海南高速(000886)2005年年度报告

海南高速公路股份有限公司 HAINAN EXPRESSWAY CO.，LTD. 2005 年年度报告 时 间：二 00 六年四月 第一节重要提示及目录 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事、监事及高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性 无法保证或存在异议。 公司所有董事均出席董事会。 海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司董事长邢福煌先生、法定代表人兼总经理陈波先生、总会计师林生策先生、财务 部经理张琼文女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录...........................................................1 第二节 公司基本情况简介.......................................................2 第三节 会计数据和业务数据摘要...........................................3 第四节 股本变动及股东情况...................................................5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...................9 第六节 公司治理结构..........................................................12 第七节 股东大会情况简介...................................................13 第八节 董事会报告..............................................................14 第九节 监事会报告..............................................................21 第十节 重要事项..................................................................22 第十一节 财务报告..................................................................26 第十二节 备查文件目录.........................................................36 1 第二节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称：海南高速公路股份有限公司 公司法定英文名称：Hainan Expressway Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HEC 二、公司法定代表人：陈波 三、公司董事会秘书：陈求仲 证券事务代表：张堪省 电 话：0898-66768394 传 真：0898-66790647 电子信箱：zks@hi-expressway.com 四、公司注册地址：海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 公司办公地址：海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 邮政编码：570203 公司国际互联网网址：http://www.hi-expressway.com 公司电子信箱：zks@hi-expressway.com 五、公司信息披露报刊：《中国证券报》《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票交易所：深圳证券交易所 股票简称：海南高速 股票代码：000886 七、其他有关资料： 公司首次注册登记时间：1993 年 8 月 17 日 首次注册地点：海口市大同路 25 号南虹大厦 11 层 变更注册日期：1999 年 11 月 3 日 变更注册地点：海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 企业法人营业执照注册号：（琼企）4600001006370 税务登记号码：460100284082887 会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 16 楼 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 项目 金额（元） 利润总额 -2,979,560.21 净 利 润 15,535,960.57 扣除非经常性损益的净利润 15,026,430.68 主营业务利润 96,283,254.79 其他业务利润 2,796,053.71 营业利润 -1,373,515.87 投资收益 -1,856,359.36 营业外收支净额 250,315.02 经营活动产生的现金流量净额 85,168,214.28 现金及现金等价物净增加额 -91,441,602.79 注:本期扣除的非经常性损益项目和金额 项目 金额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 1,009,041.69 长期资产产生的损益 短期投资损益 257,814.47 其他各项营业外收入 90,600.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 -849,326.67 后的其他各项营业外支出 应扣除的所得税 1,400.40 非经常性损益合计 509,529.89 二、主要财务指标 指标项目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务收入（元） 280,336,947.02 325,286,895.97 227,518,530.71 净利润（元） 15,535,960.57 9,788,283.03 -56,083,452.00 3 总资产（元） 5,223,445,757.63 5,389,464,341.19 5,536,372,509.92 股东权益（元）(不含少数股东权益) 2,212,846,950.61 2,221,060,092.39 2,244,053,998.74 每股收益 （元） 摊薄 0.016 0.010 -0.057 加权 0.016 0.010 -0.057 扣除非经常性损益后 摊薄 0.015 0.007 -0.058 的每股收益（元/股） 加权 0.015 0.007 -0.058 每股净资产（元/股）(摊薄) 2.238 2.246 2.27 调整后每股净资产（元/股） 2.056 2.06 2.07 每股经营活动产生的现金流量净额 0.086 0.139 0.002 （元/股） 净资产收益率(％) 摊薄 0.702 0.441 -2.499 加权 0.701 0.438 -2.446 扣除非经常性损益后的加权平均净 0.678 0.321 -2.484 资产收益率(％) 三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》规 定计算的利润表附表： 项目 报告期利润（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 96,283,254.79 4.351 4.343 0.097 0.097 营业利润 -1,373,515.87 -0.062 -0.062 -0.001 -0.001 净 利 润 15,535,960.57 0.702 0.701 0.016 0.016 扣除非经常性损益后 15,026,430.68 0.679 0.678 0.015 0.015 的净利润 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：万股、千元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期 初 数 988,828.30 943,930.23 307,812.20 87,023.61 115,823.39 135,334.03 2,221,060.09 本期增加 573.72 286.86 15,787.24 23,819.26 -7,458.30 4 本期减少 251.29 125.65 573.71 70.16 754.84 期 末 数 988,828.30 943,930.23 308,134.63 87,184.82 131,036.92 -159,083.13 2,212,846.95 变动原因： 1、盈余公积和法定公益金系公司下属子公司按本年度实现的净利润提取的 数额。 2、未分配利润增加系本年度实现的利润（未含未确认投资损失）。 3、未确认投资损失的变动数系本年度子分公司新增的未确认投资损失。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表： 数量单位：股 期初数 本 次 变 动 增 减 （+、-） 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 338,320,900 338,320,900 其中：国家持有股份 233,621,200 233,621,200 境内法人股持有股份 104,699,700 104,699,700 2、定向法人股份 402,695,000 402,695,000 未上市流通股份合计 741,015,900 741,015,900 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 247,812,400 247,812,400 2、其他 已上市流通股份合计 247,812,400 247,812,400 三、股份总数 988,828,300 988,828,300 （二）、股票发行与上市情况 1、报告期末为止的前三年公司没有股票发行情况发生。 2、报告期内，公司股份总数及结构无变动。 5 3、到报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末，公司股东总数为 108,796 户。 （二）公司前十名股东情况(截止 2005 年 12 月 31 日) 名 股东名称 年末持股数 持 股 比 质押或冻结的 股份性质 次 量（股） 例（%） 股份数量（股） 1 海南金城国有资产经营管理有限责任公司 233,521,200 23.62 0 发起人国 家股 2 中国信达资产管理公司 54,180,000 5.48 0 法人股 3 中国银行股份有限公司海南省分行 49,680,000 5.02 900,000 法人股 4 海南华控实业投资有限公司 11,162,000 1.28 0 法人股 5 中国工商银行青岛分行 8,588,000 0.67 0 法人股 6 上海英博企业发展有限公司 6,446,000 0.65 0 法人股 7 上海华中实业（集团）有限公司 5,000,000 0.51 0 法人股 8 海南达四方实业有限公司 4,500,000 0.46 0 法人股 9 海南省交通服务公司 4,500,000 0.46 0 法人股 10 郑美权 4,450,000 0.45 0 法人股 前十名股东相关情况说明： 1、报告期内，上述股东所持股份未发生增减变动，所持股份均未上市流通。 2、中国信达资产管理公司共持有公司法人股 5418 万股，其中 5400 万股为发起 人法人股，18 万股定向法人股；中国银行海南省分行共持有公司法人股 4968 万股， 其中 4905 万股为发起人法人股，63 万股为定向法人股。 3、前十名股东中，国家股股东与其他股东无关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4、本公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前十名股东。 5、公司前十名股东中除海南金城国有资产经营管理有限责任公司代表国家持有 股份外，其余股东持有股份均为境内法人股；前十名股东均不属于外资股东。 （三）公司控股股东情况： 6 1、报告期内，公司控股股东未发生变化。 2、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：海南金城国有资产经营管理有限责任公司 法定代表人：韩涿生 成立时间：2000 年 8 月 28 日 注册资本：壹拾亿元人民币 主营范围：为国有资产的产权经营、国有股权的运作和管理、国有资产的产权重组、 国有资产的收益管理及再投资。 3、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况： 公司控股股东海南金城国有资产经营管理有限责任公司的实际控制人是海南省 政府国有资产监督管理委员会，该委员会经海南省政府授权，代表海南省政府履行出 资人职责的省直属特设机构，其监管范围为海南省政府履行出资人职责的国有及国有 控股、国有参股企业的国有资产。 负责人：裴真 办公地址：海口市滨海大道 109 号财税大楼。 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 海南省政府国有资产监督管理委员会 100% 海南金城国有资产经营管理有限责任公司 23.62% 海南高速公路股份有限公司 （四）报告期末，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 三、报告期末拥有公司流通股前十名股东持股情况如下 名次 股东名称 年未持有流通股的数 股份种类（A、B、H 股或 量（股） 其它） 1 张 洁 475,700 A股 2 林希平 407,000 A股 7 3 中国银行—嘉实沪深 300 398,050 A股 指数证券投资基金 4 陈玉平 394,630 A股 5 梁家明 389,875 A股 6 陈国平 370,000 A股 7 范庆标 350,000 A股 8 蔡茂朝 342,050 A股 9 杨永珍 321,494 A股 10 潘建平 316,213 A股 前十名流通股股东关联关系的说明：公司未知前十名流通股股东之间、前十名流 通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性 年龄 任期起止日期 年初持 年末持股 增减变 别 股数 数（股） 动（股） （股） 邢福煌 董事长、党委书记 男 53 岁 2005.3-2008.3 4500 4500 0 刘伯泉 董事 男 65 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 陈 波 董事、总经理、党委副书记 男 46 岁 2005.3-2008.3 1800 1800 0 林尤善 董事 男 51 岁 2006.2-2008.3 0 0 0 袁福华 董事 男 45 岁 2005.3-2006.2 0 0 0 陈运华 独立董事 男 65 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 黄 晖 独立董事 男 37 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 杨永红 独立董事 男 38 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 彭修益 监事会召集人 男 50 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 邝 华 监事 男 44 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 唐春风 监事 男 43 岁 2005.3-2006.2 0 0 0 8 赵津云 监事 女 48 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 陈运东 监事 男 38 岁 2005.3-2008.3 0 0 0 赖大明 副总经理（兼总经济师） 男 50 岁 2001.8 至今 1800 1800 0 黄循环 党委副书记 男 51 岁 2001.8 至今 4500 4500 0 林生策 总会计师 男 40 岁 2001.8 至今 1800 1800 0 陈求仲 董事会秘书 男 43 岁 2001.8 至今 0 0 0 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单 位外的其他单位的任职或兼职情况 1、董事会成员 董事长：邢福煌，研究生学历，高级经济师，曾任自治州人民银行副行长，自治 州保险公司党组副书记、副经理，海南省保险公司营业部主任，海南省国际信托投资 公司副总经理、党委委员，海南高速公路股份有限公司董事长兼总经理、党委书记； 现任海南高速公路股份有限公司董事长、党委书记。 董事兼总经理、党委副书记：陈波，研究生学历，经济师；曾任海南高速公路股 份有限公司资金证券部经理，海南高速公路股份有限公司董事、副总经理；现任海南 高速公路股份有限公司董事、总经理。 董事：林尤善，中专学历，经济师；曾任中国银行海南省分行分业管理处工作科长、 副处长，资产保全处副处长；现任中国银行股份有限公司海南省分行授信执行处副处长 董事：刘伯泉，大学学历，高级工程师；曾任海南化工局局长，海南省化工局（燃 化总公司）局长、总经理、党委书记兼中国石油开发公司海南公司总经理，海南省燃 料化学总公司常委书记、总经理；现任海南高速公路股份有限公司董事。 董事：袁福华，男，大学本科学历，高级经济师；曾任中国信达资产管理公司乌 鲁木齐办事处主任、党委书记；现任信达投资有限公司副总经理。 独立董事：黄晖，大学本科学历，律师、经济师，曾任律师事务所从事职业律师， 国信证券有限责任公司投资银行深圳部总经理，现任松日通讯控制（香港）有限公司 执行董事，松日集团中国区管理总部总经理。 独立董事：陈运华，大学本科学历，高级工程师，曾任海南省公路建设三公司经 理，海南省勘察设计院院长；现任海南高速公路股份有限公司独立董事。 独立董事：杨永红，男，研究生学历，注册会计师；曾任海南省审计厅、中华会 计师事务所（海南）工作，历任项目经理、高级经理，海南省国际信托投资公司财务 部经理、总经理助理、财务总监；现任三亚城市投资建设有限公司财务总监。 9 2、监事会成员 监事会召集人：彭修益，男，大学本科学历；曾任海南省驻琼企业事业工委组织 处副处长、处长，海南省企业工委特派员管理处处长，海南省企业稽查特派员、省国 有企业监事会主席；现任海南省国有企业监事会主席。 监事：邝华，男，函大专科学历，助理经济师；曾任海南省稽查特派员助理(副 科级)，海南省稽查特派员助理(正科级)；现任海南省国有企业监事会工作办公室专职 监事(正科级)。 监事：唐春风，男，硕士学位学历，高级经济师；历任中国信达信托投资公司国 际业务部副总经理、资产管理部副总经理，现任信达投资有限公司委托投资管理部总 经理。 职工监事：陈运东，男，研究生学历，工程师；曾任海南高速公路股份有限公司 合同部副经理，海南高速公路房地产开发有限公司副总经理，现任海南高速公路房地 产开发有限公司总经理。 