万好万家(600576)2007年年度报告（修订版）

浙江万好万家实业股份有限公司 600576 2007 年年度报告 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 15 九、监事会报告 ...................................................................... 19 十、重要事项 ........................................................................ 20 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 78 2 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事薛涛，因工作原因未能亲自出席，委托孔德永先生代为表决 3、为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人孔德永，主管会计工作负责人张学民及会计机构负责人（会计主管人员）陈云霞应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：浙江万好万家实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：万好万家 公司英文名称：Zhejiang WHWH Industry Co.Ltd 2、 公司法定代表人：孔德永 3、 公司董事会秘书：詹纯伟 电话：0571-85866518 传真：0571-85866566 E-mail：whwj600576@126.com 联系地址：杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 公司证券事务代表：万彩芸 电话：0571-85866518 传真：0571-85866566 E-mail：whwj600576@126.com 联系地址：杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 4、 公司注册地址：浙江省杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 公司办公地址：浙江省杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 邮政编码：310005 公司国际互联网网址：www.cnwhwh.com 公司电子信箱：whwj600576@126.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：万好万家 公司 A 股代码：600576 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 3 月 28 日 公司首次注册登记地点：无锡市锡沪西路 203 号 公司第 1 次变更注册登记地址：浙江省杭州市密渡桥路 1 号白马大厦 12 楼 公司法人营业执照注册号：330000000000396 公司税务登记号码：330100607911599 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号 4 楼 3 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 77,620,505.08 利润总额 77,634,928.92 归属于上市公司股东的净利润 36,013,284.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,445,803.28 经营活动产生的现金流量净额 81,696,892.94 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -27,522.10 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 211,664.15 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 334,345.02 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 133,405.55 其他非经常性损益项目 915,588.59 合计 1,567,481.21 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 458,358,188.92 1,219,563,087.82 -62.42 1,071,195,705.18 利润总额 77,634,928.92 19,439,619.00 299.36 -67,458,702.08 归属于上市公司 36,013,284.49 7,195,607.48 400.49 -70,214,828.41 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 34,445,803.28 4,112,949.22 737.50 -78,593,918.84 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.17 0.04 325 -0.36 稀释每股收益 0.17 0.04 325 -0.36 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.16 0.016 900 -0.40 收益 全面摊薄净资产 7.44 1.45 -15.95 增加 5.99 个百分点 收益率（%） 加权平均净资产 7.75 1.45 -15.95 增加 6.3 个百分点 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 7.12 0.76 增加 6.36 个百分点 -17.86 资产收益率（%） 4 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损 益后的加权平均 7.41 0.76 增加 6.65 个百分点 -16.54 净资产收益率（%） 经营活动产生的 81,696,892.94 34,897,656.13 134.10 11,582,117.17 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 0.375 0.18 108.33 0.06 额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 1,254,278,825.34 1,479,178,839.52 -15.20 1,133,245,010.55 所有者权益（或股 484,030,875.42 446,925,327.15 8.30 440,146,735.06 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 2.22 2.30 -3.48 2.27 产 2006 年 12 月 25 日公司完成了重大资产重组，主营业务由棉纺织生产加工转变为房地产开发、连 锁酒店经营投资等业务，因此本年度的营业收入和利润发生比较大的变化。归属于上市公司股东的每 股净资产 2.22 元，比 2006 年末减少 0.08 元，主要是 2007 年 1 月 23 日公司以资本公积金向全体流通 股股东实施定向转增，每 10 股流通股股份定向转增 4 股股份，因而摊薄了每股净资产。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) 新 股 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 134,093,090.00 69.09 134,093,090.00 61.48 股 其中： 境内法 134,093,090.00 69.09 134,093,090.00 61.48 人持股 境内自 然人持 股 4、外资 持股 其中： 5 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 境外法 人持股 境外自 然人持 股 有限售 条件股 134,093,090.00 69.09 134,093,090.00 61.48 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民 币普通 60,000,000.00 30.91 24,000,000.00 24,000,000.00 84,000,000.00 38.52 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 无限售 条件流 60,000,000.00 30.91 24,000,000.00 24,000,000.00 84,000,000.00 38.52 通股份 合计 三、股份 194,093,090.00 100.00 24,000,000.00 24,000,000.00 218,093,090.00 100.00 总数 股份变动的批准情况 股权分置改革方案为，与控股股东万好万家集团有限公司进行重大资产重组，并以 2006 年 6 月 30 日公司股份总额为基数，公司以资本公积金向全体流通股股东实施定向转增，每 10 股流通股股份 定向转增 4 股股份（相当于非流通股股东向流通股股东每 10 股送 2.4594 股股份）。公司股权分置改 革方案已于 2006 年 12 月 14 日经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会以苏国资复【2006】178 号 文正式批准，已经 2006 年 12 月 21 日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。 股份变动的过户情况 公司股权分置改革的实施股权登记日为 2007 年 1 月 23 日，定向转增的对象为当日在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体流通股股东。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证券的 发行日 发行数 上市日 获准上市交易 交易终止日 发行价格（元） 种类 期 量 期 数量 期 报告期前三年公司未发行证券。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 根据公司 2006 年度第二次临时股东会决议和修改后的章程规定 ，公司增加注册资本人民币 2400 万元，公司按每 10 股转增 4 股的比例，以资本公积向流通股股东转增，转增基准日为 2007 年 1 月 23 日。该次增资已经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2007）第 23093 号验资报告。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 6 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 12,913 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 增减 量 万好万家集团有 境内非国有法人 52.49 114,471,193 114,471,193 质押 62,000,000 限公司 无锡市创业投资 境内非国有法人 4.59 10,003,320 10,003,320 有限公司 无锡市国联发展 （集团）有限公 境内非国有法人 3.71 8,099,854 8,099,854 司 王旻 境内自然人 1.03 2,237,860 无锡新泰富业物 境内非国有法人 0.82 1,794,742 贸有限公司 于会敏 境内自然人 0.65 1,408,300 潘兆清 境内自然人 0.45 985,600 孙文华 境内自然人 0.41 904,800 郑小蓉 境内自然人 0.39 846,770 任晖 境内自然人 0.38 834,379 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数 股东名称 股份种类 量 王旻 2,237,860 人民币普通股 无锡新泰富业物贸有限公司 1,794,742 人民币普通股 于会敏 1,408,300 人民币普通股 潘兆清 985,600 人民币普通股 孙文华 904,800 人民币普通股 郑小蓉 846,770 人民币普通股 任晖 834,379 人民币普通股 浙江层林绿化工程有限公司 833,800 人民币普通股 腾延寿 777,955 人民币普通股 曹鸿妹 770,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东不存在关联关系或一致行动。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限 序 新增可上市 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交易时间 交易股份数 数量 量 1 万好万家集团有限公司 114,471,193 2010 年 1 月 25 日 2 无锡市创业投资有限责任公司 10,003,320 2008 年 1 月 25 日 7 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 3 无锡市国联（发展）有限公司 8,099,854 2008 年 1 月 25 日 4 江苏宏源纺机股份有限公司 506,241 2008 年 1 月 25 日 5 无锡四棉纺织有限公司 506,241 2008 年 1 月 25 日 6 上海迅诺实业有限公司 506,241 2008 年 1 月 25 日 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：万好万家集团有限公司 法人代表：孔德永 注册资本：100,000,000.00 元 成立日期：2003 年 10 月 26 日 主要经营业务或管理活动：房地产投资、实业投资、基础设施投资、建筑材料、电梯、汽车配件、建 筑设备租赁、经济信息咨询、物业管理、装饰装潢等。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：孔德永 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业经营管理 最近五年内职务：董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股权激 是否 持 授 期内 励情况 在股 有 予 从公 东单 本 年 年 的 股 司领 位或 公 变 期 任期 任期 初 末 限 份 取的 可 已 其他 姓 性 年 司 动 末 职务 起始 终止 持 持 制 增 报酬 行 行 行 关联 名 别 龄 的 原 股 日期 日期 股 股 性 减 总额 权 权 权 单位 股 因 票 数 数 股 数 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 2007 2009 孔 年1 年5 德 董事长 男 40 0 0 13.8 否 月 29 月 15 永 日 日 董事、 2007 2009 张 总经理 年1 年5 学 男 43 0 0 10 否 兼财务 月 29 月 15 民 负责人 日 日 2007 2009 沈 年1 年5 书 董事 男 25 0 0 1.8 否 月 29 月 15 立 日 日 2007 2009 薛 年1 年5 董事 男 41 0 0 是 涛 月 29 月 15 日 日 2007 2009 薛 独立董 年1 年5 祖 男 46 0 0 4.5 否 事 月 29 月 15 云 日 日 2007 2009 杨 独立董 年1 年5 男 42 0 0 4.5 否 飞 事 月 29 月 15 日 日 2007 2009 徐 独立董 年1 年5 旭 男 40 0 0 4.5 否 事 月 29 月 15 青 日 日 2007 2009 刘 监事会 年1 年5 男 44 0 0 5 否 丹 主席 月 29 月 15 日 日 2007 2009 谢 年1 年5 国 监事 男 35 0 0 8 否 月 29 月 15 双 日 日 朱 监事 男 40 2007 2009 0 0 5.5 否 9 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 智 年1 年5 勇 月 29 月 15 日 日 2007 2009 詹 董事会 年1 年5 纯 男 31 0 0 6 否 秘书 月 29 月 15 伟 日 日 合 / / / / / / / 63.6 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)孔德永,现任本公司董事长。2000 年 2 月至今，在浙江万家房地产开发有限公司任董事长。2003 年 10 月至今，在万好万家集团有限公司任董事长。 (2)张学民,现任浙江万好万家连锁酒店有限公司董事、总经理。1988 年 8 月至 1996 年 3 月，在浙 江大学化工系工作，任分团委书记；1996 年 3 月至 2000 年 6 月，在浙江大学团委工作，任团委副书 记。 (3)沈书立,现任职于公司项目开发部。2002 年至 2006 年就读于北京建筑工程学院。 (4)薛涛,现任无锡市国联发展（集团）有限公司高级项目经理。曾任江苏公证会计师事务所有限公 司资产评估部副经理、南京栖霞建设股份有限公司证券投资部经理、无锡栖霞建设有限公司副总经理 等职。 (5)薛祖云,现任厦门大学管理学院会计系教授，硕士研究生导师。2005 年美国康奈尔大学访问学者。 2005 年至今兼任茂华石化股份有限公司独立董事，2008 年至今兼任福建漳州发展股份有限公司独立董 事。 (6)杨飞,2001 年 3 月至 2005 年 11 月，在天同证券任投资银行总部总经理助理、并购部经理及国际 业务部负责人等职；2006 年 2 月至今，在宝联投资有限公司任投资银行业务总监。 (7)徐旭青,1991 年至 2001 年为浙江星韵律师事务所律师，2001 年起至今担任国浩律师集团（杭州） 事务所管理合伙人。 (8)刘丹,现任公司市场总监。1984 年—1997 年在瑞安市工商局工作，1998 年后任浙江商城集团公 司董事、企划部经理、广告装饰公司董事长兼总经理，浙江高尔投资公司副总经理兼广东高尔市场开 发公司董事经理，万好万家集团有限公司总裁助理等职。 (9)谢国双,现任公司万家房产总经理。1993 年至 1998 年在瑞安城关镇开发公司工作；1998 年至 今任浙江万家房地产开发有限公司台州分公司副总经理。 (10)朱智勇,现任公司万家房产副总经理。1986 年至 1998 年在百好乳品厂工作； 1998 年至今任 浙江万家房地产开发有限公司销售部经理。 (11)詹纯伟,现任公司董事会秘书兼法务部经理。曾任浙江大学药业有限公司总经理助理、浙江浙大 药业营销有限公司副总经理等职。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 2003 年 10 月 孔德永 万好万家集团有限公司 董事长 否 21 日 无锡市国联发展（集团） 高级项目经 2005 年 1 月 1 薛涛 是 有限公司 理 日 在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 否 10 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 否 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:股东大会决议、董事会决议、公司薪资管理制度 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司薪资管理制度、公司年度计划完成情况 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 薛涛 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 赵哲夫 董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 孙雁芳 董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 徐旻 董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 李国栋 董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 洪如乾 董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 周志强 董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 徐伯俊 独立董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 钱锡安 独立董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 辛小标 独立董事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 汤兴良 监事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 尤秀娟 监事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 丁少栋 监事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 陆志忠 监事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 张国强 监事 公司重大资产重组后公司主营业务发生变更，主动辞职 2007 年 1 月 29 日，经公司第三届董事会 2007 年第一次临时董事会会议审议通过，因公司重大资 产重组后主营业务和组织架构发生重大变化，原公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书因 工作调动不再担任相应职务。