5、关联交易情况 监事会对公司 2008 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司关联 交易的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据等价有偿、 公允市价的原则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中 小股东利益的情形。 40 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重整等相关事项。 三、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 四、报告期内，公司未发生收购及出售资产、企业合并事项。 五、报告期内，公司没有出台过有关股权激励的方案。 六、重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额（元） 占同类交易金额的比例（%） 交易金额（元） 占同类交易金额的比例（%） 四川大学科技产业集团有限公司 266,175.00 26.62 四川大学 5,190,000.00 4.44 3,540,000.00 4.28 合计 5,190,000.00 4.44 3,806,175.00 4.54(注) 注：报告期内，公司向四川大学科技产业集团有限公司租赁展厅，产生房租 费 266,175 元；公司向四川大学购买技术及委托其开发项目发生交易金额 3,540,000 元。 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易 金额为 0.00 万元。 2、报告期内，公司无因资产收购、出售而发生的关联交易。 3、报告期内，公司无因与关联方共同对外投资发生的关联交易。 4、报告期内，公司与关联方债权债务往来、担保事项。 （1）报告期内，公司不存在与关联方之间的债权债务往来。 四川华信对公司与控股股东及其他关联方资金往来情况作了专项说明，其内 容如下： 关于四川川大智胜软件股份有限公司 大股东及其他关联方资金往来情况专项说明 四川川大智胜软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川川大智胜软件股份有限公司 （以下简称“贵公司”）2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2008年度的利润 表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以 及财务报表附注，并于2009年2月26日签发了川华信审（2009）006号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，贵 41 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 公司编制了后附的2008年度贵公司大股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对 汇总表所载资料与本所审计贵公司2008年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务 报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2008年度 财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行 额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表 应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露大股东及其他关联方资金往来情况之用，不得用作任何其 他目的。 附件：四川川大智胜软件股份有限公司大股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国注册会计师：何琼莲 中国 · 成都 中国注册会计师：曹振海 2009 年 2 月 26 日 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年度大股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 单位：人民币万元 占用方与上 上市公司 2008 年期 2008 年度占 2008 年期 2008 年度偿还 占用形成 资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 初占用资 用累计发生 末占用资 占用性质 累计发生金额 原因 联关系 计科目 金余额 金额 金余额 控股股东、实际控 制人及其附属企业 小计 - - - - - - - - - 关联自然人及其控 制的法人 小计 - - - - - - - - - 其他关联人及其附 贵公司第二 应收账款 0.02 519.00 114.00 405.02 开发费 经营性占用 四川大学 属企业 大股东 应收账款 33.50 82.05 -48.55 预收款项 经营性占用 小计 - - - 33.52 519.00 196.05 356.47 四川川大智胜软件 贵公司控股 其他应收 往来款 非经营性占用 销售有限公司 子公司 款 23.25 30.13 53.38 - 上市公司的子公司 四川川大智胜系统 贵公司控股 其他应收 往来款 非经营性占用 及其附属企业 集成有限公司 子公司 款 - 7.01 7.01 四川智胜铁信科技 贵公司控股 其他应收 往来款 非经营性占用 发展有限公司 子公司 款 6.67 0.96 7.62 小计 - - - 29.92 38.10 53.38 14.64 总计 - - - 63.44 557.10 249.43 371.11 公司法定代表人： 游志胜 主管会计工作负责人： 郑念新 会计机构负责人：曾庆文 42 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 四川华信《关于四川川大智胜软件股份有限公司大股东及其他关联方资金往 来情况专项说明》的内容同时披露于 2009 年 2 月 28 日的巨潮资讯网。 （2）报告期内，公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到 2008 年度的对外担保事项。 独立董事对公司担保事项出具了专项说明，其独立意见如下： 2008 年度，公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到 2008 年度的对外担保事项。不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公 司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人以及其他非关联方提供担 保的情况。 公司《独立董事关于公司 2008 年对外担保情况的独立意见》的具体内容披 露于 2009 年 2 月 28 日的巨潮资讯网。 5、报告期内，公司无其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 1、公司没有在报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、公司没有在报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的重大担保 合同。 3、公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、公司没有在报告期内签署重大日常经营合同。 八、承诺事项 1、公司的承诺事项及其履行情况 序号 承诺事项 履约情况 履行情况 1 上市三个月内按照相关规定修改、完善公司章程 履 约 履行完成 2 上市三个月内按照相关规定完善保荐协议 履 约 履行完成 3 上市三个月内按照相关规定完善募集资金专户存储制度 履 约 履行完成 4 上市三个月内办理完成工商变更登记手续 履 约 履行完成 5 上市六个月内建立内部审计制度 履 约 履行完成 2、持股 5%以上股东的承诺事项及其履行情况 序号 承诺人 承诺事项 履约情况 履行情况 备注 游志胜、四川大学、 自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起 36 个月内，不转让或者 持股 5%以上的 1 履 约 未违反承诺 视科投资 委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。 股东在报告期 43 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 除第 1 项外，在公司任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司可转 内没有追加股 让股份总数的 25%，在离职后半年内不转让其所持有的公司股份，在申 份限售承诺 报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数 2 游志胜 履 约 未违反承诺 量占其所持有公司股票总数的比例不超过 50%。此外，其将严格遵守《公 司章程》中对董事、监事、高级管理人员转让所持有的公司股份做出的 其他限制性规定。 如果公司 2003－2005 年享受的企业所得税优惠政策发生变化需补缴税 相关情况并未 3 游志胜 履 约 未违反承诺 款，则由其承担全部的应补缴税款。 出现 目前不存在自营或者与他人合作或为他人经营与公司相同、相似的业 4 游志胜、视科投资 务，将来也不会以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来主营业务 履 约 履行完成 相同、相似或构成实质竞争的业务。 5 视科投资 将其原持有软件产品“交通车辆旅行时间检测系统”无偿转让给公司。 履 约 履行完成 九、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人 没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑 事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证 券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴 责等情况。 十、报告期内，公司其他重要事项如下： 披露日期 公告编号 主要内容 披露媒体 2008 年 7 月 14 日 2008-001 关于开通投资者关系互动平台的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 14 日 2008-002 2008 年半年度业绩预告公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 15 日 2008-003 第三届董事会第十次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 15 日 2008-004 关于设立募集资金专用账户并签订三方监管协议的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 15 日 2008-005 对外投资公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 22 日 2008-006 关于取得计算机信息系统集成企业壹级资质的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 25 日 2008-007 2008 年半年度业绩快报 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 30 日 2008-008 第三届董事会第十一次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 30 日 2008-009 关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 30 日 2008-010 第三届监事会第五次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 7 月 30 日 2008-011 关于加强上市公司治理的自查报告和整改计划 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 8 月 12 日 2008-012 第三届董事会第十二次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 8 月 12 日 2008-013 2008 半年度报告摘要 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 8 月 12 日 2008-014 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 8 月 12 日 2008-015 第三届监事会第六次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 8 月 29 日 2008-016 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 9 月 18 日 2008-017 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 9 月 25 日 2008-018 关于股东名称变更的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 12008 年 0 月 22 日 2008-019 第三届董事会第十三次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 10 月 22 日 2008-020 2008 年第三季度报告正文 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 10 月 22 日 2008-021 关联交易公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 44 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 10 月 22 日 2008-022 第三届监事会第七次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 10 月 22 日 2008-023 关于公司治理整改情况的说明 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 11 月 20 日 2008-024 第三届董事会第十四次会议决议公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 12 月 22 日 2008-025 股票交易异常波动公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 12 月 25 日 2008-026 停牌公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 2008 年 12 月 26 日 2008-027 关于近期股票交易异常波动的公告 《证券时报》 、巨潮资讯网 45 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告：见附件 1。 二、会计报表：见附件 2。 三、会计报表附注：见附件 3。 