孚日股份(002083)2007年年度报告

孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 孚日集团股份有限公司 SUNVIM GROUP CO., LTD. （山东省潍坊高密市孚日街 1 号） 2007 年年度报告 证券简称：孚日股份 证券代码：002083 二○○八年三月 0 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 1 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 普华永道中天会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司负责人董事长孙日贵先生、主管会计工作负责人单秋娟女士及会计机构 负责人仪修斌先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 第一节 释 义……............................................................................3 第二节 公司基本情况简介....................................................................4 第三节 会计数据和业务数据摘要........................................................6 第四节 股本变动及股东情况................................................................8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................12 第六节 公司治理结构..........................................................................16 第七节 股东大会情况简介..................................................................20 第八节 董事会报告..............................................................................22 第九节 监事会报告..............................................................................35 第十节 重要事项……..........................................................................37 第十一节 财务报告…………..............................................................41 第十二节 备查文件…..........................................................................96 3 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 释 义 股份公司、孚日股份、公司、 指孚日集团股份有限公司 本公司、集团、本集团 孚日控股 指山东孚日控股股份有限公司，公司控股股东 孚日塑料制品 指高密孚日塑料制品有限公司，本公司控股子公司 孚日装饰布、云翔装饰布 指高密市孚日装饰布有限公司，原高密云翔装饰布有限公司，本 公司控股子公司 孚日自来水、银洋自来水 指高密市孚日自来水有限公司，原高密银洋自来水有限公司，本 公司控股子公司 泰来家纺 指泰来家纺有限公司，原孚日家纺（香港）有限公司，本公司控 股子公司 孚日进出口 指高密孚日纺织进出口有限公司，本公司控股子公司 瑞峰制线 指高密瑞峰制线有限公司，本公司控股子公司 孚日热电、华洲热电 指高密市孚日热电有限公司，原高密华洲热电有限公司，本公司 控股子公司 绿洲化工 指高密市绿洲化工有限公司，本公司控股子公司 孚日建材 指高密市孚日建材有限公司，本公司控股子公司 玉龙孚日家纺 指高密玉龙孚日家纺有限公司，本公司参股公司 鲁源纺织 指高密鲁源纺织有限公司，孚日控股的控股子公司 盛德纺织 指高密市盛德纺织有限公司，孚日控股的控股子公司 孚日置业 指高密市孚日置业有限公司，孚日控股的控股子公司 瑞驰纺织 指高密市瑞驰纺织有限公司，孚日控股的控股子公司 盛仁纺织 指高密市盛仁纺织有限公司，孚日控股的控股子公司 董事会 指孚日集团股份有限公司董事会 监事会 指孚日集团股份有限公司监事会 证监会、中国证监会 指中国证券监督管理委员会 元、千元、万元 指人民币元、人民币千元、人民币万元 毛巾系列产品、巾被系列产 指包括卫生用毛巾类产品（如方巾、毛巾、枕巾、浴巾、毛巾被 品、毛巾制品 等）、功能用毛巾类产品（如宾馆套巾、茶巾、擦背巾、擦车巾等） 及服装用毛巾类产品（浴衣、睡衣等）在内的系列家用纺织品 装饰布系列产品 主要包括床上用纺织品（床单、床罩、被套等）、窗帘制品（各 种窗帘、浴帘等）、厨房用纺织品（桌布、餐巾、围兜、清洁巾 等）和手帕、流苏、饰边、信插、衣物袋、储藏袋、布艺沙发、 各类靠垫等 4 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 ＄ 美元 5 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：孚日集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：孚日股份 公司英文名称：SUNVIM GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：SUNVIM 二、公司法定代表人：孙日贵 三、公司董事会秘书、证券事务代表联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王进刚 张 萌 联系地址 山东省高密市孚日街１号证券部 山东省高密市孚日街１号证券部 电话 0536-2308043 0536-2308043 传真 0536-2315895 0536-2315895 电子信箱 zqb@sunvim.com zhangmeng777@126.com 四、公司注册地址：潍坊高密市孚日街 1 号 公司办公地址：山东省高密市孚日街 1 号 邮政编码：261500 公司国际互联网网址：www.sunvim.com 公司电子信箱：zqb@sunvim.com 五、公司选定的信息披露报刊名称：中国证券报、上海证券报、证券时报、证 券日报 登载公司年度报告的网站网址：巨潮资讯 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：山东省高密市孚日街 1 号二楼证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：孚日股份 股票代码：002083 七、其他有关资料 6 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司首次注册登记日期：1999 年 8 月 11 日 公司首次注册登记地点：高密市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2008 年 1 月 29 日 公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：370000228016476 公司税务登记号码：鲁税潍字 370785165840155 公司组织机构代码：16584015-5 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 7 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位（人民币）：元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,842,320,530 2,584,161,688 2,584,161,688 9.99% 1,837,277,587 1,837,277,587 利润总额 224,352,023 199,295,653 202,838,578 10.61% 94,454,216 94,778,594 归属于上市公司股 137,987,819 126,429,424 135,239,204 2.03% 57,071,576 59,645,038 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 138,940,410 124,710,497 133,520,277 4.06% 55,041,686 57,615,148 损益的净利润 经营活动产生的现 557,824,800 362,976,079 362,976,079 53.68% 27,612,226 27,612,226 金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 6,106,794,899 4,465,038,657 4,476,385,091 36.42% 3,811,730,077 3,814,120,374 所有者权益（或股东 2,483,615,905 1,115,271,571 1,126,431,111 120.49% 507,647,944 510,038,241 权益） 股本 625,655,319 404,350,246 404,350,246 54.73% 162,675,123 162,675,123 二、主要财务指标 单位（人民币）：元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.26 0.31 0.31 -16.13% 0.35 0.14 稀释每股收益 0.26 0.31 0.31 -16.13% 0.35 0.14 全面摊薄每股收益 0.22 - - - - - 扣除非经常性损益后的基本 0.26 0.31 0.31 -16.13% 0.34 0.14 每股收益 全面摊薄净资产收益率 5.56% 11.34% 12.01% -6.45% 11.24% 11.69% 加权平均净资产收益率 11.81% 21.28% 22.51% -10.70% 12.11% 12.62% 扣除非经常性损益后全面摊 5.59% 11.18% 11.85% -6.26% 10.84% 11.30% 薄净资产收益率 8 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损益后的加权 11.89% 20.99% 22.22% -10.33% 11.68% 12.19% 平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.89 0.90 0.90 -1.11% 0.17 0.17 量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股 3.97 2.76 2.79 42.29% 3.12 3.14 净资产 注：公司于 2007 年 12 月 20 日公开发行新股 1 亿股，发行后公司 2007 年 12 月 31 日 总股本为 625,655,319 股，全面摊薄每股收益以期末总股本和归属于上市公司股东的净利润 计算。 单位（人民币）：元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产的净损失 -175,278 其他营业外支出 -2,377,697 其他营业外收入 413,978 以前年度已经计提各项减值准备的转回 653,595 存货盘盈 63,625 非经常性损益的所得税影响数 469,186 合计 -952,591 9 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积 数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 341,150,246 84.37% 97,605,073 -15,800,000 81,805,073 422,955,319 67.60% 1、国家持股 134,650 0.03% -134,650 -134,650 0 2、国有法人持股 2,993,269 0.74% -2,993,269 -2,993,269 0 3、其他内资持股 337,914,607 83.57% 97,605,073 -12,564,361 85,040,712 422,955,319 67.60% 其中：境内法人持股 93,901,935 23.22% 24,401,272 -12,564,361 11,836,911 105,738,846 16.90% 境内自然人持股 244,012,672 60.35% 73,203,801 73,203,801 317,216,473 50.70% 4、外资持股 107,720 0.03% -107,720 -107,720 0 其中：境外法人持股 107,720 0.03% -107,720 -107,720 0 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 63,200,000 15.63% 100,000,000 23,700,000 15,800,000 139,500,000 202,700,000 32.40% 1、人民币普通股 63,200,000 15.63% 100,000,000 23,700,000 15,800,000 139,500,000 202,700,000 32.40% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 404,350,246 100.00% 100,000,000 121,305,073 0 221,305,073 625,655,319 100% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限 本年增加限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 售股数 山东孚日控股 81,337,574 - 24,401,272 105,738,846 首发承诺 2009 年 11 月 24 日 股份有限公司 孙日贵等 66 名 244,012,672 - 73,203,801 317,216,473 首发承诺 2009 年 11 月 24 日 自然人 合计 325,350,246 - 97,605,073 422,955,319 － － 10 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 （二）证券发行与上市情况 1、到报告期末为止的前 3 年历次证券发行情况 经中国证监会证监发行字［2006］106 号文批准，公司于 2006 年 11 月 10 日首次公开发行人民币普通股（A 股）7900 万股，每股面值 1.00 元，每股发 行价为 6.69 元。经深圳证券交易所深证上[2006]137 号文批准，公司上网定价 公开发行的人民币普通股（A 股）6320 万股于 2006 年 11 月 24 日在深圳证券 交易所中小企业板挂牌交易，网下向机构投资者配售的 1580 万股于 2007 年 2 月 26 日起上市交易。 经中国证监会证监发行字［2007］445 号文批准，公司于 2007 年 12 月 20 日公开发行人民币普通股（A 股）10,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 为 12.86 元，于 2008 年 1 月 7 日起上市流通。 2、报告期内公司股份总数变动情况 根据公司 2007 年 4 月 17 日召开 2006 年度股东大会审议通过的 2006 年度 利润分配方案，公司以总股本 404,350,246 股为基数，向 2007 年 4 月 27 日下 午深圳证券交易所收市后登记在册的本公司全体股东，每 10 股送 3 股红股并派 1 元现金红利（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.6 元现金）。 分红前公司总股本为 404,350,246 股，分红实施后公司总股本为 525,655,319 股。 2007 年 12 月 20 日，公司公开发行人民币普通股（A 股）10,000 万股，此 次发行后，公司总股本为 625,655,319 股。 3、公司无内部职工股。 二、股东和实际控制人情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 40,535 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 数量 山东孚日控股股份有限公司 境内非国有法人 16.90% 105,738,846 105,738,846 0 11 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 孙日贵 境内自然人 14.09% 88,154,464 88,154,464 0 单秋娟 境内自然人 4.73% 29,596,299 29,596,299 0 孙勇 境内自然人 3.55% 22,236,875 22,236,875 0 秦丽华 境内自然人 2.59% 16,209,763 16,209,763 0 中国工商银行-中海能源策略 投资基金 2.59% 16,179,573 0 0 混合型证券投资基金 杨宝坤 境内自然人 2.44% 15,289,836 15,289,836 0 张武先 境内自然人 2.21% 13,830,638 13,830,638 0 国元证券-农行-国元黄山 1 号 其他 2.07% 12,943,656 0 0 限定性集合资产管理计划 王培凤 境内自然人 1.55% 9,706,824 9,706,824 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基 8,000,000 人民币普通股 金 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基 5,000,000 人民币普通股 金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资 2,863,156 人民币普通股 基金 深圳市明华易德投资有限公司 2,350,000 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基 1,967,861 人民币普通股 金 青岛芳莉进出口有限公司 1,310,828 人民币普通股 深圳国际信托投资有限公司－尚诚证券信托 526,500 人民币普通股 沈惠红 460,000 人民币普通股 中国工商银行－科翔证券投资基金 442,000 人民币普通股 林欣飞 418,150 人民币普通股 1、孙日贵、单秋娟、孙勇、秦丽华、杨宝坤、张武先、王培凤均为山东孚日控股股份 有限公司的股东，分别持有其 27.79%、9.33%、7.01%、5.11%、4.82%、4.36%、3.06% 的股份。 上述股东关联关系或一致行 2、中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金、中国农业银行－中邮核心成长 动的说明 股票型证券投资基金同属于中邮创业基金管理有限公司，其他无限售条件股东未知其有 无关联关系或是否属于一致行动人。 3、前十名股东与前十名无限售条件股东之间无关联关系亦不属于一致行动人。 注 1：根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部出具的增发股份登记 证明，公司于 2007 年 12 月 20 日公开增发的 1 亿股，于 2007 年 12 月 28 日完成登记，但 尚未到账。故上述前 10 名无限售条件股东未包含认购公司公开增发 1 亿股中的股东。 注 2:公司于 2008 年 2 月 27 日接到控股股东的通知，孚日控股将其持有的本公司 105,738,800 股质押给华商银行，用于其 15000 万元流动资金贷款，贷款期限为一年。 12 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 （二）控股股东及实际控制人情况 1、法人控股股东情况 公司名称：山东孚日控股股份有限公司 法定代表人：孙日贵 注册资本：4500 万元人民币 成立日期：2006 年 6 月 26 日 主要经营业务或管理活动：以自有资产进行投资 2、实际控制人情况 姓名：孙日贵 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年的职业及职务：自本公司成立，历任本公司董事长、总经理、党委 书记，2008 年 1 月当选公司第三届董事会董事长。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 孙日贵 27.79% 14.09% 山东孚日控股股份有限公司 16.9% 孚日集团股份有限公司 （三）其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 13 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 14 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员持股情况 （一）基本情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2006 年度利润 孙日贵 董事长 男 52 2008-01-24 2011-01-24 67,811,126 88,154,464 18.38 否 分配 财务总监、 2006 年度利润 单秋娟 女 53 2008-01-24 2011-01-24 22,766,384 29,596,299 14.79 否 副董事长 分配 总经理、董 2006 年度利润 孙勇 男 40 2008-01-24 2011-01-24 17,105,288 22,236,875 15.28 否 事 分配 2006 年度利润 秦丽华 董事 女 51 2008-01-24 2011-01-24 12,469,048 16,209,763 15.36 否 分配 2006 年度利润 杨宝坤 董事 男 50 2008-01-24 2011-01-24 11,761,412 15,289,836 9.13 否 分配 2006 年度利润 王培凤 董事 女 43 2008-01-24 2011-01-24 7,466,788 9,706,824 15.04 否 分配 2006 年度利润 颜棠 董事 男 42 2008-01-24 2011-01-24 6,864,110 8,923,343 11.27 否 分配 张桂庆 独立董事 男 41 2008-01-24 2011-01-24 0 0- 4.00 否 杨东辉 独立董事 男 62 2005-01-30 2008-01-24 0 0- 4.00 否 肖学峰 独立董事 男 53 2005-01-30 2008-01-24 0 0- 4.00 否 汪仁华 独立董事 男 33 2005-01-30 2008-01-24 0 0- 4.00 否 2006 年度利润 吴明凤 监事 女 46 2008-01-24 2011-01-24 2,269,318 2,950,114 9.97 否 分配 2006 年度利润 李爱红 监事 女 43 2008-01-24 2011-01-24 3,098,960 4,028,648 5.64 否 分配 2006 年度利润 门雅静 监事 女 40 2008-01-24 2011-01-24 2,903,750 3,774,875 7.96 否 分配 2006 年度利润 王进刚 董事会秘书 男 37 2008-01-24 2011-01-24 450,000 585,000 5.61 否 分配 15 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 郑建彪 独立董事 男 43 2008-01-24 2011-01-24 0 0- 0.00 否 盛杰民 独立董事 男 66 2008-01-24 2011-01-24 0 0- 0.00 否 李质仙 独立董事 男 51 2008-01-24 2011-01-24 0 0- 0.00 否 合计 - - - - - 154,966,184 201,456,041 - 144.43 - （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、孙日贵先生：历任公司董事长、总经理、党委书记， 2008 年 1 月当选 公司第三届董事会董事长。现任山东孚日控股股份有限公司董事长，无在其他单 位任职或兼职情况。 2、单秋娟女士：历任公司副董事长、总经理。2005 年 10 月至今任公司财 务总监、2008 年 1 月当选公司第三届董事会副董事长。现任山东孚日控股股份 有限公司副董事长，无在其他单位任职或兼职情况。 3、孙 勇先生：历任公司董事、副总经理，2005 年 10 月至今任公司总经 理、2008 年 1 月当选公司第三届董事会董事。现任山东孚日控股股份有限公司 董事、高密市孚日装饰布有限公司董事长，无在其他单位任职或兼职情况。 4、秦丽华女士：历任公司党委副书记、纪检书记、第一届监事会主席、工 会主席，2008 年 1 月当选公司第三届董事会董事。无在其他单位任职或兼职情 况。 5、杨宝坤先生：历任公司董事、副总经理、技改办主任、总工程师，2008 年 1 月当选公司第三届董事会董事。现任山东孚日控股股份有限公司董事、高密 市孚日置业有限公司董事长，无在其他单位任职或兼职情况。 6、王培凤女士：历任公司进出口部经理，2005 年 2 月至今任公司进出口公 司总经理、2008 年 1 月当选公司第三届董事会董事。现任泰来家纺有限公司董 事长和高密孚日纺织进出口有限公司董事长，无在其他单位任职或兼职情况。 7、颜 棠先生：历任公司技术科科长、毛巾一厂厂长、家纺公司副总经理， 2005 年 2 月至今兼任毛巾三公司经理、2008 年 1 月当选公司第三届董事会董事。 