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,417 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 118 财务人员 95 销售人员 92 11 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 技术人员 134 服务人员 978 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专及以上 429 中专及以上 988 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，根据《公司法》、《证券法》 等法律法规及规范性文件的要求，建立了以公司《章程》为基础，以股东大会议事规则、董事会议事 规则、监事会议事规则、总经理工作细则、独立董事制度等为主要架构的规章体系，形成了以股东大 会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。比照《上市公司治理准则》，公司 已经建立了较为完善的法人治理结构： 1、关于股东及股东大会 公司不断完善公司《章程》和《股东大会议事规则》，并严格按照相关法律、法规的要求，召集、 召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东，尤其是中小股东享 有平等地位，确保所有股东能够充分行使其权利。同时在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股 东大会的时间、地点及投票方式的选择上，尽可能让多的股东参加会议。 2、关于董事及董事会 公司共有 7 名董事，其中独立董事三名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》 的要求。公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会，公司不断完善《董事会议 事规则》和委员会实施细则，确保董事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了《独立董事 制度》，聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性。公司全体董事能够按照其规定以认 真负责的态度出席董事会和股东大会，为实现股东最大利益，诚信、勤勉、尽责的履行职责。报告期 内，公司董事参加了证监局举办的培训，了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握董 事应具备的相关知识；进一步提高了履行职责的能力。 公司三名独立董事能严责按照公司《独立董事制度》要求履行职责，对公司重大决策能发表个人 的独立意见，确保公司重大决策的正确性。 3、关于监事及监事会 公司共有三名监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》的要求。监事会按 照相关法律法规的规定，本着对股东负责的精神认真履行职责，对董事会日常运作、公司财务及公司 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的权益；公司《章 程》中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责。 4、关于绩效评价与激励约束机制 公司目前已实施对公司人员的考评及奖惩措施，公司制定了相应的《薪资管理制度》以及绩效考 评制度。 5、关于利益相关者 公司能够尊重银行及其他债权人、员工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利，重视与利益 相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露及透明度 公司严格按照有关法律法规及上交所《股票上市规则》关于公司信息披露的规定，真实、准确、 完整、及时地履行信息披露义务；通过公司《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等相 关制度，规范了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开 12 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 披露的资料等信息披露及投资者关系管理活动。公司开通了投资者热线电话，加强投资者关系管理工 作。 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字【2007】28 号）以及江苏监管局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知（〔2007〕 104 号）等相关要求，认真组织了公司治理自查和整改工作，积极开展公司治理专项活动，并已经按 照江苏监管局向本公司下发的《关于浙江万好万家实业股份有限公司治理的监管意见函》（苏证监函 〔2007〕329 号）的要求，和上海证券交易所对本公司治理状况的评价意见，对相关不足进行了整改 或提出了整改计划，具体情况如下： 1、公司制度的进一步完善以及内部治理机制的进一步强化 随着监管机构对上市公司治理规范性的要求的提高，公司不断地根据新的监管要求制定新的内控 管理制度。以此次公司治理专项活动为契机，公司重新梳理了内部管理制度，对一些重要制度进行了 重新修订，同时对缺失的制度进行了补充。各职能部门对正在执行的各项规章制度进行了认真梳理， 查找出不足和疏漏，制定和完善了各项规章制度和内控制度，保证各项制度的完整性、合理性及实施 的有效性。 2、“三会”规范问题 对于证监局提出的股东大会、董事会的授权委托书不规范以及会议记录不完整的问题，公司已制 定出标准格式的授权委托书，并于修订的三会议事规则中明确补充规定了相关会议记录的负责人以及 会议记录应该记载的内容。在后续的工作中公司将根据《公司章程》和各项议事规则的规定规范操作。 3、加强董监高人员的培训工作，提高“自律”意识和工作的规范性 公司将一如既往的高度重视董监高人员的培训工作，严格按照董监高人员培训的要求，督促公司 董事、监事和高管人员参加中国证监会、证监局和交易所举办的各种培训，履行董监高人员应尽的义 务，提高参与公司治理、规范运作和重大决策的水平。 4、进一步发挥董事会专门委员会和独立董事作用 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核专门委员会，2007 年 8 月 29 日公司召开三届十二次董 事会会议审议通过了修订之后的各专门委员会的实施细则。公司将在今后的工作中要求各专业委员会 严格按照实施细则的规定，充分行使各自职能。 5、审计部门的独立性 公司目前设立了内部审计工作领导小组以及专门的常设工作机构审计部，但是人力资源尚不足， 在后续工作中，公司人力资源部将抓紧进行招聘工作，进一步完善内部审计体系。 在江苏监管局和上海证券交易所的指导下，通过这次专项治理活动，公司发现了以往在各项工作 中存在的不足和缺点；并通过这次整改，进一步提高了公司运作的规范化水平。公司将以这次专项活 动为契机，把公司治理工作推向更高层次，通过落实各项整改措施，持续改进和完善公司治理结构和 管理水平，为今后的公司治理工作打下良好的基础。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 薛祖云 9 8 1 杨飞 9 8 1 徐旭青 9 8 1 本公司独立董事任职以来，保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责，认真行使职权，维护 公司整体利益，促进了决策的公平、公证、公允，保障了董事会决策的科学性，切实维护了中小股东 的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 13 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务独立。公司拥有独立完整的供应、服务和营销系统；公司与控股股东无同业竞 争问题；公司独立地进行市场运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司人员独立。公司设立了独立的人力资源部负责劳动、人事及工资管理。公司全部在 册职工均在本公司服务并领取报酬。公司总经理、财务负责人等高级管理人员均在公司领取报酬，高 级管理人员、财务人员均没有不符合规定的兼职情况。 3、资产方面：公司资产完整。公司拥有完整的生产经营性资产、独立固定的经营场所，各项固定资产、 流动资产等资产均为本公司合法拥有。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，下设开发部、财务部、市场部、 运营部、客服中心、行政部、人力资源部等管理部门，公司日常运营完全独立于控股股东。 5、财务方面：公司财务独立。公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，公司银行开户独立，纳税独立。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核。 公司同时也制定了高层管理人员、中层管理人员的薪资管理制度和绩效考核管理制度。公司对高级管 理人员实行年薪制，绩效工资部分经年终考核后一次性发放，绩效工资与企业经济效益、年度管理绩 效考核挂钩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立健全内部控制制度，公司将内控制度的监督检查融入了日常工作，加强各个部门对 内控制度的学习和了解，适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司经营任务和各项计划的顺利完 成。财务人员负责行使后台监督的重要职能，从财务角度发现问题、预测风险，有效保证了财务运作 的独立和规范，财务管理制度基本完善、健全、严格，财务核算真实、准确、完整。借助审计委员会 的独立性，赋予审计部门再监督、再评审的职能，对内部管理实行有效控制，保证了公司财务收支和 经济活动的合法性和规范化。公司将在以后的工作实践中进一步健全和完善内部控制制度。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 21 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的上海证 券报。 2006 年年度股东大会（1） 审议通过《2006 年年度报告》及摘要；（2） 审议通过《2006 年度 董事会工作报告》；（3）审议通过《2006 年度监事会工作报告》；（4）审议通过《2006 年度审计机 构费用及聘请公司 2007 年度审计机构》；（5） 审议通过《2006 年度利润分配方案》。 (二)临时股东大会情况 14 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 29 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 1 月 30 日的 上海证券报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 10 月 9 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 10 月 10 日 的上海证券报。 第一次临时股东大会：（1）审议了《关于选举董事的议案》；（2）审议了《关于选举监事的议 案》；（3）审议了《公司章程修正案》；（4）审议了《公司更名、迁址和经营范围变更的议案》； （5）审议通过了《关于聘用上海立信为 2006 年度审计机构的议案》。 第二次临时股东大会：（1）审议关于收购瑞安国际大酒店有限公司 46.94％股权的议案；（2） 审议通过了《股东大会议事规则》（修订）；（3）审议通过了《董事会议事规则》（修订）；（4） 审议通过了《监事会议事规则》（修订）；（5）审议通过了《独立董事制度》（新增）。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）公司总体经营情况 自 2006 年 12 月 25 日重组置换后，公司主营业务从原庆丰股份的纺织业务转变为现在的房地产和 连锁酒店业务。报告期内，面对新的机遇与调整，公司董事会审时度势，主动顺应内外经济环境的变 化，科学规划，使公司在 2007 年里获得了稳健而积极的发展。2007 年公司实现主营收入 45836 万元， 利润总额 7763 万元，净利润 3601 万元。与去年同期相比增长 400.49％。 2007 年是公司体制转换、营运磨合、人事调整、规范管理，为实现新跨越打基础的一年。主要工作包 括： 1）完善上市公司治理结构，促进规范运作。报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，公司对内部管理制度 进行了补充与修改。补充制定了《独立董事制度》、《重大信息内部报告制度》、《关于对公司董事、 监事和高级管理人员持有公司股份及其变动工作的管理制度》等三个制度；同时按照最新要求，我们 对公司已有包括三会议事规则在内的 8 项制度进行了补充和修改。公司基本能够按照上市公司治理规 范要求，及时进行定期报告与临时报告的披露工作。 2）抓住酒店连锁营运主线，主动参与市场竞争。报告期内，根据公司的发展战略规划，围绕“整 合、发展、效益”的经营方针，初步理顺了管理体制，各项工作稳步推进，成效初显。目前连锁酒店 共有 28 家，其中商务酒店 13 家、快捷酒店 15 家。07 年新开业酒店 8 家（包括试营业），已开发签 约装修项目有 2 家，另有一些物业正深入洽谈中。在 07 年，公司在连锁酒店业务主要进行了五方面的 工作包括：a、理清思路，加强基础管理。b、规范管理，建立规章制度。c、提升“万好万家”品牌形 象与核心竞争力。d、拓宽营销渠道。e、统一采购、节约成本。 3）房地产经营取得成果，为长远发展奠定了坚实基础。浙江万家房地产开发有限公司所开发建设 的天天家园和万好万家大厦工程，分别于 07 年 10 月、12 月竣工验收合格，提前交付使用。台州分公 司万家华庭项目 07 年已完成总工程量的 80%，计划于 08 年 6 月份交付使用。 4）报告期内，公司合并工程部、采购部部分业务，重组了浙江诚意装饰工程公司，开展装饰工程 和工程采购工作，基本达到预期目的：1、提高了工作效率，减少了扯皮现象，方便了工程决算；2、 减少集团行政费用支出，减少酒店管理费用；3、确保工程用材的质量，保证工程进度。 （2）公司财务状况及经营成果 截止 2007 年报告期末，公司总资产 125428 万元， 与去年同期相比减少 22490 万元。流动资产 85699 万元，与去年同期相比减少 22695 万元。固定资产净值 12893 万元，与去年同期相比减少 1033 万元， 15 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 主要原因是提取固定资产折旧所致。负债合计 71877 万元，与去年同期相比减少 26.99%，其中预收帐 款余额为 40814 万元。股东权益（不含少数股东权益）48403 万元，与去年同期相比增加 8.48%，主要 是本期净利润增加所致。资产负债率 57.31%，比去年同期下降 9 个百分点。 本年度公司实现净利润 3601 万元，比去年同期增加 2881 万元，增幅 400.49%，主要是资产置换 后，公司两个房地产项目交付使用结转和酒店利润有小幅增加所致。 （3）公司现金流量状况 公司现金流量状况：本期现金净流入为 1752 万元。经营活动产生现金净流入为 8170 万元。投资 活动产生现金净流出 4150 万元。筹资活动产生现金净流出 2268 万元，主要为归还银行借款 1399 万元 及支付银行借款利息 869 万元。 2、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势 2008 年，酒店行业将会持续快速发展，同时也将呈现以下趋势：1、酒店收购加剧。酒店作为传 统经营谋利的产业逐步变为投资交易的一个工具，2007 年已初现端倪，2008 年势必加剧。2、国际化 步伐逐步加大。国际上前 30 位的跨国连锁饭店集团均已全部进入中国市场，竞争将日益剧烈。3、随 着本地品牌的崛起，酒店产品呈多元化趋势，竞争加剧。酒店产业是一个长期的产业，只有看清市场、 熟悉市场、紧跟市场的变化，才能立于不败之地。 在房地产业，2007 年以来，伴随房价的继续上涨，对房地产市场的宏观调控手段亦逐渐加大力度。 政府通过连续出台重量级的调控措施，以求改变市场对房地产业的过高预期。2008 年由于宏观经济快 速增长趋势不变，城市化进程加快、人民币升值、居住改善的刚性需求等因素依然存在，房地产业的 短期调整在所难免，对房地产企业主要面临以下四种风险。首先是宏观调控风险。其次是税收政策变 动的风险。第三是市场风险。竞争加剧，整合速度加快，行业集中度提高，市场资源进一步向优势企 业集中。第四是财务风险(主要为资金风险)。总之，就目前行业现状而言，公司认为住宅类房地产项 目已经相对饱和，但结合产业需求开发的商业地产尚有较大的发展空间。如何适应宏观政策和行业走 势的变化，对我们来说既是一次严峻的挑战，更是难得的发展机遇。 （2）公司目前存在的主要问题 1）从现状上看，管理上尚未完全形成标准化、统一化、规范化的运营体系，导致工作效率还不是 很高。 2）团队建设成效不明显，整体作用发挥欠佳。 3）核心竞争力还不强，包括品牌建设、整合营销、中央客源等。酒店品牌形象尚不突出，内部信 息网络、客源网络、市场营销策略等方面与国内同行比，仍存在着较大差距。同时万好万家品牌影响 力的地域局限将在今后的发展中产生影响，尤其在面对强有力的竞争对手时，会带来严峻的挑战。 （3）公司未来发展计划 为适应战略规划的需要，现有商务酒店将统一划归杭州万好万家商务酒店有限公司管理。未来将 以商务酒店、快捷酒店两条线来负责对商务酒店和快捷酒店的管理和发展工作。公司将主要在加强管 理，提高现有酒店的入住率、提高现有酒店的盈利能力方面做工作，同时加强公司内部基础建设进程， 加强制度建设、规范经营运作，优化管理流程，提高工作效率，加强公司品牌建设、团队建设和企业 文化建设，重点关注中央客源建设，做到真正提高公司核心竞争力。 房地产方面，公司一方面做好在建项目的销售、工程决算、交付等工作，另一方面公司将结合商 务酒店发展的需要，结合商业地产等项目进一步寻求机会、适时进行商业地产开发。 总之，在 2007 年，通过公司全体员工的努力，做了大量的工作，取得了一些成绩，但我们所面对 的市场竞争将更加残酷，我们自身的整合和提高还面临很多的问题和困惑。在新的一年，公司将不断 学习，努力工作，使我们的企业在 2008 年能够实现新跨越，以良好的业绩回报股东。 (二)公司主营业务及其经营状况 16 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 房地 减少 0.96 个百分 295,470,394.01 203,520,123.32 23 38.83 25.76 产 点 酒店 156,663,715.91 15,984,353.50 9.4 19,081.17 91,065.48 减少 0.5 个百分点 其他 业务 6,224,079.00 4,798,520.45 4.56 收入 公司在 2006 年 12 月 25 日重大资产置换后，酒店和房地产业务在 2006 年的财务数据中只记入六 天的营业收入和营业成本，因此与本年度差异巨大。 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 浙江省内 43,605 104.10 浙江省外 1,608 -98.31 浙江省内主营业务主要是 2006 年 12 月 25 日公司资产置换后置入的房地产和酒店业务。2006 年 浙江省外主要是纺织业务，经过资产置换后公司现主营业务为房地产业务和酒店业务，不再经营纺织 业务。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 一、公司于 2007 年 1 月 12 日召开三届八次董事会会议，（1）审议通过了《关于公司董事改选和推进 爱你候选人名单的议案》；（2）审议通过了《公司章程修正案》；（3）审议通过了《公司更名、迁 址和经营范围变更的议案》；（4）审议通过了聘请上海立信作为公司审计机构；（5）审议通过了关 于召开公司 2007 年度第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 1 月 13 日的上海证券报。 二、公司于 2007 年 1 月 29 日召开 2007 年度第一次董事会会议，（1）审议通过了选举董事长、 专门委员会、总经理、财务负责人、董事会秘书和证券事务代表；（2）审议通过了关于调整公司内部 管理机构的议案。决议公告刊登在 2007 年 1 月 30 日的上海证券报。 三、公司于 2007 年 2 月 2 日召开 2007 年度第二次董事会会议，审议通过了同意将白马大厦写字 楼抵押担保。决议公告刊登在 2007 年 2 月 6 日的上海证券报。 17 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 四、公司于 2007 年 4 月 9 日召开 2007 年度第三次董事会会议，审议通过了变更会计政策和会计 估计。