46 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 法定代表人（签名）： 游志胜 四川川大智胜软件股份有限公司 董 事 会 二 OO 九年二月二十六日 47 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 附件 1：审计报告 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审（2009）006 号 审 计 报 告 四川川大智胜软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称川大智胜）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是川大智胜 管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，川大智胜财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 的规定编制，在所有重大方面公允反映了川大智胜 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果及现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国 · 成都 中国注册会计师：何琼莲 中国注册会计师：曹振海 2009 年 2 月 26 日 48 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 附件 2：会计报表 合并资产负债表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 附注 附注 资产 年末数 年初数 负债和股东权益 年末数 年初数 编号 编号 流动资产： 流动负债： 货币资金 九、1 239,212,051.80 85,896,912.28 短期借款 九、12 - 30,000,000.00 交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - - 应收票据 - - 应付票据 九、13 1,762,373.53 11,968,819.36 应收账款 九、2 44,546,191.13 25,885,863.82 应付账款 九、14 5,459,016.99 7,108,467.69 预付款项 九、3 7,778,948.45 12,658,970.29 预收款项 九、15 34,157,764.46 29,309,538.22 应收利息 - - 应付职工薪酬 九、16 2,623,488.89 362,610.89 应收股利 - - 应交税费 九、17 2,848,776.09 49,013.46 其他应收款 九、4 3,057,668.50 6,945,267.11 应付利息 九、18 - 32,950.00 存货 九、5 40,529,892.99 52,017,980.76 应付股利 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 九、19 1,570,580.90 1,762,845.17 其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 335,124,752.87 183,404,994.26 流动负债合计 48,422,000.86 80,594,244.79 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 - - 长期借款 - - 持有至到期投资 - - 应付债券 - - 长期应收款 - - 长期应付款 - - 长期股权投资 - - 专项应付款 九、20 - 3,000,000.00 投资性房地产 - - 预计负债 九、21 7,463,916.15 3,780,203.43 固定资产 九、6 56,960,504.45 48,038,041.75 递延所得税负债 九、22 - 449,701.37 在建工程 九、7 4,745,946.82 3,939,919.22 其他非流动负债 九、23 2,600,000.00 - 工程物资 - - 非流动负债合计 10,063,916.15 7,229,904.80 固定资产清理 - - 负债合计 58,485,917.01 87,824,149.59 生产性生物资产 - - 股东权益： 油气资产 - - 股本 九、24 52,000,000.00 39,000,000.00 无形资产 九、8 20,819,936.01 18,730,886.71 资本公积 九、25 201,935,232.96 40,285,232.96 开发支出 九、9 16,550,148.33 4,497,013.74 减：库存股 - - 商誉 - - 盈余公积 九、26 19,904,105.68 16,735,570.98 长摊待摊费用 - - 未分配利润 九、27 101,031,326.57 74,048,763.59 递延所得税资产 九、10 1,262,577.70 1,055,075.18 外币报表折算差额 其他非流动资产 - - 归属于母公司股东权益合计 374,870,665.21 170,069,567.53 非流动资产合计 100,339,113.31 76,260,936.60 少数股东权益 2,107,283.96 1,772,213.74 股东权益合计 376,977,949.17 171,841,781.27 资产总计 435,463,866.18 259,665,930.86 负债及股东权益合计 435,463,866.18 259,665,930.86 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会计机构负责人：曾庆文 49 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 50 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年度 单位：元 项目 附注编号 本年数 上年数 一、营业收入 九、28 117,069,464.06 115,226,621.47 减：营业成本 九、28 72,043,786.17 70,897,908.76 营业税金及附加 九、29 2,012,177.95 2,131,444.88 销售费用 6,163,231.23 5,962,927.17 管理费用 13,645,237.68 11,919,873.63 财务费用（收益以“－”号填列） 九、30 -207,650.16 1,683,309.83 资产减值损失 九、31 1,774,418.04 444,310.52 加：公允价值变动收益（净损失以“－”号填列） - - 投资收益（净损失以“－”号填列） - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,638,263.15 22,186,846.68 加：营业外收入 九、32 11,034,452.11 6,947,982.53 减：营业外支出 九、33 1,507,494.50 586,202.62 其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列） -26,083.25 146,798.28 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,165,220.76 28,548,626.59 减：所得税费用 九、34 1,679,052.86 2,363,911.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,486,167.90 26,184,715.36 归属于母公司所有者的净利润 30,151,097.68 26,158,707.68 少数股东损益 -664,929.78 26,007.68 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.66 0.72 （二）稀释每股收益 0.66 0.72 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会计机构负责人：曾庆文 51 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年度 单位：元 项目 附注编号 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 124,652,953.43 134,101,203.71 收到的税费返还 7,758,368.86 6,922,582.53 收到其他与经营活动有关的现金 九、35 6,948,035.19 3,287,461.00 经营活动现金流入小计 139,359,357.48 144,311,247.24 购买商品、接受劳务支付的现金 53,397,826.81 95,129,731.62 支付给职工以及为职工支付的现金 22,659,377.38 19,273,216.80 支付的各项税费 16,188,067.34 13,823,074.28 支付其他与经营活动有关的现金 九、36 11,189,705.30 9,236,035.11 经营活动现金流出小计 103,434,976.83 137,462,057.81 经营活动产生的现金流量净额 35,924,380.65 6,849,189.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34,500.00 36,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 34,500.00 36,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,404,599.13 20,532,769.31 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 29,404,599.13 20,532,769.31 投资活动产生的现金流量净额 -29,370,099.13 -20,496,769.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 182,750,000.00 31,200,000.00 取得借款收到的现金 - 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 182,750,000.00 61,200,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 881,400.00 10,069,025.00 支付其他与筹资活动有关的现金 九、37 5,150,000.00 - 筹资活动现金流出小计 36,031,400.00 45,069,025.00 筹资活动产生的现金流量净额 146,718,600.00 16,130,975.00 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 153,272,881.52 2,483,395.12 期初现金及现金等价物余额 76,871,623.77 74,388,228.65 期末现金及现金等价物余额 230,144,505.29 76,871,623.77 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会计机构负责人：曾庆文 52 四川川 合并股东权益变动表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年度 项目 附注 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 39,000,000.00 40,285,232.96 - 16,735,570.98 74,048,763. 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 39,000,000.00 40,285,232.96 - 16,735,570.98 74,048,763. 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 13,000,000.00 161,650,000.00 - 3,168,534.70 26,982,562. （一）净利润 30,151,097. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - - 30,151,097. （三）所有者投入和减少资本 13,000,000.00 161,650,000.00 - - 1.所有者本期投入资本 13,000,000.00 161,650,000.00 2．本年购回库存股 3．股份支付计入所有者权益的金额 （四）利润分配 - - - 3,168,534.70 -3,168,534. 1．提取盈余公积 3,168,534.70 -3,168,534. 2．对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 52,000,000.00 201,935,232.96 - 19,904,105.68 101,031,326. 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会 53 四川川 54 四川川 合并股东权益变动表(续) 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2007 年度 项目 附注 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 33,800,000.00 14,285,232.96 - 14,031,701.36 57,353,9 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 33,800,000.00 14,285,232.96 - 14,031,701.36 57,353,9 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5,200,000.00 26,000,000.00 - 2,703,869.62 16,694,8 （一）净利润 26,158,7 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - - 26,158,7 （三）所有者投入和减少资本 5,200,000.00 26,000,000.00 - - 1.所有者本期投入资本 5,200,000.00 26,000,000.00 2．本年购回库存股 3．股份支付计入所有者权益的金额 （四）利润分配 - - - 2,703,869.62 -9,463,8 1．提取盈余公积 2,703,869.62 -2,703,8 2．对所有者（或股东）的分配 -6,760,0 3.其他 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 39,000,000.00 40,285,232.96 - 16,735,570.98 74,048,7 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会 55 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 附注 附注 资产 年末数 年初数 负债和股东权益 年末数 年初数 编号 编号 流动资产： 流动负债： 货币资金 232,015,212.03 80,804,054.49 短期借款 - 30,000,000.00 交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - - 应收票据 - - 应付票据 1,762,373.53 11,968,819.36 应收账款 十、1 41,565,530.88 22,331,017.04 应付账款 5,185,320.93 5,508,474.71 预付款项 10,480,020.59 13,032,683.16 预收款项 28,338,891.56 25,507,321.22 应收利息 - - 应付职工薪酬 2,507,598.65 196,854.26 应收股利 - - 应交税费 3,158,929.23 187,203.29 其他应收款 十、2 2,640,918.45 6,129,588.27 应付利息 - 32,950.00 存货 36,285,748.76 49,456,729.48 应付股利 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 1,531,621.50 1,026,466.05 其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 322,987,430.71 171,754,072.44 流动负债合计 42,484,735.40 74,428,088.89 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 - - 长期借款 - - 持有至到期投资 - - 应付债券 - - 长期应收款 - - 长期应付款 - - 长期股权投资 十、3 7,770,000.00 6,762,394.80 专项应付款 - 3,000,000.00 投资性房地产 - - 预计负债 6,636,370.70 3,548,711.20 固定资产 54,155,337.60 44,887,488.32 递延所得税负债 - 449,701.37 在建工程 4,745,946.82 3,939,919.22 其他非流动负债 2,600,000.00 - 工程物资 - - 非流动负债合计 9,236,370.70 6,998,412.57 固定资产清理 - - 负债合计 51,721,106.10 81,426,501.46 生产性生物资产 - - 股东权益： 油气资产 - - 股本 52,000,000.00 39,000,000.00 无形资产 22,858,349.61 21,003,630.71 资本公积 201,935,232.96 40,285,232.96 开发支出 16,550,148.33 4,497,013.74 减：库存股 - - 商誉 - - 盈余公积 19,945,546.80 16,777,012.10 长摊待摊费用 - - 未分配利润 104,688,521.92 76,171,709.58 递延所得税资产 1,223,194.71 815,936.87 其他非流动资产 - - 股东权益合计 378,569,301.68 172,233,954.64 非流动资产合计 107,302,977.07 81,906,383.66 资产总计 430,290,407.78 253,660,456.10 负债及股东权益合计 430,290,407.78 253,660,456.10 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会计机构负责人：曾庆文 56 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年度 单位：元 项目 附注编号 本年数 上年数 一、营业收入 十、4 112,116,093.75 112,273,187.60 减：营业成本 十、4 69,487,144.60 69,113,764.65 营业税金及附加 1,658,759.03 1,977,559.42 销售费用 5,028,831.34 5,161,106.30 管理费用 10,824,363.45 10,577,849.78 财务费用（收益以“－”号填列） -106,569.67 1,731,740.78 资产减值损失 1,304,419.39 236,555.30 加：公允价值变动收益（净损失以“－”号填列） - - 投资收益（净损失以“－”号填列） 十、5 -60,808.09 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,858,337.52 23,474,611.37 加：营业外收入 10,801,696.87 6,555,750.17 减：营业外支出 1,507,494.50 564,597.12 其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列） -26,083.25 146,798.28 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,152,539.89 29,465,764.42 减：所得税费用 1,467,192.85 2,427,068.