无在其他单位任职或兼职情况。 8、张桂庆先生：2001 年至今，任国信证券有限责任公司副总裁兼投资银行 事业部总裁。2006 年 6 月至 2008 年 1 月任公司第二届董事会独立董事。2008 16 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 年 1 月当选公司第三届董事会独立董事。 9、郑建彪先生：2008 年 1 月当选公司第三届董事会独立董事。1998 年至 今任北京京都会计师事务所（BDO 国际成员所）高级合伙人。兼任全国工商联 并购公会常务理事、北京注册会计师协会理事及惩戒委员会副主任。 10、盛杰民先生：2008 年 1 月当选公司第三届董事会独立董事。现任北京 大学法学院教授、博士生导师、经济法研究所所长。国家重点学科经济法学学科 带头人。兼任北京大成律师事务所律师。 11、李质仙先生：2008 年 1 月当选公司第三届董事会独立董事。2001 年至 今任国泰君安证券公司研究所董事总经理、首席研究员，兼任中国家用纺织品行 业协会、中国纺织企业家联合会、中国纺织规划研究会常务理事， 12、吴明凤女士：历任公司党委副书记、第一届董事会秘书，监事会主席。 2008 年 1 月当选公司第三届监事会主席。现任山东孚日控股股份有限公司监事 会主席、高密瑞峰制线有限公司董事长，无在其他单位任职或兼职情况。 13、李爱红女士：历任公司生产科长、国内贸易部经理，2005 年 2 月至今 任国内贸易部经理，2008 年 1 月当选公司第三届监事会监事。现任山东孚日控 股股份有限公司监事，无在其他单位任职或兼职情况。 14、门雅静女士：现任公司化验室主任、公司第三届监事会职工监事。现任 山东孚日控股股份有限公司监事，无在其他单位任职或兼职情况。 15、王进刚先生：历任公司财务部副科长、证券部经理。2008 年 1 月当选 公司第三届董事会秘书、证券部经理。无在其他单位任职或兼职情况。 （三）年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会提出议案，由股 东大会审议通过。本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴标 准为每年 4 万元，由公司股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：对在公司领取薪酬的董事（不 包括独立董事）、监事、高级管理人员根据公司的总体发展战略和年度的经营目 标以及其在公司担任的职务，按公司实际情况结合工资制度、考核办法获得劳动 报酬。 3、独立董事的津贴按年支付，其他董事、监事、高级管理人员的报酬按月 17 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 支付。 （四）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 2008 年 1 月 24 日，公司召开的 2008 年第一次临时股东大会及第三届董事 会第一次会议审议通过了公司现任的董事、监事、高级管理人员。 二、员工情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司（母公司）的在职职工总数为 14,169 人， 其构成情况如下： 专业结构 人数 学历构成 人数 年龄构成 人数 生产人员 12,694 本科及以上 384 25 岁以下 10,385 销售人员 320 大 专 924 26-35 岁 3,457 管理人员 898 高中及中专 4,996 36-45 岁 254 研发人员 257 初中及以下 7,865 46 岁以上 73 18 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和其 他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 报告期内公司召开了九次董事会、四次监事会和三次股东大会，会议的召集 与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序和决议均符合法律、法规和公 司章程的规定。公司将坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，切 实保护投资者利益。 公司根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，经过 2007 年 1 月 5 日 召开的第二届董事会第九次会议和 2007 年 1 月 23 日召开的 2007 年第一次临时 股东大会审议，制定或重新修订了《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《重大经营 与投资决策管理制度》、 《关联交易决策制度》 、《内部审计管理制度》、 《投资者关 系管理制度》、 《募集资金管理制度》、 《重大信息内部报告制度》等一系列公司内 部管理制度，从制度上保证了公司的法人治理结构符合新《公司法》、《证券法》 和其他新修订的相关法律、法规的规定。 报告期内，公司根据《上市公司信息披露管理办法》以及深圳证券交易所发 布的中小企业板信息披露业务备忘录第 8 号《信息披露事务管理制度相关要求》， 对公司原有的《信息披露管理制度》重新进行了修订和完善，并经公司 2007 年 6 月 29 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过。 报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会下发的证监公司字〔2007〕 28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及深圳证券交易 所下发的深证上[2007]39 号文《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作 的通知》的有关精神，为切实做好公司治理情况自查、整改工作，公司成立了由 董事长作为第一负责人专项工作小组，经过公司一个多月时间的认真自查，未发 现公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求存在重大差异。于 2007 年 6 月 29 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于加强上市公司治理 专项活动的自查报告和整改计划》以及 2007 年 10 月 29 日经第二届董事会第十 六次会议审议通过了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》，公司治理规范 19 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 性得到了更进一步的提高。 2007 年度公司在完善公司治理方面做了很多卓有成效的工作，例如：为了 让公司董事、监事、高级管理人员及时掌握最新的法律法规及文件精神，公司组 织全体董事、监事、高级管理人员于 2007 年 8 月底和 9 月初分两次参加了山东 证监局和山东上市公司协会举办的“山东辖区上市公司 2007 年董事监事培训 班”，认真学习了《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及变动 管理规则》、 《上市公司信息披露管理办法》、 《上市公司内部控制及有关要求》等 最新的法律法规及规章制度等，并参加考试取得合格的成绩。2007 年 9 月，公 司邀请了普华永道中天会计师事务所的合伙人和高级经理为公司董事、监事、高 级管理人员进行了关于内部控制制度及新会计准则的有关培训。公司将在今后的 日常工作中，进一步做好上市公司相关法律、法规在公司董事、监事、高管等范 围内的持续培训工作，使董事、监事、高管能够及时了解最新的政策动向，以保 证科学决策，规范日常经营管理，尤其能够遵循证券监管部门、证券交易所的相 关规定。 2007 年 7 月，山东证监局对公司进行了公司治理的现场专项检查，并于 2007 年 10 月 15 日下达了鲁证监函[2007]98 号《关于孚日股份公司治理状况的 综合评价及整改建议的函》。该函要求公司进一步规范董事会工作程序，规范董 事会书面会议通知程序，加强会议通知的保存及管理；进一步规范董事会、股东 大会会议记录；进一步规范对外担保、对外投资等各项审批程序，及时披露相关 信息。报告期内，公司均按照山东证监局的要求进行了及时整改。 2007 年 10 月,公司收到深圳证券交易所出具的发审部公司治理评价函[2007] 第 55 号《关于对孚日集团股份有限公司治理状况的综合评价意见》 ，认为公司法 人治理结构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理 状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》等相关规定的要求，但公司需进一步规范对外担保审批程序，强化各项 内控制度的执行力度。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司四名独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责。按时 20 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 出席会议，不能亲自出席会议的也进行了授权委托或者通讯表决。独立董事分别 担任董事会专门委员会的主任或成员，对公司募集资金的使用、关联交易等事项 发表了独立意见，对公司完善法人治理结构起到了积极的促进作用，为了维护公 司及广大投资者的利益作出了努力。四名独立董事未对公司报告期内的董事会各 项议案和其他事项提出异议。 独立董事出席会议情况： 本年应参加董 姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 杨东辉 9 9 0 0 肖雪峰 9 9 0 0 张桂庆 9 8 1 0 汪仁华 9 9 0 0 三、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司独立于控股股东，公司拥有独立的产供销体系，具有 独立完整的业务及自主经营能力。本公司的生产经营不依赖于控股股东。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。总经理、副 总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股 股东单位领取报酬和担任除董事以外的重要职务。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的采购、生产和销 售系统及配套设施，商标、非专利技术和土地等无形资产均由公司独立拥有。公 司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在资产、资金被 控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。 4、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、 经理层、生产、技术等部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使 各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证 了公司的依法运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会 计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独 立纳税、独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 21 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 四、内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司按照有关规章制度重新修订或者制定了《内部审计管理制 度》、 《重大信息内部报告制度》、 《重大经营与投资决策管理制度》、 《关联交易决 策制度》、 《投资者关系管理制度》、 《募集资金管理制度》、 《信息披露事务管理制 度》等一系列公司内部控制制度，从制度上保证了公司的法人治理结构符合新《公 司法》、《证券法》和其他新修订的相关法律、法规的规定。 公司设立审计部，现有专职内部审计人员 13 名，向董事会审计委员会报告 工作，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。该部主要负责对公司及 子公司的财务审计、物价审计、日常审计和专项审计等工作。审计部在公司审计 委员会的监督与指导下，本年度对公司募集资金的使用与管理、物价采购、成本 费用、经济效益以及内部控制和规章制度的执行等情况进行了审计，并对公司内 部审计体系进行了补充和完善，针对管理过程中发现的问题和不足，提出了加强 管理和规范工作的建议，为提高企业整体管理水平起到了促进作用。 五、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标的完成情况，对高级管理 人员的绩效进行全面综合考核，将经营业绩与个人收入挂钩。公司企业管理部协 同董事会下设的薪酬与考核委员会负责制定、审查公司具体绩效管理办法。公司 对于各分公司、子公司采取了经营层、管理层持股经营的运作模式，充分发挥他 们的创造性，增强他们的主动性、积极性和责任感，形成长期有效的激励制度。 22 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会。会议的召集、 召开与表决程序符合《公司法》、 《公司章程》、 《股东大会议事规则》等法律、法 规及规范性文件的规定。具体召开情况如下： 一、 公司于 2007 年 1 月 23 日召开了 2007 年第一次临时股东大会，该次 会议审议通过了以下议案： 1、关于修改《公司章程》的议案 2、关于修改《董事会议事规则》的议案 3、关于制定《募集资金管理制度》的议案 4、关于修改《关联交易决策制度》的议案 5、关于修改《重大经营与投资决策管理制度》的议案 二、公司于 2007 年 4 月 17 日召开了 2006 年度股东大会，该次会议审议通 过了以下议案： 1、《二○○六年度董事会工作报告》 2、《二○○六年度监事会工作报告》 3、《孚日集团股份有限公司 2006 年年度报告及其摘要》 《孚日集团股份有限公司 2006 年度财务决算报告》 4、 《孚日集团股份有限公司 2006 年度利润分配方案》 5、 《关于续聘普华永道中天会计师事务所的议案》 6、 《关于计划与农业发展银行签定 12 亿元综合授信合同的议案》 7、 三、公司于 2007 年 5 月 16 日召开了 2007 年第二次临时股东大会，该次会 议审议通过了以下议案： 《关于公司符合上市公司公开募集股份条件的议案》 1、 《关于公司 2007 年公开募集股份方案的议案》 2、 《关于本次公开发行股票募集资金使用可行性报告的议案》 3、 《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 4、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公开发行股票具体事宜的议 5、 案》 《关于修改公司章程的议案》 6、 23 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 上述三次会议决议公告均刊登在《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯网站 上，披露日期分别为 2007 年 1 月 24 日、2007 年 4 月 18 日、2007 年 5 月 17 日。 24 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 报告期内公司虽然面临着人民币升值、出口退税率下调、财务利息成本、劳 动力成本上升以及原材料价格上涨等不利因素的经营压力，但经过公司全体员工 的艰苦努力，仍然实现了公司业绩的稳步增长，并保持着良好的发展势头。 报告期内公司共实现销售收入 28.4 亿元，同比增长 10%；实现利润总额 2.24 亿元，同比增长 10.61%；实现净利润 1.38 亿元，同比增长 2%。在收入增长 10% 的情况下，净利润未能同比增长，其主要原因是公司在报告期内大力开展国内市 场，为树立公司品牌形象，加大市场营销费用和广告宣传费用所致，第四季度产 生的广告投放费用全部计入当期损益，致使本年度销售费用同比增长了近 100%；另一个主要原因是按照新会计准则调增 2006 年度净利润 881 万元。 报告期内，公司在各主要市场均取得良好的经营业绩。针对今年复杂多变的 国际贸易环境下，公司及时调整贸易方式和贸易渠道，针对不同区域的不同特点， 采取不同措施，加快市场拓展，日、美、欧三大主销市场均保持稳步增长，并形 成了三足鼎立、均衡发展的经营格局。在拓展市场的同时，公司坚持市场营销与 品牌运作相结合的原则，把品牌推广与开拓市场结合起来，在部分国家和地区加 快了自主品牌建设步伐。在日本市场上，公司以“高档次、多品种、小批量、快 交货”为原则，积极拓展中高端市场，使高档次、高附加值系列产品的销售比例 明显提高。同时，通过大力加强自主品牌建设，“孚日”自有品牌在日本市场的 影响力明显增强，并开始在日本市场销售，本年毛巾系列产品销售收入达到 6.85 亿元，基本保持稳定。在美洲市场上，充分利用有利的配额政策，抓住市场迅速 增长的机遇，全力加快客户开发和市场营销网络建设，积极调整生产工艺，丰富 产品品种和档次，使部分重点客户不断追加订单，本年共实现毛巾系列产品销售 收入 7.06 亿元，同比增长 13%；装饰布系列产品 1.87 亿元，同比增长 31%。 在欧洲市场上，在深入挖掘原有老客户的基础上，通过展销会、登门拜访等多种 形式，积极寻求与大公司、大品牌的合作，有针对性的做好产品开发，努力提高 25 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 市场份额，全年共实现销售收入 4.45 亿元，同比增长 24%。其中，在俄罗斯市 场，在不断扩大主要中心城市市场份额的同时，积极开发俄罗斯偏远地区的新客 户，使俄罗斯市场的销售收入达到 1.3 亿元，比 2006 年增长了 83%，“孚日” 系列品牌在俄罗斯市场越来越占据优势地位；在澳大利亚市场，在稳定原有老客 户的基础上，进一步细分市场，通过加强与 CV 公司的合作，使澳大利亚市场的 销售额由 2006 年的 2000 多万元增长到近 8600 万元，同比增长了近三倍。 在国内市场上，公司提出的品牌建设战略正在按部就班的进行。公司在报告 期内聘请了专业的营销策划机构帮助公司进行一系列的品牌营销策划，并从 10 月起开始在中央电视台多个频道和部分省级卫视、部分平面和网络媒体加强孚日 品牌的推广，使“孚日大家纺”品牌逐步在国内市场上打响，在国内市场获得了 较高的品牌知名度和品牌美誉度。同时，公司的国内销售渠道建设亦在积极地进 行。2007 年 5 月 1 日， “孚日大家纺”第一家专卖店在潍坊开业，8 月 8 日，第 一家旗舰店在高密营业，国内其他城市如厦门、西安、成都、广州等地的旗舰店 或专卖店已陆续开业；上海、北京、济南等城市的旗舰店或专卖店的筹建工作亦 正在积极的进行。沃尔玛、家乐福、好又多、大润发、易初莲花、联华等影响力 较大的超市也已经开始与公司进行战略合作，共同开拓和管理品牌，各条营销渠 道得到不断整合与优化。截止到目前为止，公司已开业或即将开业的营业网点约 1100 个，其中大家纺专卖店 41 家。预计到 2008 年底，公司在国内的销售网点 有望达到 1500 个,大家纺专卖店 130 家。公司的品牌战略和销售渠道建设已初 见成效，本期实现销售收入 4.15 亿元，其中毛巾收入 2.36 亿元，同比增长 24%。 随着公司渠道的不断扩展和品牌知名度的不断提高，以及国内消费水平的不断提 高，预计公司的国内销售额亦将不断提高。 继 2005 年成为北京 2008 年奥运会特许生产商之后，2007 年 8 月，公司又 获得特许生产商零售资格，可以通过自有渠道销售奥运特许商品。公司把奥运特 许商品作为“大家纺”营销的一个重要组成部分，抓住奥运商品销售高峰期即将到 来这个机遇，加快奥运产品设计开发，以捆绑式整体营销的思路和措施，利用已 形成的遍布全国的销售网络，在搞好奥运产品销售的同时带动其他大家纺产品的 销售，充分利用奥运搭建企业品牌推广平台，拉动国内市场销售，强化孚日品牌 塑造。截至到目前为止公司奥运产品自有销售网点已有 83 个，正在申请的约 60 26 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 个。公司正在加大奥运产品的销售力度，积极与其他奥运零售店开展业务，预计 到奥运会开幕之前将有 1000 多个奥运零售店销售本公司的奥运产品。在奥运会 结束之后，公司会将自有销售网点全部转为公司产品销售渠道。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率(%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 纺织行业 248,832.68 190,520.01 23.43% 12.08% 10.94% 0.78% 化工农药 21,809.71 13,241.17 39.29% -4.66% -12.25% 5.25% 塑料制品 2,430.24 2,549.34 -4.90% -42.82% -36.00% -11.17% 其他 7,741.39 5,556.30 28.23% 71.86% 62.92% 3.94% 主营业务分产品情况 毛巾系列产品 206,277.34 153,123.26 25.77% 12.02% 9.68% 1.59% 装饰布系列产品 42,555.34 37,396.75 12.12% 12.39% 16.44% -3.06% 化工农药产品 21,809.71 13,241.17 39.29% -4.66% -12.25% 5.25% 塑料制品 2,430.24 2,549.34 -4.90% -42.82% -36.00% -11.17% 其他 7,741.39 5,556.30 28.23% 71.86% 62.92% 3.94% 报告期内其他主营业务收入比去年同期增长 71.86%，主要是本公司之控股 子公司为其他企业提供蒸汽、电、水等大幅增长所致。 （2）主营业务分地区情况表 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 亚洲 147,015.66 4.80% 美洲 89,272.68 15.16% 欧洲 44,525.68 24.25% （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 48,050.01 万元 占采购总额比重 20.36% 前五名销售客户销售额合计 49,649.48 万元 占销售总额比重 17.68% 27 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 3、报告期内公司资产构成、期间费用等同比发生重大变动的主要影响因素 说明详见本年度报告第十一节 财务报告 （四）补充资料。 4、报告期内公司现金流量构成情况说明 项 目 2007 年度(元) 2006 年度(元) 增减幅度 经营活动现金流量净额 557,824,800 362,976,079 53.68% 投资活动现金流量净额 -563,546,257 -729,774,308 -22.78% 筹资活动现金流量净额 1,105,522,250 291,855,888 278.79% （1）经营活动现金流量净额同比增加 53.68%，主要原因为公司主营业务 经营情况良好，销售商品收到的现金增加了 2.7 亿，而购买商品支付的现金减少 了 1 亿。 （2）投资活动现金流量净额同比减少 22.78%，主要原因系公司在报告期 内的投资活动较 2006 年度大幅减少。 （3）筹资活动现金流量净额同比增加 278.79%，主要原因系本公司在报告 期内完成公开发行股票 1 亿股，吸收投资收到的现金大幅增加。 （4）报告期公司经营活动产生的现金流量 5.58 亿元比报告期净利润 1.38 亿元多 4.2 亿元，主要原因系本公司报告期计提固定资产折旧 3.06 亿元，财务 费用 1.89 亿元，存货增加 1.82 亿元，经营性应付项目增加 1.22 亿元。 5、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 公司目前拥有 8 家控股子公司和 1 家参股公司，此外，公司的两家控股子公 司还成立了一家控股子公司，其基本情况如下： （1）控股子公司情况 ①高密市绿洲化工有限公司 该公司成立于 2000 年 8 月 28 日，注册资本 3,500 万元，本公司持有 71.2% 的股权，该公司主营杀虫剂、除草剂、杀菌剂、精细化工及氯碱系列产品。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 27,423.10 万元，净资产 7,706.13 万元， 2007 年度实现营业收入 22,579.83 万元，净利润 2,528.60 万元。 ②高密市孚日热电有限公司 该公司成立于 2003 年 2 月 14 日，注册资本 1,000 万元人民币，本公司目 前持有其 80%的股权。该公司主营生产销售蒸汽、电。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 57,657.90 万元，净资产 4,890.85 万元，2007 年度实现主 28 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 营业务收入 34,946.42 万元，净利润 1,993.88 万元。 ③高密瑞峰制线有限公司 该公司成立于 2001 年 5 月 11 日，注册资本 10,210 万元，本公司现持有该 公司 88.15％的股权。该公司主营捻线、合线、纺织机械配件、仪器、仪表，主 要为本公司提供纱线。