决议公告刊登在 2007 年 4 月 17 日的上海证券报。 五、公司于 2007 年 4 月 27 日召开三届十一次董事会会议，（1）审议通过《2006 年年度报告》 及摘要；（2） 审议通过《2006 年度董事会工作报告》；（3） 审议通过《关于执行新会计准则的议 案》；（4）审议通过《2006 年度利润分配方案》；（5）审议通过《2006 年度审计机构费用及聘 2007 年度审计机构的议案》；（6）审议通过《关于公司 2007 年度第一季度报告的议案》；（7）审议通过 《召开公司 2006 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的上海证券报。 六、公司于 2007 年 8 月 29 日召开三届十二次董事会会议，（1）审议《公司 2007 年度半年度报 告》及摘要；（2）审议《关于公司治理专项活动自查报告和整改计划》；（3）审议《股东大会议事 规则》（修订）；（4）审议《董事会议事规则》（修订）；（5）审议《审计委员会实施细则》（修 订）；（6）审议《战略委员会实施细则》（修订）；（7）审议《薪酬与考核委员会实施细则》（修 订）；（8）审议《总经理工作细则》（修订）；（9）审议《信息披露事务管理制度》（修订）；（10） 审议《投资者关系管理制度》（修订）；（11）审议《独立董事制度》；（12）审议《重大信息内部 报告制度》；（13）审议《关于对公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动工作的管 理制度》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的上海证券报。 七、公司于 2007 年 9 月 21 日召开三届十三次董事会会议，（1） 有关收购瑞安国际大酒店 46.94 ％股权的议案；（2） 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 9 月 22 日的上海证券报。 八、公司于 2007 年 10 月 15 日召开三届十四次董事会会议，审议通过了《关于向浙商银行股份有 限公司申请借款的议案》（通讯表决）。决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的上海证券报。 九、公司于 2007 年 10 月 29 日召开三届十五次董事会会议，审议通过了《浙江万好万家实业股份 有限公司 2007 年第三季度报告》（通讯表决）。决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的上海证券报。 十、公司于 2007 年 11 月 9 日召开三届十六次董事会会议，审议通过了《浙江万好万家实业股份 有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》（通讯表决）。决议公告刊登在 2007 年 11 月 10 日的上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议。2007 年度公司共计召开了 2 次临时股 东大会和 1 次年度股东大会。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2007 年 1 月 29 日，公司 2007 年第一次临时董事会会议选举了公司董事会审计委员会成员，由薛 祖云先生、杨飞先生和孔德永先生 3 人组成。独立董事薛祖云先生担任主任委员。同时公司于 2007 年 8 月 29 日三届十二次董事会审议通过了修订后的《董事会审计委员会实施细则》。 委员会负责督促并检查日常审计工作情况，审查公司内部控制制度以及执行情况，审核公司所有重要 的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况。 （1）对公司提交的 2007 年财务报告的审阅意见 2008 年 3 月 18 日，在年审注册会计师进场前公司审计委员会通过邮件方式审阅了公司编制的 2007 年度财务报表，认为公司能够按照国家有关会计制度、准则和公司相关会计政策编制 2007 年财 务报告；公司编制的财务会计报告基本反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的 经营成果；同意将公司编制的 2007 年财务报告提交负责公司年报审计的会计师事务所审计。 （2）对审计事务所提交的公司 2007 年财务报告审计意见的审阅意见 2008 年 4 月 15 日，审计注册会计师出具初步审计意见，公司审计委员会 2008 年第二次会议在 公司会议室召开。会议审议了由立信会计师事务所提交的有关公司 2007 年财务报告初步审计意见， 听取了公司 2007 年年度报告审计人员对公司 2007 年年度财务报告审计计划和安排、重要审计领域及 审计策略、审计结果及调整内容等情况的汇报。 与会委员认为：立信会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了 公司 2007 年度财务报表的审计意见；能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作；审计程序符 合相关规定的要求；对公司提交的 2007 年财务报告进行了客观和公正的评价。 18 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 审计委员会同意将经立信会计师事务所审计的公司 2007 年财务报告提交公司董事会审议。 （3）对立信会计事务所从事公司 2007 年审计工作的总结报告及对公司聘请 2008 年审计事务所的 意见 经对立信会计师事务所从事公司 2007 年审计工作的检查，审计委员会认为，该事务所在从事公 司 2007 年各项审计工作中，能够恪尽职守，遵守职业道德规范，遵循独立、客观、公正的职业准则， 按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观和公正。 为此，建议公司继续聘请立信会计师事务所为公司 2008 年度审计事务所。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年 1 月 29 日，公司 2007 年第一次临时董事会会议选举了薪酬与考核委员会成员，由孔德永 先生、薛祖云先生和徐旭青先生三人组成，独立董事徐旭青先生担任主任委员。2007 年 8 月 29 日三 届十二次董事会审议通过了修订后的《董事会薪酬与考核委员会实施细则》。 董事会薪酬与考核委员会主要职能是确定公司董事及高级管理人员的薪酬计划与方案，同时对其 进行年度绩效考评。 薪酬与考核委员会认为：公司通过《薪资管理制度》和《绩效考核管理制度》建立了较为严格的 薪酬考核体系，公司的薪酬制度和考核奖励办法，在体现公司员工利益的基础上基本符合多劳多得和 岗位绩效的原则。 同时，委员会审查了年度报告中公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，认为与实际发放情况一 致，基本按照公司考核奖励办法实施。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司监事会三届五次会议于 2007 年 1 月 13 日召开,审议通过了公司监事改选和推荐监事候选人的 议案。 2、公司监事会 2007 年度第一次临时会议于 2007 年 1 月 30 日召开,选举监事会主席。 3、公司监事会 2007 年度第二次临时会议于 2007 年 4 月 30 日召开,（1）审议通过《2006 年度监事会 工作报告》；（2）审议通过公司 2006 年度报告及摘要》；（3）审议通过《公司 2007 年度第一季度 报告》。 4、公司监事会 2007 年度第三次临时会议于 2007 年 8 月 29 日召开,（1）审议通过《2007 年度半年度 报告》全文及摘要；（2）审议通过公司《监事会议事规则》修改稿。 5、公司监事会 2007 年度第四次临时会议于 2007 年 10 月 29 日召开,审议通过了《公司 2007 年第三 季度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司召开股东大会和董事会会议的各项程序和决策均符合相关法规和公司章程的规定， 按照《上市公司治理准则》要求，公司进一步完善了治理结构，健全内部各项制度并有效执行，公司 董事、经理等高管人员在执行公司职务时未有违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 检查公司财务，未发现违法违规和违反公司财务制度的情况。立信会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司财务状况和经营成果。2007 年公司没有发生违规对外担保事项，也无公司关联方非经营性占用资金情况的发生。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 19 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司未对最近一次的募集资金项目进行变更。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司不存在收购出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司在实行重大资产置换暨关联交易遵循相关法律法规和公司章程的规定，小额和一 般的关联交易均按市场规则和董事会决议的要求执行，未有损害公司利益的状况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，公司财务报告为标准无保留意见。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 浙江万好万家连锁 全资子公司 8,422.72 4,422.72 酒店有限公司 合计 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 关联债权债务形成原因： 上市公司向全资子公司提供暂借款。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 1)、常州麦莎商务咨询有限公司将常州市鹤园路 22 号第 6 号楼，商业毛坯租赁给浙江万好万家连 锁酒店有限公司，该资产涉及的金额为第一年 178 万元，每三年递增 5％元，租赁的期限为 2007 年 7 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日， 20 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 2)、浙江江南大厦股份有限公司将嘉兴市中山路 97 号主楼第七层至十三层、商业服务用地，3348 平方租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司，该资产涉及的金额为第一年 108 万元，第四年起递增 3 ％，第七年起递增 5％元，租赁的期限为 2007 年 5 月 1 日至 2019 年 4 月 30 日， 3)、高建荣将苏州市道前街 210 号，3500 平方租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司，该资产涉 及的金额为第一年 150 万元，每三年递增 5％元，租赁的期限为 2007 年 11 月 10 日至 2019 年 11 月 9 日， 4)、无锡广源投资公司将梁溪路 18 号，4717 平方租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司，该资 产涉及的金额为第一年 168 万元，每三年递增 5％元，租赁的期限为 2007 年 8 月 23 日至 2017 年 8 月 22 日， 5)、紫云饭店将杭州市杭大路 33 号的 5679 平方米的物业租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司， 该资产涉及的金额为第一至三年 300 万元/年，第四至六年 315 万元/年，第七年租金为 330.75 万元元， 租赁的期限为 2008 年 2 月 8 日至 2015 年 2 月 7 日， (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所， 公司因发生重大资产置换，业务发生重大变化，2007 年 1 月 29 日经临时股东大会审议通过，聘 任立信会计师事务所有限公司为公司 2006 年度审计机构。后经 2007 年 5 月 21 日召开的年度股东大会 审议通过，06 年度支付其费用 25 万元，并续聘立信会计师事务所有限公司为 2007 年财务审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 21 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 名称及版面 路径 上海证券报 2007 年 1 月 庆丰股份质押解除公告 http://www.sse.com.cn 第 D9 版 5日 上海证券报 2007 年 1 月 庆丰股份冻结解除公告 http://www.sse.com.cn 第 D9 版 5日 庆丰股份关于控股股东完成股份转让过户 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 手续的公告 第 D9 版 5日 庆丰股份关于重大资产置换实施进展情况 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 的公告 第 D9 版 5日 庆丰股份三届八次董事会决议暨召开 2007 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 年度第一次临时股东大会通知的公告 第 19 版 13 日 上海证券报 2007 年 1 月 庆丰股份三届五次监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 第 19 版 13 日 上海证券报 2007 年 1 月 庆丰股份关于董事、监事辞职的公告 http://www.sse.com.cn 第 19 版 13 日 庆丰股份关于重大资产置换实施进展情况 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 的公告 第 19 版 13 日 上海证券报 2007 年 1 月 庆丰股份关于子公司名称变更的公告 http://www.sse.com.cn 第 19 版 13 日 庆丰股份关于土地增值税清算管理办法对 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 公司影响的公告 第 D43 版 19 日 上海证券报 2007 年 1 月 庆丰股份股权分置改革方案实施公告 http://www.sse.com.cn 第 A35 版 22 日 上海证券报 2007 年 1 月 庆丰股份业绩预盈公告 http://www.sse.com.cn 第 A35 版 22 日 庆丰股份 2007 年第一次临时股东大会决议 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 公告 第 D11 版 30 日 庆丰股份第三届董事会 2007 年度第一次临 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 时董事会会议决议公告 第 D11 版 30 日 庆丰股份 2007 年度第一次临时监事会会议 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 决议公告 第 D11 版 30 日 庆丰股份董事会秘书、证券事务代表及联 上海证券报 2007 年 1 月 http://www.sse.com.cn 系方式变更公告 第 D11 版 30 日 庆丰股份第三届董事会 2007 年度第二次临 上海证券报 2007 年 2 月 http://www.sse.com.cn 时会议决议公告 第 D9 版 6日 庆丰股份第三届董事会 2007 年度第三次临 上海证券报 2007 年 4 月 http://www.sse.com.cn 时会议决议公告 第 D16 版 17 日 庆丰股份三届是一次董事会临时会议决议 上海证券报 2007 年 4 月 http://www.sse.com.cn 暨召开 2006 年年度股东大会通知的公告 第 A40 版 30 日 庆丰股份第三届监事会 2007 年度第二次决 上海证券报 2007 年 4 月 http://www.sse.com.cn 议公告 第 A40 版 30 日 上海证券报 2007 年 5 月 庆丰股份 2006 年年度股东大会 http://www.sse.com.cn 第 D9 版 22 日 上海证券报 2007 年 5 月 风险提示公告 http://www.sse.com.cn 第 A14 版 28 日 关于撤销股票交易退市风险警示及其他特 上海证券报 2007 年 5 月 http://www.sse.com.cn 别处理并变更股票简称的公告 第 D14 版 31 日 22 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 上海证券报 2007 年 7 月 关于公司更名的公告 http://www.sse.com.cn 第 22 版 7日 上海证券报 2007 年 7 月 浙江万好万家有关诉讼进展公告 http://www.sse.com.cn 第 D19 版 17 日 上海证券报 2007 年 7 月 浙江万好万家股权质押公告 http://www.sse.com.cn 第 24 版 28 日 上海证券报 2007 年 8 月 浙江万好万家三届十二次董事会会议决议 http://www.sse.com.cn 第 D27 版 31 日 浙江万好万家三届监事会 2007 年第三次会 上海证券报 2007 年 8 月 http://www.sse.com.cn 议决议 第 D27 版 31 日 上海证券报 2007 年 9 月 浙江万好万家自查报告公告 http://www.sse.com.cn 第 D11 版 12 日 上海证券报 2007 年 9 月 三届十三次董事会决议公告 http://www.sse.com.cn 第 17 版 22 日 上海证券报 2007 年 10 2007 年度第二次临时股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn 第 D24 版 月 10 日 上海证券报 2007 年 10 三届十四次董事会决议公告 http://www.sse.com.cn 第 D14 版 月 18 日 上海证券报 2007 年 10 年度业绩预增 http://www.sse.com.cn 第 D25 版 月 30 日 上海证券报 2007 年 11 三届十六次董事会决议公告 http://www.sse.com.cn 第 16 版 月9日 上海证券报 2007 年 12 停盘公告 http://www.sse.com.cn 第 A17 版 月 10 日 上海证券报 2007 年 12 复牌公告 http://www.sse.com.cn 第 A24 版 月 17 日 23 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师张建新、沈建林、朱伟审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 信会师报字（2008）第 11305 号 浙江万好万家实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江万好万家实业股份有限公司（以下简称“万好万家”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金流 量表和合并现金流量表、2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，万好万家财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了万 好万家 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张建新、沈建林、朱伟 中国上海 2008 年 4 月 16 日 (二)财务报表 24 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 69,322,295.32 51,802,572.27 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0 0 应收票据 应收账款 11,382,639.53 10,545,327.87 预付款项 3,268,435.00 4,082,458.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 95,339,940.34 162,270,098.61 买入返售金融资产 存货 677,672,733.13 855,241,372.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 856,986,043.32 1,083,941,829.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 4,500,000.00 0 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 128,933,328.49 139,264,995.27 在建工程 32,697.34 72,309.