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,685,347.04 27,038,696.18 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.70 0.74 （二）稀释每股收益 0.70 0.74 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会计机构负责人：曾庆文 57 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年度 单位：元 项目 附注编号 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 116,789,811.75 126,363,532.82 收到的税费返还 7,525,613.62 6,530,350.17 收到其他与经营活动有关的现金 5,864,769.02 5,639,159.27 经营活动现金流入小计 130,180,194.39 138,533,042.26 购买商品、接受劳务支付的现金 52,066,572.66 91,964,736.49 支付给职工以及为职工支付的现金 19,509,868.83 18,141,007.72 支付的各项税费 15,262,978.64 13,045,248.69 支付其他与经营活动有关的现金 7,634,187.21 8,546,154.22 经营活动现金流出小计 94,473,607.34 131,697,147.12 经营活动产生的现金流量净额 35,706,587.05 6,835,895.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 929,427.62 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34,500.00 36,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 963,927.62 36,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,220,215.13 21,472,499.31 投资支付的现金 2,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 31,220,215.13 21,472,499.31 投资活动产生的现金流量净额 -30,256,287.51 -21,436,499.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 181,750,000.00 31,200,000.00 取得借款收到的现金 - 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 181,750,000.00 61,200,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 881,400.00 10,069,025.00 支付其他与筹资活动有关的现金 5,150,000.00 - 筹资活动现金流出小计 36,031,400.00 45,069,025.00 筹资活动产生的现金流量净额 145,718,600.00 16,130,975.00 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 151,168,899.54 1,530,370.83 期初现金及现金等价物余额 71,778,765.98 70,248,395.15 期末现金及现金等价物余额 222,947,665.52 71,778,765.98 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会计机构负责人：曾庆文 58 四川川 母公司股东权益变动表 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年度 项目 附注 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 一、上年年末余额 39,000,000.00 40,285,232.96 16,777,012 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 39,000,000.00 40,285,232.96 - 16,777,012 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 13,000,000.00 161,650,000.00 - 3,168,534 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - （三）所有者投入和减少资本 13,000,000.00 161,650,000.00 1.所有者投入资本 13,000,000.00 161,650,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 3,168,534 1．提取盈余公积 3,168,534 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 52,000,000.00 201,935,232.96 - 19,945,546 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会 59 四川川 母公司股东权益变动表(续) 编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2007 年度 项目 附注 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 一、上年年末余额 33,800,000.00 14,285,232.96 14,073,142. 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 33,800,000.00 14,285,232.96 - 14,073,142. 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5,200,000.00 26,000,000.00 - 2,703,869. （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - - - （三）所有者投入和减少资本 5,200,000.00 26,000,000.00 1.所有者投入资本 5,200,000.00 26,000,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 2,703,869. 1．提取盈余公积 2,703,869. 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 39,000,000.00 40,285,232.96 - 16,777,012. 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会 60 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 财务报表附注 一、公司的基本情况 （一）公司历史沿革 四川川大智胜软件股份有限公司（以下称本公司或公司）是由四川大学智胜 图象图形有限公司经整体变更形成的股份制企业。四川大学智胜图象图形有限公 司成立于 2000 年 8 月，注册资本金为 1800 万元，注册号 5101001806231，法定 代表人刘应明。2000 年 9 月，四川大学智胜图象图形有限公司股东会决议增资 扩股，注册资本金变更为 2200 万元。2000 年 11 月，经四川省人民政府川府函 （2000）325 号文批复，同意将四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川 川大智胜软件股份有限公司。 2006 年 11 月经本公司 2006 年度第二次临时股东会决议将公司总股本由 2200 万股增加至 2600 万股；2006 年 12 月经本公司 2006 年度第三次临时股东会 决议将公司总股本由 2600 万股增加至 3380 万股，公司法定代表人变更为游志胜。 2007 年 6 月经本公司 2007 年第一次临时股东大会决议吸收三个法人股东， 新增股本 520 万股，公司总股本由 3380 万股增加至 3900 万股。 2008 年 6 月 11 日，公司根据 2007 年第二次临时股东大会决议和中国证券 监督管理委员会“证监许可[2008]751 号”文核准，在深圳证券交易所首次公开 发行 1300 万股人民币普通股（A 股），发行价格为 14.75 元/股。本次发行完毕后， 公司总股本增加至 5200 万股。 （二）公司注册地址、组织形式和总部地址 本公司注册地址为成都市望江路 29 号四川大学逸夫科学馆；组织形式为股 份有限公司；总部地址位于成都市武侯区武科东 1 路 7 号。 （三）公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成 1、行业性质 本公司是国内空中交通管理和智能化地面交通管理领域以大型系统软件为核 心的装备制造商，是国家规划布局内重点软件企业和国家级高新技术企业。 2、经营范围 经营范围包括：软件、硬件及配套系统开发，系统集成和图象图形工程，从 事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工；技术咨询、技术培训；经营本企 业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定和禁止经营商品 除外），经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件及相关技术的进出口业务（国家限定和禁止经营商品除外）；经营 61 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 本企业的进料加工和“三来一补”业务。 3、主要产品 主要产品包括空管自动化系统、空管雷达模拟机、塔台视景模拟机、多通道 数字同步记录仪、车牌识别器、图像分析仪、视频监控系统等。 4、营业收入构成 公司营业收入主要由空管实时指挥系统、空管仿真模拟训系统和基于车辆自 动识别系统的各类交通管理应用系统构成。 （四）母公司以及集团最终母公司的名称 本公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。 （五）本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告报出日 期为 2009 年 2 月 26 日。 二、财务报表的编制基础 本公司经营状况良好，没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间清算或停 止营业，故本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项， 按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准 则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部于 2006 年 2 月颁布的 《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、计量属性 本公司的记账基础为权责发生制。 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计 要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公 允价值计量。本报告期间采用的计量属性为历史成本且未发生变化。 4、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 62 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 5、外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。 资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除 筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成 本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。 6、金融资产和金融负债的确认和计量 本公司的金融资产包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融 资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券 利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为 投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有 明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取 得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已 宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入 投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实 际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认 为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后 63 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益， 但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到 期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重 分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供 出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始 入账金额。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资 产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为 初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告 但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确 认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资 本公积－其他资本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的 差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对 应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司的金融负债包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可 能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊 余成本计量。 （2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额， 64 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高 者进行后续计量。 7、应收款项坏账准备确认标准及计提方法 应收款项指应收账款及其他应收款，应收款项按照实际发生额记帐，对可能 发生的坏账损失采用备抵法核算。 (1)坏账损失确认标准 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡， 既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行 偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项为坏账损失. (2)坏账准备计提方法 本公司应收款项坏账准备按账龄分析法结合个别认定法计提，对于应收账款 中的质保金部分，在质保期内不计提坏账准备，逾期则全额计提坏账准备，对于 期末单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其 他各项应收款项存在明显差别时应单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。公司将单户余额人民币 300 万元确定为单项金额重大应收款项的标 准。 单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应 收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失；对合并范围内的关联方应收款 项，不计提坏账准备。账龄分析法具体计提比例为： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 0 1-2年 10 2-3年 20 3-4年 30 4-5年 40 5年以上 100 8、存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、未完工工程（含在建 合同成本）、自制半成品。 （2）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 （3）发出存货计价方法和摊销方法 存货按照成本进行初始计价，发出存货时，原材料计价采用先进先出法，库 65 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 存商品、未完工工程采用个别计价法，自制半成品采用计划成本计价，期末调整 为实际成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。 （4）在建合同成本 对于依照客户特定要求而进行的系统集成，由于其开工日期与完工日期通常 分属于不同的会计年度，采用建造合同进行核算。 在建合同成本主要是指：在建项目所发生的成本，尚在进行中的安装成本或 系统整合成本，以及正在履行的其他合约义务所发生的成本。期末，根据合同约 定的完工进度或已投入工作量占预计总工作量的比例结转在建合同成本。资产负 债表日，在建合同累计已经发生的合同成本大于按照完工进度累计已确认的预计 成本的差额列为流动资产的存货，反之，则列为流动负债中的预提项目费用。 （5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区 生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行 估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法 （1）确认及初始计量 A 对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控 制下企业合并进行核算 对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方 式作为合并对价的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本： a) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被 购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值。 b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本 之和。 c) 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 66 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于被购买方可辨认 净资产账面价值的差额计入当期损益。对于长期股权投资的初始投资成本小于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 B 公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始 投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他 必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初 始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 （2）收益确认方法 本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投 资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确 认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被 投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投 资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合 同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本 公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。 10、投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使 用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入 或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的 实际支出对其进行确认。 一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计 量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或 进行摊销。 如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的， 则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量 的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的 67 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损 益。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入 其他资产。 11、固定资产的确定标准、折旧方法 (1) 固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具 及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业， 以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 (2) 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 (3) 固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧 仍继续使用的固定资产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司采用直线法分类计提折旧。固定资产类别、预计使用寿命、预计净残 值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命 年折旧率（%） 预计净残值率(%) 房屋建筑物 40 2.375 5 临时建筑 10 9.50 5 专用设备 10 9.50 5 通用设备 5 19.00 5 运输设备 8 11.875 5 其他设备 5-8 19.00－11.875 5 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法 在建工程核算公司基建、设备安装、更新改造等发生的支出，在建工程在达 到预定可使用状态时结转固定资产。 13、无形资产核算方法 68 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条 件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产 能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销， 计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限按照不超过相关合同规定的 受益年限及法律规定的有效年限摊销，如无前述规定年限，则按照不超过 10 年 摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规 法律规定的 项 目 预计使用年限 定的受益年 摊销年限 有效年限 限 土地使用权 50年 50年 50年 专有技术 10年 10年 管理、办公软件 5－10年 5－10年 本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限 内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 15、资产减值准备 资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试， 当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产 69 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资 产组的现金流入为依据。 （1）计提金融资产减值的依据 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。 计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包 括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益。 （2）长期股权投资计提减值的依据 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账 面价值的差额计提长期投资减值准备。 （3）固定资产、在建工程计提减值的依据 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收 回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 （4）无形资产、商誉及其他资产减值的依据。 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某 项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、借款费用 确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的 购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要 经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 70 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化 金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借 款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权 平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借 款实际发生的利息金额。 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预 见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超 过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 活动重新开始。 17、预计负债核算方法 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中 确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明 该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值 进行调整。 18、收入确认原则 主营业务收入主要包括系统集成合同收入、软件开发收入、技术转让收入及 其他劳务收入等。主营业务收入以扣除销售折扣之后净额列示。 各项收入确认原则如下： 71 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 ⑴系统集成合同收入 A、对于简单系统集成合同项目，于项目完成并经客户验收时确认收入。 B、对于复杂重大的系统集成项目，根据建造合同准则，本公司对于在建的 系统集成开发项目按完工百分比法确认收入。具体原则如下： 当一系统集成开发项目之合同的最终结果能够可靠地衡量时，则根据完工百 分比法在资产负债表日确认该合同的收入与费用，完工进度的确认方法为：①合 同约定有工程进度的，根据合同约定的进度比例确定完工进度；②合同未约定工 程进度的，按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。 如合同的最终结果不能可靠计量，则区别下列情况处理 ①合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确 认，合同成本在其发生的当年度确认为费用。 ②合同成本不能够收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同 销售收入。 已经完成的合同工作量占预计合同的总工作量的比例计算之累计在建合 同毛利，大于以前年度累计已确认在建合同毛利时，其超过部分应确认为当 年度收益，若小于，该部分则列为当年度损失。当合同预计总成本大于总收 入时 ，则将预计损失确认为当期费用。 （2）软件开发收入 A、对于简单软件开发项目，于项目完成并经客户验收时确认收入。 B、对于复杂的软件开发项目，按照完工百分比法确认收入。具体原则如下： 当一项软件开发项目合同的最终结果能够可靠地衡量时，则根据完工百分比 法在资产负债表日确认该合同的收入与费用，完工进度的确认方法为：①合同约 定有工程进度的，根据合同约定的进度比例确定完工进度；②合同未约定工程进 度的，按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。 如合同的最终结果不能可靠计量，则区别下列情况处理 ①合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确 认，合同成本在其发生的当年度确认为费用。 ②合同成本不能够收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同 销售收入 （3）技术转让收入 根据技术转让合同，于技术成果已经转让，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认收入。 （4）劳务收入 72 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 劳务收入包括为软件维护、培训等收入。 在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相应的劳务收入。 19、政府补助 本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能 够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民 币 1 元）计量。 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内 平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 20、股份支付 本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的 公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额， 将其转入股本。 本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额 进行调整。 本公司报告期内无股份支付事项。 