ST磁卡(600800)2008年年度报告

天津环球磁卡股份有限公司 600800 2008 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 6 六、公司治理结构 ...................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................. 10 八、董事会报告....................................................................... 11 九、监事会报告....................................................................... 16 十、重要事项......................................................................... 17 十二、备查文件目录 ................................................................... 78 1 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 参加全国人大会议，书面委托独立董事漆腊水代为行使表决 独立董事 王爱俭 权。 参加全国政协会议，书面委托独立董事漆腊水代为行使表决 独立董事 侯欣一 权。 董事 尹宏海 因公未出席,书面委托董事阮强代为行使表决权。 董事 郝连玖 因公未出席,书面委托董事刘金生代为行使表决权。 (三) 万隆亚洲会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 (四) 公司负责人阮强、主管会计工作负责人蔚丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）王桩声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 天津环球磁卡股份有限公司 公司法定中文名称缩写 天津磁卡 公司法定英文名称 Tian Jin Global Magnetic Card Co.,LTD. 公司法定英文名称缩写 GMCC 公司法定代表人 阮强 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 蔚丽霞 董事会秘书联系地址 天津市河西区解放南路 325 号 董事会秘书电话 022-58585662、022-58585858-2191 董事会秘书传真 022-58585653 董事会秘书电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn 公司注册地址 天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 公司办公地址 天津市河西区解放南路 325 号 公司办公地址邮政编码 300202 公司国际互联网网址 http://www.gmcc.com.cn 公司电子信箱 tjck600800@sina.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司金融证券部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 ST 磁卡 600800 SST 磁卡 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 11 月 30 日 公司首次注册地点 天津市河西区解放南路 325 号 公司变更注册日期 2003 年 12 月 22 日 2 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 公司变更注册地点 天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 企业法人营业执照注册号 120000000002339 税务登记号码 120103103066387 组织机构代码 10306638-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 万隆亚洲会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京中关村南大街 18 号北京国际 B 座 11 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -337,048,166.59 利润总额 287,091,963.30 归属于上市公司股东的净利润 187,581,753.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -261,069,522.73 经营活动产生的现金流量净额 69,520,775.83 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -585,816.77 债务重组损益 730,226,570.15 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -102,325,233.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,175,390.40 所得税影响额 -175,594,522.13 处置长期资产损益 105,668.80 合计 448,651,276.56 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 220,130,193.06 197,803,427.90 11.29 186,682,615.40 利润总额 287,091,963.30 12,914,359.53 2,123.04 -390,832,269.06 归属于上市公司股东的净利 187,581,753.83 12,094,431.84 1,450.98 -393,126,741.16 润 归属于上市公司股东的扣除 -261,069,522.73 -414,211,494.60 不适用 -331,547,458.32 非经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.34 0.0219 1,452.51 -0.7126 稀释每股收益（元／股） 0.34 0.0219 1,452.51 -0.7126 扣除非经常性损益后的基本 -0.47 -0.75 同比减亏 0.28 元 -0.6010 每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 57.03 5.59 增加 51.44 个百分点 -272.63 加权平均净资产收益率（%） 60.48 8.05 增加 52.43 个百分点 -123.69 扣除非经常性损益后全面摊 -191.45 不适用 -229.92 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 658.46 不适用 -95.10 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净 69,520,775.83 1,610,150,601.61 -95.68 25,876,847.04 3 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 额 每股经营活动产生的现金流 0.126 2.92 -95.68 0.0469 量净额（元／股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 (%) 总资产 1,252,364,864.23 1,805,164,435.57 -30.62 2,725,840,683.88 所有者权益（或股东权益） 328,912,074.23 216,355,752.37 52.02 144,199,675.87 归属于上市公司股东的每股 0.596 0.39 52.82 0.26 净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 由于公司 2008 年进行了股权分置改革,股改方案实施后，公司总股本将由 551,659,203 股增至为 611,271,047 股。 2、报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 股改方案实施后，公司总股本由 551,659,203 股增至为 611,271,047 股， 调整后每股收益为 0.3069 元,每股净资产为 0.5381 元。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 12 月 29 日召开天津环球磁卡股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会，审议并通过了《天 津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》。股权分置改革后，本方案实施后，公司总股本将增加 至 611,271,047 股。详见附注 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 40,660 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期 股份 持有非流通股数 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 例(%) 内增减 类别 量 天津环球磁卡集团有限 未流 国家 33.24 183,381,314 0 183,381,314 冻结 183,381,314 公司 通 未流 天津天保控股有限公司 国家 6.65 36,676,261 0 36,676,261 通 天津环球化学科技有限 境内非国 未流 3.44 18,973,125 0 18,973,125 冻结 18,973,125 公司 有法人 通 天津市国际信托投资公 境内非国 未流 1.84 10,125,000 0 10,125,000 司 有法人 通 天津一德投资集团有限 境内非国 0.99 5,458,861 0 未流 5,458,861 冻结 5,458,861 4 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 公司 有法人 通 天津劝业场（集团）股份 境内非国 未流 0.92 5,062,500 0 5,062,500 有限公司 有法人 通 境内非国 未流 渤海证券股份有限公司 0.82 4,500,000 0 4,500,000 有法人 通 境内自然 未流 张寿清 0.65 3,600,000 0 3,600,000 人 通 国泰君安证券股份有限 未流 国有法人 0.55 3,037,500 0 3,037,500 公司 通 北方国际信托股份有限 境内非国 未流 0.55 3,037,500 0 3,037,500 公司 有法人 通 境内非国 未流 中信证券股份有限公司 0.55 3,037,500 0 3,037,500 有法人 通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 天津一德投资集团有限公司 5,458,861 人民币普通股 沈浩平 2,708,039 人民币普通股 徐秀芳 1,732,450 人民币普通股 黄福霖 1,041,950 人民币普通股 张艳 1,038,220 人民币普通股 沈昌宇 999,800 人民币普通股 严桂香 968,000 人民币普通股 刘恩昌 948,465 人民币普通股 苏家龙 943,575 人民币普通股 上海金源国际经贸发展有限公司 936,203 人民币普通股 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。未知前 上述股东关联关系或一致行动的说明 十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 报告期内华夏银行股份有限公司深圳分行继续冻结我公司控股股东天津环球磁卡集团有限公司所持有 的我公司国家股 183,381,314 股，冻结期限为十二个月，自 2008 年 9 月 21 日起至 2009 年 9 月 20 日 止，相关公告刊登在 2008 年 9 月 17 日的《上海证券报》上。中国光大银行天津和平支行轮候冻结天 津环球磁卡集团有限公司所持有的天津环球磁卡股份有限公司国家股 100,522,823 股及孳息，冻结期 限为两年，自转为正式冻结之日起计算。相关公告刊登在 2008 年 9 月 26 日的《上海证券报》上。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销售；仓储（危险品除外）及 天津环球 2001 年 10 有关的技术咨询服务（不含中介）；自有设备租赁；经营本企业自产产品的出口 磁卡集团 陈鸣 2,440,000,000 月 25 日 业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（以上范围内国家 有限公司 有专项规定的按规定办理） (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 天津市人民政府 国有资产监督管 理委员会 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 股 变 是否在股东单 份 是否在公 报告期内从公司 性 年 年初持 年末持 动 位或其他关联 姓名 职务 任期起止日期 增 司领取报 领取的报酬总额 别 龄 股数 股数 原 单位领取报 减 酬、津贴 （万元）（税前） 因 酬、津贴 数 董事董 2007 年 6 月 14 日～ 阮强 男 50 0 0 是 13.9116 否 事长 2010 年 6 月 14 日 刘金 董事兼 2007 年 6 月 14 日～ 男 54 0 0 是 12 否 生 总经理 2010 年 6 月 14 日 董事兼 郝连 2007 年 6 月 14 日～ 副总经 男 48 13,445 13,445 是 7.92 否 玖 2010 年 6 月 14 日 理 郭春 2007 年 6 月 14 日～ 董事 男 39 0 0 是 4.9752 否 立 2010 年 6 月 14 日 尹宏 2007 年 6 月 14 日～ 董事 男 49 0 0 否 是 海 2010 年 6 月 14 日 张彦 2007 年 6 月 14 日～ 董事 男 56 0 0 否 是 兵 2010 年 6 月 14 日 漆腊 独立董 2007 年 6 月 14 日～ 男 61 0 0 是 5 否 水 事 2010 年 6 月 14 日 侯欣 独立董 2007 年 6 月 14 日～ 男 49 0 0 是 5 否 一 事 2010 年 6 月 14 日 王爱 独立董 2007 年 6 月 14 日～ 女 55 0 0 是 5 否 俭 事 2010 年 6 月 14 日 齐运 监事会 2007 年 6 月 14 日～ 男 57 52,665 52,665 是 7.92 否 来 主席 2010 年 6 月 14 日 李恩 监事会 2007 年 6 月 14 日～ 女 54 13,939 13,939 是 7.92 否 媛 副主席 2010 年 6 月 14 日 2007 年 6 月 14 日～ 张燕 监事 女 49 0 0 否 是 2010 年 6 月 14 日 2007 年 6 月 14 日～ 罗杰 监事 男 54 0 0 是 7.92 否 2010 年 6 月 14 日 2009 年 1 月 20 日～ 李梅 监事 女 47 0 0 是 6.52 否 2010 年 6 月 14 日 周迎 副总经 男 57 2009 年 1 月 20 日～ 0 0 是 7.92 否 6 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 新 理 2010 年 1 月 1 日 吴秉 副总经 2009 年 1 月 20 日～ 男 59 0 0 是 7.92 否 忠 理 2010 年 1 月 1 日 傅俊 副总经 2009 年 1 月 20 日～ 男 58 0 0 是 7.92 否 杰 理 2010 年 1 月 1 日 蔚丽 董事会 2007 年 6 月 14 日～ 女 34 0 0 是 7.92 否 霞 秘书 2010 年 6 月 14 日 财务总 2008 年 1 月 17 日～ 张强 男 37 0 0 是 7.92 否 监 2008 年 12 月 15 日 李宝 总工程 2009 年 1 月 20 日～ 男 51 143 143 是 7.92 否 林 师 2010 年 1 月 1 日 合计 / / / / 80,192 80,192 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.阮强，曾任天津市减负办主任、长城（天津）质量保证中心总经理，现任天津环球磁卡集团有限公 司党委书记、董事、天津环球磁卡股份有限公司党委书记、董事长。 2.刘金生，曾任天津市人民印刷厂厂长、党委书记、天津环球磁卡股份有限公司董事、CEO、常务副总 经理，现任天津环球磁卡股份有限公司董事兼总经理。 3.郝连玖，曾任天津环球磁卡股份有限公司副总经理职务，现任天津环球磁卡股份有限公司副总经理、 董事。 4.郭春立，曾任天津环球磁卡股份有限公司总经理、副总经理职务，现任天津环球磁卡股份有限公司 董事。 5.尹宏海，曾任天津市审计局投资处处长，现任天津天保控股股份有限公司总会计师兼计财部部长， 2004 年 6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事。 6.张彦兵，任天津一德投资集团有限公司总裁，2004 年 6 月至今任天津环球磁卡股份有限公司董事。 7.漆腊水，2002 年至 2004 年任天津市体改委副主任（兼上市办主任），2004 年至 2006 年 9 月任天津 市发改委副主任（兼上市办主任），2007 年 9 月至今，天津国际工程咨询公司总经理，2007 年 6 月 14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董事。 8.侯欣一，任南开大学法学院常务副院长，2007 年 6 月 14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立董 事。 9.王爱俭，任天津财经大学经济学院副院长，2007 年 6 月 14 日起任天津环球磁卡股份有限公司独立 董事。 10.齐运来，任天津环球磁卡股份有限公司纪委书记，监事会主席。 11.李恩媛，任天津环球磁卡股份有限公司党委副书记，监事会副主席。 12.张燕，在天津环球磁卡集团有限公司期间担任工会副主席、纪委副书记、党办主任、组织部长，现 任天津环球磁卡股份有限公司监事。 13.罗杰，2003 年至 2008 年 1 月任天津环球磁卡股份有限公司高档防伪印刷厂厂长，2008 年 1 月至今， 任天津环球磁卡股份有限公司监事、总经理助理。 14.李梅，现任天津环球磁卡股份有限公司生产运营部部长、环球磁卡股份有限公司工会主席。 15.周迎新，任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。 16.吴秉忠，曾任天津市人民印刷厂副厂长，天津环球磁卡股份有限公司副总经理、董事，现任天津环 球磁卡股份有限公司副总经理。 17.傅俊杰，任天津环球磁卡股份有限公司副总经理。 18.蔚丽霞，任天津环球磁卡股份有限公司金融证券部部长、董事会秘书。 19.张强，2003 年至 2008 年 12 月 15 日任天津环球磁卡股份有限公司财务总监。 20.李宝林，曾任天津环球磁卡股份有限公司总工程师、海南海卡有限公司总经理，现任天津环球磁卡 股份有限公司总工程师、技术中心主任。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 阮强 天津环球磁卡集团有限公司 党委书记、董事 2006 年 11 月 否 总会计师兼计 尹宏海 天保控股有限公司 2003 年 6 月 是 财部部长 7 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 张彦兵 天津一德投资集团有限公司 总经理 1999 年 是 在其他单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 漆腊水 天津国际工程咨询公司 总经理 2007 年 9 月 是 侯欣一 南开大学 法学院副院长 2000 年 5 月 是 王爱俭 天津财经大学 经济学院副院长 1998 年 1 月 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 （1）公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出；(2)根据董事、 监事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；（3）薪酬与考核委员会按绩效评 价标准和程序，对董事、监事及高级管理人员进行评价；（4）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策 提出对董事、监事及高级管理人员的报酬和奖励方式，报公司董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 （1）公司主要财务指标和经营目标完成情况；（2）公司高级管理人员分管工作范围及主要职责 情况；（3）董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况；（4）董事及高级管 理人员的业务创新和创新能力的经营业绩情况；（5）按公司业绩拟定公司薪酬分配规划和方式的有关 测算依据。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 尹宏海 是 张彦兵 是 张燕 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张强 财务总监 辞职 闫桂英 公司监事 到龄退休 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,479 公司需承担费用的离退休职工人数 988 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 860 销售人员 63 技术人员 52 财务人员 37 行政人员 62 2、教育程度情况 教育类别 人数 大本及以上 195 大专 206 8 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，制定公司规章制度，不断 改善公司法人治理结构，促进公司规范运作，切实加强信息披露工作，健全了公司内部控制制度。 1、关于股东与股东大会 公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能够充分享有并行使自己的权利； 公司严格按照《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的 要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”，各自独立核算， 独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事和独立董事，董事会人员构成符合 法律、法规的要求，独立董事占董事会总人数的三分之一，并具备必要的专业知识。此外，为体现董 事会职能，明确董事、独立董事职责，公司制定了《董事会议事规则》及《独立董事工作细则》严格 执行，规范运作。董事会下设的提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会，依照各自的制度及 其相关实施细则，开展了行之有效的工作。 4、关于监事与监事会 公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事，监事会的人数和成员构成符合《公司章程》的 规定，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行职责，本着对股东负责的态度， 对公司高管人员的履职情况、经营成果及公司财务管理等方面进行监督与检查。 5、关于相关利益者及信息披露 公司能够充分尊重和维护股东、员工的合法权益，共同推动公司的持续、健康发展。公司制定并 及时修订了《信息披露制度》，确保公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、 及时地披露公司信息，确保公司没有应披露而未披露的信息，确保所有股东有平等的机会获得公司的 有关信息，维护股东权益，特别是中小股东的知情权。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，并对 董事会秘书的工作予以大力的支持。 6、专项治理 根据证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》证监会公司字〔2007〕28 号 文的精神及天津证监局就开展专项活动提出的具体要求，经过公司自查、公众评议、天津证监局现场 检查后公司及时对发现的问题进行了整改并将整改报告刊登在 2008 年 3 月 15 日《上海证券报》上。 根据中国证监会[2008]27 号文件精神，结合天津市证监局有关要求及安排部署，公司在巩固 2007 年公司治理专项活动成果的基础上，进一步深入推进公司治理专项活动，以促进公司运作更加规范， 进一步提高治理水平。《治理专项活动整改情况的报告》已于 2008 年 7 月 30 日在上海证券交易所网 站披露。 通过公司治理专项活动的开展，进一步提升了公司水平，公司全体董事、监事、高管人员规范运 作的意识普遍得到加强，对提高公司质量起到了积极的促进作用。控股股东能够依法履行出资人的权 利，公司独立性显著增强，公司日常运作的规范程度明显改善。公司将继续加强内控体制建设，克服 公司治理中的薄弱环节，不断落实基础管理，力求更加完善公司的治理结构，实现企业持续健康的发 展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 漆腊水 11 10 1 侯欣一 11 8 3 王爱俭 11 10 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 9 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司具有完全独立、完整的业务和自主经营能力，独立于控股股东。 公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立；公司董事张彦兵、尹宏海 人员方面独立情况 不在上市公司领取薪酬，其他公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 公司产权明晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独 资产方面独立情况 立的采购和销售系统，拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 公司具有规范的组织结构及法人治理结构，公司董事会、管理层及相应管 机构方面独立情况 理机构功能健全、独立运作，公司的重大决策由董事会和股东大会依法作 出。 我公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 财务方面独立情况 度，账户独立，不存在控制人干预资金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 我公司根据自身的实际情况和经营特点，已初步形成较为完整、有效的内控制度体制。 公司已建立起以股东大会为权利机构、董事会为决策机构、经营层为执行机构、监事会为监督机 构，各司其职、各尽其责、相互协调、互相制约的法人治理结构，内控制度已经基本完善，董事会、 监事会及各经营层严格按照《公司法》及《公司章程》规范运作，为公司内控制度的正常运行提供了 良好的基础。 公司依据相关法律法规和监管部门的要求制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作细则》、《信息披露制》、 《财务会计管理和内部制度》、《募集资金管理办法》等制度并制订了董事会战略委员会委员、董事 会审计委员会委员、董事会提名委员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员实施细则，同时成立了内 审部门。对重大经营决策建立了严格的审查和决策程序，确保公司规范运作，有效地控制和降低公司 经营风险。同时，公司在生产经营中制订了相应的控制标准和控制措施，岗位与职责分工明确、内部 控制措施有效实施。 报告期内，公司又制订了《关联交易管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《防止大股东及 关联资金占用专项制度》。 公司将继续严格按照有关法律法规的要求，不断完善企业各项制度，加强内部控制和管理，持续 改进和完善公司治理结构，提高公司规范运作的水平，促进企业持续健康的发展。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为了充分调动公司高管人员的积极性，公司按照《定位工资试行办法》执行，激励与约束有机统 一，按照责任、风险、利益相一致的原则，进行考核。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 6 月 25 日 上海证券报 2008 年 6 月 26 日 大会以记名投票的表决方式审议通过了以下议案： 1、2007 年度报告全文及摘要；2、2007 年度董事会工作报告；3、2007 年度监事会工作报告；4、 2007 年度财务决算报告；5、公司 2007 年度利润分配议案；6、天津环球磁卡股份有限公司生产研发 基地建设进展的报告；7、关于终止向人民印刷厂购买 6380 亩土地协议的议案。 