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,459,166.36 4,994,133.84 开发支出 商誉 187,892,685.28 187,929,190.73 长期待摊费用 53,016,167.11 32,710,072.10 递延所得税资产 17,458,737.44 30,266,309.26 其他非流动资产 非流动资产合计 397,292,782.02 395,237,010.20 资产总计 1,254,278,825.34 1,479,178,839.52 流动负债： 25 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 100,000,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 0 1,834,000.00 应付账款 45,857,608.30 50,557,950.78 预收款项 408,139,387.35 526,831,014.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,092,501.62 3,100,089.53 应交税费 -10,645,640.34 -12,046,001.21 应付利息 236,271.07 1,040,235.46 应付股利 其他应付款 75,988,399.17 208,033,347.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 0 90,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 622,668,527.17 877,350,635.61 非流动负债： 长期借款 96,100,000.00 107,120,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 0 60,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 96,100,000.00 107,180,000.00 负债合计 718,768,527.17 984,530,635.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 218,093,090.00 194,093,090.00 资本公积 273,863,373.54 296,771,109.76 减：库存股 盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02 一般风险准备 未分配利润 -31,839,442.14 -67,852,726.63 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 484,030,875.42 446,925,327.15 少数股东权益 51,479,422.75 47,722,876.76 所有者权益合计 535,510,298.17 494,648,203.91 负债和所有者权益总计 1,254,278,825.34 1,479,178,839.52 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 26 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 20,676,633.26 0 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 0 0 应收利息 应收股利 其他应收款 44,227,236.77 2,567,434.26 存货 0 0 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 64,903,870.03 2,567,434.26 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 0 0 长期应收款 长期股权投资 406,088,235.33 401,888,235.33 投资性房地产 固定资产 20,791,848.24 21,349,540.20 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 426,880,083.57 423,237,775.53 资产总计 491,783,953.60 425,805,209.79 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 1,065.00 0 应交税费 48,627.30 2,567,434.26 27 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 应付利息 应付股利 其他应付款 265,645.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 70,315,337.30 2,567,434.26 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 0 0 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 70,315,337.30 2,567,434.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 218,093,090.00 194,093,090.00 资本公积 272,771,109.76 296,771,109.76 减：库存股 盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02 未分配利润 -93,309,437.48 -91,540,278.25 所有者权益（或股东权益）合计 421,468,616.30 423,237,775.53 负债和所有者权益（或股东权益） 491,783,953.60 425,805,209.79 总计 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 28 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 458,358,188.92 1,219,563,087.82 其中：营业收入 458,358,188.92 1,219,563,087.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 379,945,481.96 1,196,033,055.52 其中：营业成本 224,302,997.27 1,088,188,727.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 29,082,291.60 19,479,343.75 销售费用 94,084,511.12 15,353,936.50 管理费用 27,378,483.43 34,549,776.87 财务费用 4,208,267.50 24,952,600.46 资产减值损失 888,931.04 13,508,670.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -792,201.88 -1,777,171.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,620,505.08 21,752,860.81 加：营业外收入 696,876.96 3,747,630.95 减：营业外支出 682,453.12 6,060,872.76 其中：非流动资产处置损失 74,559.33 148,914.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 77,634,928.92 19,439,619.00 减：所得税费用 36,046,278.94 12,522,638.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,588,649.98 6,916,980.04 归属于母公司所有者的净利润 36,013,284.49 7,195,607.48 少数股东损益 5,575,365.49 -278,627.44 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 0.04 （二）稀释每股收益 0.17 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 29 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 580,000.00 1,177,366,298.29 减：营业成本 1,124,098,340.09 营业税金及附加 32,480.00 3,113,329.20 销售费用 12,259,038.60 管理费用 2,432,938.59 21,447,298.88 财务费用 -16,839.36 19,103,697.61 资产减值损失 8,686,876.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 0 -3,927,111.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,868,579.23 -15,269,394.55 加：营业外收入 100,000.00 2,102,125.16 减：营业外支出 580.00 3,741,690.14 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,769,159.23 -16,908,959.53 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,769,159.23 -16,908,959.53 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 30 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 522,008,306.54 1,337,944,679.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,830,405.89 收到其他与经营活动有关的现金 43,588,514.62 30,041,385.88 经营活动现金流入小计 565,596,821.16 1,372,816,471.70 购买商品、接受劳务支付的现金 175,830,550.04 1,193,126,028.64 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 28,744,642.02 75,476,273.34 支付的各项税费 64,348,495.04 35,908,817.48 支付其他与经营活动有关的现金 214,976,241.12 33,407,696.11 经营活动现金流出小计 483,899,928.22 1,337,918,815.57 经营活动产生的现金流量净额 81,696,892.94 34,897,656.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 13,300,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,880,623.30 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,180,623.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 35,244,732.18 12,700,285.52 的现金 投资支付的现金 6,256,402.83 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 27,872,216.68 投资活动现金流出小计 41,501,135.01 40,572,502.20 31 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动产生的现金流量净额 -41,501,135.01 -25,391,878.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 135,000,000.00 269,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 461,997,656.67 筹资活动现金流入小计 135,000,000.00 731,497,656.67 偿还债务支付的现金 148,988,000.90 763,794,300.75 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,688,033.98 37,638,817.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 157,676,034.88 801,433,118.04 筹资活动产生的现金流量净额 -22,676,034.88 -69,935,461.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 17,519,723.05 -60,429,684.14 加：期初现金及现金等价物余额 51,802,572.27 六、期末现金及现金等价物余额 69,322,295.32 -60,429,684.14 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 32 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 580,000.00 1,298,422,870.31 收到的税费返还 963,773.12 收到其他与经营活动有关的现金 406,652.32 7,821,742.21 经营活动现金流入小计 986,652.32 1,307,208,385.64 购买商品、接受劳务支付的现金 1,242,121,407.50 支付给职工以及为职工支付的现金 185,679.80 43,213,610.72 支付的各项税费 20,025,097.85 支付其他与经营活动有关的现金 45,597,083.23 18,567,545.34 经营活动现金流出小计 45,782,763.03 1,323,927,661.41 经营活动产生的现金流量净额 -44,796,110.71 -16,719,275.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 13,300,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 375,825.20 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,675,825.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 527,256.03 7,149,002.57 的现金 投资支付的现金 4,000,000.00 39,549,925.47 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,527,256.03 46,698,928.04 投资活动产生的现金流量净额 -4,527,256.03 -33,023,102.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 90,000,000.00 180,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 461,937,656.67 筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 642,437,656.67 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 656,739,300.75 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,898,769.98 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,000,000.00 674,638,070.73 筹资活动产生的现金流量净额 70,000,000.00 -32,200,414.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 33 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 20,676,633.26 -81,942,792.67 加：期初现金及现金等价物余额 81,942,792.67 六、期末现金及现金等价物余额 20,676,633.26 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 34 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -68,574,165.04 47,458,073.77 493,661,962.51 余额 加：会 计政策 721,438.41 264,802.99 986,241.40 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -67,852,726.63 47,722,876.76 494,648,203.91 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 24,000,000.00 -22,907,736.22 36,013,284.49 3,756,545.99 40,862,094.26 少以 “－” 号填 列） （一） 36,013,284.49 5,575,365.49 41,588,649.98 净利润 （二） 直接计 入所有 1,092,263.78 24,600.00 1,116,863.78 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 35 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 1,092,263.78 24,600.00 1,116,863.78 上述 （一） 1,092,263.78 36,013,284.49 5,599,965.49 42,705,513.76 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -1,843,419.50 -1,843,419.50 减少资 本 1．所有 者投入 -1,843,419.50 -1,843,419.50 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 24,000,000.00 -24,000,000.00 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 24,000,000.00 -24,000,000.00 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 36 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 218,093,090.00 273,863,373.54 23,913,854.02 -31,839,442.14 51,479,422.75 535,510,298.17 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 194,093,090.00 296,771,109.76 28,608,937.48 -79,326,402.18 16,717,820.88 456,864,555.94 余额 加：会 计政策 变更 前期差 4,695,083.46 4,695,083.46 错更正 二、本 年年初 194,093,090.00 296,771,109.76 28,608,937.48 -74,631,318.72 16,717,820.88 461,559,639.40 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -4,695,083.46 6,778,592.09 31,005,055.88 33,088,564.51 少以 “－” 号填 列） （一） 7,195,607.48 -278,627.44 6,916,980.04 净利润 （二） 直接计 入所有 -4,695,083.46 -417,015.39 31,283,683.32 26,171,584.47 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 37 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -4,695,083.46 -417,015.39 31,283,683.32 26,171,584.47 上述 （一） -4,695,083.46 6,778,592.09 31,005,055.88 33,088,564.51 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 38 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -67,852,726.63 47,722,876.76 494,648,203.91 余额 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 39 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江万好万家实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -68,174,182.70 446,603,871.08 余额 加：会计政策 -23,366,095.55 -23,366,095.55 变更 前期差错更正 二、本年年初 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -91,540,278.25 423,237,775.53 余额 三、本年增减 变动金额（减 24,000,000.00 -24,000,000.00 -1,769,159.23 -1,769,159.23 少以“－”号 填列） （一）净利润 -1,769,159.23 -1,769,159.23 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -1,769,159.23 -1,769,159.23 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 40 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 24,000,000.00 -24,000,000.