21、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 73 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益 中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响 数计入变化当期的所得税费用 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 报告期内，本公司无重大会计政策变更、会计估计变更以及前期差错更正的 说明； 六、税项 本公司及控股子公司的主要税种、税率如下： 税 种 记税依据 税率% 备注 营业税 其他服务收入 5 （1） 增值税 主营业务收入 17 （2） 所得税 应纳税所得额 10 、18、25 （3）、（4） 城建税 应纳流转税额 1、7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 1 （1）营业税主要是公司及控股子公司为客户提供培训及维护服务等其他服 务收入，按服务收入的 5%交纳营业税。 （2）本公司及控股子公司四川智胜铁信科技发展有限公司分别是四川省信 息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信信[2001]77 号文和川信 [2004]24 号文认定的软件企业，软件产品据财税[2000]25 号文“自 2000 年 6 月 24 日至 2010 年底以前，对软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件 产品，按 17％的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实 行即征即退政策”；硬件产品销售收入和子公司非软件产品销售收入增值税率为 17％。 （3）企业所得税 根据中华人民共和国国家发展和改革委员会,工业和信息化部,商务部,国家 税务总局于 2008 年 12 月 31 日联合下发的文号为发改高技〔2008〕3700 号的《关 于发布 2008 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》，公司被认定为 “2008 年度国家规划布局内重点软件企业”，2008 年减按 10%的税率计缴企业所 74 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 得税。 （4）公司下属控股子公司除深圳市川大智胜科技发展有限公司外，其他子 公司自2008 年1 月1 日起执行25%的企业所得税税率；深圳市川大智胜科技发 展有限公司原执行15%的企业所得税税率，在新企业所得税法施行后5年内逐步 过渡到法定税率，其中：2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。 七、合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通 过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下 列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上 的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 2、合并的会计方法 合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资 料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。 合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子 公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合 并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相 互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公 司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生 的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公 司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之 间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。 如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子 公司财务报表进行必要的调整。 八、子公司基本情况及合并范围变化情况 1、本报告期内，本公司纳入合并范围的子公司的详细情况如下： 本公司实际 控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例% 表决权比例％ 经营范围 是否并表 投资额 四川智胜铁信科技发 计算机软件、硬件及配套系 成都市 生产、销售 100万元 37万元 37 37 是※ 75 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 展有限公司 统开发及工程施工 深圳市川大智胜科技 计算机软硬件及配套系统、 深圳市 生产、销售 150万元 90万元 60 60 是 发展有限公司 系统集成、图像图形工程 四川川大智胜软件销 计算机软件、硬件及配套系 成都市 销售 500万元 450万元 90 90 是 售有限公司 统、安防产品的销售。 四川川大智胜系统集 计算机系统集成、软件开发 成都市 生产、销售 1000万元 200万元 51 51 是 成有限公司 及软件工程外包服务等 绵阳川大智胜科技有 计算机软件、硬件及配套系 绵阳市 研发 100万元 100万元 100 100 是 限公司 统研制、开发 ※：本公司虽然持有四川智胜铁信科技发展有限公司（以下简称铁信公司） 37%的股份，但系该公司第一大股东，同时，本公司在该公司董事会五名成员中 委派三名，董事长和财务总监也由本公司委派，本公司对四川智胜铁信科技发展 有限公司拥有实际控制权，故从该公司成立起就将其纳入合并报表范围。 2、合并财务报表范围变化 金额单位： 人民币万元 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润 1、新纳入合并范围的子公司 四川川大智胜系统集成有限公司※ 2008 年度 新设 229.49 -70.51 2、不再纳入合并范围的子公司 绵阳川大智胜科技有限公司※ 2008 年1-11 月 注销 0.07 ※1：四川川大智胜系统集成有限公司（以下称系统集成）由本公司与成都蓝星管 理软件有限责任公司共同于 2008 年 8 月 21 日出资组建，根据协议、章程的规定， 申请登记的注册资本为人民币 1,000.00 万元，本公司持有其 51%的股权，由全体 股东分 3 期于 2010 年 6 月 30 日之前缴足；截止 2008 年 12 月 31 日，公司实际 投入 200 万元人民币，占实际投入资本的 66.67%，从该公司成立起，将其纳入 合并报表范围。 ※2：经本公司第三届董事会第十二次会议决议注销绵阳川大智胜科技有限 公司（以下称绵阳智胜），并于 2008 年 10 月 29 日经四川省绵阳市高新区工商行 政管理局批复准予注销， 故本年度仅将绵阳智胜收入、费用、利润纳入合并利 润表。 3、重要子公司少数股东权益列示如下： 金额单位： 人民币元 子公司名称 年末少数股东权益金额 （1）铁信科技少数股东权益 376,217.85 （2）深圳智胜少数股东权益 631,092.86 76 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 （3）销售公司少数股东权益 445,466.17 （4）系统集成少数股东权益 654,507.08 九、合并财务报表重要项目的说明 1、货币资金 （1）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 现金 98,929.43 33,710.31 银行存款 229,516,863.20 72,424,629.66 其他货币资金 9,596,259.17 13,438,572.31 其中：银行承兑汇票保 528,712.66 4,413,283.80 证金 信用保证金 9,067,546.51 9,025,288.51 合计 239,212,051.80 85,896,912.28 （2）年末数较年初数增加 178.49%，主要系公司本年上市发行新股募集资 金所致； （3）列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括： 项 目 年末数 年初数 货币资金 239,212,051.80 85,896,912.28 减：不能随时用于支付的信用保证 9,067,546.51 9,025,288.51 金存款 现金及现金等价物 230,144,505.29 76,871,623.77 2、应收账款 （1）按风险类别分析列示如下： 年末数 年初数 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收款项 22,216,842.84 47.14 14,014,872.05 52.78 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 10,966,791.25 23.27 1,618,037.29 2,788,574.44 10.50 209,538.65 风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 13,942,748.54 29.59 962,154.21 9,749,890.08 36.72 457,934.10 合计 47,126,382.63 100.00 2,580,191.50 26,553,336.57 100.00 667,472.75 （2）按账龄分析列示如下： 77 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 39,334,068.32 83.47 16,892,503.40 63.61 1－2 年 4,148,744.39 8.80 1,714,995.90 8,685,818.52 32.71 267,233.70 2—3 年 2,806,124.92 5.95 440,635.40 41,287.00 0.16 40,647.00 3—4 年 41,287.00 0.09 40,727.00 838,777.65 3.16 298,092.05 4—5 年 701,208.00 1.49 288,883.20 55,750.00 0.21 22,300.00 5 年以上 94,950.00 0.20 94,950.00 39,200.00 0.15 39,200.00 合计 47,126,382.63 100.00 2,580,191.50 26,553,336.57 100.00 667,472.75 注：应收账款年末数较年初数增加 72.09%，主要系公司本年珠海市政府采 购中心、深圳市公安局等项目结转收入增加应收账款及 585 项目验收增加应收质 保金。 （3）应收质保金明细列示如下： 项目 年末数 年初数 不计提坏账准备的质保金 15,310,663.96 8,713,574.39 全额计提坏账准备的质保金 1,618,037.29 209,538.65 合计 16,928,701.25 8,923,113.04 注：本公司对于应收账款中的质保金部分，在质保期内不计提坏账准备，逾 期则全额计提坏账准备。 （4）年末应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款，明 细列示如下： 单位名称 金额 性质 四川大学 4,050,200.00 销货款 （5）年末余额中欠款金额前五位合计 2,705.64 万元，占应收账款年末余额 的 57.41％。 3、预付款项 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,169,490.67 53.60 12,658,970.29 100.00 1－2 年 3,609,457.78 46.40 78 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 2－3 年 合计 7,778,948.45 100.00 12,658,970.29 100.00 （2）年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3））年末 1 年以上的预付款项系尚未结算的预付款。 4、其他应收款 （1）按风险类别分析列示如下： 年末数 年初数 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 3,208,478.97 100.00 150,810.47 7,630,440.35 100.00 685,173.24 合计 3,208,478.97 100.00 150,810.47 7,630,440.35 100.00 685,173.24 （2）按账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,610,746.47 81.37 3,633,579.27 47.62 1－2 年 223,771.40 6.97 28,857.14 2,765,723.98 36.25 269,905.70 2—3 年 239,798.00 7.47 54,068.20 32,079.10 0.42 6,415.82 3—4 年 31,163.10 0.97 26,685.13 1,026,058.00 13.45 307,851.72 4—5 年 103,000.00 3.22 41,200.00 120,000.00 1.57 48,000.00 5 年以上 53,000.00 0.69 53,000.00 合计 3,208,478.97 100.00 150,810.47 7,630,440.35 100.00 685,173.24 （3）年末无应收持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项； （4）年末余额中欠款金额前五位合计 123.43 万元，占其他应收款年末余额 的 38.47％，明细列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京尚人创艺科技文化中心 450,000.00 1 年以内 保证金 四川煤炭产业集团有限责任 356,600.00 1 年以内 保证金 公司 川大智胜北京办事处 206,014.12 1 年以内 备用金 79 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 四川省公安厅交通警察总队 117,350.00 1 年以内 保证金 成都蓝星管理软件有限责任 104,343.09 1 年以内 往来款 公司 合计 1,234,307.21 5、存货 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 8,413,393.48 5,408,798.21 未完工程 28,066,753.95 396,062.06 42,497,489.65 自制半成品 4,445,807.62 4,111,692.90 合计 40,925,955.05 396,062.06 52,017,980.76 （2）公司本年对单项资产可变现净值低于账面价值的部分计提跌价准备 396,062.06 元。 6、固定资产 （1）明细列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值： 房屋及建筑 31,785,578.42 258,698.41 1,252,344.00 30,791,932.83 物 临时建筑物 1,017,910.71 1,017,910.71 专用设备 14,275,315.09 11,746,077.17 26,021,392.26 通用设备 7,918,705.53 851,563.25 8,416.75 8,761,852.03 运输设备 3,970,934.31 143,462.25 269,511.25 3,844,885.31 其他 1,692,731.80 1,998,227.61 33,705.00 3,657,254.41 合计 60,661,175.86 14,998,028.69 1,563,977.00 74,095,227.55 累计折旧： 房屋及建筑 1,223,683.93 1,035,073.28 135,543.27 2,123,213.94 物 临时建筑物 584,261.47 96,705.60 680,967.07 专用设备 3,670,567.18 1,939,268.39 5,609,835.57 通用设备 4,650,305.11 659,821.61 7,086.60 5,303,040.12 80 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 运输设备 1,293,853.76 542,914.24 243,850.00 1,592,918.00 其他 614,839.89 669,069.70 26,209.31 1,257,700.28 合计 12,037,511.34 4,942,852.82 412,689.18 16,567,674.98 净值 48,623,664.52 57,527,552.57 减值准备： 房屋及建筑 物 临时建筑物 专用设备 42,702.09 42,702.09 通用设备 266,678.54 266,678.54 运输设备 224,899.12 18,574.65 206,324.47 其他 51,343.02 51,343.02 合计 585,622.77 18,574.65 567,048.12 固定资产净 48,038,041.75 56,960,504.45 额 本年度固定资产中房屋及建筑物原值减少 125.23 万元系上年暂估转固的武 侯科技园基地已竣工结算，根据结算后金额在固定资产类别中进行调整，其中减 少房屋及建筑物原值 125.23 万元、增加其他 125.23 万元，同时调整了对应资产 的累计折旧。 （2）本年固定资产原值增加 1,343.41 万元，其中：在建工程转入 445.29 万元； （3）年末在建工程无减值情况，不需提取减值准备。 （4）年末本公司固定资产无抵押、担保情况。 7、在建工程 （1）明细列示如下： 资金 项目 预算数 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 来源 武侯科技园基地 242,745.41 242,745.41 自筹 公司监控管理系统 906,000.00 558,998.88 36,538.40 498,109.21 97,428.07 自筹 工程 新一代航管雷达模 332,000.00 315,657.51 315,657.51 自筹 拟机系统 西部空管成套设备 3,781,000.00 269,890.68 76,440.26 346,330.94 自筹 集成试验 飞 院 全 景 塔 台 管 制 1,050,000.00 996,691.42 27,381.32 1,024,072.74 自筹 81 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 模拟机实验室 自 民航样机演示系统 筹、 1,230,000.00 582,702.50 68,707.57 651,410.07 扩建 募 集 自 新一代穹顶式塔台 筹、 954,000.00 439,811.25 456,309.04 896,120.29 视景系统 募 集 自 筹、 新一代大屏态势 1,670,000.00 776,166.98 364,242.05 1,140,409.03 募 集 自 塔台模拟机样机搭 筹、 4,424,260.00 3,156,542.06 3,156,542.06 建 募 集 动环监控演示系统 38,001.00 58,616.00 58,616.00 自筹 自 公司展厅演示记录 筹、 73,250.00 98,367.25 98,367.25 仪 募 集 三维全景多媒体系 63,160.00 78,252.68 78,252.68 自筹 统 自 筹、 智能交通演示 274,064.21 234,994.44 234,994.44 募 集 图像分析仪产品演 13,081.00 5,503.35 5,503.35 自筹 示系统 自 雷达模拟机演示系 筹、 423,000.00 447,286.23 447,286.23 统 募 集 大屏三维演示系统 201,761.38 200,942.58 200,942.58 自筹 自 筹、 门禁系统建设 86,440.00 119,111.29 119,111.29 募 集 合计 15,520,017.59 3,939,919.22 5,671,979.93 4,452,866.75 413,085.58 4,745,946.82 （2）本年度在建工程其他减少 41.31 万元，系公司监控管理系统工程 9.74 万元转入开发支出，新一代航管雷达模拟机系统 31.57 万元转入无形资产； 82 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 （3）年末在建工程余额无借款费用资本化金额； （4）年末在建工程无减值情况，不需提取减值准备。 （5）年末本公司在建工程无抵押、担保情况。 8、无形资产 （1）明细列示如下： 本 摊 期 剩余 取得 销 本期摊销 项目 原始金额 年初数 本年增加 转 累计摊销额 年末数 摊销 方式 期 额 出 年限 限 额 自行 1.83 民航空管自动 10 1,090,914.3 2,462,895.8 1,628,018.5 研发、 4,090,914.32 850,000.00 312,895.80 -9.9 化系统 年 2 0 2 购入 2 自行 8.83 军航管制中心 10 研发、 224,801.13 140,000.00 74,801.13 15,623.34 25,623.34 199,177.79 -9.9 自动化系统 年 购入 2 空 中 交 通 雷 达 自行 8.17 10 1,635,130.4 管 制 模 拟 训 练 研发、 2,315,657.51 577,500.03 315,657.51 212,630.48 680,527.06 -9.1 年 5 系统 购入 2 空中交通程序 10 2,368,750.0 管 制 模 拟 训 练 购入 3,000,000.00 2,668,750.00 300,000.00 631,250.00 7.9 年 0 系统 9.50 机 场 塔 台 视 景 自行 10 299,347.22 299,347.22 7,514.86 7,514.86 291,832.36 -9.9 模拟训练系统 研发 年 2 超 高 分 辨 率 大 自行 10 201,143.81 201,143.81 10,057.14 10,057.14 191,086.67 9.92 屏显示系统 研发 年 自行 1.67 多 通 道 同 步 数 研发、 10 2,529,674. 546,545.8 -9.9 字记录仪统 股东 年 3,076,220.68 809,386.96 41,020.68 303,861.80 84 4 2 投入 自行 7.08 数字视频智能 10 研发、 -9.9 监控系统 年 1,168,472.14 727,500.00 268,472.14 92,237.27 264,737.27 903,734.87 购入 2 自行 车辆号牌自动 10 研发、 9.5 识别系统 年 549,040.72 549,040.72 27,425.04 27,425.04 521,615.68 购入 5.75 智 能 交 通 管 理 自行 10 -9.9 系统 研发 年 817,840.86 189,755.96 605,584.86 47,634.40 70,134.44 747,706.42 2 47 12,278,871.6 12,017,619.0 11,756,366. 土地使用权 购入 261,252.60 522,505.20 45 年 0 0 40 83 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 自行 10 专利权 113,000.00 113,000.00 5,106.69 5,106.69 107,893.31 9.42 研发 年 3.17 5-1 办公软件 购入 1,119,240.00 750,374.76 222,460.00 96,153.67 242,558.91 876,681.09 -9.9 0年 2 29,254,549.9 18,730,886.7 3,781,442.3 1,692,393.0 8,434,613.9 20,819,936. 合计 9 1 9 9 8 01 9、开发支出 明细列示如下： 项目 2008 年发生额 转入研究阶段支出金 转入开发阶段支出 额 金额 内部研究开发支 213,703.60 15,137,767.15 15,351,470.75 出 10、递延所得税资产 明细列示如下： 项目 年末数 年初数 应收账款坏账准备产生的递延所得税资产 189,670.30 40,559.07 其他应收款坏账准备产生的递延所得税资产 13,493.51 56,980.86 存货跌价准备形成的递延所得税资产 39,606.21 预提费用形成的可抵扣暂时性差异 923,719.88 659,834.66 固定资产减值准备产生的递延所得税资产 56,704.81 58,562.28 抵销未实现内部销售形成的可抵扣暂时性差异 39,382.99 239,138.31 合计 1,262,577.70 1,055,075.18 11、资产减值准备 明细列示如下： 本年转出 项目 年初数 本年增加 本年转回 (转销)额 年末数 一、坏账准备合计 1,352,645.99 1,912,718.75 534,362.77 2,731,001.97 其中：应收账款 667,472.75 1,912,718.75 2,580,191.50 其他应收款 685,173.24 534,362.77 150,810.47 二、存货跌价准备 396,062.06 396,062.06 三、长期股权投资减值准备 四、固定资产减值准备 585,622.77 18,574.65 567,048.12 五、在建工程减值准备 84 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 六、无形资产减值准备 七、其他 合计 1,938,268.76 2,308,780.81 534,362.77 18,574.65 3,694,112.15 12、短期借款 （1）明细列示如下： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 （2）年末短期借款较年初减少 3000 万元，系本年因募集资金到位，公司偿 还了银行借款。 13、应付票据 （1）明细列示如下： 类别 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,762,373.53 11,968,819.36 合计 1,762,373.53 11,968,819.36 （2）年末应付票据较年初减少 1,020.64 万元，系公司上年向供应商开具的 银行承兑汇票到期兑付所致。 （3）年末应付银行承兑汇票系由存入银行承兑汇票保证金 528,712.66 元开 具。 （4）年末无应付持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 14、应付账款 （1）应付账款列示如下： 项目 年末数 年初数 应付账款 5,459,016.99 7,108,467.69 （2）年末无应付持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （3）年末无账龄超过 1 年的大额应付账款。 15、预收款项 （1）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 预收货款 31,556,936.38 22,282,728.28 预提房租费 756,000.00 预提项目费用 2,600,828.08 6,270,809.94 85 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 合计 34,157,764.46 29,309,538.22 （2）年末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项明细列 示如下：； 单位名称 金额 性质 四川大学 485,500.00 预收货款 （3）年末账龄超过 1 年的预收款项为 503.57 万元，主要系未完项目的预收 货款。 16、应付职工薪酬 （1）明细列示如下： 项目 年初数 本年增加额 本年支付额 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 114,419.52 23,405,197.86 21,060,136.73 2,459,480.65 二、职工福利费 7,843.14 943,028.72 950,871.86 - 三、社会保险费 594.00 2,328,930.41 2,308,835.89 20,688.52 其中：1、医疗保险费 502,562.37 502,562.37 - 2、基本养老保险费 594.00 1,506,469.84 1,486,375.32 20,688.52 3、年金缴费 - 4、失业保险费 157,899.67 157,899.67 - 5、工伤保险费 31,876.19 31,876.19 - 6、生育保险费 31,578.14 31,578.14 - 7、综合保险 98,544.20 98,544.20 - 四、住房公积金 34,694.00 418,694.00 453,388.00 - 五、工会经费和职工教育经费 205,060.23 463,791.15 525,531.66 143,319.72 六、非货币性福利 - 七、因解除劳动关系给予的补偿 2,836.00 2,836.00 - 八、其他 - 其中：以现金结算的股份支付 合计 362,610.89 27,562,478.14 25,301,600.14 2,623,488.89 17、应交税费 （1）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 增值税 -95,945.53 -2,415,403.55 营业税 296,187.21 346,003.29 86 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 城建税 403,655.33 364,651.21 个人所得税 82,745.63 108,391.86 企业所得税 1,852,037.57 1,376,156.66 教育费附加 173,834.13 156,307.36 地方教育附加 57,618.43 52,111.42 副食品调节基金 61,299.48 60,795.21 房产税 17,343.84 合计 2,848,776.09 49,013.46 （2）年末增值税为-95,945.53 元，主要系已向客户开具增值税发票预交了增 值税，但项目尚未完工验收确认收入所致； （3）年末应交税费较年初增加 279.98 万元，主要系上年根据客户要求开具 增值税发票预交的增值税本期完工验收结转收入后，预交的增值税减少所致； 18、应付利息 （1）应付利息列示如下： 项目 年末数 年初数 银行借款利息 32,950.00 19、其他应付款 其他应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 其他应付款 1,570,580.90 1,762,845.17 （1）年末其他应付款中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款 项。 （2）年末无大额超过 1 年的其他应付款。 20、专项应付款 （1）专项应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 专项应付款 3,000,000.00 （2）年末专项应付款较年初减少 300 万元，系转入递延收益。 21、预计负债 （1）预计负债列示如下： 项目 年末数 年初数 产品维护费 7,463,916.15 3,780,203.43 87 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 22、递延所得税负债 明细列示如下： 项目 年末数 年初数 内部开发支出形成的应纳税暂时 449,701.37 性差异 合计 449,701.37 23、其他非流动负债 （1）其他非流动负债项目分类 项目 年末数 年初数 递延收益 2,600,000.00 （2）递延收益项目明细情况 项目 年初数 年末数 中国西部空管成套设备集成试验技术 1,000,000.00 改造资金 基于 DSP 的嵌入式高清晰充图像入理 200,000.00 平台专项资金 360 度塔台视景模拟机创新基金 100,000.00 基于精确传感技术的智能化城市交通 300,000.00 信息系统研究与开发基金 成都市经委转拨国家重大技术装备产 400,000.00 品研制项目-机场管制中心 空管自动化系统 600,000.00 合计 2,600,000.00 年末递延收益包括：（1）2004 年收到的成都市财政局拨付的中国西部空管 成套设备集成试验技术改造资金 100 万元；（2）2006 年根据成都市财政局、成 都市经济委员会成财建〔2006〕66 号文收到 “360 度塔台视景模拟机创新基金” 10 万元；根据与成都市经济委员会签订的“2006 年成都市软件产业发展专项协 议书”收到“基于 DSP 的嵌入式高清晰充图像入理平台专项资金”20 万元。 （3） 2007 年根据成都市科学技术局成财教〔2007〕58 号文收到“基于精确传感技术 的智能化城市交通信息系统研究与开发资金”20 万元。（4）2008 年根据成都市 武侯区科技产业发展基金匹配资金使用合同收到“基于精确传感技术的智能化城 市交通信息系统的开发经费”10 万元；根据成财建【2008】104 号收到四川省安 排 2008 年成都市重装创新研制专项资金 40 万元；根据成财建（2008）198 号收 到成都财政局创新项目空管自动化系统专项基金 60 万。 88 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 24、股本 （1）明细列示如下： 本次变动增减(+、-) 公积 项目 年初数 送 年末数 发行新股 金转 其他 小计 股 股 一、有限售条件流通股 份 5,850,000.0 5,850,000.00 1 国家拥有股份 0 33,150,000. 33,150,000.00 2 其他内资持有股份 00 其中：境内非国有法人 15,600,000. 15,600,000.00 持股 00 17,550,000. 17,550,000.00 境内自然人持股 00 3 外资持有股份 39,000,000. 39,000,000.00 有限售条件股份合计 00 二、无限售条件已流通 股份 1 境内上市的人民币普 13,000,000. 13,000,000. 