10 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时股东大会暨 2008 年 12 月 29 日 上海证券报 2008 年 12 月 30 日 股权分置改革相关股东会议 2008 年 12 月 25 日-29 日通过网络投票和现场表决的方式审议通过了股权分置改革方案。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期公司经营情况回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 2008 年是公司全力恢复、发展主营业务的关键一年，是积极进行改革改制、加速内部调整的一年， 是全员转变思想、面向市场的一年，是推进股权分置改革完善法人治理结构的一年，也是克服诸多困 难，努力开拓工作局面的一年。一年来，公司上下紧密围绕年初制定的各项经济指标和工作目标开展 工作，各项工作取得了一定进展。在全体员工的努力下，2008 年主要经济指标与 2007 年相比有了一 定幅度的增长，经济运行正常平稳。现公司仍处在恢复发展阶段，历史问题尚未完全解决，制约了更 好更快地发展。 报告期内公司主要产品产量为：数据卡产品：8129 万片，同比增长 33.68%。包装产品：93.52 万 色令，同比增长 9.28%。城市一卡通机具产品：15489 台，同比增长 39.49%。造纸网：192332 平方米， 同比增长 8.4%。带胶膜基片：450 万平方米，同比增长 22.95%。 在数据卡业务中，银行卡定单逐步恢复，市场占有率得到回升，2008 年度生产银联卡超过 3000 万片，占中国银联组织定制卡片总量的 5.6%（2007 年我公司银联卡在国内市场占有率仅为 2.56%）， 排名银联卡生产企业第五名；包装印刷产品通过积极调整，形成了以出版物、纸盒包装、商业票据印 刷为主的产品结构，更好地服务市场，业务承揽恢复到历史较好水平；城市一卡通项目已在 84 个城市 实施，项目数、装机量、发卡量继续保持国内领先地位。通过两年来的调整，目前公司的主营业务产 能已经恢复到历史较好水平。2008 年 6 月 10 日，天津环球磁卡生产研发基地建设项目一期工程顺利 开工，项目进展顺利。公司股权分置改革工作 2008 年 12 月 4 日 正式启动，通过与大股东、非流通股 股东以及中小投资者积极地沟通，公司股权分置改革方案已经相关股东会审议通过，股改工作的实施， 将极大改善公司财务环境、资产状况，为企业未来的发展营造良好的内外部环境。 （2）公司主营业务经营情况的说明 1)主要利润指标变动情况 单位：元 项目名称 2008 年度 2007 年度 同比增长（%） 主营业务收入 220,130,193.06 197,803,427.90 11.29 主营业务利润 -337,048,166.59 -413,392,224.09 18.47 净利润 187,581,753.83 12,094,431.84 1450.98 净利润同比大幅增长的主要原因是与银行债务重组减免利息且依据公司股改方案,大股东磁卡集 团豁免公司债务 7 亿元计入当期损益。 2)主要供应商、客户情况 11 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 2936 占采购总额比重 22.65% 前五名销售客户销售金额合计 6900 占销售总额比重 31% (3）报告期内公司资产构成变动情况 占总资产的比重(%) 重大变化的原因 科目名称 2008 年 2007 年 应收帐款 10．15 9．49 报告期内加大了其他应收款坏账准备的 其他应收款 29．08 34．06 计提 存货 4．81 5．99 报告期内加大了存货跌价准备的计提 长期股权投资 14．70 11．08 固定资产 19．88 18．93 报告期内增加 2008 万元主要是生产研发 在建工程 2．61 0．70 基地建设投入 主要是报告期内偿还农业银行贷款 7000 短期借款 0．73 5．13 万元 （4）公司对可供出售金融资产采用公允价值计量，期末公允价值采用该股票 2008 年最后一个交 易日的收盘价。 (5)报告期内营业费用、管理费用、财务费用情况 单位:元 币种:人民币 项目 本年数 上年同期数 增减(%) 销售费用 16,521,674.38 16,025,706.15 3.09 管理费用 96,298,884.63 70,798,096.09 36.02 财务费用 5,738,735.16 139,098,073.77 -95.87 管理费用比去年同期增加 36.02%主要原因是计提坏帐准备，导致管理费用增加。 财务费用比去年同期减少 95.87%主要原因是报告期内偿还银行贷款所致。 (6)公司现金流量构成，同比发生变动情况与报告期净利润存在差异的原因 单位:元 币种:人民币 项目 本年数 上年同期数 增减比例(%) 现金及现金等价物增加额 -32,178,449.08 49,655,481.97 -164.80 经营活动产生的现金流量净额 69,520,775.83 1,610,150,601.61 -95.68 投资活动产生的现金流量净额 -27,301,935.07 -4,236,431.72 -544.46 筹资活动产生的现金流量净额 -73,995,000.00 -1,555,936,836.28 95.24 现金及现金等价物增加额比去年同期减少 162%,经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 95.60% 主要原因是还银行贷款和对外担保损失所致。 投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 543.21%主要原因是投资性支出比去年增加。 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 95.24%主要原因是从磁卡集团借入债务重组资金。 （7）公司主要控股公司经营情况及业绩分析 单位:元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 天津环球高新造纸 造纸用网及线材制 15,000,000 67,240,073.50 14,501,524.32 -2,653,147.09 网业有限公司 造等 天津环球特种丝有 聚酯单丝及其它工 10,000,000 39,024,582.06 20,332,718.58 1,887,760.27 限公司 业用丝的生产销售 12 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 印刷行业方面：据中国印刷技术协会不完全统计，从 2006 年到 2010 年，包装印刷行业的销售收 入预计要达到 4500 亿元的人民币的规模，保持年平均增速 7.5%，商业票据印刷近几年也呈现了突飞 猛进极具发展的市场潜力。公司紧紧把握市场契机，着力发展包装印刷、商业票据印刷。 数据卡产业方面：以数据卡技术为核心的计算机信息系统应用项目在金融、安全、物流、社保、 公共事业等领域得到广泛应用，并呈现了良好的市场前景。据预测，未来各领域 IC 卡的使用量可突破 5 亿片。 公司作为国内较早涉足数据卡制造领域的企业，通过不断加大对信息产业的投入，已经从单一制 卡商，发展成为数据卡信息系统解决方案供应商，在数据卡制造、系统工程实施积累了丰富的经验。 在银行卡应用方面，中国银联于 2006 年开始在国内商业银行和股份制银行用 3-5 年时间由银行磁 条卡向 IC 卡转移，全面推行 IC 卡在银行的应用，届时将有 10 亿片的磁条卡逐步过渡到银行 IC 卡。 同时，在银行卡、电信卡、交通卡等各类卡片功能的相互交叉和跨业融合成为 IC 卡发展的一大趋势。 在数据卡产业，目前在国内我们的竞争对手主要有成规模的企业十余家，在市场准入条件较高的银行 卡制造企业中，我们面对十余家企业的竞争，公司将保持稳步增长的势头，加大市场开发力度，提高 市场份额。在社会卡应用领域，依靠卡片制造、机具研发、系统集成、网络工程“四位一体”的综合 优势，推进数据卡产业链的快速发展。 （2）发展战略和业务规划 利用 3-5 年时间将公司打造成在国内技术、规模、效益领先的数据卡和包装印刷生产研发基地。 新的生产研发基地一期工程建成后，将形成数据卡产品 10 亿片、包装印刷 500 万色令、机具 3 万台套 的生产规模。 （3）新年度经营计划 2009 年公司将集中精力发展主营业务，扩大市场份额，提高产品技术水平，并适应市场变化，加 速产品结构的调整，规划建设好生产研发基地，力争完成厂房主体工程。 （4）资金需求、使用计划及来源情况 未来发展战略所需资金，将通过企业自筹、银行贷款等多渠道解决，以满足公司生产经营及生产 研发基地建设对资金的需求。①加大货款的回款力度和产品的销售，拓宽销售渠道，减少存货周转周 期，促进资金良性循环；②盘活资产，充实发展资金；③随着银行债务的清偿，公司财务环境好转， 恢复融资功能，通过融资或银行贷款，筹集建设发展资金及生产运营资金。 （5）公司面临的风险因素分析及应对措施 市场风险：随着全球经济的下滑和对我国实体经济发展的放缓，市场面临着诸多不确定性。由上 游客户市场需求变化带来市场需求变化，将直接影响着主营业务的发展。在金融产品方面，商业银行 的发展，面邻诸多困难，其银行卡业务的发展是否放缓，尚待观察和评估；消费品包装也受制于消费 品市场的走势和国家拉动内需的效果，加之财务状况依然紧张，都给 2009 年的经营工作带来了压力和 不确定性。公司将加速内部调整，建立适应市场的经营机制，继续加大市场开拓力度，提高市场占有 率，通过经济总量的增长，提升盈利能力。 财务风险：由于 2004 年以前公司投资分散、担保事宜较多，存在潜在的经营风险和财务风险。公 司将对投资及担保事项逐一梳理和清查，制定监管和解决方案，规避风险。同时加大对业务欠款和其 他应收款催收力度，加速资金回笼，补充运营资金。 成本上升风险：纸张、PVC 等主要原材料采购成本呈现持续上涨趋势，盈利空间被压缩。面对这 一形势，公司一方面从节约、降耗、节能、挖潜入手，严格成本考核和管理，向管理要效益；一方面， 延伸出版物后加工装订工序、拓展卡片个人化业务，通过完善工艺和提供增值服务，获取业务收入， 弥补不利因素带来的业绩影响。 13 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 6.68 个 磁卡 100,464,736.63 64,923,521.21 35.37 30 17.78 百分点 增加 39.90 个 印刷 73,510,569.63 78,019,178.96 -6.13 2.53 -25.49 百分点 减少 46.88 个 机具产品 25,664,941.47 28,750,643.96 -12.02 -10 54.91 百分点 聚酯单丝 增加 0.66 个 18,605,206.83 12,439,147.02 33.14 3.07 -4.01 及网 百分点 分产品 增加 6.68 个 磁卡 100,464,736.63 64,923,521.21 35.37 30 17.78 百分点 增加 39.90 个 印刷 73,510,569.63 78,019,178.96 -6.13 2.53 -25.49 百分点 减少 46.88 个 机具产品 25,664,941.47 28,750,643.96 -12.02 -10 54.91 百分点 聚酯单丝 增加 0.66 个 18,605,206.83 12,439,147.02 33.14 3.07 -4.01 及网 百分点 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北 169,280,024.5 77.37 东北 3,057,379.45 51.13 华东 20,640,944.15 77.43 中南 10,853,080.65 67.67 西北 4,247,404.70 281.27 西南 6,473,759.11 233.35 进出口 5,577,600.50 18.57 4、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 单位：元 本期公允价值变动 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 111,461,643.78 -87,929,468.67 23,532,175.11 14 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 金融资产小计 111,461,643.78 -87,929,468.67 23,532,175.11 合计 111,461,643.78 -87,929,468.67 23,532,175.11 5、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 49.5 报告期内公司投资额比上年增减数 49.5 被投资的公司情况 占被投资 被投资的 公司权益 备 主要经营活动 公司名称 的比例 注 (%) 文具、体育用品及器材、机械设备（小轿车除外）五金交电、电子产品、纺织品、服装、日用品、 天津环球 矿产品（煤炭等需审批的矿产品除外）建筑装饰材料、化工产品（危险化学品及易制毒品除外）磁 磁卡商贸 卡及专用读写机具、印刷材料、包装印刷材料、油墨、纸、纸制品、造纸设备及器材、日用电子器 99 发展有限 具、税控收款机产品批发兼零售、货物进出口业务（国家限定公司经营和进出口的商品及技术除外） 公司 印刷技术转让、商务信息咨询（国家有专营专项规定的按规定办理) 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 天津环球磁卡生产研发基地一期工程 79,909 正在建设中。 报告期内尚无收益。 公司预计出资 79,909 万元投资该项目，该项目处于土建工程的桩基施工阶段，截止目前未有收益。 天津环球磁卡生产研发基地（IC 卡及器具生产基地）建设项目属于天津市工业战略东移项目和新 二十项重大工业项目。该项目于 2008 年 6 月 10 日开工建设，预计 2010 年上半年完成土建工程，2010 年下半年开始搬迁、投产。目前，一期工程部分项目建设用地 299.5 亩，总投资 79909 万元，预期年 实现营业收入 115900 万元、实现利润总额 22452 万元。项目建成后，将达到年产数据卡产品 10 亿片、 包装印刷产品 500 万色令、公交车载机及其他读写机具 3 万台、商业票据产品 3 亿万张/本的生产规模。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 万隆亚洲会计师事务所对我公司 2008 年度报告出具了有强调事项的审计报告，公司董事会对涉及 事项说明如下：2005 年 10 月 18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于 2005 年 10 月 20 日在《上海证券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会尚未出具正式结论。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第五届董事会第四次董事会会议 2008 年 1 月 17 日 上海证券报 2008 年 1 月 18 日 第五届董事会第五次董事会会议 2008 年 3 月 13 日 上海证券报 2008 年 3 月 15 日 第五届董事会第六次董事会会议 2008 年 4 月 14 日 上海证券报 2008 年 4 月 15 日 第五届董事会临时董事会会议 2008 年 6 月 2 日 上海证券报 2008 年 6 月 3 日 第五届董事会临时董事会会议 2008 年 7 月 14 日 上海证券报 2008 年 7 月 15 日 15 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 第五届董事会临时董事会会议 2008 年 7 月 29 日 上海证券报 2008 年 7 月 30 日 第五届董事会第七次董事会会议 2008 年 8 月 1 日 上海证券报 2008 年 8 月 4 日 第五届董事会第八次董事会会议 2008 年 10 月 22 日 上海证券报 2008 年 10 月 24 日 第五届董事会第九次董事会会议 2008 年 11 月 21 日 上海证券报 2008 年 12 月 4 日 第五届董事会临时董事会会议 2008 年 12 月 11 日 上海证券报 2008 年 12 月 12 日 第五届董事会临时董事会会议 2008 年 12 月 31 日 上海证券报 2009 年 1 月 5 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了两次股东大会，2007 年年度股东大会和 2008 年第一次临时股东大会暨 股权分置改革相关股东会。公司董事会严格执行股东大会的各项决议，支持公司经营班子的各项工作， 各项决议都得到了有效的贯彻执行，圆满完成了股东大会提出的各项工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司下设的审计委员会在年审注册会计师进场审计前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务 报表能够基本反映公司的财务状况和经营成果。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会 再次审阅了公司财务报表，同时与年审注册会计师进行了充分的沟通，提请会计师事务所按时出具审 计报告。审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事年度审计工作的评价报告及关于本年度财务会 计报表的决议。审计委员会认为 2008 年度，公司聘请的万隆亚洲会计师事务所出具的各项报告真实、 准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会对公司 2008 年度报告中关于董事、监事、高级管理人员薪酬披 露情况进行了认真核查，认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合国家的相关规定和公司 的规章制度，所披露的薪酬收入情况属实。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司 2008 年主营业务尚未实现盈利，且仍有或有负债等历史问题未 集中资金用于公司生产经营、加大科技 得到彻底解决，同时生产建设资金缺口依然存在。 投入及生产研发基地建设。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了（1）公司 2007 年度报告及摘要；（2）公司 2007 年监事会工作报告；（3）公司 第五届监事会第四次会议于 2008 2007 年度财务决算报告；（4）公司 2007 年度利润分配的预案；（5）公司《董事会对 2007 年 3 月 13 日在公司会议室召开 年度审计报告非标意见的专项说明》的议案。 第五届监事会第五次会议于 2008 审议通过了公司 2008 年第一季度报告。 年 4 月 14 日以通讯表决方式召开 第五届监事会第六次会议于 2008 审议通过了公司 2008 年中期报告及摘要。 年 8 月 1 日在公司会议室召开 第五届监事会第七次会议于 2008 审议通过了（1）通过了公司 2008 年第三季度报告；（2）闫桂英同志因到龄退休，不再担任 年 10 月 22 日在公司会议室召开 公司监事职务。现推荐李梅同志为监事候选人。 公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的要求，认真履行《公司法》、《公司章程》赋 予的职责，正确行使监督职能，对公司经营活动中的重大措施、重大措施、重大决策、股东大会召开 程序等方面实施了有效的监督，为公司取得良好的经济效益提供了有力的保障，维护了公司全体股东 的权益，促进了公司的规范化运作。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司各位董事及高级管理人员 在执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 16 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司财务管理规范，内部控制制度不断完善，2008 年度真实、客观和准确地反应了公 司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平，交易遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允合理，充分考虑了交易 双方的利益，没有损害上市公司利益。 (五) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会通过检查公司财务状况，审阅万隆亚洲会计师事务所对公司出具的 2008 年度审计报告，监 事会认为 2008 年度报告真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会作 出的对会计师事务所出具的 2008 年度审计报告非标意见的专项说明。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1、我公司为上海普华物流发展有限公司提供担保涉诉：我公司为普华公司向上海银行外滩支行借 款 2500 万元提供连带责任担保，因普华公司未按合同约定向上海银行外滩支行偿还本金 2500 万元、 合同期内利息 231,802.67 元及逾期利息，我公司对普华公司的上述还款义务承担连带清偿责任发生诉 讼。2008 年 3 月 4 日，我公司收到上海市第二中级人民法院下发民事裁定书，法院冻结了我公司在国 泰君安证券股份有限公司出资额为 2,272,301 元的股权并拍卖，该股权以人民币 3080 万元被拍卖，拍 卖所得增加公司利润 3144858.68 元。 2、我公司为天津开发区中银信息系统工程有限公司担保涉诉：我公司为中银公司向中国农业银行 天津市分行世贸支行（以下简称天津农行世贸支行）借款 360 万元提供连带责任保证，因中银公司未 按合同约定向天津农行世贸支行偿还本金 360 万元和利息 137,365.32 元,我公司应承担连带保证责任 发生诉讼。天津农行世贸支行与我公司、中银公司、天津市人民印刷厂、天津美通药业有限公司于 2006 年 4 月 29 日签订了《执行和解协议》，天津市人民印刷厂同意为我公司、中银公司、天津美通药业有 限公司应履行的还款义务提供执行担保，承担连带担保责任，并同意将其合法拥有的位于天津市河西 区台湾路 16 号的房产及该房所附着的国有土地使用权由法院依法进行查封。至公告日，该资产以人民 币 1080 万元被拍卖，所得款项履行了还款义务。本次诉讼未对我公司本期利润或期后利润造成实质影 响。 上述两事项已刊登在 2008 年 3 月 5 日《上海证券报》上。 (二) 破产重整相关事项 1、本公司收到子公司海沃（海南）生物工程有限公司的破产清算请示，因该公司长期处于停产状 态并亏损，为清理整顿公司的对外投资项目，减少投资损失，我公司董事会审议通过了海沃（海南） 生物工程有限公司破产清算请示的议案。该公司的破产申请已被法院受理。相关公告刊登在 2008 年 7 月 15 日及 2008 年 7 月 30 日的《上海证券报》上。 2、由于子公司环球磁卡物业发展有限公司已资不抵债，无实际经营，本公司董事会审议通过了该 公司进行清算的议案。相关公告刊登在 2008 年 10 月 23 日的《上海证券报》上。 3、本公司收到了东京地方法院民事第 20 部管财 H 系关于对控股子公司日本卡科技有限公司的破 产清算通知，该公司长期处于停业状态并持续亏损，为清理整顿本公司的对外投资项目，公司董事会 审议通过了日本卡科技有限公司破产清算事项的议案。相关公告刊登在 2009 年 1 月 5 日的《上海证 券报》上。 4、本公司子公司天津市河西区人民印刷复合包装厂、天津市人民印刷厂维修服务部、精美快速印 务有限公司于 2008 年 12 月开始进行清算。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 证券品 初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证券投资比例 报告期损益 证券代码 证券简称 号 种 （元） （股） （元） （％） （元） 1. 股票 000537 广宇发展 9,300,000.00 8,208,000 23,310,720.00 99.06 2. 股票 000584 舒卡股份 25,260.38 9,420 35,136.60 0.15 3. 股票 800821 津劝业 75,000 67,263 186,318.51 0.79 合计 9,400,260.38 / 23,532,175.11 100% 17 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 占该公司股权比 报告期 报告期所有者权益 会计核算 股份 证券简称 初始投资金额 期末账面值 码 例（％） 损益 变动 科目 来源 可供出售 投资 000537 广宇发展 9,300,000.00 1.60 23,310,720.00 -87,497,280 金融资产 购买 可供出售 协议 000584 舒卡股份 25,260.38 0.006 35,136.60 -97,515.18 金融资产 受让 可供出售 协议 800821 津劝业 75,000 0.018 186,318.51 -334,673.49 金融资产 受让 合计 9,400,260.38 / 23,532,175.11 -87,929,468.67 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 占该公司 报告期所 初始投资金 持有数量 期末账面值 报告期损 会计核算 所持对象名称 股权比例 有者权益 股份来源 额（元） （股） （元） 益（元） 科目 （%） 变动（元） 天津信托投资公司 8,245,400 7,500,000 0.53 8,245,400 长期投资 协议受让 国泰君安证券股份有限公司 1,244.7 1,000 0.000021 1,244.7 长期投资 协议受让 国泰君安投资管理有限公司 170,400 625,071 0.0454 1,043,300 长期投资 协议受让 合计 8,417,044.7 / 9,289,944.70 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是 担保 担 担保 否 方与 保 是否 担保发生 是否 存 上市 被担保 担保起 担保到 担保类 是 担保逾期 为关 关联 担保方 担保金额 日期(协议 已经 在 公司 方 始日 期日 型 否 金额 联方 关系 签署日) 履行 反 的关 逾 担保 完毕 担 系 期 保 天津环 1997 2005 天津环球 球文化 公司 1997 年 12 年 12 年 12 连带责 磁卡股份 交流中 1,957.56 否 是 1,957.56 否 本部 月 23 日 月 23 月 23 任担保 有限公司 心有限 日 日 公司 母公 天津中 天津环球 2003 2004 司的 公司 包万华 2003 年 4 月 连带责 磁卡股份 423 年4月 年4月 否 是 423 是 控股 本部 实业有 30 日 任担保 有限公司 30 日 30 日 子公 限公司 司 18 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 母公 天津万 天津环球 2004 2009 司的 公司 华股份 2004 年 3 月 连带责 磁卡股份 3,000 年3月 年3月 否 是 3,000 是 控股 本部 有限公 22 日 任担保 有限公司 22 日 21 日 子公 司 司 天津市 2003 天津环球 南大科 2004 参股 公司 2003 年 12 年 12 连带责 磁卡股份 技投资 700 年9月 否 是 700 否 子公 本部 月 18 日 月 18 任担保 有限公司 有限公 15 日 司 日 司 天津环 天津环球 球高新 2003 2003 公司 2003 年 1 月 连带责 磁卡股份 技术投 1,000 年1月 年8月 否 是 1,000 否 本部 30 日 任担保 有限公司 资有限 30 日 30 日 公司 深圳晨 2002 天津环球 2003 公司 润投资 2002 年 11 年 11 连带责 磁卡股份 1,495.86 年 11 否 是 1,495.86 否 本部 有限公 月 29 日 月 29 任担保 有限公司 月6日 司 日 深圳市 天津环球 2003 2004 公司 前康医 2003 年 6 月 连带责 磁卡股份 1,973.79 年6月 年5月 否 是 1,973.79 否 本部 药有限 30 日 任担保 有限公司 30 日 30 日 公司 上海交 大顶峰 天津环球 2004 2005 公司 科技创 2004 年 3 月 连带责 磁卡股份 1,000 年3月 年3月 否 是 1,000 否 本部 业经营 2日 任担保 有限公司 2日 1日 管理公 司 上海交 大顶峰 天津环球 2004 2005 公司 科技创 2004 年 3 月 连带责 磁卡股份 500 年3月 年3月 否 是 500 否 本部 业经营 12 日 任担保 有限公司 12 日 11 日 管理公 司 上海交 大顶峰 天津环球 2004 2005 公司 科技创 2004 年 5 月 连带责 磁卡股份 500 年5月 年5月 否 是 500 否 本部 业经营 9日 任担保 有限公司 9日 8日 管理公 司 金宾国 天津环球 2004 2005 公司 际投资 2004 年 5 月 连带责 磁卡股份 750 年5月 年5月 否 是 750 否 本部 有限公 20 日 任担保 有限公司 20 日 19 日 司 金宾国 天津环球 2004 2005 公司 际投资 2004 年 6 月 连带责 磁卡股份 550 年6月 年6月 否 是 550 否 本部 有限公 7日 任担保 有限公司 7日 6日 司 上海兴 天津环球 2004 2008 公司 塔水质 2004 年 3 月 连带责 磁卡股份 3,000 年3月 年3月 否 是 3,000 否 本部 净化有 19 日 任担保 有限公司 19 日 18 日 限公司 武汉瑞 2004 天津环球 2006 公司 德生物 2004 年 12 年 12 连带责 磁卡股份 900 年7月 否 是 900 否 本部 制品有 月 24 日 月 24 任担保 有限公司 24 日 限公司 日 天津环球 武汉瑞 2005 2006 公司 2005 年 1 月 连带责 磁卡股份 德生物 1,300 年1月 年8月 否 是 1,300 否 本部 4日 任担保 有限公司 制品有 4日 4日 19 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 限公司 深圳瑞 天津环球 泰福投 2003 2005 公司 2003 年 7 月 连带责 磁卡股份 资发展 5,000 年7月 年7月 否 是 5,000 否 本部 21 日 任担保 有限公司 有限公 21 日 21 日 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 24,050.21 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 2,300 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 26,350.21 担保总额占公司净资产的比例(%) 80.11 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,423 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 9,904.61 上述三项担保金额合计 13,327.61 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 2008 年 1 月 4 日，我公司与中国农业银行天津市分行（下称“农行天津分行”）签订了《还款免 息协议》，截至 2008 年 2 月 28 日，我公司已全部清偿积欠农行天津分行贷款本金 57,000 万元，实际 积欠全部利息为 228,299,627.42 元。 