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 24,000,000.00 -24,000,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -93,309,437.48 421,468,616.30 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -74,631,318.72 440,146,735.06 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -74,631,318.72 440,146,735.06 余额 三、本年增减 变动金额（减 -16,908,959.53 -16,908,959.53 少以“－”号 填列） （一）净利润 -16,908,959.53 -16,908,959.53 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -16,908,959.53 -16,908,959.53 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 41 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -91,540,278.25 423,237,775.53 余额 公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞 42 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况 浙江万好万家实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系无锡庆丰股份有限公 司，系经江苏省人民政府苏政复[2000]第 52 号文批复，由无锡庆丰发展有限公司整体变更设立。公 司股票于 2003 年 1 月在上海证券交易所上市交易，股票代码 600576。本公司主要从事针纺织品、服 装及其他缝纫制品、纱、线、布的生产、加工、销售，主要产品有：高支针织、色织用纱，弹力包芯 纱、竹节纱；高密、特阔、提花防羽布及装 饰用布、多种纤维及细薄两极的服装面料用布。 2006 年 8 月 16 日，公司与万好万家集团有限公司（以下简称“万好万家集团”）签署了《资产 置换协议》，公司以全部资产（短期投资除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的浙江万家房地产 开发有限公司（以下简称“万家房产”）99%的股权、浙江万好万家连锁酒店有限公司（原浙江新宇之 星宾馆有限公司，以下简称“万好万家酒店”）100%的股权以及杭州白马大厦写字楼第 12 层进行资产 置换。上述资产置换已于 2006 年 12 月 25 日完成，本公司主营业务由棉纺织生产加工转变为房地产开 发、连锁酒店经营投资等业务。 公司以 2006 年 6 月 30 日股份总额为基数，以资本公积金向全体流通股股东实施定向转增，每 10 股流通股股份定向转增 4 股股份，相当于非流通股股东向流通股股东每 10 股送 2.4594 股股份。上述 方案已于 2006 年 12 月 14 日经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会以苏国资复[2006]178 号文正 式批准，于 2006 年 12 月 21 日经召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并于 2007 年 1 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施股权登记。业经立信会计师事务所有限公司出 具信会师报字（2007）第 23093 号验资报告验证。 2007 年 7 月，公司名称变更为浙江万好万家实业股份有限公司。 公司注册资本为 218,093,090.00 元，经营范围为：房地产投资、酒店投资管理。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文的 规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事 项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1、现值与公允价值的计量属性 （1）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额 计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 （2）公允价值 43 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中无采用公允价值计量的项目。 2、本年报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非 货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差 额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本； 其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其 公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确 认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不 变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 44 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 5、金融工具的汇率风险 本公司无已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波动的风险）的金融工具。 6、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项之和。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据：除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同 或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备，对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收 款项（例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等）， 导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金 额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等 资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提 比例。。 账龄分析法 45 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年 5 5 2－3 年 8 8 3 年以上 30 30 对公司投出的承包经营款项，由于已确认其承包经营损益，故不计提坏账准备。对公司投出的拟 筹建公司的款项，由于此部分款项实际系投资款，故不计提坏账准备。纳入合并报表范围内的公司之 间的往来款不计提坏账准备。 10、存货核算方法： 1、存货的分类 存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、工程施工、库存商品、周转材 料等。 2、取得和发出的计价方法 存货取得时按实际成本计价。 （1）开发用土地的核算方法： ①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支 出记入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。 ②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开 发成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计 入“开发产品”。 （2）公共配套设施费用的核算方法： ①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。 ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。 （3）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品， 并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。 （4）开发产品按实际成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转相应的开发 产品成本。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的 存货的价值计入当年损益类账项。 4、存货跌价准备的计提方法 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金 额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 3-40 5 31.67~2.38 机器设备 5-15 5 19~6.33 46 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 电子设备 4-10 5 23.75~9.5 运输设备 5 5 19 固定资产装修 5 5 19 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使 固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服 务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 12、在建工程核算方法： 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 13、无形资产计价方法： 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数确定；两者均规 定年限的按孰低者确定；两者均未规定年限的按不超过十年的期限。 47 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 土地使用权根据其土地出让合同规定剩余年限确定。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命 及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资 产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出金额转入“管理费 用”，达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。 （3）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 限平均摊销。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 48 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 16、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据： 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组一经认定，通常不进行调 整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 17、长期股权投资的核算方法： 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 49 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 18、借款费用资本化的核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 19、收入确认原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 20、确认递延所得税资产的依据： 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 50 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 21、合并报表合并范围发生变更的理由： 1、本期增加合并单位的原因为： （1）2007 年 2 月，万好万家酒店出资设立万好万家-商务酒店，注册资本为 300 万元，占注册资本 100%。 （2）2007 年 4 月，万好万家酒店出资设立万好万家-台州店，注册资本为 100 万元，占注册资本 100%。 （3）2007 年 9 月，万好万家酒店出资设立万好万家-无锡店，注册资本为 30 万元，占注册资本 51%。 （4）2007 年 5 月 28 日，根据股东会决议和股权转让协议，公司受让温晓帆持有诚意装饰 80%股权。 （5）万好万家酒店承包经营酒店，有权决定被承包酒店的财务和经营政策，故本期将承包酒店纳入合 并财务报表的合并范围，同时调整比较会计报表期初金额。 2、本年减少合并单位情况 2007 年 5 月，浙江万好万家连锁酒店有限公司将持有的黄山新宇假日旅行社有限责任公司 60%股 权转让给胡振英，不再纳入合并范围。 22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。 1）公司所得税原按照纳税影响会计法进行核算，根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的要求， 采用资产负债表观债务法，并调整了 2007 年初留存收益 745,467.57 元，其中：未分配利润 745,467.57 元。 2）子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额， 公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益，调整了 2007 年初留存收益-204,551.12 元。 3）执行新准则冲回长期股权投资差额所致，增加了 2007 年初留存收益 180,521.96 元。 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税 计税依据 税率 种 浙江万家房地产开发有限公司（以下简称“万家房产”）控股子公司－瑞安国际大 酒店有限公司（以下简称“瑞安国大”）、浙江万好万家连锁酒店有限公司（以下 增 简称“万好万家酒店”）控股子公司－浙江新宇城市酒店有限公司（以下简称“万 值 4% 好万家-杭州城市店”）、 宁波市科技园区新宇商务酒店有限公司（以下简称“万 税 好万家-宁波高新区店”）、万好万家酒店承包经营酒店杭州健风大厦系增值税小规 模纳税人 营 除万好万家酒店控股子公司－富阳新宇假日酒店有限公司（以下简称“万好万家-杭 业 州富阳店”）和万好万家-杭州城市店棋牌收入按 3%的税率、万好万家酒店承包经营 5% 税 酒店黄山新宇假日酒店舞厅、KTV 按 20%税率计缴，其他公司按营业收入 5％的税率 51 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 计缴。黄山新宇假日酒店属新办服务型企业，安置下岗人员达到职工人数的 30%，2007 年客房、餐饮收入减免营业税。 除万好万家-杭州桐庐店、万好万家酒店控股子公司-南京万好万家快捷酒店连锁有 城 限公司（以下简称“万好万家-南京店”）、黄山新宇假日酒店、浙江明招温泉国际 建 7% 大酒店有限公司按应缴流转税税额的 5%计缴之外，其余公司均按应缴流转税税额的 税 7％计缴。 企 业 万好万家酒店控股子公司—台州万好万家商务酒店有限公司（以下简称“万好万家 所 33% —台州店”）按收入的 10%核定利润征收，其余按应纳税所得额的 33％计缴。 得 税 教 育 费 教育费附加按应缴流转税税额的 3%计缴。 3% 附 加 土 地 按房地产开发项目形成的土地增值额，按超率累进税率 30-60%缴纳，在房地产开发 增 项目土地增值税清算前，转让普通标准住宅按预收房款的 1%、转让经营用房按预收 30-60% 值 房款的 2%预缴。 税 2、优惠税负及批文 黄山新宇假日酒店有限公司属新办服务型企业，并安置下岗人员达到职工人数的 30%，2007 年客 房、餐饮收入减免营业税、城建税、教育费附加、企业所得税，从 2007 年 5 月开始减免地方教育费附 加（不包括舞厅、KTV）。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 浙江万好万家连 全资子公司 杭州 酒店 16,000,000.00 住宿，中式餐供应等 锁酒店有限公司 浙江万家房地产 全资子公司 瑞安 房产 20,000,000.00 房地产开发经营、 开发有限公司 浙江诚意装饰工 控股子公司 杭州 工程设计 5,000,000.00 室内外装饰工程设计 程有限公司 实质上构成对子公司的净投资 持股比 表决权 是否合 子公司全称 期末实际投资额 的余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表 浙江万好万家连 49,159,500.00 100 100 是 锁酒店有限公司 浙江万家房地产 352,728,700.00 100 100 是 开发有限公司 浙江诚意装饰工 4,000,000.00 80 80 是 程有限公司 企业合并及合并财务报表的说明： 52 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 非同一控制下的购买、出售股权的购买日、出售日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 2007 年 10 月 12 日，公司与自然人万彩芸签订股权转让协议，万彩芸将持有的万家房产 1%股权转 让给公司，转让价格为 20 万元。 2007 年 5 月 28 日，根据股东会决议和股权转让协议，公司受让温晓帆持有的浙江诚意装饰工程 有限公司 80%股权，受让价格为 400 万元。 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 1、与上年相比，本年新增合并单位情况 （1）2007 年 2 月，万好万家酒店出资设立万好万家-商务酒店，注册资本为 300 万元，占注册资本 100%。 （2）2007 年 4 月，万好万家酒店出资设立万好万家-台州店，注册资本为 100 万元，占注册资本 100%。 （3）2007 年 9 月，万好万家酒店出资设立万好万家-无锡店，注册资本为 30 万元，占注册资本 51%。 （4）2007 年 5 月 28 日，根据股东会决议和股权转让协议，公司受让温晓帆持有诚意装饰 80%股权。 （5）万好万家酒店承包经营酒店，有权决定被承包酒店的财务和经营政策，故本期将承包酒店纳入合 并财务报表的合并范围，同时调整比较会计报表期初金额。 2、本年减少合并单位情况 2007 年 5 月，浙江万好万家连锁酒店有限公司将持有的黄山新宇假日旅行社有限责任公司 60%股 权转让给胡振英，不再纳入合并范围。