海油工程(600583)2007年年度报告

2007 年年度报告 股票简称：海油工程 债券简称：07 海工债 股票代码：600583 债券代码：122001 二○○八年三月六日 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司全体董事出席董事会会议。 本公司董事长周守为先生，总裁姜锡肇先生，财务总监邬汉明先生及财务部总经理 曾海荣女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计 报告。 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………4 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………6 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………16 第六节 公司治理结构………………………………………………………………22 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………………27 第八节 董事会报告…………………………………………………………………28 第九节 监事会报告…………………………………………………………………47 第十节 重要事项……………………………………………………………………49 第十一节 财务报告……………………………………………………………………57 第十二节 备查文件目录………………………………………………………………123 第 1 页 释 义 一、项目释义 序 海域、 项目名称 工作描述 号 作业水深 2 座导管架、3 座组块加工设计、采办、建造、海上 渤海 1 蓬莱 19-3 二期项目 安装 30 米 番禺 30-1 气田开发工程新建 1 座导管架的详细设计、采办、陆地建造及海上安装， 南海 2 项目 上部组块海上安装 200 米 FPSO 就位、拖航及上部设施的大修，10 条受损锚系 南海 3 流花油田复产项目 的打捞、修复及预布，FPSO 与 10 条锚系的连接，2 305 米 条 13.5〞软管的打捞、修复及回接等 2 座导管架、2 座组块、134KM 海管的详细设计、加 爪哇海 4 印尼 SES 项目 工设计、采办、建造、海上安装、调试 50 米 5 锦州 9-3 油田东区开发工程 1 座平台设计、采办、建造、海上安装、调试等 渤海 1 座导管架、1 座组块等详细设计、采办、建造、海 南海 6 西江 23-1 油田开发工程项目 上安装、调试等 90 米 2 座导管架、2 座组块设计、采办、建造、海上安装、 渤海 7 渤中 34-1 油田开发总包项目 连接、调试等 20 米 渤海油田海上风力发电示范 单点导管帽的设计、采办、建造、安装和调试，筒塔 8 渤海 项目 的采办、预制和安装等 第 2 页 二、名词释义 1. CEP：中心平台，Central Platform 的英文缩写。 2. FPSO：浮式生产储卸油装置，Float Production Storage and Offloading 的英 文缩写。 3. SES 项目：项目名称，SES 是 CNOOC SES Ltd（中国海洋石油东南亚有限公 司）的英文缩写。 4. WHP：井口平台，Wellhead Platform 的英文缩写。 第 3 页 第二节 公司基本情况简介 1. 公司法定名称： 中文：海洋石油工程股份有限公司 中文缩写：海油工程 英文：OFFSHORE OIL ENGINEERING CO., LTD. 英文缩写：CNOOC Engineering 2. 公司法定代表人：周守为 3. 公司董事会秘书：刘连举 联系地址：天津市塘沽区丹江路 1078 号 616 信箱 联系电话：022-66908808 传 真：022-66908800 电子信箱：zqblx@mail.cooec.com.cn 4. 公司注册地址：天津市塘沽区丹江路 1078 号 公司办公地址：天津市塘沽区丹江路 1078 号 邮政编码：300451 公司国际互联网网址：http://www.cnoocengineering.com 公司电子信箱：zqblx@mail.cooec.com.cn 5. 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6. 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海油工程 股票代码：600583 第 4 页 7. 公司债券上市交易所：上海证券交易所 公司债券简称：07 海工债 公司债券代码：122001 8. 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 4 月 20 日 公司注册登记地址：天津新技术产业园区华苑产业区中济科园Ａ座 248 号 公司变更注册登记日期：2007 年 9 月 6 日 公司变更注册登记地址：天津市塘沽区丹江路 1078 号 企业法人营业执照注册号：120000000001439 税务登记号码：120118722950227 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街 88 号北京首都时代广场 818 室 第 5 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据和业务数据（合并报表） 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 营业利润 1,073,374,604.92 利润总额 1,238,880,941.25 归属于上市公司股东的净利润 1,075,829,294.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 1,057,874,322.95 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 889,380,586.27 二、扣除非经常性损益的项目及金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金 额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 2,142,502.62 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 交易性金融资产公允价值变动收益 7,028,820.00 股票投资收益 10,462,417.25 所得税影响数 -1,678,768.22 扣除所得税影响的非经常性损益 17,954,971.65 第 6 页 三、公司近三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 币种：人民币 2006 年 本年比 2005 年 项 目 单位 2007 年 上年增 调整后 调整前 调整后 调整前 减（%） 营业收入 元 6,030,336,687.63 4,968,916,222.46 4,968,874,222.46 21.36 4,258,589,009.71 4,258,588,928.92 利润总额 元 1,238,880,941.25 1,063,223,124.15 946,920,923.68 16.52 810,566,145.08 704,293,190.66 归属于上市公司股东的 元 1,075,829,294.60 739,402,783.54 747,338,148.94 45.50 575,996,086.23 585,314,901.36 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 元 1,057,874,322.95 741,647,989.01 749,584,771.54 42.64 575,999,594.25 585,320,106.42 利润 基本每股收益 元/股 1.13 0.93 0.94 21.51 1.45 1.48 稀释每股收益 元/股 1.13 0.93 0.94 21.51 1.45 1.48 扣除非经常性损益后的 元/股 1.11 0.94 0.95 18.09 1.45 1.48 基本每股收益 增加 全面摊薄净资产收益率 % 27.01 24.76 24.81 2.25 个 24.74 24.94 百分点 增加 加权平均净资产收益率 % 30.87 27.88 27.95 2.99 个 28.04 28.31 百分点 增加 扣除非经常性损益后全 % 26.56 24.83 24.88 1.73 个 24.74 24.94 面摊薄净资产收益率 百分点 增加 扣除非经常性损益后的 2.39 个 % 30.36 27.97 28.03 28.04 28.31 加权平均净资产收益率 百分点 经营活动产生的现金流 元 889,380,586.27 1,221,126,273.93 1,221,126,273.93 -27.17 601,841,962.68 601,841,962.68 量净额 每股经营活动产生的现 元/股 0.94 1.54 1.54 -38.96 1.52 1.52 金流量净额 2006 年末 本年末 2005 年末 比上年 项 目 单位 2007 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 （%） 总资产 元 8,062,278,335.96 5,056,249,846.46 5,023,421,593.40 59.45 3,514,838,408.39 3,484,235,960.25 所有者权益（或股东权 元 3,982,934,669.04 2,986,362,139.25 3,012,450,124.80 33.37 2,328,495,378.91 2,346,647,999.06 益） 归属于上市公司股东的 元/股 4.19 3.77 3.80 11.14 5.88 5.93 每股净资产 第 7 页 四、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 本年度利润的净资产收益率和每股收益 币种：人民币 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 27.01 30.87 1.13 1.13 扣除非经常性损益后归属于公司 26.56 30.36 1.11 1.11 普通股股东的净利润 五、采用公允价值计量的项目 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 申购中国神华新股 0 846.37 846.37 369.20 申购中国石油新股 0 724.46 724.46 333.68 合计 0 1570.83 1570.83 702.88 第 8 页 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况 公司已于 2006 年 1 月 24 日完成股权分置改革工作，按照《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 5 号—公司股份变动报告的内容与格式》 （2005 年修订）的要 求披露股份变动情况表： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 367,199,272 46.36 +73,439,854 -47,520,000 +25,919,854 393,119,126 41.36 2、国有法人持股 28,505,534 3.60 +5,701,107 -34,206,641 -28,505,534 0 0 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 395,704,806 49.96 +79,140,961 -81,726,641 -2,585,680 393,119,126 41.36 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 396,295,194 50.04 +79,259,039 +81,726,641 +160,985,680 557,280,874 58.64 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 396,295,194 50.04 +79,259,039 +81,726,641 +160,985,680 557,280,874 58.64 三、股份总数 792,000,000 100 +158,400,000 0 +158,400,000 950,400,000 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件股 无限售条件股 时 间 增可上市交 说明 份数量余额 份数量余额 易股份数量 2008 年 1 月 24 日 81,726,641 393,119,126 557,280,874 限售条件详见公司股改说明书（修 2009 年 1 月 24 日 393,119,126 0 950,400,000 订稿）。 第 9 页 说明： 1. 公司没有基金配售股份、内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售 股份。 2. 公司于 2007 年 4 月 10 日召开 2006 年度股东大会，审议通过了《2006 年度 利润分配方案》，以总股本 79,200 万股为基数，每 10 股派发股票股利 2 股， 派发现金红利 1 元（含税），上述方案已于 2007 年 6 月 8 日实施完毕。 3. 根据公司原非流通股东在股改时作出的法定承诺，股改完成期满两年后原 非流通股股东可以出售其持有的占公司总股本不超过 10%的股份，2008 年 1 月 24 日，公司 81,726,641 股有限售条件的流通股可上市流通，详细情况 请见 2008 年 1 月 21 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券 交易所网站 http://www.sse.com.cn 上的《海洋石油工程股份有限公司有 限售条件的流通股上市公告》。 （二）股票发行与上市情况 1.截至报告期末，公司共发行一次股票，基本情况如下： 发行种类：人民币普通股（A 股） 发行日期：2002 年 1 月 21 日 发行价格：9.6 元/股 发行数量：80,000,000 股 发行市盈率：19.6 倍 上市日期：2002 年 2 月 5 日 获准上市交易数量：80,000,000 股 发行后公司总股本：250,000,000 股 2.公司股份总数及结构变动情况 （1）2003 年 9 月 23 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会通过了 2002 年度 分配方案以及资本公积金转增股本方案：以总股本 250,000,000 股为基数，每 10 股派发 现金红利 1 元（含税），利用资本公积金每 10 股转增股本 1 股，基本情况如下： 股权登记日：2003 年 10 月 14 日 新增可流通股上市日：2003 年 10 月 16 日 现金红利到帐日：2003 年 10 月 21 日 分配后公司总股本：275,000,000 股 分配后公司非流通股本：187,000,000 股 分配后公司流通股本：88,000,000 股 （2）2004 年 4 月 19 日召开的公司 2003 年年度股东大会通过了 2003 年度分配方 案以及资本公积金转增股本方案：以总股本 275,000,000 股为基数，每 10 股派发股票股 第 10 页 利 1 股，现金红利 1 元（含税） ，利用资本公积金每 10 股转增股本 1 股，基本情况如下： 股权登记日：2004 年 5 月 14 日 新增可流通股上市日：2004 年 5 月 18 日 现金红利到帐日：2004 年 5 月 21 日 分配后公司总股本：330,000,000 股 分配后公司非流通股本：224,400,000 股 分配后公司流通股本：105,600,000 股 （3）2005 年 4 月 18 日召开的公司 2004 年年度股东大会通过了 2004 年度分配方 案以及资本公积金转增股本方案：以总股本 330,000,000 股为基数，每 10 股派发股票股 利 1 股，现金红利 1 元（含税），利用资本公积金每 10 股转增股本 1 股，基本情况如下： 股权登记日：2005 年 5 月 11 日 新增可流通股上市日：2005 年 5 月 13 日 现金红利到帐日：2005 年 5 月 18 日 分配后公司总股本：396,000,000 股 分配后公司非流通股本：269,280,000 股 分配后公司流通股本：126,720,000 股 （4）2006 年 1 月 16 日召开的公司股权分置改革相关股东会议通过了公司股权分 置改革方案：全体非流通股股东向流通股股东支付 30,412,800 股股票，流通股股东每持 有 10 股流通股份获得 2.4 股股票。 股权登记日：2006 年 1 月 20 日 对价股份上市交易日：2006 年 1 月 24 日 股改后公司总股本：396,000,000 股 股改后公司有限售条件股份：238,867,200 股 股改后无限售条件股份：157,132,800 股 （5）2006 年 4 月 24 日召开的公司 2005 年年度股东大会通过了 2005 年度分配方 案以及资本公积金转增股本方案：以总股本 396,000,000 股为基数，每 10 股派发股票股 利 7 股，现金红利 2 元（含税），利用资本公积金每 10 股转增股本 3 股，基本情况如下： 股权登记日：2006 年 5 月 12 日 新增可流通股上市日：2006 年 5 月 16 日 现金红利到帐日：2006 年 5 月 19 日 分配后公司总股本：792,000,000 股 分配后公司有限售条件股份：477,734,400 股 分配后无限售条件股份：314,265,600 股 （6）2007 年 1 月 24 日，根据公司股改时作出的法定承诺，原非流通股股东 持有的占公司总股本不超过 5%的股份可以上市流通，基本情况如下： 上市流通日：2007 年 1 月 24 日 上市数量：82,029,594 股 第 11 页 有限售条件股份变更为：395,704,806 股 无限售条件股份变更为：396,295,194 股 （7）2007 年 4 月 10 日召开的公司 2006 年年度股东大会通过了 2006 年度利润分 配方案：以总股本 792,000,000 股为基数，每 10 股派发股票股利 2 股，现金红利 1 元（含 税），基本情况如下： 股权登记日：2007 年 6 月 1 日 新增可流通股上市日：2007 年 6 月 5 日 现金红利到帐日：2007 年 6 月 8 日 分配后公司总股本：950,400,000 股 分配后公司有限售条件股份：474,845,767 股 分配后无限售条件股份：475,554,233 股 （8）2008 年 1 月 24 日，根据公司股改时作出的法定承诺，原非流通股股东 持有的占公司总股本不超过 10%的股份可以上市流通，基本情况如下： 上市流通日：2008 年 1 月 24 日 上市数量：81,726,641 股 有限售条件股份变更为：393,119,126 股 无限售条件股份变更为：557,280,874 股 3.现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）本报告期末股东总数为 23,870 户。 （二）前 10 名股东持股情况说明（截止 2007 年 12 月 31 日） 单位：股 序 年度内股份 比例 持有有限售条 股东名称 年末持股总数 股东性质 号 增减 (%) 件股份数量 1 中国海洋石油总公司 81,359,854 488,159,126 51.36 440,639,126 国有股东 2 中国海洋石油南海西部公司 13,621,107 81,726,641 8.60 34,206,641 国有股东 中国建设银行－长城品牌优选 未知 0 3 11,228,182 1.18 其他 股票型证券投资基金 中国建设银行－银华核心价值 未知 0 4 10,105,110 1.06 其他 优选股票型证券投资基金 中国农业银行－景顺长城资源 6,251,559 0 5 9,291,995 0.98 其他 垄断股票型证券投资基金 中国工商银行－南方成份精选 未知 0 6 9,020,247 0.95 其他 股票型证券投资基金 7 大成价值增长证券投资基金 未知 8,098,897 0.85 0 其他 第 12 页 中国农业银行－富兰克林国海 未知 0 8 7,232,752 0.76 其他 弹性市值股票型证券投资基金 中国建设银行－银华－道琼斯 0 9 5,899,956 7,199,956 0.76 其他 88 精选证券投资基金 中国工商银行－景顺长城新兴 0 10 -2,932,000 7,068,000 0.74 其他 成长股票型证券投资基金 说明： 1. 持股 5%以上（含 5%）的股东所持股份在报告期内无被质押、冻结的情况。 2. 前 10 名股东中，中国海洋石油南海西部公司为中国海洋石油总公司的全资子公 司，持有国有法人股；银华核心价值优选股票型证券投资基金与银华－道琼斯 88 精选 证券投资基金均为银华基金管理有限公司管理的证券投资基金；景顺长城资源垄断股票 型证券投资基金和景顺长城新兴成长股票型证券投资基金均为景顺长城基金管理公司 管理的证券投资基金，未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。 3. 持股 5%以上及前十名无限售条件股东中，无战略投资者或一般法人参与配售新 股的情况。 （三）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 持有的有限售条 新增可上市交 限售 有限售条件股东名称 可上市流通时间 号 件股份数量 易股份数量 条件 1 中国海洋石油总公司 393,119,126 2009 年 1 月 24 日 393,119,126 注1 注 1：自股权分置改革方案实施后首个交易日（2006 年 1 月 24 日）起，在 12 个月 内不上市交易或者转让；前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月不超过 5%，在 24 个月不超过 10%。 （四）控股股东和实际控制人简介 1. 控股股东和实际控制人情况 （1）公司名称：中国海洋石油总公司（以下简称“中国海油”） （2）法定代表人：傅成玉 （3）成立日期：1982 年 2 月 15 日 （4）注册资本：人民币 9,493,161.40 万元 （5）主要经营业务或管理活动：根据国务院颁布的《中华人民共和国对外合作开 采海洋石油资源条例》依法享有在中国海域对外合作开采海洋石油、天然气资源业务的 第 13 页 专营权。主要业务是组织海上石油、天然气的勘探、开发、生产及炼油、石油化工和天 然气的加工利用；石油、天然气、油气加工产品，石油化工产品及所属企业生产、加工 产品的销售；为用户提供石油、天然气勘探、开发、生产、销售的服务；经批准的三类 商品的进出口；接受本系统单位委托、代理上述进出口；本系统技术出口；原油进口； 承办中外合资经营、合作生产；补偿贸易、转口贸易。 （6）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国海洋石油总公司 100% 100% 中国海洋石油南海西部公司 中国海洋石油渤海公司 8.60% 0.36% 51.36% 海洋石油工程股份有限公司 2. 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （五）前 10 名流通股股东持股情况说明（截止 2007 年 12 月 31 日） 单位：股 序号 股东名称 年末持股数量 股份类别 中国建设银行－长城品牌优选股票型证券 1 11,228,182 A股 投资基金 中国建设银行－银华核心价值优选股票型 2 10,105,110 A股 证券投资基金 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型 3 9,291,995 A股 证券投资基金 中国工商银行－南方成份精选股票型证券 4 9,020,247 A股 投资基金 5 大成价值增长证券投资基金 8,098,897 A股 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股 6 7,232,752 A股 票型证券投资基金 中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证 7 7,199,956 A股 券投资基金 第 14 页 中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型 8 7,068,000 A股 证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 9 6,676,846 A股 分红－005L－FH002 沪 中国工商银行－易方达价值成长混合型证 10 6,600,020 A股 券投资基金 说明： 前 10 名无限售条件股东中，银华核心价值优选股票型证券投资基金与银华－道琼 斯 88 精选证券投资基金均为银华基金管理有限公司管理的证券投资基金；景顺长城资 源垄断股票型证券投资基金和景顺长城新兴成长股票型证券投资基金均为景顺长城基 金管理公司管理的证券投资基金，未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的情 况。 第 15 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 币种：人民币 报告期内从公司 性 年 任期起止 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 领取的报酬总额 别 龄 日 期 股数(股) 股数(股) 原因 （万元）（税前） 周守为 男 57 董事长 2007－2010 0 0 无 姜锡肇 男 51 董事、总裁 2007－2010 0 0 47.8 徐永昌 男 39 董事 2007－2010 0 0 无 孙树义 男 68 董事 2007－2010 0 0 无 李维安 男 50 独立董事 2007－2010 0 0 无 杨 军 男 49 独立董事 2007－2010 0 0 无 无 韩传模 男 57 独立董事 2007－2010 0 0 无 尹寄鸿 男 58 监事会主席 2007－2010 0 0 无 肖健文 男 58 监事 2007－2010 0 0 无 监事、党委副书 王朝柱 男 54 记、纪委书记、 2007－2010 0 0 35.2 工会主席 胡长安 男 60 党委书记 2007－2010 0 0 43.3 13.3（2007 年 10 周学仲 男 50 执行副总裁 2007－2010 0 0 月 12 日起薪） 张松甫 男 54 执行副总裁 2007－2010 0 0 39.3 陈文金 男 43 执行副总裁 2007－2010 0 0 37.7 戎平生 男 46 副总裁 2007－2010 0 0 无 27.7 李友成 男 45 副总裁 2007－2010 0 0 无 31.1 24.1（2007 年 5 邬汉明 男 47 财务总监 2007－2010 0 0 月 1 日起薪） 李志刚 男 42 总工程师 2007－2010 0 0 无 30.3 刘连举 男 42 董事会秘书 2007－2010 0 0 无 25.6 在股东单位任职情况： 任期起始 任期终止 在股东单位领 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 取报酬津贴 周守为 中国海洋石油总公司 副总经理 2002.8 - 是 徐永昌 中国海洋石油总公司 资产管理部总经理 2003.4 - 是 尹寄鸿 中国海洋石油总公司 资产管理部高级专员 2003.4 - 是 肖健文 中国海洋石油总公司 资产管理部专员 2003.4 - 是 第 16 页 在其他单位任职情况： 任期起 任期终 在其他单位领 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 取报酬津贴 中国工业经济联 孙树义 常务副会长 2003 - 是 合会 商学院院长、MBA 中心主任、 李维安 天津南开大学 “长江学者”特聘教授、博 1997 - 是 士生导师 杨军 平安保险公司 顾问 2001 - 是 商学院副院长、教授、博士 韩传模 天津财经大学 2004 - 是 生导师 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 姓名 职务 学历/学位 职称 主要工作经历 1999.09-2000.10 任中国海洋石油有限公司执行董事、执 行副总裁兼中海石油（中国）有限公司天津分公司总经理、 党委书记； 2000.10-2002.08 任中国海洋石油总公司副总经理，兼中 高级 周守为 董事长 工学博士 国海洋石油有限公司执行董事、执行副总裁； 工程师 2002.08-今 任中国海洋石油总公司副总经理，兼中国海 洋石油有限公司执行董事、总裁； 现兼任公司董事长和海洋石油工程（青岛）有限公司董事 长。 2001.08-2002.12 任中海石油研究院中心开发设计院院 长； 2003.01-2004.03 美国德克萨斯大学阿灵顿商学院学习并 获高级工商管理硕士学位； 2004.03-2005.10 任中国海洋石油总公司工程建设部中下 工商管理 董事、 高级 游项目管理岗位经理； 姜锡肇 硕士研究 总裁 经济师 2005.10-2007.08 任海洋石油工程股份有限公司总经理； 生（EMBA） 2007.08-今 任海洋石油工程股份有限公司总裁； 现兼任公司董事，海洋石油工程（青岛）有限公司董事、 总经理、党委书记以及海工英派尔工程有限公司董事长、 中国近海石油服务（香港）有限公司和中海石油财务有限 责任公司董事。 2000.08-2002.07 任中共中央企业工委专职监事； 2002.08-2003.04 任中国海洋石油总公司监察部监事会管 经济学硕 会计师审 徐永昌 董事 理经理； 士研究生 计师 2003.04-今 任中国海洋石油总公司资产管理部总经理； 现兼任公司董事。 高级工程 曾任中央财经领导小组办公室副主任，人事部副部长，中 师、注册 央企业工作委员会副书记。现任中国工业经济联合会常务 大学 孙树义 董事 会计师 副会长，中国企业联合会、中国企业家协会执行副会长， 本科 （非执 中国名牌战略推进委员会副主任。第十届全国政协委员； 业） 现兼任公司董事。 第 17 页 教育部 1997.10-今 任南开大学国际商学院院长、MBA 中心主任、 “长江学 独立 管理学博 公司治理研究中心主任； 李维安 者”特聘 董事 士 2005 年评为教育部“长江学者”特聘教授、博士生导师； 教授、博 现兼任公司独立董事。 士生导师 1997-2001 任中银国际控股有限公司董事总经理； 独立 杨 军 法学博士 律师 2001-今 任平安保险公司顾问； 董事 现兼任公司独立董事。 1977.09-2004 任天津财经学院教授、博士生导师； 独立 会计学硕 教授、博 韩传模 2004-今 任天津财经大学商学院副院长； 董事 士研究生 士生导师 现兼任公司独立董事。 2001.09-2003.04 任中国海洋石油总公司人力资源部工资 保险经理； 监事会 高级 尹寄鸿 大学本科 2003.04-今 任中国海洋石油总公司资产管理部高级专 主席 经济师 员； 现兼任公司监事会主席。 2001.03-2002.12 任国务院派出国有企业监事会专员； 高级 肖健文 监事 大学本科 2003.01-今 任中国海洋石油总公司资产管理部专员； 经济师 现兼任公司监事。 2001.09-2003.03 任中国海洋石油总公司人力资源部机关 监事、 人事劳资经理； 党委副 2003.03-2006.03 任中海实业公司纪委书记兼总经理助 书记、 理; 王朝柱 大学本科 - 纪委书 2006.03-今 任海洋石油工程股份有限公司党委副书记兼 记、工 纪委书记； 会主席 2006.05-今 任海洋石油工程股份有限公司工会主席； 现兼任公司监事和海洋石油工程（青岛）有限公司监事。 1999.08-2001.04 任中国海洋石油渤海公司采油公司经理 兼党委书记； 工商管理 2001.04-2001.12 任中国海洋石油渤海公司采油公司经理 党委书 高级 胡长安 硕士研究 兼党委书记、采油工程公司经理、技术服务公司经理； 记 政工师 生 2001.12-2003.12 任中国海洋石油渤海公司党委副书记； 2003.12-今 任海洋石油工程股份有限公司党委书记； 现兼任海洋石油工程（青岛）有限公司监事会主席。 2002.03-2007.08 任深圳赤湾胜宝旺工程有限公司总经 执行 高级 理； 周学仲 大学本科 副总裁 工程师 2007.08-今 任海洋石油工程股份有限公司执行副总裁。 现兼任海洋石油工程（青岛）有限公司董事。 2000.04-2007.08 任海洋石油工程股份有限公司副总经 理； 执行副 高级 张松甫 大学学历 2007.08-今 任海洋石油工程股份有限公司执行副总裁； 总裁 工程师 现兼任公司安全总监和海洋石油工程（青岛）有限公司董 事。 2000.04-2007.08 任海洋石油工程股份有限公司副总经 工商管理 执行副 高级 理； 陈文金 硕士研究 总裁 工程师 2007.08-今 任海洋石油工程股份有限公司执行副总裁； 生（MBA） 现兼任海洋石油工程（青岛）有限公司董事。 2002.04-2007.04 任海洋石油工程有限公司总经理助理兼 高级 戎平生 副总裁 工程硕士 市场经营部经理； 经济师 2007.04-2007.08 任海洋石油工程有限公司总经理助理兼 第 18 页 经营管理部经理； 2007.08-今 任海洋石油工程有限公司副总裁。 现兼任海洋石油工程（青岛）有限公司董事。 2002.04-2007.08 任海洋石油工程股份有限公司总经理助 高级 李友成 副总裁 工程硕士 理兼生产管理部经理； 工程师 2007.08-今 任海洋石油工程股份有限公司副总裁。 2001.11-2002.09 中海石油船舶有限公司计划财务部经 理；2002.09-2005.11 中海油田服务股份有限公司计划资 金部总经理； 财务 大学 高级 邬汉明 2005.11-2007.04 中海油田服务股份有限公司总经济师； 总监 本科 会计师 2007.04-今 任海洋石油工程股份有限公司财务总监； 现兼任海洋石油工程（青岛）有限公司和海工英派尔工程 有限公司董事。 2002.04-2004.12 任海洋石油工程股份有限公司设计分公 司经理； 总工 高级 2005.01-2007.08 任海洋石油工程股份有限公司设计分公 李志刚 工程硕士 程师 工程师 司经理兼党总支书记； 2007.08-今 任海洋石油工程股份有限公司总工程师。 现兼任海工英派尔工程有限公司董事。 董事会 经济学研 高级会计 2000.04-2001.02 任海洋石油工程股份有限公司监事； 刘连举 秘书 究生 师 2001.02-今 任海洋石油工程股份有限公司董事会秘书。 三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 1. 参照本行业高管人员的工资薪酬。 2. 