2008 年 3 月 6 日，我公司接农行天津分行免息确认函，农行天 津分行实际减免利息 228,299,627.42 元。其中：1、我公司于 2007 年 12 月 29 日，偿还农行天津分行 贷款本金 5 亿元，农行天津分行减免利息 198,073,057.27 元，影响 2007 年损益 198,073,057.27 元； 2、我公司于 2008 年 2 月 28 日，偿还农行天津分行贷款本金 7,000 万元，农行天津分行减免利息 30,226,570.15 元，影响 2008 年损益 30,226,570.15 元。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 天津环球磁卡集团有限公司持有上市公司全部非流通股股份，在法定承诺期限满后，通过证 严格履行 股改承诺 券交易所挂牌交易上市流通股份占该公司股份总数的比例在十二月内不得超过百分之五，在 法定承诺 二十四个月内不得超过百分之十。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任现聘任 万隆亚洲会计师事务所有限公 境内会计师事务所名称 万隆会计师事务所有限公司 司 境内会计师事务所报酬 60 境内会计师事务所审计年限 6年 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘请的审计机构名称由“万隆会计师事务所有限公司” 变更为“万隆亚洲会计师事务所有限公司”会计师事务所名称变更不属于更换会计师事务所事项，公 司的 2008 年年报审计工作仍由该会计师事务所继续履行。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 20 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 2008 年 12 月 4 日公司发公告公布了公司股权分置改革方案，12 月 12 日又根据沟通结果发布了调 整股权分置改革方案的公告。股权分置改革方案简介如下： （1）非流通股股东为了获取其所持非流通股的上市流通权，以下列方式支付对价： ①控股股东磁卡集团为减轻上市公司的财务负担，在公司股权分置改革相关股东会议通过之日即 豁免公司 700,000,000 元债务，通过豁免债务可使公司净资产相应增加。由于债务豁免而支付的对价 金额折算的股份数为 70,166,318 股（剔除企业所得税影响数后），相当于流通股股东每 10 股获得 2.68077 股； ②除磁卡集团外，其他非流通股股东采用每 10 股非流通股向全体流通股股东送出 3 股的方式支 付对价，其他非流通股股东原持股数为 106,538,761 股，合计送出股份 31,961,628 股，流通股股东 每 10 股获得 1.22112 股； ③公司再以目前流通股本 261,739,128 股为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体流 通股股东定向转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股可获得转增股数 2.27753 股，共计转增 59,611,844 股。 本公司负债、所有者权益、净利润等财务指标将因本次股权分置改革方案的实施而发生变化，所 有者权益和净利润增加，而负债将减少。 （2）对于未明确表示同意送股对价安排以及存在股权被司法冻结的天津磁卡非流通股股东，天津 环球磁卡集团有限公司同意对该部分股东的送股对价安排先由天津环球磁卡集团有限公司代为垫付； 对于未明确表示同意公积金定向转增的天津磁卡非流通股股东，在本次股改方案实施股权登记日起至 非流通股股份禁售期（12 个月）满日止，均有权向天津环球磁卡集团有限公司要求偿付其在本次股权 分置改革中依照方案放弃的对价转增股份。实施上述安排后，被垫付股改对价的非流通股股东在办理 其持有的非流通股股份上市流通时，应事先取得天津环球磁卡集团有限公司的书面同意，并由天津磁 卡向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 公司股权分置改革方案于 2008 年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议于 2008 年 12 月 25 日-29 日通过网络投票和现场表决的方式审议通过。表决结果公告已刊登在 12 月 30 日的《上 海证券报》及上交所网站上。股改方案实施后，公司总股本由 551,659,203 股增至为 611,271,047 股。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A17 2008 年 1 月 2 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展公告 上海证券报 D16 2008 年 1 月 3 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年第一次临时股东大 上海证券报 D16 2008 年 1 月 3 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会决议公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A17 2008 年 1 月 7 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展公告 上海证券报 D16 2008 年 1 月 8 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年度业绩预盈公告 上海证券报 D15 2008 年 1 月 11 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A11 2008 年 1 月 14 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第四次会议 上海证券报 48 2008 年 1 月 19 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A46 2008 年 1 月 21 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A17 2008 年 1 月 28 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 2 月 4 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权解除轮候 上海证券报 D24 2008 年 2 月 5 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 冻结的公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 2 月 18 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 21 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 2 月 25 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展公告 上海证券报 A8 2008 年 3 月 3 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A8 2008 年 3 月 3 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司担保诉讼进展公告 上海证券报 D24 2008 年 3 月 5 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司债务重组进展的补充公告 上海证券报 D8 2008 年 3 月 7 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 3 月 10 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海证券报 19 2008 年 3 月 15 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第五次会议 上海证券报 19 2008 年 3 月 15 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告 天津环球磁卡股份有限公司开展上市公司治理专项活 上海证券报 19 2008 年 3 月 15 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 动整改报告 天津环球磁卡股份有限公司第五届监事会第四次会议 上海证券报 19 2008 年 3 月 15 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 3 月 17 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D52 2008 年 3 月 20 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A17 2008 年 3 月 24 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D144 2008 年 3 月 27 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A49 2008 年 3 月 31 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D52 2008 年 4 月 1 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 A24 2008 年 4 月 7 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A24 2008 年 4 月 7 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D56 2008 年 4 月 10 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报封十六 2008 年 4 月 14 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年第一季度报告 上海证券报 D41 2008 年 4 月 15 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D16 2008 年 4 月 17 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A48 2008 年 4 月 21 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D73 2008 年 4 月 23 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于撤销退市风险警示的 上海证券报 D16 2008 年 4 月 24 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司进展的风险提 上海证券报 A56 2008 年 4 月 28 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D152 2008 年 4 月 30 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A33 2008 年 5 月 5 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A24 2008 年 5 月 12 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A17 2008 年 5 月 19 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A22 2008 年 5 月 26 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报封十六 2008 年 6 月 2 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会临时会议决 上海证券报 D11 2008 年 6 月 3 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 议公告暨召开 2007 年度股东大会的公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A14 2008 年 6 月 10 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D17 2008 年 6 月 13 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A9 2008 年 6 月 16 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 22 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D9 2008 年 6 月 18 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 A17 2008 年 6 月 23 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A17 2008 年 6 月 23 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司 2007 年度股东大会决议公 上海证券报 D8 2008 年 6 月 26 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A20 2008 年 6 月 30 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A14 2008 年 7 月 7 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会临时公告 上海证券报 C16 2008 年 7 月 15 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A44 2008 年 7 月 21 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C9 2008 年 7 月 24 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 7 月 28 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会临时公告 上海证券报 C8 2008 年 7 月 30 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A8 2008 年 8 月 4 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年半年度报告摘要 上海证券报 C24 2008 年 8 月 5 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A8 2008 年 8 月 11 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C16 2008 年 8 月 13 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A11 2008 年 8 月 18 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A25 2008 年 8 月 25 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A22 2008 年 9 月 1 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A8 2008 年 9 月 8 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C14 2008 年 9 月 10 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 9 月 16 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权被续冻的 上海证券报 C9 2008 年 9 月 17 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C9 2008 年 9 月 17 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A8 2008 年 9 月 22 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于国家股股权轮候冻结 上海证券报 C16 2008 年 9 月 26 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 的公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 10 月 6 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A12 2008 年 10 月 13 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A9 2008 年 10 月 20 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年第三季度报告 上海证券报 C46 2008 年 10 月 24 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第八次会议 上海证券报 C46 2008 年 10 月 24 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告 天津环球磁卡股份有限公司第五届监事会第七次会议 上海证券报 C46 2008 年 10 月 24 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A35 2008 年 10 月 27 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C43 2008 年 10 月 30 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A8 2008 年 11 月 3 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 23 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A8 2008 年 11 月 10 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 11 月 17 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 A16 2008 年 11 月 17 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C9 2008 年 11 月 20 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于本公司股改进展的风 上海证券报 A16 2008 年 11 月 24 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 险提示公告 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C6 2008 年 11 月 25 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革说明书（摘 上海证券报 C12 2008 年 12 月 4 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 要） 天津环球磁卡股份有限公司第五届董事会第九次会议 上海证券报 C12 2008 年 12 月 4 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告 天津环球磁卡股份有限公司关于召开 2008 年第一次临 上海证券报 C12 2008 年 12 月 4 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 时股东大会暨股权分置改革相关股东会的通知 天津环球磁卡股份有限公司董事会关于股权分置改革 上海证券报 C12 2008 年 12 月 4 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 的投票委托征集函 天津环球磁卡股份有限公司关于股权分置改革方案沟 上海证券报 C6 2008 年 12 月 12 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告 天津环球磁卡股份有限公司关于召开股权分置改革相 上海证券报 C9 2008 年 12 月 16 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 关股东会议的第一次提示性公告 天津环球磁卡股份有限公司公司联系电话变更公告 上海证券报 C8 2008 年 12 月 18 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C8 2008 年 12 月 18 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 天津环球磁卡股份有限公司关于召开股权分置改革相 上海证券报 A8 2008 年 12 月 22 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 关股东会议的第二次提示性公告 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年第一次临时股东大 上海证券报 C6 2008 年 12 月 30 日 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会暨股权分置改革相关股东会表决结果的公告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经万隆亚洲会计师事务所有限公司注册会计师徐欣然、沈淳审计，并出具了 带强调事项段的无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 万亚会业字（2009）第 161 号 天津环球磁卡股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司(以下简称天津磁卡公司)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度股东权益变 动表和合并股东权益变动表、2008 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天津磁卡公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 24 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 我们认为，天津磁卡公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了天津磁卡公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二－（三）所述，天津磁卡公司因涉嫌违反证 券法规于 2005 年 10 月 18 日被中国证监会天津稽查局稽查，截至审计报告日尚未收到正式结论。 本段内容不影响已发表的审计意见。 万隆亚洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐欣然、沈淳 中国北京 2009 年 3 月 4 日 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 29,167,455.89 59,974,071.97 结算备付金 0 0 拆出资金 0 0 交易性金融资产 0 0 应收票据 11,519,061.35 7,499,727.71 应收账款 127,121,401.41 171,236,224.13 预付款项 2,925,296.57 6,211,604.59 应收保费 0 0 应收分保账款 0 0 应收分保合同准备金 0 0 应收利息 0 0 应收股利 627,257.74 27,257.74 其他应收款 364,223,445.28 614,798,512.89 买入返售金融资产 0 0 存货 60,276,380.17 108,076,451.40 一年内到期的非流动 0 0 资产 其他流动资产 0 0 流动资产合计 595,860,298.41 967,823,850.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 23,532,175.11 111,461,643.78 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 184,091,965.03 200,046,920.95 投资性房地产 固定资产 248,922,225.76 341,732,404.66 在建工程 32,647,310.37 12,563,253.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 25 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 油气资产 无形资产 165,061,512.55 170,645,056.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,249,377.00 891,305.69 其他非流动资产 非流动资产合计 656,504,565.82 837,340,585.14 资产总计 1,252,364,864.23 1,805,164,435.57 流动负债： 短期借款 9,101,352.38 92,601,352.38 向中央银行借款 0 0 吸收存款及同业存放 0 0 拆入资金 0 0 交易性金融负债 0 0 应付票据 0 0 应付账款 112,660,468.26 97,315,835.16 预收款项 20,468,725.55 16,152,633.90 卖出回购金融资产款 0 0 应付手续费及佣金 0 0 应付职工薪酬 32,354,468.99 41,897,427.43 应交税费 146,130,094.53 44,268,438.39 应付利息 0 应付股利 9,687,166.23 9,737,166.23 其他应付款 459,599,995.71 1,205,844,864.