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 482,090.45 312,691.54 银行存款： 人民币 68,840,204.87 47,213,989.91 其他货币资金： 人民币 0 4,275,890.82 合计 69,322,295.32 51,802,572.27 1、货币资金年末数比年初数增加 17,519,723.05 元，增加比例为 33.82％，变动原因为：公司本 年收回较多往来款和短期借款增加所致。 2、年末银行存款中有人民币 500 万元定期存单已质押。 53 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其 0 0 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 0 0 本公司分别于 2003 年 4 月 15 日、4 月 21 日与闽发证券签署了总金额为 15050 万元的《国债托管 协议》。合同共两张，金额分别为 10000 万元（2003 年第一期记账式国债）、5050 万元（2003 年第 一期记账式国债），期限均为一年，按照协议国债托管于闽发证券上海永嘉路营业部。2003 年 4 月 16 日，本公司与闽发证券签署了一份《国债抵押借款协议》。协议约定：闽发证券将本公司托管的 10000 万元国债中的 3000 万元通过国债回购的方式转给本公司，本公司同意用 3000 万元国债作为抵押。同 日，闽发证券按约将 3000 万元资金汇入本公司指定账户，其中 2000 万元划入华泰证券有限责任公司 无锡解放西路证券营业部，户名：锡丰国际，该款项于 2003 年 8 月 1 日以“上海锡丰国际贸易有限公 司”（以下简称:上海锡丰)名义购买了 19568 手 01004 国债，再次托管在闽发证券，同时以上海锡丰 名义与闽发证券签署了 2000 万元的《国债托管协议》；另 1000 万元划入中国太平洋财产保险股份有 限公司无锡中心支公司。 闽发证券分别于 2003 年 4 月 18 日、2003 年 12 月 22 日汇入投资回报 245 万元、280 万元；2004 年 4 月 30 日本公司收到湘财证券有限责任公司上海营业部汇入款项 1000 万元，该款项系闽发证券委 托上海金石资产管理有限责任公司代还本公司款项（由于闽发证券公章已上交，未取得合法委托手续）； 2004 年 5 月收回中国太平洋财产保险股份有限公司无锡中心支公司 1000 万元。 根据本公司二届二十三次董事会决议，原以上海锡丰名义投资国债实质上系本公司投资行为，应 确认为本公司投资，上年度将应收上海锡丰 1920 万元转入短期投资，另外将与闽发证券有关的应付款 项冲抵短期投资成本，并补提投资减值准备 7485.10 万元。根据 2006 年董事会决议，对该项投资再补 提减值准备 373.71 万元。截止 2007 年 6 月 30 日，合计计提减值准备 12,457.10 万元，占期末投资成 本的 100%。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的应 收账款 单项金额 不重大但 按信用 11,566,809.80 100 184,170.27 1.59 10,653,777.56 100 108,449.69 1.02 风险特征 组合后该 组合的 54 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 风险较大 的应收账 款 其他不重 大应收账 款 合计 11,566,809.80 -- 184,170.27 -- 10,653,777.56 -- 108,449.69 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 9,144,556.79 79.06 91,816.18 10,403,505.56 97.65 95,936.09 一至二年 1,826,193.01 15.79 91,275.56 250,272.00 2.35 12,513.60 二至三年 596,060.00 5.15 1,078.53 合计 11,566,809.80 100.00 184,170.27 10,653,777.56 100.00 108,449.69 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 第一名 无关系 586,508.00 2-3 年 5.07 第二名 无关系 242,499.58 1 年以内 2.10 第三名 无关系 241,906.84 1 年以内 2.09 第四名 无关系 180,000.00 1 年以内 1.56 第五名 无关系 137,200.63 1 年以内 1.19 合计 － 1,388,115.05 － 12.01 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 的其他 应收款 项 55 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 97,712,488.71 100 2,372,548.37 2.43 164,741,601.79 2,471,503.18 1.5 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 他应收 款项 合计 97,712,488.71 -- 2,372,548.37 -- 164,741,601.79 -- 2,471,503.18 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以 60,843,889.65 62.27 192,627.67 137,464,856.93 83.44 1,049,379.16 内 一至二 28,100,507.11 28.76 730,741.86 20,127,965.77 12.22 440,898.09 年 二至三 3,891,182.53 3.98 147,369.18 5,284,648.69 3.21 421,986.81 年 三年以 4,876,909.42 4.99 1,301,809.66 1,864,130.40 1.13 559,239.12 上 合计 97,712,488.71 100.00 2,372,548.37 164,741,601.79 100.00 2,471,503.18 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 1 年以内、1-2 第一名 无关系 21,383,178.19 22.25 年 1 年以内、1-2 第二名 无关系 19,142,515.00 19.92 年 1 年以内、1-2 第三名 无关系 10,308,352.21 10.73 年 第四名 无关系 6,106,861.50 1 年以内 6.35 56 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 第五名 无关系 4,297,808.30 1 年以内 4.47 合计 － 61,238,715.20 － 63.72 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 3,257,129.83 99.65 4,082,458.54 100.00 一至二年 11,305.17 0.35 合计 3,268,435.00 100.00 4,082,458.54 100.00 (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 1、无账龄超过 1 年的重要预付账款 2、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 845,274.49 0 845,274.49 1,202,998.58 0 1,202,998.58 库存商 1,708,959.66 0 1,708,959.66 422,895.32 0 422,895.32 品 周转材 178,829.80 0 178,829.80 160,770.70 0 160,770.70 料 开发成 399,850,195.62 0 399,850,195.62 670,970,121.17 0 670,970,121.17 本 开发产 270,809,555.10 0 270,809,555.10 182,484,586.26 0 182,484,586.26 品 工程施 4,279,918.46 0 4,279,918.46 0 0 0 工 合计 677,672,733.13 0 677,672,733.13 855,241,372.03 0 855,241,372.03 7、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 57 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 银行结构性理财产品 4,500,000.00 0 合计 4,500,000.00 0 持有至到期投资年末数比年初数增加 4,500,000.00 元，变动原因为：本年新购入银行结构性理财 产品所致。 8、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 225,061,730.38 7,944,871.36 1,830,136.44 231,176,465.30 其中：房屋及建筑物 119,022,340.11 1,342,286.28 120,364,626.39 机器设备 30,305,593.40 206,731.00 64,570.00 30,447,754.40 运输设备 7,808,172.33 555,777.19 8,363,949.52 电子设备 31,516,573.20 5,792,767.89 1,298,945.75 36,010,395.34 固定资产装修 36,409,051.34 47,309.00 466,620.69 35,989,739.65 二、累计折旧合计： 85,796,735.11 17,653,312.34 1,206,910.64 102,243,136.81 其中：房屋及建筑物 22,259,272.37 5,924,965.58 28,184,237.95 机器设备 14,904,316.18 3,383,034.61 44,380.10 18,242,970.69 运输设备 4,909,748.04 1,301,040.30 6,210,788.34 电子设备 18,563,876.13 4,448,264.41 1,073,873.05 21,938,267.49 固定资产装修 25,159,522.39 2,596,007.44 88,657.49 27,666,872.34 三、固定资产净值合计 139,264,995.27 128,933,328.49 其中：房屋及建筑物 96,763,067.74 92,180,388.44 机器设备 15,401,277.22 12,204,783.71 运输设备 2,898,424.29 2,153,161.18 电子设备 12,952,697.07 14,072,127.85 固定资产装修 11,249,528.95 8,322,867.31 四、减值准备合计 0 0 其中：房屋及建筑物 0 0 机器设备 0 0 运输设备 0 0 电子设备 0 0 固定资产装修 0 0 五、固定资产净额合计 139,264,995.27 128,933,328.49 其中：房屋及建筑物 96,763,067.74 92,180,388.44 机器设备 15,401,277.22 12,204,783.71 运输设备 2,898,424.29 2,153,161.18 电子设备 12,952,697.07 14,072,127.85 固定资产装修 11,249,528.95 8,322,867.31 58 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 9、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 32,697.34 0 32,697.34 72,309.00 0 72,309.00 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资金来源 期末数 装修工程 72,309.00 21,901,640.76 21,941,252.42 11,289,649.65 自筹 32,697.34 合计 72,309.00 21,901,640.76 21,941,252.42 11,289,649.65 -- 32,697.34 (2) 在建工程减值准备 1、本年无借款费用资本化金额。 2、期末在建工程未存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 软件 35,258.33 337,025.17 52,869.71 319,413.79 0 土地使用 4,958,875.51 180,877.06 0 5,139,752.57 0 权 合计 4,994,133.84 517,902.23 52,869.71 5,459,166.36 0 年末抵押无形资产原价为 5,888,400.00 元，期末无形资产未存在减值情况，故未计提无形资产减 值准备。 11、递延所得税资产的说明： 1、递延所得税资产年初数为 30266309.26；年末数为 17458737.44。根据国家税务总局有关文件， 房地产企业按预售收入一定比例并入当期应纳税所得额，计缴所得税，在公司开票确认收入后，又可 以转回抵缴所得税，属于可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资产。 2、递延所得税资产年末数比年初数减少 12807571.82 元，减少比例为 42.32％，变动原因为：公 司本年确认收入使预收房款形成的递延所得税资产减少所致。 12、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 额 一、坏账准备 59 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 二、存货跌价准备 0 0 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 0 0 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 0 0 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 0 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 0 0 13、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 5,000,000.00 0 抵押借款 78,000,000.00 8,000,000.00 担保借款 17,000,000.00 0 合计 100,000,000.00 8,000,000.00 1、无已到期未偿还的借款。 2、短期借款年末数比年初数增加 92,000,000.00 元，增加比例为 1150.00％，变动原因为：公司 本期借入较多款项满足流动资金需求。 14、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 0 0 银行承兑汇票 0 1,834,000.00 合计 0 1,834,000.00 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 60 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 17、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 727,717.05 24,591,103.14 22,680,469.28 2,638,350.91 二、职工福利费 2,007,480.90 1,995,692.89 4,003,173.79 三、社会保险费 66,221.47 2,361,808.65 2,337,161.63 90,868.49 四、住房公积金 640.00 243,214.56 234,931.96 8,922.60 五、其他 298,030.11 339,800.47 283,470.96 354,359.62 合计 3,100,089.53 29,531,619.71 29,539,207.62 3,092,501.62 18、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 计缴标准 目 浙江万家房地产开发有限公司（以下简称“万家房产”） 控股子公司－瑞安国际大酒店有限公司（以下简称“瑞安 国大”）、浙江万好万家连锁酒店有限公司（以下简称“万 增 好万家酒店”）控股子公司－浙江新宇城市酒店有限公司 值 4,981.77 1,255,871.09 （以下简称“万好万家-杭州城市店”）、 宁波市科技园 税 区新宇商务酒店有限公司（以下简称“万好万家-宁波高 新区店”）、万好万家酒店承包经营酒店杭州健风大厦系 增值税小规模纳税人 除万好万家酒店控股子公司－富阳新宇假日酒店有限公 司（以下简称“万好万家-杭州富阳店”）和万好万家- 营 杭州城市店棋牌收入按 3%的税率、万好万家酒店承包经 业 -16,147,333.40 -24,151,423.28 营酒店黄山新宇假日酒店舞厅、KTV 按 20%税率计缴，其 税 他公司按营业收入 5％的税率计缴。黄山新宇假日酒店属 新办服务型企业，安置下岗人员达到职工人数的 30%， 2007 年客房、餐饮收入减免营业税。 所 万好万家酒店控股子公司—台州万好万家商务酒店有限 得 10,675,354.88 10,822,582.15 公司（以下简称“万好万家—台州店”）按收入的 10%核 税 定利润征收，其余按应纳税所得额的 33％计缴。 个 人 所 -175,068.30 2,481,363.00 得 税 除万好万家-杭州桐庐店、万好万家酒店控股子公司-南京 城 万好万家快捷酒店连锁有限公司（以下简称“万好万家- 建 -1,134,606.69 -1,485,141.34 南京店”）、黄山新宇假日酒店、浙江明招温泉国际大酒 税 店有限公司按应缴流转税税额的 5%计缴之外，其余公司 均按应缴流转税税额的 7％计缴。 教 育 -689,331.95 -926,643.69 教育费附加按应缴流转税税额的 3%计缴。 费 附 61 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 加 土 按房地产开发项目形成的土地增值额，按超率累进税率 地 30-60%缴纳，在房地产开发项目土地增值税清算前，转让 增 -4,335,050.93 -654,029.05 普通标准住宅按预收房款的 1%、转让经营用房按预收房 值 款的 2%预缴。 税 其 1,155,414.28 611,419.91 他 合 -10,645,640.34 -12,046,001.21 -- 计 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款主要有：方培永，金额 2920000.00 元，账龄 3 年以上，款项性质 为暂借款；市旧城办，金额 4391628.82，账龄为 2-3 年，款项性质为代垫款；杭州长运运输集团有限 公司，金额 3150000.00 元，账龄为 2-3 年，款项性质为暂借款；塘下大厦客户赔款，金额 3217567.27， 账龄为 1-2 年，款项性质为应付赔款。 20、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 96,100,000.00 107,120,000.00 合计 96,100,000.00 107,120,000.00 21、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 资助资金 60,000.00 60,000.00 0 合计 60,000.00 60,000.00 0 22、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 （%） 新 股 他 （%） 股 股 份 194,093,090.00 100.00 24,000,000.00 24,000,000.00 218,093,090.00 100.00 总 数 62 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 根据公司 2006 年度第二次临时股东会决议和修改后的章程规定 ，公司增加注册资本人民币 2400 万元，公司按每 10 股转增 4 股的比例，以资本公积向流通股股东转增，转增基准日为 2007 年 1 月 23 日。该次增资已经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2007）第 23093 号验资报告。 23、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 294,200,000.67 24,000,000.00 270,200,000.67 价） 其他资本公积 2,571,109.09 1,092,263.78 3,663,372.87 合计 296,771,109.76 1,092,263.78 24,000,000.00 273,863,373.54 本期减少原因见：22、股本 其他资本公积本年增加的说明： （1）2007 年 10 月 12 日，浙江万好万家实业股份有限公司与自然人万彩芸签定股权转让协议，万彩 芸将持有的浙江万家房地产开发有限公司 1%股权转让给浙江万好万家实业股份有限公司，转让价格为 20 万元，转让价格与净资产差异 1,056,863.78 元计入资本公积； （2）无法支付款项转入，增加资本公积 35,400.00 元。 