13,000,000.00 通股 00 00 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 4 其他 13,000,000. 13,000,000. 13,000,000.00 已流通股份合计 00 00 13,000,000. 52,000,000. 39,000,000.00 13,000,000.00 三、股份总数 00 00 （2）根据公司 2007 年 7 月 30 日召开的 2007 年第二次临时股东大会决议和 中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]751 号”文核准，公司于 2008 年 6 月 11 日首次公开发行 1300 万股人民币普通股（A 股），公司发行普通股后股本增 至 5200 万元，经四川华信（集团）会计师事务所“川华信验（2008）32 号”验 资报告予以验证。 25、资本公积 （1）明细列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 40,014,674.80 161,650,000.00 201,664,674.80 89 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 其他资本公积 270,558.16 270,558.16 合计 40,285,232.96 161,650,000.00 201,935,232.96 （2）资本公积增加 16,165 万元系本年公司公开发行普通股（A 股）溢价部 分转入。 26、盈余公积 （1）明细列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 16,735,570.98 3,168,534.70 19,904,105.68 任意盈余公积 合计 16,735,570.98 3,168,534.70 19,904,105.68 （2）本年法定盈余公积按照净利润的 10%计提。 27、未分配利润 明细列示如下： 项目 本年利润分配比例％ 本年数 年初未分配利润 74,048,763.59 加：本年净利润 30,151,097.68 减：提取法定盈余公积 10% 3,168,534.70 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 101,031,326.57 28、营业收入、营业成本、营业利润 （1）营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 117,069,464.06 115,226,621.47 其他业务收入 合计 117,069,464.06 115,226,621.47 （2）营业成本 项目 本年数 上年数 主营业务成本 72,043,786.17 70,897,908.76 其他业务成本 90 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 合计 72,043,786.17 70,897,908.76 （3）主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润业务 A、本年度 项目 收入 成本 利润 空管产品 72,305,437.62 33,861,765.95 38,443,671.67 地面交通产品 29,855,148.78 26,022,991.56 3,832,157.22 其他产品 14,908,877.66 12,159,028.66 2,749,849.00 合计 117,069,464.06 72,043,786.17 45,025,677.89 注：本年度前五名客户销售收入总额为 5,796.96 万元，占当年收入总额的 49.52%； B、上年度 项目 收入 成本 利润 空管产品 66,843,076.04 29,718,899.80 37,124,176.24 地面交通产品 30,414,484.55 26,363,113.00 4,051,371.55 其他产品 17,969,060.88 14,815,895.96 3,153,164.92 合计 115,226,621.47 70,897,908.76 44,328,712.71 注：上年度前五名客户销售收入总额为 6,482.37 万元，占当年收入总额的 56.26%； （4）主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润地区分布 A、本年度 项目 收入 成本 利润 东北 华北 55,388,722.95 30,282,536.03 25,106,186.92 华东 2,933,321.88 1,453,872.91 1,479,448.97 华南 11,357,439.10 11,562,202.46 -204,763.36 华中 1,652,652.15 1,022,146.67 630,505.48 西北 1,349,572.64 587,526.65 762,045.99 西南 44,387,755.34 27,135,501.45 17,252,253.89 合计 117,069,464.06 72,043,786.17 45,025,677.89 B、上年度 项目 收入 成本 利润 东北 1,452,991.45 1,990,673.37 -537,681.92 91 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 华北 50,297,227.58 27,297,626.88 22,999,600.70 华东 3,180,487.09 2,489,255.60 691,231.49 华南 17,080,013.23 15,579,199.01 1,500,814.22 华中 317,690.62 184,865.06 132,825.56 西北 1,467,521.32 649,095.68 818,425.64 西南 41,430,690.18 22,707,193.16 18,723,497.02 合计 115,226,621.47 70,897,908.76 44,328,712.71 29、营业税金及附加 明细列示如下： 类别 本年数 上年数 计提标准 营业税 780,767.11 525,572.25 服务收入的 5% 应缴流转税额的 城市维护建设税 759,837.91 1,009,610.58 7%、1% 教育费附加 334,626.24 439,874.12 应缴流转税额的 3% 地方教育费附加 107,996.95 144,369.77 应缴流转税额的 1% 其他 28,949.74 12,018.16 合计 2,012,177.95 2,131,444.88 30、财务费用 （1）明细列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 848,450.00 2,253,957.50 减：利息收入 1,084,145.94 610,401.63 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 28,045.78 39,753.96 合计 -207,650.16 1,683,309.83 31、资产减值损失 （1）明细列示如下： 类别 本年数 上年数 坏账损失 1,378,355.98 401,608.43 92 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 存货跌价损失 396,062.06 固定资产减值损失 42,702.09 合计 1,774,418.04 444,310.52 32、营业外收入 （1）明细列示如下： 类别 本年数 上年数 增值税退税收入 7,758,368.86 6,922,582.53 政府补助 3,250,000.00 处置固定资产净收益 26,083.25 25,400.00 合计 11,034,452.11 6,947,982.53 （2）营业外收入本年度较上年度增加 408.65 万元，主要系本年度收到成都 市电子信息产业企业上市扶持资金 100 万元、四川省补助技术研究与开发资金 75 万元和以前年度收到的政府补助项目验收完工，转入营业外收入共同所致。 （3）增值税退税收入系本公司及控股子公司实际收到的增值税退税收入。 33、营业外支出 明细列示如下： 类别 本年数 上年数 捐赠支出 1,507,494.5 392,398.84 非流动资产处置净损失 172,198.28 其他 21,605.50 合计 1,507,494.5 586,202.62 34、所得税 （1）明细列示如下： 类别 本年数 上年数 当期所得税 2,336,256.75 2,242,923.81 递延所得税 -657,203.89 120,987.42 合计 1,679,052.86 2,363,911.23 35、本年度收到的其他与经营活动有关的现金 6,948,035.19 元，其中主要项 目如下： 项目 金额 93 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 收回保证金 1,188,513.90 收到成都电子信息产品企业上市扶持资金 1,000,000.00 收到成都市武侯区财政局拨款 1,000,000.00 存款利息 965,516.03 收到市科技局省补助技术研究与开发资金 500,000.00 收到市科技局项目补助经费 250,000.00 其他 2,044,005.26 合计 6,948,035.19 36、本年度支付的其他与经营活动有关的现金 11,189,705.30 元，其中主要 项目如下： 项目 金额 投标及履约保证金 1,656,600.00 其他付现的销售费用和管理费用及其他 9,533,105.30 合计 11,189,705.30 37、本年度支付的其他与筹资活动有关的现金 5,150,000.00 元，其中主要项 目如下： 项目 金额 支付的上市中介费 5,150,000.00 合计 5,150,000.00 38、现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动 上年数 本年数 现金流量： 净利润 29,486,167.90 26,184,715.36 加：资产减值准备 1,774,418.04 444,310.52 固定资产折旧、油气资产折 4,807,309.55 4,632,915.88 耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 1,692,393.09 1,578,901.46 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以 -26,083.25 146,798.28 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以 94 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 848,450.00 2,253,957.50 列） 投资损失（收益以“－”号填 列） 递延所得税资产减少（增加以 -207,502.52 -328,713.95 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 -449,701.37 449,701.37 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 11,092,025.71 -14,422,012.10 填列） 经营性应收项目的减少（增加 -10,850,950.42 -1,559,074.91 以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少 -2,242,146.08 -12,532,309.98 以“－”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净 35,924,380.65 6,849,189.43 额 十、母公司主要会计项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 （1）按风险类别分析列示如下： 年末数 年初数 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收款项 22,216,842.84 51.12 14,014,872.05 61.33 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 10,935,353.42 25.16 1,134,965.45 2,658,218.47 11.63 128,956.65 风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 10,310,037.65 23.72 761,737.58 6,177,771.57 27.04 390,888.4 合计 43,462,233.91 100.00 1,896,703.03 22,850,862.09 100.00 519,845.05 （2）按账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 37,534,500.72 86.36 13,966,067.94 61.12 1－2 年 3,033,902.29 6.98 1,234,030.83 7,916,679.50 34.64 126,506.00 2—3 年 2,063,285.90 4.75 245,012.00 34,387.00 0.15 33,747.00 95 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 3—4 年 34,387.00 0.08 33,827.00 838,777.65 3.67 298,092.05 4—5 年 701,208.00 1.61 288,883.20 55,750.00 0.24 22,300.00 5 年以上 94,950.00 0.22 94,950.00 39,200.00 0.18 39,200.00 合计 43,462,233.91 100.00 1,896,703.03 22,850,862.09 100.00 519,845.05 注：应收账款年末数较年初数增加 86.13%，主要系公司本年珠海市政府采 购中心、深圳市公安局等项目结转收入增加应收账款及 585 项目验收增加应收质 保金； （3）应收质保金明细列示如下： 项目 年末数 年初数 不计提坏账准备的质保金 15,762,297.97 8,663,800.42 全额计提坏账准备的质保金 1,134,965.45 128,956.65 合计 16,897,263.42 8,792,757.07 注：本公司对于应收账款中的质保金部分，在质保期内不计提坏账准备，逾 期则全额计提坏账准备。 （4）年末应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款，明 细列示如下： 单位名称 金 额 性质 四川大学 4,050,200.00 销货款 （5）年末余额中欠款金额前五位合计 2,705.64 万元，占应收账款年末余额 的 62.25％。 