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 20,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 790,002,271.65 1,527,817,718.44 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 998,000.00 998,000.00 预计负债 121,536,319.57 47,059,578.10 递延所得税负债 3,532,978.68 其他非流动负债 非流动负债合计 126,067,298.25 48,057,578.10 负债合计 916,069,569.90 1,575,875,296.54 股东权益： 股本 551,659,203.00 551,659,203.00 资本公积 193,703,373.29 277,565,820.64 减：库存股 0 0 盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 一般风险准备 0 0 26 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 未分配利润 -461,414,600.77 -657,833,369.98 外币报表折算差额 0 0 归属于母公司所有者 328,912,074.23 216,355,752.37 权益合计 少数股东权益 7,383,220.10 12,933,386.66 股东权益合计 336,295,294.33 229,289,139.03 负债和股东权益合 1,252,364,864.23 1,805,164,435.57 计 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 6,371,455.49 42,868,994.52 交易性金融资产 应收票据 995,453.00 383,839.70 应收账款 93,718,134.14 145,324,510.34 预付款项 1,047,396.18 4,979,820.00 应收利息 应收股利 627,257.74 27,257.74 其他应收款 451,759,519.10 673,105,111.76 存货 41,911,690.60 58,046,101.69 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 596,430,906.25 924,735,635.75 非流动资产： 可供出售金融资产 23,532,175.11 111,461,643.78 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 236,743,500.83 371,795,500.21 投资性房地产 固定资产 218,686,002.22 253,658,383.97 在建工程 25,151,288.91 2,976,506.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 0 0 油气资产 无形资产 165,061,512.55 41,354,348.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 0 0 递延所得税资产 其他非流动资产 128,090,708.06 非流动资产合计 669,174,479.62 909,337,090.19 资产总计 1,265,605,385.87 1,834,072,725.94 27 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 9,101,352.38 83,101,352.38 交易性金融负债 应付票据 应付账款 102,527,233.88 83,091,133.43 预收款项 17,736,223.49 11,384,126.74 应付职工薪酬 30,152,120.52 38,281,495.38 应交税费 149,700,831.55 48,714,014.15 应付利息 应付股利 9,687,166.23 9,737,166.23 其他应付款 404,419,025.50 1,109,095,301.92 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 723,323,953.55 1,383,404,590.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 121,536,319.57 47,059,578.10 递延所得税负债 3,532,978.68 其他非流动负债 非流动负债合计 125,069,298.25 47,059,578.10 负债合计 848,393,251.80 1,430,464,168.33 股东权益： 股本 551,659,203.00 551,659,203.00 资本公积 193,703,373.29 277,565,820.64 减：库存股 0 0 盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 未分配利润 -373,114,540.93 -470,580,564.74 外币报表折算差额 0 0 股东权益合计 417,212,134.07 403,608,557.61 负债和股东权益合 1,265,605,385.87 1,834,072,725.94 计 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 220,130,193.06 197,803,427.90 其中：营业收入 220,130,193.06 197,803,427.90 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 570,079,432.89 605,170,047.93 其中：营业成本 182,028,851.45 187,283,609.29 利息支出 0 0 28 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险合同准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 营业税金及附加 1,649,735.33 1,116,012.46 销售费用 16,521,674.38 16,025,706.15 管理费用 96,298,884.63 70,798,096.09 财务费用 5,738,735.16 139,098,073.77 资产减值损失 267,841,551.94 190,848,550.17 加：公允价值变动收益（损失以 0 0 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 12,901,073.24 -6,025,604.06 列） 其中：对联营企业和合营企 0 -4,094,542.91 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -337,048,166.59 -413,392,224.09 加：营业外收入 730,975,281.54 467,709,049.02 减：营业外支出 106,835,151.65 41,402,465.40 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 287,091,963.30 12,914,359.53 填列） 减：所得税费用 105,050,837.84 1,110,362.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 182,041,125.46 11,803,997.41 归属于母公司所有者的净利润 187,581,753.83 12,094,431.84 少数股东损益 -5,540,628.37 -290,434.43 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.34 0.0219 （二）稀释每股收益(元/股) 0.34 0.0219 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 152,435,014.74 131,405,100.63 减：营业成本 139,031,580.14 142,791,153.77 营业税金及附加 908,355.54 316,235.03 销售费用 11,353,329.82 8,364,809.63 管理费用 76,685,479.65 49,114,158.45 财务费用 3,301,358.83 133,969,975.52 资产减值损失 340,962,368.39 168,221,230.91 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 -1,762,109.45 -6,074,129.63 填列） 29 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 其中：对联营企业和合营 -4,143,068.48 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -421,569,567.08 -377,446,592.31 加：营业外收入 730,845,117.46 467,668,728.58 减：营业外支出 106,681,202.48 41,385,636.18 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 202,594,347.90 48,836,500.09 填列） 减：所得税费用 105,128,324.09 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 97,466,023.81 48,836,500.09 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 237,651,591.79 203,983,732.79 收到的现金 客户存款和同业存放 0 0 款项净增加额 向中央银行借款净增 0 0 加额 向其他金融机构拆入 0 0 资金净增加额 收到原保险合同保费 0 0 取得的现金 收到再保险业务现金 0 0 净额 保户储金及投资款净 0 0 增加额 处置交易性金融资产 0 0 净增加额 收取利息、手续费及 0 0 佣金的现金 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加 0 0 额 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动 171,857,875.65 1,841,652,125.76 有关的现金 经营活动现金流入 409,509,467.44 2,045,635,858.55 小计 购买商品、接受劳务 129,595,963.50 177,221,399.9 支付的现金 客户贷款及垫款净增 0 0 加额 30 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 存放中央银行和同业 0 0 款项净增加额 支付原保险合同赔付 0 0 款项的现金 支付利息、手续费及 0 0 佣金的现金 支付保单红利的现金 0 0 支付给职工以及为职 84,144,135.97 75,202,860.45 工支付的现金 支付的各项税费 22,810,417.84 15,780,596.89 支付其他与经营活动 103,438,174.30 167,280,399.70 有关的现金 经营活动现金流出 339,988,691.61 435,485,256.94 小计 经营活动产生的 69,520,775.83 1,610,150,601.61 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 0 0 取得投资收益收到的 228,274.07 0 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 202,530.00 4,013,933.50 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 430,804.07 4,013,933.50 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 27,679,923.46 6,886,385.22 的现金 投资支付的现金 1,363,980.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 52,815.68 有关的现金 投资活动现金流出 27,732,739.14 8,250,365.22 小计 投资活动产生的 -27,301,935.07 -4,236,431.72 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 5,000.00 0 其中：子公司吸收少 5,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 31 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 5,000.00 0 小计 偿还债务支付的现金 74,000,000.00 1,554,060,199.97 分配股利、利润或偿 1,876,636.31 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 0 0 有关的现金 筹资活动现金流出 74,000,000.00 1,555,936,836.28 小计 筹资活动产生的 -73,995,000.00 -1,555,936,836.28 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -402,289.84 -321,851.64 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -32,178,449.08 49,655,481.97 增加额 加：期初现金及现金 59,974,071.97 10,318,590.00 等价物余额 六、期末现金及现金等价 27,795,622.89 59,974,071.97 物余额 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 174,249,019.47 133,158,812.89 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 168,859,885.00 1,816,348,233.15 有关的现金 经营活动现金流入 343,108,904.47 1,949,507,046.04 小计 购买商品、接受劳务 97,498,799.20 147,738,753.63 支付的现金 支付给职工以及为职 58,412,641.95 48,330,042.11 工支付的现金 支付的各项税费 14,470,413.26 7,600,147.81 支付其他与经营活动 111,250,632.86 158,948,499.69 有关的现金 经营活动现金流出 281,632,487.27 362,617,443.24 小计 经营活动产生的 61,476,417.20 1,586,889,602.80 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 32 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 228,274.07 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 17,500 3,993,733.50 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 245,774.07 3,993,733.50 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 24,694,273.46 5,488,569.47 的现金 投资支付的现金 495,000.00 1,363,980.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 25,189,273.46 6,852,549.47 小计 投资活动产生的 -24,943,499.39 -2,858,815.97 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 74,000,000.00 1,546,060,199.97 分配股利、利润或偿 1,876,636.31 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 74,000,000.00 1,547,936,836.28 小计 筹资活动产生的 -74,000,000.00 -1,547,936,836.28 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -402,289.84 -321,851.64 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -37,869,372.03 35,772,098.91 增加额 加：期初现金及现金 42,868,994.52 7,096,895.61 等价物余额 六、期末现金及现金等价 4,999,622.49 42,868,994.52 物余额 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 33 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年末 551,659,203 277,565,820.64 44,964,098.71 -657,833,369.98 12,933,386.66 229,289,139.03 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 551,659,203.00 277,565,820.64 0 44,964,098.71 0 -657,833,369.98 12,933,386.66 229,289,139.03 余额 三、本年增减 变动金额（减 -83,862,447.35 196,418,769.21 -5,550,166.56 107,006,155.30 少以“－”号 填列） （一）净利润 187,581,753.83 -5,540,628.37 182,041,125.46 （二）直接计 入所有者权 -83,862,447.35 8,837,015.38 -75,025,431.97 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 -91,462,447.35 -83,862,447.35 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 7,600,000 8,837,015.38 8,837,015.38 上述（一）和 -83,862,447.35 196,418,769.21 -5,540,628.37 107,015,693.49 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 5,000 5,000 资本 1．所有者投 5,000 5,000 入资本 2．股份支付 计入所有者 34 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 权益的金额 3．其他 （四）利润分 -14,538.19 -14,538.19 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 -14,538.19 -14,538.19 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 551,659,203.00 193,703,373.29 0 44,964,098.71 0 -461,414,600.77 7,383,220.10 336,295,294.33 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年末 551,659,203 217,504,175.98 44,964,098.71 -669,927,801.82 13,223,821.09 157,423,496.96 余额 加：同一 控制下企业 0 0 0 合并产生的 追溯调整 加：会计 0 0 政策变更 前 0 期差错更正 其 0 他 二、本年年初 551,659,203 217,504,175.98 44,964,098.71 -669,927,801.82 13,223,821.09 157,423,496.96 余额 三、本年增减 变动金额（减 60,061,644.66 12,094,431.84 -290,434.43 71,865,642.07 少以“－”号 填列） （一）净利润 12,094,431.84 -290,434.43 11,803,997.41 （二）直接计 入所有者权 60,061,644.66 60,061,644.66 益的利得和 损失 35 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 1．可供出售 金融资产公 60,061,644.66 60,061,644.66 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 60,061,644.66 12,094,431.84 -290,434.43 71,865,642.07 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 551,659,203 277,565,820.64 44,964,098.71 -657,833,369.98 12,933,386.66 229,289,139.03 余额 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 36 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 一、上年年 551,659,203.00 277,565,820.64 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61 末余额 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 551,659,203.00 277,565,820.64 0 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -83,862,447.35 97,466,023.81 13,603,576.46 “－”号填 列） （一）净利 97,466,023.81 97,466,023.81 润 （二）直接 计入所有者 -83,862,447.35 -83,862,447.35 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 -91,462,447.35 -83,862,447.35 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 7,600,000.00 上述（一） 和（二）小 -83,862,447.35 97,466,023.81 13,603,576.46 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 37 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 551,659,203.00 193,703,373.29 0 44,964,098.71 -373,114,540.93 417,212,134.07 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 551,659,203.00 217,504,175.98 44,964,098.71 -519,417,064.83 294,710,412.86 末余额 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 551,659,203 217,504,175.98 44,964,098.71 -519,417,064.83 294,710,412.86 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 60,061,644.66 48,836,500.09 108,898,144.75 “－”号填 列） （一）净利 48,836,500.09 48,836,500.09 润 （二）直接 计入所有者 60,061,644.66 60,061,644.66 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 60,061,644.66 60,061,644.66 允价值变动 净额 2．权益法下 38 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 60,061,644.66 48,836,500.09 108,898,144.75 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 551,659,203.00 277,565,820.64 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61 末余额 公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩 (三) 公司基本情况 天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“本公司”)系于 1993 年经天津市股份制试点领导小组津股试 字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发起，采 用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第 77 号文 批准，发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市交易。至 2006 年 12 月 31 日止本公司总股本 551,659,203 股，其中已流通社会公众股 261,739,128 股，业经天津五洲联合 39 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字（2001）1-0312 号”《验资报告》。本公司于 2007 年 11 月 26 日换领了注册号为 120000000002339 的 《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 551,659,203.00 元，住所为天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室。 根据本公司第五届董事会第九次会议及 2008 年 12 月 29 日第一次临时股东大会审议并通过的《天津环 球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司向全体股东每 10 股转增 2.28 股，非流通股东向流 通股东每 10 股送 1.22 股，控股股东豁免本公司 7 亿元债务。2009 年 3 月 3 日，该股权分置方案实施 完毕，本公司股本变更为 611,271,047 股，其中流通股 353,312,600 股，限售流通股 257,958,447 股。 法定代表人：阮强，营业期限为 1979 年 5 月 30 日至不约定期限。 行业性质：制造业。主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制及房 地产开发业务。 经营范围为软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、银行机具 的开发与制造、出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷、水性荧光墨的制造、加工和销 售：纸、纸制品即相关产品的介绍、制造、加工和销售等。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量 则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本期本公司报表项目除可供出售金融资产采用公允价值计量外，均采用历史成本计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在资产负债 表日，视下列情况进行处理： ⑴外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 ⑵以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记 账本位币金额。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）本公司金融资产的分类 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、 40 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计 算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。 3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。 持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、应收款项的金融资产。 