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02 法定公益金 0 0 合计 23,913,854.02 23,913,854.02 25、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 -68,574,165.04 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 721,438.41 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 -67,852,726.63 - 加：本期净利润 36,013,284.49 - 减：提取法定盈余公积 0 提取任意盈余公积 0 应付普通股股利 0 转作股本的普通股股利 0 期末未分配利润 -31,839,442.14 - 调整年初未分配利润明细： 63 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 721,438.41 元。 调整年初未分配利润 721,438.41 元，系根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据 《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容，对财务报表项目进行 了追溯调整。具体如下。 1）公司所得税原按照纳税影响会计法进行核算，根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的要求， 采用资产负债表观债务法，并调整了 2007 年初留存收益 745,467.57 元，其中：未分配利润 745,467.57 元。 2）子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额， 公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益，调整了 2007 年初留存收益-204,551.12 元。 3）企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释第 1 号》 （财会[2007]14 号）的规定进行追溯调整，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原 账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯 调整，调增 2007 年初已摊销的长期股权投资差额 180,521.96 元。 26、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 452,134,109.92 1,167,912,086.92 其他业务收入 6,224,079.00 51,651,000.90 合计 458,358,188.92 1,219,563,087.82 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纺织业 0 0 954,259,639.64 879,699,582.00 酒店业 156,663,715.91 15,984,353.50 816,757.95 17,533.34 房地产业 295,470,394.01 203,520,123.32 212,835,689.33 161,831,233.09 合计 452,134,109.92 219,504,476.82 1,167,912,086.92 1,041,548,348.43 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 452,134,109.92 219,504,476.82 1,167,912,086.92 1,041,548,348.43 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 64 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 452,134,109.92 219,504,476.82 1,167,912,086.92 1,041,548,348.43 公司向前五名客户销售总额为 18,106,992.91 元，占公司本年全部营业收入的 3.95 %。营业收入 本年数比上年数减少 761,204,898.90 元，减少比例为 62.42%，主要由于公司 2006 年 12 月 25 日实施 了重大资产重组，原纺织业相关资产、负债全部置出，置入酒店以及房地产资产。 27、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 除万好万家酒店控股子公司－富阳新宇假日酒店 有限公司（以下简称“万好万家-杭州富阳店”） 和万好万家-杭州城市店棋牌收入按 3%的税率、万 好万家酒店承包经营酒店黄山新宇假日酒店舞厅、 营业税 22,954,400.33 10,677,284.12 KTV 按 20%税率计缴，其他公司按营业收入 5％的税 率计缴。黄山新宇假日酒店属新办服务型企业，安 置下岗人员达到职工人数的 30%，2007 年客房、餐 饮收入减免营业税。 除万好万家-杭州桐庐店、万好万家酒店控股子公 司-南京万好万家快捷酒店连锁有限公司（以下简 称“万好万家-南京店”）、黄山新宇假日酒店、 城建税 1,596,218.54 3,920,141.50 浙江明招温泉国际大酒店有限公司按应缴流转税 税额的 5%计缴之外，其余公司均按应缴流转税税额 的 7％计缴。 教育费 1,119,018.34 2,324,988.67 教育费附加按应缴流转税税额的 3%计缴。 附加 按房地产开发项目形成的土地增值额，按超率累进 土地增 税率 30-60%缴纳，在房地产开发项目土地增值税清 3,396,443.52 2,553,908.50 值税 算前，转让普通标准住宅按预收房款的 1%、转让经 营用房按预收房款的 2%预缴。 其他 16,210.87 3,020.96 合计 29,082,291.60 19,479,343.75 -- 营业税金及附加本年数比上年数增加 9,602,947.85 元，增加比例为 49.30%，主要由于公司 2007 年度房地产和酒店收入较 2006 年度上升所致。 28、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -1,777,171.49 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 65 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 -792,201.88 合计 -792,201.88 -1,777,171.49 29、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 888,931.04 5,225,897.50 二、存货跌价损失 4,364,084.01 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 181,559.86 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 3,737,129.43 合计 888,931.04 13,508,670.80 30、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 2,683.66 884,707.33 其中：固定资产处置利得 2,683.66 884,707.33 无形资产处置利得 政府补助 369,326.80 800,000.00 赔偿及罚款收入 52,695.14 2,062,923.62 其他 272,171.36 0 合计 696,876.96 3,747,630.95 营业外收入本年数比上年数减少 3,050,753.99 元，减少比例为 81.40%，主要由于公司 2006 年度 纺织业务相应的赔款和罚款收入较大，而本年度较少所致。 31、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 74,559.33 148,914.11 66 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 其中：固定资产处置损失 72,786.00 148,914.11 无形资产处置损失 公益性捐赠支出 67,256.27 4,000.00 水利基金 463,155.98 212,835.57 罚款及赔款支出 50,224.79 97,480.61 粮食、物价调节基金及防洪保安基金 0 5,381,743.09 其他 27,256.75 215,899.38 合计 682,453.12 6,060,872.76 营业外支出本年数比上年数减少 5,378,419.64 元，减少比例为 88.74%，主要由于公司注册地在 江苏，相应缴纳粮食、物价调节基金及防洪保安基金，而本年度迁址浙江，无需缴纳上述费用所致。 32、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 12,598,097.58 13,328,358.40 递延所得税 23,448,181.36 -805,719.44 合计 36,046,278.94 12,522,638.96 33、政府补助和补贴收入： 报告期内收到的各项政府补助计入营业外收入 （1） 2007 年 9 月，根据杭财外[2007]819 号《关于表彰广宇集团股份有限公司等企业成功上市的通 知》，公司收到杭州市政府国内 A 股成功上市奖励 10 万元。 （2）2007 年 2 月，瑞安国大收到温州市旅游局四星级饭店奖励 10 万元，绿色饭店奖励 5 万元。 （3）2007 年 12 月，公司承包经营酒店浙江明招温泉国际大酒店有限公司收到武义县商贸流通业发展 专项奖励 27,621.00 元。 （4）2007 年度，公司承包经营酒店杭州健风大厦收到用工补助 20,333.00 元、生育补助 7,172.80 元。 （5）2007 年 2 月和 4 月，万好万家-杭州富阳店收到富阳旅游局数字电视补贴 34,200.00 元，三星酒 店评定奖金 30,000.00 元。 34、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 1,585,627.41 营业外收入 581,591.37 房租收入 1,651,930.33 收到的其他往来 39,769,365.51 合计 43,588,514.62 35、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 67 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 项目 金额 房租费 23,508,058.98 能耗费 15,234,987.65 客房清洗费 2,496,904.08 客房用品 935,999.12 运输及维修 4,280,947.13 办公费 3,340,300.15 业务招待费 1,027,024.65 营业外支出 183,893.87 手续费 734,924.37 电讯信息费 1,839,831.52 支付的其他往来 156,029,667.41 佣金 1,274,270.35 管理咨询费 918,500.00 其他 3,170,931.84 合计 214,976,241.12 36、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 41,588,649.98 6,916,980.04 加：资产减值准备 888,931.04 13,508,670.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 17,451,875.01 50,346,052.54 旧 无形资产摊销 -129,907.35 长期待摊费用摊销 13,839,414.68 67,101.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 71,875.67 -736,879.40 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 -335.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 财务费用（收益以“－”号填列） 4,153,954.05 24,952,600.46 投资损失（收益以“－”号填列） 792,201.88 1,957,693.45 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 12,807,571.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 10,574,789.33 存货的减少（增加以“－”号填列） 177,704,962.42 81,857,099.81 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,685,112.14 58,102,771.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -196,157,748.40 -210,087,180.45 其他 0 -2,561,707.97 经营活动产生的现金流量净额 81,696,892.94 34,897,656.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 68 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 69,322,295.32 50,593,772.79 减：现金的期初余额 51,802,572.27 111,023,456.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,519,723.05 -60,429,684.14 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 12,636.70 0 银行存款： 人民币 20,663,996.56 0 合计 20,676,633.26 0 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 合计 0 -- 0 -- 0 -- 0 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合计 0 0 0 0.00 69 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 金 金额 比例（%） 比例（%） 金额 比例（%） 比例（%） 额 额 单项金额重大的其他 应收款项 单项金额不重大但按 信用风险 特征组合后该组合的 44,227,236.77 100 0 2,567,434.26 100 0 风险较大 的其他应收款项 其他不重大其他应收 款项 合计 44,227,236.77 -- 0 -- 2,567,434.26 -- 0 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 44,227,236.77 100 0 2,567,434.26 100 合计 44,227,236.77 100 0 2,567,434.26 100 0 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 浙江万好万家连锁酒店 全资子公司 44,227,236.77 1 年以内 100 有限公司 合计 － 44,227,236.77 － 100 4、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 70 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 5、存货 (1) 存货分类 6、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比 被投资单位 股比例 权比例 例不一致的说明 浙江万好万家连锁酒 100 100 店有限公司 浙江万家房地产开发 100 100 有限公司 浙江诚意装饰工程有 80 80 限公司 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 浙江万好万家连锁 49,159,505.91 49,159,505.91 29,702.41 49,159,505.91 酒店有限公司 浙江万家房地产开 352,928,729.42 352,728,729.42 -23,195,797.96 352,928,729.42 发有限公司 浙江诚意装饰工程 4,000,000.00 0 4,000,000.00 4,000,000.00 有限公司 企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释第 1 号》 （财 会[2007]14 号）的规定进行追溯调整，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面 核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整， 调减 2007 年初权益法确认的投资收益 23,546,617.51 元，调增 2007 年初已摊销的长期股权投资差额 180,521.96 元。 7、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 21,349,540.20 21,876,796.23 其中：房屋及建筑物 21,349,540.20 21,846,296.23 机器设备 30,500.00 运输设备 二、累计折旧合计： 0 1,084,947.99 其中：房屋及建筑物 1,082,066.91 机器设备 2,881.08 71 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 三、固定资产净值合计 21,349,540.20 20,791,848.24 其中：房屋及建筑物 20,764,229.32 机器设备 27,618.92 运输设备 四、减值准备合计 0 0 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额合计 21,349,540.20 20,791,848.24 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 8、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 额 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 0 0 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 0 9、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 70,000,000.00 合计 70,000,000.00 72 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 10、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 11、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 12、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 0 2,595.00 1,730.00 865.00 四、住房公积金 0 200.00 0 200.00 五、其他 合计 0 2,795.00 1,730.00 1,065.00 13、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 1,251,623.70 营业税 29,000.00 16,120.64 按营业收入 5%税率计缴 个人所得 15,567.30 23,800.21 税 城建税 2,030.00 212,200.12 按应缴流转税税额的 7％计缴 教育费附 按应缴流转税税额的 3%计缴；地方教育费附加按应缴流转 1,450.00 121,257.23 加 税税额的 2%计缴 水利基金 580.00 其他 942,432.36 合计 48,627.30 2,567,434.26 -- 14、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 15、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 （%） 新 股 他 （%） 股 73 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 股 份 194,093,090.00 100 24,000,000.00 24,000,000.00 218,093,090.00 100 总 数 16、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 296,771,109.76 24,000,000.00 272,771,109.76 价） 合计 296,771,109.76 272,771,109.76 17、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02 合计 23,913,854.02 23,913,854.02 18、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 -68,174,182.70 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， -23,366,095.55 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 -91,540,278.25 - 加：本期净利润 -1,769,159.23 - 期末未分配利润 -93,309,437.48 - 调整年初未分配利润明细： 由于会计政策变更，影响年初未分配利润-23,366,095.55 元。 