2、其他应收款 （1）按风险类别分析列示如下： 年末数 年初数 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 2,775,853.52 100.00 134,935.07 6,733,023.99 100.00 603,435.72 合计 2,775,853.52 100.00 134,935.07 6,733,023.99 100.00 603,435.72 （2）按账龄分析列示如下： 账龄 年末数 年初数 96 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,282,875.02 82.24 3,546,278.91 52.62 1－2 年 119,017.40 4.29 12,981.74 1,959,523.98 29.14 189,285.70 2—3 年 239,798.00 8.64 54,068.20 31,163.10 0.46 6,232.62 3—4 年 31,163.10 1.12 26,685.13 1,196,058.00 17.78 407,917.40 4—5 年 103,000.00 3.71 41,200.00 5 年以上 合计 2,775,853.52 100.00 134,935.07 6,733,023.99 100.00 603,435.72 （3）年末无应收持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项； （4）年末余额中欠款金额前五位合计 123.00 万元，占其他应收款年末余额 的 44.31％，明细列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京尚人创艺科技文化中 450,000.00 1 年以内 保证金 心 四川煤炭产业集团有限责 356,600.00 1 年以内 保证金 任公司 川大智胜北京办事处 206,014.12 1 年以内 备用金 四川省公安厅交通警察总 117,350.00 1 年以内 保证金 队 宜宾市财政国库支付中心 100,000.00 1 年以内 保证金 合计 1,229,964.12 3、长期股权投资 (1)分类列示如下： 年末数 年初数 被投资单位名称 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司 7,770,000.00 6,762,394.80 联营企业 其他投资 合计 7,770,000.00 6,762,394.80 (2) 对子公司投资明细列示如下： 97 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 占被投资公司 收回 被投资单位名称 初始投资额 年初数 追加投资 年末数 股权的比例％ 投资 四川川大智胜软件销 90 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 售有限公司 绵阳川大智胜科技有 100 950,000.00 992,394.80 992,394.80 0.00 限责任公司 四川智胜铁信科技发 37 370,000.00 370,000.00 370,000.00 展有限责任公司 四川川大智胜系统集 51 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成有限公司 深圳市川大智胜科技 60 900,000.00 900,000.00 900,000.00 发展有限公司 合计 6,720,000.00 6,762,394.80 7,770,000.00 4、营业收入、营业成本、营业利润 （1）营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 112,116,093.75 112,273,187.60 其他业务收入 合计 112,116,093.75 112,273,187.60 （2）营业成本 项目 本年数 上年数 主营业务成本 69,487,144.60 69,113,764.65 其他业务成本 合计 69,487,144.60 69,113,764.65 （3）主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润业务分布 A、本年度 项目 收入 成本 利润 空管产品 72,158,505.89 33,861,765.95 38,296,739.94 地面交通产品 25,607,844.40 23,767,692.67 1,840,151.73 其他产品 14,349,743.46 11,857,685.98 2,492,057.48 合计 112,116,093.75 69,487,144.60 42,628,949.15 注：本年度前五名客户销售收入总额为 5,726.02 万元，占当期收入总额的 51.07%； B、上年年度 项目 收入 成本 利润 98 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 空管产品 66,305,741.12 29,718,899.80 36,586,841.32 地面交通产品 29,752,180.56 25,205,000.48 4,547,180.08 其他产品 16,215,265.92 14,189,864.37 2,025,401.55 合计 112,273,187.60 69,113,764.65 43,159,422.95 注：上年年度前五名客户销售收入总额为 6,143.34 万元，占当期收入总额的 54.72%； （4）主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润地区分布 A、本年度 项目 收入 成本 利润 东北 华北 55,343,678.53 30,282,536.03 25,061,142.50 华东 2,413,539.83 1,152,530.23 1,261,009.60 华南 13,713,544.31 14,205,395.42 -491,851.11 华中 1,645,472.65 1,022,146.67 623,325.98 西北 1,341,153.85 587,526.65 753,627.20 西南 37,658,704.58 22,237,009.60 15,421,694.98 合计 112,116,093.75 69,487,144.60 42,628,949.15 B、上年度 项目 收入 成本 利润 东北 1,450,598.29 1,990,673.37 -540,075.08 华北 50,286,859.66 27,297,626.91 22,989,232.75 华东 3,157,652.41 2,489,255.60 668,396.81 华南 16,438,496.74 14,421,086.49 2,017410.25 华中 313,242.83 184,865.06 128,377.77 西北 1,452,846.16 649,095.68 803,750.48 西南 39,173,491.51 22,081,161.54 17,092,329.97 合计 112,273,187.60 69,113,764.65 43,159,422.95 5、投资收益 （1）明细列示如下： 项 目 本年度 上年度 处置子公司投资损失 -60,808.09 合 计 -60,808.09 99 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 （2）本年度处置子公司投资损失系公司在本年度对子公司绵阳智胜进行清 算，收回投资后的损失。 十一、关联方关系及其交易 （一）本公司母公司 本公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。 （二）本公司的控股子公司情况 1、控股子公司基本情况 本公司 本公司合 注册 组织机构 注册资本 合计持 计享有表 企业名称 业务性质 地址 代码 （万元） 股比例 决权比例 ％ ％ 四川智胜铁信 成都 计算机软件、硬件及配 科技发展有限 74974698-X 100.00 37 37 市 套系统开发及工程施工 公司 深圳市川大智胜 计算机软硬件及配套系 深圳 科技发展有限公 统、系统集成、图像图形 76756668-3 150.00 60 60 司 市 工程 四川川大智胜 计算机软件、硬件及配 成都 软件销售有限 套系统、安防产品的销 77452991-X 500.00 90 90 公司 市 售。 四川川大智胜 计算机系统集成、软件 成都 系统集成有限 开发及软件工程外包服 67837654-6 1,000.00 51 51 公司 市 务等 2、控股子公司注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 绵阳川大智胜科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 四川智胜铁信科技发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 深圳市川大智胜科技发展有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 四川川大智胜软件销售有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川川大智胜系统集成有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3、所持控股子公司的股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 股份 比例% 股份 比例% 股份 比例% 股份 比例% 绵阳川大智胜科技有限公司 100.00 100.00 100.00 100.00 四川智胜铁信科技发展有限公司 37.00 37.00 37.00 37.00 100 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 股份 比例% 股份 比例% 股份 比例% 股份 比例% 深圳市川大智胜科技发展有限公司 90.00 60.00 90.00 60.00 四川川大智胜软件销售有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00 四川川大智胜系统集成有限公司 200.00 51.00 200.00 51.00 （三）本公司的合营企业 本公司无合营企业。 （四）其他关联方 企业名称 组织机构代码(身份证号码) 与本企业关系 游志胜 510102194509178415 本公司第一大股东 四川大学 40000919-4 本公司第二大股东 四川智胜视科投资咨询有限公 77982561-1 本公司第三大股东 司 四川力攀投资咨询有限责任公 第一大股东与本公司第一大 71602072-8 司※ 股东系同一自然人 ※：“四川思路电子技术有限责任公司”于 2008 年 9 月 19 日更名为“四川 力攀投资咨询有限责任公司”； （五）关联方交易 1、向关联方购买技术及设备 占同类交易 关联方名称 采购商品名称 采购金额 定价政策 的比例（％） 四川大学 MIAS图像分析仪技术 2,600,000.00 3.14％ 协议价 ※：四川大学现代通用技术研究所系本公司第二大股东四川大学的下属单 位。 上年度无此交易。 2、研究与开发项目的转移 （1）接受关联方委托开发项目 年 关 合同金额 占本年 份 联 接受委托项目名 营业收 定价 方 （不含增值 本年执行情况 累计执行情况 称 入比例 政策 名 税） （％） 称 本 年 四 新型空管自动化 8,400,000.00 3,150,000.00 8,400,000.00 2.69 协议 川 系统演示模型 价 101 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 大 （063项目） 学 四 川 空管防相撞技术 协议 640,000.00 640,000.00 640,000.00 0.55 大 标准研究 价 度 学 四 川 高分辨率态势显 协议 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1.20 大 示系统模型 价 学 小 10,440,000.00 10,440,000.00 5,190,000.00 4.44 计 年 关 占上年 份 联 接受委托项目名 合同金额 上年度执行 上年度累计 度营业 定价 方 称 （不含税） 情况 执行情况 收入比 政策 名 例（％） 称 四 新型空管自动化 川 协议 系统演示模型 8,400,000.00 5,250,000.00 5,250,000.00 4.56 大 价 上 （063项目） 学 年 四 度 四川大学校园数 川 协议 字视频监控及门 3,410,256.45 3,410,256.45 3,410,256.45 2.96 大 价 禁系统 学 小 8,660,256.45 11,810,256.45 8,660,256.45 7.52 计 （2）委托关联方开发项目 占本年同类 关联方 本年执行情 累计执行情 定价 委托开发项目名称 金额 交易比例 名称 况 况 政策 （％） 四川大 协议 双向通信射频识别 1,300,000.00 390,000.00 390,000.00 0.47％ 学 价 102 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 四川大 宽带应急雷达和数据 协议 5,500,000.00 550,000.00 550,000.00 0.66％ 学 远程无线传输 价 小计 6,800,000.00 940,000.00 940,000.00 1.13％ 上年度无此交易。 3、租赁 占同类交易的 年份 关联方名称 交易内容 交易金额 定价政策 百分比（％） 四川大学科技产业集团 本年度 川大西区展厅房租 266,175.00 26.62 协议价 有限公司 四川大学科技产业集团 上年度 川大西区展厅房租 586,350.00 65.59 协议价 有限公司 注：四川大学科技产业集团有限公司系本公司第二大股东四川大学的全资子 公司。 （六）关联往来余额 关联方名称 项目 年末数 年初数 应收账款－货款 4,050,200.00 335,200.00 四川大学 预收款项－房租 756,000.00 预收款项-货款 485,500.00 十二、或有事项 本公司无需披露的重大或有事项。 十三、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 十四、资产负债表日后事项 利润分配及资本公积转增股本预案 公司2009 年2 月26 日召开三届董事会第十五次会议，通过2008 年年度利 润分配预案：2008年度归属于母公司的净利润按规定提取法定盈余公积后，以公 司现有总股本5200万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 5.00 元(含 税)，并以资本公积金每10 股转增2股。 上述利润分配预案尚须提交公司 2008 年度股东大会批准。 十五、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 十六、补充资料 1、非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益(2008)》的规定，公司报告期内发生的非经常性损益项目列示如下： 103 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 序号 项目 本年数 上年数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 1 26,083.25 -146,798.28 冲销部分； 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 3 3,250,000.00 90,000.00 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 5 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 6 非货币性资产交换损益 7 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 8 减值准备 9 债务重组损益 10 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 11 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 12 当期净损益 13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 14 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 17 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 18 一次性调整对当期损益的影响 19 受托经营取得的托管费收入 20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出※ -1,507,494.50 -414,004.34 21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 199,131.68 22 影响利润总额 1,967,720.43 -470,802.62 104 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 序号 项目 本年数 上年数 23 减：所得税影响 196,772.04 -47,080.26 24 减：少数股东损益 -18,594.04 合计 1,770,948.39 -405,128.32 ※“除上述各项之外的其他营业外收入和支出”为 150.75 万元主要系本年度公 司为“5.12 汶川”大地震的捐赠支出。 2、净资产收益率和每股收益 项 目 本年数 上年数 全面 全面摊薄净资产收益率 8.04% 15.38% 净资 摊薄 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 7.57% 15.62% 产收 加权 加权平均净资产收益率 11.07% 18.21% 益率 平均 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 10.42% 18.49% 基本 基本每股收益 0.66 0.72 每股 每股 收益 扣除非经常性损益后基本每股收益 0.62 0.73 收益 稀释 稀释每股收益 0.66 0.72 每股 收益 扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.62 0.73 计算说明： （1）各指标按照归属于母公司的净利润、净资产和股本计算。 （2）全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润，不包括少数股东损益金额；E 为归属于公司普通股股东 的期末净资产，不包括少数股东权益金额。 （3）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为 归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于 公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下 一月份起至报告期期末的月份数。 105 四川川大智胜软件股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 （4）基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普 通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新 股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （5）稀释每股收益：本公司报告期无稀释性潜在普通股。 四川川大智胜软件股份有限公司 公司法定代表人：游志胜 主管会计工作的公司负责人：郑念新 公司会计机构负责人：曾庆文 2009 年 2 月 26 日 106