职工监事：赵津云，女，大专学历，高级政工师；曾任海口保税区长流实业贸易公 司行政主管，海南高速公路股份有限公司人事部经理助理、副经理，现任海南高速公路 股份有限公司办公室副主任、海南高速公路股份有限公司职工监事。 3、其他高级管理人员 黄循环，男，大专学历；曾任海南高速公路股份有限公司副总经理，现任海南高 速公路股份有限公司党委副书记兼工会主席。 赖大明，男，大专学历，经济师；曾任海南高速公路股份有限公司办公室主任， 现任海南高速公路股份有限公司副总经理。 林生策，男，大学本科学历，审计师；曾任海南高速公路股份有限公司财务部经 理，现任海南高速公路股份有限公司总会计师。 陈求仲，男，大学学历；曾任海南高速公路股份有限公司董事会办公室主任，现 任海南高速公路股份有限公司董事会秘书。 （三）董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况： 10 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取报 担任的职务 酬津贴 林尤善 中国银行股份有限公司海南省分行授信执行处 副处长 2003.1—2005.12 是 袁福华 中国信达投资有限公司 副总经理 2004.11—2005.12 是 唐春风 中国信达投资有限公司委托资产管理部 副总经理 2004.9—2005.12 是 （四）董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1、报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事按其岗位及职务，根据公司制定的工资制度及薪酬方案领取报酬； 独立董事津贴依据 2001 年度股东大会批准的独立董事津贴标准进行实施，独立董事出席 公司会议及其行使职权、履行职责时所发生的相关费用，公司按规定予以报销；股东单 位派出的董事、监事出席公司会议及其行使职权、履行职责时所发生的相关费用，公司 按股东大会审议通过的规定予以报销。 2、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况 姓 名 职 务 报酬总额（元） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 邢福煌 董事长、党委书记 89,520.00 否 刘伯泉 董事 0 否 陈 波 董事、总经理、党委副书记 89,520.00 否 林尤善 董事 0 是 袁福华 董事 0 是 陈运华 独立董事 30,000.00 否 黄 晖 独立董事 30,000.00 否 杨永红 独立董事 30,000.00 否 彭修益 监事会召集人 0 是 邝华 监事 0 是 唐春风 监事 0 是 赵津云 监事 69,830.00 否 陈运东 监事 70,000.00 否 赖大明 副总经理（兼总经济师） 84,760.00 否 黄循环 党委副书记 84,760.00 否 11 林生策 总会计师 80,492.00 否 陈求仲 董事会秘书 80,492.00 否 合 计 739,374.00 上述董事、独立董事、高级管理人员报酬总额为税前报酬。 （五）报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况： 1、2005 年 3 月 29 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过《关于换届选 举第四届董事会成员的议案》和《关于换届选举第四届监事会成员的议案》：选举邢 福煌先生、刘伯泉先生、陈波先生、袁福华、林尤善先生为第四届董事会董事，选举 陈运华先生、杨永红先生、黄晖先生为第四届董事会独立董事；选举彭修益先生、邝 华先生、唐春风先生为第四届监事会监事。 2、2005 年 3 月 25 日，公司职工代表大会选举陈运东先生、赵津云女士为第四届 监事会职工监事。 二、公司员工情况 报告期末，公司拥有员工总数 421 人，其中：技术人员 168 人，行政人员 56 人， 财务人员 32 人。具有大学本科以上学历的有 127 人，高级职称的有 16 人，中级职称 的有 74 人。公司退休员工 6 人，其退休工资、福利由社会保障部门发放，毋需本公司承 担费用。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司依据中国证监会和深圳证券交易所相关文件规定，结合公司实际 情况，及时修订《公司章程》和做好公司董事会、监事会的换届选举工作，增补独立 董事成员，优化了公司董事会结构，保证了公司董事会决策的科学性和专业性。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事亲自出席或书面委托其他独立董事出席董事会会议，认 真审议公司提交的各项议案，并对公司生产经营管理、内部相关规章制度及董事会、 股东大会决议执行情况进行了现场了解，积极参与公司决策，对公司关联交易、对外 担保情况和选举董事、监事等重大事项做出公正、客观的判断并发表了独立董事意见， 切实维护公司和中小股东的利益，履行了独立董事的职责。 报告期内，公司独立董事出席董事会的情况： 12 独立董事名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 黄 晖 6 5 1 0 陈运华 6 6 0 0 杨永红 6 6 0 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 本公司法人治理结构健全，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面独立：公司主营业务突出，主营业务收入是根据《海南经济特区基 础设施综合补偿条例》及公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线（右幅） 建设项目投资与补偿合同》来确定的，具有完全独立完整的业务和自主经营能力。 2、人员方面独立：公司人员独立于控股股东，公司总经理、财务负责人、董事 会秘书及其他高级管理人员未在控股股东单位担任其他职务，财务人员在关联公司无 兼职。公司制定了独立的劳动、人事及薪资管理制度，建立了独立的劳动人事管理部 门，劳动、人事及工资管理完全独立。 3、公司资产完整：公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的固定资产、无形 资产及其他资产。 4、公司机构独立：公司的董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作。控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构 没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形 式影响公司经营管理的独立性。 5、公司财务独立：公司财务完全独立，设立了独立的财务部门，并建立了独立 的会计核算体系和财务会计管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施 情况 报告期内，公司尚未建立对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度。 第七节 股东大会情况简介 13 报告期内，本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，有关情况如下： 一、2005 年 3 月 29 日召开 2005 年第一次临时股东大会，会议决议公告刊登于 2005 年 3 月 30 日的《证券时报》 、《中国证券报》上。 二、2005 年 5 月 20 日召开 2004 年度股东大会，会议决议公告刊登于 2005 年 5 月 21 日的《证券时报》 、《中国证券报》上。 第八节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司实现主营业务收入 28,033.69 万元，受三亚瑞海城市花园房地产 项目销售减少所致，本年主营业务收入比上年同期减少 13.82 %；净利润为 1,553.60 万元,比上年同期增长了 58.72 %，净利润增长的主要原因是公司本年度管理费用及财 务费用较上年同期分别减少 14.66%及 81.89%；现金及现金等价物净增加额为-9144 万元，比上年同期减少的原因是经营活动及投资活动产生的现金流量净额减少；经营 活动产生的现金净流量为 8,516.82 万元，报告期内公司主要经营情况如下： （一）截止 2005 年 12 月 31 日，海南省交通厅累计拖欠公司公路投资补偿款及 垫付的贷款利息 597,085,975.27 元。根据《国务院批转证监会关于提高上市公司质 量意见的通知》及深圳证券交易所《股权分置改革工作备忘录第 12 号-清欠解保》的 通知，海南省政府就海南省交通厅拖欠公司上述款项事宜召开了省长办公会议（2006 年第 16 期），截止 2006 年 4 月 21 日，海南省交通厅以现金方式一次性偿还公司 597,085,975.27 元。 （二）切实抓好代建项目东线高速公路万宁至陵水段整治工程和海榆东线公路陵 水大桥工程项目建设，东线高速公路万宁至陵水段整治工程项目于 2006 年 3 月 31 日 完工通车，成为海南省第一个完工的“代建制”项目。 （三）三亚六道湾渔港项目是公司目前继东线高速公路外最大的投资项目，该项 目于 2006 年 1 月 25 日开工建设。 （四）积极参与筹措资金，提高公司信贷能力。2005 年公司落实投资补偿款 9,350 万元，办理 731,895.29 万日元贷款债务转移手续，缓解了公司的资金支付压力。 （五）三亚瑞海公司针对国家出台的宏观调控政策导致房地产市场回落的客观情 况，积极采取应对措施，努力开展瑞海花园的销售工作，全年完成营业收入 6,280.24 14 万元。 （六）金银岛集团酒店面对日趋激烈的市场竞争，保持比较平稳的经营形势，全 年实现营业收入 4,366.04 万元。 二、公司主营业务业绩及经营情况 本公司属交通基础设施行业，主要业务为：高速公路的建设和养护管理；房地 产的开发、销售及物业管理；旅游服务业的综合开发；计算机工程和信息服务等。 (一)公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 1、主营业务按行业、产品分布情况 行业 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利 务利润 入比上年同 本比上年同 润率比上年 率（%） 期增减（%） 期增减（%） 增减（%） 交通运输业 93,364,681.76 45,951,496.92 46.95 1.07 - 2.19 商品流通业 19,844,926.95 16,616,609.45 14.92 10.00 6.82 2.44 旅游服务业 54,608,603.46 20,894,552.55 56.18 -19.43 -29.87 5.17 房地产业 112,518,734.85 85,670,898.94 16.72 -23.51 -24.64 -0.59 合 计 280,336,947.02 169,133,557.86 其中:关联交 93,364,681.76 45,951,496.92 易金额 关联交易的 依据《海南经济特区基础设施综合补偿条例》及《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资补偿 定价原则 合同》的有关规定约定关联交易的定价原则。 关联交易必 《海南经济特区基础设施综合补偿条例》系经海南省第一届人民代表大会常务委员会第 8 次会议通 要性、持续性 过。 的说明 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。 2、主营业务按地区分布情况 地区 主营业务收入 主营业务成本 本期数（元） 比上年同期增减 本期数（元） 比上年同期增减 （%） （%） 海口 208,214,958.56 14.90 114,487,361.34 20.98 三亚 72,121,988.46 -49.94 54,646,196.52 -50.48 15 小计 280,336,947.02 -13.82 169,133,557.86 -17.49 （二）生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 项 目 主营业务收入 占主营业务收 主营业务成本 毛利率 （元） 入比例(%) （元） (%) 交通运输业 93,364,681.76 33.30 45,951,496.92 50.78 商品流通业 19,844,926.95 7.08 16,616,609.45 16.27 旅游服务业 54,608,603.46 19.48 20,894,552.55 61.74 房地产业 112,518,734.85 40.14 85,670,898.94 23.86 合 计 280,336,947.02 169,133,557.86 其中:关联交易金额 93,364,681.76 33.30 45,951,496.92 50.78 （三）主营业务或其结构发生重大变化的原因说明 房地产业主营业务收入比去年同期下降了 23.51%,主要原因系报告期内三亚瑞海城 市花园房地产项目销售减少所致。 （四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。 （五）经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 2005 年公司实现净利润为 1,553.60 万元，比上年同期增长 58.72%，主要原因系 公司本年度管理费用及银行贷款利息减少所致。 （六）报告期内公司资产构成变动情况及变动主要因素 单位：万元 2005 年 2004 年 增减幅度 项目 期末数 占资产总 期末数 占资产总额 （%） 额比例（%） 比例（%） 总资产 522,344.58 100 538,946.43 100 -3.08 应收款项 63,257.96 12.11 64,309.66 11.93 -1.64 存货 26,725.93 5.12 30,592.57 5.68 -12.64 长期股权投资 4,204.64 0.80 4,115.62 0.76 2.16 固定资产净值 395,517.36 75.72 399,601.66 74.15 -1.02 在建工程 1,091.49 0.21 323.65 0.06 237.24 16 短期借款 2,500.00 0.48 2,500.00 0.46 - 长期借款 15,589.06 2.98 59,833.34 11.10 -73.95 原因说明： 1、存货比上年同期减少 12.64%，主要系瑞海城市花园及龙华雅苑房地产开发产 品减少所致。 2、在建工程比上年同期增加 237.24%，主要系增加三亚六道湾渔港等工程项目所 致。 3、长期借款比上年同期减少 73.95%，主要系偿还光大银行贷款本金及日元贷款 债务转由海南省交通厅承担所致。 （七）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税产生变化的主要原因 单位：万元 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度（%） 营业费用 2,581.02 2,518.89 2.47 管理费用 7,171.82 8,403.81 -14.66 财务费用 292.44 1,614.65 -81.89 所得税 366.32 40.04 814.89 原因说明： 管理费用比上年同期减少 14.66%，主要是公司本年度压缩费用及酒店折旧减少所致。 财务费用比上年同期下降了 81.89%，主要原因系报告年度偿还银行贷款本金而使 财务利息支出减少。 所得税比上年同期增加了 326.28 万元，主要是子分公司本年度增加应缴税所得额。 （八）公司现金流量主要项目同比变化及原因 单位：万元 项目 2005 年度 2004 年度 同比增减（%） 1、经营活动产生的现金流量净额 8,516.82 13,764.76 -38.13 经营活动现金流入量 32,769.32 42,097.49 -22.16 经营活动现金流出量 24,252.50 28,332.73 -14.40 2、投资活动产生的现金流量净额 -1,886.03 202.79 - 投资活动现金流入量 276.41 3,006.27 -90.81 投资活动现金流出量 2,162.44 2,803.48 -22.87 3、筹资活动产生的现金流量净额 -15,774.95 -19,709.70 19.96 17 筹资活动现金流入量 172.69 245.59 -29.68 筹资活动现金流出量 15,947.64 19,955.28 -20.08 4、现金及现金等价物净增加 -9,144.16 -5,742.15 59.24 现金流量表变动情况说明： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 38.13%，主要原因系房 地产项目销售同比减少所致； 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系报告年度未有收回投资所 收到的现金； 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 19.96%，主要系报告年度偿还银行 贷款本金同比减少所致； 现金及现金等价物净增加额比上年同期减少了 59.24%，主要系经营活动及投资活 动产生的现金流量净额减少所致。 报告期内,净利润与经营活动产生的现金流量差异较大的原因是:本年度内公司 资产计提折旧 7,929.5 万元，及存货减少 3,866.6 万元。 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 权益（%） 主营业务范围 注册资本 总 资 产 净 利 润 （万元） （万元） （万元） 海南高速公路东线管理公司 100 高速公路养护、维修 1000 1,916.76 0.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 100 公路运输、五金工具、旅 1000 655.52 21.81 游开发、汽车租赁 海南高速公路广告有限公司 100 广告设计、制作、发布、 100 405.48 -48.66 代理国内各类广告业务 海南高速公路房地产开发公司 100 房地产开发及经营、装饰 2000 8,681.38 -27.05 工程、绿化工程 海南高速公路综合经营服务公司 100 汽车客货运输、钢材、建 1000 2,069.79 75.69 材、机械租赁 上述控股公司经营业绩与上年同期相比未出现大幅波动，且对公司合并经营业绩 未造成重大影响。 四、报告期内公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 五、对公司未来发展战略与展望 （一）公司未来发展的战略与举措 18 公司投资建设的海南东线高速公路已全部竣工通车，在保证高速公路投资补偿收 入的情况下，公司正积极寻找新的投资项目，积极做好重建主业的工作：一是以交通 基础设施的建设、管理为主业；二是抓好港口建设和房地产开发，逐步形成交通、港 口和房地产三大产业相互依存、共同发展的良好局面；三是提高酒店旅游业的管理工 作，不断提高金银岛品牌效应，创造更好的效益；四是寻求新的投资项目，创造新的 利润增长点。 （二）公司 2006 年经营计划 2006 年是国家实施“十一五”规划的第一年，也是公司重振主业的第一年，公 司将以经营效益为中心，加强经营管理、大力拓展市场，作大作强重点经营项目，培 育公司主业核心竞争力。 1、继续配合政府做好三亚六道湾项目建设一期用地的征地拆迁工作，切实抓好项 目工程和配套设施的开工建设工作，加快渔港项目的开发建设步伐，对存在的风险要采 取措施加以防范。 2、积极参与政府“代建制”项目建设，保质、保量、按时完成在建的东线高速 整治工作和陵水大桥的建设工作，不断提升公司基础设施方面的建设和管理水平。 3、作好三亚瑞海城市花园房地产项目三期工程的投资建设工作，确保年内开盘 销售。 4、继续加强金银岛旅游品牌的软硬件建设，加强品牌营销力度，不断扩大金银 岛品牌的影响力和竞争力。 5、继续做好与政府相关职能部门、监管机构、非流通股股东、流通股股东的沟 通协调工作，确保股权分置改革的顺利完成。 6、按照中国证监会及深交所的要求，继续完善公司治理结构，继续做好公司董 事会和股东大会的筹备工作，确保“三会”的顺利召开。 7、研究制定公司中长期发展规划，明确公司未来的发展方向和目标。 （三）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 公司自有资金基本满足公司未来发展战略所需，公司将按《公司章程》的有关规 定履行资金使用计划审批程序并对外披露。 六、公司投资情况 （一）报告期内公司无募集资金，也无报告期之前的募集资金延续使用到报告期 内的情况。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 19 报告期内公司无重大投资项目。 七、生产经营环境和宏观政策、法规发生变化对公司的影响 根据海南省交通厅与本公司签订的《海南省环岛东线公路（右幅）建设项目投 资及补偿合同》的规定，公路投资综合补偿利息按中国人民银行当年 1 月 1 日公布的 五年以上长期贷款利率计算。因而国家宏观政策的变化对公司的财状况和经营成果将 产生重要影响。 八、海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 九、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了七次董事会会议，具体情况如下： 1、2005 年 2 月 25 日召开第三届董事会第十八次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 2 月 26 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2、2005 年 3 月 29 日召开第四届董事会第一次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2005 年 4 月 16 日召开第四届董事会第二次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2005 年 4 月 27 日以通过表决方式召开第四届董事会第三次会议，会议决议公 告刊登于 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、2005 年 8 月 19 日召开第四届董事会第四次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2005 年 8 月 19 日召开第四届董事会第四次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 7、2005 年 10 月 24 日以通过表决方式召开第四届董事会第五次会议，会议决 议公告刊登于 2005 年 10 月 26 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依照《公司法》、 《公司章程》所赋予的职责及有关规定， 本着对全体股东负责的宗旨，认真规范地行使有关董事会的职权及股东大会授予的权 限，贯彻执行股东大会的有关决议。 十、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 （一）董事会决定本次分配预案为：经海南从信会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润为 15,535,960.57 元，加上年初未分配利润 115,825,393.33 元和其 20 他转入 251,290.96 元，可供分配利润为 131,610,644.86 元，按照《公司法》和《公 司章程》之规定，公司控股子公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金 286,859.06 元，按净利润的 10%提取法定公益金 286,859.06 元，本年度可供股东分配利润为 131,036,926.74 元。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司未确认投资损失 159,083,134.08 元，未分配利润 131,036,926.74 元，扣减未确认投资损失，公司未分配利润为-28,046,207.34 元。公 司董事会决定 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 独立董事对公司本年度未做出现金利润分配预案的独立意见： 截至 2005 年 12 月 31 日，公司未确认投资损失 159,083,134.08 元，未分配利润 131,036,926.74 元，扣减未确认投资损失，公司未分配利润为-28,046,207.34 元。公 司 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，符合《公司法》 、《公司 章程》的有关规定。 十一、其他需要披露的事项 （一）公司选定《中国证券报》 、《证券时报》为信息披露报纸。 （二）独立董事对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 公司独立董事认同海南从信会计师事务所出具的《关于海南高速公路股份有限公 司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》 （琼从会综字[2006]028 号）所述内 容。公司 2005 年度无对外担保，也未发生新增资金占用。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》及其他法律、法规赋予的 职权，围绕股东大会通过的决议，积极参与公司的各项工作，忠实履行监督职能，认 真维护股东和公司的利益，依法独立行使职权，促进公司的发展。 报告期内，监事会共召开了四次会议，监事会成员列席了各次董事会会议和股东大会， 会议有关情况如下： （一）2005 年 2 月 25 日召开第三届监事会第九次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）2005 年 3 月 29 日召开第四届监事会第一次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 21 （三）2005 年 4 月 16 日召开第四届监事会第二次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （四）2005 年 8 月 19 日召开第四届监事会第三次会议，会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 23 日的《中国证券报》上。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认为公司依据中国证监会及深圳证券交易所的文件要求，结合公司实际情 况进行规范运作，未发现公司有违法及损害股东利益的行为。公司决策程序合法，已 建立了比较完善的内部控制制度。董事会及高级管理人员认真执行股东大会和董事会 决议，未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务状况 监事会定期或不定期地检查公司财务情况。认为公司财务部门能认真贯彻国家有 关财政法规及中国证监会的相关规定；认为财务报告审计机构履行了必要的审计程 序，符合公司实际情况，客观、公允地反映了公司 2005 年的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内,公司未发生收购、出售资产情况。 （五）关联交易情况 监事会认为，报告期内公司发生关联交易业务时，能够严格遵守关联交易的“公 正、公平、公开”原则，没有出现违法违规行为，关联交易价格合理，没有损害公司利益。 截止 2006 年 4 月 21 日，海南省交通厅以现金方式一次性偿还公司 597,085,975.27 元。 报告期内,公司与关联方未发生新增资金占用。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度无收购资产、吸收合并事项的情况。 22 三、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、公司本年度主营业务收入为 280,336,947.02 元，其中 93,364,681.76 元系依 据海南省第一届人民代表大会常务委员会第 8 次会议通过的《海南经济特区基础设施 投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线（右幅）建设 项目投资补偿合同》的有关规定确认的收入。 2、本年度，公司收到海南省交通厅拨付的高速公路养护费用为 783.47 万元（包 干使用）。 （二）资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内，公司未发生资产、股权转让发生的关联交易。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易： 报告期内，公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易 （四）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的重大债权、债务往来和担 保事项： 1、重大债权、债务往来 2005 年 12 月，公司与海南省交通厅、海南省财政厅、中国进出口银行签署了《外国 政府贷款债务转移协议》 ，约定 1997 年 4 月及 2000 年 6 月由公司向中国进出口银行贷款 的 7,318,952,925 日元的全部债务，包括应付未付的本金、利息、罚息或违约金、实现 债权的费用和本公司在转贷协议项下应向中国进出口银行支付的其它费用，全部转为海 南省交通厅承担。 2、资金占用情况及清欠情况 （1）海南省交通厅原系海南高速第一大股东，2005 年年初占用海南高速资金余 额为 597,203,124.28 元, 其中：经营性占用资金余额为 508,540,859.42 元； 非经 营性占用资金余额为 88,662,264.86 元。2005 年度新增资金占用累计发生金额为 115,345,708.05 元，其中：累计新增经营性占用资金发生金额(海南高速公路补偿款) 为 93,364,681.76 元；累计新增非经营性占用资金发生金额(海南高速代垫应由海南 省交通厅还本付息的贷款利息)为 21,981,026.29 元。2005 年度以现金方式偿还资金 累计发生金额为 115,462,857.06 元，其中：累计偿还经营性占用资金发生金额(海南 高速公路补偿款)93,500,000.00 元；累计偿还非经营性占用资金发生金额(海南高速 代垫应由海南省交通厅还本付息的贷款利息)为 21,962,857.06 元。2005 年年末占用 海 南 高 速 资 金 余 额 为 597,085,975.27 元 ， 其 中 ： 经 营 性 占 用 资 金 余 额 为 23 508,405,541.18 元； 非经营性占用资金余额为 88,680,434.09 元。截止 2006 年 4 月 21 日，海南省交通厅以现金方式一次性偿还公司 597,085,975.27 元。 （2）海南海通公路工程咨询监理有限公司原系海南高速子公司,2005 年因体制 改革变更为海南高速联营公司，2005 年年初非经营性占用海南高速资金余额为 151,440.50 元；2005 年度累计新增非经营性占用资金发生金额为 25,725.00 元；2005 年度以现金方式偿还资金累计发生金额为 4,725.00 元；2005 年年末非经营性占用海 南高速资金余额为 172,440.50 元。 （3）海南高速控股子公司 2005 年年初非经营性占用海南高速资金余额为 522,064,645.00 元；2005 年度累计新增非经营性占用资金发生金额为 47,186,700.09 元；2005 年度以现金方式偿还资金累计发生金额为 54,215,328.28 元；2005 年年末 非经营性占用海南高速资金余额为 515,036,016.81 元。上述资金属于内部往来。 3、重大担保事项 报告期内，公司与关联方未发生担保事项。 （五）资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内，公司未发生资产、股权转让发生的关联交易。 （六）其他重大关联交易事项： 报告期内，公司未发生其他重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （二）重大担保事项 1、对外担保事项 公司本年度无对外担保事项。 2、对控股子公司担保事项 公司本年度无对控股子公司担保事项。 （三）报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 1、依据《海南省人民政府投资项目代建制管理办法》，2005 年 9 月，公司与海南 省交通厅签署了《海南东线高速公路万宁至陵水段右幅整治工程建设管理委托合同》 及《海南省海榆东线公路陵水大桥委托建设管理合同书》，两项工程总投资约 11,552.94 万元。合同约定：公司作为上述二项工程的建设管理单位，可获取建设管 24 理费 881,743 元；且工程最后结算价比招标控制造价减少，则按差额部分的 30%作为 奖酬金支付给公司。 2、2005 年 12 月，公司与海南省交通厅、海南省财政厅、中国进出口银行签署了《外 国政府贷款债务转移协议》 ，约定 1997 年 4 月及 2000 年 6 月由公司向中国进出口银行贷 款的 7,318,952,925 日元的全部债务，包括应付未付的本金、利息、罚息或违约金、实 现债权的费用和本公司在转贷协议项下应向中国进出口银行支付的其它费用，全部转为 海南省交通厅承担。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项的履行情况： 1997 年 9 月 1 日，海南省交通厅与本公司签订的《协议书》 ，承诺其所欠补偿款 437,436,776.63 元将于 1998 年 6 月 30 日之前偿还。截止 2006 年 4 月 21 日，海南省交 通厅以现金方式一次性偿还公司 597,085,975.27 元。 六、聘任、解聘会计师事务所情况： 报告期内公司续聘海南从信会计师事务所为审计机构。公司支付给会计师事务所的 2005 年度报告审计费用为 55 万元。该会计师事务所（前称为海南会计师事务所，1998 年 12 月更名为海南从信会计师事务所）已连续 9 年为公司提供审计服务。 七、报告期内公司、董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、股权分置改革事项 2005 年 9 月，公司就着手非流通股股东的联系和沟通工作，聘请了证券商、律师 等中介机构制定了股改说明书等股改申报材料。目前，公司股权分置改革工作已进入 股改程序，公司将及时披露股权分置改革说明书。 九、期后事项 （一）2006 年 1 月 13 日召开 2006 年第一次临时董事会，会议审议通过如下议案： 1、关于部分修改《公司章程的议案》； 2、关于部分更换董事、监事的议案； 3、关于召开 2006 年第一次临时股东大会的议案。 会议决议公告刊登于 2006 年 1 月 17 日的《证券时报》 、《中国证券报》上。 （二）2006 年 2 月 16 日召开 2006 年第一次临时股东大会，会议审议通过如下议案： 1、关于部分修改《公司章程的议案》； 2、关于部分更换董事、监事的议案。 会议决议公告刊登于 2006 年 2 月 17 日的《证券时报》 、《中国证券报》上。 25 （三）截 止 2006 年 4 月 21 日，海南省交通厅以现金方式一次性偿还公司 597,085,975.27 元。 第十一节 财务报告 一、审计报告（琼从会审字[2006]080 号） 海南高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南高速公路股份有限公司(以下简称海南高速公司)2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表、合并 利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是海南高速 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及 评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了海南高速公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2005 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：吴文平 中国注册会计师：周扩军 中国·海口 二○○六年四月二十一日 二、财务报表 26 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5.1 195,386,310.30 286,827,913.09 短期投资 5.2 6,183,811.81 5,951,815.48 应收票据 应收股利 5.3 2,257,010.06 应收利息 应收账款 5.4 612,019,326.73 619,897,466.63 其他应收款 5.5 20,560,257.62 23,199,173.34 预付账款 5.6 22,727,714.33 11,548,980.58 应收补贴款 存货 5.7 267,259,257.84 305,925,694.42 待摊费用 5.8 826,388.84 757,246.