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其 他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （2）金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价来确定公允价值；不存在活跃市场的，本公司采用估 值技术确定其公允价值。 （3）金融资产减值 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量现 值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实 际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用）。原实际利率是 初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。对于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用 合同规定的当期实际利率作为折现率。 ①应收款项 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收款项划分为：单项金额重大的应收款 项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项和其他不重大的应收款项三 类。 本公司对单项金额重大、按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未发生减值的应收款项， 以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损 失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例，计提坏账准备。 对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 ②可供出售金融资产 41 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形成的 累积损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生 的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 ③持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 金融负债 ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损 益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ⑵其他金融负债以摊余成本计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 项单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试。如有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收 款项划分为：单项金额重大的应收款项、单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项和其他不重大的应 收款项三类。 本公司对单项金额重大、按信用风险特征组合后该组合风险较大 的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计提坏账准备。 本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经 计提坏账准备的说明 单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特征， 根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的 历史损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例，计提 坏账准备。 对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不 应超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成 本。 对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观 证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 42 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 ⑴存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发成本等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 日常业务取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值作为确定换入资产成本的基础，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠的，应当以换入资产公允价值为基础确定换入资产的成本。不满足上 述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值；通过非同一 控制下企业吸收合并方式取得的存货，按公允价值确定入账价值。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约 定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基 础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 低值易耗品摊销采用一次摊销的方法。 2) 包装物 一次摊销法 包装物采用一次摊销的方法。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ⑴初始计量 1)同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。 本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的 差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整 43 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务 费用等，于发生时计入当期损益。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面 价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支 付对价账面价值的差额调整所有者权益。 2)非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之 和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并 时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中 确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的 差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入合并当期损益。 3)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收 取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定 的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投 资时： 1)长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 2)取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调 整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投 资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联 营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现 内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。 3)确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 4)被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 5)对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股 比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 ⑶长期股权投资减值准备 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资 估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大 影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与 按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损 失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 44 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 ⑷商誉减值准备 因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准 备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 4% 2.40% 机器设备 5-15 4% 6.4%-19.2% 电子设备 5-10 4% 9.6%-19.2% 运输设备 5-10 4% 9.6%-19.2% 工具仪器 5-15 4% 6.4%-19.2% 其他设备 5-10 4% 9.6%-19.2% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧 率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进 行调整。 固定资产减值准备 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额 低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的 高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间 不予转回。 13、在建工程核算方法： （1）在建工程类别 本公司在建工程按实际成本计量,按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程 实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若 可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时 45 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量 现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 14、无形资产的核算方法： ⑴无形资产的初始计量 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价 款的现值。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ⑵无形资产的后续计量 1) 无形资产的使用寿命 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用 寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 2)无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 3)无形资产的减值 有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额， 若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 15、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 固定资产减值准备 本公司于资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金 额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回 金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若 可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量 现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 无形资产的减值 有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额， 若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 长期股权投资减值准备 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资 估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大 影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与 按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损 失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 46 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 商誉减值准备 因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准 备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 16、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公 司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资 产成本。 17、收入确认原则： ⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可 靠的计量。 ⑵对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情 况选用下列方法确定： ①已完工作的测量。 ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 ③已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 47 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 收入。 ⑶让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资 产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18、确认递延所得税资产的依据： 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可 以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： (1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 19、合并报表合并范围发生变更的理由： 报告期内合并报表范围发生变化： 注 1 天津市河西区人民印刷复合包装厂 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入合并范围。 注 2 天津市人民印刷厂维修服务部 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入合并范围。 注 3 精美快速印务有限公司 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入合并范围。 注 4 海沃（海南）生物工程有限公司本年已向法院申请破产，并由泽田律师事务所作为债权管理人， 进入破产程序。 注 5 天津磁卡物业发展有限公司 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入合并范围。 20、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 （1）本公司以实际控制权为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合 并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资 料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制的。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行 抵销。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 48 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 营业税 应税营业收入 5% 城建税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 防洪工程维护费 应纳流转税额 1% (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 注册资 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 本 天津环球磁卡营销公司 控股子公司 天津开发区 纸品销售 1,000 纸品销售 IC 卡及相关系统工程制造、销 IC 卡及相关系统工程制造、销 海南海卡有限公司 全资子公司 海口保税区 6,000 售 售 天津市环球爱赛系统集成 天津华苑产业 技术开发咨询、计算机信息系 技术开发咨询、计算机信息系 控股子公司 2,000 技术有限公司 园区 统集成 统集成 新疆津卡实业开发有限公 乌鲁木齐北京 生物菌肥、IC 卡及专用配套设 生物菌肥、IC 卡及专用配套设 控股子公司 1,000 司 南路 备销售 备销售 天津环球高新造纸网业有 天津华苑产业 控股子公司 造纸用网及线材制造等 1,500 造纸用网及线材制造等 限公司 园区 聚酯单丝及其它工业用丝的生 聚酯单丝及其它工业用丝的生 天津环球特种丝有限公司 控股子公司 天津开发区 1,000 产销售 产销售 天津市人民印刷厂储运服 全资子公司 天津市河西区 汽车货运、仓储 1,070 汽车货运、仓储 务部 天津环球商贸经营部 全资子公司 天津市河西区 商品零售批发、打印复印 30.0000 商品零售批发、打印复印 海口保税区环球金卡科技 系列卡经营及相关工程，计算 系列卡经营及相关工程，计算 控股子公司 海口保税区 2,400 发展有限公司 机网络控制系统工程 机网络控制系统工程 天津市环球蔡纶纸业有限 控股子公司 天津市河西区 纸制品加工等 50.0000 纸制品加工等 公司 天津市环球凯丰印版实业 控股子公司 天津市河西区 印版涂膜加工等 50.0000 印版涂膜加工等 有限公司 30 万美 天津油霸油精有限公司 控股子公司 天津市河西区 生产加工销售矿物、添加剂 元 生产加工销售矿物、添加剂 （注 1） 天津市河西区人民印刷复 全资子公司 天津市河西区 塑料印刷、印刷复合 44 塑料印刷、印刷复合 合包装厂（注 3） 天津市人民印刷厂维修服 全资子公司 天津市河西区 印刷设备及配件维修 16 印刷设备及配件维修 务部（注 4） 25 万美 精美快速印务有限公司 控股子公司 天津市河西区 快速印刷 元 快速印刷 （注 5） 海沃（海南）生物工程有 海口市沿江四 控股子公司 生物菌肥的制造、销售 1,800 生物菌肥的制造、销售 限公司（注 6） 东路 天津磁卡物业发展有限公 控股子公司 天津河西区 物业管理、住宿饮食 600 物业管理、住宿饮食 司（注 7） 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司的 期末实际投资 表决权比例 子公司全称 净投资的余额 持股比例（%） 是否合并报表 额 （%） （资不抵债子公司适用） 天津环球磁卡营销公司 900 90 90 是 海南海卡有限公司 6,000 100 100 是 天津市环球爱赛系统集成技术有限 1,800 90 90 是 公司 新疆津卡实业开发有限公司 850 85 85 是 天津环球高新造纸网业有限公司 1,140 80 80 是 49 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 天津环球特种丝有限公司 1,131 90 90 是 天津市人民印刷厂储运服务部 1,070 100 100 是 天津环球商贸经营部 30 100 100 是 海口保税区环球金卡科技发展有限 1,680 70 70 是 公司 天津市环球蔡纶纸业有限公司 45 90 90 是 天津市环球凯丰印版实业有限公司 45 90 90 是 天津油霸油精有限公司（注 1） 145.514 66.66 66.66 否 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44 100 100 否 （注 3） 天津市人民印刷厂维修服务部（注 16 100 100 否 4） 精美快速印务有限公司（注 5） 111 60 60 否 海沃（海南）生物工程有限公司（注 1,440 80 80 否 6） 天津磁卡物业发展有限公司（注 7） 594 99 99 否 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 注 1：天津油霸油精有限公司早已停业，但工商注销手续尚未完成，本公司未将其纳入合并范围。 注 2：海南南奇生物工程有限公司早已停业，但工商注销手续尚未完成，且海南南奇系海南海沃子公 司，本公司未将其纳入合并范围。 注 3：天津市河西区人民印刷复合包装厂于 2008 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。 注 4：天津市人民印刷厂维修服务部于 2008 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。 注 5：精美快速印务有限公司于 2008 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。 注 6：海沃（海南）生物工程有限公司本年已向法院申请破产，并由泽田律师事务所作为债权管理人， 进入破产程序。 注 7：天津磁卡物业发展有限公司于 2008 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。 母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明： 表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例达到半数以上未纳入合并范围的 子公司全称 原因 天津油霸油精有限公司早已停业，但工商注销手续尚未完成，本公司未将其纳入合并 天津油霸油精有限公司（注 1） 范围。 天津市河西区人民印刷复合包装厂 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入 天津市河西区人民印刷复合包装厂（注 3） 合并范围。 天津市人民印刷厂维修服务部 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入合并 天津市人民印刷厂维修服务部（注 4） 范围。 精美快速印务有限公司（注 5） 精美快速印务有限公司 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入合并范围。 海沃（海南）生物工程有限公司本年已向法院申请破产，并由泽田律师事务所作为债 海沃（海南）生物工程有限公司（注 6） 权管理人，进入破产程序。 天津磁卡物业发展有限公司 08 年 12 月已开始清算，本公司未将其纳入不纳入合并范 天津磁卡物业发展有限公司（注 7） 围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 170,785.45 / / 76,986.02 港元 4,751.11 0.8819 4,190.00 银行存款： / / 28,996,670.44 / / 26,842,530.70 美元 86,281.77 6.8346 589,701.41 591,091.09 7.3046 4,317,683.98 港元 606.13 0.8819 534.55 其他货币资金： / / / / 33,054,555.25 合计 / / 29,167,455.89 / / 59,974,071.97 50 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,419,061.35 7,499,727.71 商业承兑汇票 100,000.00 合计 11,519,061.35 7,499,727.71 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的应收账 217,141,984.75 68.07 171,688,074.16 79.07 205,490,985.98 68.10 112,826,481.23 54.91 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 27,618,544.95 8.66 16,226,692.74 58.75 23,680,315.5 7.85 14,046,296.97 59.32 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 74,243,054.42 23.27 3,967,415.81 5.34 72,583,475.75 24.05 3,645,774.90 5.02 应收账款 合计 319,003,584.12 / 191,882,182.71 / 301,754,777.23 / 130,518,553.10 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以内 4,363,361.08 1.37 224,639.21 6,271,207.32 2.08 386,381.5 一至二年 5,041,472.86 1.58 962,600.35 1,366,826.82 0.45 272,912.2 二至三年 1,967,520.32 0.62 970,103.4 5,278,982.18 1.75 3,671,663.25 三至四年 686,781.1 0.22 181,431.36 1,502,488.43 0.5 1,034,520.17 四至五年 12,700,058.93 3.98 11,507,353.52 6,009,953.71 1.99 5,172,600.87 五年以上 2,859,350.66 0.89 2,380,564.9 3,250,857.04 1.08 3,508,218.98 合计 27,618,544.95 8.66 16,226,692.74 23,680,315.5 7.85 14,046,296.97 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 欠款年 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例（％） 限 南科科技 98,962,000.00 4－5 年 31.02 天津通卡公用网络系统公司 39,433,702.50 1－5 年 12.36 51 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 南京比格科技 15,000,000.00 4－5 年 4.70 日本卡科技有限公司 9,138,278.63 2－3 年 2.86 上海津卡实业有限公司 8,634,360.85 1－2 年 2.71 合计 / 171,168,341.98 / 53.65 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 合计 / 65,219,930.27 20.44 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 的其他应收款 770,986,411.22 95.2 421,567,640.98 54.68 788,429,675.56 85.62 229,731,019.85 29.14 项 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 26,714,982.98 3.3 18,840,783.92 70.53 116,261,587.61 12.63 75,553,198.02 64.99 该组合的风险 较大的其他应 收款项 其他不重大的 12,182,185.88 1.5 5,251,709.90 43.11 16,193,969.69 1.76 802,502.10 4.96 其他应收款项 合计 809,883,580.08 / 445,660,134.80 / 920,885,232.86 / 306,086,719.97 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,479,378.77 0.68 590,472.79 44,145,927.71 4.79 8,505,266.05 一至二年 4,565,414.89 0.56 1,160,372.59 11,666,781.17 1.27 6,464,102.48 二至三年 2,254,308.21 0.28 918,998.05 3,119,987.86 0.34 670,212.08 三至四年 1,608,271.85 0.20 893,630.79 5,880,867.04 0.64 2,342,699.1 四至五年 523,112.16 0.06 394,271.15 18,848,727.51 2.05 24,125,153.39 五年以上 12,284,497.1 1.52 14,883,038.55 32,599,296.32 3.54 33,445,764.92 合计 26,714,982.98 3.3 18,840,783.92 116,261,587.61 12.63 75,553,198.02 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名情况总额 474,058,781.70 元，占其他应收款比例 58.53%， 其对应的账龄如下： 账 龄 金额 1 年以内 18,283,337.79 1-2 年 41,223,646.40 52 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 2-3 年 231,818,782.02 3-4 年 2,500,000.00 4-5 年 3,369,862.11 5 年以上 176,863,153.38 合 计 474,058,781.70 (4) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 合计 / 58,425,766.08 7.21 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,239,476.90 42.37 4,353,740.23 70.09 一至二年 394,827.40 13.5 190,497.02 3.07 二至三年 171,036.52 5.85 1,354,217.34 21.8 三年以上 1,119,955.75 38.28 313,150.00 5.04 合计 2,925,296.57 100 6,211,604.59 100 （1）预付账款期末余额比期初余额减少 3286308.02，减少 52.91%，减少原因系本年合并范围变化。 （2）预付账款余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）预付账款中一年以上余额 1,685,819.67 元，其中 3 年以上系子公司已完工尚未结算的开发成本 预付款。 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,049,523.64 8,011,868.48 27,037,655.16 35,910,993.87 3,742,070.45 32,168,923.42 在产品 9,214,545.01 2,092,482.97 7,122,062.04 16,877,142.88 1,423,787.24 15,453,355.64 库存商品 41,652,464.47 15,774,000.23 25,878,464.24 56,115,406.31 16,166,095.95 39,949,310.36 低值易耗 38,644.00 38,644.00 0 105,092.41 0 105,092.41 品 包装物 109,226.98 0 109,226.98 628,031.42 0 628,031.42 委托加工 8,914,529.91 8,914,529.91 0 8,956,159.91 6,065,709.55 2,890,450.36 物资 受托代销 0 236,232.50 236,232.50 0 商品 开发成本 23,772,518.66 23,643,546.91 128,971.75 24,468,496.68 7,587,208.89 16,881,287.79 合计 118,751,452.67 58,475,072.50 60,276,380.17 143,297,555.98 35,221,104.58 108,076,451.40 53 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 存货项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 3,742,070.45 4,664,207.23 394,409.20 8,011,868.48 在产品 1,423,787.24 668,695.73 2092482.97 库存商品 16,166,095.95 4,919,607.66 5,311,703.38 15,774,000.23 低值易耗品 38,644.00 38,644.00 委托加工物资 6,065,709.55 2,848,820.36 8,914,529.91 受托代销商品 236,232.50 236,232.50 开发成本 7,587,208.89 16,056,338.02 23643546.91 合 计 35,221,104.58 29,196,313.00 5,942,345.08 58,475,072.50 资产负债表日存货采用成本可变现净值孰低计量，本年减少系对原以计提跌价准备的存货本年进 行了处置而转出。 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 23,532,175.11 111,461,643.78 合计 23,532,175.11 111,461,643.78 可供出售金融资产期末公允价值较年初公允价值减少 87,929,468.67 元，减少 78.89% ，主要原因是 所持有的股票本期市值下降所致。 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 在被投 资单位 其中：本期减值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权 准备 持股比 比例 例（％） （％） 天津滨海高 新技术股份 32,000.00 32,000.0 0 32,000.0 0 0 0.03 0.03 有限公司 天津华联商 厦股份有限 36,000.0 36,000.0 0 36,000.0 0 0 公司 天津清源置 业股份有限 8,000,000.0 8,000,000.0 0 8,000,000.0 0 0 6.14 6.14 公司 国泰君安证 券股份有限 2,829,600 1,244.70 0 1,244.70 0 0 公司 国泰君安投 资管理有限 170,411.00 170,411.00 872,947.20 1,043,358.20 0 0 0.0453 0.0453 公司 天津市南大 科技投资有 3,147,127.63 3,147,127.63 0 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 5.13 5.13 限公司 北京华旭金 卡股份有限 1,700,000.00 1,700,000.00 0 1,700,000.00 0 0 3.04 3.04 公司 天津信托投 8,245,400.00 8,245,400.00 0 8,245,400.00 0 0 0.53 0.53 资公司 日本卡科技 7,853,516.50 7,853,516.50 669,098.90 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 46.94 46.94 股份有限公 54 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 司 环球磁卡阿 塞拜疆有限 21,105.58 21,105.58 -21,105.58 0 0 0 51 51 责任公司 环球磁卡阿 拉木图有限 9,125.27 9,125.27 -9,125.27 0 0 0 51 51 责任公司 中钞纸业 16,000,000.00 14,665,994.92 0 14,665,994.92 0 0 32 32 天津环球中 加生物科技 350,000 0 97,659.18 97,659.18 0 0 70 70 有限公司 磁卡广告有 900,000.00 0 90,000.00 90,000.00 0 0 60 60 限公司 上海津卡 实业有限 1,499,848.46 1,499,848.46 0 1,499,848.46 299,848.46 299,848.46 10 10 公司 天津国际 工贸有限 800,000 800,000 -800,000 0 0 0 10 10 公司(注 1) 海南南奇 生物有限 1,300,000.00 1,300,000.00 -1,300,000.00 0 0 0 70 70 公司(注 2) 海沃(海 南)生物工 14,400,000 0 14,400,000 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 80 80 程有限公 司(注 3) 天津磁卡 物业发展 5,940,000 0 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99 99 有限公司 (注 3) 精美快速 印务有限 990,000 0 1,110,000 1,110,000 1,110,000.00 1,110,000.00 60 60 公司(注 3) 天津市河 西区人民 印刷复合 440,000 0 440,000 440,000 440,000.00 440,000.00 100 100 包装厂(注 3) 天津人民 印刷厂维 160,000 0 160,000 160,000 160,000.00 160,000.00 100 100 修服务部 (注 3) 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 其中： 减 现 在被投资 在被投资 本期 值 金 单位表决 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值 准 红 权比例 比例（％） 准备 备 利 （％） 天津市博苑高新 33,810,000.00 4,405,105.10 1,484,883.61 5,889,988.71 0 0 30 30 材料有限公司 天津磁卡广告有 900,000.00 90,000.00 -90,000.00 0 0 0 60 60 限公司 天津环球中加生 350,000.00 97,659.18 -97,659.18 0 0 0 70 70 物科技有限公司 55 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 天津环球信封纸 2,000,000.00 1,881,015.27 -1,881,015.27 0 0 0 20 20 品技术有限公司 天津人民特种包 装制品技术有限 2,000,000.00 1,716,078.22 -66,542.72 1,649,535.50 0 0 20 20 公司 天津环球科技纸 2,000,000.00 1,374,075.90 -162,957.98 1,211,117.92 0 0 20 20 品有限公司 重庆环球纸业有 160,000,000.00 143,904,936.92 -3,912,522.65 139,992,414.27 0 0 40 40 限公司 天津金星嘉信保 150,000.00 153,560.15 -916.59 152,643.56 0 0 15 15 险代理公司 天津环球兆信防 600,000.00 242,716.15 -158,108.08 84,608.07 0 0 60 60 伪有限公司 注 1: 该公司系磁卡物业的子公司，因本年磁卡物业进入清算程序不再纳入合并范围。 注 2：该公司系海南海沃的子公司，因本年海南海沃进入清算程序不再纳入合并范围。 注 3：该等子公司本年已进入清算程序，未再纳入合并范围。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 723,456,577.15 16,408,484.13 79,637,000.41 660,228,060.87 其中：房屋及建筑 207,951,322.16 9,198,499.89 52,542,218.76 164,607,603.29 物 机器设备 462,732,471.31 1,602,910.00 21,418,505.65 442,916,875.66 运输工具 13,578,738.56 987,292.00 4,185,590.63 10,380,439.93 专用(电子)设备 3,833,996.46 11,600.00 171,210.44 3,674,386.02 传导设备 12,927,068.14 1,791,890.00 55,000.00 14,663,958.14 工具仪器 18,614,176.75 272,287.24 0 18,886,463.99 其他设备 3,818,803.77 2,544,005.00 1,264,474.93 5,098,333.84 二、累计折旧合 330,374,318.95 37,025,903.51 19,221,276.50 348,178,945.96 计： 其中：房屋及建筑 33,751,118.65 4,639,178.31 5,908,109.88 32,482,187.08 物 机器设备 259,632,224.23 28,376,635.28 9,301,943.23 278,706,916.28 运输工具 8,306,194.04 1,173,861.00 2,860,979.35 6,619,075.69 专用(电子)设备 2,844,644.73 50,485.82 143,463.20 2,751,667.35 传导设备 8,061,283.90 1,206,210.44 40,346.00 9,227,148.34 工具仪器 14,554,055.91 1,517,607.41 0 16,071,663.32 其他设备 3,224,797.49 61,925.25 966,434.84 2,320,287.90 三、固定资产净值 393,082,258.20 -20,617,419.38 60,415,723.91 312,049,114.91 合计 其中：房屋及建筑 174,200,203.51 4,559,321.58 46,634,108.88 132,125,416.21 物 机器设备 203,100,247.08 -26,773,725.28 12,116,562.42 164,209,959.38 运输工具 5,272,544.52 -186,569.00 1,400,960.90 3,685,014.62 专用(电子)设备 989,351.73 -38,885.82 -48,602.38 999,068.29 传导设备 4,865,784.24 585,679.56 14,654.00 5,436,809.80 工具仪器 4,060,120.84 -1,245,320.17 0 2,814,800.67 其他设备 594,006.28 2,482,079.75 298,040.09 2,778,045.94 四、减值准备合计 51,349,853.54 14,994,172.02 3,217,136.41 63,126,889.15 其中：房屋及建筑 物 56 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 50,603,144.52 14,748,796.72 3,043,769.18 62,308,172.06 运输工具 80,000.00 53,100.01 26,899.99 专用(电子)设备 432,871.46 58,411.68 374,459.78 传导设备 0 0 工具仪器 171,982.02 245,375.30 417,357.32 其他设备 61,855.54 61,855.54 五、固定资产净额 341,732,404.66 -35,611,591.40 57,198,587.50 248,922,225.76 合计 其中：房屋及建筑 174,200,203.51 4,559,321.58 46,634,108.88 132,125,416.21 物 机器设备 152,497,102.56 -41,522,522.00 9,072,793.24 101,901,787.32 运输工具 5,192,544.52 -186,569.00 1,347,860.89 3,658,114.63 专用(电子)设备 556,480.27 -38,885.82 -107,014.06 624,608.51 传导设备 4,865,784.24 585,679.56 14,654.00 5,436,809.80 工具仪器 3,888,138.82 -1,490,695.47 0 2,397,443.35 其他设备 532,150.74 2,482,079.75 236,184.55 2,778,045.94 本期折旧额 348,178,945.96 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 110,608,254.77 70,878,874.28 33,956,031.41 5,773,349.08 固定资产原值本期减少数中因合并范围变化而减少的金额为 75,286,222.20 元。 累计折旧本期减少数中因合并范围变化变化而减少的金额为 17,263,417.46 元。 固定资产减值准备及净额本期减少数中因合并范围变化而减少的金额为 3,119,359.71 元。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 40,643,331.84 7,996,021.47 32,647,310.37 13,768,548.93 1,205,295.10 12,563,253.83 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数 生产研发基地 2,976,506.00 22,174,782.91 自筹 25,151,288.91 IC 卡项目 10,292,042.93 4,700,000.00 贷款 14,992,042.93 海卡厂房 500,000.00 自筹 500,000.00 合计 13,768,548.93 26,874,782.91 / 40,643,331.84 (2) 在建工程减值准备： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 期末数 IC 卡项目 1,205,295.10 6,290,726.37 7,496,021.47 海卡厂房 500,000.00 500,000.00 合计 1,205,295.10 6,790,726.37 7,996,021.47 (3) 在建工程的说明： 在建工程期末较期初增加 20,084,056.54 元，增加 159.86%，主要为天津空港物流加工区生产研发基 地（IC 卡及机具生产基地）建设投入。 57 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 178,489,798.06 3,600,000.00 174,889,798.06 增兴窑土地使用权 24,192,890.00 24,192,890.00 调纬路土地使用权 2,185,285.00 2,185,285.00 玉门路土地使用权 20,420,915.00 20,420,915.00 生物菌肥对比实验 3,600,000.00 3,600,000.00 0 成果(注 1) 保税区土地使用权 128,090,708.06 128,090,708.06 (注 2) 二、累计摊销合计 7,844,741.83 4,383,543.68 2,400,000.00 9,828,285.51 增兴窑土地使用权 2,236,317.57 487,923.84 2,724,241.41 调纬路土地使用权 1,320,776.66 288,169.45 1,608,946.11 玉门路土地使用权 1,887,647.60 411,850.39 2,299,497.99 生物菌肥对比实验 2,400,000.00 2,400,000.00 0 成果 保税区土地使用权 3,195,600.00 3,195,600.00 三、无形资产净值合 170,645,056.23 -4,383,543.68 1,200,000.00 165,061,512.55 计 增兴窑土地使用权 21,956,572.43 -487,923.84 0 21,468,648.59 调纬路土地使用权 864,508.34 -288,169.45 0 576,338.89 玉门路土地使用权 18,533,267.40 -411,850.39 0 18,121,417.01 生物菌肥对比实验 1,200,000.00 0 1,200,000.00 0 成果 保税区土地使用权 128,090,708.06 -3,195,600.00 0 124,895,108.06 四、减值准备合计 五、无形资产净额合 170,645,056.23 -4,383,543.68 1,200,000.00 165,061,512.55 计 增兴窑土地使用权 21,956,572.43 -487,923.84 0 21,468,648.59 调纬路土地使用权 864,508.34 -288,169.45 0 576,338.89 玉门路土地使用权 18,533,267.40 -411,850.39 0 18,121,417.01 生物菌肥对比实验 1,200,000.00 0 1,200,000.00 0 成果 保税区土地使用权 128,090,708.06 -3,195,600.00 0 124,895,108.06 本期摊销额 9,828,285.51 元。 注 1:该项无形资产系原纳入合并范围的子公司海南海沃,本年未纳入合并范围而减少。 注 2：生产研发基地项目一期本年已开工，截至报表报出日，尚未取得土地使用权证。 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏帐准备形成 1,141,446.95 496,944.21 存货跌价准备形成 688,502.94 138,524.28 子公司未弥补亏损 419,427.11 255,837.20 合计 2,249,377.00 891,305.69 58 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 436,605,273.07 203,181,812.96 2,244,768.52 2,244,768.52 637,542,317.51 二、存货跌价准备 35,221,104.58 29,196,313.00 5,942,345.08 5,942,345.08 58,475,072.50 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 1,300,000.00 34,019,591.49 1,300,000.00 1,300,000.00 34,019,591.49 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 51,349,853.54 14,994,172.02 3,217,136.41 3,217,136.41 63,126,889.15 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 1,205,295.10 6,790,726.37 7,996,021.47 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 525,681,526.29 288,182,615.84 12,704,250.01 12,704,250.01 801,159,892.12 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 9,101,352.38 92,601,352.38 合计 9,101,352.38 92,601,352.38 (2) 逾期短期借款情况： 单位：元 币种：人民币 贷款利率 未按期偿还原 贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 预计还款期 （％） 因 资金紧张，未偿 华夏银行 4,101,352.38 8.40 流动资金借款 2009 年 1 月 还 合计 4,101,352.38 / / / / 短期借款期末账面余额较年初账面余额减少 83,500,000.00 元，降低 90.17% ，主要原因是本公司本 年度归还农业银行 7000 万借款，归还华夏银行 400 万借款，信达资产管理公司短期借款 950 万转出。 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权单位(人)名称 期末余额 款项性质 暂估材料款 15,027,467.76 天津磁卡国际工贸有限公司 9,975,504.82 原材料采购 张家口卷烟厂 4,106,754.39 纸张采购 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 59 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 债权单位(人)名称 期末余额 备 注 国际航协 2,157,387.29 中国国际货运航空有限公司 504,200.00 上海联华超市 338,290.00 浙江省乐清市公共交通公司 304,168.00 哈慈股份 300,000.00 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,223,093.88 46,355,817.84 53,487,334.72 91,577.00 二、职工福利费 1,305,419.46 1,064,507.50 240,911.96 三、社会保险费 13,785,765.90 16,235,211.19 21,900,660.92 8,120,316.17 其中：医疗保险费 8,341,285.53 2,779,191.12 2,845,537.05 8,274,939.60 养老保险费 3,935,571.64 11,796,345.98 16,167,887.84 -435,970.22 失业保险费 1,003,416.19 1,191,423.22 1,825,397.78 369,441.63 工伤保险费 280,829.19 235,231.95 564,466.07 -48,404.93 生育保险费 224,663.35 233,018.92 497,372.18 -39,689.91 四、住房公积金 18,040,881.05 8,718,203.59 7,114,145.11 19,644,939.53 五、其他 工会经费 830,117.51 1,485,909.87 576,623.38 1,739,404.00 职工教育经费 1,556,317.23 718,153.41 150,027.41 2,124,443.23 其他职工薪酬 461,251.86 29,339.00 97,713.76 392,877.10 合计 41,897,427.43 74,848,054.36 84,391,012.80 32,354,468.99 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 186,080.66 3,738,250.64 应税销售收入 营业税 38,843,105.40 38,865,176.86 应税营业收入 所得税 96,956,421.41 -8,561,592.72 应纳税所得额 个人所得税 34,057.14 129,446.22 城建税 4,797,192.82 4,797,929.62 应纳流转税额 房产税 1,802,533.13 1,802,533.13 土地使用税 541,135.40 541,135.40 教育费附加 2,305,560.37 2,300,666.58 防洪费 664,008.20 657,532.71 其他 -2,640.05 合计 146,130,094.53 44,268,438.39 / 19、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41 法人股股东 1,923,843.75 1,973,843.75 公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07 合计 9,687,166.23 9,737,166.23 / 60 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 天津环球磁卡集团有限公司 256,947,360.54 921,947,360.54 合计 256,947,360.54 921,947,360.54 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 债权单位(人)名称 期末账面余额 性质或内容 深圳市瑞泰福投资发展有限公司 50,000,000.00 借款 天津环球磁卡集团有限公司 256,947,360.54 暂借款 合计 306,947,360.54 21、预计负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 对外提供担保 121,536,319.57 47,059,578.10 合计 121,536,319.57 47,059,578.10 / 类 别 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 形成原因 对外提供担保： 深圳瑞泰福 15,277,486.00 3,780,000.00 19,057,486.00 注（1） 环球化学 12,442,898.88 0 12,442,898.88 0 注（2） 南大科技 3,043,157.28 3,043,157.28 注（3） 环球高新 7,802,988.94 7,802,988.94 注（4） 海南海沃 24,267,875.21 24,267,875.21 注（5） 金宾投资 16,668,334.82 16,668,334.82 注（6） 环球文化 19,339,193.22 1,357,284.10 20,696,477.32 注（7） 兴塔水质 30,000,000.00 30,000,000.00 注(8) 合 计 47,059,578.10 86,919,640.35 12,442,898.88 121,536,319.57 注 1：2002 年 12 月 20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业部 贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司所有座落于河西区解放南路 325 号的全 部房产作为抵押。