根据岗位的职责和复杂程度以及工作表现和成绩，本着有利于人员稳定及激励 与约束相结合的原则，确定报酬标准。 （二）董事津贴 公司一名外部董事和三名独立董事的津贴为每人每年 9.8 万元人民币（含税），出 席董事会和股东大会的差旅费以及其他按《公司章程》行使职权所需费用在公司据实报 销。 （三）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有周守为先生、尹寄鸿先生、徐永昌 先生、肖健文先生。上述四名董事、监事在第一大股东单位中国海洋石油总公司领取报 酬、津贴。 四、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 1. 根据《公司法》和公司章程的规定，公司第二届董事会任期届满，2007 年 3 月 第 19 页 12 日召开的第二届董事会第二十次会议审议董事会换届的议案，同意调整董事会组成 结构，将董事会人数由九人调整为七人，其中独立董事三名；根据公司股东的提名，推 举周守为先生、姜锡肇先生、徐永昌先生、孙树义先生为公司第三届董事会非独立董事 候选人，董事会同意推举李维安先生、杨军先生、韩传模先生为公司第三届董事会独立 董事候选人。2007 年 4 月 10 日召开的公司 2006 年年度股东大会审议批准了董事会人 数及人员调整。 2. 根据《公司法》和公司章程的规定，公司第二届监事会任期届满，2007 年 3 月 12 日召开的第二届监事会第七次会议审议监事会换届的议案，提名尹寄鸿先生、肖健 文先生为公司第三届监事会股东代表监事候选人。2007 年 4 月 10 日召开的公司 2006 年年度股东大会选举尹寄鸿先生、肖健文先生为公司第三届监事会监事，与公司职工民 主选举监事王朝柱先生共同组成公司第三届监事会。 3. 2007 年 4 月 20 日召开的公司第三届董事会第一次会议选举周守为先生为公司董 事长。 4. 2007 年 4 月 20 日召开的公司第三届监事会第一次会议选举尹寄鸿先生为公司监 事会主席。 5. 2007 年 4 月 23 日召开的公司第三届董事会第二次会议聘任邬汉明先生为公司财 务总监。因工作调动关系，林荣青先生不再担任公司财务总监职务。 6. 经 2007 年 8 月 6 日召开的公司第三届董事会第五次会议审议批准，公司调整了 高管层的职务序列、健全了高管层结构，公司总经理变更为公司总裁，公司副总经理变 更为公司执行副总裁和公司副总裁。 公司高级管理人员职务序列调整后，原公司总经理姜锡肇先生任公司总裁，聘任周 学仲先生为公司执行副总裁，原副总经理张松甫先生和陈文金先生任公司执行副总裁。 聘任戎平生先生、李友成先生为公司副总裁，聘任李志刚先生为公司总工程师。 王涛先生辞去公司副总经理职务，房晓明先生辞去公司总工程师职务。 第 20 页 五、公司员工情况 截至 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工共 5,791 人，主要构成如下： （一）按受教育程度划分如下： （二）按专业构成划分如下： 教育程度的类别 教育程度的人数（人） 专业构成的类别 专业构成的人数（人） 大学及大学以上 2239 管理人员 851 大专 780 技术人员 1422 中专 583 财务人员 41 技校 1221 生产人员 3390 高中及高中以下 968 销售人员 87 销售人员 高中及以下 2% 管理人员 17% 15% 大学及以上 39% 技校 技术人员 生产人员 21% 24% 58% 财务人员 中专 大专 1% 10% 13% 第 21 页 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律、法规的要求，构建 和完善了公司法人治理结构，建立现代企业制度。按照中国证监会和国家经贸委发布的 《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，制定了规范的《股东大会议事规则》 、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等一系列制度，以规范公司运作。 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》的要求，积极开展公司治理专项活动，按时完成了自查、评议、监管部门现场检 查及整改工作，及时披露了公司治理自查报告和整改报告，于 10 月 24 日完成公司治理 专项活动，被天津证监局评为公司治理专项活动的先进单位。 公司于 2008 年 12 月 19 日入选上海证券交易所首次推出的“上证公司治理板块” 样本股。 目前公司治理结构如下： （一）关于股东和股东大会 公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求制定并实施了《股东 大会议事规则》，严格规范了股东大会的召开和表决程序。所有股东均能履行各自的义 务。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》的要求，召开了两次股东大会，审 议批准了董事换届选举、设立董事会提名和审计委员会、年度利润分配方案以及发行公 司债券等多项重要议案，切实维护了股东的合法权益。 （二）关于第一大股东与上市公司关系 公司的第一大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司 与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，独立开展生产经 营活动。公司董事会、监事会和内部机构能够各司其职、独立运作。公司制定了财务管 理等系列规章制度，建立健全了财务、会计核算体系，实行独立核算，第一大股东不干 涉公司的财务、会计活动。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事，董事会的人数和人员构成符 合法律、法规的规定。制定并实施了《董事会议事规则》，各位董事能够以认真负责的 第 22 页 态度出席董事会，以诚实诚信、勤勉尽责的态度履行职责，谨慎决策，确保决策的高效、 科学、合理、合法。 为进一步提高董事会决策的客观性和科学性，持续完善公司法人治理结构，报告期 内，经公司股东大会批准，调整了董事会组成结构，将董事会成员由九人改为七人，其 中独立董事三名，并聘请了一名外部董事，至此外部董事已超过董事会人数半数以上。 根据公司治理自查情况，按照《上市公司治理准则》的要求，报告期内，公司设立 了董事会提名委员会和审计委员会，并编制了《董事会提名委员会实施细则》和《董事 会审计委员会实施细则》。至此，董事会下设的战略、薪酬与考核、提名、审计四个专 门委员会全部设立完成。 报告期内审计委员会和薪酬与考核委员会工作请见本报告第八节第五条“董事会日 常工作情况”内容。 （四）关于监事和监事会 公司制定并实施了《监事会议事规则》，各位监事能够认真履行自己的职责，本着 对股东认真负责的态度，对公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 及公司财务进行监督，充分发挥了监督职能，维护了公司及股东的合法权益。 报告期内，公司召开了五次监事会会议，对公司定期报告、高管层股权激励等重要 事项进行了核查。 （五）关于利益相关者 公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、业主、供应商等利益相关者的合法权 利，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （六）关于信息披露与透明度 公司制定并实施了《信息披露管理办法》，公司信息披露工作由董事会统一领导和 管理，董事会秘书负责组织和协调信息披露事项。公司能够严格按照法律、法规和公司 章程的规定，真实、准确、完整、及时、合法地披露有关信息，确保所有股东及其他应 获得信息的人士和部门有平等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益， 公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情 况。 报告期内，依据上海证券交易所发布的《上市公司信息披露事务管理制度指引》， 结合公司实际，修订了《信息披露事务管理制度》 ，建立了信息披露内部流转通报制度， 并进一步明确了董事、监事、高级管理人员的信息披露职责。 第 23 页 在法定信息披露的基础上，公司充分利用互联网站快速、便捷、高效的特点，及时 进行自愿性信息披露，发布公司生产、经营、管理等各方面的信息，便于投资者及时、 公平地获得公司信息。 （七）公司披露董事会对公司内部控制的自我评价报告和审计机构的核实评价意 见 公司建立了内部控制制度，设立了名为审计监察部的内部控制检查监督部门，且 其有定期向董事会提交内部控制检查监督工作报告。 1.自我评价报告：董事会认为公司管理层非常重视内控制度的建立和完善，为加 强公司的基础工作，公司将 2006 和 2007 年连续两年定位为“基础建设年” ，全面加强 各项基础工作。目前公司内控制度完善，形成了包括行政、经营、生产、采购、资产、 资本、人力资源、科技与信息在内的八大管理制度体系，共 156 个内控制度体系文件， 支持公司规范运作、健康发展，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够较好 的保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够确保公司所属财产物资的安全、 完整。能够严格按照法律法规和公司章程的信息披露内容与格式要求，真实、准确、完 整、及时地履行信息披露义务，对于改善公司治理、提升公司核心竞争力起到了良好的 推动作用。公司将在今后的工作中持续完善各项制度，并在实际工作中得以有效执行和 实施。 2.审计机构的核实评价意见 海洋石油工程股份有限公司董事会：我们接受委托，审核了海洋石油工程股份有限 公司（以下简称“海油工程公司”）董事会对 2007 年 12 月 31 日与财务报表相关的公司 内部控制有效性的认定。海油工程公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有 效性，我们的责任是对海油工程公司内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号》进行的。在审核 过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的 程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，海油工程公司于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政 部颁布的《内部会计控制规范- 基本规范（试行）》标准建立的与财务报表相关的有效 第 24 页 的内部控制。 审计机构名称：信永中和会计师事务所有限责任公司 注册会计师名称：梁晓燕 黄丽华 二、独立董事履行职责情况 公司三位独立董事自任职以来勤勉尽责，有足够的时间和精力有效履行职责，分别 从公司治理、法律、财务、激励机制、建立内控制度等方面发表了专业性意见。 报告期内三位独立董事出席了历次董事会会议，认真审议了各项议案，并详细了解 有关决策的参考信息。对公司董事会换届选举、重大固定资产投资、发行 12 亿元公司 债券和股权激励等事项提出自己的观点并发表了专业性意见，发挥了专业优势和工作经 验，切实地维护了全体股东，尤其是中小股东的利益。 在审阅公司年度报告过程中，独立董事尽职尽责，严格按照中国证监会《关于做好 上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235 号）的要求，在 年报审计过程中，积极与公司的年审会计师沟通，听取会计师对公司 2007 年度审计工 作的汇报，查阅会计师工作底稿，了解审计程序，并与会计师就新会计准则执行情况的 具体问题进行了交流和沟通，对年度审计工作起到有效的核查和监督作用。 （一）独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 李维安 10 10 0 0 杨军 10 9 1 0 韩传模 10 10 0 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本年度独立董事对公司董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。 三、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务上的独立情况 （一）业务：本公司独立从事海洋、陆地油气开发工程及配套工程的设计、建造、 安装与维修，对第一大股东不存在依赖关系。公司拥有独立的产供销系统，完全具备独 立开展业务的能力，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东。 （二）人员：公司董事和高级管理人员的聘任均通过合法程序进行；公司总裁、党 第 25 页 委书记、执行副总裁、工会主席、副总裁、财务总监、总工程师、董事会秘书等高级管 理人员都是本公司专职人员，且在本公司领薪，未在股东单位兼职，公司的劳动、工资 及人事管理完全独立。 （三）资产：公司的资产独立完整，拥有独立的生产系统、配套设施和非专利技术 等有形和无形资产，与股东之间的产权权属明确。公司拥有建造场地及“蓝疆”号船等 十四条工程船舶等生产设备设施。 （四）机构：公司的生产经营和办公机构与第一大股东之间完全独立，有自己独立 办公机构和生产经营场所，不存在混合经营、合署办公的情况。公司股东大会、董事会、 监事会和经理层各司其职、各负其责，依法运作。 （五）财务：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立做出财务决策，在银行独立开户，依法独立纳税；公司独立 对外签订合同；公司不存在为关联方提供担保的情况，公司第一大股东也从未干预本公 司的资金使用。 综上所述，公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独 立，具有独立完整的业务及自主经营能力和开发能力。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评和激励机制的建立、实施情况 报告期内，根据公司年度目标、年度计划的完成情况和工作业绩，对公司高管人员 进行考评。 在公司股权分置改革方案中公司大股东中国海油承诺“当国家关于上市公司管理层 激励的相关法规正式颁布并实施后，中国海洋石油总公司将提议并积极促成海油工程管 理层激励计划”。报告期内公司积极研究制订股权激励计划，经国资管理部门原则同意 后， 《公司首期（2007－2008 年）股票期权激励计划（草案）》于 2007 年 12 月 28 日在 《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站披露。 该计划草案须由本公司国有股东（中国海洋石油总公司）报国资管理部门批复同意， 并经中国证券监督管理委员会备案无异议后，提请公司股东大会审议，股东大会审议批 准后正式实施。 第 26 页 第七节 股东大会情况简介 一、2006 年度股东大会 公司于 2007 年 4 月 10 日召开 2006 年度股东大会，决议公告刊登在 2007 年 4 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。 二、2007 年第一次临时股东大会 公司于 2007 年 8 月 27 日召开 2007 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站。 第 27 页 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）报告期内总体经营情况 1.良好的发展环境使本公司战略地位愈加突出 2007 年国际原油价格持续高位运行，激发了全球范围内石油开发的积极性。中国 经济平稳较快增长带动石油能源需求持续旺盛，有力促进了中国近海石油开发和海洋石 油工程业务发展，深水领域勘探蕴涵开发潜力。此外，清洁能源的需求日趋旺盛，我国 沿海和海岛附近蕴藏着丰富的海洋能资源，如风能、潮汐能、波浪能等，新能源开发为 公司提供了新的发展机会。中国海油上下游一体化战略的实施为本公司实现从海洋石油 工程公司向能源工程公司重大战略转型带来挑战，同时提供了新的重要机遇。本公司作 为国内惟一海洋石油工程总承包商，战略地位更加突出。 2.发展目标更加清晰 面对向一流能源工程公司战略转型的 关键时期，为迎接挑战，抢抓机遇，公司 决策层和管理层以科学发展观为统领，审 时度势，果断决策，启动并编制完成了 2008-2020 年发展战略规划，制定了“建设 具有国际竞争力的专业化国际化能源工程 公司董事、总裁姜锡肇陪同中国海油副总经 公司”的发展规划，未来发展目标更加明 理、公司董事长周守为视察塘沽建造场地 确、清晰，科学持续发展的基础更加牢固。 3.生产经营业绩分析 （1）项目总体运行情况 2007 年，蓬莱 19-3、西江 23-1、锦州 21-1、番禺 30-1、乐东 22-1 等 32 个工程项 目同步运行，其中渤海 12 个、南海 12 个， 工程量保持稳步增长，在资源紧张、材料设 备晚到货等不利条件下，公司科学谋划，调 动各方面积极因素，保证了各工程项目平稳 有序运行。年内，渤中 34-1、流花 11-1 油 乐东项目导管架陆地建造 第 28 页 田复产等 13 个项目先后完工，其余工程项目均在可控范围内运行。 表 1：工程量对比表 导管架建 导管架安 组块建造 组块安装 FPSO 模块 海管铺设 海缆铺设 内容 造（座） 装（座） （座） （座） （块） （公里） （公里） 2006 年 24 16 30 20 18 216 59 2007 年 14 9 20 11 31 151.64 38.84 文 昌 19-1 导 管 架 滑 移 下 水 海 上 安 装 （2）经营业绩分析 单位：元 项 目 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 增减（%） 营业收入 6,030,336,687.63 4,968,916,222.46 21.36 营业成本 4,691,212,724.06 3,861,352,861.28 21.49 营业税金及附加 148,066,494.58 85,500,611.29 73.18 管理费用 125,291,547.05 74,325,118.05 68.57 财务费用 13,761,005.34 5,266,891.78 161.27 投资收益 13,331,980.52 - - 营业利润 1,073,374,604.92 950,931,728.37 12.88 营业外收入 166,021,379.32 115,835,666.07 43.32 利润总额 1,238,880,941.25 1,063,223,124.15 16.52 归属于母公司股东的净利 1,075,829,294.60 739,402,783.54 45.50 润 ① 主营业务收入分析 报告期内，公司实现主营业务收入 60.30 亿元，同比增长 21.36%。 表 2：分海域收入分布 年份 渤海海域 南海海域 东海海域 海外海域 中下游领域 2006 年 31.13% 43.34% 6.68% 18.28% 0.57% 2007 年 37.64% 55.23% 0.06% 2.73% 4.34% 报告期公司南海海域收入明显增多，南海海域作业难度相对较大，公司通过加大项 目管理，有力保证了各项目顺利进行，取得良好的经济效益。 第 29 页 ② 主营业务成本分析 报告期内，公司主营业务成本 46.91 亿元，同比增长 21.49%；毛利率 22.21%,与上 年同期 22.29%基本持平。 ③ 营业税金及附加 报告期公司营业税金及附加同比增长 6,256.59 万元， 增长 73.18%，主要是因为 2007 年公司海上安装业务较上年增加幅度较大，而海上安装业务不享受陆地建造的增值税 “免、抵、退”优惠政策。 ④ 期间费用分析 报告期公司管理费用同比增加 5,096.64 万元，增长 68.57%，主要是为适应业务发 展需要，公司在加强三支队伍建设、基础建设等方面投入较大。其中，青岛增加管理费 用 1,687 万元，母公司人工成本增加 3,348 万元，主要原因是人员增加和工资上调。 报告期公司财务费用同比增加 850 万，增长 161.27%，主要是公司债券利息不能资 本化部分 509 万元进入财务费用。 ⑤ 投资收益分析 报告期公司投资收益 1,333 万元，包括公司利用暂时闲置资金申购新股的收益 1， 046 万元和收到中海石油财务有限公司的股利分配 287 万元。 ⑥ 所得税分析 按照新会计准则，公司收到 2006 年度所得税先征后返退税款 1.63 亿元列于当期营 业外收入项目中，2006 年同期数按照同口径调整，其中所得税先征后返退税款为 1.15 亿元。 公司 2007 年 10 月 22 日收到天津市国家税务局海洋石油税务分局下发的“减、免 税批准通知书”（津国税海税减免[2007]9 号），同意公司 2007 年度经营所得按 18%减征 所得税。 ⑦ 利润增长分析 报告期利润总额较上年同期增长 16.52%，低于主营业务收入增长幅度，主要由于 上述营业税金和期间费用的快速增长。 报告期净利润同比增长 45.50%，主要由于所得税征收政策的调整。扣除所得税影 响，公司利润增长 20.20%。 （3）资产状况分析 单位：元 第 30 页 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减（%） 货币资金 1,028,550,823.67 690,446,977.39 48.97 应收账款 533,801,717.52 291,688,585.53 83.00 预付账款 113,404,203.13 81,768,985.70 38.69 预收账款 762,333,520.87 504,339,829.18 51.15 存货 1,710,479,119.30 980,727,461.75 74.41 在建工程 1,659,797,811.81 727,197,907.12 128.25 固定资产 2,865,091,202.50 2,179,161,387.85 31.48 总资产 8,062,278,335.96 5,056,249,846.46 59.45 归属于母公司所有者权益 3,982,934,669.04 2,986,362,139.25 33.37 合计 ① 本期货币资金较上年末增加 3.38 亿元，增长 48.97%，主要是因为 12 亿公司债 尚剩余资金 5.3 亿元。 ② 应收账款较上年末增加 2.42 亿元，增长 83.00%，主要原因是已完工项目的工 程进度款增加 1.4 亿元和质量保证金增加 1 亿元。 ③ 预付账款较上年末增加 3,164 万元，增长 38.69%，主要原因是钢材采购款增加。 ④ 预收账款较上年末增加 2.58 亿元，增长 51.15%，主要原因是本期收到甲方支 付的番禺 30-1 新建项目工程款 1 亿元，其余增加款项为已结算未完工款较上年同期增 加。 ⑤ 存货较上年末增加 7.30 亿元，增长 74.41%，主要原因是番禺 30-1 新建项目的 施工成本 4.68 亿元暂在存货中列示，其余增加额为蓬莱 19-3 二期、番禺软管、乐东海 上安装等工程项目已完工未结算的工程款增加所致。 ⑥ 在建工程较上年末增长 9.33 亿元，增幅 128.25%，主要是在建深水起重铺管船 增加 2.1 亿元，在建 7000 吨起重船增加 2.1 亿元，在建浅水铺管船增加 2.45 亿元，在 建 30000 吨下水驳船增加 2.7 亿元。 ⑦ 固定资产净值较上年末增加 6.86 亿元，增长 31.48%，主要原因是青岛场地转 为固定资产 9.03 亿元；公司今年计提折旧 2.3 亿元。 4.报告期各项工作取得明显进步 ① 向战略目标稳步推进 报告期内，积极按照确定的发展战略，向中下游和深水 “两翼”发展的目标逐步 迈进。 深水方面技术储备。2007 年承担了“十一五”863“深水海底管道铺设技术”课题 的研究，正在为形成深水作业能力进行技术储备，并通过“863”子课题“深水平台概 第 31 页 念研究”的技术研究，深水平台 TLP 和 SPAR 的关键设计达到概念设计水平。 深水装备设施。继 2006 年 6 月 29 日青岛场地一期成功投产后，2007 年 12 月 18 日二期生产设施又提前投产，至此，亚洲最大的海洋工程制造场地生产区域已建设完工。 三期工程按计划进行；2008 年 2 月 28 日，亚洲最大、世界排名第三的 3 万吨导管架下 水专用驳船建造完成；新建深水铺管起重船按计划推进。上述投资项目的实施，不但使 公司实现“十一五”目标的物质基础更加坚实，而且有效培养了项目管理人才，为未来 大型装备设施的建设创造了有利条件。 世界级难度项目—流花 11-1 复产为进入深水积累了有益经验。报告期内，公司主 动请缨，通过成功完成作业水深超过 300 米的流花 11-1 油田复产项目，为深水工程维 修业务积累了经验。该项目取得了多项自主创新成果，为进军深水市场奠定了基础，使 公司在国内深水及水下项目中的主导地位进一步得以确立和巩固。 ② 中下游及新能源业务取得新进展 “ 蓝 疆”号 进 行 风 力 发 电 装 备 海 上 安装 安装总承包的国内首座海上风力发电站——渤海风力发电示范平台于 2007 年 11 月一次并网成功，并在风电工程项目中诸多关键技术中实现了创新，这是公司在新能源 工程领域的新突破。 经过上述项目的实施，公司在中下游项目上基本实现了从摸索起步、逐步适应到项 目总承包的转变。 ③ 强化基础、主动做事、精细管理 报告期内建立完善了公司级包括行政、经营、生产、采购、资产、资本、人力资源、 科技与信息在内的八大管理制度体系，为支持公司规范运作、健康发展，起到了良好的 推动作用。进一步完善了组织机构，突出了科技载体的建立和信息化建设，突出了市场 开发和经营管理，为公司走进深水、走向国际奠定了组织基础。 注重对风险的控制，正在组织梳理公司重要风险控制点，2008 年公司将建设规范 的风险控制体系。 第 32 页 积极贯彻国家“节能减排”的方针政策，在节能减排、构建节约型企业方面迈出了 坚实的步伐，全年节能效果显著。 ④ 市场开发取得突破 为抢占市场先机，实现公司可持续发展，在巩固国内市场的同时，公司利用自身优 势，积极寻找和开拓国际市场，加大市场开发力度，取得了不斐的业绩。 报告期内与 Modec 公司签订了 5 年合作协议，目前首批 3 条 FPSO 上部模块已在青 岛制造场地开工建设；新能源市场开发实现了零的突破，世界上首个向海上油气田供电 项目——渤海风力发电项目总包权的获得，赢得了海上风能项目市场开发的先机；中下 游市场开发创公司历史最好水平，公司先后承揽了惠州炼油原油罐区、珠海天然气液化 等 9 个中下游项目。正在着手准备钻井船建造项目，进军浮式生产设施建造市场初见成 2003-2007年损失工作日事件率与工时趋势图 效。 3 . 0 2 . 5 ⑤ QHSE 管理取得良好绩效 2.57 2 . 0 QHSE 管理是公司重要基础管理工作， 1 . 5 2007 年，继续坚持诚实诚信的安全管理理 1.368 1 . 0 0.974 工时(千万） 念，通过健全应急系统、完善 QHSE 管理体 0.634 0.816 损失工作日事件率 0 . 5 系、学习应用杜邦先进管理理念，持续提升 0.54 0.43 0.2 0.23 0.39 了安全管理绩效。 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 ⑥ 科技创新取得新成果 技术创新平台基本建成。承担着深水海洋工 程课题攻坚的海洋工程技术中心已筹建完成，包 括焊接实验室、理化实验室、焊工培训认证中心 的“两室一中心”已于 2007 年 8 月 6 日挂牌成立， 博士后工作站正在积极筹建和组织招生。 姜锡肇总裁出席自主创新论坛并作演讲 科技成果显著。2007 年，公司同步实施了 75 项科研项目，完成了 52 项专利的申报工作，其中 发明专利 18 项；申报企业新纪录 20 项，被授予 “中国企业新纪录优秀创造单位”。 产学研战略合作取得突破。2007 年 11 月， 公司与九所国内知名高校签订了以关键技术研 第 33 页 发、人才培养与学术交流为主要内容的科技战略合作协议，标志着公司在瞄准世界科技 制高点、产学研合作攻关的道路上迈出了扎实一步。 ⑦ 人才战略与激励机制 要实现国际一流能源工程公司的发展目标，必须拥有国际一流的能源工程人才队 伍。报告期公司以评聘 12 名专家为突破，启动“人才战略工程” ，建立了包括选拔、聘 任、履职、考核、待遇、培训、使用管理在内的一整套管理机制，有效激发了技术人员 的学习、工作积极性。 2007 年底，公司启动高管层股权激励计划（《公司首期（2007－2008 年）股票期权 激励计划（草案）》请见 2007 年 12 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证 券交易所网站），该计划的启动，将真正把公司的效益、高管层利益紧密联系在一起， 充分发挥激励的作用，进一步促进公司健康、持续、和谐发展。 ⑧ 公司治理与企业形象 在提升公司业务能力的同时，公司继续保持在公司治理上的优势。报告期公司通过 改善董事会成员结构、建立健全董事会专门委员会、持续提升信息披露和投资者关系管 理等措施，进一步提高了公司治理水平。详细情况请见本报告第六节“公司治理结构”。 随着公司治理的不断加强，公司的社会形象也持续提升。报告期公司荣获中国证券 报评选的“中证综合百强”、“中证回报百强”和“中证市值百强”三个奖项；并荣获清 华大学中国金融研究中心和中国上市公司市值管理研究中心联合评选的“2006 年度中 国上市公司百佳市值管理奖”；再次入选《新财经》评选的“中国漂亮 50——中国未来 十年成长性蓝筹上市公司”。上述荣誉的取得充分显示了证券市场对海油工程的关心、 爱护和支持，社会各界的信任和支持将激励海油工程更快更好发展。 ⑨资本运作 面对投资的迅速增长，为快速筹集公司后续发展资金，进一步降低融资成本，改善 资本结构，报告期公司抓出监管层推出创新融资产品的机会，成功发行 12 亿元公司债 券，拉开公司资本运作序幕。 为完善和形成公司中下游、LNG 等产业链，进一步提高公司总承包能力和核心竞争 力，公司与青岛英派尔化学工程有限公司分别出资 65%和 35%成立了海工英派尔工程有 限公司。 为提升公司的综合实力，加强战略合作，加快推进公司发展目标，公司积极运作参 股兰州石油机械研究所（以下简称“兰石所” ）事宜，计划受让兰石所 10%的股份，成 第 34 页 为其第二大股东，目前该事项已获公司 2008 年 1 月 25 日召开的董事会审议批准，正在 办理有关手续。 5.认真履行社会责任 在提升企业核心竞争力的同时，公司积极履行社会责任。报告期内分别对两所“希 望小学”和公司所在地小学、幼儿园给予资助，向社会各界捐款，资助贫困地区和残疾 人艺术。 6.番禺项目进展 （1）收入、成本财务处理 番禺 30-1 导管架水下部分局部变形的最终处理正在进行中，根据谨慎性原则，2006 年 6 月起公司番禺 30-1 总包项目发生的工程成本以及 2007 年新建番禺 30-1 项目导管 架发生的成本，共 8.17 亿元暂在存货科目中列示。 2006 年 6 月后公司收到的番禺 30-1 总包进度款 4.09 亿元、2007 年甲方支付新建 番禺 30-1 导管架的垫资款 1 亿元；2008 年 1 月份收到甲方新建番禺 30-1 气田导管架 工程款 1 亿元。截至 2008 年元月底共 6.09 亿元暂在预收账款科目中列示。 甲方支付的番禺 30-1 项目组块拆除、运 输、储存工程款 9,676 万元已确认收入。 （2）新建导管架进展情况 番禺 30-1 新建导管架于 2007 年 3 月 11 日在公司青岛场地开工建造，2008 年 1 月 31 日提前完成主体合拢。计划三月份装船，四 月份出海安装。 其他配套设施维保工作顺利进行。 新建的番禺项目导管架主体合拢 第 35 页 （二）公司主营业务范围及其经营状况 本公司是集海洋石油工程设计、建造、安装、调试和维修于一体的大型工程总承包 公司。公司的主营业务为海洋、陆地油气开发工程及配套工程的设计、建造、安装、连 接调试、海底管道铺设、海上油气田设施的检测维修；各种类型的钢结构、网架工程的 制作与安装；压力容器制造等。 报告期内公司继续专注于海洋石油工程主营业务，中下游和深水业务“两翼”延伸 的发展，着眼长远发展，积极开拓海外和中下游市场，加强基础建设，在保证完成各项 生产建设任务的同时，积极推进各大型投资项目的建设，并适时开展资本运作，为公司 主导国内市场、进军国际和深水市场奠定了基础。 1.主营业务分行业构成情况 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 成本比上 上年增减 品 （元） （元） （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 海洋工程行业 6,030,336,687.63 4,691,212,724.06 22.21 21.36 21.49 -0.08 2.主营业务分地区构成情况 地区 营业收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 塘沽地区 5,952,525,183.00 20.97 深圳地区 216,050,062.54 110.63 海南地区 2,200,000.00 29.41 惠州地区 21,088,330.92 130.09 青岛地区 510,339,600.76 707.47 3.主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商支付的采购金额合计为 101,583.22 万元，占年度采购总额的 38.01%；公司向前五名客户销售产品金额合计为 560,208.37 万元，占公司销售总额的 92.9%。 第 36 页 （三）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1.报告期内本公司纳入合并报表范围的控股子公司基本情况如下： 注册资本 总资产 净利润 公司名称 主营业务及产品 持股比例 （万元） （万元） （万元） 深圳市中海石油平台 海洋石油平台的建造、 安 1,365 14,911.94 2,284.98 95% 维修安装有限公司 装及维修等业务 直接持股 海南中海石油平台制 海上及陆地平台的建造、 2,000 2,461.61 5.24 70％，间接 造有限公司 安装及维修等业务 持股 30％ 直接持股 海洋石油工程（青岛） 海洋油气工程的建造、 安 100,000 235,464.01 2,072.32 99%，间接持 有限公司 装、设计及维修等业务 股 1% 海工英派尔工程有限 化工石化、石油天然气行 10,000 2,000 - 65% 公司 业工程设计及咨询 直接持股 海洋石油工程（印尼） 油气田开发、 维修服务业 77.45 43.11 -31.30 95%，间接持 有限公司 务 股 5% 海洋石油工程（香港） 工程总承包、油气开发工 37.80 21,950.34 -50.69 100% 有限公司 程的设计、建造和安装等 为满足青岛公司场地一、二期工程后续建设和三期工程建设需要，经公司董 事会审议批准，公司将与深圳维修公司按双方原出资比例向青岛公司增资 20 亿 元，增资后青岛公司注册资本将达到 30 亿元。