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,127,220,077.53 1,254,108,289.90 长期投资： 长期股权投资 5.9 42,046,378.30 41,156,175.86 长期债权投资 长期投资合计 5.9 42,046,378.30 41,156,175.86 其中：合并价差 5.9 501,230.10 626,537.64 股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5.10 4,749,127,662.06 4,711,688,381.33 减：累计折旧 5.10 727,717,822.10 649,284,532.13 固定资产净值 5.10 4,021,409,839.96 4,062,403,849.20 减:固定资产减值准备 5.10 66,236,207.41 66,387,224.58 固定资产净额 5.10 3,955,173,632.55 3,996,016,624.62 工程物资 在建工程 5.11 10,914,929.28 3,236,547.33 固定资产清理 固定资产合计 3,966,088,561.83 3,999,253,171.95 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 60,031,065.35 61,550,804.55 长期待摊费用 5.13 4,750,327.33 9,089,081.18 其他长期资产 5.14 23,309,347.29 24,306,817.75 无形资产及其他资产合计 88,090,739.97 94,946,703.48 递延税项： 27 递延税款借项 资产总计 5,223,445,757.63 5,389,464,341.19 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 5.15 25,000,000.00 25,000,000.00 应付票据 应付账款 5.16 42,359,156.85 73,250,910.19 预收账款 5.17 14,634,013.64 30,380,457.39 应付工资 5.18 2,624,407.88 2,559,804.67 应付福利费 3,786,501.63 4,011,488.90 应付股利 5.19 11,958,420.72 12,358,420.72 应付利息 5.20 1,548,046.70 1,718,315.17 应交税金 5.21 -32,841,872.55 -32,276,751.30 其他应交款 5.22 130,076.24 45,013.92 其他应付款 5.23 152,990,839.83 109,478,853.46 预提费用 5.24 1,026,343.72 778,106.80 预计负债 一年内到期的长期负债 5.25 1,717,969.34 1,494,637.94 其他流动负债 流动负债合计 224,933,904.00 228,799,257.86 长期负债： 长期借款 5.26 155,890,564.52 598,333,400.52 应付债券 长期应付款 5.27 2,616,792,863.30 2,327,388,274.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,772,683,427.82 2,925,721,674.87 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,997,617,331.82 3,154,520,932.73 少数股东权益 少数股东权益 12,981,475.20 13,883,316.07 股东权益: 股本 5.28 988,828,300.00 988,828,300.00 减:已归还投资 股本净额 5.28 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 5.29 943,930,226.11 943,930,226.11 盈余公积 5.30 308,134,631.84 307,812,204.68 其中：法定公益金 5.30 87,184,820.77 87,023,607.19 未分配利润 5.31 131,036,926.74 115,823,393.33 其中：拟分配现金股利 28 减：未确认投资损失 5.32 159,083,134.08 135,334,031.73 股东权益合计 2,212,846,950.61 2,221,060,092.39 负债和股东权益总计 5,223,445,757.63 5,389,464,341.19 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 5.33 280,336,947.02 325,286,895.97 减：主营业务成本 5.33 169,133,557.86 204,982,896.66 主营业务税金及附加 5.34 14,920,134.37 16,685,735.24 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 96,283,254.79 103,618,264.07 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 5.35 2,796,053.71 3,339,414.95 减: 营业费用 25,810,217.79 25,188,861.88 管理费用 71,718,245.39 84,038,075.73 财务费用 5.36 2,924,361.19 16,146,504.86 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -1,373,515.87 -18,415,763.45 加：投资收益（损失以“—”号填列） 5.37 -1,856,359.36 677,640.63 补贴收入 营业外收入 5.38 1,099,712.43 297,946.23 减：营业外支出 5.39 849,397.41 6,021,638.30 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -2,979,560.21 -23,461,814.89 减：所得税 3,663,221.76 400,431.65 少数股东损益 1,570,359.81 -868,340.19 加：未确认投资损失 23,749,102.35 32,782,189.38 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 15,535,960.57 9,788,283.03 加：年初未分配利润 115,823,393.33 108,522,604.46 其他转入 251,290.96 六、可供分配的利润 131,610,644.86 118,310,887.49 减：提取法定盈余公积 286,859.06 1,243,747.08 提取法定公益金 286,859.06 1,243,747.08 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 29 七、可供股东分配的利润 131,036,926.74 115,823,393.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 131,036,926.74 115,823,393.33 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,365,266.34 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表附表 金额单位：人民 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 币元 全面摊薄净资产 加权平均净资 全面摊薄每股收 加权平均每股收 报告期利润 收益率（%） 产收益率（%） 益（元/股） 益（元/股） 主营业务利润 本年数 4.351 4.343 0.097 0.097 30 上年数 4.665 4.641 0.105 0.105 本年数 -0.062 -0.062 -0.001 -0.001 营业利润 上年数 -0.829 -0.825 -0.019 -0.019 本年数 0.702 0.701 0.016 0.016 净利润 上年数 0.441 0.438 0.010 0.010 本年数 0.679 0.678 0.015 0.015 扣除非经常性损益后的净利润 上年数 0.323 0.321 0.007 0.007 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 非经常性损益明细表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项目 本年数 上年数 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 1,009,041.69 2,325,937.91 形资产、其他长期资产产生的净损益 短期投资损益 257,814.47 851,459.49 其他各项营业外收入 90,600.00 9,358.96 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 -849,326.67 -569,874.34 资产减值准备后的其他各项营业外支出 应扣除的所得税 1,400.40 669.15 合计 509,529.89 2,617,551.17 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 31 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 286,659,213.14 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.40 41,033,954.09 现金流入小计 327,693,167.23 购买商品、接受劳务支付的现金 129,102,622.17 支付给职工以及为职工支付的现金 34,317,929.74 支付的各项税费 22,721,650.46 支付的其他与经营活动有关的现金 5.41 56,382,750.58 现金流出小计 242,524,952.95 经营活动产生的现金流量净额 85,168,214.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,294,508.69 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,469,583.39 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,764,092.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,780,359.63 投资所支付的现金 2,821,775.86 支付的其他与投资活动有关的现金 5.42 7,022,228.35 现金流出小计 21,624,363.84 投资活动产生的现金流量净额 -18,860,271.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.43 1,726,936.61 现金流入小计 1,726,936.61 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,260,288.96 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.44 216,192.96 现金流出小计 159,476,481.92 筹资活动产生的现金流量净额 -157,749,545.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -91,441,602.79 32 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 补 充 资 料 附注 本年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,535,960.57 加：少数股东损益 1,570,359.81 减：未确认投资损失 23,749,102.35 加：计提的资产减值准备 1,710,316.99 固定资产折旧 79,294,775.91 无形资产摊销 1,382,037.73 长期待摊费用摊销 4,110,342.95 其他长期资产摊销 2,397,470.46 待摊费用减少（减：增加） -69,142.48 预提费用增加（减：减少） 248,236.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,009,041.69 固定资产报废损失 财务费用 2,924,361.19 投资损失（减：收益） 303,274.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 38,666,436.58 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,084,989.98 经营性应付项目的增加（减：减少） -37,063,082.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,168,214.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 195,386,310.30 减：现金的期初余额 286,827,913.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 33 现金及现金等价物净加额 -91,441,602.79 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位 ：人民币元 本年减少数 因资产价 项 目 年初余额 本年增加数 其他原因 年末余额 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 13,444,333.08 343,554.10 × × 609,634.27 13,178,252.91 其中：应收账款 5,957,767.61 × × 467,483.23 5,490,284.38 其他应收款 7,486,565.47 343,554.10 × × 142,151.04 7,687,968.53 二、短期投资跌价准备合计 10,068,654.73 1,553,085.31 924,247.55 924,247.55 10,697,492.49 其中：股票投资 10,068,654.73 1,553,085.31 924,247.55 924,247.55 10,697,492.49 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,356,851.31 2,356,851.31 其中：库存商品 690,134.19 690,134.19 原材料 1,666,363.12 1,666,363.12 低值易耗品 354.00 354.00 四、长期投资减值准备合计 28,899,479.90 28,899,479.90 其中：长期股权投资 28,899,479.90 28,899,479.90 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 66,387,224.58 151,017.17 151,017.17 66,236,207.41 其中：房屋、建筑物 52,877,683.79 52,877,683.79 交通运输工具 250,768.44 128,161.24 128,161.24 122,607.20 电子及通讯设备 1,293,946.90 4,770.48 4,770.48 1,289,176.42 专用设备 11,938,581.03 18,085.45 18,085.45 11,920,495.58 办公设备 11,089.76 11,089.76 其他设备 15,154.66 15,154.66 六、无形资产减值准备合计 21,693,473.24 21,693,473.24 其中：专利权 商标权 34 土地使用权 21,693,473.24 21,693,473.24 七、在建工程减值准备合计 4,134,238.50 4,134,238.50 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 146,984,255.34 1,896,639.41 1,075,264.72 1,684,898.99 147,195,995.76 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并股东权益增减变动表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 988,828,300.00 988,828,300.