2004 年 9 月 3 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月 24 日有关 民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳市 瑞泰福投资发展有限公司、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被 执行人(同上)的财产。 申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执行，已被受理。本期按 判决书之逾期利息计提担保损失 378 万元。 注 2：本公司为天津环球化学有限公司向交通银行天津分行 1000 万元贷款提供保证担保。天津市第二 中级人民法院下发（2007）二中民二初字第 26 号民事判决书，判决本公司对该笔贷款本金及利息承担 连带担保责任，本公司据此本年已支付该项预计负债。 注 3：本公司为南大科技投资有限公司向天津信托投资有限责任公司借款 700 万承担连带担保责任， 由于南大科技投资有限公司未按合同约定清偿借款，根据天津市第二中级人民法院（2006）二中民二 初字第 23 号判决书，被告天津市南大科技投资有限公司应偿还本金 700 万元，截至 2005 年 9 月 21 日的利息 1046458.22 元及逾期利息，我公司被诉对南大科技的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年末已归还全部本金，尚欠天津信托投资有限公司利息 3043157.28 元。 注 4：本公司为天津环球高新技术投资有限公司向天津市西青区张家窝农村信用社借款 1000 万承担连 带担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民二 初字第 1188 号判决书，被告天津环球高新技术投资有限公司偿还本金 1000 万，截至 2003 年 10 月 21 61 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 日的利息 491660 元及逾期利息，我公司被诉对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年 12 月 31 日前清还部分账款，尚有 7802988.94 元 注 5：本公司子公司海南（海沃）生物工程有限公司欠工行海口新华支行本金 2800 万元，本公司对上 述借款的 2300 万元承担连带清偿责任。根据海南省海口市中级人民法院（2008）海中法破字第 9-8 号，依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定，现决定指定海南泽田律 师事务所为债务人海沃（海南）生物工程有限公司的破产管理人。截至 2008 年 12 月 29 日，经管理人 审查，海南海沃尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元，利息 8267875.21 元，我公司应对其承担连带 清偿责任。 注 6：本公司上海国际金宾投资发展有限公司向上海农业银行静安分行借款 1300 万承担连带担保责任， 由于金宾投资未按合同约定清偿借款，根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第 794、795 号，金宾投资应归还 1300 万本金及相应利息 3,668,334.82，我公司对金宾投资上述还款义务承担连 带担保责任。 注 7：本公司为天津环球文化交流中心有限公司向交通银行天津分行的 2800 万购房按揭贷款提供不可 撤销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书，判决本公司对环球文化尚未清偿的 本金 1795.35 万元及利息承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 1,357,284.10 元 注 8:本公司为上海兴塔水质有限公司向建设银行金山分行的 3000 万贷款承担连带担保责任,担保期限 至 2008 年 3 月，由于上海兴塔水质有限公司未按合同约定清偿借款，根据上海第二中级人民法院（2005） 判决书，兴塔水质应归还借款本金 3000 万，我公司对上海兴塔水质有限公司上述还款义务承担连带担 保责任 22、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 5,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 合计 20,000,000.00 注：期末减少 2000 万系上期纳入合并范围的子公司，本期未纳入合并范围。 23、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 股份总数 551,659,203.00 551,659,203.00 2008 年 12 月 29 日召开天津环球磁卡股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会，审议并通过了《天 津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》。股权分置改革后，本方案实施后，公司总股本将增加 至 611,271,047 股。详见附注 24、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 143,629,888.54 143,629,888.54 其他资本公积 133,935,932.10 7,600,000.00 91,462,447.35 50,073,484.75 合计 277,565,820.64 7,600,000.00 91,462,447.35 193,703,373.29 本期资本公积增加是财政局减免往来款 760 万。 本期资本公积减少原因是可供出售金融资产市值减少 62 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 25、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 合计 44,964,098.71 44,964,098.71 26、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -657,833,369.98 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -657,833,369.98 / 加：本期净利润 187,581,753.83 / 加直接计入所有者权益的利得 -8,837,015.38 和损失 期末未分配利润 -461,414,600.77 / 27、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 212,465,900.28 189,732,055.06 其他业务收入 7,664,292.78 8,071,372.84 合计 220,130,193.06 197,803,427.90 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 磁卡 100,464,736.63 64,923,521.21 77,302,978.34 55,121,118.89 印刷 73,510,569.63 78,019,178.96 71,697,811.19 104,703,562.74 机具产品 25,664,941.47 28,750,643.96 28,493,997.40 18,559,369.00 物业管理 37,001.00 455,078.60 138,676.00 聚酯单丝及网 18,605,206.83 12,439,147.02 19,194,103.60 12,958,852.40 化工材料 其他 5,426,882.69 4,076,270.42 1,268,740.42 40,000.00 内部抵消 -11,243,437.97 -11,243,437.97 -8,680,654.49 -8,680,654.44 合计 212,465,900.28 176,965,323.60 189,732,055.06 182,840,924.59 (3) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 合计 23,902,420.74 11.25 销售收入本期发生数比上期发生数增加 22,733,845.22 元，增长 11.98%，主要原因是公司的主要产品 磁卡本年销量增长较快，其中尤以对建行的生肖卡、龙储卡的销量本年增加较多；销售成本本期发生 数比上期发生数减少 5,875,600.99 元，降低 3.21%，主要原因是磁卡的主要材料油墨、PVC 等本年采 购成本均有所降低，且磁卡的产量本年增长 71％,单位产品的固定成本降低。 28、营业税金及附加： 63 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 145,405.07 147,800.12 应税营业收入 城建税 1,008,361.91 594,976.27 应纳流转税额 教育费附加 407,022.18 254,274.87 应纳流转税的 3% 其他 88,946.17 118,961.20 应纳流转税的 1% 合计 1,649,735.33 1,116,012.46 / 29、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 217,193.00 权益法核算的长期股权投资收益 -2,243,079.33 -4,094,542.91 处置长期股权投资产生的投资收益 105,668.80 -1,931,061.15 其它 14,821,290.77 合计 12,901,073.24 -6,025,604.06 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 天津清源置业股份有限 217,193.00 公司 合计 217,193.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 本期比上期增减变动的原 被投资单位 上期金额 本期金额 因 天津市博苑高新材料有限公司 178,973.23 2,084,883.61 天津环球信封纸品技术有限公司 -62,525.59 -26,914.92 天津人民特种包装制品技术有限公 -64,479.89 -66,542.72 司 天津环球科技纸品有限公司 -240,872.15 -162,957.98 重庆环球纸业有限公司 -3,169,654.57 -3,912,522.65 天津金星嘉信保险代理公司 2,860.84 -916.59 天津环球兆信防伪科技有限公司 148,525.57 -158,108.08 天津国际工贸有限公司 -100,000.00 天津磁卡广告有限公司 -535,029.53 天津环球中加生物科技有限公司 -252,340.82 合计 -4,094,542.91 -2,243,079.33 / 30、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 203,181,812.96 178,433,484.02 二、存货跌价损失 29,196,313.00 9,295,706.44 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 13,678,527.59 64 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 14,994,172.02 3,119,359.71 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 6,790,726.37 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 267,841,551.94 190,848,550.17 31、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,346.00 2,851,015.64 其中：固定资产处置利得 1,346.00 2,851,015.64 债务重组利得 730,226,570.15 464,308,735.52 其 他 747,365.39 549,297.86 合计 730,975,281.54 467,709,049.02 营业外收入本期发生数比上期发生数增加 263,266,232.52 元，增长 56.00% ，主要原因是本年股权分 置改革，大股东磁卡集团豁免债务 7 个亿。 32、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 585,816.77 2,633,413.92 其中：固定资产处置损失 585,816.77 2,633,413.92 罚款支出 300,000.00 7.12 赔偿金、违约金、滞纳金 3,232,971.90 1,241,548.26 对外担保损失 102,325,223.09 37,527,496.10 其他 391,139.89 合计 106,835,151.65 41,402,465.40 营业外支出本期发生数比上期发生数增加 65,432,686.25，增长 158.00% ，主要原因是预计对外担保 损失比上年增加 64,797,726.99 元，详见附注六－23。 33、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 103,692,766.53 995,243.16 期所得税 递延所得税费用 1,358,071.31 115,118.96 合计 105,050,837.84 1,110,362.12 34、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 天津环球磁卡集团有限公司借入款项 35,000,000.00 中国华融资产管理公司净划入资金 133,819,122.58 其他 3,038,753.07 合计 171,857,875.65 65 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付天津环球化学科技有限公司 30,726,236.67 备用金 7,391,449.90 海沃 4,063,000.00 国际工贸 1,193,168.36 博苑 10,000,000.00 高新投资 6,052,638.33 南大科技 2,618,512.00 环球商贸发展 5,003,183.20 其他 36,389,985.84 合计 103,438,174.30 35、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 182,041,125.46 11,803,997.41 加：资产减值准备 267,841,551.94 190,848,550.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,025,903.51 43,671,604.46 无形资产摊销 4,383,543.68 5,515,924.75 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 612,812.91 -217,601.72 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,939.55 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,041,716.74 138,054,387.52 投资损失（收益以“－”号填列） -12,901,073.24 6,025,604.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,358,071.30 55,002.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 13,055,753.04 28,270,948.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 72,562,555.60 771,308,886.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 158,326,679.62 878,084,394.23 其他 -657,121,661.68 -463,271,097.05 经营活动产生的现金流量净额 69,520,775.83 1,610,150,601.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 27,795,622.89 59,974,071.97 减：现金的期初余额 59,974,071.97 10,318,590.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -32,178,449.08 49,655,481.97 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： 66 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的应收账 209,787,968.13 75.02 171,320,373.32 81.66 211,772,224.38 77.69 113,140,543.14 53.43 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 19,162,625.88 6.85 12,028,753.97 62.77 17,283,449.66 6.34 11,951,448.22 69.15 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 50,692,490.80 18.13 2,575,823.38 5.08 43,537,743.47 15.97 2,176,915.81 5.00 应收账款 合计 279,643,084.81 / 185,924,950.67 / 272,593,417.51 / 127,268,907.17 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 账龄较长，收回可能性 南科科技 98,962,000.00 98,962,000.00 100.00 小 天津通卡公用网络系统公司 35,323,115.00 1,766,155.75 5.00 非并表的关联方 账龄较长，收回可能性 南京比格科技 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 不 大 日本卡科技有限公司 9,138,278.63 9,138,278.63 100.00 企业已破产 上海津卡实业有限公司 8,493,613.45 6,794,890.76 80.00 非并表的关联方 合计 166,917,007.08 131,661,325.14 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,499,272.69 0.54 84,669.55 3,213,932.64 1.18 262,477.88 一至二年 3,816,729.75 1.36 714,034.74 1,719,713.35 0.63 211,436.86 二至三年 1,427,728.18 0.51 719,877.10 4,075,102.01 1.49 3,179,871.04 三年以上 492,713.30 0.18 109,324.52 1,147,472.00 0.42 884,727.55 四至五年 9,993,450.09 3.57 8,774,777.99 4,589,887.99 1.69 4,423,637.75 五年以上 1,932,731.87 0.69 1,626,070.07 2,537,341.67 0.93 2,989,297.14 合计 19,162,625.88 6.85 12,028,753.97 17,283,449.66 6.34 11,951,448.22 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 67 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) 南科科技 98,962,000.00 4－5 年 35.39 天津通卡公用网络系统公司 39,433,702.50 1－5 年 14.10 南京比格科技 15,000,000.00 4－5 年 5.36 日本卡科技有限公司 9,138,278.63 2－3 年 3.27 上海津卡实业有限公司 8,634,360.85 1－2 年 3.09 合计 / 171,168,341.98 / 61.21 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 798,423,336.22 97.10 352,260,306.26 44.12 892,205,907.42 97.72 227,870,626.46 25.54 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 15,028,660.44 1.83 12,984,014.60 86.40 16,789,340.22 1.84 11,810,462.04 70.35 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 的其他应收 8,802,222.05 1.07 5,250,378.75 59.65 3,990,476.44 0.44 199,523.82 5.00 款项 合计 822,254,218.71 / 370,494,699.61 / 912,985,724.08 / 239,880,612.32 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 1,863,892.39 0.23 557,191.97 8,809,346.27 0.96 1,969,398.66 一至二年 5,376,675.49 0.65 987,342.67 902,950.08 0.10 681,546.16 二至三年 486,711.97 0.06 214,749.19 379,197.16 0.04 98,398.68 三年以上 909,015.67 0.11 913,087.10 444,701.66 0.05 303,785.48 四至五年 417,084.74 0.05 307,896.57 2,701,659.73 0.30 4,694,743.96 五年以上 5,975,280.18 0.73 10,003,747.10 3,551,485.32 0.39 4,062,589.10 合计 15,028,660.44 1.83 12,984,014.60 16,789,340.22 1.84 11,810,462.04 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 68 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名合计 475,058,781.70 元，占其他应收款总额的 57.78%，其账龄分析如下： 账 龄 金额 1 年以内 18,283,337.79 1-2 年 41,223,646.40 2-3 年 231,818,782.02 3-4 年 2,500,000.00 4-5 年 3,369,862.11 5 年以上 176,863,153.38 合 计 474,058,781.70 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：万元 币种：人民币 在被投 在被投 资单位 其中：本期减 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权 值准备 持股比 比例 例（％） （％） 天津滨海高 新技术股份 32,000.00 32,000.00 32,000.00 0.03 0.03 有限公司 天津华联商 厦股份有限 36,000.00 36,000.00 36,000.00 公司 天津清源置 业股份有限 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 6.14 6.14 公司 国泰君安证 券股份有限 1,244.70 1,244.70 1,244.70 公司 国泰君安投 资管理有限 170,411.00 170,411.00 872,947.20 1,043,358.20 0.0453 0.0453 公司 天津市南大 科技投资有 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 5.13 5.13 限公司 北京华旭金 卡股份有限 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 3.04 3.04 公司 天津信托投 8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00 0.53 0.53 资公司 日本卡科技 股份有限公 7,853,516.50 7,853,516.50 669,098.90 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 46.94 46.94 司 环球磁卡阿 塞拜疆有限 21,105.58 21,105.58 -21,105.58 0 51 51 责任公司 环球磁卡阿 拉木图有限 9,125.27 9,125.27 -9,125.27 0 51 51 责任公司 中钞纸业 14,665,994.92 14,665,994.92 14,665,994.92 32 32 天津环球中 加生物科技 97,659.18 97,659.18 70 70 有限公司 磁卡广告有 90,000.00 90,000.00 60 60 69 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 限公司 上海津卡 1,499,848.46 1,499,848.46 1,499,848.46 299,848.46 299,848.46 10 10 国际工贸 800,000.00 800,000.00 -800,000 0 10 10 海南南奇生 1,300,000.00 1,300,000.00 -1,300,000 0 -1,300,000 70 70 物有限公司 海沃(海南) 生物工程有 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000 14,400,000 80 80 限公司 天津磁卡物 业发展有限 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000 5,940,000 99 99 公司 精美快速印 990,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000 1,110,000 60 60 务有限公司 天津市河西 区人民印刷 440,000.00 440,000.00 440,000.00 440,000 440,000 100 100 复合包装厂 天津人民印 刷厂维修服 160,000.00 160,000.00 160,000.00 160,000 160,000 100 100 务部 按权益法核算 单位：万元 币种：人民币 其中： 减 现 在被投资 在被投资 本期 值 金 单位表决 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值 准 红 权比例 比例（％） 准备 备 利 （％） 天津市博苑 高新材料有 33,810,000.00 4,405,105.10 1,484,883.61 5,889,988.71 30 30 限公司 天津磁卡广 900,000.00 90,000.00 -90,000 0 60 60 告有限公司 天津环球中 加生物科技 350,000.00 97,659.18 -97,659.18 0 70 70 有限公司 天津环球信 封纸品技术 2,000,000.00 1,881,015.27 -1,881,015.27 0 20 20 有限公司 天津人民特 种包装制品 2,000,000.00 1,716,078.22 -66,542.72 1,649,535.50 20 20 技术有限公 司 天津环球科 技纸品有限 2,000,000.00 1,374,075.90 -162,957.98 1,211,117.92 20 20 公司 重庆环球纸 160,000,000.00 143,904,936.92 -3,912,522.65 139,992,414.27 40 40 业有限公司 天津金星嘉 信保险代理 150,000.00 153,560.15 -916.59 152,643.56 15 15 公司 天津环球兆 信防伪有限 600,000.00 242,716.15 -158,108.08 84,608.07 60 60 公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 151,974,016.77 130,979,952.32 70 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 其他业务收入 460,997.97 425,148.31 合计 152,435,014.74 131,405,100.63 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 磁卡 62,455,815.31 40,275,723.97 43,239,208.53 27,385,223.72 印刷 64,159,280.99 70,188,613.29 59,666,217.08 96,732,930.75 机具产品 25,358,920.47 28,363,814.54 28,074,526.71 18,333,397.74 合计 151,974,016.77 138,828,151.80 130,979,952.32 142,451,552.21 (3) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 合计 23,902,420.74 15.68 销售收入本期发生数比上期发生数增加 21,029,914.11 元，增长 16.00% 。