其中公司的出资额由 9.9 亿元增 至 29.7 亿元，深圳维修公司出资额由 0.1 亿元增至 0.3 亿元，股东持股比例不 变。 2.报告期内本公司参股企业基本情况如下： 注册资本 实际出资额 公司名称 注册时间 经营范围 持股比例 （万元） （万元） 办理成员单位的存 中海石油财务有限公司 141,500 2002 年 6 月 款、贷款及融资租 2,500 1.77% 赁等业务 期后事项： 经公司董事会审议批准，公司将出资 3000 万元受让兰石所 10%的股份，成为其第 二大股东，目前正在办理相关手续。 第 37 页 二、公司发展展望 (一）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1.能源供求状况分析 世界进入高油价时代，全球能源博弈展开，能源安全的不可预见性加大。随着核能、 风能、水力、地热等其他形式的新能源逐渐被开发和利用，形成了目前以石化燃料为主 和可再生能源、新能源并存的能源结构格局。 我国石油消耗量到 2050 年将超过 8 亿吨，而国内产量由于资源和生产能力的限制， 将稳定在年产 2 亿吨左右，进口依赖程度将达 75%。我国虽然是世界第四大产油国， 但按已探明的石油储量估计，我国石油储量仅能再开采 30 年。（资料来源：摘自国际 石油网） 2.海洋工程行业市场分析 （1）国际海洋工程市场 按第三次石油资源评价初步结果，目前全国石油资源量为 1072.7 亿吨，已探明储 量 225.6 亿吨，探明率在 39%左右，其中海洋石油资源量为 246 亿吨，占总量的 22.9%； 天然气资源量为 54.54 万亿立方米，其中海洋为 15.79 万亿立方米，占 29.0%。 （资料 来源：摘自中国海洋经济网） 国际海洋石油工程前景广阔，特别是亚太地区由于石油供求矛盾突出，海上石油开 发的投资迅速增加，已计划的海上油田工程开发量占世界首位。 （2）国内海洋工程市场 ① 世界制造业中心向中国转移 世界制造中心已经历了多次从先行工业国家向后起工业国家的转移，中国目前既具 有素质较高、成本较低的劳动力资源，又具有较其他发展中国家更好的资金、技术条件。 禀赋优势决定了中国将承接世界制造业中心的重任。海油工程这一重要的民族工业将成 为世界制造业向中国转移的带动者和直接受益者。 ②我国油气资源储量丰富，从有关数据可以看出，我国石油资源的平均探明率为 38.9%，海洋仅为 12.3%，远远低于世界平均 73%的探明率和美国 75%的探明率；我 国天然气的平均探明率为 23.0%，海洋为 10.9%，而世界平均探明率在 60.5%左右（资 料来源：摘自中国海洋经济网）。上述数据表明，我国海洋油气整体上处于勘探的早中 期阶段。 海洋油气业占我国整体油气资源的比例呈逐年上升趋势，其地位也越来越重要，今 第 38 页 后的十年将是海洋天然气产业迅速发展的时期。 3.市场竞争格局分析 随着全球石油能源需求的急剧增加，竞争性矛盾日益突出，资源争夺战将越演越烈。 ① 国内市场 依托中国海洋石油工业和中国海油的快速发展，本公司综合竞争能力的逐步提升， 在国内海洋工程市场的总承包优势仍十分明显。 ② 国际市场 2008 年，世界海洋工程市场仍将异常活跃，国际海洋工程资源仍十分紧张，谁拥 有资源，谁将拥有市场。 （二）公司未来发展机遇和挑战 海油工程伴随着中国海洋石油工业的发展而一起成长，历经摸索起步、对外开放、 独立运行、重组上市、稳步发展几个阶段。随着中国海洋石油“三个跨越”一体化战略 的实施，海油工程进入了新的战略转型期，作为中国最早对外合作的企业之一，公司在 管理能力、业务能力、市场开拓能力、人才储备、装备实力、资本市场形象等方面已经 积累了一定的优势，有信心有能力抓住机遇，迎接挑战，主导国内市场，开拓国际市场， 实现公司建设国际一流能源工程公司的发展目标。 （三）2008 年度经营计划 公司在以往年度工作的基础上，将 2008 年确定为“绩效提升年”。 工作思路：以科学发展观为统领，以建设具有国际竞争力的专业化国际化能源工程 公司为目标，加大市场开发力度、增强核心竞争力、增强技术实力，强调全员素质的提 高、突出可持续盈利与发展能力建设；强化内部管理以提升盈利能力，加大外延发展以 壮大企业规模；高效优质地完成各项任务，卓有成效地提高企业效益；全面、系统、立 体地推进各项工作，奋力赶超国际一流，为股东提供持续、稳定的回报。 经营计划：全年计划运行 27 个工程项目，其中 8 个项目计划在年内完工或投产。 2008 年预计实现销售收入较 2007 年增长不低于 20%,EBITDA 较 2007 年增长不低于 30%。 主要工作： 1.从基础工作入手，持续提升项目总承包管理水平，高效优质完成各项生产任务； 2.建立 LNG、维修、风能、平台拆除等创新业务板块和创新体系； 第 39 页 3.全方位建设高水准的 HSE 体系，持续提升 HSE 管理绩效； 4.加快大型投资项目建设。确保 3 万吨驳船、7000 吨起重船和浅水铺管船分别 在 2008 年 2 月、4 月和 12 月交船；确保深水铺管起重船和青岛场地三期项目按计划进 行； 5.把握时机，实施非公开发行股票计划，同时通过合资、并购等外延发展模式加 快发展； 6.加大海外，尤其是东南亚市场和深水、中下游市场开发力度；充分利用海工英 派尔公司，在中下游市场要有质的飞跃；依托新能源装备的投入，形成稳定的海上风力 市场；发挥 7000 吨起重船的优势，力争在东南亚安装市场有所建树； 7.进一步完善科研载体，并充分利用科研平台，在清洁能源、深水平台设计、深 水海底管线铺设技术上有所突破，强化自主创新能力； 8.实施“人才战略工程”，加快促进人才的成熟，建设国际一流的员工队伍。 （四）公司 2008 年资金需求及来源 2008 年公司固定资产投资力度将继续快速增长，计划全年投资 76.06 亿元，分别 用于青岛三期建设、深水铺管起重船、浅水铺管船和 7000 吨起重船等大型作业装备设 施的建设和购置。 为有效缓解贷款单一筹资方式给公司带来的财务风险和负担，有效降低融资成本， 公司将本着股东利益最大化原则，通过有效的资本运作，募集发展资金，改善财务结构， 实现公司更好更快发展。 2008 年公司计划采取非公开发行股票的方式，募集公司发展资金不超过 60 亿元， 其中公司控股股东中国海油按不低于本次发行总量的 30%比例认购。 第 40 页 三、报告期内公司投资情况 （一）募集资金投资项目 1. 募集资金使用情况 公司于 2002 年 1 月公开发行人民币普通股 8000 万股，募集资金净额 75,038 万元， 截止 2007 年末，已使用募集资金 71,968 万元，尚未投入使用的募集资金 3,070 万元存 放在银行，其安全性有足够保证。 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 75,038 已累计使用募集资金总额 71,968 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 和预计收益 “蓝疆”号大型起重铺管船 62,738 否 62,738 是 800KNM 能量级液压打桩锤 2,700 否 2,667 是 350 吨履带吊机 2,000 否 1,963 是 万吨下水驳船 4,600 否 9,010 是 深水挖沟机 3,000 否 0 否 合计 75,038 — 76,378 — 2. 项目进度 （1）“蓝疆”号大型起重铺管船 “蓝疆”号船于 2002 年 2 月调试完毕并投入使用，报告期内运行情况良好。“蓝 疆”号船铺管作业水深 6～150 米，全旋转起重能力达 2500 吨，固定最大起重能力达 3800 吨，拥有中国船级社和美国船级社的两个船级证书。“蓝疆”号船的投入使用大 大增强了公司的装备实力，提高了公司的深海作业能力和工程总承包能力，为公司参 与国际竞争提供了硬件支持。 （2）800KNM 能量级液压打桩锤 已于 2002 年调试完毕并投入使用，报告期内设备运行情况良好。800KNM 能量 级液压打桩锤专门用于海上深水打桩，它的最大工作水深可达 1000 米，是世界上海 洋石油工程公司所普遍拥有并使用的主力锤，它的投入使用提高了公司的海上作业能 力和作业效率。 （3）350 吨履带吊机 已于 2002 年调试完毕并投入使用，报告期内设备运行情况良好。350 吨履带吊机 的购置，使海洋石油工程的吊装作业工艺更加优化，变原来双吊联合作业为单机作业、 多机作业为较少吊机联合作业，提高了工作效率，增强了综合作业能力，为近年来塘 第 41 页 沽制造场地完成建造任务发挥了比较重要的作用，目前该吊机运营状态良好。 （4）万吨下水驳船 2004 年万吨下水驳船“海洋石油 221”按计划顺利建造完工，实际投入 9,010 万元， 使用募集资金 4,600 万元，自筹资金 4,410 万元。该船的建成投产使公司具备了 8000 吨导管架滑移下水海上安装的能力，对提升公司导管架和组块海上运输能力和综合竞争 力产生了积极影响。 （5）深水挖沟机 目前尚无计划。 为提升公司工作效率和产能，公司正在研究，从经济效益最大化出发，寻求提升公 司挖沟能力的最佳方案。 （二）公司债券募集资金投资项目 1. 募集资金使用情况 公司于 2007 年 11 月 9 日至 13 日公开发行公司债券，募集资金净额 118,762 万元， 截止 2007 年末，已使用募集资金 66,773 万元（不含已支付的发行费用），尚未使用的 公司债券募集资金 51,989 万元，占该次募集资金总额的 44.32%，剩余公司债券募集资 金存放在公司一般存款账户，其安全性有足够的保证。 单位：人民币万元 募集资金总额： 120,000 已累计使用募集资金总额： 66,773 变更用途的募集资金总额： 0 各年度使用募集资金总额： 66,773 变更用途的募集资金总额比例： 0 2007 年： 66,773 投资项目 项目投资总额 截止日募集资金累计投资额 截止日 项目完 实际投资金额与 序 计划投资 实际投资 计划投资 已完成投资 募集资金拟 募集资金实 工程度 募集后承诺投资 号 项目 项目 总额 金额 投资金额 际投资金额 金额的差额 购置 7000 吨 购置 7000 吨 1 172,383 21,604.44 54,000.00 21,604.44 32,395.56 建设中 起重船 起重船 建造深水铺建造深水铺 2 238,092 19,447.25 40,000.00 19,447.25 20,552.75 建设中 管起重船 管起重船 建造浅水铺建造浅水铺 3 117,167 25,721.31 26,000.00 25,721.31 278.69 建设中 管船 管船 2.公司债券募集资金项目建设计划如下： 7000 吨起重船计划 2008 年中期建成，投入使用。 深水铺管起重船计划 2010 年 6 月份建成，投入使用。 第 42 页 浅水铺管船计划 2008 年底建成，投入使用。 （三）报告期内公司非募集资金投资的重大项目 1. 青岛新建制造场地项目 公司新建青岛制造场地一、二期工程生产区域分别已于 2006 年 6 月 30 日和 2007 年年底顺利完工投产，2007 年 4 月三期工程正式开工，目前正在紧张建设之中。 2. 期后事项：购置一艘 15000 马力三用工作船 为有效优化公司船队结构，缓解船舶紧张局面，提高公司海上安装能力和作业效率， 经 2008 年 1 月 25 日董事会审议批准，公司将以海油工程（香港）有限公司的名义购置 一艘 15000 马力三用工作船。 该船计划投资 3.34 亿元人民币，预计 2008 年 4 月交船。 第 43 页 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议召开情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了 10 次会议。 1.公司于 2007 年 3 月 12 日召开第二届董事会第二十次会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2.公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会第一次会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3.公司于 2007 年 4 月 23 日召开第三届董事会第二次会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4.公司于 2007 年 6 月 14 日召开第三届董事会第三次会议，向董事会汇报公司股权 激励方案（草案）和公司治理自查报告。 5.公司于 2007 年 7 月 11 日召开第三届董事会第四次会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6.公司于 2007 年 8 月 6 日召开第三届董事会第五次会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 7.公司于 2007 年 8 月 15 日召开第三届董事会第六次会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 8.公司于 2007 年 8 月 31 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于海油工 程公司债券偿债保障措施的议案》和《关于购置 400 吨级履带起重机等设备的议案》。 9.公司于 2007 年 10 月 24 日召开第三届董事会第八次会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 10.公司于 2007 年 12 月 26 日召开第三届董事会九次会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会严格执行股东大会的各项决议。 根据 2006 年年度股东大会决议，公司及时组织实施了 2006 年度利润分配方案，即 以总股本 79,200 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发股票股利 2 股，现金红利 1.00 元（含税），共计派发股票股利 15,840 万股，现金红利 7,920 万元，利润分配后公司总 股本 95,040 万股。（相关公告详见 2007 年 5 月 29 日的《中国证券报》 、《上海证券报》） 第 44 页 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 在审阅公司 2007 年年度报告过程中，审计委员会严格按照中国证监会《关于做好 上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235 号）的要求，在 年审会计师进场前，初步审阅了公司出具的 2007 年年度财务报表，询问公司财务人员 和对报表所列数据进行分析，根据我们的审阅，没有发现有关事项使我们相信公司财务 报表没有按照企业会计准则的规定编制、未能在所有重大方面公允地反映公司的财务状 况、经营成果和现金流量。同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工作，并提 请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理相关会计事项，以保证财务报表 的公允性、真实性及完整性。 在年审会计师进场后加强了与年审注册会计师的沟通，2008 年 2 月 18 日，在年审 注册会计师出具初步意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务报表，听取 会计师对公司 2007 年度审计工作的汇报，查阅会计师工作底稿，了解审计程序，与会 计师就新会计准则执行情况的具体问题进行了交流和沟通，对年度审计工作起到有效的 核查和监督作用。我们认为：①经审计的财务报表如实地反映了公司的财务状况。②经 审计，公司财务报表符合新企业会计准则的相关规定，能够如实地反映公司的生产经营 状况，财务数据准确无误，不存在重大遗漏。同意以经信永中和会计师事务所初步审定 的 2007 年年度财务报表为基础制作公司 2007 年年度报告，并提交董事会审议。 3 月 6 日，审计委员会向董事会提交了信永中和会计师事务所从事本公司审计工作 的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，审计委员会认为：信永中和会计师事务 所在对公司 2007 年年度财务报表审计过程中，认真尽责，保持了应有的独立性，以公 允、客观的态度进行独立审计，较好地完成了年度审计工作，特向董事会提议，2008 年度续聘信永中和会计师事务所作为本公司的审计机构。 （四）董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会成立以来，对公司薪酬制度执行情况进行监督，认为公司 董事、监事和高级管理人员报酬标准是在参照了本行业高管人员的工资薪酬的基础上确 定的；独立董事津贴是依据公司 2006 年度股东大会审议批准的董事津贴标准确定。 2007 年薪酬与考核委员会审议了《公司股权激励计划方案(草案)》，同意将《草案》 报公司董事会审批。 第 45 页 （五）董事会下设的战略委员会的履职情况汇总报告 2007 年董事会战略委员会积极推动公司发展战略规划的研究，以科学发展观为统 领，指导公司编制了 2008-2020 年战略规划，明确了公司未来发展目标。 （六）董事会下设的提名委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会提名委员报告期成立后，制定了规范的实施细则，将逐步对完善 公司治理发挥积极的作用。 六、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所审计，公司 2007 年度共实现净利润 1,075,829,294.60 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 1,319,100,087.66 元 ， 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 107,419,759.10 元，可供股东分配的利润为 2,287,509,623.16 元。公司于 2007 年 6 月份向全体股东分配股票股利 158,400,000 元，现金股利 79,200,000 元。截至 2007 年末公司未分配利润为 2,049,909,623.16 元。 公司拟以 2007 年末总股本 95,040 万股为基数，每 10 股派发股票股利 5 股和现 金红利 0.6 元（含税），并用资本公积金每 10 股转增 5 股。股本送转方案完成后， 公司的总股本为 190,080 万股。本次分配共计派发现金红利 5,702.40 万元，未分配 的利润余额 1,517,685,623.16 元结转至以后年度分配。 本次分配预案尚需提交公司 2007 年度股东大会审议。 七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和“公司章程”及其他有关文件的要求，我们对公司 2007 年度 的担保事项进行了认真审核，经审查，公司 2007 年累计及当期对外担保金额为零，无 对外担保情况，公司与控股股东及其控制的其他关联方所发生的资金往来均属正常的业 务往来，无违规占用资金情况发生。 独立董事：李维安 杨军 韩传模 第 46 页 第九节 监事会报告 2007 年，公司监事会继续按照《公司法》、公司章程和公司监事会议事规则的规定， 诚实诚信，以积极、务实、审慎的工作态度，本着对全体股东负责的精神和对公司长期 发展的高度责任感，认真履行职责，对公司决策程序、依法运作情况、财务状况以及内 部管理等方面进行了监督和核查，忠实地维护公司和股东的合法权益，为公司的规范运 作和健康发展提供了必要保障。 一、监事会工作情况 （一）第二届监事会第七次会议于 2007 年 3 月 12 日在山东青岛召开，会议审议通 过了《公司 2006 年年度监事会工作报告》，通过了监事会换届选举的议案，并对董事会 编制的公司 2006 年年度报告提出了书面审核意见。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 3 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》 。 （二）第三届监事会第一次会议于 2007 年 4 月 20 日在天津召开，会议审议通过了 《关于选举监事会主席的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》 。 （三）第三届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 6 日在天津召开，对董事会编制的 公司 2007 年中期报告提出了书面审核意见。 （四）第三届监事会第三次会议于 2007 年 10 月 24 日在天津召开，对董事会编制 的公司 2007 年第三季度报告提出了书面审核意见。 （五）第三届监事会第四次会议于 2007 年 12 月 26 日在天津召开，会议审议通过 了《公司首期（2007－2008 年）股票期权激励计划（草案）》。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 报告期内，公司监事列席了历次股东会和董事会，对会议的召开程序和表决程序进 行了监督；参加了高管层办公会议和公司月度生产例会，对公司生产经营随时进行了解； 审阅季度、中期、年度报告和会计师报告，并出具核查意见，与财务总监、财务部经理 进行交流，了解掌握公司基本财务状况。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 第 47 页 1.2007 年度公司在各股东的支持下，通过全体员工的勤奋努力，按照《公司法》、 《证券法》和公司章程等有关法律的规定规范运作，生产经营决策程序合法。 2.报告期内公司董事会各位董事、高级管理人员认真负责，以公司利益为出发点， 严格遵守法律、法规和公司章程，切实执行了股东大会、董事会各项决议，规范公司生 产、经营与管理工作程序，维护本公司利益和股东权益。 （二）检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，监事会认为： 公司 2007 年年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，信永中和会 计师事务所出具的审计报告实事求是、客观公正。 （三）募集资金使用情况 公司 IPO 募集资金净额为 7.50 亿元，共承诺投资五个项目，目前仅有深水挖沟机 项目未实施。 公司债券募集资金净额 118,762 万元，共承诺投资深水铺管起重船、浅水铺管船和 7000 吨起重船三个项目，目前三个项目正在建设中。公司募集资金实际投入项目和承 诺投入项目是一致的，在项目建设过程中未发生违法违纪现象，未发生挤占和挪用项目 资金的情况。 （四）公司收购及出售资产 2007 年度，为完善和形成公司中下游、LNG 等产业链，进一步提高公司总承包能力 和核心竞争力，公司出资 6,500 万元现金，与青岛英派尔化学工程有限公司合资成立了 海工英派尔工程有限公司，公司持有其 65%的股权。监事会监督了有关交易的决策和执 行情况，认为交易不存在内幕交易和损害股东利益行为。 （五）重大关联交易事项 公司与关联方之间存在着较多的关联交易，这是由于中国海洋石油对外合作开采海 洋石油的专营制度和其发展历史所决定的，关联交易按照“公平、公正、公开”的原则， 通过参与投标确定交易价格，此外公司和关联方还签订了长期服务协议，保证了交易价 格的公允，公司董事会、股东大会就关联交易进行表决时，关联董事、关联股东均回避 了表决，没有损害公司利益的行为。 第 48 页 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2007 年度，为完善和形成公司中下游、LNG 等产业链，进一步提高公司总承包能力 和核心竞争力，公司出资 6,500 万元现金，与青岛英派尔化学工程有限公司合资成立了 海工英派尔工程有限公司，公司持有其 65%的股权。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供和接受劳务发生关联交易 1.本公司为关联方提供设计、建造、安装等专业生产服务，按照市场原则，通过 投标确定合同价格，按里程碑点或工程进度结算。 占同类交易 关联交易方 交易金额（元） 金额的比例（％） 中海石油（中国）有限公司 3,929,394,986.81 84.69 中海石油基地集团有限责任公司 353,060,979.82 7.6095 ACT OPERATOR’S GROUP 518,640.30 0.0112 中海石油炼化有限责任公司 221,545,357.00 4.77 中海石油天然气及发电有限责任公司 95,247,620.10 2.05 中海石油投资控股有限公司 23,880,000.00 0.514 中海油田服务股份有限公司 9,128,584.31 0.20 中国海洋石油南海西部公司 496,000.00 0.011 中国海洋石油总公司 165,500.00 0.0036 中国海洋石油渤海公司 18,669.00 0.0004 中国海洋石油南海东部公司 13,998.00 0.0003 海洋石油工程（青岛）有限公司 6,323,777.98 0.14 2.由关联公司作为本公司的分包商在报告期完成的分包工程金额如下： 占同类交易 关联交易方 交易金额（元） 金额的比例（％） 中海石油基地集团有限责任公司 280,169,862.29 15.05 中海油田服务股份有限公司 141,228,587.00 7.59 深圳市中海平台维修安装有限公司 186,780,695.66 10.035 海油石油工程（青岛）有限公司 455,473,685.03 24.47 第 49 页 3.根据本公司与关联方签定的关联交易合同，本期主要由中国海洋石油总公司 下属中国海洋石油渤海公司、中海油田服务股份有限公司、中海石油基地集团有限 公司等及其所属子公司等为本公司提供包括运输、船舶、燃油及水电等服务，具体 明细如下： 关联方名称 交易内容 2007 年度 占同类交易 金额的比例（％） 中国海洋石油渤海公司 服务费 11,691,410.60 0.63 运输服务 13,706,423.42 0.74 水电费 15,361,700.23 0.82 中海油田服务股份有限公司 船舶服务 79,128,398.64 4.25 中海石油基地集团有限责任公司 服务费 111,609,413.38 6.00 工程建设 469,188,700.00 25.21 运输服务 15,662,776.26 0.84 燃料费 63,644,145.05 3.42 水电费 1,382,318.62 0.07 中海实业公司 服务费 6,576,402.52 0.35 中海石油（中国）有限公司 服务费 546,474.74 0.03 中海石油化学股份有限公司 服务费 1,015,015.00 0.05 中国海洋石油南海东部公司 服务费 343,620.88 0.02 中国海洋石油东海公司 服务费 370,840.00 0.02 中国近海石油服务（香港）有限公司 运输服务费 6,805,867.20 0.37 中海石油研究中心 服务费 90,000.00 0.005 中海石油通讯计算中心 服务费 591,525.00 0.03 4.关于关联交易对公司利润的影响及其必要性和持续性的说明 本公司与中海石油（中国）有限公司等关联方之间存在较多的关联交易，这是由于 中国海洋石油对外合作开采海洋石油的专营制度和其发展历史所决定的，符合国家产业 政策要求。这些关联交易构成公司主要业务收入来源，为公司发展发挥了巨大的作用。 通过公司上市连续五年来公司业绩的稳步增长可以证明这些关联交易是实现公司发展 不可或缺的部分。公司关联交易根据公开招投标确定合同价格，体现了公平、公正、公 开的原则，有利于公司主营业务的发展，有利于确保股东利益最大化。事实证明，这些 关联交易的存在是必要的，今后仍将持续。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 第 50 页 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）担保事项 报告期末公司与关联方之间不存在重大担保事项。 （五）其他重大关联交易 1.关联存款 公司名称 期末数 期初数 中海石油财务有限责任公司 352,035,405.91 293,637,905.40 2.关联存款利息 公司名称 2007 年度 2006 年度 中海石油财务有限责任公司 2,257,344.28 2,939,956.10 本公司在关联单位的存款利率执行中国人民银行的相关规定。 3.关联贷款 截至报告期末，本公司存放于关联公司的贷款余额如下： 关联方名称 本期增加额 本期偿还额 中海石油财务有限责任公司 380,000,000.00 380,000,000.00 4.关联贷款利息 关联方名称 贷款本金 贷款期间 中海石油财务有限责任公司 300,000,000.00 2007.5.29-2007.5.31 中海石油财务有限责任公司 80,000,000.00 2007.6.29-2007.6.29 本公司向关联单位的贷款利率执行中国人民银行的相关规定。 5.关联投资余额及取得的投资收益 公司名称 期末投资余额（元） 2007 年度（元） 中海石油财务有限责任公司 25,000,000.00 2,869,563.27 第 51 页 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产的重要事项。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 重大合同及其履行情况 单位：万元 付款方 合同内容 合同金额 累计付款金额 中海石油（中国）有限公司 海洋石油工程承包 738,660.55 547,380.74 康菲石油（中国）有限公司 海洋石油工程承包 228,731.39 144,559.59 ACT-Operators Group 海洋石油工程承包 48,646.86 44,279.96 以上交易事项均为公司日常生产经营业务。 五、承诺事项 2006 年 1 月 24 日公司实施股权分置改革后，原非流通股股东中国海洋石油总公司、 中国海洋石油南海西部公司和中国海洋石油渤海公司持有的本公司股份自 2006 年 1 月 24 日起，在十二个月内不上市交易或转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂 牌交易出售本公司股份占本公司总股本的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四 个月内不超过百分之十。 公司在股改时作出的特殊承诺及履行情况： 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 报告期内公司积极研究制订股权激励计划，经国资管理部门原 当国家关于上市公 则同意后，《公司首期（2007－2008 年）股票期权激励计划（草 司管理层激励政策 中国海洋 案）》于 2007 年 12 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》 法规正式颁布并实 石油总公 和上海证券交易所网站披露。 施后，积极促成海油 司 该计划草案须由本公司国有股东（中国海洋石油总公司）报国 工程管理层激励计 资管理部门批复同意，并经中国证券监督管理委员会备案无异 划。 议后，提请公司股东大会审议，股东大会审议批准后正式实施。 六、聘任会计师事务所情况 第 52 页 公司本年度聘任的会计师事务所未变更，仍为信永中和会计师事务所，公司支付给 信永中和会计师事务所的报酬情况如下： 1、会计师事务所的聘任及其报酬或确定报酬的方式由股东大会决定，公司董事会 及独立董事同意该决策程序。 2、公司 2007 年应负担的财务审计费用为 75 万元，包括 2007 年度预审和年度审计 费用，该审计费用中不含差旅费。 七、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 （一）证券投资情况 占期末证 序 证券品 证券代 证券 初始投资 持有数量 期末账面值 报告期损益 券总投资 号 种 码 简称 金额（元） （股） （元） （元） 比例（％） 人民币 中国 1 601088 0 129,000 8,463,690.00 53.88 3,691,980.00 普通股 神华 人民币 中国 2 601857 0 234,000 7,244,640.00 46.12 3,336,840.00 普通股 石油 期末持有的其他证券投资 0 - 0 0 0 报告期已出售证券投资损益 - - - - 10,462,417.25 合计 0 - 15,708,330.00 100 17,491,237.25 （二）其他重大事项的说明 注册资本变更：2007 年 4 月 10 日召开的公司 2006 年年度股东大会通过了 2006 年 度分配方案：以总股本 792,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发股票股利 2 股，现金红利 1 元（含税），利润分配完成后公司总股本增加到 950,400,000 股。相关工 商变更手续已于 2007 年 9 月 6 日完成。 报告期内公司无其他《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第十七条所列的重大事件。 