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 47,968.75 万 元，净资产 12,587.19 万元，2007 年度实现营业收入 79,727.92 万元，净利润 804.04 万元。 ④泰来家纺有限公司 该公司成立于 2003 年 12 月，注册资本 200 万港元，本公司持有该公司 51% 的股权。该公司经营毛巾系列产品、纺织品、针织品、床上用品、服装、工艺品。 截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 6,288.85 万元，净资产 279.21 万元， 2007 年度实现营业收入 22,840.11 万元，净利润 346.35 万元。 ⑤高密市孚日自来水有限公司 该公司成立于 2003 年 3 月 31 日，注册资本 1,000 万元人民币，本公司持 有该公司 90%的股权。该公司主营生产销售生活用水、生产用水，主要为本公 司提供生产及生活用水。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 5,228.90 万元，净资产 1,379.76 万元，2007 年度实现营业收入 1,697.99 万元，净利润 98.79 万元。 ⑥高密孚日纺织进出口有限公司 该公司成立于 2004 年 12 月 15 日，注册资本 1,600 万元人民币，本公司持 有该公司 93.75%的股权。该公司自营出口毛巾系列产品、纺织品、针织品、床 上用品、服装、工艺品及与本企业自产产品配套的相关或同类的商品，进口本企 业生产原辅材料、机电设备、仪器、仪表和染化料。截至 2007 年 12 月 31 日， 该公司资产总额 1,767.91 万元，净资产 1,762.19 万元，2007 年度实现营业收 入 434.08 万元，净利润 47.81 万元。 ⑦高密市孚日装饰布有限公司 该公司成立于 2003 年 3 月 19 日，注册资本 1,000 万元人民币，本公司持 有该公司 90%的股权。该公司主营生产销售台布、装饰布、床上用品，主要负 责本公司装饰布系列产品市场开拓工作。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产 29 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 总额 111.88 万元，净资产 111.88 万元，2007 年度实现净利润 10.32 万元。 ⑧高密孚日塑料制品有限公司 该公司成立于 1999 年 6 月 10 日，注册资本 33 万美元，本公司持有其 70% 的股权。该公司主要从事塑料袋等塑料制品的生产和销售，其为本公司提供少量 的塑料包装袋外，产品主要出口到国外市场。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司 资产总额 628.92 万元，净资产-241.98 万元，2007 年度实现营业收入 2,807.56 万元，净利润-350.77 万元。2007 年度该公司主导产品出口退税率已由 11%下 调为 5%，由于该公司规模较小，抗风险能力较小，故其在 2007 年度亏损较大。 （2）控股子公司控制的企业 高密市孚日建材有限公司成立于 2005 年 6 月 13 日，注册资本 1,000 万元， 其中高密市孚日热电有限公司出资 600 万元，高密市孚日自来水有限公司出资 400 万元。该公司主营生产销售建筑用砖，主要利用孚日热电公司的生产废渣废 料生产建筑用砖，是全市循环经济的典型，年产能力可达 1 亿块新型标准砖，具 有良好的经济效益和社会效益。随着国家和本市鼓励使用新型环保材料政策的逐 步推广，该公司的发展前景会更加广阔。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产 总额 3,605.68 万元，净资产 808.40 万元，2007 年度实现营业收入 1,661.65 万 元，净利润-169.58 万元。 （3）参股公司 高密玉龙孚日家纺有限公司成立于 2004 年 11 月，注册资本 18 万美元，目 前本公司持有该公司 40%的股权。该公司主要生产加工服装、巾被、床上用品、 装饰布、工艺品、针织品等家居系列产品，主要为本公司出口日本的产品提供检 针服务。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 262.44 万元，净资产 239.22 万元，2007 年度实现营业收入 431.93 万元，净利润 66.59 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 当前外部环境给企业发展带来的压力越来越大。美国经济增速放缓，给全球 经济增长带来消极影响；人民币在新年度继续保持升值态势，给出口型企业带来 巨大压力；出口退税率下调以及加工贸易限制政策调整为加工贸易企业增加了新 的不确定因素；层出不穷的国际贸易技术壁垒不断给纺织品出口增加经营成本； 30 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 新劳动法的出台和劳动力成本的上升进一步压缩企业的利润空间。同时，家纺行 业正处于整合时期，市场竞争的日益白热化，导致同行企业在市场、价格、品牌、 人才等相同元素上的高度竞争不可避免。 2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度经营计划 2008 年作为全面贯彻落实十七大战略部署的第一年，是全球瞩目的奥运年 和改革开放 30 周年，这将为中国家纺产业带来新的发展机遇，也为公司的“大家 纺”品牌战略实施提供强有力的市场依托。围绕这项工作的开展，公司将加快营 销渠道和终端建设；进一步加大企业形象和品牌宣传力度；进一步完善诚信服务 体系，树立品牌市场形象，以扩大国内市场份额。 在全球经济一体化进程加快的同时，区域经济也呈现高速增长态势，中东、 东盟、南北非以及拉美等新兴市场，将为公司深入实施多元化市场战略提供了广 阔的市场空间。公司将充分发挥多年积累的渠道、品牌、人才等优势，发挥产销 一体化的优势，充分加强渠道管理和海外营销力量，提高产品供应和售后服务水 平，在保持传统产品市场份额稳步增长的基础上，利用新技术、新材料不断提高 产品档次、附加值和自主品牌产品的销售比重，实现出口产品多元化，提高出口 产品利润率。同时要坚持多层次的市场开拓战略，在巩固并稳步扩大日本传统市 场和欧洲、美国、俄罗斯、澳大利亚等新兴市场的占有率的同时，抓住区域经济 发展迅速、部分发展中国家市场经济逐渐成熟、我国对亚非地区纺织品服装出口 持续增长的机遇，加快对中东、东盟、南北非洲、南美洲等亚非拉发展中国家市 场的开拓，寻求新的经济增长点，实现国际市场的多元化和出口业务的高速增长。 2008 年公司的经营目标是，销售收入增长幅度争取保持 15%以上，突破 32 亿 元。 作为全国最大的家纺企业，公司的生产规模尤其毛巾产品的生产能力已跃居 世界第一位。作为纺织企业，经营业绩的增长主要依靠产能的不断扩张，但在目 前纺织行业所面临的巨大压力下，要通过产能扩张来推动企业高速成长是很难实 现的。为加快产业结构调整，实现企业的可持续发展，保持企业的快速增长，打 造百年孚日，公司在集中优势资源大力发展核心业务、稳固家纺产业领头地位的 同时，积极推进适度多元化发展战略，稳健进入新能源产业。在国家大力倡导发 展以太阳能利用为代表的可再生能源技术的大环境下，公司在新能源、高科技等 31 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 产业领域积极与国外公司开展合作。经过对德国、美国等多家光伏公司近二年时 间的详细考察及市场调研，公司慎重决定涉足技术密集型的光伏产业，投资进行 CIGSSe（铜铟镓硫硒化合物）薄膜太阳电池组件生产及研发等光伏电项目。 CIGSSe 薄膜太阳电池组件生产项目首期工程设计产能为 60MW/年，已于 2008 年 2 月 22 日开工建设，2009 年初进行设备安装，预计第三季度投产。项 目达产后预计可实现销售收入 15 亿元，实现利税 4.5 亿元。该产品具有高效率、 低成本、长寿命的特点，属第二代光伏技术中光电转换效率最高的薄膜太阳电池， 其对可见光的吸收系数和光电转换效率是所有薄膜太阳电池材料中最高的，与市 场上的主流产品第一代光伏科技晶体硅太阳电池相比，其光电转化效率接近于目 前多晶硅太阳电池的效率，而原材料的消耗却远低于传统晶体硅太阳电池，因而 是最有希望实现低成本光伏发电的高效薄膜太阳电池。本公司所引进的生产线是 目前世界上第二条 CIGSSe 薄膜太阳电池组件大规模工业化生产线，第一条生 产线已经于 2007 年 9 月在德国投产。 该项目是符合国家法规鼓励条款的适合中国国情的可再生能源技术，发展前 景十分广阔，将是公司实现跨越发展和长远发展的重点建设项目，公司将集中全 力加快该项目建设，尽快形成完整的光伏产业链，以高新技术带动传统产业发展， 打造现代化、高科技、国际化的孚日新形象。目前该项目的核心技术管理团队已 陆续就位并开始工作。 另外,公司与德国 ALEO SOLAR AG 公司合资的生产晶体硅太阳电池组件 项目,也于近期开工建设,预计在 2008 年第三季度进行设备安装调试。该项目投 资少见效快，预计 2008 年度将有 3-5MW 的产量，按照目前市场价格，预计可 实现 8000 万元左右的收入，约 500 万元的净利润。该项目设计产能 50MW，预 计在 2009 年将有 30MW 的产量，2010 年会达到 50MW 的产量。 3、为实现未来发展战略所需的资金情况 公司未来的发展战略分为两大主线，一是继续保持公司在家纺行业的领军地 位，所需投入的资金主要来源于公司前次公开发行股票所募集的资金；二是进军 新能源行业，对光伏产业的投资所需要的资金主要来源于公司自有资金、通过银 团贷款以及其他金融工具来实现。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素 32 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 （1）因人民币处于持续升值阶段，对公司以大规模出口为导向的经营产生 了一定的影响。为了减少人民币升值对公司业绩产生的影响，一方面，公司对主 要生产设备和棉花、棉纱等主要原材料进行大额进口采购，以抵消人民币升值带 来的汇兑损失。同时，公司资金管理部门积极研究和灵活运用各种政策，不断加 强与金融机构的业务沟通，通过采取及时结汇降低汇率变化损失、以外币付款减 少结汇购汇的汇差损失等形式，有效降低资金使用成本、规避汇率风险。 另一方面，经过多年的进出口业务合作，公司以良好的信誉和产品质量与主 要客户建立了长期、互信的业务合作关系，能够与主要客户共同承担人民币升值 的风险。报告期内，公司对部分出口商品价格进行提价，能够部分抵消人民币升 值对公司出口业务带来的不利影响。此外，公司正积极拓展国内市场，培育自有 品牌，通过多元化市场的建立和自有品牌的形成，减少对国外市场的依赖。 （2）CIGSSe 薄膜太阳电池组件生产项目预计于 2009 年第三季度投产， 到时可能会因市场变化而产生一定的风险。从目前来看，光伏电池在市场上处于 供不应求的状况，随着光伏电池应用范围的不断扩大，预计该状况在未来很长一 段时间内不会改变。 二、报告期内的投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 125,963.20 本年度投入募集资金总额 44,906.60 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 44,906.60 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 截至期 项目 已变 末累计 截至期 可行 更项 募集资 截至期 截至期 投入金 项目达到 本年 是否 调整后 本年度 末投入 性是 目 金承诺 末承诺 末累计 额与承 预定可使 度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 进度 否发 （含 投资总 投入金 投入金 诺投入 用状态日 现的 预计 额 额 （%）(4) 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 期 效益 效益 ＝(2)/(1) 大变 变 差额(3) 化 更） ＝(2)-(1) 扩建五万锭高档 否 19,600.40 19,600.40 19,600.40 7,728.70 7,728.70 -11,871.70 39.43% 2008-12-31 231 是 否 纺纱项目 高档毛巾项目 否 57,890.00 57,890.00 57,890.00 17,567.30 17,567.30 -40,322.70 30.35% 2008-12-31 1,065 是 否 提缎巾被生产线 否 11,749.00 11,749.00 11,749.00 11,736.00 11,736.00 -13.00 99.89% 2008-12-31 1,489 是 否 改造项目 33 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 中空棉纤维巾被 否 4,900.00 4,900.00 4,900.00 692.20 692.20 -4,207.80 14.13% 2008-12-31 56 是 否 生产项目 高档巾被生产线 否 4,561.00 4,561.00 4,561.00 4,565.00 4,565.00 4.00 100.09% 2007-10-31 677 是 否 更新改造 装饰面料织造工 否 4,270.00 4,270.00 4,270.00 2,454.90 2,454.90 -1,815.10 57.49% 2008-12-31 257 是 否 序改造 家纺技术研发中 否 4,911.30 4,911.30 4,911.30 162.50 162.50 -4,748.80 3.31% 2008-12-31 13 是 否 心项目 合计 - 107,881.7 107,881.7 107,881.7 44,906.60 44,906.60 -62,975.10 - - 3,788 - - 未达到计划进度 原因（分具体项 无 目） 项目可行性发生 重大变化的情况 无 说明 募集资金投资项 目实施地点变更 无 情况 募集资金投资项 目实施方式调整 无 情况 公司在 2007 年度使用自有资金先期投入募集资金项目 40,311.54 万元，2007 年 12 月 28 日， 募集资金投资项 公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资 目先期投入及置 项目的自筹资金的议案》 ，使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 换情况 40,311.54 万元, 本次置换业经普华永道会计师事务所予以验证并出具普华永道中天特审字 (2007)第 563 号专项审核报告。 用闲置募集资金 2007 年度未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。2008 年 1 月 24 日，经公司 2008 暂时补充流动资 年第一次临时股东大会审议通过，公司在 5 亿元人民币的总额内，使用部分闲置募集资金暂 金情况 时补充流动资金，期限为自股东大会批准之日起的 6 个月。 项目实施出现募 集资金结余的金 无 额及原因 募集资金其他使 无 用情况 （二）本报告期内无重大非募集资金投资项目 三、关于新会计准则期初调整差异的说明 公司在执行新会计准则过程中根据财政部最新发布的《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的规定，对前期已披露的 2007 年期初资产负债表进 34 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 行了部分调整，主要对在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资进行 了追溯调整，具体调整为： （1）合并报表：调增商誉 3,643,601 元，调减资本公 积 223,702 元，调减盈余公积 9,456,976 元，调增未分配利润 13,324,279 元， 上述调整致使合并报表资产总额和所有者权益增加 3,643,601 元； （2）母公司报 表：调减长期股权投资 63,532,363 元，调增商誉 15,035,867 元，调减资本公积 3,443,768 元，调减盈余公积 4,505,272 元，调减未分配利润 40,547,456 元， 上述调整致使母公司报表资产总额和所有者权益减少 48,496,496 元。 按照新会计准则，公司本年度将原在固定资产核算的土地使用权调入无形资 产核算，该调整未在前期已披露的 2007 年期初资产负债表上列示，本年度经审 计的资产负债表将该调整在期初数列示，致使合并报表期初数固定资产减少及无 形资产增加各 124,642,643 元，母公司报表期初数固定资产减少及无形资产增加 各 122,337,403 元，该调整不影响资产总额和所有者权益。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 1、公司于 2007 年 1 月 5 日在公司会议室召开了第二届董事会第九次会议， 该次会议审议通过了关于修改《公司章程》的议案、关于修改《董事会议事规则》 的议案、关于制定《募集资金管理制度》的议案、关于修改《关联交易决策制度》 的议案、关于修改《重大经营与投资决策管理制度》的议案、关于制定《董事会 审计委员会议事规则》的议案、关于制定《董事会提名委员会议事规则》的议案、 关于制定《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案、关于制定《董事会战略 委员会议事规则》的议案、关于制定《董事会秘书工作制度》的议案、关于制定 《投资者关系管理制度》的议案、关于制定《信息披露管理制度》的议案、关于 制定《内部审计管理制度》的议案、关于制定《重大信息内部报告制度》的议案、 《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》 。该次会议决议公告于 2007 年 1 月 8 日刊登在《证券时报》 、《证券日报》和巨潮资讯网站上。 2、公司于 2007 年 3 月 22 日在公司会议室召开了第二届董事会第十次会议， 该次会议审议通过了《二○○六年度总经理工作报告》、 《二○○六年度董事会工 作报告》、 《孚日集团股份有限公司 2006 年年度报告及其摘要》、 《孚日集团股份 有限公司 2006 年度财务决算报告》、《孚日集团股份有限公司 2006 年度利润分 35 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 配预案》、 《关于续聘普华永道中天会计师事务所的议案》、 《关于同意子公司向关 联方销售电力的议案》、 《关于与关联公司签订委托加工合同的议案》、 《关于同意 高密市瑞峰制线有限公司新上 5 万锭纺纱能力的议案》、 《关于计划与农业发展银 行签定 12 亿元综合授信合同的议案》、《关于执行新企业会计准则的议案》、《关 于召开 2006 年度股东大会的议案》。该次会议决议公告于 2007 年 3 月 26 日刊 登在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站上。 3、公司于 2007 年 4 月 16 日在公司会议室召开了第二届董事会第十一次会 议，该次会议审议通过了《2007 年第一季度报告》。 4、公司于 2007 年 4 月 27 日在公司会议室召开了第二届董事会第十二次会 议，该次会议审议通过了《关于公司符合上市公司公开募集股份条件的议案》、 《关于公司 2007 年公开募集股份方案的议案》、 《关于本次公开发行股票募集资 金使用可行性报告的议案》、 《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 、《关于 提请股东大会授权董事会全权办理本次公开发行股票具体事宜的议案》、 《关于修 改公司章程的议案》、《关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案》 。该次会 议决议公告于 2007 年 4 月 28 日刊登在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯 网站上。 5、公司于 2007 年 6 月 29 日在公司会议室召开了第二届董事会第十三次会 议，该次会议审议通过了《信息披露事务管理制度》、 《关于加强上市公司治理专 项活动的自查报告和整改计划》。该次会议决议公告于 2007 年 6 月 30 日刊登在 《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站上。 6、公司于 2007 年 7 月 23 日在公司会议室召开了第二届董事会第十四次会 议，该次会议审议通过了《2007 年半年度报告》。该次会议决议公告于 2007 年 7 月 25 日刊登在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站上。 7、公司于 2007 年 10 月 18 日在公司会议室召开了第二届董事会第十五次 会议，该次会议审议通过了《2007 年第三季度报告》 。 8、公司于 2007 年 10 月 29 日在公司会议室召开了第二届董事会第十六次 会议，该次会议审议通过了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》。该次会 议决议公告于 2007 年 10 月 30 日刊登在《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯 网站上。 36 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 9、公司于 2007 年 12 月 28 日在公司会议室召开了第二届董事会第十七次 会议，该次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项 目自筹资金的议案》。该次会议决议公告于 2007 年 12 月 29 日刊登在《证券时 报》、《证券日报》和巨潮资讯网站上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据公司 2006 年度股东大会决议，公司 2006 年度利润分配方案为：以 2006 年 12 月 31 日公司总股本 404350246 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股红股并派 1 元现金红利。上述利润分配方案已于 2007 年 4 月 30 日实施完毕， 分配实施后公司总股本为 525,655,319 股，并于 2007 年 5 月 22 日取得变更后 的营业执照。 2、根据公司 2007 年第二次临时股东大会决议、中国证监会证监发行字 ［2007］445 号文核准，公司于 2007 年 12 月 20 日公开发行股票 10,000 万股， 并于 2008 年 1 月 7 日起在深圳证券交易所上市交易。 五、2007 年度利润分配及资本公积转增股本预案 根据公司 2007 年度财务状况和经营成果，并按有关法律、法规和公司章程 的规定，在提取 10%的法定盈余公积金后确定公司 2007 年度可供分配的利润， 公司 2007 年度利润分配及资本公积转增股本方案为：以 2007 年 12 月 31 日公 司总股本 625,655,319 元为基数，向全体股东每 10 股派 1.6 元现金红利（含税）， 并利用资本公积每 10 股转增 5 股。 六、其他需要披露的事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《证券日报》，信息披 露网站为巨潮资讯网，2008 年度公司选定的信息披露报纸增加《中国证券报》 和《上海证券报》。 37 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，监事会共举行了 4 次会议。 （一）2007 年 3 月 22 日，召开第二届监事会第五次会议，审议通过了《二 ○○六年度监事会工作报告》、 《2006 年年度报告及其摘要》、 《2006 年度财务决 算报告》、《2006 年度利润分配预案》、《关于续聘普华永道中天会计师事务所的 议案》、 《关于同意子公司向关联方销售电力的议案》、 《关于与关联公司签订委托 加工合同的议案》、 《关于同意高密市瑞峰制线有限公司新上 5 万锭纺纱能力的议 案》、《关于计划与农业发展银行签定 12 亿元综合授信合同的议案》、《关于执行 新企业会计准则的议案》。 （二）2007 年 4 月 16 日，召开第二届监事会第六次会议，审议通过了《2007 年第一季度报告》。 （三）2007 年 7 月 24 日，召开第二届监事会第七次会议，审议通过了《2007 年半年度报告》。 （四）2007 年 10 月 18 日，召开第二届监事会第六次会议，审议通过了《2007 年第三季度报告》。 二、监事会对报告期内公司有关情况发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及其它相关法律、法规 赋予的职权，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大 会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督，认为 公司能够严格依法规范运作，经营决策科学合理，内部管理和内部控制制度完善。 监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公 司章程和损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 公司 2007 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，普华永 道中天会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 （三）公司最近一次募集资金实际投入情况 最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更。 