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 988,828,300.00 988,828,300.00 二、资本公积 年初余额 16 943,930,226.11 943,930,226.11 本年增加数 17 其中: 股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 943,930,226.11 943,930,226.11 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 220,788,597.49 219,544,850.41 本年增加数 47 286,859.06 1,243,747.08 其中：从净利润中提取数 48 286,859.06 1,243,747.08 35 其中：法定盈余公积 49 286,859.06 1,243,747.08 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 125,645.48 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 220,949,811.07 220,788,597.49 其中：法定盈余公积 63 87,033,317.07 86,746,458.01 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 87,023,607.19 85,779,860.11 本年增加数 67 286,859.06 1,243,747.08 其中：从净利润中提取数 68 286,859.06 1,243,747.08 本年减少数 70 125,645.48 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 87,184,820.77 87,023,607.19 五、未分配利润 年初未分配利润 76 115,823,393.33 108,522,604.46 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 15,535,960.57 9,788,283.03 本年其他转入 78 251,290.96 本年利润分配 79 573,718.12 2,487,494.16 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 131,036,926.74 115,823,393.33 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并应交增值税明细表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 36 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 -439,652.06 -430,215.14 2、销项税额 2 2,679,433.98 3,511,887.90 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 1,974,758.79 3,487,231.62 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 384,493.87 34,093.20 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -119,470.74 -439,652.06 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 3,646,678.64 3,712,561.49 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 384,493.87 34,093.20 3、本期已交数 18 377,581.91 99,976.05 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 3,653,590.60 3,646,678.64 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 37 合 并 分 部 报 表（ 业 务 分 部 编制单位：海南高速公路股 份有限公司 2005 年度 一、营业收入 二、销售成本 项 目 三、期间费用合计 对外营业收入 分部间营业收入 营业收入合计 对外销售成本 分部间销售成本 销售成本合计 本年 55,152,781.34 55,152,781.34 46,019,310.12 101,199,341.76 101,199,341.76 交通运输业 上年 54,296,077.55 54,296,077.55 62,513,359.09 99,902,474.11 99,902,474.11 本年 16,617,680.16 16,617,680.16 3,458,774.72 19,848,175.85 19,848,175.85 - 商品流通业 上年 15,555,968.36 15,555,968.36 2,798,504.04 18,040,116.79 18,040,116.79 - 本年 85,957,883.93 85,957,883.93 12,035,173.74 115,043,628.85 115,043,628.85 房地产业 上年 113,960,212.65 113,960,212.65 18,285,308.90 148,769,731.33 148,769,731.33 本年 1,352,351.23 21,265,718.59 21,265,718.59 64,041,019.37 56,902,360.43 58,254,711.66 服务业 上年 1,521,965.58 30,373,102.83 30,373,102.83 76,080,425.40 71,116,453.42 72,638,419.00 本年 1,352,351.23 25,101,453.58 1,352,351.23 抵销 上年 1,521,965.58 34,304,154.96 1,521,965.58 本年 未分配项目 上年 本年 178,994,064.02 178,994,064.02 100,452,824.37 292,993,506.89 292,993,506.89 合计 上年 214,185,361.39 214,185,361.39 125,373,442.47 337,828,775.65 337,828,775.65 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 1 资 产 负 债 表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 127,745,711.12 177,501,751.35 短期投资 应收票据 应收股利 2,257,010.06 应收利息 应收账款 6.1 594,100,545.39 594,217,108.66 其他应收款 6.2 361,848,300.76 394,682,611.51 预付账款 4,301,189.90 4,301,189.90 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,090,252,757.23 1,170,702,661.42 长期投资： 长期股权投资 6.3 214,184,162.83 221,727,766.79 长期债权投资 长期投资合计 6.3 214,184,162.83 221,727,766.79 其中:股权投资差额 6.3 501,230.10 626,537.64 固定资产： 固定资产原价 4,305,871,961.40 4,269,256,951.62 减：累计折旧 530,183,474.14 480,723,695.31 固定资产净值 3,775,688,487.26 3,788,533,256.31 减:固定资产减值准备 3,374,040.42 3,374,040.42 固定资产净额 3,772,314,446.84 3,785,159,215.89 工程物资 在建工程 6,653,780.18 2,428,955.83 固定资产清理 固定资产合计 3,778,968,227.02 3,787,588,171.72 无形资产及其他资产： 无形资产 38,866,071.02 39,883,085.34 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,866,071.02 39,883,085.34 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,122,271,218.10 5,219,901,685.27 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 853,474.43 745,002.83 应付股利 11,958,420.72 12,358,420.72 应付利息 85,000.00 232,000.00 应交税金 -37,912,532.79 -41,396,175.02 其他应交款 -195,418.58 -293,052.16 其他应付款 152,842,460.41 95,402,533.21 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 152,631,404.19 92,048,729.58 长期负债： 长期借款 140,000,000.00 579,404,588.95 应付债券 长期应付款 2,616,792,863.30 2,327,388,274.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,756,792,863.30 2,906,792,863.30 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,909,424,267.49 2,998,841,592.88 股东权益 股本 988,828,300.00 988,828,300.00 减:已归还投资 股本净额 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 943,913,316.11 943,913,316.11 盈余公积 298,083,488.14 298,083,488.14 其中：法定公益金 82,159,248.92 82,159,248.92 未分配利润 -17,978,153.64 -9,765,011.86 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 2,212,846,950.61 2,221,060,092.39 1 负债和股东权益总计 5,122,271,218.10 5,219,901,685.27 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 6.4 93,364,681.76 92,372,474.11 减：主营业务成本 6.4 45,951,496.92 45,951,496.92 主营业务税金及附加 3,579,898.68 5,080,486.09 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 43,833,286.16 41,340,491.10 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） -1,366,624.42 -814,580.63 减: 营业费用 管理费用 40,498,734.26 49,146,032.09 财务费用 5,519,075.55 13,361,005.54 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -3,551,148.07 -21,981,127.16 加：投资收益（损失以“—”号填列） 6.5 -5,286,593.90 -702,119.92 补贴收入 营业外收入 1,099,612.43 6,099.96 减：营业外支出 475,012.24 316,759.23 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -8,213,141.78 -22,993,906.35 减：所得税 五、净利润（净亏损以“—”号填列） -8,213,141.78 -22,993,906.35 加：年初未分配利润 -9,765,011.86 13,228,894.49 其他转入 六、可供分配的利润 -17,978,153.64 -9,765,011.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -17,978,153.64 -9,765,011.86 2 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -17,978,153.64 -9,765,011.86 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现 金 流 量 表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 102,574,489.35 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 79,502,112.29 现金流入小计 182,076,601.64 购买商品、接受劳务支付的现金 1,129,519.37 支付给职工以及为职工支付的现金 2,803,228.18 支付的各项税费 430,310.35 支付的其他与经营活动有关的现金 64,535,376.64 现金流出小计 68,898,434.54 经营活动产生的现金流量净额 113,178,167.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,095,775.48 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,095,775.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,523,907.26 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,523,907.26 投资活动产生的现金流量净额 -5,428,131.78 三、筹资活动产生的现金流量： 3 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,232,823.44 现金流入小计 1,232,823.44 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,736,234.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,664.14 现金流出小计 158,738,898.99 筹资活动产生的现金流量净额 -157,506,075.55 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -49,756,040.23 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 补 充 资 料 附注 本年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -8,213,141.78 加：计提的资产减值准备 23,994,577.84 固定资产折旧 49,270,789.52 无形资产摊销 852,586.75 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,009,112.43 固定资产报废损失 财务费用 5,519,075.55 投资损失（减：收益） 5,286,593.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 6,687,266.77 经营性应付项目的增加（减：减少） 30,789,530.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 113,178,167.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 4 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 127,745,711.12 减：现金的期初余额 177,501,751.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,756,040.23 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 三、2005 年度会计报表附注（金额单位：人民币元） 附注 1：公司基本情况 海南高速公路股份有限公司(以下简称本公司)系经海南省证券委员会琼证字(1993)6 号文批 准，在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997 年 10 月 9 日 经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)483 号文批准，本公司采用“上网定价”方式向社会 公开发行人民币普通股 7,700 万股后，注册资本增至 RMB49,441.415 万元。1999 年 5 月 28 日经 本公司第六届股东大会决议以 1998 年末总股本为基数向全体股东每 10 股送红股 2 股，另以资本 公积每 10 股转增 8 股。经 1999 年度送红股和资本公积转增股本后，本公司注册资本增至 RMB98,882.83 万元，本公司于 1993 年 8 月 17 日在海南省工商行政管理局登记注册，注册号 4600001006370。住所：海口市蓝天路 16 号，法定代表人：陈波。 本公司经营范围为：高等级公路勘测、设计、施工、建设、收费、养护、管理服务；房地产 开发经营；建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业、金属材料、化工原料及 产品(专营除外)、矿产品、纺织品、文体用品、汽车配件、摩托车配件、饮料、酒、副食品、家 俱、橡胶制品的经营；旅游业开发、汽车客货运输、拯救及维修、租赁；高科技产品、农业产品 的生产、销售；计算机工程与信息服务。 5 附注 2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.3 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司外币业务发生时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账，期 末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的差异属于筹建期间发生的汇兑损益计入 长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化 的原则进行处理；其他汇兑损益均计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短(不超过 3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资在取得时以实际成本计价。在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的 账面成本；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计价，其市价以期末上海证券交易所、深圳证券交易所收盘 价为确认标准，市价低于成本的部分按类别计提短期投资跌价准备，计入当期投资损失。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 (2)债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为 坏账。 6 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余额的账龄计提，其中应收账款中 应收海南省交通厅补偿款，发生坏账的可能性较小，按期末余额的 5‰计提；对确实无法收回的应 收款项按期末余额的 100%计提。母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵 债，按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备，其余应收款项按照账龄计提坏账准备,其计提 比例为：账龄在 1 年以内的，按其余额的 5%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其余额的 15%计提；账龄在 3 年以上的，按其余额的 20%计提。 2.9 存货的核算方法 2.9.1 存货的分类 本公司存货分为材料物资、产成品及库存商品、开发产品、开发成本、在产品、低值易耗品、 包装物等，其中： (1)开发产品是指已建成、待出售的物业。 (2)开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。 (3)拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时， 全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，后期未开发土地仍保 留在本项目。 (4)公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但 如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“开发产品” 或“其他长期资产— 出租开发产品”。 2.9.2 存货取得和发出的计价方法 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货时按加权平均法结转成本；低值易耗品和包装 物均在领用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价准备的确认标准、计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。期末公司对存货进行全面清查，如由于存货 遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本，则按其 差额计提存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期投资计价及收益确认方法 7 2.10.1.1 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上、但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽不足 50%但具有实际控制权的，编制合并会计报表。本 公司长期股权投资的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的借方差额，在一定 期限内平均摊销，计入当期投资损益。摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有 规定投资期限的按 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的 贷方差额，列入资本公积——股权投资准备。 2.10.1.2 长期债权投资 (1)债券投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余 额，作为实际成本入账；实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债 券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销，债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调 整债券投资溢价和折价摊销之后的余额，计入当期投资收益。 (2)其他债权投资：按实际支付的价款入账，按期计算应计利息，计入当期投资收益。 2.10.2 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复， 按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价及折旧方法 2.11.1 固定资产标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上， 且使用年限超过二年的，也列为固定资产。 2.11.2 固定资产分类、计价方法和折旧方法 固定资产按取得时的实际成本作为入账价值，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计 经济使用年限、预计残值率及年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%) 8 高等级公路(自有资产部分) 25 0 4.000 房屋建筑物 35 5 2.714 固定资产装修 5 0 20.000 交通运输工具 8 5 11.875 专用设备 5 5 19.000 电子通迅设备 5 5 19.000 办公设备 5 5 19.000 其他设备 5 5 19.000 2.11.3 海南东线高速公路(右幅)，系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建，自有资产 部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于 海南省人民政府，由海南省交通厅代表海南省人民政府持有，海南省交通厅在计算东线高速公路 (右幅)补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅 1996 年 12 月 30 日《关于我厅直接投资东线高速公路(右幅)款项有关问题的函》所述，因海南环岛东线高速公路 为一完整资产，为便于管理和核算，由海南高速公路股份有限公司统一列账，相应的政府投资款 列为对海南省交通厅长期负债，但毋需还本付息，待 25 年补偿期满后，海南省人民政府投资所 形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅，故高等级公 路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。 2.11.4 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程计价方法 在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额，在该项资产尚 未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。 2.12.2 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。 2.12.3 在建工程减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果期末在建工程项目存在长期停建并且预计在未来 9 三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账 面价值的差额，按单项计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用资本化的确认原则及核算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、债券折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用，于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停其借款费用资本化，将其 确定为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认 为费用。 在资本化期间，按购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化利率之积确认资本化金额，其中，资本化 利率为专门借款的加权平均利率。 2.14 无形资产核算方法 2.14.1 无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时实际成本入账，在受益期内采用直线法平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代，使 其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩 余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值以 及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差 额，按单项计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。筹建期间发生的费用先在 长期待摊费用中归集,在开始经营当月一次计入损益。 2.16 其他长期资产核算方法 其他长期资产系出租开发产品，在预计可使用年限内平均摊销。 2.17 应付债券核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊 10 销，并按期计提债券利息。公司分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列 入财务费用；若属于购建固定资产而发生的应计利息，在所购建固定资产资产达到预定可使用状 态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则计入所购建 固定资产成本，所购建固定资产资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.18 预计负债核算方法 2.18.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务的履行很可能使经济利益流出 公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件时，将其确认为负债。 2.18.2 预计负债的最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该 范围的上、下金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最 可能发生金额确定，或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.19 收入确认原则 2.19.1 高速公路补偿收入：根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第 8 次会议通过的《海 南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线 (右幅)建设项目投资及补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数，按补偿当年 1 月 1 日 5 年以上银行长期基本建设贷款利率计算，经海南省交通厅审核无误后确认。 2.19.2 销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利 益能够流入企业,相关收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2.19.3 提供劳务收入:提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，则在劳务已完成， 与提供劳务相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经 济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入,上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可 以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本 确认为当期费用。 11 2.19.4 让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠地 计量时，确认资产使用费收入的实现。 2.19.5 房地产销售收入: (1)已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入：在转让土地、销售商品房办妥产权移 交手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。 (2)出租房租金收入和土地租金收入：按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租 日期和金额，确认为出租房和土地租金收入的实现。 (3)分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.21 合并会计报表的编制方法 2.21.1 合并范围的确定原则 本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》， 将本公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其 他被投资单位纳入合并范围。 2.21.2 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据， 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销 业务及其他交易等进行了相互抵销，子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致 时，按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。 2.21.3 合并会计报表合并范围变化 本年度合并会计报表范围因股权变化减少海南海通公路工程咨询监理有限公司。 2.22 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 2.22.1 会计政策变更 本年度无会计政策变更。 2.22.2 会计估计变更 本年度无会计估计变更。 2.22.3 会计差错更正 12 本年度无会计差错更正。 2.23 利润分配 本公司净利润，按以下顺序和比例分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%法定盈余公积金； (3)提取 10%法定公益金； (4)根据股东大会决议提取任意盈余公积金； (5)向股东分配股利。 附注 3：税 项 3.1 流转税及附加税费的适用税率 (1)增值税：一般纳税人产品销售收入按 17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税 额后的余额计交；小规模纳税人商品销售收入按 4%税率计算计交。 (2)营业税：按当期餐饮、服务收入及运输收入的 5%、3%计交。 (3)城市维护建设税：按当期应交增值税和应交营业税的 7%、5%、1%计交。 (4)教育费附加：按当期应交增值税和应交营业税的 3%计交。 (5)房产税：按房屋原值扣除 30%的余值后按 1.2%或按房租收入的 12%计交。 (6)文化事业税等按海南省地方税务局的有关规定计交。 3.2 企业所得税的适用税率 本公司和子公司适用的企业所得税税率均为 15%。 附注 4：控股子公司及合营企业 所占权益比例 业务 本公司对其实际 法定 是否 公司名称 注册地 注册资本(RMB) 经营范围 直接 间接 性质 投资额 代表人 合并 海南高速公路综合经 汽车客货运输、钢材、建材、 股份制 海口市 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 陈 波 是 营服务公司 机械租赁 海南高速公路东线建 股份制 海口市 10,000,000.00 高速公路建设、勘测、施工 10,000,000.00 100% 邢福煌 是 设公司 海南高速公路东线管 股份制 海口市 10,000,000.00 公路养护维修 10,000,000.00 100% 陈 波 是 理公司 海南高速公路房地产 房地产开发及经营、装饰工 股份制 海口市 30,000,000.00 20,000,000.00 100% 赖大明 是 开发公司 程、园林绿化工程 海南高速公路旅游工 公路运输、五金工具、旅游开 股份制 海口市 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 陈 波 是 贸运输公司 发、汽车租赁 海南吉源工贸有限公 有限责任 农业开发、汽车维修、车辆清 海口市 3,000,000.00 2,000,000.00 100% 黄循环 是 司 公司 洗、机械设备、建材、仓储 海南高速公路广告有 有限责任 广告设计、广告租赁、工程制 海口市 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 邢福煌 是 限公司 公司 作、国内广告发布代理 海南万宁金银岛旅业 有限责任 房地产开发经营、旅游业和旅 万宁市 8,000,000.00 140,370,677.02 100% 邢福煌 是 有限公司 公司 游产品的开发经营、酒店 13 客房、餐饮服务、商品销售、 琼海金银岛大酒店 股份制 琼海市 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 黄循环 是 商务、园艺工程 三亚金泰实业发展有 有限责任 房地产开发经营与销售、汽车 三亚市 10,000,000.00 10,000,000.00 95% 5% 陈 波 是 限公司 公司 客运、装修工程 海南金银岛大酒店有 有限责任 经营酒店客房、写字楼出租、 海口市 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 邢福煌 是 限公司 公司 中西餐、酒吧 海南省公共信息网络 有限责任 计算机软件、硬件产品的开 海口市 38,000,000.00 37,353,075.32 95% 5% 林生策 是 有限公司 公司 发、生产、销售 海南高速公路股份有 有限责任 园林工程设计、施工管理、苗 海口市 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 邢维冠 是 限公司园林公司 公司 木栽培、销售、装饰 海南高速公路实业投 有限责任 高科技产品开发及产业投资、 海口市 10,000,000.00 5,100,000.00 51% 林生策 是 资有限公司 公司 房地产、沥青、酒类销售 三亚六道湾发展有限 有限责任 渔港码头及附属设施的开发 三亚市 50,000,000.00 50,000,000.00 90% 10% 陈 波 是 公司 公司 建设与经营管理 海南三亚新世纪海洋 有限责任 种养殖业、发展旅游观光农 三亚市 6,000,000.00 3,300,000.00 55% 邢福煌 否 产业发展有限公司 公司 业、农产品保鲜 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 折算的记账 折算的记账 原币 原币金额 折算汇率 原币 原币金额 折算汇率 本位币金额 本位币金额 现 金 RMB 405,203.89 405,203.89 RMB 661,389.33 661,389.33 银 行 存 款 RMB 190,185,583.60 190,185,583.60 RMB 266,300,203.28 266,300,203.28 其他货币资金 RMB 4,795,522.81 4,795,522.81 RMB 19,866,320.48 19,866,320.48 合 计 195,386,310.30 195,386,310.30 286,827,913.09 286,827,913.09 (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (2)货币资金年末数较年初数减少 31.88%,主要系归还到期银行借款所致。 