第 53 页 九、信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及 事项 刊载日期 及版面 检索路径 海洋石油工程股份有限公司有限售条件 中证报 C005 版、 2007 年 1 上海证券交易所网站： 的流通股上市公告 上证报封八版 月 19 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司关于变更办 中证报 C004 版、 2007 年 1 上海证券交易所网站： 公地址及联系电话的公告 上证报 D9 版 月 31 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司关于番禺 中证报 D009 版、 2007 年 2 上海证券交易所网站： 30-1 项目导管架新建的公告 上证报 A16 版 月 26 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司 2006 年年度 中证报 D013 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站： 报告摘要 上证报 D11 版 月 14 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第二届董事 中证报 D013 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站： 会第二十次会议决议公告暨召开 2006 年 上证报 D11 版 月 14 日 http://www.sse.com.cn 度股东大会的通知 海洋石油工程股份有限公司第二届监事 中证报 D013 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站： 会第七次会议决议公告 上证报 D11 版 月 14 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司 2006 年度股 中证报 C024 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站： 东大会决议公告 上证报 D6 版 月 11 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届董事 中证报 C007 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站： 会第一次会议决议公告 上证报 94 版 月 21 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届监事 中证报 C007 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站： 会第一次会议决议公告 上证报 94 版 月 21 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司 2007 年第一 中证报 C017 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站： 季度报告 上证报 D19 版 月 25 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届董事 中证报 C017 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站： 会第二次会议决议公告 上证报 D19 版 月 25 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司 2006 年度利 中证报 C016 版、 2007 年 5 上海证券交易所网站： 润分配实施公告 上证报 D9 版 月 29 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届董事 中证报 C008 版、 2007 年 7 上海证券交易所网站： 会第四次会议决议公告 上证报 D8 版 月 13 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司 2007 年半年 中证报 D012 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站： 度报告摘要 上证报 D30 版 月8日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届董事 中证报 D012 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站： 会第五次会议决议公告暨召开 2007 年第 上证报 D30 版 月8日 http://www.sse.com.cn 第 54 页 一次临时股东大会的通知 海洋石油工程股份有限公司第三届董事 中证报 D012 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站： 会第六次会议决议公告暨关于公司 2007 上证报封八版 月 17 日 http://www.sse.com.cn 年第一次临时股东大会延期举行和增加 临时提案的补充通知 海洋石油工程股份有限公司关于召开公 中证报 D033 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站： 司 2007 年第一次临时股东大会的提示性 上证报 D8 版 月 23 日 http://www.sse.com.cn 公告 海洋石油工程股份有限公司 2007 年第一 中证报 D005 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站： 次临时股东大会决议公告 上证报 D153 版 月 28 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司关于公司债 中证报 A20 版、 2007 年 10 上海证券交易所网站： 券获得中国证监会发行审核委员会审核 上证报 D9 版 月 19 日 http://www.sse.com.cn 通过的公告 海洋石油工程股份有限公司 2007 年第三 中证报 D033 版、 2007 年 10 上海证券交易所网站： 季度报告 上证报 D59 版 月 26 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届董事 中证报 D033 版、 2007 年 10 上海证券交易所网站： 会第八次会议决议公告 上证报 D59 版 月 26 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司公开发行公 中证报 A08 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站： 司债券募集说明书摘要 上证报封六、封 月6日 http://www.sse.com.cn 七版 海洋石油工程股份有限公司关于公司债 中证报 A12 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站： 券发行获得中国证券监督管理委员会核 上证报 D19 版 月6日 http://www.sse.com.cn 准的公告 2007 年海洋石油工程股份有限公司公司 中证报 A08 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站： 债券发行公告 上证报封六版 月6日 http://www.sse.com.cn 2007 年海洋石油工程股份有限公司公司 中证报 A08 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站： 债券网上路演公告 上证报封六版 月6日 http://www.sse.com.cn 2007 年海洋石油工程股份有限公司公司 中证报 C016 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站： 债券票面利率公告 上证报 D9 版 月9日 http://www.sse.com.cn 2007 年海洋石油工程股份有限公司公司 中证报 A12 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站： 债券发行结果公告 上证报 D8 版 月 15 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届董事 中证报 C016 版、 2007 年 12 上海证券交易所网站： 第 55 页 会第九次会议决议公告 上证报 D40 版 月 28 日 http://www.sse.com.cn 海洋石油工程股份有限公司第三届监事 中证报 C016 版、 2007 年 12 上海证券交易所网站： 会第四次会议决议公告 上证报 D40 版 月 28 日 http://www.sse.com.cn 第 56 页 审计报告 XYZH/2007A10028-1 海洋石油工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海洋石油工程股份有限公司（以下简称“海油工程公司”）合并及母公 司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、现金流量表、股东 权益变动表及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海油工程公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，海油工程公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了海油工程公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：梁晓燕 中国注册会计师：黄丽华 中国 北京 二○○八年三月六日 第 57 页 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 1,028,550,823.67 690,446,977.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 15,708,330.00 应收票据 七、3 7,354,709.00 应收账款 七、4 533,801,717.52 291,688,585.53 预付款项 七、5 113,404,203.13 81,768,985.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、6 34,467,537.01 17,420,283.12 买入返售金融资产 存货 七、7 1,710,479,119.30 980,727,461.75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,443,766,439.63 2,062,052,293.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、8 25,000,000.00 25,000,000.00 投资性房地产 固定资产 七、9 2,865,091,202.50 2,179,161,387.85 在建工程 七、10 1,659,797,811.81 727,197,907.12 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、11 37,488,294.98 29,956,495.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七、12 31,134,587.04 32,881,762.38 其他非流动资产 非流动资产合计 4,618,511,896.33 2,994,197,552.97 资产总计 8,062,278,335.96 5,056,249,846.46 流动负债： 短期借款 七、13 8,295,546.60 向中央银行借款 第 58 页 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、14 187,658,080.81 160,334,906.71 应付账款 七、15 1,596,676,643.85 1,082,344,218.50 预收款项 七、16 762,333,520.87 504,339,829.18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、17 77,873,334.66 68,743,404.17 应交税费 七、18 56,714,684.54 135,658,956.84 应付利息 七、19 10,193,666.67 应付股利 其他应付款 七、20 84,036,060.86 28,845,988.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,783,781,538.86 1,980,267,303.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 七、21 1,187,763,375.29 长期应付款 七、22 9,167,150.68 专项应付款 七、23 36,740,000.00 32,740,000.00 预计负债 递延所得税负债 七、24 51,475,666.96 54,789,886.69 其他非流动负债 非流动负债合计 1,285,146,192.93 87,529,886.69 负债合计 4,068,927,731.79 2,067,797,190.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、25 950,400,000.00 792,000,000.00 资本公积 七、26 564,952,352.92 564,952,352.92 减：库存股 盈余公积 七、27 417,729,457.77 310,309,698.67 一般风险准备 未分配利润 七、28 2,049,909,623.16 1,319,100,087.66 外币报表折算差额 七、29 -56,764.81 归属于母公司所有者权益合计 3,982,934,669.04 2,986,362,139.25 少数股东权益 七、30 10,415,935.13 2,090,516.67 所有者权益合计 3,993,350,604.17 2,988,452,655.92 负债和所有者权益总计 8,062,278,335.96 5,056,249,846.46 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计机构负责人:曾海荣 第 59 页 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 897,485,658.00 643,387,362.13 交易性金融资产 15,708,330.00 应收票据 7,354,709.00 应收账款 八、1 520,171,237.72 266,857,577.68 预付款项 123,237,816.98 76,779,119.30 应收利息 应收股利 其他应收款 1,245,291,253.16 937,172,402.03 存货 1,711,239,660.87 968,425,305.29 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,520,488,665.73 2,892,621,766.43 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、2 1,056,081,338.50 546,967,500.00 投资性房地产 固定资产 八、3 1,396,230,960.27 1,456,938,149.71 在建工程 809,232,612.66 56,465,221.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,740,650.75 29,619,195.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 31,616,720.84 31,933,244.27 其他非流动资产 非流动资产合计 3,328,902,283.02 2,121,923,310.63 资产总计 7,849,390,948.75 5,014,545,077.06 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 195,953,627.41 160,334,906.71 应付账款 1,483,899,063.72 1,062,369,086.20 预收款项 761,483,586.47 504,339,829.18 应付职工薪酬 76,058,401.70 66,847,717.12 应交税费 46,219,338.87 131,862,358.30 应付利息 10,193,666.67 应付股利 第 60 页 其他应付款 49,198,609.03 30,006,278.01 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,623,006,293.87 1,955,760,175.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 1,187,763,375.29 长期应付款 9,167,150.68 专项应付款 36,740,000.00 32,740,000.00 预计负债 递延所得税负债 51,475,666.96 54,789,886.69 其他非流动负债 非流动负债合计 1,285,146,192.93 87,529,886.69 负债合计 3,908,152,486.80 2,043,290,062.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 950,400,000.00 792,000,000.00 资本公积 564,619,852.92 564,619,852.92 减：库存股 盈余公积 409,925,878.20 305,007,533.49 未分配利润 2,016,292,730.83 1,309,627,628.44 所有者权益（或股东权益）合计 3,941,238,461.95 2,971,255,014.85 负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,849,390,948.75 5,014,545,077.06 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计机构负责人:曾海荣 第 61 页 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,030,336,687.63 4,968,916,222.46 其中：营业收入 七、31 6,030,336,687.63 4,968,916,222.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,977,322,883.23 4,017,984,494.09 其中：营业成本 七、31 4,691,212,724.06 3,861,352,861.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、32 148,066,494.58 85,500,611.29 销售费用 管理费用 125,291,547.05 74,325,118.05 财务费用 七、33 13,761,005.34 5,266,891.78 资产减值损失 七、34 -1,008,887.80 -8,460,988.31 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、35 7,028,820.00 投资收益（损失以“－”号填列） 七、36 13,331,980.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,073,374,604.92 950,931,728.37 加：营业外收入 七、37 166,021,379.32 115,835,666.07 减：营业外支出 七、38 515,042.99 3,544,270.29 其中：非流动资产处置损失 515,042.99 2,373,568.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,238,880,941.25 1,063,223,124.15 减：所得税费用 七、39 161,726,118.01 323,151,681.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,077,154,823.24 740,071,442.69 归属于母公司所有者的净利润 1,075,829,294.60 739,402,783.54 少数股东损益 1,325,528.64 668,659.15 六、每股收益： （一）基本每股收益 十四、2 1.13 0.93 （二）稀释每股收益 十四、2 1.13 0.93 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计机构负责人:曾海荣 第 62 页 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、4 5,952,525,183.00 4,920,583,375.67 减：营业成本 八、4 4,684,645,232.48 3,825,956,569.75 营业税金及附加 135,262,370.93 82,239,271.70 销售费用 管理费用 100,114,307.47 67,334,196.46 财务费用 13,740,374.59 5,462,308.43 资产减值损失 320,271.18 -9,451,362.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,028,820.00 投资收益（损失以“－”号填列） 八、5 13,331,980.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,038,803,426.87 949,042,392.25 加：营业外收入 165,512,712.41 115,824,659.57 减：营业外支出 515,042.99 3,489,431.64 其中：非流动资产处置净损失 515,042.99 2,373,568.04 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,203,801,096.29 1,061,377,620.18 减：所得税费用 八、6 154,617,649.19 320,828,272.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,049,183,447.10 740,549,347.96 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计机构负责人:曾海荣 第 63 页 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,808,138,418.22 5,106,394,133.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 282,780,381.62 160,516,552.03 收到其他与经营活动有关的现金 七、40 24,917,047.50 51,935,620.96 经营活动现金流入小计 6,115,835,847.34 5,318,846,306.14 购买商品、接受劳务支付的现金 4,278,836,106.52 3,465,749,278.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 426,585,123.11 216,046,818.50 支付的各项税费 436,666,335.87 370,170,757.46 支付其他与经营活动有关的现金 七、40 84,367,695.57 45,753,177.89 经营活动现金流出小计 5,226,455,261.07 4,097,720,032.21 经营活动产生的现金流量净额 889,380,586.27 1,221,126,273.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,095,421.20 取得投资收益收到的现金 2,869,563.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 1,691,410.00 64,035.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七、40 投资活动现金流入小计 28,656,394.47 64,035.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 1,664,391,792.13 1,079,015,717.68 现金 投资支付的现金 21,576,061.45 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七、40 投资活动现金流出小计 1,685,967,853.58 1,079,015,717.68 投资活动产生的现金流量净额 -1,657,311,459.11 -1,078,951,682.68 三、筹资活动产生的现金流量： 第 64 页 吸收投资收到的现金 3,907,602.96 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,907,602.96 取得借款收到的现金 595,626,778.61 发行债券收到的现金 1,200,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、40 筹资活动现金流入小计 1,799,534,381.57 偿还债务支付的现金 593,769,111.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,917,743.53 79,200,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、40 12,981,065.90 2,336,023.20 筹资活动现金流出小计 691,667,921.36 81,536,023.20 筹资活动产生的现金流量净额 1,107,866,460.21 -81,536,023.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,831,741.09 -6,889,024.92 五、现金及现金等价物净增加额 338,103,846.28 53,749,543.13 加：期初现金及现金等价物余额 690,446,977.39 636,697,434.26 六、期末现金及现金等价物余额 1,028,550,823.67 690,446,977.39 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计机构负责人:曾海荣 第 65 页 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,589,657,395.66 5,076,907,167.19 收到的税费返还 278,502,213.89 160,516,552.03 收到其他与经营活动有关的现金 18,990,192.86 48,845,210.71 经营活动现金流入小计 5,887,149,802.41 5,286,268,929.93 购买商品、接受劳务支付的现金 4,282,625,169.82 3,465,058,284.21 支付给职工以及为职工支付的现金 375,222,130.30 201,474,858.57 支付的各项税费 408,510,782.55 362,976,630.70 支付其他与经营活动有关的现金 49,427,717.19 52,184,395.81 经营活动现金流出小计 5,115,785,799.86 4,081,694,169.29 经营活动产生的现金流量净额 771,364,002.55 1,204,574,760.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,095,421.20 取得投资收益收到的现金 2,869,563.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 1,691,410.00 64,035.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 490,000,000.00 投资活动现金流入小计 518,656,394.47 64,035.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 880,938,115.43 180,023,860.48 现金 投资支付的现金 752,618,548.95 28,053,008.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 503,516,260.86 800,097,292.00 投资活动现金流出小计 2,137,072,925.24 1,008,174,160.48 投资活动产生的现金流量净额 -1,618,416,530.77 -1,008,110,125.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,580,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,580,000,000.00 偿还债务支付的现金 380,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 83,965,595.12 79,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 12,981,065.90 2,336,023.20 筹资活动现金流出小计 476,946,661.02 81,536,023.20 筹资活动产生的现金流量净额 1,103,053,338.98 -81,536,023.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,902,514.89 -6,825,969.41 五、现金及现金等价物净增加额 254,098,295.87 108,102,642.55 加：期初现金及现金等价物余额 643,387,362.13 535,284,719.58 六、期末现金及现金等价物余额 897,485,658.00 643,387,362.13 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计机构负责人:曾海荣 第 66 页 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本) 存股 险准备 一、上年年末余额 792,000,000.00 564,952,352.92 310,309,698.67 1,319,100,087.66 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 792,000,000.00 564,952,352.92 310,309,698.67 1,319,100,087.66 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 158,400,000.00 107,419,759.10 730,809,535.50 （一）净利润 1,075,829,294.60 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,075,829,294.60 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 158,400,000.00 107,419,759.10 -345,019,759.10 1．提取盈余公积 107,419,759.10 -107,419,759.10 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 158,400,000.00 -237,600,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 950,400,000.00 564,952,352.92 417,729,457.77 2,049,909,623.16 第 67 页 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本) 存股 险准备 一、上年年末余额 396,000,000.00 686,088,376.12 239,743,195.25 1,024,816,42 加：会计政策变更 -5,105,051.62 -13,047,56 前期差错更正 二、本年年初余额 396,000,000.00 686,088,376.12 234,638,143.63 1,011,768,85 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 396,000,000.00 -121,136,023.20 75,671,555.04 307,331,22 （一）净利润 739,402,78 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,336,023.20 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -2,336,023.20 上述（一）和（二）小计 -2,336,023.20 739,402,78 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 277,200,000.00 75,671,555.04 -432,071,55 1．提取盈余公积 75,671,555.04 -75,671,55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 277,200,000.00 -356,400,00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 118,800,000.00 -118,800,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 118,800,000.00 -118,800,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 792,000,000.00 564,952,352.92 310,309,698.67 1,319,100,08 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计 第 68 页 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 海洋石油工程股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 792,000,000.00 564,619,852.92 305,007,533.49 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 792,000,000.00 564,619,852.92 305,007,533.49 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 158,400,000.00 104,918,344.71 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 158,400,000.00 104,918,344.71 1．提取盈余公积 104,918,344.71 2．