38 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 （四）公司收购、出售资产情况 2007 年 1 月，公司出资 21 万元向绿洲化工原投资者潘巨林购买其持有绿 洲化工 0.6%的股权(相应的净资产为 310,651 元)，差额 100,651 元账计入当期 损益。该交易以原投资者出资定价，价格合理，未发现内幕交易，无损害部分股 东的权益或造成公司资产流失的情况。 报告期内，公司未发生出售资产的情况。 （五）公司关联交易情况 报告期内，公司涉及的关联交易事项公平合理，无损害上市公司利益的情况。 39 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本公司未持有其他上市公司股权、未参股商业银行、证券公司、保险公 司、信托公司和期货公司等金融企业股权，亦未买卖其他上市公司的股份。 三、2007 年 1 月，公司出资 21 万元向绿洲化工原投资者潘巨林购买其持 有绿洲化工 0.6%的股权(相应的净资产为 310,651 元)，差额 100,651 元账计入 当期损益。本公司累计取得绿洲化工的 71.2%股权，已全额支付上述股权转让款， 并完成相关法定变更登记及备案等手续。上述事项对公司业务连续性、管理层稳 定性无影响，对财务状况和经营成果的影响极小。 报告期内公司无其他收购及出售资产、企业合并等事项。 四、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 1、委托加工 （1）与高密市日升毛巾厂的关联交易 高密市日升毛巾厂的投资人孙艳女士为本公司实际控制人孙日贵先生的妹 妹，该企业主要为本公司提供锁边、包头等成品加工服务，公司按委托加工服务 费的统一标准向其支付加工费。报告期内，公司与日升毛巾厂发生的关联交易金 额为 232.06 万元，占当期全部委托加工金额的比例为 0.72%。 （2）与盛仁纺织、盛德纺织的关联交易 盛仁纺织、盛德纺织系本公司控股股东的子公司，分别为本公司加工棉纱、 坯布，公司向其支付的委托加工费的标准与本公司其他委托加工单位相同。根据 公司第二届董事会第十次会议审议通过的 2007 年日常关联交易，该两公司为本 公司委托加工年度合同金额分别约为 1,200 万元、1,000 万元。报告期内，公 司与该两公司发生的关联交易金额分别为 1,298.51 万元、918.95 万元，分别占 当期全部委托加工金额的比例为 4.03%、2.85%。 上述委托加工事项均为按月结算，所支付的费用均记入公司生产成本。公司 与上述关联方发生的交易均按照同类交易市场价格进行，实际交易价格与市场参 考价格不存在较大差异。 2、销售电力 40 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司之控股子公司孚日热电向孚日控股的子公司销售电力，该关联交易经本 公司第二届董事会第十次会议审议通过，年度合同金额约为 2,500 万元。报告期 内共发生此类交易金额为 1,275.38 万元，占同类交易金额的比例为 5.6%。孚日 热电与购买方按每月实际使用数量进行结算。 孚日热电对外销售电力的定价原则是在其发电成本的基础上，加收一定的利 润，且单位销售价格参考市场平均价格。此项关联交易直接增加孚日热电的收益， 并间接增加本公司的利润。 公司与上述关联方之间的交易不存在大额销货退回的情况，上述关联交易对 公司独立性没有影响，公司对关联方的依赖程度很低。 （二）报告期内，公司未发生资产收购、出售、共同投资等其他关联交易。 五、重大合同及其履行情况 （一）担保情况 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议 是否履 是否为关联方 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 签署日） 行完毕 担保（是或否） 山东海化集团有限公司 2006-06-29 73,000.00 互保 － 否 否 报告期内担保发生额合计 65,000.00 报告期末担保余额合计 73,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 73,000.00 担保总额占公司净资产的比例 29.39% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 41 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见如下： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 〔证监发（2003）56 号〕、 《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发[2005]120 号）及《公司章程》的有关规定，作为公司的独立董 事，我们对公司累计和 2007 年度当期对外担保及关联方占用资金情况进行了认 真的了解和查验，相关说明及独立意见如下： 1、报告期内公司认真贯彻执行有关规定，未发生各种违规对外担保情况， 也不存在以前年度累计至 2007 年 12 月 31 日违规对外担保情况；报告期内的 各项担保均已按照公司章程及其它相关制度的规定履行了法律程序。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 7.3 亿元，占公司年 末经审计净资产的比例为 29%，主要为山东海化集团有限公司提供的担保。 3、截止 2007 年 12 月 31 日，公司无对控股子公司的担保。 4、公司之控股子公司无对外担保情况。 5、公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情况。 6、报告期内公司控股股东及其他关联方占用资金年末余额 154 万元，占公 司资产比例很小，且均为经营性占用。 （三）报告期内公司无托管、承包、租赁及委托理财事项。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 六、承诺事项履行情况 （一）第一大股东关于上市后限制股份转让的承诺 公司第一大股东孚日控股承诺，自本公司股票上市之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由本公司回购所持有的公司股 份。 在报告期内公司第一大股东严格履行上述承诺。 （二）公司实际控制人关于上市后限制股份转让的承诺 公司实际控制人孙日贵先生承诺，自本公司股票上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，也不由本公司回购本人持有的公 42 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 司股份；在三十六个月期满后的一个月内自愿将所持有的公司股份按照与其它股 东转让给孚日控股同样比例，以同样的价格转让给孚日控股。 在报告期内公司实际控制人严格履行上述承诺。 （三）公司其他自然人股东关于上市后限制股份转让的承诺 公司其他股东承诺，自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托 他人管理本人持有的公司股份，也不由本公司回购本人持有的公司股份；在上述 承诺期满后的二十四个月内，自愿将所持有的不低于 20%的公司股份，以每股 1 元的价格转让给孚日控股。除向孚日控股转让该部分股份外，不转让或者委托他 人管理本人持有的公司股份，也不由本公司回购本人持有的公司股份。其中因 2005 年度分配及资本公积金转增所取得的公司股份总计 88,100,773 股，在公司 完成增资扩股工商变更登记手续之日起三十六个月内，不转让其持有的该部分新 增股份。 在报告期内公司其他自然人严格履行上述承诺。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任普华永道中天会计师事务 所为公司的境内审计机构，支付其年度审计工作的酬金共约 150 万元人民币， 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 八、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内 无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责 任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选 被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 九、其他重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 43 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2008)第 10011 号 (第一页，共二页) 孚日集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的孚日集团股份有限公司(以下简称“孚日公司”)及其子公司(以 下合称“孚日集团”)的合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表以及 2007 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是孚日集团和孚日公司管理层的责任。这 种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计报告(续) 普华永道中天审字(2008)第 10011 号 44 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 (第二页，共二页) 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控 制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述孚日集团和孚日公司的合并及母公司财务报表已经按照企业会计 准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了孚日集团和孚日公司2007年12月31 日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 杨志勤 2008 年 3 月 4 日 注册会计师 庄浩 （二）会计报表 2007 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表 编制单位：孚日集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 合并 母公司 项目 附注 2007 年 12 月 2006 年 12 月 2007 年 12 月 2006 年 12 月 31 日 31 日 31 日 31 日 流动资产： 货币资金 七（1） 1,292,568,073 157,503,389 1,261,020,458 103,788,616 应收账款 七(2),九(1) 270,747,123 220,537,272 233,361,623 185,063,416 45 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 预付款项 七(3) 60,998,441 83,180,667 39,265,343 63,209,842 应收股利 5,703,912 3,351,288 其他应收款 七(2),九(1) 16,350,882 23,410,965 1,052,729,883 687,179,896 存货 七(4) 1,127,236,782 944,262,747 1,039,090,145 801,874,570 流动资产合计 2,767,901,301 1,428,895,040 3,631,171,364 1,844,467,628 非流动资产： 长期股权投资 七(5),九(2) 956,879 1,235,637 144,860,588 144,828,695 固定资产 七(6) 3,018,626,427 2,735,935,451 1,885,891,275 1,659,351,800 工程物资 七(7) 14,993,587 8,536,923 14,130,247 - 固定资产清理 七(8) 7,183,708 10,236,835 - - 在建工程 七(9) 93,822,796 118,589,179 38,755,936 110,182,328 无形资产 七(10) 171,031,745 147,741,259 144,663,720 122,897,736 商誉 七(11) 17,511,934 17,511,934 15,035,867 15,035,867 长期待摊费用 七(12) 8,903,166 - 8,903,166 - 递延所得税资产 七(21) 5,863,356 7,702,833 - - 非流动资产合计 3,338,893,598 3,047,490,051 2,252,240,799 2,052,296,426 资产总计 6,106,794,899 4,476,385,091 5,883,412,163 3,896,764,054 流动负债： 短期借款 七(13) 2,555,783,556 2,465,813,061 2,555,783,556 1,965,313,061 应付账款 七(14) 553,402,421 436,523,694 458,554,436 324,270,351 预收款项 七(15) 26,617,026 33,577,928 14,900,566 23,557,805 应付职工薪酬 七(16) 36,075,137 29,733,790 26,098,141 22,432,365 应交税费 七(17) 22,577,321 51,960,968 22,470,914 31,798,307 应付股利 七(18) 2,523,832 882,000 - - 其他应付款 七(19) 59,788,562 19,750,774 60,417,837 156,273,146 一年内到期的非流动负债 七(20) 30,000,000 5,000,000 30,000,000 - 流动负债合计 3,286,767,855 3,043,242,215 3,168,225,450 2,523,645,035 非流动负债： 长期借款 七(20) 306,600,000 283,600,000 306,600,000 283,600,000 长期应付款 4,913,980 5,181,712 - - 非流动负债合计 311,513,980 288,781,712 306,600,000 283,600,000 负债合计 3,598,281,835 3,332,023,927 3,474,825,450 2,807,245,035 所有者权益（或股东权益）： 46 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 股本 七(22) 625,655,319 404,350,246 625,655,319 404,350,246 资本公积 七(23) 1,621,667,583 462,035,583 1,618,447,517 458,815,517 盈余公积 七(24) 59,327,852 49,340,780 59,327,852 49,340,780 未分配利润 七(25) 176,965,151 210,704,502 105,156,025 177,012,476 归属于母公司所有者权益合计 2,483,615,905 1,126,431,111 2,408,586,713 1,089,519,019 少数股东权益 七(26) 24,897,159 17,930,053 - - 所有者权益合计 2,508,513,064 1,144,361,164 2,408,586,713 1,089,519,019 负债和所有者权益总计 6,106,794,899 4,476,385,091 5,883,412,163 3,896,764,054 企业负责人:孙日贵 主管会计工作的负责人：单秋娟 会计机构负责人：仪修斌 2007 年度合并及母公司利润表 编制单位：孚日集团股份有限公司 2007 年度 单位：（人民币）元 合并 母公司 项目 附注 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 七(27),九(3) 2,842,320,530 2,584,161,688 2,998,767,049 2,927,493,430 减：营业成本 七(27),九(3) 2,147,644,663 1,989,994,708 2,499,457,417 2,521,468,930 营业税金及附加 七(28) 19,528,204 21,673,071 12,002,959 14,690,623 销售费用 129,221,340 65,045,276 120,565,767 51,820,290 管理费用 127,392,524 117,877,531 97,262,031 87,894,467 财务费用-净额 七(29) 192,942,983 186,175,852 124,221,828 122,364,568 资产减值损失(收益) 七(30) (643,596) 183,880 - (414,095) 投资收益 七(31),九(4) 256,608 355,063 2,883,456 1,273,063 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 256,608 290,373 256,608 290,373 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 226,491,020 203,566,433 148,140,503 130,941,710 加：营业外收入 七(32) 1,897,932 1,521,288 1,586,137 1,206,821 减：营业外支出 七(32) 4,036,929 2,249,143 2,884,201 808,580 其中：非流动资产处置损失 175,278 1,520,014 890,977 134,032 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 224,352,023 202,838,578 146,842,439 131,339,951 减：所得税费用 七(33) 76,562,613 57,357,317 46,971,720 42,472,663 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 147,789,410 145,481,261 99,870,719 88,867,288 归属于母公司所有者的净利润 137,987,819 135,239,204 99,870,719 88,867,288 少数股东损益 9,801,591 10,242,057 - - 五、每股收益： 47 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 （一）基本每股收益 七(34) 0.26 0.31 （二）稀释每股收益 七(34) 0.26 0.31 企业负责人:孙日贵 主管会计工作的负责人：单秋娟 会计机构负责人：仪修斌 2007 年度合并及母公司现金流量表 编制单位：孚日集团股份有限公司 2007 年度 单位：（人民币）元 合并 母公司 项目 附注 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,319,354,758 3,049,932,129 3,207,469,268 3,150,305,837 收到的税费返还 56,820,105 58,250,429 54,300,439 28,211,798 收到其他与经营活动有关的现金 34,963,169 35,906,369 36,279,123 12,751,846 经营活动现金流入小计 3,411,138,032 3,144,088,927 3,298,048,830 3,191,269,481 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,142,568,822) (2,243,421,944) (2,997,484,922) (2,675,084,887) 支付给职工以及为职工支付的现金 (287,238,103) (229,095,847) (209,561,031) (163,807,241) 支付的各项税费 (223,799,865) (185,517,408) (90,882,601) (111,205,831) 支付其他与经营活动有关的现金 七(35)(d) (199,706,442) (123,077,649) (217,692,965) (173,949,156) 经营活动现金流出小计 (2,853,313,232) (2,781,112,848) (3,515,621,519) (3,124,047,115) 经营活动产生的现金流量净额 七(35)(a) 557,824,800 362,976,079 (217,572,689) 67,222,366 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 535,366 363,322 535,366 363,322 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 5,380,570 15,455,179 2,243,515 319,711 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 7,000,000 - 7,000,000 收到其他与投资活动有关的现金 21,855,560 5,237,283 17,295,562 908,875 投资活动现金流入小计 27,771,496 28,055,784 20,074,443 8,591,908 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 (591,007,102) (738,520,092) (366,269,496) (417,467,766) 的现金 投资支付的现金 (310,651) (19,310,000) (310,651) (8,210,000) 投资活动现金流出小计 (591,317,753) (757,830,092) (366,580,147) (425,677,766) 投资活动产生的现金流量净额 (563,546,257) (729,774,308) (346,505,704) (417,085,858) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,259,632,000 528,510,000 1,259,632,000 528,510,000 48 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 5,022,917,632 4,534,847,966 4,792,917,632 3,767,007,966 筹资活动现金流入小计 6,282,549,632 5,063,357,966 6,052,549,632 4,295,517,966 偿还债务支付的现金 (4,884,947,137) (4,491,684,905) (4,149,447,137) (3,807,524,905) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (263,116,354) (191,871,203) (188,092,260) (127,801,626) 支付其他与筹资活动有关的现金 (28,963,891) (87,945,970) (40,083,891) (76,825,970) 筹资活动现金流出小计 (5,177,027,382) (4,771,502,078) (4,377,623,288) (4,012,152,501) 筹资活动产生的现金流量净额 1,105,522,250 291,855,888 1,674,926,344 283,365,465 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 七(35)(b) 1,099,800,793 (74,942,341) 1,110,847,951 (66,498,027) 加：年初现金及现金等价物余额 91,641,769 166,584,110 49,046,996 115,545,023 六、年末现金及现金等价物余额 七(35)(c) 1,191,442,562 91,641,769 1,159,894,947 49,046,996 企业负责人:孙日贵 主管会计工作的负责人：单秋娟 会计机构负责人：仪修斌 2007 年度合并股东权益变动表 编制单位：孚日集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 归属于母公司所有者权益 所有者权益 项 目 附注 少数股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 2005 年 12 月 31 日年末余额 162,675,123 87,719,859 40,049,910 217,203,052 20,193,548 527,841,492 首次执行企业会计准则 十四 - (183,165) 404,141 2,169,321 - 2,390,297 2006 年 1 月 1 日年初余额 162,675,123 87,536,694 40,454,051 219,372,373 20,193,548 530,231,789 2006 年度增减变动额 净利润 - - - 135,239,204 10,242,057 145,481,261 股东投入和减少资本 股东投入资本 79,000,000 424,725,650 - - - 503,725,650 其他 - 14,843,294 - - - 14,843,294 利润分配 提取盈余公积 - 8,886,729 (8,886,729) - - 对股东的分配 97,605,068 - - (135,020,346) (12,505,552) (49,920,830) 股东权益内部结转 资本公积转增股本 65,070,055 (65,070,055) - - - - 49 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年 12 月 31 日年末余额 404,350,246 462,035,583 49,340,780 210,704,502 17,930,053 1,144,361,164 2007 年 1 月 1 日年初余额 404,350,246 462,035,583 49,340,780 210,704,502 17,930,053 1,144,361,164 2007 年度增减变动额 净利润 - - - 137,987,819 9,801,591 147,789,410 股东投入和减少资本 股东投入资本 100,000,000 1,159,632,000 - - (310,651) 1,259,321,349 提取盈余公积 - - 9,987,072 (9,987,072) - - 对股东的分配 121,305,073 - - (161,740,098) (2,523,834) (42,958,859) 2007 年 12 月 31 日年末余额 625,655,319 1,621,667,583 59,327,852 176,965,151 24,897,159 2,508,513,064 2007 年度母公司股东权益变动表 编制单位：孚日集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项 目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2005 年 12 月 31 日年末余额 162,675,123 87,719,859 39,610,256 224,458,111 514,463,349 首次执行企业会计准则 十四 - (183,165) 843,795 7,594,152 8,254,782 2006 年 1 月 1 日年初余额 162,675,123 87,536,694 40,454,051 232,052,263 522,718,131 2006 年度增减变动额 净利润 - - - 88,867,288 88,867,288 股东投入资本 79,000,000 424,725,650 - - 503,725,650 其他 - 11,623,228 - - 11,623,228 提取盈余公积 - - 8,886,729 (8,886,729) - 对股东的分配 97,605,068 - - (135,020,346) (37,415,278) 股东权益内部结转 资本公积转增股本 65,070,055 (65,070,055) - - - 2006 年 12 月 31 日年末余额 404,350,246 458,815,517 49,340,780 177,012,476 1,089,519,019 2007 年 1 月 1 日年初余额 404,350,246 458,815,517 49,340,780 177,012,476 1,089,519,019 50 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年度增减变动额 净利润 - - - 99,870,719 99,870,719 股东投入和减少资本 股东投入资本 100,000,000 1,159,632,000 - - 1,259,632,000 提取盈余公积 - - 9,987,072 (9,987,072) - 对股东的分配 121,305,073 - - (161,740,098) (40,435,025) 2007 年 12 月 31 日年末余额 625,655,319 1,618,447,517 59,327,852 105,156,025 2,408,586,713 企业负责人:孙日贵 主管会计工作的负责人：单秋娟 会计机构负责人：仪修斌 （三）会计报表附注 一 公司基本情况 孚日集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为山东洁玉纺织有限公司，经 山东省经济体制改革办公室出具的鲁体改函字(2002) 3 号《关于同意山东洁玉纺织 有限公司变更为山东洁玉纺织股份有限公司的函》的批准，由山东洁玉纺织有限公 司全体股东作为发起人，整体改制变更为股份有限公司，经过历次名称变更，更名 为孚日集团股份有限公司。2006 年 11 月本公司完成了首次公开发行境内上市人民 币普通股 A 股的工作，并在深圳证券交易所挂牌上市。于 2006 年 12 月 31 日， 本公司的总股本为人民币 404,350,246 元。 于 2007 年 4 月 17 日，2006 年度股东大会审议通过的 2006 年度利润分配方案， 公司以总股本 404,350,246 股为基数，向 2007 年 4 月 27 日下午深圳证券交易所 收市后登记在册的本公司全体股东，每 10 股送 3 股红股并派 1 元现金红利(含税， 扣税后，个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.6 元现金)。分红实施后本公司总股 本为 525,655,319 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司出具普华永道中天 验字(2007)第 059 号验资报告予以验证。 于 2007 年 4 月 27 日，本公司召开第二届董事会第十二次会议，同意提议股东大 会批准本公司向境内投资者增资发行不超过 10,000 万股人民币普通股 A 股股票， 并在深圳证券交易所上市交易。于 2007 年 5 月 16 日，本公司 2007 年度第二次 临时股东大会批准了董事会的上述提议。中国证券监督管理委员会于 2007 年 12 月 5 日出具证监发行字(2007)445 号文《关于核准孚日集团股份有限公司增发股票 的通知》核准了本公司向境内投资者增资发行不超过 10,000 万股人民币普通股 A 股股票。截至 2007 年 12 月 26 日止，本公司完成了向境内投资者增资发行 10,000 万股人民币普通股 A 股的工作。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司总股本为人民币 625,655,319 元。本公司的股东 及其持股数详见附注七(22)。 51 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 本公司及子公司(以下合称为“本集团”)，主要从事毛巾系列产品、纺织品、针织 品、床上用品、服装、工艺品和化工农药产品的生产及销售。 本财务报表由本公司董事会于 2008 年 3 月 4 日批准报出。 二 财务报表的编制基础 本集团原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁 布的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。 自 2007 年 1 月 1 日起，本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会 计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)。2007 年度财 务报表为本集团首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。 于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则时，本集团按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第一号》 的规定进行追溯调整 2006 年度的财务报表，相关数据已经按照上述追溯调整后的 金额重新列报。追溯调整涉及的主要内容包括： (1) 对于资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所 得税资产。 (2) 原会计准则和制度下少数股东权益的余额归入企业会计准则下的股东权益。 (3) 对于持有的对子公司的长期股权投资，在母公司财务报表中进行追溯，视同该子公 司自最初即采用成本法核算。 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净 利润调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的金额调节过程列 示于本财务报表附注十四。 三 遵循企业会计准则的声明 本集团和本公司 2007 年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本集团和本公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经 营成果和现金流量等有关信息。 四 重要会计政策和会计估计 (1) 会计年度 52 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (2) 记账本位币 本公司及境内子公司记账本位币为人民币。香港子公司的记账本位币为港币。本财 务报表的编制金额单位为人民币元。 (3) 外币折算 (a) 外币交易 本公司及境内子公司之外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账 本位币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算 为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入 的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历 史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折 算。 (b) 外币财务报表的折算 在编制合并财务报表时，香港子公司的外币财务报表已折算为人民币财务报表。 外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权 益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；未分配利润项目 以折算后股东权益变动表中该项目的金额列示。外币利润表中的收入与费用项目， 采用年度平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独 项目列示。 外币现金流量以及香港子公司的现金流量采用年度平均汇率折算。 四 重要会计政策和会计估计(续) (4) 现金 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。受到限制的存 款不作为现金流量表中的现金列示。 (5) 金融资产－应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收账款和其他应收款等。 53 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 本集团对外销售商品形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价 值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净 额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏 账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 本集团向金融机构转让/贴现附有追索权的应收账款及应收票据，由于与所贴现的 应收账款及应收票据有关的风险和报酬并未转移，视同以应收账款及应收票据为质 押取得的短期借款。 本集团向金融机构转让/贴现不附追索权的应收账款及应收票据，按交易款项扣除 已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 四 重要会计政策和会计估计(续) (6) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工 以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和 包装物等，低值易耗品于领用后一次摊销入成本，包装物在领用时采用一次转销法 核算成本。 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动 中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额确定。 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (7) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本集团对联营企业的股权投资。 (a) 子公司 54 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从 其经营活动中获取利益的被投资单位。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按 照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现 金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投 资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作 为初始投资成本的收回。 四 重要会计政策和会计估计(续) (7) 长期股权投资(续) (b) 联营企业 联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在 初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期 投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损 失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预 计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 本集团按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派 的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业 实现的账面利润中由本集团按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收 益。本集团与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团 的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交 易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损益不予抵消。 (c) 长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附 注四(13))。 55 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 四 重要会计政策和会计估计(续) (8) 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具和办公设备等。购置或新建的固 定资产按取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可 靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值。所有 其他后续支出于发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命 内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价 值及依据尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输工具 5年 5% 19% 办公设备 5年 5% 19% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并 作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (13))。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列 示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费 后的金额计入当期损益。 四 重要会计政策和会计估计(续) (9) 在建工程 56 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到 预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的 符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并 自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (13))。 (10) 无形资产 无形资产包括土地使用权、计算机软件和商标使用费等，以实际成本计量。 (a) 土地使用权 土地使用权按合同规定的使用年限平均摊销。 (b) 计算机软件和商标使用费等 计算机软件和商标使用费等按受益年限平均摊销。 (c) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四 (13))。 (d) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核 并作适当调整。 四 重要会计政策和会计估计(续) (11) 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差 额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资 产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。 企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企 业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。资产组或资产组组合的减值 详见附注四(13)。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 57 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 (12) 长期待摊费用 长期待摊费为广告品牌策划费，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去 累计摊销后的净额列示。 (13) 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。 长期股权投资、固定资产、在建工程和使用寿命确定的无形资产等，于资产负债表 日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减 值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金 流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 四 重要会计政策和会计估计(续) (14) 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之 固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购 建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 (15) 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成 本进行后续计量。于资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内偿还的借款为短期借款， 其余借款为长期借款。 (16) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及工会经费 和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 58 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入 相关资产成本和费用。 (17) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的 可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延 所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量。 递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏 损和税款抵减的应纳税所得额为限。 四 重要会计政策和会计估计(续) (17) 递延所得税资产和递延所得税负债(续) 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税 负债，予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回的，不予确认。 (18) 收入确认 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项 经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 (a) 销售商品 本集团将产品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接受后，确认销 售收入。产品交付后，购买方具有销售和使用产品的权利并承担毁损的风险，本集 团不再对售出的产品实施有效控制。 收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售产品时，已收或应收合同或协议价款 的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 (b) 利息收入 利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。 59 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 四 重要会计政策和会计估计(续) (19) 股利分配 现金股利和股票股利于股东大会批准的当期，确认为负债或转为股本。 (20) 企业合并 (a) 同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以 冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 (b) 非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 (21) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权 之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编 制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益 在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 四 重要会计政策和会计估计(续) (21) 合并财务报表的编制方法(续) 60 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期 初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳 入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 (22) 分部报告 业务分部是本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品的组成部分，该组成 部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区分的能 够在一个特定的经济环境内提供产品的组成部分，该组成部分承担了不同于其他经 济环境内提供产品的组成部分的风险和报酬。 本集团以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格 参照市场价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在不同的分部之间分 配。 