主要原因是公司的主要产 品磁卡本年销量增长较快，其中尤以对建行的生肖卡、龙储卡的销量本年增加较多；成本本期发生数 比上期发生数减少 3,759,573.63 元，减少 2.63％，主要原因是磁卡的主要材料油墨、PVC 等本年采购 成本均有所降低，且磁卡的产量本年增长 71％，单位产品的固定成本降低。 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 217,193.00 权益法核算的长期股权投资收益 -2,084,971.25 -4,143,068.48 处置长期股权投资产生的投资收益 105,668.80 -1,931,061.15 合计 -1,762,109.45 -6,074,129.63 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 天津清源置业股份有限 217,193.00 公司 合计 217,193.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 天津市博苑高新材料有限公司 178,973.23 2,084,883.61 天津环球信封纸品技术有限公司 -62,525.59 -26,914.92 天津人民特种包装制品技术有限公司 -64,479.89 -66,542.72 天津环球科技纸品有限公司 -240,872.15 -162,957.98 重庆环球纸业有限公司 -3,169,654.57 -3,912,522.65 天津金星嘉信保险代理公司 2,860.84 -916.59 天津磁卡广告有限公司 -535,029.53 天津环球中加生物科技有限公司 -252,340.82 合计 -4,143,068.48 -2,084,971.25 / 71 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 投资收益本期发生数比上期发生数增加 4,312,020.18 元，增长 70.99% 。主要原因是本期股权投资处 置收益增加，同时，大多数权益法核算的联营企业本期利润发生变动。 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 97,466,023.81 48,836,500.09 加：资产减值准备 340,962,368.39 152,700,587.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,644,164.72 32,858,792.45 无形资产摊销 1,187,943.68 4,383,543.68 长期待摊费用摊销 3,195,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 476,551.74 2,263,669.91 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 822,923.30 132,924,688.39 投资损失（收益以“－”号填列） 1,762,109.45 6,074,129.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 11,711,956.54 13,065,521.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 87,299,658.56 771,308,886.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 185,173,687.16 885,365,202.60 其他 -700,226,570.15 -462,891,919.68 经营活动产生的现金流量净额 61,476,417.20 1,586,889,602.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,999,622.49 42,868,994.52 减：现金的期初余额 42,868,994.52 7,096,895.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,869,372.03 35,772,098.91 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 注 母公司对本企 母公司对本 企业 法人 业务 注册资 本企业最终 组织机构 母公司名称 册 业的持股比例 企业的表决 类型 代表 性质 本 控制方 代码 地 (%) 权比例(%) 国有 天津市国有 天津环球磁卡 天 独资 陈鸣 244,000 33.24 资产监督管 732797596 集团有限公司 津 公司 理委员会 72 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 组织 企业类 法人 持股比 表决权 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 机构 型 代表 例(%) 比例(%) 代码 天津环球磁卡营 有限责 天津开发区 纸品销售 10,000,000 90 90 销公司 任公司 海南海卡有限公 有限责 IC 卡及相关系统工 海口保税区 60,000,000 100 100 司 任公司 程制造、销售 天津市环球爱赛 有限责 天津华苑产 技术开发咨询、计算 系统集成技术有 20,000,000 90 90 任公司 业园区 机信息系统集成 限公司 新疆津卡实业开 有限责 乌鲁木齐北 生物菌肥、IC 卡及专 10,000,000 85 85 发有限公司 任公司 京南路 用配套设备销售 天津环球高新造 有限责 天津华苑产 造纸用网及线材制 15,000,000 80 80 纸网业有限公司 任公司 业园区 造等 天津环球特种丝 有限责 聚酯单丝及其它工 天津开发区 10,000,000 90 90 有限公司 任公司 业用丝的生产销售 天津市人民印刷 有限责 天津市河西 汽车货运、仓储 10,700,000 100 100 厂储运服务部 任公司 区 天津环球商贸经 有限责 天津市河西 商品零售批发、打印 300,000 100 100 营部 任公司 区 复印 海口保税区环球 系列卡经营及相关 有限责 金卡科技发展有 海口保税区 工程，计算机网络控 24,000,000 70 70 任公司 限公司 制系统工程 天津市环球蔡纶 有限责 天津市河西 纸制品加工等 500,000 90 90 纸业有限公司 任公司 区 天津市环球凯丰 有限责 天津市河西 印版实业有限公 印版涂膜加工等 500,000 90 90 任公司 区 司 300,000 美 天津油霸油精有 有限责 天津市河西 生产加工销售矿物、 元 66.66 66.66 限公司（注 1） 任公司 区 添加剂 天津市河西区人 集体所 天津市河西 民印刷复合包装 塑料印刷、印刷复合 440,000 100 100 有制 区 厂（注 3） 天津市人民印刷 集体所 天津市河西 印刷设备及配件维 厂维修服务部（注 160,000 100 100 有制 区 修 4） 250,000 美 精美快速印务有 有限责 天津市河西 快速印刷 元 60 60 限公司（注 5） 任公司 区 海沃（海南）生物 有限责 海口市沿江 生物菌肥的制造、销 工程有限公司（注 18,000,000 80 80 任公司 四东路 售 6） 天津磁卡物业发 有限责 天津河西区 物业管理、住宿饮食 6,000,000 99 99 展有限公司（注 7） 任公司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 天津南大科技投资有限公司 其他 73 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 上海津卡实业有限公司 其他 北京华旭金卡股份有限公司 其他 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 交易 易定价 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 内容 原则 （%） （%） 天津中钞纸业 购买 506,578.12 0.53 342,197.86 0.43 有限公司 商品 天津博苑高新 购买 566,998.41 0.59 599,080.74 0.75 材料有限公司 商品 购买 磁卡广告 1,164,957.26 1.21 商品 天津市通卡公 购买 用网络系统有 10,431,445.63 10.87 15,967,794.96 20.03 商品 限公司 天津环球信封 购买 纸品技术有限 12,807.69 0.01 商品 公司 上海津卡实业 销售 2,122,540.98 1.00 7,336,862.66 5.42 有限公司 商品 北京环球津卡 销售 2,549,965.81 1.20 2,463,118.33 1.80 贸易有限公司 商品 云南磁卡网络 销售 538,461.54 0.25 76,923.08 0.06 有限公司 商品 日本环球卡科 销售 88,429.49 0.04 293,687.36 0.18 技有限公司 商品 天津环球科技 销售 纸品有限公司 商品 天津环球信封 销售 25,726.50 0.01 纸品技术公司 商品 天津通卡公用 销售 网络系统有限 3,197,470.09 1.50 12,743,589.74 9.41 商品 公司 天津中纱纸业 销售 769,231 有限公司 商品 天津人民印刷 销售 2,051.28 厂 商品 天津市博苑高 销售 新材料有限公 28,481.45 0.01 商品 司 (2) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 天津环球磁卡 海沃（海南）生物 2002 年 9 月 25 日～ 2,300.00 股份有限公司 工程有限公司 2007 年 9 月 24 日 74 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 天津环球磁卡 天津万华股份有 2004 年 3 月 22 日～ 3,000.00 股份有限公司 限公司 2009 年 3 月 21 日 天津环球磁卡 天津环球磁卡股 2003 年 8 月 8 日～ 810.13 集团有限公司 份有限公司 2004 年 8 月 8 日 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 上海津卡实业有限公司 8,634,360.95 11,147,862.82 应收帐款 天津环球科技纸品有限公司 9,669.76 应收帐款 天津人民印刷厂 278,830.00 276,430.00 应收帐款 天津环球兆信防伪科技有限公司 275,928.00 275,928.00 应收帐款 天津造纸厂 403,722.33 应收帐款 北京环球津卡贸易有限公司 2,033,677.10 1,753,727.10 应收帐款 天津市通卡公用网络系统有限公司 39,433,702.50 32,669,140.00 应收帐款 云南环球磁卡信息网络有限公司 356,700.00 446,700.00 应收帐款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 4,596,103.00 4,596,103.00 应收帐款 日本卡科技股份有限公司 9,138,278.63 应收帐款 天津中钞纸业有限公司 13,250.00 9,034,816.13 应收帐款 天津环球信封纸品技术有限公司 29,500.00 13,250.00 应收帐款 北京华旭金卡股份有限公司 16,208.00 其他应收款 云南环球磁卡信息网络有限公司 32,235,000.00 32,235,000.00 其他应收款 天津南大科技有限公司 3,400,000.00 6,406,047.88 其他应收款 天津环球中加生物科技有限公司 753,285.00 753,285.00 其他应收款 北京环球津卡贸易有限公司 2,286,598.42 2,950,000.00 其他应收款 上海津卡实业有限公司 1,082,671.53 其他应收款 环球磁卡阿拉木图有限公司 2,706,815.00 2,706,815.00 其他应收款 天津中钞纸业有限公司 900,000.00 900,000.00 其他应收款 天津环球兆信防伪科技有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 其他应收款 天津油霸油精有限公司 1,202,885.08 1,202,885.08 其他应收款 海南南奇生物工程有限公司 144,473.73 144,473.73 其他应收款 北京华旭金卡有限公司 1,203,926.89 1,203,926.89 其他应收款 天津博苑高新材料有限公司 9,983,626.96 其他应收款 天津市造纸网厂 914,155.00 其他应付款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 399,139.50 399,139.50 其他应付款 天津人民特种包装制品有限公司 688,823.00 其他应付款 天津市磁卡广告有限公司 86,494.00 86,494.00 其他应付款 天津中包万华实业有限公司 1,747,514.33 1,747,514.33 其他应付款 天津市通卡公用网络系统有限公司 2,796,829.73 2,796,829.73 其他应付款 天津环球科技纸品有限公司 1,690,000.00 1,690,000.00 其他应付款 天津市博苑高新材料有限公司 16,373.04 其他应付款 天津环球信封纸品技术有限公司 1,990,000.00 其他应付款 天津环球磁卡集团 256,947,360.54 921,947,360.54 其他应付款 天津市造纸网厂 1,616,874.90 其他应付款 日本卡科技股份有限公司 295,000.00 其他应付款 天津市人民印刷厂 7,694,273.63 应付帐款 天津中钞纸业有限公司 8,000.00 应付帐款 天津环球信封纸品技术有限公司 1,334.00 75 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 应付帐款 天津市博苑高新材料有限公司 77,739.11 72,950.97 应付帐款 天津通卡公用网络系统有限公司 30,684,626.50 18,682,320.11 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 1：2002 年 12 月 20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业 部贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司所有座落于河西区解放南路 325 号的 全部房产作为抵押。2004 年 9 月 3 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月 24 日有 关民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳 市瑞泰福投资发展有限公司、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖) 被执行人(同上)的财产。 申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执行，已被受理。本期按 判决书之逾期利息计提担保损失 378 万元。 2：本公司为天津环球化学有限公司向交通银行天津分行 1000 万元贷款提供保证担保。天津市第 二中级人民法院下发（2007）二中民二初字第 26 号民事判决书，判决本公司对该笔贷款本金及利息承 担连带担保责任，本公司据此本年已支付该项预计负债。 3：本公司为南大科技投资有限公司向天津信托投资有限责任公司借款 700 万承担连带担保责任， 由于南大科技投资有限公司未按合同约定清偿借款，根据天津市第二中级人民法院（2006）二中民二 初字第 23 号判决书，被告天津市南大科技投资有限公司应偿还本金 700 万元，截至 2005 年 9 月 21 日的利息 1046458.22 元及逾期利息，我公司被诉对南大科技的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年末已归还全部本金，尚欠天津信托投资有限公司利息 3043157.28 元。 4：本公司为天津环球高新技术投资有限公司向天津市西青区张家窝农村信用社借款 1000 万承担 连带担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民 二初字第 1188 号判决书，被告天津环球高新技术投资有限公司偿还本金 1000 万，截至 2003 年 10 月 21 日的利息 491660 元及逾期利息，本公司被诉对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于 2008 年 12 月 31 日前清还部分账款，尚有 7802988.94 元 5：本公司子公司海南（海沃）生物工程有限公司欠工行海口新华支行本金 2800 万元，本公司对 上述借款的 2300 万元承担连带清偿责任。根据海南省海口市中级人民法院（2008）海中法破字第 9-8 号，依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定，现决定指定海南泽田律 师事务所为债务人海沃（海南）生物工程有限公司的破产管理人。截至 2008 年 12 月 29 日，经管理人 审查，海南海沃尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元，利息 8267875.21 元，我公司应对其承担连带 清偿责任。 6：本公司为上海国际金宾投资发展有限公司向上海农业银行静安分行借款 1300 万承担连带担保 责任，由于金宾投资未按合同约定清偿借款，根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第 794、 795 号，金宾投资应归还 1300 万本金及相应利息 3,668,334.82，我公司对金宾投资上述还款义务承担 连带担保责任。 7：本公司为天津环球文化交流中心有限公司向交通银行天津分行的 2800 万购房按揭贷款提供不 可撤销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书，判决本公司对环球文化尚未清偿 的本金 1795.35 万元及利息承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失 1,357,284.10 元 8:本公司为上海兴塔水质有限公司向建设银行金山分行的 3000 万贷款承担连带担保责任,担保期 限至 2008 年 3 月，由于上海兴塔水质有限公司未按合同约定清偿借款，根据上海第二中级人民法院 （2005）第 500 号判决书，兴塔水质应归还借款本金 3000 万，本公司对兴塔水质上述还款义务承担连 带担保责任。 公 司 名 称 担保金额（万元） 担保方式 担保起止日期起 止 天津环球文化交流中心有限公司 1,957.56 连带责任保证 1997-12-23 2005-12-23 金宾国际投资有限公司 750.00 连带责任担保 2004-5-20 2005-5-19 76 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 金宾国际投资有限公司 550.00 连带责任担保 2004-6-7 2005-6-6 深圳晨润投资有限公司 1,495.86 连带责任担保 2002-11-29 2003-11-6 深圳前康医药有限公司 1,973.79 连带责任担保 2003-6-30 2004-5-30 天津环球高新技术投资有限公司 1,000.00 连带责任担保 2003-1-30 2003-8-30 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 1,000.00 连带责任担保 2004-3-2 2005-3-1 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 连带责任担保 2004-3-12 2005-3-11 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 连带责任担保 2004-5-9 2005-5-8 上海兴塔水质净化有限公司 3,000.00 连带责任担保 2004-3-19 2008-3-18 深圳瑞泰福投资发展有限公司 5,000.00 保证、抵押 2003-7-21 2005-7-21 合 计 17,727.21 (十二) 承诺事项： 截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 根据本公司 2008 年 12 月 4 日第五届董事会第九次会议及 2008 年 12 月 29 日召开的 2008 年第一次 临时股东大会，审议并通过的股权分置改革方案，本公司控股股东磁卡集团承诺将于股改相关股东会 表决通过之日豁免公司 70000 万元债务，除公司控股股东磁卡集团外，其他非流通股股东向全体流通 股股东每 10 股送 1.22 股，上市公司以目前流通股本 261,739,128 股为基数，以资本公积向股权登记 日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 2.28 股。2009 年 3 月 3 日，本公司股权分置改革实施完毕， 股本增至 611,271,047 股。 (十四) 其他重要事项： （一） 债务重组 根据本公司与农行天津分行签订的《还款免息协议》和《还款免息补充协议》，本公司于 2008 年 2 月 28 日前偿还了积欠农行本金 7000 万，于资产负债表日后获得免息 3,242 万元的债务重组收益。 万元。 （二）重大诉讼事项 本公司于 2004 年为西北化工的控股子公司兰州陇神药业有限责任公司 6000 万元担保提供了反担 保，但在 2004 年 4 月 9 日西北化工披露 2003 年度报告之前，双方项目合作因未达成一致意见而中止。 根据甘肃省高院民事判决书，我公司对上述款项承担连带清偿责任。目前本公司 2007 年已提出上诉， 该案正在高院受理中。 （三）、股权分置改革 2008 年 12 月 4 日根据本公司第五届董事会第九次会议已通过的《股权分置改革方案》， （1）控股股东磁卡集团为减轻上市公司的财务负担，在公司股权分置改革相关股东会议通过之日即豁 免公司 700,000,000 元债务，通过豁免债务可使公司净资产相应增加。由于债务豁免而支付的对价金 额折算的股份数为 70,166,318 股（剔除企业所得税影响数后），相当于流通股股东每 10 股获得 2.68 股； （2）除磁卡集团外，其他非流通股股东采用每 10 股向全体流通股股东送出 2 股的方式支付对价， 其他非流通股股东原持股数为 106,538,761 股，合计送出股份 21,307,752 股，流通股股东每 10 股获 得 0.81 股； （3）公司再以目前流通股本 261,739,128 股为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体 股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股可获得转增股数 2.28 股，共计转增 59,611,844 股。 本公司负债、所有者权益、净利润等财务指标将因本次股权分置改革方案的实施而发生变化，所 有者权益和净利润增加，而负债将减少。 经上述定向转增和送股后，流通股股东每 10 股获送 3.09 股，换算成总股本不变情况下的直接送 股形式，相当于流通股股东每 10 股获得 1.81 股；加上由于控股股东豁免公司 7 亿元债务而折算出相 当于流通股股东每 10 股获得 2.68 股，流通股股东合计每 10 股获送 4.49 股。 非流通股股东按照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》 77 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 等相关规定遵守法定承诺。 对于表示反对或者未明确表示同意对价安排的天津磁卡非流通股股东，以及无法取得联系和存在 股权被司法冻结的天津磁卡非流通股股东，天津环球磁卡集团有限公司同意对该部分股东的对价安排 由天津环球磁卡集团有限公司代为垫付，代为垫付后，被垫付方所持股份如上市流通，须按相同数量 向代垫方支付其代垫的股份，及该等股份应得的全部孳息（包括但不限于分配红利所得金额、分配红 股和资本公积金转增股份所得股份等），或经双方协商一致同意的等值补偿，并经天津磁卡董事会申 请取得天津环球磁卡集团有限公司的书面同意，由天津磁卡向上交所提出该等股份的上市流通申请。 本方案实施后，公司总股本将增加至 611,271,047 股。 2008 年 12 月 12 日调整《股权分置改革方案》，主要内容为：股改方案对价调整为：除公司控股 股东磁卡集团外，其他非流通股股东采用每 10 股非流通股向全体流通股股东送出对价由 2 股提升至 3 股，相应地流通股股东获送的对价由每 10 股获得 0.81 股提升至 1.22 股、获得的综合对价由每 10 股 获送 4.49 股提升至 4.86 股。 2008 年 12 月 29 日召开天津环球磁卡股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会，审议并通过了 《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》。 （四）、股权冻结情况 截至 2008 年 12 月 31 日，根据天津市高级人民法院（2005）津高执字第 13 号协助执行通知书， 中国光大银行天津和平支行轮候冻结天津环球磁卡集团有限公司所持有的本公司国家股 100,522,823 股及孳息，冻结期两年。 截至 2008 年 12 月 31 日，根据深圳市中级人民法院（2008）深中法恢字第 482－1 号协助执行通 知书，继续冻结天津环球磁卡集团有限公司所持有的本公司 20,000,000 股国家股及孳息。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -480,147.97 债务重组损益 730,226,570.15 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -102,325,233.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,175,390.40 所得税影响额 -175,594,522.13 合计 448,651,276.56 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 57.03 60.48 0.34 0.34 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 -0.47 -0.47 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 187,581,753.83 12,094,431.84 216,355,752.37 328,912,074.23 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 78 天津环球磁卡股份有限公司 2008 年年度报告 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：阮强 天津环球磁卡股份有限公司 2009 年 3 月 4 日 79