对所有者（或股东）的分配 158,400,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 950,400,000.00 564,619,852.92 409,925,878.20 第 69 页 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 396,000,000.00 686,088,376.12 236,063,670.05 加：会计政策变更 -332,500.00 -5,111,071.35 前期差错更正 二、本年年初余额 396,000,000.00 685,755,876.12 230,952,598.70 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 396,000,000.00 -121,136,023.20 74,054,934.79 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,336,023.20 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -2,336,023.20 上述（一）和（二）小计 -2,336,023.20 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 277,200,000.00 74,054,934.79 1．提取盈余公积 74,054,934.79 2．对所有者（或股东）的分配 277,200,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 118,800,000.00 -118,800,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 118,800,000.00 -118,800,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 792,000,000.00 564,619,852.92 305,007,533.49 公司法定代表人:周守为 主管会计工作负责人:邬汉明 会计机构负责人:曾海荣 第 70 页 海洋石油工程股份有限公司会计报表附注 一、公司的一般情况 1．公司设立情况：海洋石油工程股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是 由中海石油工程设计公司、中海石油平台制造公司、中海石油海上工程公司、中国海洋石 油渤海公司以及中国海洋石油南海西部公司作为发起人共同发起设立的股份有限公司。中 海石油工程设计公司、中海石油平台制造公司、中海石油海上工程公司作为股份公司的主 要发起人，将其所属的与海洋工程设计、建造、海上安装及海底管线铺设业务相关的全部 经营性资产经评估后折成国有法人股，中国海洋石油渤海公司以面积 3632.26 平方米的土 地使用权经评估后作为出资，中国海洋石油南海西部公司以 4000 吨滑道及面积为 3864 平 方米的土地使用权经评估后作为出资，组建成股份有限公司。本公司于 2000 年 4 月 20 日 正式成立，经天津市工商行政管理局注册，领取法人营业执照，注册资本：壹亿柒仟万元 整。 2．公司经营范围：工程总承包；石油天然气（海洋石油工程、石油机械制造与修理 工程、管道输送工程、油气处理加工工程、油气化工及综合利用工作）及建筑工程的设计； 承担各类海洋石油建设工程的施工和其他海洋工程施工；承担各种类型的钢结构、网架工 程的制作与安装；压力容器制造；经营本公司自产产品及技术的出口业务；经营本公司生 产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三 来一补”业务；承包境外海洋石油工程和境内国际招标工程；承包上述境外工程的勘测、 咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工 程所需的劳务人员、国内沿海普通货船运输（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办 理）。 3．公司股票首次发行情况:经中国证监会证监发行字（2002）2 号文批准，本公司于 2002 年 1 月 21 日公开发行社会公众股股票 8000 万股。募集资金到位后，本公司股票于 2002 年 2 月 5 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为：600583。工商注册变更登记于 2002 年 7 月 9 日办理完毕，变更后的企业法人营业执照号码为 1200001000326，注册资本为贰 亿伍仟万元整。 4．公司股票首次发行后历次增资情况 （1）本公司于 2003 年第一次临时股东大会通过了《公司资本公积金转增股本的方案》， 以总股本 25,000 万股为基数，用资本公积金每 10 股转增 1 股。股本转增方案完成后，公 司的总股本为 27,500 万股，其中流通股为 8,800 万股。公司于 2004 年 1 月 12 日完成工商 注册变更登记，变更后的注册资本为贰亿柒仟伍佰万元整。 第 71 页 （2）本公司于 2003 年股东大会通过了《公司资本公积金、未分配利润转增股本的方 案》，以总股本 27,500 万股为基数，按每 10 股转增 1 股的比例，以资本公积金向全体股东 转增股份 2,750 万股，并按每 10 股派发股票股利 1 股的比例，以未分配利润向全体股东派 发红股 2,750 万股，合计增加股本 5,500 万股。公司于 2004 年 10 月 27 日办理完成工商注 册变更登记,变更后的注册资本为人民币叁亿叁仟万元整。 （3）本公司于 2004 年度股东大会通过了《公司 2004 年度利润分配方案》和《公司 2004 年度资本公积金转增股本方案》，以总股本 33,000 万股为基数，按每 10 股派发股票 股利 1 股的比例，以未分配利润向全体股东派发红股 3,300 万股，并按每 10 股转增 1 股的 比例，以资本公积金向全体股东转增股份 3,300 万股。利润分配和转增方案合计增加股本 6,600 万股。公司于 2005 年 7 月 15 日办理完成工商变更登记，变更后的注册资本为人民 币叁亿玖仟陆佰万元整。 （4）本公司于 2005 年度股东大会通过了《公司 2005 年度利润分配方案》和《公司 2005 年度资本公积金转增股本方案》，以总股本 39,600 万股为基数，按每 10 股派发股票 股利 7 股的比例，以未分配利润向全体股东派发红股 27,720 万股，并按每 10 股转增 3 股 的比例，以资本公积金向全体股东转增股份 11,880 万股。利润分配和转增方案合计增加股 本 39,600 万股。公司于 2007 年 1 月 31 日办理完成工商变更登记，变更后的注册资本为人 民币柒亿玖仟贰佰万元整。 （5）本公司于 2006 年度股东大会通过了《公司 2006 年度利润分配方案》，以总股本 79,200 万股为基数，按每 10 股派发股票股利 2 股的比例，以未分配利润向全体股东派发 红股 15,840 万股。公司于 2007 年 9 月 6 日办理完成工商变更登记，变更后的注册资本为 人民币玖亿伍仟零肆拾万元整。公司法定代表人：周守为。 5．公司发起人股权变更情况 （1）2003 年 9 月 28 日，本公司实际控制人中国海洋石油总公司以协议方式无偿受让 本公司发起人股东中海石油平台制造公司、中海石油海上工程公司和中海石油工程设计公 司持有的总共 15,923.38 万股的股份，占本公司当时股份总数的 57.91%，成为本公司第一 大股东。股份过户手续于 2004 年 2 月 13 日办理完成。三家发起公司中海石油平台制造公 司、中海石油海上工程公司、中海石油工程设计公司不再持有本公司股份。 （2）经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）2 号《关于海洋石油工程股 份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准的及 2006 年 1 月 16 日召开的股权分置改 革股东会议审议通过的公司股权分置改革方案，本公司非流通股股东向 2006 年 1 月 20 日 在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的公司流通股股东支付每 10 股 2.4 股股 第 72 页 票的对价，非流通股股东支付股票合计 3,041.28 万股。执行对价后，公司非流通股股东中 国海洋石油总公司、中国海洋石油渤海公司及中国海洋石油南海西部公司持股数量分别为 20,339.96 万股、141.48 万股和 3,405.28 万股，持股比例分别为 51.36%、0.36%和 8.60%。 股权分置改革实施后首个交易日，公司全体非流通股股东所持有的非流通股股份即获得上 市流通权。 二、财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 本公司原按照 2006 年以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》(以下合称“原会计准 则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司开始执行财政部于 2006 年颁布的 企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准 则编制的年度财务报表。 在编制 2007 年度财务报表时，2006 年度的相关比较数字已按照财政部《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及相关规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求进行追溯调 整，所有项目已按照企业会计准则重新列报。会计政策变更对 2006 年 12 月 31 日的合并股东 权益及 2006 年度合并净利润的具体影响参见“附注十四、补充资料” 。 三、遵循企业准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 四、主要会计政策、会计估计和前期差错 1．会计年度 自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司所属全资子公司海油工程（香港）有限公司、 控股子公司海油工程印度尼西亚有限公司以美元为记账本位币，编报的外币财务报表折算 为人民币。 第 73 页 3．外币交易折算 本公司的外币交易按业务发生时的上月最后一个工作日中国人民银行公布的市场汇率 折算成人民币记账。资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇率 折算。 外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同 货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。 4．外币报表折算 本公司对境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。本公司对境外 经营的利润表中的收入与费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率折算。 上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营 净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外 币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。 本公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比 例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 5．会计基础及计量属性 本公司以权责发生制为基础，在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于会计报 表及其附注时，按照规定的会计计量属性进行计量，确定其金额。 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量的前提下对特殊会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量。 第 74 页 6．现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 7．金融资产 （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资 产四大类。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短 期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 ②持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。 ③应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 ④可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被 划分为其他类的金融资产。 （2）金融资产的确认和计量：金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他 金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已 终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融 资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 第 75 页 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；在资产持有期间按实际利率法计算 的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利 时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变 动累计额之后的差额，计入投资损益。 （3）金融资产减值：除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公 司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资 产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时 性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认 减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认 后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的 可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 8．应收款项坏账准备核算方法 本公司将单项金额超过 1,000 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本 公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征 划分为若干组合，再按这些应收款项组合单独进行减值测试计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险特 征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定如下坏账准备计提的比例： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至5年 50% 5 年以上 100% 未逾期的应收款项、各种保证金、押金、备用金及应收增值税退税款不计提坏账准备。 第 76 页 9．存货 （1）存货类别：本公司存货包括工程备料和已完工未结算的工程施工。 （2）存货计价：存货在取得时按实际成本入账。领用或发出的存货，采用加权平均法确 定成本；为工程项目购置的有特殊要求的原材料出库按个别计价法确定成本；消耗性物料、周 转材料和低值易耗品领用时，采用一次摊销的办法。年度终了，按存货可变现净值低于成本的 差额计提存货跌价准备。 工程施工反映在建施工合同的工程累计已发生成本和累计已确认毛利与工程累计已办理 结算价款的借方差额（如果形成贷方差额，则在预收账款中列示，反映在建合同尚未完成的工 程进度但已办理了工程结算的款项）。 （3）存货可变现净值确定方法：直接用于出售的材料存货，其可变现净值按该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现 净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定；为执行建造合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为 基础计算；企业持有存货的数量多于建造合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 （4）合同预计损失准备：在资产负债表日，对在建合同项目进行减值测试，如合同预计总成 本超过合同总收入，则形成合同预计损失，提取损失准备并确认为当期费用。合同完工时，将已提 取的损失准备冲减当期费用。 10．长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期 损益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并 （购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为 合并成本，在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因企业合并发 生的直接相关费用计入合并成本。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 第 77 页 的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际 支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始 投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按照相关会计准则的 规定确定初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企 业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制 或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售 金融资产核算。 11．固定资产 （1）固定资产的确认标准：本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定 资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态 前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的 价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资 产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资 产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关 资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为 5%～10%，分类折旧年限、折旧率 如下： 第 78 页 类 别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 4.5 通用设备 5～10 9～18 专用设备 5～15 6.33～18 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括固定资产大修理支出、更 新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计 入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益。 （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变 固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。 （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计 入当期损益。 12．在建工程 （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接 施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安 装费用、工程试运转等所发生的支出等计量。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇 兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始 计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 13．无形资产 （1）无形资产的计价：本公司的无形资产主要是土地使用权、软件等。购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关的其他支出确定实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协 议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产的摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限 平均摊销；本公司软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有 第 79 页 效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。本 公司对于使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进 行复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用 寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使 用寿命内摊销。 （4）研究与开发支出：本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成 无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出 不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该 项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 14．借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资 产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通 常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到 第 80 页 预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条 件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非 正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用，扣除将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的 利息金额。 15．非金融资产减值 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、 在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生 了减值，本公司将进行减值测试；对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产 组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产 的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 表明资产可能出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 第 81 页 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16．应付债券的核算方法 本公司初始确认应付债券时，按照实际发行价格作为公允价值计量，相关交易费用计入初 始确认金额。 交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置金融工具新增的外部费用。新增的外部费 用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用，包括支付给代理机构、咨询公 司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成 本及其他与交易不直接相关的费用。 交易费用构成实际利息的组成部分。 17．专项应付款的核算方法 专项应付款核算本公司收到的专项拨款，待拨款项目完成后，属于应核销的部分冲减专项 应付款，其余部分转入资本公积。 18．职工薪酬 （1）职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和 职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务 的受益对象计入相关资产成本或当期费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期 损益。 （2）辞退福利 第 82 页 辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到 期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓 励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。 对于符合规定的内部退休计划，按照内部退休计划规定，将自职工停止提供服务日至正常 退休日之间期间、本公司拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计 入当期管理费用。 19．预计负债 （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、 亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司 将其确认为负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初 始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 20．收入 （1）建造合同：本公司按照《建造合同》准则规定，对于建造合同的结果能够可靠估计 的，采用完工百分比法确认合同收入和成本。合同收入包括合同规定的初始收入和因合同变更、 索赔、奖励等形成的收入。 固定造价合同同时满足下列条件时，确认合同收入： ① 合同总收入能够可靠地计量； ② 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 第 83 页 ③ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工进度。本公司根据 预算实际执行情况，在合同变更或实际支出与预算数有较大差异时调整合同预计总成本。 对于合同结果不能可靠估计的，区别以下两种情况确认收入： ① 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在 其发生的当期确认为合同费用； ② 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）提供劳务收入 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 （3）销售商品收入 销售商品同时满足下列条件的，予以确认收入： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （4）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 第 84 页 让渡资产使用权同时满足下列条件的，予以确认收入： ①相关的经济利益很可能流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 21．递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款 抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。本公司于资产负债表日，对递延所得税资 产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得 税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回的，不予确认。 22．所得税的会计核算 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。所得税费用包括当期所得税费用和 递延所得税费用。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税费用和递延所得税 费用计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税费用调整商誉的账面价值外，其余的当期 所得税费用和递延所得税费用计入当期损益。 当期所得税费用是指本公司按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳 给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税费用是指按照资产负债表债务法应予确认的 递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 23．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。控制是 指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利 益的权力。 第 85 页 （2）合并会计报表的编制方法：本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司 的会计报表和其他有关资料为依据，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关 规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同 该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流 量，按原账面价值纳入合并财务报表。 五、税项 1．流转税：本公司流转税包括增值税和营业税。 （1）根据《财政部、国家税务总局关于海洋工程结构物增值税实行退税的通知》（财税 [2003]46 号）及《财政部、国家税务总局关于海洋工程结构物增值税实行退税的补充通知》（财 税[2003]249 号），本公司与国内海上石油天然气开采企业签署的购销合同所涉及的海洋工程 结构物产品，在销售时实行“免、抵、退”税管理办法。 （2）根据《国家税务总局关于海洋石油工程股份有限公司改征增值税并适用“免、抵、 退”税管理办法有关问题的批复》（国税函[2004]1043 号），本公司在签订的总承包或分包合 同中分别列明建筑业劳务价款和自产货物及提供增值税应税劳务价款的，对其自产货物及提供 增值税应税劳务取得的收入征收增值税；对其建筑业劳务收取的收入征收营业税。本公司自 2004 年 1 月 1 日起执行该批复。 （3）海洋石油建设工程的施工业务和其他海洋工程的施工业务按照营业收入的 3%计缴营 业税；海洋工程设计业务按照营业收入的 5%计缴营业税。 2．城建税和教育费附加：本公司分别按照应交流转税税额及经国家税务局正式审核批准 的当期免抵的增值税税额的 7%和 3%计缴城建税和教育费附加。本公司所属控股子公司深圳市 中海石油平台维修安装有限公司计缴城建税和教育费附加比例分别为应交流转税税额的 1%和 3%，控股子公司海洋石油工程（青岛）有限公司计缴城建税、教育费附加和地方教育费附加的 比例分别为应交流转税税额的 7%、3%、1%。 第 86 页 3．所得税：根据天津市国家税务局津国税外[2000]43 号《关于海洋石油工程股份有限公 司适用高新技术企业税收优惠政策及有关问题的批复》及天津新技术产业园区科学技术委员会 颁发的《高新技术企业认定证书》，本公司享受按 15%的税率缴纳所得税的优惠政策。根据天 津市国家税务局海洋石油分局《减、免税批准通知书》（津国税 海 税减免 [2007]9 号），同 意本公司 2007 年度的经营所得按 18%减征所得税，故本公司 2007 年度按照 15%的税率计提企 业所得税。 本公司所属惠州分公司及控股子公司海洋石油工程（青岛）有限公司的所得税率为 33%， 控股子公司深圳市中海石油平台维修安装有限公司及海南中海石油平台制造有限公司所得税 税率为 15%。 4．其他税项按国家有关税法的规定计算缴纳。 