五 税项 (1) 企业所得税 本公司及子公司于本报告期内适用和实际企业所得税率列示如下： 适用所得税率 实际所得税率 本公司 33% 33% 高密市孚日塑料制品有限公司 (a) 24% - (以下简称“孚日塑料制品”) 高密市孚日装饰布有限公司 (b) 33% - (以下简称“孚日装饰布”) 高密市孚日自来水有限公司 33% 33% (以下简称“孚日自来水”) 泰来家纺有限公司 (c) 17.5% 17.5% (以下简称“泰来家纺”) 高密市孚日纺织进出口有限公司 33% 33% (以下简称“孚日进出口”) 高密市瑞峰制线有限公司 33% 33% (以下简称“瑞峰制线”) 61 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 高密市孚日热电有限公司 33% 33% (以下简称“孚日热电”) 高密市绿洲化工有限公司 33% 33% (以下简称“绿洲化工”) 高密市孚日建材有限公司 (d) 33% - (以下简称“孚日建材”) 五 税项(续) (1) 企业所得税(续) 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(以 下简称“新所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。根据新所得 税法，原未享受的税率优惠政策的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》[国发(2007)39 号]，原享 受定期减免税优惠的企业，新所得税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关 文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的， 其优惠期限从 2008 年度起计算。 (a) 孚日塑料制品于 1999 年设立于山东省高密市，为沿海经济开放区内的生产性外商 投资企业，适用税率为 24%。根据相关税法规定并经有关税务机关的审批，该公 司可以从弥补以前年度亏损(最长为 5 年)后的第一个获利年度开始免除头两年且减 半后三年的企业所得税。 由 于 该 公 司 在 2007 年 度 无 应 纳 税 所 得 额 ， 故 未 计 提 所 得 税 费 用 (2006 年 ： 0%)。 (b) 孚日装饰布由于在 2007 年度无应纳税所得额，故未计提所得税费用(2006 年：0%)。 (c) 泰来家纺设立于中国香港，该公司适用税率为 17.5% (2006 年：17.5%)。 (d) 孚日建材于 2005 年设立于山东省高密市，该公司适用税率为 33%。根据相关税法 规定，该公司属于利用废水、废气和废渣等废弃物为主要原料进行生产的企业，可 自第一个获利年度起，免征所得税 5 年。2006 年度为该公司第一个获利年度，该 公司在 2007 年度未计提所得税费用(2006 年：0%)。 五 税项(续) (2) 增值税 62 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 本集团的产品销售业务适用增值税，其中：内销产品销项税率为 17%；外销产品 采用“免、抵、退”办法，销售税率为零。 购买原材料、动力、运费等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。本集团的增值 税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额。原棉进项税率为 13%，其他产品进项税率为 17%。 本集团因出口毛巾制品及塑料制品而购买原材料等支付的增值税进项税额可以申 请退税，适用的退税率为 11%。由于征税率及退税率差异而形成的不可抵扣的增 值税进项税额计入当期成本。 自 2007 年 7 月份起，根据《国家税务总局关于调整部分商品出口退税率的通知》， 塑料制品的退税率下调至 5%。 经相关税务部门批准，对孚日建材利用粉煤灰、煤渣等生产符合资源综合利用免税 条件的产品—粉煤灰砖在本期内执行免征增值税政策。 63 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 六 控股子公司 本公司 本公司 公司名称 注册地点 注册资本 业务性质及经营范围 对其投资额 权益比 直接 孚日塑料制品 山东高密市 33 万 美 元 生产经营塑料制品 23.1 万美元 70% 生产经营台布、 孚日装饰布 山东高密市 1,000 万 元 装饰布和床上用品 900 万元 90% 孚日自来水 山东高密市 1,000 万 元 生产经营工业和生活用水 900 万元 90% 泰来家纺 香港 200 万 港 元 经营家用纺织品和针织品 102 万港元 51% 孚日进出口 山东高密市 1,600 万 元 进出口业务 1,500 万元 93.75% 瑞峰制线 山东高密市 10,210 万 元 生产经营捻线、合线 9,000 万元 88.15% 孚日热电 山东高密市 1,000 万 元 生产经营蒸汽和工业用电 800 万 元 80% 生产经营 绿洲化工( 1 ) 山东高密市 3,500 万 元 农药和化工系列产品 2,492 万 元 71.2% 孚日建材 山东高密市 1,000 万 元 生产经营建筑用砖 - - (1) 于本报告期内，本公司出资 21 万元向绿洲化工原投资者潘巨林购买其持有绿洲化工 0.6%的股 差额 100,651 元账计入当期损益。本公司累计取得绿洲化工的 71.2%股权，已全额支付上述股 记及备案等手续。 64 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注 (1) 货币资金 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 现金 897,321 1,280,791 银行存款 1,185,545,914 109,662,301 其他货币资金 106,124,838 46,560,297 1,292,568,073 157,503,389 于 2007 年 12 月 31 日，其他货币资金主要为质押贷款保证金存款 101,125,511 元(2006 年 12 月 31 日， 35,786,620 元)(附注七(13)(a))以及信用证保证金存款 4,999,327 元(2006 年 12 月 31 日：10,773,677 元)。其中信用证保证金存款不受 限制。 货币资金中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 1,364,004 7.3046 9,963,503 2,767,196 7.8087 21,608,203 港元 1,291,381 0.9364 1,209,249 485,607 1.0047 487,889 泰铢 4,677 0.2168 1,014 - - - 欧元 1,677 10.6669 17,889 352 10.267 3,614 11,191,655 22,099,706 (2) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 220,637,685 270,815,907 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (100,413) - 31,629 (68,784) 220,537,272 270,747,123 65 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总 额比 占总额 金额 例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 269,245,434 99% - 219,474,519 99% - 一到二年 1,570,473 1% (68,784) 1,132,719 1% (69,966) 二到三年 - - - - - - 三年以上 - - - 30,447 - (30,447) 270,815,907 100% (68,784) 220,637,685 100% (100,413) 于 2007 年 12 月 31 日，本集团的应收账款均为其它不重大的应收款项(2006 年 12 月 31 日：同 2007 年 12 月 31 日)。 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东的欠款(2006 年 12 月 31 日：无) 。 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款前五名债务人欠款金额合计为 53,831,611 元， 账龄为一年以内，占应收账款总额的 20%(2006 年 12 月 31 日：82,202,878 元， 占 37%)。 七 合并财务报表项目附注(续) (2) 应收账款及其他应收款(续) (a) 应收账款(续) 应收账款中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 33,137,300 7.3046 242,054,725 23,822,770 7.8087 186,024,868 (b) 其他应收款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其它应收款 23,464,909 16,390,835 本年增加 本年减少 66 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 减：坏账准备 (53,944) - 13,991 (39,953) 23,410,965 16,350,882 其他应收款及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 16,312,176 100% - 22,975,761 98% - 一到二年 38,706 - - 390,608 2% - 二到三年 - - - 85,978 - (41,382) 三年以上 39,953 - (39,953) 12,562 - (12,562) 16,390,835 100% (39,953) 23,464,909 100% (53,944) 七 合并财务报表项目附注(续) (2) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款(续) 于 2007 年 12 月 31 日，本集团的其他应收款均为其它不重大的应收款项(2006 年 12 月 31 日：同 2007 年 12 月 31 日)。 于 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东的欠款(2006 年 12 月 31 日：无)。 于 2007 年 12 月 31 日，其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 12,980,577 元， 账龄均为一年以内，占其他应收款总额的 79%(2006 年 12 月 31 日：21,145,062 元，占 90%)。 (3) 预付款项 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 60,998,441 100% 83,165,667 100% 一到二年 - - 15,000 - 60,998,441 100% 83,180,667 100% 于 2007 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东的款项(2006 年 12 月 31 日：无)。 67 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 于 2007 年 12 月 31 日，无账龄超过一年的预付款项(2006 年 12 月 31 日：15,000 元)。 预付款项中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金 额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 140,250 7.3046 1,024,470 - - - 七 合并财务报表项目附注(续) (4) 存货 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 成本－ 原材料 368,269,047 334,778,428 在产品 324,665,745 500,665,449 产成品 248,945,082 288,525,791 周转材料 2,980,848 3,267,114 944,860,722 1,127,236,782 本年增加 本年减少 减：存货跌价 准备－ 产成品 (597,975) - 597,975 - 944,262,747 1,127,236,782 于 2007 年 12 月 31 日的存货成本中，无借款费用资本化的金额 (2006 年 12 月 31 日：无)。 (5) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 联营企业 956,879 1,235,637 本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。 68 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注(续) (5) 长期股权投资(续) 占被投资单位 被投资企业名称 注册资本比例 初始投资成本 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 投资成本 高密玉龙孚日家纺有限公司 40% 40% 美元 72,000 597,600 (i) 权益调整 2006 年 12 月 31 日 按权益法调整的净损益 确 高密玉龙孚日家纺有限公司 1,235,637 256,608 2007 年 12 月 31 日 表决权比 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 例 资产总额 负债总 高密玉龙孚日 家纺有限公司 山东高密市 家纺加工 7.2 万美元 40% 40% 2 , 624, 3 5 8 232, 于 2007 年 12 月 31 日，本集团无需计提长期股权投资减值准备(2006 年 12 月 31 日：无)。 69 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注(续) (6) 固定资产 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 原价 2006 年 12 月 31 日 846,017,030 2,528,470,861 23,958,053 53,831,034 3,452,276,978 在建工程转入(附注七(9)) 177,570,779 105,155,842 - - 282,726,621 本年增加 16,539,068 278,060,651 7,448,953 6,082,282 308,130,954 本年重分类 - 24,136,509 367,696 (24,504,205) - 本年减少 (18,439) (27,142,681) (3,098,700) - (30,259,820) 2007 年 12 月 31 日 1,040,108,438 2,908,681,182 28,676,002 35,409,111 4,012,874,733 累计折旧 2006 年 12 月 31 日 (128,221,969) (552,514,776) (11,248,155) (24,356,627) (716,341,527) 本年计提 (45,858,269) (250,616,608) (4,235,642) (4,953,359) (305,663,878) 本年重分类 (13,205,238) (34,937) 13,240,175 - 本年减少 18,439 25,200,695 2,537,965 - 27,757,099 2007 年 12 月 31 日 (174,061,799) (791,135,927) (12,980,769) (16,069,811) (994,248,306) 净值 2007 年 12 月 31 日 866,046,639 2,117,545,255 15,695,233 19,339,300 3,018,626,427 2006 年 12 月 31 日 717,795,061 1,975,956,085 12,709,898 29,474,407 2,735,935,451 于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 1,497,999,286 元(原价为 2,124,727,930 元) 的房屋及建筑物和机器设备(2006 年 12 月 31 日：净值为 1,188,371,956 元)分别 作为 1,068,386,062 元的短期借款(附注七(13)(a))和 266,600,000 元的长期借款 (附注七(20))的抵押物。 于 2007 年 12 月 31 日，本公司将原归于办公设备的厂部机器，诸如冷却设备等 重分类至机器设备，将厂部叉车归属于运输设备。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团无需计提固定资产减值准备(2006 年 12 月 31 日： 无)。 七 合并财务报表项目附注(续) (6) 固定资产(续) 70 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 2,510,458 元(原价 50,209,162 元)的房屋、建 筑物及设备已提足折旧但仍在继续使用(2006 年 12 月 31 日：净值约为 7,397,482 元，原价为 147,949,638 元)。 2007 年度计入存货或营业成本及管理费用的折旧费用分别为：288,577,236 元及 17,086,642 元(2006 年：222,028,359 元及 29,362,304 元)。 (7) 工程物资 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 专用设备 14,993,587 8,536,923 (8) 固定资产清理 本 公 司 下 属 子 公 司 绿 洲 化 工 位 于 立 新 街 13 号 北 院 厂 区 根 据 高 密 市 政 府退城进园的要求拆迁变更为商业用地，相关的土地使用权净值为 3,524,773 元 、 房 屋 建 筑 物 净 值 为 3,337,669 元 及 设 备 净 值 为 8,374,393 元 ， 合 计 为 15,236,835 元 。 高 密 市 国 有 资 产 投 资 公 司 于 2006 年 和 2007 年 支 付 本 公 司 现 款 5,000,000 元 和 2,471,127 元 。 截 至 2007 年 12 月 31 日 止 ， 该 项 目 尚 在 进 行 中 ， 动 迁 补 偿 金 额 尚 未 确 定。 71 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注(续) (9) 在建工程 2006 年 2007 工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 本年转入固定资产 12 月 31 孚日工业园基建工程 34,037 万 100,011,664 81,218,985 (169,599,177) 11,631,4 棉纺二厂纱厂工程 8,140 万 1,771,833 38,872,257 (13,075,905) 27,568,1 设备 不适用 12,813,899 40,643,434 (42,799,107) 10,658,2 立体仓库 1,500 万 - 9,188,466 - 9,188,4 上海办公楼 2,000 万 - 18,368,431 - 18,368,4 热电厂 不适用 - 41,995,782 (41,995,782) 工业园大型设备 不适用 3,991,783 27,672,883 (15,256,650) 16,408,0 118,589,179 257,960,238 (282,726,621) 93,822,7 其中：借款费用资本化金额 - 9,022,445 (344,006) 8,678,4 于 2007 年 12 月 31 日，本集团无需计提在建工程减值准备(2006 年 12 月 31 日：无)。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团在建工程中借款费用资本化率为：6.66%(2006 年 12 月 31 日：无)。 72 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注(续) (10) 无形资产 2006 年 原值 12 月 31 日 本年增加 本年摊 土地使用权 183,766,528 147,132,035 26,726,900 (4,206,6 计算机软件 1,482,061 419,282 528,150 (221,7 商标使用费 878,445 189,942 560,552 (96,6 186,127,034 147,741,259 27,815,602 (4,525,1 于 2007 年 12 月 31 日，摊余价值为 44,134,787 元(原值为 54,637,492 元)的土地使用权，作为 1,0 (a))的抵押物(2006 年 12 月 31 日：摊余价值为 4,088,698 元)。 于2007年12月31日，本集团无需计提无形资产减值准备(2006年12月31日：无)。 73 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注(续) (11) 商誉 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 孚日热电(a) 4,939,580 4,939,580 孚日装饰布(b) 819,800 819,800 瑞峰制线(c) 375,100 375,100 绿洲化工(d) 11,377,454 11,377,454 17,511,934 17,511,934 (a) 于2005年度，本公司出资300万元向高密高源企业(集团)公司购买其持有的孚日热 电30%股权(相应的净资产为530,210元)，差额2,469,790元账列商誉。 于2005年度，本公司之子公司绿洲化工与孚日自来水分别出资200万元及100万元 向高密高源企业(集团)公司购买其持有的孚日热电20%和10%股权(相应的净资产 为530,210元)，差额2,469,790元账列商誉。 (b) 于2005年度，本公司之子公司孚日热电出资100万元向高密圣泰纺织有限公司购买 其持有的孚日装饰布10%股权(相应的净资产为180,200元)，差额819,800元账列商 誉。 (c) 于2005年度，本公司对瑞峰制线增资9,000万元，持有其88.15%的股权(相应的净 资产为89,624,900元)，差额375,100元账列商誉。 (d) 于2005年度，本公司出资355万元向绿洲化工原部分个人投资者购买其持有的绿洲 化工的股权，同时本公司对该公司增资2,095万元，本公司累计取得绿洲化工的70% 股权(相应的净资产为13,122,546元)，差额11,377,454元账列商誉。 (12) 长期待摊费用 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 广告品牌策划费 - 45,319,395 (36,416,229) 8,903,166 七 合并财务报表项目附注(续) (13) 短期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 担保借款(a) 70 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 －质押 98,421,159 73,941,747 －抵押 1,068,386,062 1,238,371,314 －保证 829,420,284 619,000,000 信用借款 559,556,051 534,500,000 2,555,783,556 2,465,813,061 (a) 于 2007 年 12 月 31 日，银行质押借款、银行抵押借款、银行保证借款和银行信用 借款中分别包括原币数为美元 13,473,864 元、美元 8,611,842 元，美元 5,000,000 元和美元 6,750,000 元 (2006 年 12 月 31 日： 美元 3,066,035 元、美元 15,356,409 元，美元 5,000,000 元和美元 2,500,000 元)的外币借款。 2007 年度短期借款的加权平均年利率为 6.82%(2006 年： 5.83%)。 于 2007 年 12 月 31 日，金额为 101,125,511 元的银行存款(附注七(1))(2006 年 12 月 31 日：35,786,620 元)作为质押物。 于 2007 年 12 月 31 日，净值为 1,497,999,286 元(原值为 2,124,727,930 元)的房 屋及建筑物和机器设备(附注七(6))(2006 年 12 月 31 日：净值为 1,188,371,956 元) 以及 604,491 平方米土地使用权(原价为 54,637,492 元、净值为 44,134,787 元)(附 注七(10))(2006 年 12 月 31 日：面积为 66,068 平方米，净值为 4,088,698 元)已作 为短期借款及长期借款的抵押物。 七 合并财务报表项目附注(续) (13) 短期借款(续) 本集团保证借款担保单位列示如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 担保单位 借款金额 借款金额 集团内公司担保 - 205,000,000 控股股东担保 12,897,284 - 山东西王集团 45,000,000 95,000,000 山东泉林纸业有限公司 40,000,000 40,000,000 美元 5,000,000 及 美元 5,000,000 及 山东海化集团 人民币 695,000,000 元 人民币 240,000,000 元 (14) 应付账款 于 2007 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东的款项 (2006 年 12 月 31 日：无)。 71 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 于 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 9,714,657 元(2006 年 12 月 31 日：10,698,346 元)，主要为应付工程及设备款，鉴于工程尚未验收完成，该款 项尚未进行最后清算。 