19、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 580,000.00 942,064,098.35 其他业务收入 235,302,199.94 合计 580,000.00 1,177,366,298.29 (2) 主营业务（分行业） 74 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 0 0 942,064,098.35 899,160,858.39 商业 580,000.00 0 0 0 合计 580,000.00 0 942,064,098.35 899,160,858.39 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 580,000.00 0 942,064,098.35 899,160,858.39 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 580,000.00 0 942,064,098.35 899,160,858.39 20、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 按营业收入 5%税率 营业税 29,000.00 计缴 按应缴流转税税额的 城建税 2,030.00 7％计缴 按应缴流转税税额的 3%计缴；地方教育费 教育费附加 1,450.00 附加按应缴流转税税 额的 2%计缴 其他 3,113,329.20 合计 32,480.00 3,113,329.20 -- 21、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 -3,474,333.64 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 75 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 -452,778.27 合计 0 -3,927,111.91 22、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 政府补助 100,000.00 其他 2,102,125.16 合计 100,000.00 2,102,125.16 23、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 水利基金 580.00 其他 3,741,690.14 合计 580.00 3,741,690.14 24、政府补助和补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 上市奖励 100,000.00 合计 100,000.00 0 政府补助补贴和收入记入营业外收入中。 25、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,769,159.23 -16,908,959.53 加：资产减值准备 8,686,876.55 76 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 1,084,947.99 39,542,040.24 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -16,839.36 19,103,697.61 投资损失（收益以“－”号填列） -3,927,111.91 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 27,358,294.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -41,659,802.51 -37,870,686.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,252,096.96 -55,700,770.77 其他 -183,160.64 2,997,343.30 经营活动产生的现金流量净额 -44,796,110.71 -16,719,275.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 20,676,633.26 0 减：现金的期初余额 81,942,792.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,676,633.26 -81,942,792.67 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 本企 注 母公司对本 母公司对本 母公司 业最 组织机构代 册 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 名称 终控 码 地 比例(%) 权比例(%) 制方 万好万 浙 房地产投 家集团 江 孔德 资、物业 100,000,000.00 52.49 52.49 75594891-6 有限公 杭 永 管理等 司 州 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 注册 业务性 持股比例 表决权比例 组织机构代 子公司全称 注册资本 地 质 (%) (%) 码 浙江万好万家连锁酒店 杭州 酒店 16,000,000.00 100 100 74901255-6 有限公司 77 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 浙江万家房地产开发有 瑞安 房产 20,000,000.00 100 100 14560808-4 限公司 浙江诚意装饰工程有限 工程设 杭州 5,000,000.00 80 80 60944113-X 公司 计 3、关联交易情况 (1) 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履行 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 完毕 万好万家集团有 浙江万好万家连锁酒店 2007 年 2 月 6 日—2008 年 17,000,000.00 否 限公司 有限公司 2月4日 (2) 其他关联交易 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，万好万家集团为万好万家酒店向杭州市商业银行延安支行人民币 借款 1700 万元提供担保，借款期限为 2007 年 2 月 6 日到 2008 年 2 月 4 日。 （2）公司 2007 年度支付给关键管理人员报酬 671,000.00 元。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 万好万家集团有限公司 16,671,600.00 0 其他应付款 浙江万家装饰工程有限公司 6,000,000.00 0 其他应付款 张学民 322,000.00 0 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 万家房产按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保，截止 2007 年末累计 金额为 27,767.88 万元。 (十一)承诺事项： 1、截止 2007 年末，万家房产存货中有账面价值为 135,830,646.01 元开发产品为本公司向浙商银 行股份公司最高额抵押合同人民币 11000 万元提供抵押担保，截止 2007 年底，公司向浙商银行股份公 司借款余额为人民币 7000 万元。 78 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 2、截止 2007 年末，瑞安国大以原值为 89,853,513.03 元，净值为 63,665,800.54 元的房屋建筑 物、原值为 5,888,400.00 元，摊余价值为 5,139,752.57 元的土地使用权，为其向中国农业银行瑞安 支行 9,610.00 万元人民币借款提供抵押担保。其中 3,080.00 万元借款期限为 2006 年 9 月 25 日至 2016 年 9 月 24 日，2,450.00 万元借款期限为 2006 年 9 月 27 日至 2016 年 9 月 24 日，875.00 万元借款期 限为 2006 年 10 月 19 日至 2016 年 10 月 18 日，3,205.00 万元借款期限为 2006 年 8 月 4 日至 2016 年 8 月 3 日。 3、截止 2007 年末，万好万家酒店以定期存单人民币 500 万元为万好万家-商务酒店短期借款人民 币 500 万提供质押保证。 4、截止 2007 年末，万好万家酒店固定资产中有原值 7,949,352.50 元、净值 7,372,022.41 元的 房屋建筑物，为其向杭州市商业银行延安支行人民币借款 8,000,000.00 元提供抵押担保，借款期限为 2007 年 11 月 13 日至 2008 年 11 月 7 日。 5、2005 年 7 月 7 日，万好万家酒店和浙江武义明招物资有限公司签订承包经营合同，合同承包 期限为 15 年，承包经营权费为 6,000,000.00 元，另每年支付承包金 325 万元，2005 年 11 月 23 日， 双方又签订补充合同，约定前三年承包金为每年 275 万元，此后每年承包金为 325 万元。 6、公司按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保，详见十二、或有事项。 (十二)资产负债表日后事项： （一）资产负债表日后公司利润分配方案 根据 2008 年 4 月 17 日公司董事会三届十八次会议通过的 2007 年度利润分配预案，不进行利润 分配，不进行资本公积金转增股本，该利润分配预案尚待股东大会审议批准。 （二）股权转让 1、2007 年 11 月 26 日，万好万家酒店、浙江浙大新宇集团有限公司、王坚、徐霞、孙丽明、郦 燕、颜军、丁剑平、范建林分别将持有的万好万家-杭州城市店 59%、10％、6%、2.5%、2.5%、2.5%、 2.5%、2.5%、2.5%股权转让给万好万家-商务酒店，上述股权于 2008 年 1 月 9 日完成工商变更登记手 续。 2、2007 年，浙江浙大新宇集团有限公司将持有的浙江新宇商务宾馆有限公司 10%股权转让给万好 万家酒店。上述股权于 2008 年 1 月 3 日完成工商变更登记手续。 3、2008 年 2 月 18 日，万家房产将持有的瑞安国大 53.06%股权转让给公司，转让价格为 94,440,695.51 元，上述股权已于 2008 年 2 月 19 日完成工商变更登记手续。 4、2008 年，公司将持有的瑞安国大 53.06%股权转让给新潮集团股份有限公司、黄锦明、蒋福潮 和林玉霜，转让价格为 15,918 万元。截止审计报告日，尚未办妥股权工商变更手续。 (十三)其他重要事项： 1、非货币性资产交换 2006 年 8 月 16 日，公司与万好万家集团有限公司（以下简称“万好万家集团”）签署了《资产 置换协议》，公司以全部资产（短期投资除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的浙江万家房地产 开发有限公司（以下简称“万家房产”）99%的股权、浙江万好万家连锁酒店有限公司（原浙江新宇之 星宾馆有限公司，以下简称“万好万家酒店”）100%的股权以及杭州白马大厦写字楼第 12 层进行资产 置换。上述资产置换已于 2006 年 12 月 25 日完成。 置出资产中的庆发纺织 95%的股权的工商变更手续已于 2006 年 12 月 31 日办理完毕；庆丰进出口 95%的股权的工商变更手续已于 2007 年 1 月 4 日办理完毕；大丰庆丰 84.29%的股权、江苏海丰 60%的 股权、射阳庆丰 83.33%的股权、庆海油脂 78.18%的股权的工商变更手续已于 2007 年 1 月 10 日办理完 毕；东台庆丰 95%的股权的工商变更手续已于 2007 年 1 月 12 日办理完毕；温尔太纺织 15％的股权的 工商变更手续已于 2007 年 1 月 25 日办理完毕。置入资产中的杭州白马大厦第 12 层写字楼产权的过户 79 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 手续已于 2007 年 1 月 16 日办理完毕。 2、其他需要披露的重要事项 （1）2000 年 6 月 3 日，万家房产与瑞安市城关镇城北村委会（以下简称城北村）签订了合作开 发玉海地块的《协议书》。协议规定由万家房产代建面积为 9000 平方米的房屋，代建部分以城北村的 名义立项，已经瑞计基[2001]08 号文件下达通知。代建部分的土地出让金以及其他规费由城北村支付。 截止 2007 年末，上述房屋已交与城北村。 （2）2001 年 5 月 31 日，万家房产与莘塍镇红光村民委员会（以下简称红光村）签订了合作开发 万家花园项目的《协议书》，协议规定由万家房产代建商业用房和多功能用房 11000 平方米、地下配 套房 1000 平方米；代建部分以红光村的名义立项，已经瑞计基[2001]75 号文件下达通知。代建部分 土地出让金以及其他规费由红光村支付。截止 2007 年末，上述房屋已交与红光村。 （3）2004 年 2 月 8 日，万家房产与瑞立集团有限公司（以下简称“瑞立集团”）签订瑞安中心 广场 4#（天天家园项目）、5#（万好万家大厦项目）地块项目共同开发建设房地产的《协议书》, 2005 年 2 月 28 日，万家房产与瑞立集团签订浙江台州 1-09 地块共同开发建设房地产项目（台州华庭项目） 的《协议书》。双方约定： 上述项目的总投资额由万家房产出资 60%，瑞立集团出资 40%；以万家房产名义出面参加地块拍卖 和进行投资开发和经营；项目取得的税后利润按 6：4 比例在万家房产与瑞立集团之间进行分配。 截止 2007 年末，天天家园项目和万好万家大厦项目均已完工。其中，天天家园项目总实现收入额： 279,396,497.96 元，分配给瑞立集团收入额：111,758,599.18 元；项目总应结转成本额： 190,704,176.19 元，分配给瑞立集团成本额：76,281,670.48 元；项目总税金及附加：19,096,068.17 元，分配给瑞立集团税金及附加：7,638,427.27 元。万好万家大厦项目总实现收入额：178,117,624.00 元，分配给瑞立集团收入额：71,247,049.60 元；项目总应结转成本额：115,554,872.42 元，分配给 瑞立集团成本额：46,221,948.98 元；项目总税金及附加：11,933,880.80 元，分配给瑞立集团税金及 附加：4,773,552.32 元。 （4）2001 年 3 月 30 日万家房产（以下简称甲方）与沈鸿飞（以下简称乙方）、瑞安市市场开发 服务中心（以下简称丙方）、陈金国（以下简称丁方）签订《联合开发建设陶山镇菜市场工程协议》。 协议规定：甲、乙、丙、丁四方出资各占 15％、35％、30％、20％建设陶山镇菜市场工程，各方以出 资比例承担责任和享有权益的分摊。2003 年 7 月 4 日，丙方与乙方、丁方签订协议，将其持有的 30 ％的股权转让给乙方和丁方，其中乙方受让 13％，丁方受让 17％。2006 年 5 月 11 日甲方与丁方签订 协议，丁方将其持有的 37％股权转让给甲方。 2006 年 6 月 27 日，万家房产将所持陶峰菜市场综合楼项目全部的 52%股权转让给自然人姚海旻， 转让后陶峰菜市场综合楼项目改为由万家房产代建。合同约定：该项目由万家房产负责开发、销售、 代缴税金，但所有的盈利或亏损以及该项目在建设过程中和交付使用后发生的一切经济纠纷均由姚海 旻负责，并由万好万家集团承诺担保。2007 年 12 月 31 日的合并报表资产负债表中不包含上述项目的 资产、负债及权益。 3、2006 年 8 月 16 日，公司与万好万家集团签署了《资产置换协议》，公司以全部资产（短期投 资除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的万家房产 99%的股权、万好万家酒店 100%的股权以及杭 州白马大厦写字楼第 12 层进行资产置换。上述资产置换已于 2006 年 12 月 25 日完成，本公司主营业 务由棉纺织生产加工转变为房地产开发、连锁酒店经营投资等业务。故 2007 年利润表各科目发生金额 与 2006 年发生金额不具有可比性，故附注未披露增减变动原因。同时，2006 年 6 月 30 日的资产（除 短期投资外）、负债均已于 2006 年 12 月置出，故不再对 2006 年的经营状况按照《企业会计准则》进 行追溯调整。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 浙江万好万家实业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 80 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 446,203,888.74 446,203,888.74 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 3 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 8 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 745,467.57 745,467.57 13 少数股东权益 47,518,325.64 47,518,325.64 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 180,521.96 180,521.96 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 494,648,203.91 494,467,681.95 180,521.96 两次披露数出现差异的原因说明： 所得税： 公司企业所得税原采用纳税影响会计法进行核算，现根据《企业会计准则第 18 号-所得税》的规 定进行核算。公司按照现行企业会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项 坏账准备。根据新会计准则应将账面资产小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 745,467.57 元。 少数股东权益： 根据现行会计准则，公司 2006 年 12 月 31 日合并财务报表中少数股东权益为 47,458,073.77 元， 加上上述调整影响的少数股东权益 60,251.87 元，根据新会计准则，应调增股东权益 47,518,325.64 元。 其他： 长期股权投资差额摊销:执行新准则冲回长期股权投资差额所致，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收 益 180,521.96 元。 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）： 81 浙江万好万家实业股份有限公司 2007 年年度报告 差异原因系企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释 第 1 号》（财会[2007]14 号）的规定进行追溯调整，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策， 对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进 行追溯调整，调增 2007 年初已摊销的长期股权投资差额 180,521.96 元。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 7.44 7.75 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 7.12 7.41 0.16 0.16 净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 5,930,738.64 追溯调整项目影响合计数 986,241.40 其中： 所得税 805,719.44 股权投资差额摊销 180,521.96 2006 年度净利润（新会计准则） 6,916,980.04 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 追溯调整项目 1）所得税费用:执行新准则采用资产负债表观的纳税影响法核算所致。 2）长期股权投资差额摊销:执行新准则冲回长期股权投资差额所致。 十二、备查文件目录 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