六、企业合并及合并财务报表 （一）境内子公司 金额单位：人民币万元 持股 是否 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 投资金额 比例 合并 深圳市中海石油平台 海洋石油平台的建造、安 深圳 1,365.00 1,296.75 95% 是 维修安装有限公司 装及维修等业务 海南中海石油平台制 海上及陆地平台的建造、 70% 海南 2,000.00 1,400.00 是 造有限公司 安装及维修等业务 注1 海洋石油工程（青岛） 海洋油气工程的建造、安 99% 青岛 100,000.00 99,000.00 是 有限公司 装、设计及维修等业务 注2 海工英派尔工程有限 工程设计及咨询、工程总 65% 青岛 10,000.00 1,300.00 是 公司 承包、工程监理等业务 注3 注 1：本公司直接持有该子公司 70%的股份，通过所属控股子公司深圳市中海石油平台维 修安装有限公司间接持有该子公司 30%的股份； 注 2：本公司直接持有该子公司 99%的股份，通过所属控股子公司深圳市中海石油平台维 修安装有限公司间接持有该子公司 1%的股份； 注 3：海工英派尔工程有限公司成立于 2007 年 12 月，注册资本为人民币 10,000 万元，实 收资本为人民币 2,000 万元。 第 87 页 （二）境外子公司 金额单位：美元万元 持股 是否 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 投资金额 比例 合并 海油工程印度尼西亚有 油气田开发、维修服务业 95% 印尼 10.00 9.50 是 限公司 务 注1 海油工程(香港)有限公 工程总承包、油气开发工 司 香港 5.00 程的设计、建造和安装等 5.00 100% 是 注 1：本公司直接持有该子公司 95%的股份，通过所属控股子公司深圳市中海石油平台维 修安装有限公司间接持有该子公司 5%的股份。 （三）合并范围的变动 1．报告期内新纳入合并范围的子公司情况 金额单位：人民币万元 公司名称 持股比例 取得方式 期末净资产 设立日至期末净利润 海工英派尔工程有限公司 65% 新设 2,000.00 海油工程印度尼西亚有限公司 95% 新设 41.75 -31.30 海油工程(香港)有限公司 100% 新设 -14.17 -50.69 2．无上期纳入合并范围在报告期内不再纳入合并范围的子公司。 （四）企业合并取得的子公司 1．“同一控制下企业合并”的判断依据 根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》和财政部财会便[2007]5 号文，确定“同一控 制下企业合并”的判断依据为：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制 且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 2．本公司本年度无同一控制下企业合并取得的子公司。 第 88 页 七、合并财务报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 注释 1、货币资金 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 现 金 180,615.64 27,782.24 银 行 存 款 1,020,313,631.82 668,186,660.69 其他货币资金 8,056,576.21 22,232,534.46 合计 1,028,550,823.67 690,446,977.39 其他货币资金主要为本公司在印度尼西亚开立的外埠银行账户余额。 期末货币资金余额较上期增加较大的原因主要是 2007 年 11 月发行公司债券募集资金 120,000 万元，期末剩余资金 51,989 万元，存放于公司一般存款账户。 （1）其中：外币货币资金余额 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 现金—美元 19,443.71 7.3046 142,028.52 银行存款—美元 3,963,638.47 7.3046 28,952,793.57 2,959,733.30 7.8087 23,111,669.42 其他货币资金—美元 335,023.94 7.3046 2,447,215.88 2,778,198.94 7.8087 21,694,122.06 其他货币资金—印尼盾 6,474,570,897.00 0.0007801 5,051,013.47 528,840,951.00 0.0008657 457,817.61 合计 36,593,051.44 45,263,609.09 （2）在关联单位的存款情况 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中海石油财务有限责任公司 352,035,405.91 293,637,905.40 合计 352,035,405.91 293,637,905.40 本公司在中海石油财务有限责任公司的存款无受限制情况。 注释 2、交易性金融资产 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 交易性权益工具投资 15,708,330.00 合计 15,708,330.00 本公司期末交易性权益工具投资变现不存在重大限制。 第 89 页 注释 3、应收票据 票据种类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 7,354,709.00 商业承兑汇票 合 计 7,354,709.00 （1）期末无用于质押的应收票据； （2）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据； （3）期末无已经背书给他方但尚未到期的票据。 注释 4、应收账款 （1）应收账款按风险分类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应 收账款 487,278,895.40 90.88 141,737.35 275,960,420.81 93.64 1,491,322.01 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他单项金额不重 大的应收账款 48,914,592.57 9.12 2,250,033.10 18,742,909.95 6.36 1,523,423.22 合计 536,193,487.97 100.00 2,391,770.45 294,703,330.76 100.00 3,014,745.23 （2）应收账款按账龄分类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 524,679,254.36 97.85 1,240.00 292,598,470.16 99.29 2,322,807.23 1至2年 9,417,373.51 1.76 1,387,009.80 1,569,914.00 0.53 156,991.40 2至3年 1,561,913.50 0.29 468,574.05 3至5年 5 年以上 534,946.60 0.10 534,946.60 534,946.60 0.18 534,946.60 合 计 536,193,487.97 100.00 2,391,770.45 294,703,330.76 100.00 3,014,745.23 期末应收账款增加较大的原因主要是本期已完工项目的工程余款较大，以及未完工项 目的已结算但尚未收款增加。 （3）坏账准备的计提方法及比例参见附注“四、8. 应收款项坏账准备核算方法”。 第 90 页 （4）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项；本年度无已核销的应收款项。 （5）期末应收账款前五名合计金额487,278,895.40 元，占应收账款期末余额的 90.88%。 单位名称 是否关联方 款项性质 2007 年 12 月 31 日 主要账龄 中海石油（中国）有限公司 关联方 工程款 339,915,243.61 1 年以内 康菲中国有限公司 非关联方 工程款 64,218,070.02 1 年以内 中海石油炼化有限责任公司 关联方 工程款 36,248,451.43 1 年以内 中海石油天然气及发电有限责任公司 关联方 工程款 29,897,130.34 1 年以内 中海石油基地集团有限责任公司 关联方 工程款 17,000,000.00 1 年以内 合 计 487,278,895.40 （6）持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 单位名称 款项性质 2007 年 12 月 31 日 账龄 中国海洋石油总公司 劳务收入 50,000.00 1 年以内 中国海洋石油南海西部公司 项目质保金 24,800.00 1 年以内 合 计 74,800.00 注释 5、预付账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 113,152,478.54 99.78 80,490,778.64 98.44 1至2年 251,724.59 0.22 1,278,207.06 1.56 2至3年 3 年以上 合 计 113,404,203.13 100.00 81,768,985.70 100.00 期末余额增加的原因是本期为工程项目备料而预付采购款增加。 （1）账龄超过一年的预付款项 单位名称 2007 年 12 月 31 日 账龄 未结算原因 攀钢集团成都钢铁有限责任公 1-2 年 合同余款 司 137,724.59 中石化山东青岛分公司 114,000.00 1-2 年 合同余款 合 计 251,724.59 第 91 页 （2）期末预付账款前五名合计金额 73,400,905.78 元，占预付账款期末余额的 64.73%。 单位名称 款项性质 2007 年 12 月 31 日 账龄 天津舞钢钢铁销售有限公司 钢材款 30,766,266.69 1 年以内 上海五波钢结构材料有限公司 钢材款 15,912,923.56 1 年以内 五矿钢铁有限责任公司 钢材款 9,851,228.28 1 年以内 中海石油基地集团有限责任公 工程款 司 9,198,000.00 1 年以内 香港胜海有限公司 材料款 7,672,487.25 1 年以内 合 计 73,400,905.78 （3）期末预付账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注释 6、其他应收款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 30,479,775.80 88.35 14,200.00 12,348,795.35 70.13 6,572.00 1至2年 3,584,167.86 10.39 4,905,528.70 27.86 30,455.45 2至3年 282,004.50 0.82 14,436.15 171,034.45 0.97 51,310.34 3至5年 151,950.00 0.43 1,725.00 183,274.81 1.04 100,012.40 5 年以上 2,250.00 0.01 2,250.00 合 计 34,500,148.16 100.00 32,611.15 17,608,633.31 100.00 188,350.19 （1）期末其他应收款余额增加的主要原因是海关保证金增加； （2）期末其他应收款前五名合计金额 25,878,681.36 元，占其他应收款期末余额的 75.01%。 项目或单位 款项性质 2007 年 12 月 31 日 账龄 深圳、黄岛海关 关税、增值税保证金 19,081,372.02 1 年以内/1 至 2 年 增值税退税款 3,880,758.63 1 年以内 天津市塘沽区建筑业协会 农民工工资保证金 1,264,713.00 1 年以内 印尼项目组 现场代垫款 1,151,837.71 1至2年 深圳市长实工业气体有限公司 气瓶押金 500,000.00 1 年以内 合 计 25,878,681.36 （3）本公司对各种保证金、备用金及应收增值税退税款不计提坏账准备； （4）其他应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 第 92 页 注释 7、存货 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 合同预计损失 金额 跌价准备 合同预计损失 工程施工 1,613,064,310.21 839,561,374.53 工程备料 97,414,809.09 141,396,261.20 230,173.98 其中： 一般钢材 35,500,184.52 51,307,081.14 进口材料 16,622,646.34 22,449,170.78 电工材料 5,032,426.76 10,497,095.63 其他材料 40,259,551.47 57,142,913.65 合计 1,710,479,119.30 980,957,635.73 230,173.98 （1） 本公司在 2006 年 6 月 22 日番禺 30-1 总包项目导管架部分水下结构发生局部变形后， 自当月起公司因番禺 30-1 总包项目及新建番禺 30-1 气田导管架发生工程成本在工程施工科目 中反映，已收到的工程款在预收账款中反映。详见附注“十、或有事项”。 （2）扣除上述番禺 30-1 总包项目外，期末存货余额较上年增加的原因是随本年建设项目 的增加，已完工未结算项目余额增大。截止 2007 年 12 月 31 日，在建合同未结算的工程施工 主要项目为： 项目名称 2007 年 12 月 31 日 蓬莱 19-3II 期 RUP 平台,B 组块,E 导管架总包 129,570,571.72 乐东 22-1/15-1 陆上建造总包 52,869,077.94 乐东 22-1/15-1 海上安装总包 215,672,185.41 蓬莱 19-3II 期海管铺设总包 80,107,279.36 番禺软管更换 111,433,256.86 合 计 589,652,371.29 （3）存货跌价准备本期增减变动情况： 项 目 2006 年 12 月 31 本期计提 本期转回 2007 年 12 月 31 日 日 工程备料 230,173.98 230,173.98 合 计 230,173.98 230,173.98 注释 8、长期股权投资 被投资单位名 持股 当年分得的现 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 称 比例 金红利 中海石油财务 有限责任公司 1.77% 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 2,869,563.27 合计 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 2,869,563.27 第 93 页 本公司长期股权投资处置无受到重大限制的情况。 注释 9、固定资产及累计折旧 房屋建筑物 专用设备 通用设备 合计 原值 2006年12月31日 757,965,216.45 1,646,428,881.68 888,911,249.30 3,293,305,347.43 本期增加 598,739,552.22 20,746,182.46 308,637,153.80 928,122,888.48 其中在建工程转入 598,739,552.22 237,999,402.07 836,738,954.29 本期减少 7,096,200.00 331,000.00 4,662,750.00 12,089,950.00 2007年12月31日 1,349,608,568.67 1,666,844,064.14 1,192,885,653.10 4,209,338,285.91 房屋建筑物 专用设备 通用设备 合计 累计折旧 2006年12月31日 106,260,266.62 664,515,533.99 343,368,158.97 1,114,143,959.58 本期增加 50,022,098.95 93,803,360.49 90,969,257.40 234,794,716.84 本期减少 212,886.00 283,200.00 4,195,507.01 4,691,593.01 2007年12月31日 156,069,479.57 758,035,694.48 430,141,909.36 1,344,247,083.41 净值 2006年12月31日 651,704,949.83 981,913,347.69 545,543,090.33 2,179,161,387.85 2007年12月31日 1,193,539,089.10 908,808,369.66 762,743,743.74 2,865,091,202.50 （1）期末固定资产余额增加的原因主要是本公司所属控股子公司海洋石油工程（青岛） 有限公司处于场地新建阶段，其新建厂房完工转固定资产并购置设备致使固定资产大幅增 加； （ 2 ） 截 至 2007 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 已 提 足 折 旧 尚 在 使 用 的 固 定 资 产 原 值 为 609,027,300.15 元、净残值为 60,902,894.42 元； （3）本公司专用设备主要为海上施工用作业船； （4）本公司固定资产无置换、抵押和担保的情况； （5）期末未发现固定资产存在可能减值的迹象。 第 94 页 注释 10、在建工程 预算数 资金 完工 项 目 2006 年 12 月 31 日 本期增加 本期转固 其他减少 2007 年 12 月 31 日 （万元） 来源 进度 检验试验中心楼 670 3,233,510.00 3,689,303.96 6,922,813.96 自筹 100% 自筹/ 863 水下干式管道维修 8,474 23,252,313.00 23,252,313.00 拨款 100% 建造场地型钢预制工棚 323 2,923,535.00 2,923,535.00 自筹 100% 海工公司技术服务楼 3,700 5,501,399.23 26,335,797.44 31,837,196.67 自筹 86% 海洋石油 299 船柴油发电 机组 423 3,580,573.82 3,580,573.82 自筹 85% PRIMAVERA5.0 购置 190 1,270,080.00 1,270,080.00 自筹 67% 浅水挖沟机升级改造 275 1,831,700.00 127,000.00 1,958,700.00 自筹 71% 30000 吨下水驳船 58,190 5,044,894.06 270,360,858.93 275,405,752.99 自筹 77% 浅水铺管船 117,167 2,493,633.27 255,663,434.63 258,157,067.90 *1 22% 深水铺管起重船 238,092 10,914,471.05 203,390,491.72 214,304,962.77 *1 9% 7000 吨起重船 172,383 212,229,214.07 212,229,214.07 *1 12% 建造场地安防系统 279 944,131.34 944,131.34 自筹 34% 建造称重系统 520 4,549,878.60 4,549,878.60 自筹 87% 惠州分公司场地建造 1,500 4,193,300.80 8,799,033.79 12,992,334.59 自筹 87% 惠州分公司场地办公楼 600 3,964,410.02 3,964,410.02 自筹 66% 青岛场地一、二期建造 215,000 670,651,685.71 688,792,024.90 803,640,292.33 555,803,418.28 自筹 *2 青岛场地第三期建造 174,000 82,135,721.35 82,135,721.35 自筹 4.7% 青岛 ERP 系统 79,140.41 79,140.41 自筹 赤湾场地建造 2,389 81,000.00 504,229.00 585,229.00 自筹 2.4% 合计 727,197,907.12 1,769,338,858.98 836,738,954.29 1,659,797,811.81 其中：资本化利息 30000 吨下水驳船 1,571,681.64 1,571,681.64 浅水铺管船 2,065,652.85 2,065,652.85 深水铺管起重船 3,177,927.46 3,177,927.46 7000 吨起重船 939,911.52 939,911.52 青岛场地一、二期建造 2,619,771.68 2,619,771.68 合计 10,374,945.15 2,619,771.68 7,755,173.47 期末在建工程增加主要是本公司本期购置 7000 吨起重船、建造深水铺管起重船、建造浅 水铺管船项目以及所属控股子公司海洋石油工程（青岛）有限公司场地建设项目增加。 第 95 页 *1 本公司于 2007 年 11 月公开发行总面值为 120,000 万元的 2007 年海洋石油工程股份 有限公司公司债券，共募集资金人民币 120,000 万元。公司债募集资金主要用于购置船舶装备， 包括购置 7000 吨起重船使用募集资金 54,000 万元左右、建造深水铺管起重船使用募集资金 40,000 万元左右、建造浅水铺管船使用募集资金 26,000 万元左右。其中 7000 吨起重船以本公 司全资子公司海油工程（香港）有限公司名义购置。 上述项目拟投资总额除使用募集资金之外的资金以公司自有资金补充。 *2 2007 年 3 月 12 日公司第二届董事会第二十次会议审议通过《青岛制造场地一、二期 建设项目追加投资的议案》，同意增加投资费用，追加后青岛场地建设项目累计投资总额为 21.5 亿元；审议通过《青岛制造场地新增第三期建设项目投资的议案》，同意在青岛场地进行三期 工程建设，总体投资额为 17.4 亿元，所需资金全部由公司自筹解决。 本公司所属控股子公司海洋石油工程（青岛）有限公司场地一、二期建造工程已完工，期 末在建工程余额主要为围海造地支出成本，土地使用权证正在办理之中。 注释 11、无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 原价 2006 年 12 月 31 日 7,392,300.00 29,687,587.35 37,079,887.35 本期增加 7,096,200.00 7,244,115.85 14,340,315.85 本期减少 - 2007 年 12 月 31 日 14,488,500.00 36,931,703.20 51,420,203.20 累计摊销 2006 年 12 月 31 日 973,605.39 6,149,786.34 7,123,391.73 本期摊销 490,655.39 6,317,861.10 6,808,516.49 本期减少 - 2007 年 12 月 31 日 1,464,260.78 12,467,647.44 13,931,908.22 账面价值 2006 年 12 月 31 日 6,418,694.61 23,537,801.01 29,956,495.62 2007 年 12 月 31 日 13,024,239.22 24,464,055.76 37,488,294.98 （1）软件的入账价值为外购的实际成本； （2）期初土地使用权由发起人投入，其入账价值为经评估确认的土地价值，评估机构为 中国地产咨询评估中心； （3）本期增加的土地使用权为出让取得土地的实际成本； （4）本公司不存在被冻结、抵押的无形资产。 注释 12、递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 第 96 页 种 类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异之所得税资产 31,134,587.04 32,881,762.38 合 计 （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 可抵扣暂时性差异项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 坏账准备 1,406,316.67 存货跌价准备 230,173.98 固定资产折旧 39,425,556.91 37,551,406.55 应付职工薪酬 74,146,193.80 58,624,586.61 开办费摊销 1,799,446.76 2,399,262.34 计提安全生产费 9,167,150.68 合计 124,538,348.15 100,211,746.15 税率 25% 33%/15% 确认递延所得税资产 31,134,587.04 32,881,762.38 2006 年度本公司按 33%的税率计提企业所得税，本公司所属控股子公司深圳市中海石油平 台维修安装有限公司企业所得税税率为 15%。 注释 13、短期借款 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 质押贷款 8,295,546.60 合 计 8,295,546.60 本公司所属控股子公司海洋石油工程（青岛）有限公司贴现未到期的商业承兑汇票金额为 8,295,546.60 元，转入“短期借款”。 注释 14、应付票据 票据种类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 71,963,450.00 156,071,000.00 商业承兑汇票 115,694,630.81 4,263,906.71 合 计 187,658,080.81 160,334,906.71 期末余额主要为本公司以票据支付供应商材料款（钢材）、所属控股子公司海洋石油工程 （青岛）有限公司场地建设项目工程款。 第 97 页 注释 15、应付账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,483,688,358.71 92.92 993,136,642.62 91.76 1至2年 96,070,997.15 6.02 76,835,637.86 7.10 2至3年 16,062,899.76 1.01 12,065,826.49 1.11 3 年以上 854,388.23 0.05 306,111.53 0.03 合 计 1,596,676,643.85 100.00 1,082,344,218.50 100.00 （1）账龄超过一年的前五名应付款项 单位名称 2007 年 12 月 31 日 账龄 款项性质 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 46,388,227.00 1至2年 番禺 30-1 项目分包款 印尼 SES 项目成本 17,863,041.92 1至2年 完工项目尾款 南堡总包项目成本 12,232,180.00 2至3年 完工项目尾款 KODECO 项目成本 3,572,439.66 1至2年 完工项目尾款 中海石油基地集团有限责任公司油 1至2年 工程质保金 3,134,100.00 田建设渤海工程分公司 合 计 83,189,988.58 期末余额增加的原因是本期应付分包商工程项目分包进度款增加。 （ 2） 期 末 应 付 账 款 前 五 名 合 计 金 额 707,285,230.20 元 ， 占 应 付 账 款 期 末 余 额 的 44.30%。 单位名称 款项性质 2007 年 12 月 31 日 主要账龄 基建、工程、 中海石油基地集团有限责任公司 312,930,592.37 1 年以内 综合服务 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 工程分包款 144,421,177.58 1 年以内、1 至 2 年 广州打捞局 工程分包款 92,096,196.65 1 年以内 中海油田服务股份有限公司 工程分包款 84,148,475.20 1 年以内 天津开发区蓝鲸海洋工程技术有限公司 工程分包款 73,688,788.40 1 年以内 合 计 707,285,230.20 （3）期末应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 注释 16、预收账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 353,463,247.82 46.37 504,339,829.18 100.00 1至2年 408,870,273.05 53.63 合 计 762,333,520.87 100.00 504,339,829.18 100.00 第 98 页 （1）本公司的建造合同规定甲方根据工程进度严格按里程碑付款点或甲方确认的形象进 度点支付工程款项, 资产负债表日累计已结算的款项与公司根据实际完工进度结转工程收入的 差额形成已结算未完工工程款； （2） 本公司在 2006 年 6 月 22 日番禺 30-1 总包项目导管架部分水下结构发生局部变形后， 自当月起公司因番禺 30-1 总包项目及新建番禺 30-1 气田导管架发生工程成本在工程施工科目 中反映，已收到的工程款在预收账款中反映。详见附注“十、或有事项”； （3）预收账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项； （4）扣除上述番禺 30-1 总包项目外，截止 2007 年 12 月 31 日，已结算未完工工程款主 要明细: 项目名称 2007 年 12 月 31 日 文昌油田群总包海上安装项目 72,765,577.57 锦州 25-1 南项目 70,258,131.75 惠州 25-3/1 总包项目 53,469,973.48 立沙油品储运油项目 49,040,582.93 惠洲炼油马鞭洲原油库 EPC 项目 1,430,101.37 合 计 246,964,367.10 注释 17、应付职工薪酬 项 目 2006 年 12 月 31 日 本期增加额 本期支付额 2007 年 12 月 31 日 工资及奖金 54,218,033.47 270,169,827.69 253,359,171.26 71,028,689.90 福利费及其他 8,338,062.70 145,183,895.07 152,390,676.01 1,131,281.76 职工内退支出 6,187,308.00 272,212.34 746,157.34 5,713,363.00 合 计 68,743,404.17 415,625,935.10 406,496,004.61 77,873,334.66 注释 18、应交税费 项目 适用税率 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增值税 17% -27,306,868.27 -22,744,371.86 营业税 3%、5% 45,210,691.65 17,114,541.09 城市维护建设税 流转税的 1%、7% 5,831,614.41 6,894,095.68 企业所得税 33% 26,522,216.03 129,527,354.35 个人所得税 1,854,011.08 1,733,346.48 土地使用税 118,270.00 其他 231,335.85 24,042.17 教育费附加 流转税的 3% 2,639,860.02 2,993,914.73 防洪费 流转税的 1% 1,163,124.08 115,780.95 堤防建设维护费 合同收入的 0.1% 73,294.45 地方教育发展费 流转税的 1% 377,135.24 253.25 合计 56,714,684.54 135,658,956.84 第 99 页 （1）本公司应缴税费项目中不包含由分包商应承担的分包工程的营业税及附加税费； （2）根据天津市国家税务局津国税外[2000]43 号《关于海洋石油工程股份有限公司适用 高新技术企业税收优惠政策及有关问题的批复》及天津新技术产业园区科学技术委员会颁发的 《高新技术企业认定证书》，本公司享受按 15%的税率缴纳所得税的优惠政策。2006 年度本公 司按照 33%的税率计提企业所得税，次年通过高新技术年检后，按 15%的税率办理汇算清缴， 退回预缴纳的企业所得税。 根据天津市国家税务局海洋石油分局《减、免税批准通知书》（津国税 海 税减免 [2007]9 号），同意本公司 2007 年度的经营所得按 18%减征所得税。故本公司 2007 年度企业所得税按 15%的税率计提，使得期末应缴税费余额中应缴企业所得税较上期下降较大。 注释 19、应付利息 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应付债券利息 10,193,666.67 合 计 10,193,666.67 注释 20、其他应付款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 59,118,973.68 70.35 13,055,772.27 45.26 1至2年 15,669,608.89 18.65 12,672,056.94 43.93 2至3年 7,531,809.19 8.96 270,304.50 0.94 3 年以上 1,715,669.10 2.04 2,847,854.74 9.87 合 计 84,036,060.86 100.00 28,845,988.45 100.00 期末余额增加较大的原因主要是本公司所属控股子公司海洋工程（青岛）有限公司进口设 备应缴纳的海关关税、增值税增加较大。 （1）期末其他应付款欠款金额前五名合计金额46,736,334.89元，占期末余额的 55.61%。 单位名称 款项性质 2007 年 12 月 31 日 账龄 海关关税增值税 保证金 35,105,758.27 1 年以内 中国海洋石油总公司 代垫款 6,117,767.34 1 年以内 蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司 代扣税金 2,979,460.05 1 年以内 CFD11 二期业主项目组 业主奖励款 1,728,000.00 1至2年 中国人寿保险公司天津市塘沽区支公司 保险费 805,349.23 1至2年 合 计 46,736,334.89 第 100 页 （2）其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项情况如下: 单位名称 款项性质 2007 年 12 月 31 日 账龄 中国海洋石油总公司 6,117,767.34 1 年以内 合 计 6,117,767.34 注释 21、应付债券 债券种类 期限 发行日期 面值总额 利息调整 期末余额 07 海工债 10 年 2007 年 11 月 9 日 1,200,000,000.00 -12,236,624.71 1,187,763,375.29 合计 1,200,000,000.00 -12,236,624.71 1,187,763,375.29 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]383 号文件核准，于 2007 年 11 月 9 日 至 13 日公开发行总面值为 12 亿元的 2007 年海洋石油工程股份有限公司公司债券，共募集 资金人民币 120,000 万元，扣除发行费用人民币 1,238 万元，于 2007 年 11 月 14 日实际到 账资金为人民币 118,762 万元。 