应付账款中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 25,322,891 7.3046 184,973,588 18,265,752 7.8087 142,631,775 瑞士 法郎 502,500 6.4855 3,258,964 19,375 6.4103 124,200 日元 436,678,000 0.0641 27,975,339 19,960,000 0.0656 1,309,975 欧元 1,845,850 10.6669 19,689,497 5,109,620 10.2665 52,457,914 235,897,388 196,523,864 七 合并财务报表项目附注(续) (15) 预收款项 于 2007 年 12 月 31 日，本集团预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东的款项(2006 年 12 月 31 日：无)。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的预收款项(2006 年 12 月 31 日： 无)。 预收款项中包括以下外币余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 1,238,787 7.3046 9,048,844 1,341,645 7.8087 10,476,500 (16) 应付职工薪酬 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和 补贴 29,733,790 278,780,549 (272,751,271) 35,763,068 社会保险费 其中：养老保险 - 9,521,213 (9,521,213) - 医疗保险费 - 2,654,484 (2,654,484) - 生育保险费 - 398,186 (398,186) - 工伤保险费 - 275,994 (275,994) - 失业保险费 - 72,334 (72,334) - 工会经费和职工教育 经费 - 412,947 (100,878) 312,069 29,733,790 292,115,707 (285,774,360) 36,075,137 72 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注(续) (17) 应交税费 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应交企业所得税 29,828,228 47,143,149 应交增值税 (11,870,240) 780,718 应交城市维护建设税 25,593 2,062,513 应交教育费附加 745,760 - 其他 3,847,980 1,974,588 22,577,321 51,960,968 (18) 应付股利 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应付泰来家纺少数股东股利 2,523,832 882,000 七 合并财务报表项目附注(续) (19) 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应付孚日控股股份有限公司 42,057,010 5,880,070 应付利息 4,836,831 3,724,825 应付运费 4,221,761 76,704 应付审计费 1,500,000 1,500,000 应付玉龙孚日家纺 1,475,468 2,168,306 其他 5,697,492 6,400,869 59,788,562 19,750,774 于 2007 年 12 月 31 日，其他应付款中除应付孚日控股股份有限公司(以下简称“孚 日控股”) (该公司持有本公司 16.9%的股份，详见附注十)外，无其他应付持有本 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 于 2007 年 12 月 31 日，本公司应付联营公司玉龙孚日家纺 1,475,468 元(2006 年 12 月 31 日：2,168,306 元)( 详见附注十(4)(c))。 (20) 长期借款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 担保借款 73 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 －抵押 70,000,000 5,000,000 －保证 266,600,000 288,600,000 336,600,000 288,600,000 减：一年内到期的长期借款 担保借款 －抵押 (30,000,000) - －保证 - (5,000,000) (30,000,000) (5,000,000) 306,600,000 283,600,000 七 合并财务报表项目附注(续) (20) 长期借款(续) 于 2007 年 12 月 31 日，银行担保借款无外币借款(2006 年 12 月 31 日：无)。 于 2007 年 12 月 31 日，净值为 1,497,999,286 元(原值为 2,124,727,930 元)的房 屋及建筑物和机器设备(附注七(6))(2006 年 12 月 31 日：净值为 1,188,371,956 元)以及 604,491 平方米土地使用权(原价为 54,637,492 元、净值为 44,134,787 元)(附注七(10))(2006 年 12 月 31 日：面积为 66,068 平方米，净值为 4,088,698 元)已作为短期借款及长期借款的抵押物。 本集团担保借款担保单位列示如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 担保单位 借款金额 借款金额 集团内公司担保 - 5,000,000 山东海化集团 70,000,000 - 长期借款按贷款银行列示如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中国银行高密支行 156,600,000 156,600,000 建设银行高密支行 80,000,000 60,000,000 恒丰银行济南分行 70,000,000 - 农业银行高密支行 - 67,000,000 306,600,000 283,600,000 长期借款到期日分析如下： 74 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 一到二年 306,600,000 67,000,000 二到五年 - 216,600,000 306,600,000 283,600,000 2007 年度长期借款的加权平均年利率为 6.80%(2006 年：6.69%)。 七 合并财务报表项目附注(续) (21) 递延所得税资产 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 递延 可抵扣 递延 可抵扣 所得税资产 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 资产减值准备 - - 197,331 597,975 合并抵消未实 现毛利 5,863,356 23,453,424 7,505,502 22,743,944 5,863,356 23,453,424 7,702,833 23,341,919 (22) 股本 2006 年 12 月 31 日 派发红股 增发 A 股 2007 年 12 月 31 日 有限售条件股份－ 境内法人持有股 81,337,574 24,401,272 - 105,738,846 境内自然人持有股 244,012,672 73,203,801 - 317,216,473 有限售条件股份合计 325,350,246 97,605,073 - 422,955,319 无限售条件股份－ 境内上市的人民币普通股 79,000,000 23,700,000 100,000,000 202,700,000 无限售条件股份合计 79,000,000 23,700,000 100,000,000 202,700,000 股份总额 404,350,246 121,305,073 100,000,000 625,655,319 (a) 有关本公司历史沿革情况详见附注一“公司简介”。 七 合并财务报表项目附注(续) (22) 股本(续) (b) 根据公司 2007 年 4 月 17 日召开 2006 年度股东大会决议以及修改后的本公司章 程，本公司实施了 2006 年度派送红股和股利方案，详见附注一。 75 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 截至 2007 年 12 月 26 日止，本公司通过发行人民币普通股 A 股 10,000 万股， 详见附注一。 (23) 资本公积 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日 股本溢价 435,037,088 1,159,632,000 1,594,669,088 原制度资本公积转入 26,998,495 - 26,998,495 462,035,583 1,159,632,000 1,621,667,583 根据中国证券监督管理委员会于 2007 年 12 月 5 日签发的证监发行字(2007)445 号文《关于核准孚日集团股份有限公司增发股票的通知》，贵公司获准向社会公 众增资发行人民币普通股 100,000,000 股，每股发行价格为人民币 12.86 元，股 款以人民币缴足，计人民币 1,286,000,000 元，扣除承销及保荐费用、发行登记 费 以 及 其 他 交 易 费 用 共 计 26,368,000 元 后 ， 净 募 集 资 金 共 计 人 民 币 1,259,632,000 元，其中 1,159,632,000 元计入资本公积。 (24) 盈余公积 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年提取 12 月 31 日 法定盈余公积金 49,340,780 9,987,072 59,327,852 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利 润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上 时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本 公司 2007 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 9,987,072 元(2006 年：计提 比例 10%，8,886,729 元)。 七 合并财务报表项目附注(续) (24) 盈余公积(续) 根据企业会计准则的规定，本公司合并报表中不需补提已抵销的子公司计提的法 定盈余公积金，相应调减期初法定盈余公积 9,456,976 元。 (25) 利润分配 本 公 司 2008 年 3 月 4 日 召 开 的 第 三 届 第 二 次 董 事 会 会 议 通 过 以 下 2007 年 度 利 润 分 配 和 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 ： 76 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 本 公 司 按 本 公 司 净 利 润 10%提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后 确 定 本 公 司 2007 年 度 可 供 分 配 的 利 润 ， 本 公 司 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 为 ：以 2007 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 625,655,319 元 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 1.6 元 现 金 红 利 (含 税 )，并 利 用 资 本 公 积 每 10 股转增 5 股。 上 述 利 润 分 配 和 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 将 提 交 本 公 司 2007 年 度 股 东大会审议。 (26) 少数股东权益 (a) 归属于各子公司少数股东的少数股东权益 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 孚日塑料制品 - 326,379 泰来家纺 1,368,144 2,194,863 绿洲化工 23,529,015 15,408,811 24,897,159 17,930,053 (b) 从本公司股东权益中冲减的子公司少数股东分担的年度亏损超过少数股东在该子 公司年初股东权益中所享有的份额后的余额： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 孚日塑料制品 (725,934) - 孚日塑料制品少数股东分担的年度亏损超过少数股东在该子公司年初股东权益中 所享有的份额后的余额，因子公司章程或协议未规定少数股东有义务承担，故此 在编制合并财务报表时，冲减本公司的股东权益。 77 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 七 合并财务报表项目附注(续) (27) 营业收入和营业成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入(a) 2,808,140,078 2,536,401,769 其他业务收入(b) 34,180,452 47,759,919 2,842,320,530 2,584,161,688 (a) 主营业务收入和主营业务成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 毛巾系列产品 2,062,773,405 (1,531,232,554) 1,841,447,411 (1,396,097,542) 装饰布系列产品 425,553,351 (373,967,544) 378,646,633 (321,161,471) 化工农药产品 218,097,062 (132,411,688) 228,765,213 (150,900,541) 塑料制品 24,302,390 (25,493,447) 42,498,530 (39,833,296) 其他 77,413,870 (55,563,037) 45,043,982 (34,104,286) 2,808,140,078 (2,118,668,270) 2,536,401,769 (1,942,097,136) 本集团前五名客户销售的收入总额为 496,494,772 元，占本集团全部销售收入的 18%(2006 年度：428,500,897 元，占 17%) 。 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2007 年度 2006 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 销售材料 19,687,063 (16,933,633) 37,181,705 (37,204,131) 加工费 5,193,440 (4,637,024) 1,015,864 (1,920,085) 销售废料 9,299,949 (7,405,736) 9,562,350 (8,773,356) 34,180,452 (28,976,393) 47,759,919 (47,897,572) 七 合并财务报表项目附注(续) (28) 营业税金及附加 2007 年度 2006 年度 城市维护建设税 13,873,294 13,795,957 教育费附加 5,557,067 7,826,988 78 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 其他 97,843 50,126 19,528,204 21,673,071 (29) 财务费用 2007 年度 2006 年度 借款利息 225,842,830 181,629,585 在建工程资本化利息 (9,022,445) - 国债贴息 - (1,896,494) 利息收入 (27,974,960) (5,237,283) 汇兑净损益 (6,207,120) (1,314,100) 银行手续费 10,304,678 12,585,263 其他 - 408,881 192,942,983 186,175,852 七 合并财务报表项目附注(续) (30) 资产减值损失 2007 年度 2006 年度 坏账损失 (45,621) - 存货跌价损失 (597,975) 183,880 (643,596) 183,880 (31) 投资收益 2007 年度 2006 年度 按权益法享有或分担的被投 资公司净损益的份额 256,608 290,373 股权投资转让收益 - 64,690 256,608 355,063 (32) 营业外收入及营业外支出 (a) 营业外收入 2007 年度 2006 年度 处置固定资产利得 1,483,954 37,666 其他 413,978 1,483,622 1,897,932 1,521,288 (b) 营业外支出 2007 年度 2006 年度 79 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 处置固定资产损失 1,659,232 1,557,680 其他 2,377,697 691,463 4,036,929 2,249,143 七 合并财务报表项目附注(续) (33) 所得税费用 2007 年度 2006 年度 当期所得税 74,723,136 62,811,066 递延所得税 1,839,477 (5,453,749) 76,562,613 57,357,317 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 2007 年度 2006 年度 利润总额 224,352,023 202,838,578 按适用税率计算的所得税费用 75,331,275 72,491,197 不得扣除的成本、费用和损失 1,966,989 - 当期未确认递延所得税资产的可抵 扣亏损 - (9,680,131) 非应纳税的收入 - (5,453,749) 技术改造国产设备投资抵免税 (952,000) - 纳税汇算清缴的多退少补 216,349 - 所得税费用 76,562,613 57,357,317 七 合并财务报表项目附注(续) (34) 每股收益 (a) 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通 股的加权平均数计算： 2007 年度 2006 年度 归属于母公司普通股股东的合并净利润 137,987,819 135,239,204 发行在外普通股的加权平均数 525,655,319 431,513,652 80 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 基本每股收益 0.26 0.31 于 2007 年 4 月 17 日，2006 年度股东大会审议通过的 2006 年度利润分配方案， 公司以总股本 404,350,246 股为基数，向 2007 年 4 月 27 日下午深圳证券交易所 收市后登记在册的本公司全体股东，每 10 股送 3 股红股，分红实施后本公司总 股本为 525,655,319 元。为了保持会计指标的前后期可比性，按企业会计准则的 规定，按调整后的股数重新计算 2006 年的每股收益。 (b) 稀释每股收益 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并 净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。本公司无具有稀 释性的潜在普通股，所以稀释每股收益等同于基本每股收益。 七 合并财务报表项目附注(续) (35) 现金流量表附注 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2007 年度 2006 年度 净利润 137,987,819 135,239,204 加：少数股东损益 9,801,591 10,242,057 资产减值准备转回(计提) (643,596) 183,880 固定资产折旧 305,663,878 251,390,663 无形资产摊销 4,525,116 1,003,534 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产的损失 175,278 1,520,015 财务费用 188,845,425 174,495,808 投资收益 (256,608) (355,063) 递延所得税资产减少(增加) 1,839,477 (5,453,749) 存货的增加 (182,376,060) (206,776,591) 经营性应收项目的增加 (30,005,687) (19,763,892) 经营性应付项目的增加 122,268,167 21,290,750 其他 - (40,537) 经营活动产生的现金流量净额 557,824,800 362,976,079 (b) 现金净变动情况 2007 年度 2006 年度 现金的年末余额 1,191,442,562 91,641,769 减：现金的年初余额 (91,641,769) (166,584,110) 81 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 现金净增加/(减少)额 1,099,800,793 (74,942,341) 七 合并财务报表项目附注(续) (35) 现金流量表附注(续) (c) 现金 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 货币资金－ 库存现金 897,321 1,280,791 银行存款 1,185,545,914 109,662,301 其他货币资金 106,124,838 46,560,297 减：受到限制的其他货币资金 (101,125,511) (65,861,620) 现金年末余额 1,191,442,562 91,641,769 (d) 现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金 2007 年度 2006 年度 广告费 60,139,395 619,865 运费 53,252,037 42,984,189 保险费 18,378,989 12,311,427 银行手续费 10,304,678 12,994,144 佣金 7,909,436 2,999,339 办公费 6,254,790 6,250,387 燃油费 3,433,162 3,527,237 其他 40,033,955 41,391,061 199,706,442 123,077,649 八 分部报告 (1) 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日分部信息 毛巾及 农药 装饰布业务 化工业务 其他业务 抵销 合计 营业收入 2,665,997,732 225,798,344 44,692,112 (94,167,658) 2,842,320,530 其中：对外交易收入 2,582,961,973 218,097,062 41,261,495 - 2,842,320,530 分部间交易收入 83,035,759 7,701,282 3,430,617 (94,167,658) - 82 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 营业费用 121,960,689 4,585,399 2,675,252 - 129,221,340 分部利润/(亏损) 189,890,313 38,622,365 (2,021,658) - 226,491,020 加：不可分配费用 - - - - - 营业利润/(亏损) 189,890,313 38,622,365 (2,021,658) - 226,491,020 分部资产 5,984,793,768 274,230,967 42,346,028 (194,575,864) 6,106,794,899 加：不可分配资产 - - - - - 资产总额 5,984,793,768 274,230,967 42,346,028 (194,575,864) 6,106,794,899 分部负债 3,559,006,228 197,169,699 36,681,772 (194,575,864) 3,598,281,835 加：不可分配负债 - - - - - 负债总额 3,559,006,228 197,169,699 36,681,772 (194,575,864) 3,598,281,835 折旧和摊销费用 324,894,783 18,984,244 2,726,196 - 346,605,223 资产减值损失转回 (45,621) (597,975) - - (643,596) 资本性支出 8,973,797 15,141 33,507 - 9,022,445 八 分部报告(续) (2) 2006 年度及 2006 年 12 月 31 日分部信息 毛巾及 农药 装饰布业务 化工业务 其他业务 抵销 合计 营业收入 2,392,261,159 233,329,214 46,752,311 (88,180,996) 2,584,161,688 其中：对外交易收入 2,309,480,997 228,765,213 45,915,478 - 2,584,161,688 分部间交易收入 82,780,162 4,564,001 836,833 (88,180,996) - 营业费用 58,616,716 5,492,704 935,856 - 65,045,276 分部利润 174,357,027 29,054,346 155,060 - 203,566,433 加：不可分配费用 - - - - - 营业利润 174,357,027 29,054,346 155,060 - 203,566,433 分部资产 4,367,640,730 273,682,558 56,730,560 (221,668,757) 4,476,385,091 加：不可分配资产 - - - - - 资产总额 4,367,640,730 273,682,558 56,730,560 (221,668,757) 4,476,385,091 分部负债 3,285,922,516 221,907,334 45,862,834 (221,668,757) 3,332,023,927 加：不可分配负债 - - - - - 负债总额 3,285,922,516 221,907,334 45,862,834 (221,668,757) 3,332,023,927 折旧和摊销费用 233,354,991 17,440,563 1,598,643 - 252,394,197 资产减值损失转回 - (414,095) - - (414,095) 资本性支出 - - - - - 九 母公司财务报表主要项目附注 (1) 应收账款及其他应收款 83 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 (a) 应收账款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 185,118,209 233,430,407 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (54,793) (13,991) - (68,784) 185,063,416 233,361,623 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 233,292,839 100% - 184,972,082 100% - 一到二年 137,568 - (68,784) 146,127 (54,793) 233,430,407 100% (68,784) 185,118,209 100% (54,793) 于 2007 年 12 月 31 日，本公司的应收账款均为其它不重大的应收款项(2006 年 12 月 31 日：同 2007 年 12 月 31 日)。 