债券期限为 10 年，自 2007 年 11 月 9 日至 2017 年 11 月 8 日。债券票面利率为 5.77%， 在债券存续期内固定不变。债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年付息 一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 公司债券由中国银行股份有限公司授权其天津市分行提供不可撤销连带责任保证担 保。 注释 22、长期应付款 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 安全生产费 9,167,150.68 合 计 9,167,150.68 按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定的《高危行业企业安全生产费用财 务管理暂行办法》（财企[2006]478 号）规定，自 2007 年 1 月 1 日起，以建筑安装工程造 价为依据计提的安全生产费用。 注释 23、专项应付款 项 目 2006 年 12 月 31 本期增加 本期结转 2007 年 12 月 31 日 日 863 项目科研经费拨款 32,740,000.00 4,000,000.00 36,740,000.00 合 计 32,740,000.00 4,000,000.00 36,740,000.00 专项应付款余额为公司承接国家 863 计划水下干式管道维修系统等研究项目而收到的课题 研究经费拨款。 第 101 页 注释 24、递延所得税负债 （1）已确认递延所得税负债 种 类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应纳税暂时性差异之所得税负债 50,027,233.94 52,720,696.65 评估增值摊销余额 1,448,433.02 2,069,190.04 合 计 51,475,666.96 54,789,886.69 （2）期末已确认递延所得税负债的暂时性差异项目 应纳税暂时性差异项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 固定资产折旧 193,080,115.76 159,759,686.84 公允价值变动 7,028,820.00 合计 200,108,935.76 159,759,686.84 税率 25% 33% 确认递延所得税负债 50,027,233.94 52,720,696.65 本公司蓝疆号船舶根据公司会计政策按 15 年计提折旧，经税务机关批准，按 10 年计提折 旧并进行税前列支。 按评估增值额计算的应交所得税额,按综合调整法自 2000 年 5 月 1 日起分 10 年平均摊销. 注释 25、股本 数量单位：股 2006 年 12 月 31 日 本年变动增（+）减（-） 2007 年 12 月 31 日 项目 发行 公积金 股份 比例% 送股 其他 小计 股份 比例 新股 转股 1.有限售条件股份 (1)国家持股 406,799,272 51.36 73,439,854 -39,600,000 33,839,854 440,639,126 46.36 (2)境内法人持股 70,935,128 8.96 5,701,107 -42,429,594 -36,728,487 34,206,641 3.60 小计 477,734,400 60.32 79,140,961 -82,029,594 -2,888,633 474,845,767 49.96 2.无限售条件股份 (1)人民币普通股 314,265,600 39.68 79,259,039 82,029,594 161,288,633 475,554,233 50.04 小计 314,265,600 39.68 79,259,039 82,029,594 161,288,633 475,554,233 50.04 3.股份总数 792,000,000 100.00 158,400,000 158,400,000 950,400,000 100.00 （1）依据 2006 年度公司股权分置改革时非流通股股东做出的法定承诺，2007 年 1 月 24 日，非流通股股东持有的占公司总股本不超过 5%的股份可以上市流通，上市流通数量为 82,029,594 股；2008 年 1 月 24 日，非流通股股东持有的占公司总股本不超过 5%的股份可以上 市流通，上市流通数量为 81,726,641 股。 第 102 页 （2）根据公司 2006 年度股东大会通过的《公司 2006 年度利润分配方案》，以总股本 79,200 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发股票股利 2 股和现金红利 1 元（含税），共计派发股 票股利 15,840 万股和现金红利 7,920 万元。 注释 26、资本公积 项 目 2006 年 12 月 31 本期增加 本期结转 2007 年 12 月 31 日 日 股本溢价 550,412,590.36 550,412,590.36 其他资本公积 14,539,762.56 14,539,762.56 合 计 564,952,352.92 564,952,352.92 注释 27、盈余公积 项 目 2006 年 12 月 31 本期增加 本期结转 2007 年 12 月 31 日 日 法定盈余公积 221,163,830.26 107,419,759.10 328,583,589.36 任意盈余公积 89,145,868.41 89,145,868.41 合 计 310,309,698.67 107,419,759.10 417,729,457.77 注释 28、未分配利润 项目 2007 年度 2006 年度 期初未分配利润 1,319,100,087.66 1,011,768,859.16 加：本年净利润 1,075,829,294.60 739,402,783.54 减：提取盈余公积金 107,419,759.10 75,671,555.04 分配现金股利 79,200,000.00 79,200,000.00 分配普通股股票股利 158,400,000.00 277,200,000.00 期末未分配利润 2,049,909,623.16 1,319,100,087.66 其中：拟分配现金股利 57,024,000.00 79,200,000.00 根据公司 2006 年度股东大会通过的《公司 2006 年度利润分配方案》，以总股本 79,200 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发股票股利 2 股和现金红利 1 元（含税），共计派发股 票股利 15,840 万股和现金红利 7,920 万元。 根据 2008 年 3 月 6 日公司第三届董事会第十一次会议审议通过的《公司 2007 年度利润分 配预案》及《公司 2007 年度资本公积金转增股本预案》，公司拟以 2007 年末总股本 95,040 万股为基数，每 10 股派发股票股利 5 股和现金红利 0.60 元（含税），并用资本公积金每 10 股转增 5 股，股本送转方案完成后，公司的总股本为 190,080 万股。本次分配共计拟派发现金 红利 5,702.40 万元。本次分配预案尚需提交公司 2007 年度股东大会审议批准后实施。 第 103 页 注释 29、外币报表折算差额 子公司名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 海油工程印度尼西亚有限公司 -43,959.82 海油工程（香港）有限公司 -12,804.99 合 计 -56,764.81 注释 30、少数股东权益 子公司名称 少数股权比例 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 5% 3,415,199.69 2,272,710.28 海洋石油工程（青岛）有限公司 0.05% 1,628.03 -182,193.61 海油工程印度尼西亚有限公司 0.25% -892.59 海工英派尔工程有限公司 35% 7,000,000.00 合 计 10,415,935.13 2,090,516.67 本公司通过所属控股子公司深圳市中海石油平台维修安装有限公司持有海洋石油工程（青 岛）有限公司 1%的股份、持有海油工程印度尼西亚有限公司 5%的股份。 注释 31、营业收入、营业成本 (1) 营业收入 项 目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 6,030,125,931.03 4,968,874,222.46 其他业务收入 210,756.60 42,000.00 合 计 6,030,336,687.63 4,968,916,222.46 (2) 营业成本 项 目 2007 年度 2006 年度 主营业务成本 4,691,212,724.06 3,861,352,861.28 其他业务成本 合 计 4,691,212,724.06 3,861,352,861.28 （3）主营业务收入分类 项 目 2007 年度 2006 年度 1．海洋工程总承包项目收入 5,088,075,278.69 4,650,229,876.56 2．海洋工程非总承包项目收入 942,050,652.34 318,644,345.90 其中： 陆地建造收入 55,043,783.29 6,173,917.00 海上安装及海管铺设收入 386,147,776.74 140,981,053.58 第 104 页 设计收入 24,846,933.30 28,519,848.71 维修收入 476,012,159.01 142,969,526.61 合 计 6,030,125,931.03 4,968,874,222.46 注释 32、营业税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 2007 年度 2006 年度 营业税 营业税计税收入 3%、5% 108,749,219.90 66,413,593.44 城市维护建设税 流转税 7%、1% 27,381,401.57 13,304,009.50 教育费附加 流转税 3%、1% 11,935,873.11 5,783,008.35 合计 148,066,494.58 85,500,611.29 注释 33、财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 5,233,104.15 减：利息收入 6,755,053.26 7,675,133.17 加：汇兑损失 11,158,531.21 9,406,260.82 加：其他支出 4,124,423.24 3,535,764.13 合 计 13,761,005.34 5,266,891.78 注释 34、资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 -778,713.82 -957,253.57 存货跌价损失 -230,173.98 -7,503,734.74 合 计 -1,008,887.80 -8,460,988.31 注释 35、公允价值变动收益/损失 项 目 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产 公允价值变动收益 7,028,820.00 合 计 7,028,820.00 注释 36、投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 股票投资收益 10,462,417.25 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利 润 2,869,563.27 合 计 13,331,980.52 第 105 页 （1）根据公司第二届董事会第二十次会议决议，本公司在确保资金安全和不影响正常 生产经营的前提下，用不超过 5 亿元的闲置资金（非募集资金）进行沪深两市新股申购。 （2）2007 年收到中海石油财务有限责任公司分回 2006 年度利润 2,869,563.27 元。 注释 37、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置利得 1,691,410.00 64,035.00 补贴收入 109,087.00 所得税返还 163,362,012.21 115,445,454.67 其他 967,957.11 217,089.40 合 计 166,021,379.32 115,835,666.07 注释 38、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损失 515,042.99 2,373,568.04 公益性捐赠支出 80,000.00 其他 1,090,702.25 合 计 515,042.99 3,544,270.29 注释 39、所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 162,672,405.38 314,365,692.04 递延所得税费用 -946,287.37 8,785,989.42 合 计 161,726,118.01 323,151,681.46 2006 年度本公司按照 33%的税率计提企业所得税，次年通过高新技术年检后，按 15%的税 率办理汇算清缴，退回预缴纳的企业所得税。 根据天津市国家税务局海洋石油分局《减、免税批准通知书》（津国税 海 税减免 [2007]9 号），本公司 2007 年度的经营所得按 18%减征所得税。故本公司 2007 年度企业所得 税按 15%的税率计提，使得 2007 年度当期所得税费用较上年度下降较大。 第 106 页 注释 40、现金流量表 (1) 列示于现金流量表的现金和现金等价物 项 目 2007 年度 2006 年度 现金 1,028,550,823.67 690,446,977.39 其中：库存现金 180,615.64 27,782.24 可随时用于支付的银行存款 1,020,313,631.82 668,186,660.69 可随时用于支付的其他货币资金 8,056,576.21 22,232,534.46 现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 期末现金和现金等价物余额 1,028,550,823.67 690,446,977.39 其中：使用受限制的现金和现金等价物 (2) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1) 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 24,917,047.50 元，其中金额较大的项目如下： 项 目 2007 年度 利息收入 7,277,855.00 863 项目科研经费拨款 4,000,000.00 研发课题经费 2,750,000.00 奖励款 1,597,500.00 人寿保险赔款 1,300,000.00 船舶保险赔款 1,191,605.00 税务退手续费 706,724.20 合 计 18,823,684.20 2) 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 84,367,695.57 元，其中金额较大的项目如下： 项 目 2007 年度 运输费 5,976,053.77 业务招待费 4,544,334.40 差旅费 4,337,520.76 物业管理费 4,202,142.08 手续费支出 4,124,423.24 会议费 3,241,079.45 培训费 3,103,021.60 水电费 3,090,004.73 第 107 页 租赁费 2,827,647.00 通讯费 2,446,651.95 宣传费 2,172,580.84 咨询费 1,792,260.71 办公费 1,647,022.93 宿舍管理费 1,360,672.80 广告费 1,030,893.64 合 计 45,896,309.90 3) 收到的其他与投资活动有关的现金 本公司 2007 年度未发生“收到的其他与投资活动有关的现金”业务。 4) 支付的其他与投资活动有关的现金 本公司 2007 年度未发生“支付的其他与投资活动有关的现金”业务。 5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 本公司 2007 年度未发生“收到的其他与筹资活动有关的现金”业务。 6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2007 年度 公司债券发行费用 12,884,900.00 红利发放手续费 96,165.90 合 计 12,981,065.90 (3) 将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 2007 年度 2006 年度 净利润 1,077,154,823.24 740,071,442.69 加：计提的资产减值准备 -1,008,887.80 -8,460,988.31 固定资产折旧 234,794,716.84 170,558,369.06 无形资产摊销 6,808,516.49 3,681,054.73 长期待摊费用摊销 2,999,077.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） -1,691,410.00 -64,035.00 固定资产报废损失 515,042.99 2,407,251.04 财务费用 16,391,635.36 9,379,706.73 投资损失（减：收益） -13,331,980.52 16,052.80 第 108 页 公允价值变动损失（减：收益） -7,028,820.00 递延所得税资产的减少（减：增加） 1,747,175.34 -2,209,752.12 递延所得税负债的增加（减：减少） -2,693,462.71 10,995,741.54 存货的减少（减：增加） -729,521,483.57 -628,215,218.04 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,148,825.48 150,370,812.52 经营性应付项目的增加（减：减少） 298,095,895.13 769,596,758.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 889,380,586.27 1,221,126,273.93 八、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 注释 1、应收账款 （1）应收账款风险分类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应 收账款 485,002,048.69 92.82 101,737.35 261,715,218.90 97.45 531,466.96 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他单项金额不重 大的应收账款 37,519,719.48 7.18 2,248,793.10 6,846,406.67 2.55 1,172,580.93 合计 522,521,768.17 100.00 2,350,530.45 268,561,625.57 100.00 1,704,047.89 （2）应收账款按账龄分类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 511,407,534.56 97.87 266,464,765.47 99.22 1,012,909.94 1至2年 9,017,373.51 1.73 1,347,009.80 1,561,913.50 0.58 156,191.35 2至3年 1,561,913.50 0.30 468,574.05 3至5年 5 年以上 534,946.60 0.10 534,946.60 534,946.60 0.20 534,946.60 合 计 522,521,768.17 100.00 2,350,530.45 268,561,625.57 100.00 1,704,047.89 （3）坏账准备的计提方法及比例参见“四、8. 应收款项坏账准备核算方法”。 第 109 页 （4）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项；本年度无已核销的应收款项。 （5）期末应收账款前五名合计金额485,002,048.69元，占应收账款期末余额的 92.82%。 单位名称 是否关联方 款项性质 2007 年 12 月 31 日 账龄 中海石油（中国）有限公司 关联方 工程款 338,709,108.23 1 年以内 康菲中国有限公司 非关联方 工程款 64,218,070.02 1 年以内 中海石油炼化有限责任公司 关联方 工程款 36,248,451.43 1 年以内 中海石油天然气及发电有限责任公司 关联方 工程款 28,826,419.01 1 年以内 中海石油基地集团有限责任公司 关联方 工程款 17,000,000.00 1 年以内 合 计 485,002,048.69 （6）持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 单位名称 款项性质 2007 年 12 月 31 日 账龄 中国海洋石油总公司 劳务收入 50,000.00 1 年以内 合 计 50,000.00 注释 2、长期股权投资 持股 本年 当年分得的现 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年增加 年末余额 比例 减少 金红利 成本法核算 中海石油财务有 限责任公司 1.77% 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 2,869,563.27 深圳市中海石油 平台维修安装有 95% 12,967,500.00 12,967,500.00 12,967,500.00 限公司 海南中海石油平 台制造有限公司 70% 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 海洋石油工程（青 岛）有限公司 99% 990,000,000.00 495,000,000.00 495,000,000.00 990,000,000.00 海工英派尔工程 有限公司 65% 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 海油工程印度尼 西亚有限公司 95% 735,803.50 735,803.50 735,803.50 海油工程(香港) 有限公司 100% 378,035.00 378,035.00 378,035.00 合计 1,056,081,338.50 546,967,500.00 509,113,838.50 1,056,081,338.50 2,869,563.27 2006 年报披露数长期股权投资期末余额为 561,187,849.57 元，根据《企业会计准则解释 第 1 号》第七条的规定，公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在 首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。根据该规定对 2006 年 度按原会计准则采用权益法核算的对子公司股权投资差额、投资损益及股权投资准备进行 追溯调整，减少长期股权投资年初余额 14,220,349.57 元，相应减少本公司股东权益中留 存收益 13,887,849.57 元、资本公积 332,500.00 元。 第 110 页 注释 3、固定资产及累计折旧 房屋建筑物 专用设备 通用设备 合计 原值 2006年12月31日 310,532,823.63 1,568,894,321.68 666,594,198.48 2,546,021,343.79 本期增加 9,846,348.96 18,891,382.46 79,529,233.14 108,266,964.56 其中在建工程转入 9,846,348.96 23,252,313.00 33,098,661.96 本期减少 7,096,200.00 331,000.00 4,662,750.00 12,089,950.00 2007年12月31日 313,282,972.59 1,587,454,704.14 741,460,681.62 2,642,198,358.35 房屋建筑物 专用设备 通用设备 合计 累计折旧 2006年12月31日 100,414,744.04 657,359,008.19 331,309,441.85 1,089,083,194.08 本期增加 16,279,045.73 86,564,307.69 58,732,443.59 161,575,797.01 本期减少 212,886.00 283,200.00 4,195,507.01 4,691,593.01 2007年12月31日 116,480,903.77 743,640,115.88 385,846,378.43 1,245,967,398.08 净值 2006年12月31日 210,118,079.59 911,535,313.49 335,284,756.63 1,456,938,149.71 2007年12月31日 196,802,068.82 843,814,588.26 355,614,303.19 1,396,230,960.27 注释 4、营业收入、营业成本 (1) 营业收入 项 目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 5,952,314,426.40 4,920,583,375.67 其他业务收入 210,756.60 合 计 5,952,525,183.00 4,920,583,375.67 (2) 营业成本 项 目 2007 年度 2006 年度 主营业务成本 4,684,645,232.48 3,825,956,569.75 其他业务成本 合 计 4,684,645,232.48 3,825,956,569.75 （3）主营业务收入分类 项 目 2007 年度 2006 年度 1．海洋工程总承包项目收入 5,088,075,278.69 4,650,229,876.56 第 111 页 2．海洋工程非总承包项目收入 864,239,147.71 270,353,499.11 其中： 陆地建造收入 6,501,645.54 6,173,917.00 海上安装及海管铺设收入 386,147,776.74 140,981,053.58 设计收入 24,846,933.30 28,519,848.71 维修收入 446,742,792.13 94,678,679.82 合 计 5,952,314,426.40 4,920,583,375.67 注释 5、投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 股票投资收益 10,462,417.25 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利 润 2,869,563.27 合 计 13,331,980.52 注释 6、所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 156,994,588.47 311,136,008.41 递延所得税费用 -2,376,939.28 9,692,263.81 合 计 154,617,649.19 320,828,272.22 九、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 1. 本公司控制、共同控制或能够施加重大影响的单位。 2．能够对本公司实施控制、共同控制或能够施加重大影响的单位或个人。 3．与本公司同受一方控制、共同控制或重大影响的单位。 （二）关联方关系 1．存在控制关系的子公司详见附注“六、企业合并及合并财务报表” 。 2．存在控制关系的其他关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 中国海洋石油 海洋石油天然气的勘探、开 中国·北京 母公司 国有企业 傅成玉 总公司 发、生产、加工 第 112 页 3．存在控制关系的其他关联方的注册资本及其变化 金额单位：人民币万元 关联方名称 2006 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2007 年 12 月 31 日 中国海洋石油总公司 5,000,000.00 4,493,161.40 9,493,161.40 4. 存在控制关系的其他关联方的所持股份及其变化 股份单位：股 持股金额 持股比例 关联方名称 2007 年 2006 年 2007 年 2006 年 中国海洋石油总公司 488,159,126 406,799,272 51.36% 51.36% 5．不存在控制关系的关联方 关联方名称 关联方关系 中国海洋石油南海西部公司 持本公司 8.60%股份，同一母公司 中国海洋石油渤海公司 持本公司 0.36%股份，同一母公司 中海石油（中国）有限公司 同一母公司 中海石油基地集团有限责任公司 同一母公司 ACT OPERATOR’S GROUP 同一母公司 中海壳牌石油化工有限公司 同一母公司 中海油田服务股份有限公司 同一母公司 中海石油炼化有限责任公司 同一母公司 中海石油天然气及发电有限责任公司 同一母公司 中海石油投资控股有限公司 同一母公司 中国近海石油服务（香港）有限公司 同一母公司 中海石油化学股份有限公司 同一母公司 中国海洋石油南海东部公司 同一母公司 中海实业公司 同一母公司 中国海洋石油东海公司 同一母公司 中海石油研究中心 同一母公司 中海石油通讯计算中心 同一母公司 中海石油财务有限责任公司 同一母公司 （三）关联交易事项 1．本公司为关联方提供设计、安装、建造等专业生产服务，按照市场原则，通过公开 投标或议标确定合同价格，报告期提供的专业服务金额如下： 关联方名称 2007 年度 2006 年度 中海石油（中国）有限公司 3,929,394,986.81 3,343,465,558.18 中海石油基地集团有限责任公司 353,060,979.82 167,413,968.05 第 113 页 ACT OPERATOR’S GROUP 518,640.30 36,279,542.39 中海壳牌石油化工有限公司 26,288,114.84 中海石油炼化有限责任公司 221,545,357.00 4,644,795.02 中海石油天然气及发电有限责任公司 95,247,620.10 9,775,747.37 中海石油投资控股有限公司 23,880,000.00 中海油田服务股份有限公司 9,128,584.31 中国海洋石油南海西部公司 496,000.00 中国海洋石油总公司 165,500.00 中国海洋石油渤海公司 18,669.00 中国海洋石油南海东部公司 13,998.00 海洋石油工程（青岛）有限公司 6,323,777.98 2．由关联方作为本公司的分包商在报告期完成的分包工程金额如下： 关联方名称 2007 年度 2006 年度 中国海洋石油渤海公司 1,977,170.00 中海石油基地集团有限责任公司 280,169,862.29 98,097,982.18 中海油田服务股份有限公司 141,228,587.00 50,925,472.00 深圳市中海平台维修安装有限公司 186,780,695.66 54,239,714.16 海洋石油工程（青岛）有限公司 455,473,685.03 63,202,379.65 3．根据本公司与关联方签定的关联交易合同，本期主要由中国海洋石油总公司下属中 国海洋石油渤海公司、中海油田服务股份有限公司、中海石油基地集团有限公司等及其所 属子公司等为本公司提供包括运输、船舶、燃油及水电等服务，具体明细如下： 关联方名称 交易内容 2007 年度 2006 年度 中国海洋石油渤海公司 综合服务费 11,691,410.60 14,461,629.35 运输服务 13,706,423.42 9,820,457.10 水电费 15,361,700.23 小计 40,759,534.25 24,282,086.45 中海油田服务股份有限公司 船舶服务 79,128,398.64 66,797,776.68 工程建设 900,000.00 小计 79,128,398.64 67,697,776.68 中海石油基地集团有限责任公司 综合服务费 111,609,413.38 70,817,352.41 工程建设 469,188,700.00 629,366,600.00 运输服务 15,662,776.26 17,189,376.33 燃料费 63,644,145.05 50,502,279.05 水电费 1,382,318.62 20,898,721.20 小 计 661,487,353.31 788,774,328.99 中海实业公司 综合服务费 6,576,402.52 121,356.51 工程建设 3,037,904.00 第 114 页 小 计 6,576,402.52 3,159,260.51 中海石油（中国）有限公司 综合服务费 546,474.74 60,081.46 中海石油化学股份有限公司 综合服务费 1,015,015.00 中国海洋石油南海东部公司 综合服务费 343,620.88 中国海洋石油东海公司 综合服务费 370,840.00 28,654,281.66 中国近海石油服务（香港）有限公 司 运输服务费 6,805,867.20 中海石油研究中心 综合服务费 90,000.00 中海石油通讯计算中心 综合服务费 591,525.00 4．关联存款 截至报告期末，本公司存放于关联方的存款余额如下： 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中海石油财务有限责任公司 352,035,405.91 293,637,905.40 5．关联存款利息 关联方名称 2007 年度 2006 年度 中海石油财务有限责任公司 2,802,764.30 2,939,956.10 本公司在关联单位的存款利率执行中国人民银行的相关规定。 6．关联贷款 截至报告期末，本公司从关联方取得的贷款如下： 关联方名称 2006 年 12 月 31 日 本期增加额 本期偿还额 2007 年 12 月 31 日 中海石油财务有限责任公司 380,000,000.00 380,000,000.00 7．关联贷款利息 关联方名称 贷款本金 贷款期间 利率 利息 中海石油财务有限责任公司 300,000,000.00 2007.5.29-2007.5.31 5.265% 131,625.00 中海石油财务有限责任公司 80,000,000.00 2007.6.29-2007.6.29 5.265% 12,577.50 本公司向关联单位的贷款利率执行中国人民银行的相关规定。 8．关联投资余额及取得的投资收益 关联方名称 期末投资余额 2007 年度 2006 年度 中海石油财务有限责任公司 25,000,000.00 2,869,563.27 9．提供关联担保 被担保人 担保受益人 担保金额 担保到期日 海油工程（香港）有限公司 Bank of China (HONGKONG) LIMITED 3,000 万美元 2008 年 11 月 1 日 第 115 页 本公司全资子公司海油工程（香港）有限公司与 Bank of China (HONGKONG) LIMITED 签署了编号为 L/PRJ/201/07/00375/F/51498 的借款合同，本公司委托中国银行天津市分行 开立保函编号为 LGC2000700758、受益人为 Bank of China (HONGKONG) LIMITED、保函金 额为 3,000 万美元的融资保函，该融资保函到期日为 2008 年 11 月 1 日。本公司为此向中 国银行天津市分行出具《承诺书》，承诺海油工程（香港）有限公司的相关行为造成对上述 融资保函金额内的损失以及违反条款规定的责任，由本公司承担；对于上述融资保函服从 香港法律的相关条款，本公司承担由此产生的责任。 截至报告期末，海油工程（香港）有限公司已偿还 Bank of China (HONGKONG) LIMITED 全部借款本金及利息。 （四）关联方往来余额 1．应收账款 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中海石油（中国）有限公司 339,915,243.61 169,981,552.72 中海石油炼化有限责任公司 36,248,451.43 中海石油天然气及发电有限责任公司 29,897,130.34 2,870,688.07 中海石油基地集团有限责任公司 17,000,000.00 12,433,212.73 ACT OPERATOR’S GROUP 12,009,110.58 中海油田服务股份有限公司 9,057,080.00 8,793,573.74 中海石油投资控股有限公司 2,188,000.00 中国海洋石油渤海公司 666,847.20 666,847.20 中国海洋石油总公司 50,000.00 中国海洋石油南海西部公司 24,800.00 海洋石油工程（青岛）有限公司 6,323,777.98 2．预付账款 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中海石油基地集团有限责任公司 9,198,000.00 海洋石油工程（青岛）有限公司 26,059,919.46 3．其他应收款 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中海石油（中国）有限公司 40,483.67 中海石油炼化有限责任公司 47,600.00 深圳市中海平台维修安装有限公司 5,542,493.30 4,267,974.83 海洋石油工程（青岛）有限公司 992,519,973.57 916,137,486.65 海油工程（香港）有限公司 219,633,311.92 第 116 页 4．应付账款 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中海石油（中国）有限公司 828,000.00 中海石油基地集团有限责任公司 312,930,592.37 136,122,053.74 中海油田服务股份有限公司 84,148,475.20 23,427,169.61 中国近海石油服务（香港）有限公司 2,287,485.45 7,085,798.93 中海石油化学股份有限公司 1,015,015.00 中国海洋石油南海东部公司 116,292.21 中国海洋石油渤海公司 9,728,589.18 9,051,495.52 中海实业公司 2,261,489.00 1,439,007.00 深圳市中海平台维修安装有限公司 102,216,928.67 43,863,896.00 海洋石油工程（青岛）有限公司 108,462,007.90 23,202,379.65 5．应付票据 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中海石油基地集团有限责任公司 93,791,450.00 156,071,000.00 海洋石油工程（青岛）有限公司 8,295,546.60 6．其他应付款 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 中国海洋石油总公司 6,117,767.34 中海石油基地集团有限责任公司 139,642.61 深圳市中海平台维修安装有限公司 85,676.50 海南中海石油平台制造有限公司 5,724,605.14 5,882,901.97 十、或有事项 2006 年 6 月 22 日,番禺 30-1 总包项目导管架部分水下结构发生了局部变形，本公司 立即启动紧急预案,采取积极有效的措施。随后，为保障平台的安全和减少财产损失，本公 司受甲方的委托，进行有效的施救，安全地将该项目上部组块拆除，并妥善保管和维护这 些模块。同时，本公司一直积极协助甲方及其他方面进行该项目的调查工作及后续事宜。 甲方为了保证该气田的顺利投产，决定先行垫资新建番禺 30-1 总包项目导管架。现受 甲方委托，公司已开始新建番禺 30-1 气田导管架工作，该导管架被安排在海油工程（青岛） 公司制造场地建造。 在 2006 年 6 月 22 日番禺 30-1 总包项目导管架部分水下结构发生局部变形后，自当月起 公司因番禺 30-1 总包项目及新建番禺 30-1 气田导管架发生工程成本在工程施工科目中反映， 第 117 页 已收到的工程款在预收账款中反映，停止按工程进度确认项目收入和成本。截至 2007 年 12 月 31 日，番禺 30-1 总包项目工程施工科目余额为 32,221.58 万元、新建番禺 30-1 气田导管架工 程施工科目余额为 49,476.91 万元，工程施工科目余额合计 81,698.49 万元；番禺 30-1 总包 项目预收账款科目余额为 40,887.03 万元、新建番禺 30-1 气田导管架预收账款科目余额为 10,000.00 万元，预收账款科目余额合计 50,887.03 万元。此外，本公司于 2008 年 1 月 10 日 收到新建番禺 30-1 气田导管架工程款 10,000.00 万元，在预收账款中反映。 上述财务处理待番禺 30-1 导管架水下部分局部变形的最终处理结论正式确定后予以调 整。 十一、承诺事项 根据 2008 年 1 月 25 日公司第三届董事会第十次会议决议，为满足青岛场地一、二期 工程后续建设和三期工程建设需要，本公司在两年内由本公司和所属控股子公司深圳市中 海石油平台维修安装有限公司按双方原出资比例向所属控股子公司海洋石油工程（青岛） 有限公司每年增资 10 亿元，共计 20 亿元。 根据 2008 年 1 月 25 日公司第三届董事会第十次会议决议，为有力支持并保证中国海 洋石油总公司协调发展战略的实施，公司加大对大型装备及油田生产设备的投入力度，公 司将以所属全资子公司海油工程（香港）有限公司的名义，购置一艘 15000hp 三用工作船， 以租赁的方式进入国内作业。 十二、资产负债表日后事项 1．对外投资：根据 2008 年 1 月 25 日公司第三届董事会第十次会议决议，公司拟出资 3,000 万元受让甘肃蓝科石化设备有限责任公司 10%的股份，股权转让协议已签订，目前正 在办理入资手续。 2．非公开发行股票：经 2008 年 1 月 25 日公司第三届董事会第十次会议审议通过《关 于公司向特定对象非公开发行股票的议案》，本次非公开发行股票的数量不超过 13,000 万 股（含 13,000 万股）且不低于 6,000 万股（含 6,000 万股），其中中国海洋石油总公司按 不低于本次发行总量的 30%比例认购，本次发行对象包括控股股东中国海洋石油总公司在 内的不超过 10 家的特定对象，所有发行对象以现金认购本次发行的股份。详见 2008 年 1 月 25 日《海洋石油工程股份有限公司第三届董事会第十次会议决议公告》。该议案经 2008 年第一次临时股东大会审议通过。 3．利润分配：根据 2008 年 3 月 6 日公司第三届董事会第十一次会议审议通过的《公司 2007 年度利润分配预案》及《公司 2007 年度资本公积金转增股本预案》，公司拟以 2007 年末 第 118 页 总股本 95,040 万股为基数，每 10 股派发股票股利 5 股和现金红利 0.60 元（含税），并用资本 公积金每 10 股转增 5 股。股本送转方案完成后，公司的总股本为 190,080 万股，本次分配共 计拟派发现金红利 5,702.40 万元。本次分配预案尚需提交公司 2007 年度股东大会审议批准 后实施。 十三、其他重要事项 2007 年 12 月 26 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于公司首期（2007-2008 年）股票期权激励计划（草案）的议案》，以向激励对象定向发行或采取从二级市场回购的 方式，授予激励对象 38.28 万份股票期权，每份股票期权拥有在行权有效期内以行权价格 和行权条件购买一股公司股票的权利。详见 2007 年 12 月 28 日公司第三届董事会第九次会 议决议公告。该计划草案尚需经国务院国有资产监督管理委员会审核批准、中国证券监督 管理委员会备案且无异议、提请公司股东大会审议批准后实施。 十四、补充资料 1．归属于母公司普通股股东的非经常性损益 项 目 2007 年度 2006 年度 净利润 1,075,829,294.60 739,402,783.54 减：营业外收入 2,657,545.61 390,156.07 减：公允价值变动收益 7,028,820.00 减：交易性金融资产投资收益 10,462,417.25 加：营业外支出 515,042.99 3,542,548.81 所得税影响数 1,678,768.22 -907,187.27 合 计 1,057,874,322.95 741,647,989.01 公司自 2004 年度起，根据规定按 33%的税率计提或预缴企业所得税，次年通过高新技 术年检后，按 15%的税率办理汇算清缴，将上年度多计提或预缴的企业所得税退回或冲减 本年度应计提企业所得税，故 2006 年度计入营业外收入的所得税返还不作为非经常性损 益。 2．按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 （1）2007 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 27.01% 30.87% 1.13 1.13 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 26.56% 30.36% 1.11 1.11 第 119 页 （2）2006 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.76% 27.88% 0.93 0.93 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 24.83% 27.97% 0.94 0.94 3．新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目 注释 2007 年报披露数 2006 年报披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 3,012,450,124.80 3,012,450,124.80 调节项目 1．长期股权投资差额 注释 1 -53,509.32 -53,509.32 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 注释 1 -53,509.32 -53,509.32 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 2．拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 3．因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 4．符合预计负债确认条件的辞退补偿 注释 2 -6,187,308.00 -6,187,308.00 5．股份支付 6．符合预计负债确认条件的重组义务 7．企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值 准备 8．以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 9．以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 10．金融工具分拆增加的权益 11．衍生金融工具 12．按照 2007 年 2 月 1 日发布的企业会 计准则实施问题专家工作组意见第十项 进行的追溯调整 13．少数股东权益 注释 3 2,082,282.71 2,082,282.71 14．所得税 注释 4 -19,838,934.27 -19,838,934.27 15．其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2,988,452,655.92 2,988,452,655.92 本公司新旧会计准则股东权益差异调节项目 2007 年报披露数与 2006 年报披露数相比， 未发生变化。 注释 1 根据《企业会计准则解释第 1 号》第七条的规定，公司在首次执行日以前已 第 120 页 经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即 采用成本法核算。根据该规定进行追溯调整，将 2006 年 12 月 31 日长期股权投资借方差额 53,509.32 元冲销，减少 2006 年 12 月 31 日股东权益 53,509.32 元。 注释 2 根据新会计准则规定，对于公司实施的职工内部退休计划，公司比照辞退福 利处理，将符合条件的内退职工自内退之日至正常退休日之间企业拟支付的工资和缴纳的 社会保险费等，确认为预计负债，计入当期费用。根据该规定进行追溯调整，减少 2006 年 12 月 31 日股东权益 6,187,308.00 元。 注释 3 根据新会计准则规定，公司按原会计准则列入少数股东权益项目核算的少数 股东权益应计入股东权益。该项调整增加 2006 年 12 月 31 日股东权益 2,082,282.71 元。 注释 4 按照新会计准则规定，应按照资产负债表债务法核算所得税费用。公司计提 的坏账准备、存货跌价准备、固定资产计提折旧账面基础与计税基础之间的差异等分别形 成递延所得税资产、递延所得税负债，两项合计导致减少 2006 年 12 月 31 日股东权益 19,838,934.27 元。 4．2006 年度净利润差异调节表 项目名称 金额 调整原因 2006 年度净利润（原会计准则） 747,338,148.94 调节项目 1．营业收入 2．营业成本 3．营业税金及附加 4．销售费用 5．管理费用 -7,620,295.31 注释 1 6．财务费用 7．资产减值损失 8,460,988.31 注释 1 8．公允价值变动收益 9．投资收益 16,052.80 注释 2 10．营业外收入 115,445,454.67 注释 3 11．营业外支出 12．所得税费用 -124,231,444.09 注释 3、注释 4 13．按照 2007 年 2 月 1 日发布的企业会计准则实施问题专家 工作组意见第十项进行的追溯调整 14．少数股东损益 662,537.37 注释 5 15．其他 2006 年度净利润（新会计准则） 740,071,442.69 注释 1 根据新会计准则，计提的坏账损失、存货跌价损失等应单列在“资产减值损 失”项目中核算，从“管理费用”科目重分类到“资产减值损失”科目 8,460,988.31 元； 按原会计准则确认计入“管理费用”的 2006 年度内退职工支出 840,693.00 元，应当 第 121 页 追溯调整计入年初股东权益，减少 2006 年度管理费用。 注释 2 根据《企业会计准则解释第 1 号》第七条的规定，公司在首次执行日以前已 经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即 采用成本法核算。根据该规定进行追溯调整，将 2006 年度按原会计准则摊销的股权投资差 额 16,052.80 元增加本年净利润。 注释 3 根据新会计准则，公司将收到返还的企业所得税 115,445,454.67 元，计入营 业外收入科目。 注释 4 根据新会计准则，公司改用资产负债表债务法核算企业所得税费用。对于资 产、负债的账面价值与其计税基础之间存在差异的，分别应纳税暂时性差异与可抵扣暂时 性差异并乘以所得税税率，确定资产负债表日递延所得税负债和递延所得税资产的应有金 额，并与期初递延所得税负债和递延所得税资产的余额相比，确定当期应予确认的递延所 得税资产和递延所得税负债金额或应予转销的金额，计入所得税费用的递延所得税费用。 注释 5 根据新会计准则规定，公司按原会计准则列入少数股东损益项目核算的少数 股东损益应计入净利润，该项调整增加 2006 年度净利润 662,537.37 元。 5．资产减值准备明细表 本期减少额 2007 年 12 月 31 项目 2006 年 12 月 31 日 本期计提额 转回 其他转出 日 坏账减值准备 3,203,095.42 778,713.82 2,424,381.60 存货减值准备 230,173.98 230,173.98 合计 3,433,269.40 1,008,887.80 2,424,381.60 十五、财务报告批准 本财务报告于 2008 年 3 月 6 日由本公司董事会批准报出。 海洋石油工程股份有限公司 2008 年 3 月 6 日 第 122 页 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 海洋石油工程股份有限公司董事会 董事长： 周守为 二○○八年三月六日 第 123 页 海洋石油工程股份有限公司 关于公司内部控制的自我评价报告 一、 公司的基本情况 海洋石油工程股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 是由中海石油工程设计公司(以下简称“设计公司”)、中海石油平 台制造公司（以下简称“平台公司”）、中海石油海上工程公司（以 下简称“海上工程公司”）、中国海洋石油渤海公司（以下简称“渤 海公司”）以及中国海洋石油南海西部公司（以下简称“西部公司”） 作为发起人共同发起设立的股份有限公司，是中国海洋石油总公司 （以下简称“中国海油”）的控股子公司。设计公司、平台公司、 海上工程公司作为股份公司的主要发起人，将其所属的与海洋工程 设计、建造、海上安装及海底管线铺设业务相关的全部经营性资产 经评估后折成国有法人股，渤海公司以面积 3632.26 平方米的土地 使用权经评估后作为出资，西部公司以 4000 吨滑道及面积为 3864 平方米的土地使用权经评估后作为出资，组建成股份有限公司。本 公司于 2000 年 4 月 20 日正式成立，经天津市工商行政管理局注册， 领取法人营业执照。 公司是集海洋石油工程设计、建造、安装、调试和维修于一体的 大型工程总承包公司。公司的主营业务为海洋、陆地油气开发工程及 配套工程的设计、建造、安装、连接调试、海底管道铺设、海上油气 田设施的检测维修；各种类型的钢结构、网架工程的制作与安装；压 力容器制造等。 二、 公司建立内部控制的目的和遵循的原则 （一） 公司建立内部控制的目的 1．建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项 业务活动的健康运行。 3．避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠 正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。 4．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息 质量。 5．确保国家有关法律法规和规整制度及公司内部控制制度的贯彻 执行。 （二） 公司建立内部控制遵循的原则 1．内部控制必须符合国家有关法律法规、财政部《内部会计控制 规范—基本规范（试行）》和上海证券交易所《上市公司内部控制指 引》，以及公司的实际情况。 2．内部控制约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行，任 何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力。 3．内部控制必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗 位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、 反馈等各个环节。 4．内部控制要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分 工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、 相互制约、相互监督。 5．内部控制的制定应遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳 的控制效果。 6．内部控制应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理 要求的提高，不断修订和完善。 三、 内部控制环境 （一）公司内部控制结构 1．公司的治理机构 公司严格按照《公司法》等法律法规的要求，建立健全了股东大 会、董事会、监事会等治理机构、议事规则和决策程序，履行《公司 法》和《公司章程》所规定的各项职责。重大决策事项，如批准公司 的经营方针和投资计划，选举和更换董事、监事，修改公司章程等， 须由股东大会审议通过。董事会负责执行股东大会作出的决定，向股 东大会负责并报告工作。在重大投资项目、收购兼并、购置重要资产 和签订重要合同、协议等方面的重要决策由董事会决定。董事长是公 司的法定代表人，在董事会闭会期间，董事会授权董事长行使董事会 部份职权。监事会是公司的监督机关，向股东大会负责并报告工作， 主要负责对董事和高级管理人员执行公司职务时是否违反法律法规 和侵害公司和股东利益的行为进行监督，对公司财务状况进行检查。 规范控股股东与本公司的关系，控股股东与本公司之间的机构、 人员、资产、财务、业务分开，控股股东按照法律法规的要求只享有 出资人的权利。 建立董事会领导下总裁负责制。按照《公司章程》的规定，公司 高级管理人员（包括总裁、执行副总裁、副总裁、财务总监、总工程 师、董事会秘书）由董事会聘任和解聘。总裁是公司管理层的负责人， 在重大业务、大额资金借贷和现金支付、工程合同的签订等方面，由 董事会授权总裁在一定限额内作出决定。其他高级管理人员在总裁的 领导下负责处理分管的工作。 2．公司的组织结构 公司建立了的管理架框体系包括办公室、人力资源部、财务部、 证券部、审计监察部、生产管理部、经营管理部、市场开发部、规划 与资产部、采办部、健康安全环保部、科技发展部、信息管理部、质 量管理部，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、 相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、 扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要 的作用。 公司对下属单位采取纵向管理，通过董事会对控股子公司的生产 经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。 （二） 公司内部控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有 关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《信息披露管理制 度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》等重大规章 制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行 为合法、合规、真实、有效。公司制订的内部管理与控制制度以公司 的基本控制制度为基础，涵盖了行政管理、生产管理、经营管理、资 金管理、资本管理、采购管理、人力资源管理、科技与信息管理八大 制度体系，覆盖了整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形 成了规范的管理体系。 （三）会计系统 公司设置了独立的会计机构。在财务管理方面和会计核算方面均 设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务 工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位 能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 公司的财务会计制度执行国家规定的企业会计准则和《企业会计 制度》及有关财务会计补充规定，并建立了涉及预算、财务、税务与 保险、资金、费用管理五个方面17项制度，基本涵盖了会计管理各项 业务。公司目前已制定并执行的财务会计制度包括：投资及预算管理 议事规则、财务基本制度、融资管理规定、税务管理办法、保险管理 办法、资金管理办法、子公司、分公司银行账户管理办法、境外项目 银行账户管理办法、网上银行使用管理实施细则、机关管理费用管理 办法、境内外差旅费管理办法等。明确制订了会计凭证、会计账簿和 会计报告的处理程序。这些财务会计制度对规范公司会计核算、加强 会计监督、保障财务会计数据准确，防止错弊和堵塞漏洞提供了有力 保证。 （四）控制程序 公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触 与记录使用管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序。 1．交易授权控制 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及上 述各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业 务、采购业务、正常业务的费用报销、等采用公司各单位、部门逐级 授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、融资、发行股票、 资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额 由公司总裁、董事长、董事会、股东大会审批。 2．责任分工控制 公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和 舞弊行为，在从事经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为 详尽的岗位职责分工制度：如将现金出纳和会计核算分离；将各项交 易业务的授权审批与具体经办人员分离等。 3．凭证与记录控制 会计、出纳人员遵循严格的职责分工，出纳根据会计人员填制的 记账凭证办理现金的收、付，付款凭证有出纳人员的签字。 4．资产接触与记录使用控制 公司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产 记录、账实核对、财产保险措施，以使各种财产安全完整。公司建立 了一系列资产保管制度、会计档案保管制度，并配备了必要的设备和 专职人员，从而使资产和记录的安全和完整得到了根本保证。 5．内部稽核控制 公司实行了内部审计制度，对公司及控股子公司的经济运行质量、 经济效益、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督，并 提出改善经营管理的建议，提出纠正、处理违规的意见。 四、 内部控制的实施情况 （一）基本控制制度 1．公司治理方面 公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》 和证券监管部门的相关文件和要求，不断完善法人治理结构，及时修 改公司章程，制订并完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》，建立了《信息披露 管理制度》、《投资者关系管理制度》等，形成了比较系统的治理框 架文件，完善了公司的内部控制制度。2007年底又启动了内部控制与 风险管理体系建设项目，计划2008年6月份完成基本建设工作。 2．日常管理方面 公司控股股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定，履行 出资人的权利和义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面完全做到“五分开”，具有独立完整的业务和自主经营能 力。公司股东大会的召开严格按照《公司章程》规定的程序进行，及 时披露相关信息，公司董事会、监事会能够独立运作，客观、公正地 行使表决权，确保所有股东的利益。 3．人力资源管理方面 公司以公开招聘为主，坚持“公开、平等、竞争、择优”原则， 并建立了任用、培训、考核、奖惩的人事制度管理。公司将努力建立 科学的激励机制和约束机制，通过科学的人力资源管理充分调动公司 员工的积极性，形成平等竞争、合理流动、量才适用、人尽其才的内 部用人机制，从而有效提升工作效率。 （二）重要的管理控制方法 1．生产经营及财务管理 生产经营及财务管理以公司经济效益最大化为目标，主要有目标 利润的制定与指标的分解、年度生产经营计划的制定与考核、日常管 理。实行统一资金缴拨、统一银行信贷、统一制定主要物资订货采购 计划与实施集中采办，统一签订对外经济合同、统一工程项目管理、 统一资金集中管理制度。 2．市场营销管理 市场开发部门通过日常的营销活动和市场调查，广泛收集、了解 掌握国内国际市场工程开发建设信息，根据国际、国内不同市场供求 关系，制订出切实可行的价格调整方案，引导公司及时调整生产经营 计划。 3．成本费用核算与管理控制方法 公司成本费用核算与管理的基本任务是按照国家规定的成本费用 开支范围，严格审核和控制成本费用支出；及时完整地记录和反映成 本费用支出；正确计算产品成本和期间费用；建立健全全员目标成本 费用管理责任制；强化成本费用的事前预测、事中控制、事后分析和 考核，综合反映经营成果；为经营决策提供可靠的数据和信息；不断 挖掘内部潜力、节约开支、努力降低成本费用，提高经济效益。公司 成本费用管理实行“统一领导、定额管理、归口负责、分级管理、逐 级控制”的模式，由财务部牵头，各职能部门归口负责、定额管理。 （三）资产管理控制 公司已制定了物资管理规定、设备管理规定、设施管理规定、大 型装备项目管理办法、大型固定资产盘活实施办法、废旧与积压物资 处理管理办法等制度，对实物资产包括验收入库、领用发出、保管及 处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记 录、账实核对等措施，定期对固定资产、在建工程、无形资产等项目 中存在的问题和潜在损失进行调查，按照公司制定的《财务管理制 度》、《坏帐准备、减值准备的管理制度》的规定合理地计提资产减 值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程 序和审批权限报批。 （四）投资管理、对外担保、关联交易 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、 委托理财、关联交易的权限，并建立了严格的审查和决策程序，制定 了投资项目管理规定。 五、 本年度公司内部控制执行有效性的自我评价 1．公司对内部控制执行有效性的评价程序和方法 (1)监事会评价。监事会作为公司的监督机关，能依据《公司法》 和《公司章程》的规定，认真履行职责，定期召开监事会，对公司财 务报告、公司高管人员的违法违规行为、损害股东利益的行为和公司 的内部控制进行有效监督和评价。 (2)内审评价。公司内部审计人员独立行使审计监督权，对有关单 位及有关人员遵守财经法规情况和管理制度执行情况进行审计检查， 对违反财务会计制度的行为进行纠正，确保财务会计制度的有效遵守 和执行。公司对内控制度执行情况进行定期或不定期的检查与评价， 对于发现的内控制度缺陷和未得到遵循的现象实行逐级报告并督促 整改。 2．内部控制执行的效果 通过制定和有效实施内控制度，公司经营规模逐年扩大，施工量 逐年增长，呈现较好的发展态势，管理水平进一步提高，实现了质量 和效益的统一。通过加强内控，保证了施工工程的质量、进度与安全， 也促进了技术创新，有力地提升了公司的综合竞争力，为公司的长远 发展奠定坚实的基础。 2007 年 9 月 17 日，海油工程获得了海关总署评定出的 2006 年 度“红名单”企业荣誉称号（全国海关系统共评选出 195 家）。 “红名 单”企业是海关系统评定进出口企业的最高管理级别，获此荣誉后的 海油工程公司将会享受七项通关便利措施。这是海关总署对公司进出 口业务管理工作的肯定。 2007 年 12 月，公司接受了中国海油对内部控制制度建设的健全 性、合理性以及执行的有效性的审计，总体评价：“公司对相关制度 进行完善和修订并陆续出台，提高了内部控制制度的健全性和合理 性。2007 年底，公司启动了企业全面风险管理项目，将促进内部控 制制度的有效执行。”、“公司对去年中国海油审计报告反映的物资采 办策略、超限额分包合同报批等物资和分包管理方面的审计整改力度 较大，取得明显改进。审计表明，公司内部控制总体上是健全有效的， 但在项目管理、信息系统和 ERP 的制度建设和执行上还存在一些薄弱 环节，需要加以改进。 ” 六、 完善内部控制的有关措施 公司作为一家业务和规模快速发展的公司，在发展的进程中，三、 四级基层管理层在执行力方面仍然存在不足，审计发现的问题多数为 对制度的理解与执行不到位，低级的习惯性做法依然影响公司治理质 量，加强对三、四级基层管理层执行力的提升是今后公司治理的重点， 内控与风险管理体系建设的实施，将会使公司在 2008 年进一步推动 公司治理水平全面、大幅度提升。 同时，由于内部控制具有固有的限制，难免存在由于错误或舞弊 而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，目前 的内部控制制度将随着情况的变化和执行中发现的问题，不断改进、 充实和完善。 七、 下一年度内部控制有关工作计划 1. 优化职能部门组织机构设置，持续改进管理制度体系。 2.以中国海油在公司进行的内控与风险管理体系建设试点为契 机，全面加强内控与风险管理。 3.加强内控和工程项目管理过程审计与效能监察，及时发现并纠 正管理缺陷，改进管理。 4.制定科学的考核标准，加强测试和考核，提升公司基础建设水 平。 5.加强信息化建设，提高 ERP 应用能力，以信息化促进公司内控 的高效、规范。 6.加强工程项目基础建设，对重大风险点实施预警管理，对作业 难点实施专项工作。 7.全面实施“人才战略工程”，加强专业技术人才、管理型人才 和中高级技能人才“三支队伍”建设。 海洋石油工程股份有限公司董事会 二○○八年三月六日