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款 2006 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收子公司 664,793,623 1,039,875,240 其它 22,440,217 12,894,596 687,233,840 1,052,769,836 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (53,944) - 13,991 (39,953) 687,179,896 1,052,729,883 其他应收款及相应的坏账准备分析如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 84 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 比例 比例 一年以内 1,052,697,268 100% - 686,744,692 100% - 一到二年 32,616 - - 390,608 - - 二到三年 - - - 85,978 - (41,382) 三年以上 39,952 - (39,952) 12,562 - (12,562) 1,052,769,836 100% (39,952) 687,233,840 100% (53,944) 于 2007 年 12 月 31 日，本公司的其他应收款均为其它不重大的应收款项(2006 年 12 月 31 日：同 2007 年 12 月 31 日)。 于 2007 年 12 月 31 日，其他应收款余额中包含应收控股子公司的款项总计为 1,039,875,240 元(2006 年 12 月 31 日：664,793,623 元)。 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 子公司(a) 143,903,709 143,593,058 联营企业(b) 956,879 1,235,637 144,860,588 144,828,695 本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。 (a) 于本报告期内，本公司出资 21 万元向绿洲化工原股东购买其持有的绿洲化工 0.6%的股权(详见附注六)。 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资(续) (a) 子公司(续) 2006 年 本年 2007 年 初始投资成本 追加投资 12 月 31 日 增加 12 月 31 日 塑料制品 1,917,300 - 1,917,300 - 1,917,300 孚日装饰布 9,000,000 - 9,000,000 - 9,000,000 孚日自来水 9,000,000 - 9,000,000 - 9,000,000 泰来家纺 1,081,460 - 1,081,460 - 1,081,460 孚日进出口 15,000,000 - 15,000,000 - 15,000,000 瑞峰制线 89,624,900 - 89,624,900 - 89,624,900 85 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 孚日热电 4,596,315 - 4,596,315 - 4,596,315 绿洲化工 13,373,083 310,651 13,373,083 310,651 13,683,734 143,593,058 310,651 143,593,058 310,651 143,903,709 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资(续) (b) 投资于联营公司详见附注七(5)。 (3) 营业收入和营业成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 2,429,360,039 1,952,669,909 其他业务收入 569,407,010 974,823,521 2,998,767,049 2,927,493,430 (a) 主营业务收入和主营业务成本 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 毛巾系列产品 2,023,801,772 (1,575,495,901) 1,585,170,439 (1,242,207,303) 装饰布系列产品 405,558,267 (361,635,333) 367,499,470 (328,552,492) 2,429,360,039 (1,937,131,234) 1,952,669,909 (1,570,759,795) 于 2007 年度，本集团前五名客户销售的收入总额为 496,494,772 元，占本集团 全部销售收入的 18%(2006 年度：428,500,897 元，占 17%) 。 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2007 年度 2006 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 销售材料 560,615,389 (554,902,876) 969,137,952 (944,982,227) 加工费 108,653 (102,482) 1,015,864 (1,015,864) 销售废料 8,682,968 (7,320,825) 4,669,705 (4,711,044) 569,407,010 (562,326,183) 974,823,521 (950,709,135) 九 母公司财务报表主要项目附注(续) (4) 投资收益 2007 年度 2006 年度 86 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 按权益法享有或分担的被投 资公司净损益的份额 256,608 290,373 子公司股利分配 2,626,848 918,000 股权投资转让收益 - 64,690 2,883,456 1,273,063 十 关联方关系及其交易 (1) 控股公司和子公司 (a) 子公司的基本情况详见附注六。 (b) 本公司控股股东为山东孚日控股股份有限公司，注册地为山东高密，注册资本 4500 万元，主营业务为以自有资产进行投资，目前对本公司的持股比例为 16.9%， 表决权比例亦为 16.9%。 本公司董事长孙日贵先生通过直接持有本公司 14.09%的股份和持有本公司控股 股东 27.79%的股份实际控制本公司。 (2) 不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司关系 玉龙孚日家纺 联营公司 鲁源纺织 与本公司同受控股股东控制 盛德纺织 与本公司同受控股股东控制 瑞驰纺织 与本公司同受控股股东控制 盛仁纺织 与本公司同受控股股东控制 高密市日升毛巾厂 该企业投资人孙艳为本公司董事长之妹 十 关联方关系及其交易(续) (3) 关联交易 (a) 定价政策 本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和遵循公开、公平、合理、平等的原则 进行。 (b) 支付加工费 2007 年度 2006 年度 玉龙孚日家纺 4,319,289 3,482,656 高密市日升毛巾厂 2,320,604 2,220,684 87 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 盛仁纺织 12,985,074 - 盛德纺织 9,189,531 - 28,814,498 5,703,340 于 2007 年度，本集团向关联方支付该类加工费占支付加工费总额的 9%(2006 年度：6%)。 (c) 销售货物 2007 年度 2006 年度 鲁源纺织 7,744,760 - 盛仁纺织 2,436,076 - 瑞驰纺织 2,180,350 - 盛德纺织 392,633 - 12,753,819 - 于 2007 年度，本集团向关联方销售电，占销售电总额的 5.6%(2006 年度：无)。 十 关联方关系及其交易(续) (4) 关联方应收、应付款项余额 (a) 应收账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 盛德纺织 54,177 - 鲁源纺织 1,171,905 - 瑞驰纺织 314,210 - 1,540,292 - 于 2007 年 12 月 31 日，本集团应收关联方款项占应收款项总额 1%(2006 年 12 月 31 日：无)。 (b) 应付账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 盛德纺织 566,498 - 盛仁纺织 756,715 - 高密市日升毛巾厂 327,234 3,227 1,650,447 3,227 88 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 于 2007 年 12 月 31 日，本集团应付关联方款项占应付款项总额 0.3%(2006 年 12 月 31 日：0%)。 (c) 其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 玉龙孚日家纺 1,475,468 2,186,306 孚日控股 42,057,010 5,880,070 43,532,478 8,066,376 于 2007 年 12 月 31 日， 本集团其他应付关联方款项占其他应付款项总额 73% (2006 年 12 月 31 日：41%)。 十一 承诺事项 (1) 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 房屋、建筑物 79,873,742 101,616,322 机器设备 13,775,497 33,196,105 投资成立高密孚日世维家纺有 限责任公司 2,863,403 - 96,512,642 134,812,427 (2) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 一年以内 2,917,064 - 一年至二年以内 2,378,560 - 二年至三年以内 2,268,560 - 三年以上 2,103,900 - 9,668,084 - (3) 信用证承诺事项 本集团为购买原材料及机器设备开立若干远期信用证。截至 2007 年 12 月 31 日止， 89 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 该等远期信用证项下尚未到期的金额为 471,703,046 元 (2006 年 12 月 31 日： 259,475,639 元) 。 十二 或有事项 根据本公司与山东海化集团有限公司签订的《互保协议》，双方约定互相提供银行 借款担保，担保最高额为人民币 8 亿元。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为山东 海化集团有限公司银行借款提供担保合计为人民币 7.3 亿元。 十三 资产负债表日后事项 2008 年 1 月 17 日，本公司召开第二届董事会第十九次会议，会议通过了《关于 拟投资成立山东孚日光伏科技有限公司(暂定名)的议案》。本公司拟投资成立全资 子公司实施太阳能电池项目，名称暂定山东孚日光伏科技有限公司，注册资本 18,000 万元，以现金方式出资。 2008 年 2 月 22 日本公司与德国 ALEO SOLAR AG(以下简称“ALEO”)签署了合 资协议，本公司拟与 ALEO 共同出资设立生产晶体硅太阳电池组件的中外合资经 营企业(以下简称“合资公司”)，各占 50%的股权。该合资公司注册资本拟定为 1750 万欧元。 十四 首次执行企业会计准则 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净利 润调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的调节项目列示如下： 2006 年 1 月 1 日 2006 年度 2006 年 12 月 31 日 合并股东权益 合并净利润 合并股东权益 按原会计准则和制度列报的金额 527,841,492 126,429,424 1,133,014,730 所得税 其中：递延所得税资产 2,249,084 5,266,855 7,515,939 追溯调整子公司股权投资借方差额 141,213 3,502,388 3,643,601 少数股东权益转入 - - 186,894 追溯调整股权投资差额 产生的资本公积 - 40,537 - 按企业会计准则列报的金额 530,231,789 135,239,204 1,144,361,164 十四 首次执行企业会计准则(续) 假设 2006 年 1 月 1 日为首次执行日，自 2006 年 1 月 1 日起全面执行企业会计准 则，将上述按照企业会计准则列报的 2006 年度净利润调整为假定 2006 年 1 月 1 日起全面执行企业会计准则的 2006 年度模拟净利润的调节项目列示如下： 2006 年度净利润 90 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年度净利润(原会计准则) 126,429,424 追溯调整项目影响合计数 其中： 追溯调整子公司股权投资借方差额 3,502,388 确认递延所得税资产影响的所得税 5,266,855 追溯调整股权投资差额产生的资本公积 40,537 2006 年度净利润(新会计准则) 135,239,204 假定全面执行新会计准则的备考信息 资本化利息 11,823,407 2006 年度模拟净利润 147,062,611 本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，并在 2006 年年度报告的新旧 会计准则合并股东权益差异调节表中披露了按照企业会计准则追溯调整后的 2007 年 1 月 1 日的股东权益。在编制本财务报表时，本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的要求，对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了 复核，调整的对比披露如下： 2007 年报披露 2006 年报原披 项目名称 差异 原因说明 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1,115,271,571 1,115,271,571 0 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 7,702,833 7,702,833 0 少数股东权益 17,743,159 17,743,159 0 91 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 其他 3,643,601 3,643,601 商誉追溯调整 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,144,361,164 1,140,717,563 3,643,601 商誉追溯调整 十五 扣除非经常性损益后的净利润 2007 年度 2006 年度 净利润 137,987,819 135,239,204 加(减)：处置非流动资产损失 － 处置固定资产的净损失 175,278 1,520,015 － 其他营业外支出 2,377,697 691,462 － 其他营业外收入 (413,978) (1,237,955) － 国债贴息 - (1,896,494) － 以前年度已经计提各项减值准备 的转回 (653,595) (414,095) － 存货盘盈 (63,625) (1,163,806) － 处置长期股权投资的收益 - (64,690) 1,421,777 (2,565,563) 非经常性损益的所得税影响数 (469,186) 846,636 扣除非经常性损益后的净利润 138,940,410 133,520,277 非经常性损益明细表编制基础 根据《公开发行证券公司信息披露规范问答第 01 号-非经常性损益》的规定，非 经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但 由于其性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、 事项产生的损益。 （四）补充资料 一、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 基本 稀释 期间 财务指标 全面摊薄 加权平均 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净 2007 年度 利润 5.56% 11.81% 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 5.59% 11.89% 0.26 0.26 归属于公司普通股股东的净 2006 年度 利润 12.01% 22.51% 0.31 0.31 92 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 11.85% 22.22% 0.31 0.31 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE =———————————————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益(EPS)的计算公式如下: P EPS =———————————————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期 因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 本公司无具有稀释性的潜在普通股，所以稀释每股收益等同于基本每股收益。 二、2007 年度资产减值准备明细表 金额单位：人民币千元 项 目 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年转回 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 154 109 - 14 (45) (14) 109 109 其中： 应收账款 100 55 - 14 (31) - 69 69 其他应收款 54 54 - - (14) (14) 40 40 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 598 - - - (598) - - - 93 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 其中：库存商品 598 - - - (598) - - - 原材料 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - 机器设备 - - - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商权权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - - - 三、 会计报表数据变动项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，且占公司报表日资产总额 5%(含 5%或 报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析如下： 资产负债表项目： 2007年 2006年 12月31日 12月31日 变动金额 % 注释 货币资金 1,292,568,073 157,503,389 1,135,064,684 721% (a) 其他应收款 16,350,882 23,310,552 (6,959,670) (30%) (b) 工程物资 14,993,587 8,536,923 6,456,664 76% (c) 应交税费 22,577,321 51,960,968 (29,383,647) (57%) (d) 应付股利 2,523,832 882,000 1,641,832 186% (e) 其他应付款 59,788,562 19,750,774 40,037,788 203% (f) 一年内到期的非流 动负债 30,000,000 5,000,000 25,000,000 500% (g) 股本 625,655,319 404,350,246 221,305,073 55% (h) 资本公积 1,621,667,583 462,035,583 1,159,632,000 251% (i) 注释： (a) 孚日集团 2007 年融资增发约人民币 12 亿元，并且借款增加，销售收入较去年上 涨都导致银行存款有所增加。 (b) 其他应收款的减少是由于收回财政局所借的临时资金 600 万元。 (c) 工程物资增加是由于大规模改造，向国外购置很多新的设备。 94 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 (d) 应交税费减少是由于 2007 年初孚日集团支付了 2006 年尚未缴纳所得税，并于同 年预缴 2007 年发生的所得税。 (e) 应付股利是需要支付给孚日集团子公司香港泰来家纺的少数股东的股利约 250 万 元，并于本年支付了 2006 年的股利 88 万元。 (f) 其他应付款增加主要是向山东孚日控股的临时借款，作为日常流动资金使用，借 款金额约 3,600 万元。 (g) 一年内到期的长期借款的增加是向建行高密支行长期借款重分类，根据借款合同 该笔借款将于 2008 年 7 月 18 日到期。 (h) 股本的增加主要由于： (i)集团于 2007 年 4 月 17 日通过 2006 年度利润分配方案，以总股本 404,350,246 股为基数，向全体股东按每 10 股送 3 股红股并派 1 元现金红利。分红实施后本 公司总股本增加 121,305,073 元； (ii)于 2007 年 4 月 27 日，召开第二届董事会第十二次会议，同意提议股东大会批 准本公司向境内投资者增资发行不超过 10,000 万股人民币普通股 A 股股票，并 在深圳证券交易所上市交易。截至 2007 年 12 月 26 日止，孚日集团完成了向 境内投资者增资发行 10,000 万股人民币普通股 A 股工作。 (i) 根据中国证券监督管理委员会于 2007 年 12 月 5 日签发的证监发行字(2007)445 号文《关于核准孚日集团股份有限公司增发股票的通知》，孚日集团获准向社会 公众增资发行人民币普通股 100,000,000 股，每股发行价格为人民币 12.86 元， 股款以人民币缴足，计人民币 1,286,000,000 元，扣除承销及保荐费用、发行登 记费以及其他交易费用共计 26,368,000 元后，净募集资金共计人民币 1,259,632,000 元，其中 1,159,632,000 元计入资本公积，导致资本公积的增加。 利润表项目： 2007年度 2006年度 变动金额 % 注释 销售费用 129,221,340 65,045,276 64,176,064 99% (a) 所得税 76,562,613 57,357,317 19,205,296 33% (b) 注释： (a) 随着 2007 年的销售上涨，孚日集团在本年三月份为员工加薪，因此工资较 2006 年有大幅的上涨；随着本年出口销售上升，海运费较去年上涨约 1,000 万元；此 外孚日集团于 2007 年加大开拓国内市场的力度，投入广告费比 2006 年增加约 3,600 万元。 (b) 随公司整体净利润上升，孚日集团当年交所得税上涨。 95 孚日集团股份有限公司 2007 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 孚日集团股份有限公司 法定代表人：孙日贵 二〇〇八年三月四日 96