5.2 短期投资 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 金 额 市 价 跌价准备 股权投资 16,881,304.30 6,183,811.81 10,697,492.49 16,020,470.21 5,951,815.48 10,068,654.73 其中：股票投资 16,881,304.30 6,183,811.81 10,697,492.49 16,020,470.21 5,951,815.48 10,068,654.73 合 计 16,881,304.30 6,183,811.81 10,697,492.49 16,020,470.21 5,951,815.48 10,068,654.73 股票市价来源于 2005 年 12 月 31 日和 2004 年 12 月 31 日上海、深圳证券交易所股票收盘价。 5.3 应收股利 被投资者名称 年末数 年初数 内容 海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,257,010.06 2005 年现金股利 合 计 2,257,010.06 5.4 应收账款 (1)账龄分析及百分比 14 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额的 坏账计提 占总额的 坏账计提 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 比例(%) 比例 比例(%) 比例 1 年以内 154,006,159.65 24.94 5‰-5% 1,151,639.14 133,102,036.21 21.27 5‰-5% 1,607,306.22 1—2 年 113,116,206.50 18.32 5‰-10% 655,163.27 188,408,557.49 30.10 5‰-10% 1,126,622.63 2—3 年 186,737,515.93 30.24 5‰-15% 972,687.61 140,053,863.39 22.38 5‰-15% 1,342,556.91 3 年以上 163,649,729.03 26.50 5‰-100% 2,710,794.36 164,290,777.15 26.25 5‰-100% 1,881,281.85 合 计 617,509,611.11 100.00 5,490,284.38 625,855,234.24 100.00 5,957,767.61 (2)年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例(%) 金 额 占总额的比例(%) 应收账款前五名合计 605,429,943.77 98.04 601,785,703.45 96.15 (4)年末大额欠款单位情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 占总额的比例(%) 欠款原因 海南省交通厅 597,085,975.27 1—3年 96.69 应收高速公路补偿款 Chingming_chit 4,188,011.00 1年以内 0.68 应收售房款 黄海卫 2,297,957.50 1年以内 0.37 应收售房款 王杏君 1,388,000.00 1年以内 0.22 应收售房款 朱方初 470,000.00 1年以内 0.08 应收售房款 合计 605,429,943.77 98.04 (5)年末应收账款中全额计提坏账准备的金额为 1,259,211.31 元。 5.5 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额的 坏账计提 占总额的 坏账计提 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 比例(%) 比例 比例(%) 比例 1 年以内 6,119,920.88 21.66 5%-100% 804,184.50 6,012,378.99 19.59 5% 300,618.95 1—2 年 1,390,181.14 4.92 10% 138,778.12 3,434,040.40 11.19 10%-100% 675,111.65 2—3 年 1,470,563.46 5.21 15%-100% 533,863.92 2,383,585.98 7.77 15%-100% 1,178,637.90 3 年以上 19,267,560.67 68.21 20%-100% 6,211,141.99 18,855,733.44 61.45 20%-100% 5,332,196.97 合 计 28,248,226.15 100.00 7,687,968.53 30,685,738.81 100.00 7,486,565.47 (2)年末其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例(%) 金 额 占总额的比例(%) 其他应收款前五名合计 11,703,077.50 41.44 11,444,890.66 37.29 15 (4)年末大额欠款单位情况如下： 占其他应收款 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 总额比例% 海南达四方实业有限公司 6,552,500.00 23.20 3 年以上 往来款 海南省京海建设实业公司 1,380,222.04 4.89 1-3 年 往来款 儋州市教育勤工俭学办 1,375,482.70 4.87 3 年以上 往来款 海南裕和实业有限公司 1,347,388.20 4.77 1 年以内 往来款 海南汇通国际信托投资公司 1,047,484.56 3.71 3 年以上 往来款 合 计 11,703,077.50 41.44 (5)年末其他应收款中全额计提坏账准备的金额为 3,848,369.38 元。 5.6 预付账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占总额的比例(%) 金 额 占总额的比例(%) 1 年以内 16,983,384.12 74.73 7,216,720.68 62.49 1—2 年 1,412,070.31 6.21 4,304,169.90 37.27 2—3 年 4,304,169.90 18.94 3 年以上 28,090.00 0.12 28,090.00 0.24 合 计 22,727,714.33 100.00 11,548,980.58 100.00 (2)年末预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的预付账款情况如下： 单位名称 年 末 数 账 龄 内 容 海南明林拍卖有限公司 14,805,000.00 1 年以内 预付拍卖保证金 三亚市规划局 4,301,189.90 2—3 年 预付拆迁款 成都王者风范酒销售有限公司 1,354,495.38 1—2 年 预付购货款 海南方圆能源交通开发公司 500,000.00 1 年以内 预付网络项目款 武汉汉王系统工程公司 419,425.00 1 年以内 预付网络项目款 合 计 21,380,110.28 (4)账龄在 1 年以上的大额预付账款的情况如下： 单位名称 年 末 数 账 龄 未收回的原因 三亚市规划局 4,301,189.90 2—3 年 预付拆迁款 成都王者风范酒销售有限公司 1,354,495.38 1—2 年 预付购货款 合 计 5,655,685.28 (5)预付账款年末数较年初数增加 96.79%，主要系本年度支付拍卖保证金增加所致。 16 5.7 存 货 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 材料物资 4,355,223.48 1,666,363.12 2,688,860.36 3,707,945.65 1,666,363.12 2,041,582.53 产成品及库存商品 3,257,770.49 690,134.19 2,567,636.30 5,475,084.61 690,134.19 4,784,950.42 开发产品 240,864,867.72 240,864,867.72 255,324,299.61 255,324,299.61 低值易耗品 258,030.48 354.00 257,676.48 576,940.34 354.00 576,586.34 开发成本 19,667,132.70 19,667,132.70 42,616,220.00 42,616,220.00 在产品 1,213,084.28 1,213,084.28 582,055.52 582,055.52 合 计 269,616,109.15 2,356,851.31 267,259,257.84 308,282,545.73 2,356,851.31 305,925,694.42 (1)开发产品分类如下： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 仙泉大厦 2002.7 2,496,487.61 2,496,487.61 瑞海豪庭购物花园 2003.7 及 2004.6 138,456,367.83 860,873.54 802,783.15 138,514,458.22 琼海蛟龙园 1999.12 23,576,307.02 387,078.32 23,189,228.70 瑞海城市花园 2004.2 及 2004.12 90,795,137.15 16,167,901.53 50,887,943.93 56,075,094.75 龙华雅苑 2005.1 25,483,114.84 25,483,114.84 椰林路大厦 2005.12 23,086,086.05 23,086,086.05 合 计 255,324,299.61 65,597,975.96 80,057,407.85 240,864,867.72 (2)开发成本分类如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末余额 年初余额 瑞海城市花园 2005.10 2007.6 2,500 万元 7,505,555.63 海口市长堤路项目 2002.7 2006.9 6,000 万元 12,161,577.07 12,114,010.37 椰林路大厦 2003.4 已竣工验收 1,700 万元 9,439,938.56 龙华雅苑 2003.12 已竣工验收 2,000 万元 21,062,271.07 合 计 19,667,132.70 42,616,220.00 (3)存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行交易 的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。 5.8 待摊费用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 保险费 81,182.64 122,045.06 2006 年度保险费 报刊杂志费 90,345.82 90,758.38 2006 年度报刊杂志费 其 他 654,860.38 544,442.92 受益期限内 合 计 826,388.84 757,246.36 17 5.9 长期股权投资 (1)长期股权投资分类 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 权益法核算长期股权投资 41,545,148.20 41,545,148.20 40,529,638.22 40,529,638.22 其中:对子公司投资 2,706,666.57 2,706,666.57 2,706,666.57 2,706,666.57 对联营公司投资 38,838,481.63 38,838,481.63 37,822,971.65 37,822,971.65 成本法核算长期股权投资 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 合并价差 501,230.10 501,230.10 626,537.64 626,537.64 合 计 70,945,858.20 28,899,479.90 42,046,378.30 70,055,655.76 28,899,479.90 41,156,175.86 (2)对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 年末投资金额 年初投资金额 备 注 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 2000.1-2014.1 55.00% 2,706,666.57 2,706,666.57 承包经营 合 计 2,706,666.57 2,706,666.57 (3)对联营公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 年末投资金额 年初投资金额 北京百汇理投资管理有限公司 1999.1-2029.1 20.00% 1,516,159.27 1,486,481.69 深圳市和晟投资有限公司 2002.12-2032.12 36.25% 28,258,618.91 28,386,543.43 海南正建工程招标有限公司 2002.1-2032.1 40.00% 286,225.12 263,301.40 海南禹成节能阀门制造有限公司 2003.1-2017.10 45.00% 7,335,749.64 7,686,645.13 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1998.4-2018.4 30.00% 1,441,728.69 合 计 38,838,481.63 37,822,971.65 (4)权益法核算的长期股权投资 本年被投资单 本年分得的现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 位权益增减额 金红利额 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 3,300,000.00 -593,333.43 北京百汇理投资管理有限公司 2,000,000.00 29,677.58 -483,840.73 深圳市和晟投资有限公司 14,000,000.00 15,000,000.00 -127,924.52 -741,381.09 海南正建工程招标有限公司 400,000.00 22,923.72 -113,774.88 海南禹成节能阀门制造有限公司 5,002,323.50 2,997,676.50 -350,895.49 -664,250.36 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 251,290.96 -9,562.27 -9,562.27 合 计 25,902,323.50 18,248,967.46 -435,780.98 -2,606,142.76 (5)成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 年末投资金额 年初投资金额 洋浦金岛粮油实业公司 16.00% 28,899,479.90 28,899,479.90 18 合 计 28,899,479.90 28,899,479.90 (6)长期投资减值准备 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 洋浦金岛粮油实业公司 28,899,479.90 28,899,479.90 财务状况恶化 合 计 28,899,479.90 28,899,479.90 (7)合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 形成原因 海南省公共信息网络有限公司 1,253,075.32 10 年 125,307.54 501,230.10 股权投资差额 合 计 1,253,075.32 125,307.54 501,230.10 (8)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回 的重大限制。 5.10 固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 高等级公路 4,157,681,113.02 35,716,429.78 4,193,397,542.80 房屋建筑物 306,612,025.89 1,129,290.83 307,741,316.72 固定资产装修 83,945,785.21 41,647.83 83,987,433.04 交通运输工具 11,998,259.08 297,946.00 1,188,778.48 11,107,426.60 电子及通讯设备 20,297,615.84 172,204.99 50,098.00 20,419,722.83 专用设备 110,666,657.66 165,077.50 568,909.72 110,262,825.44 办公设备 3,536,395.30 31,994.00 205,500.00 3,362,889.30 其他设备 13,792,084.51 1,897,976.00 15,690,060.51 融资租出固定资产(未担保余值) 3,158,444.82 3,158,444.82 合 计 4,711,688,381.33 39,452,566.93 2,013,286.20 4,749,127,662.06 (2)累计折旧 固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 高等级公路 460,334,994.85 45,951,496.92 506,286,491.77 房屋建筑物 44,680,574.26 7,048,529.23 51,729,103.49 固定资产装修 33,508,286.45 17,134,762.90 50,643,049.35 交通运输工具 6,672,811.35 750,232.27 347,238.75 7,075,804.87 电子及通讯设备 9,299,304.51 3,073,978.42 20,309.79 12,352,973.14 专用设备 81,255,925.54 4,088,866.46 395,128.41 84,949,663.59 办公设备 1,960,767.36 228,456.73 98,808.99 2,090,415.10 其他设备 11,571,867.81 1,018,452.98 12,590,320.79 合 计 649,284,532.13 79,294,775.91 861,485.94 727,717,822.10 (3)固定资产净值 4,062,403,849.20 4,021,409,839.96 19 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 高等级公路 房屋建筑物 52,877,683.79 52,877,683.79 固定资产装修 交通运输工具 250,768.44 128,161.24 122,607.20 电子及通讯设备 1,293,946.90 4,770.48 1,289,176.42 专用设备 11,938,581.03 18,085.45 11,920,495.58 办公设备 11,089.76 11,089.76 其他设备 15,154.66 15,154.66 合 计 66,387,224.58 151,017.17 66,236,207.41 (5)固定资产净额 3,996,016,624.62 3,955,173,632.55 (6)本年出售的固定资产净额为 34,742.74 元, 因股权变化合并会计报表范围减少海南海通 公路工程监理咨询有限公司而减少固定资产净额为 966,040.35 元 (7)本公司期末固定资产中 10,636.64 平方米房屋建筑物(评估价 25,000,000.00 元)已抵押 给中国工商银行洋浦分行，详见附注 5.15(1)。 (8)无置换、担保、融资租赁租入固定资产。 (9)本公司期末对固定资产逐项进行检查，对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额 低于账面价值的单项固定资产计提了减值准备。 5.11 在建工程 (1)分类列示: 预算数 本年转入 工程投入占 工程名称 年 初 数 本年增加 其他减少数 年 末 数 资金来源 (万元) 固定资产数 预算的比例 设备安装工程 440.00 4,351,830.00 4,351,830.00 其他来源 停建 兴隆金银岛装修工程 1,000.00 590,000.00 3,341,557.60 3,931,557.60 其他来源 39.31% 六道湾渔港工程 19,818.00 1,537,755.83 4,224,824.35 5,762,580.18 其他来源 2.91% 其他工程 891,200.00 112,000.00 1,003,200.00 其他来源 合 计 7,370,785.83 7,678,381.95 15,049,167.78 (2)在建工程减值准备 工程名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 设备安装工程 4,134,238.50 4,134,238.50 合 计 4,134,238.50 4,134,238.50 (3)本年无利息资本化金额。 (4)在建工程年末数较年初数增加 1.04 倍,系工程项目投入增加所致。 5.12 无形资产 (1)分类列示: 取得 剩余摊 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销数 年末数 方式 销年限 20 琼山工业大道土地使用权 购买 20,025,013.28 17,674,424.94 91,781.04 2,442,369.38 17,582,643.90 60.90 公路配套设施土地使用权 购买 10,748,406.00 9,176,890.22 153,548.64 1,725,064.42 9,023,341.58 58.90 机场东路住宅楼土地使用权 购买 3,900,737.49 2,642,862.09 27,301.44 1,285,176.84 2,615,560.65 40.30 万宁兴隆华侨城土地使用权 购买 5,100,000.00 3,931,249.60 141,666.72 1,310,417.12 3,789,582.88 27.75 公路配套服务区土地使用权 购买 1,157,445.90 971,927.66 164,427.57 22,688.83 208,207.07 784,811.26 41.30 海口机场路土地使用权 购买 1,073,700.00 984,225.03 22,368.72 111,843.69 961,856.31 43.00 三亚解放四路土地使用权 购买 14,550,000.00 12,290,729.14 363,750.00 2,623,020.86 11,926,979.14 32.50 琼山三公里土地使用权 购买 10,377,360.00 9,561,996.00 148,248.00 963,612.00 9,413,748.00 64.40 海甸岛横沟河土地使用权 购买 16,015,391.81 14,910,406.09 157,465.00 1,262,450.72 14,752,941.09 56.50 海口市海秀路土地使用权 购买 5,708,000.00 5,019,723.37 57,253.33 745,529.96 4,962,470.04 47.00 南海大道土地使用权 购买 3,077,126.10 2,960,413.20 26,726.10 61,150.16 151,136.96 2,925,989.14 46.50 琼山府城镇土地使用权 购买 3,084,184.00 2,805,285.65 44,059.77 322,958.12 2,761,225.88 62.67 商 标 购买 125,480.00 62,739.93 12,548.04 75,288.11 50,191.89 4.00 软 件 购买 391,060.00 251,404.87 78,208.04 217,863.17 173,196.83 2.20 合 计 95,333,904.58 83,244,277.79 26,726.10 164,427.57 1,382,037.73 13,444,938.42 81,724,538.59 (2)无形资产减值准备 种 类 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 琼山工业大道土地使用权 11,993,176.63 11,993,176.63 机场东路住宅楼土地使用权 1,515,310.32 1,515,310.32 海口市海秀路土地使用权 2,328,816.70 2,328,816.70 海甸岛横沟河土地使用权 5,856,169.59 5,856,169.59 合 计 21,693,473.24 21,693,473.24 5.13 长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始金额 年 初 数 本年增加 本年摊销 累计摊销 本年减少 年 末 数 销年限 装修费 76,952,858.05 5,872,475.10 2,958,382.01 74,038,764.96 2,914,093.09 1.00 其 他 9,294,826.32 3,216,606.08 102,683.10 1,151,960.94 7,127,498.08 331,094.00 1,836,234.24 1.75 合 计 86,247,684.37 9,089,081.18 102,683.10 4,110,342.95 81,166,263.04 331,094.00 4,750,327.33 长期待摊费用年末数较年初数减少 47.74%,系按受益期限摊销所致。 5.14 其他长期资产 出租开发产品分类如下： 项 目 原始金额 年 初 数 本年增加 本年摊销 累计摊销 本年减少 年 末 数 海秀路铺面 2,743,986.00 575,637.32 433,260.96 2,601,609.64 142,376.36 欣茶缘茶艺馆 788,979.20 788,979.20 机场路铺面 294,813.67 294,813.67 21 彩虹天桥铺面 7,945,209.03 4,554,921.13 1,031,303.04 4,421,590.94 3,523,618.09 党校体育馆 276,436.00 82,930.82 55,287.30 248,792.48 27,643.52 女人街铺面 6,059,310.00 3,696,179.04 431,725.80 2,794,856.76 3,264,453.24 陵水铺面 5,949,057.77 5,274,079.86 161,474.40 836,452.31 5,112,605.46 琼海购物中心 10,478,592.76 10,123,069.58 284,418.96 639,942.14 9,838,650.62 龙华雅苑停车场 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 合 计 35,936,384.43 24,306,817.75 1,400,000.00 2,397,470.46 12,627,037.14 23,309,347.29 5.15 短期借款 借款类别 币种 年 末 数 年 初 数 抵押借款 RMB 25,000,000.00 25,000,000.00 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 (1)根据海南省人民政府办公厅 2002 年 12 月 2 日第 64 期省长办公会议纪要的精神，对东线 高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至 2005 年 12 月 31 日 以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的中国工商银行洋浦分行短期借款为 25,000,000.00 元，详见附注 7.6.3。 (2)上述借款系以本公司 10,636.64 平方米房屋建筑物(评估价 25,000,000.00 元)抵押。 5.16 应付帐款 (1)年末应付账款为 42,359,156.85 元。 (2)年末应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)应付账款年末数较年初数减少 42.17%,系支付上年房地产项目工程款所致。 5.17 预收账款 (1)年末预收账款为 14,634,013.64。 (2)年末预收账款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)预收账款年末数较年初数减少 51.83%,系上年预收的购房款转为收入所致。 5.18 应付工资 (1)年末应付工资为 2,624,407.88 元。 (2)无拖欠性质工资。 5.19 应付股利 投资者名称 年 末 数 年 初 数 欠付股利原因 海南交通服务公司 225,000.00 225,000.00 尚未领取 22 海南发展银行海口分行 180,000.00 270,000.00 尚未领取 人行职工劳动服务公司 180,000.00 270,000.00 尚未领取 海南万洲置业公司 180,000.00 270,000.00 尚未领取 海南海峡经济实业公司 180,000.00 180,000.00 尚未领取 农行长春信托公司 126,000.00 189,000.00 尚未领取 其他投资者 10,887,420.72 10,954,420.72 尚未领取 合 计 11,958,420.72 12,358,420.72 5.20 应付利息 项 目 年 末 数 年 初 数 长期借款利息 1,548,046.70 1,718,315.17 合 计 1,548,046.70 1,718,315.17 5.21 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 3,534,119.86 3,207,026.58 营业税 -9,914,392.36 -10,295,395.93 房产税 884,161.81 406,520.84 企业所得税 -25,794,966.44 -26,062,632.62 个人所得税 66,045.85 118,147.73 城市维护建设税 242,829.53 42,784.85 文化事业税 37,327.06 36,088.25 土地使用税 315,650.58 364,605.82 土地增值税 -2,212,651.09 -93,896.82 印花税 2.65 合 计 -32,841,872.55 -32,276,751.30 (1)根据 2002 年 12 月 23 日海南省海口地方税务局二分局《关于海南高速公路缴纳左幅补偿 收益的税款退税申请的函》和 2004 年 4 月 6 日海南省海口地方税务局美兰分局《关于海南高速 公路右幅违约金收入税款退税的函》 ，同意本公司因按《企业会计制度》规定冲回 2001 年及以前 年度缴纳的左幅高速公路补偿收入及违约金收入和右幅高速公路违约金收入的已缴纳的税款在 23 以后年度应缴纳的税费额中抵缴。 (2)计缴标准详见附注 3。 5.22 其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 教育费附加 119,901.65 34,839.33 副食品调节基金 10,174.59 10,174.59 合 计 130,076.24 45,013.92 计缴标准详见附注 3。 5.23 其他应付款 (1)年末其他应付款为 152,990,839.83 元。 (2)年末其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)年末大额其他应付款情况如下： 单位名称 金 额 性 质 未偿还原因 三亚夏日百货有限公司 16,000,000.04 定金 定 金 海南顺恒贸易有限公司 5,500,000.00 往来款 往来款 中国第十冶金建筑公司 4,758,033.42 工程款 工程尚未结算 三亚市土地房产管理局 3,853,657.18 土地款 应付土地款 湖南对外建设总公司 1,304,718.27 公路工程款 工程尚未结算 合 计 31,416,408.91 (4)其他应付款年末数较年初数增加 39.74%系应付高速公路改造工程款和收取定金增加所 致。 5.24 预提费用 项 目 年 末 数 年 初 数 期末结存原因 水电费 373,653.07 295,390.69 预提 租赁费 29,714.53 30,844.52 预提 其 他 622,976.12 451,871.59 预提 合 计 1,026,343.72 778,106.80 24 5.25 一年内到期的长期负债 年 末 数 年 初 数 借款类别 币种 本 金 汇 率 金 额 本 金 汇 率 金 额 信用借款 JP¥ 25,001,009.03 0.068716 1,717,969.34 18,753,063.81 0.079701 1,494,637.94 合 计 1,717,969.34 1,494,637.94 (1)中国进出口银行 1,717,969.34 元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信 息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司子公司海 南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息，总额度和咨询费为 256,250,856.47 日元，实际 使用 256,250,856.47 日元,其中一年内到期的长期借款为 25,001,009.03 日元,已到期未偿还的 借款为 18,753,063.81 日元。 (2)已到期未偿还的借款为 1,288,635.54 元,银行尚未催收。 5.26 长期借款 年 末 数 年 初 数 借款类别 币种 本 金 汇 率 金 额 本 金 汇 率 金 额 信用借款 RMB 140,000,000.00 140,000,000.00 290,000,000.00 290,000,000.00 信用借款 JP¥ 231,249,847.44 0.068716 15,890,564.52 4,340,988,467.66 0.071028 308,333,400.52 合 计 155,890,564.52 598,333,400.52 (1)无已到期未偿还的借款。 (2)中国进出口银行 15,890,564.52 元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济 信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司子公司 海南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息，总额度和咨询费为 256,250,856.47 日元，实 际使用 256,250,856.47 日元,其中一年内到期的长期借款为 25,001,009.03 日元。 (3) 根据海南省人民政府办公厅 2002 年 12 月 2 日第 64 期省长办公会议纪要的精神，对东 线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至 2005 年 12 月 31 日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的长期借款为 90,000,000.00 元,借款银行为中国 工商银行洋浦分行。 (4)长期借款年末数较年初数减少,主要系将中国进出口银行 289,404,588.95 元借款转为对 海南省交通厅的长期应付款,详见附注 5.26(2)。 25 5.27 长期应付款 单位名称 年 末 数 年 初 数 海南省交通厅 2,616,792,863.30 2,327,388,274.35 合 计 2,616,792,863.30 2,327,388,274.35 (1)长期应付款 2,616,792,863.30 元系应付海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资， 毋需本公司还本付息,详见附注 2.11.3。 (2)长期应付款年末数较年初数增加 289,404,588.95 元，系财政部将与日本国际协力银行 签订的政府贷款协议委托中国进出口银行转贷给本公司的日元借款及利息，总额度为 5,274,000,000.00 日元，实际使用 4,103,490,675.00 日元。根据 2005 年 3 月 10 日海南省财政 厅琼财债[2005]222 号通知,财政部已批准海南高速公路项目日元贷款借款人由本公司变更为海 南省交通厅。本公司已于 2005 年 11 月 22 日与海南省交通厅、中国进出口银行签订了《外国政 府贷款债务转移协议》，办妥了该项目贷款的债务转移手续，该款项转为对海南省交通厅的长期 应付款。 5.28 股 本 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 类 别 金 额 比例% 发行新股 送股 公积金转增 其他 小计 金 额 比例% 一、未上市流通股份 1、发起人股份 338,320,900.00 34.22 338,320,900.00 34.22 其中： 国家持有股份 233,621,200.00 23.63 233,621,200.00 23.63 境内法人持有股份 104,699,700.00 10.59 104,699,700.00 10.59 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 402,695,000.00 40.72 402,695,000.00 40.72 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 741,015,900.00 74.94 741,015,900.00 74.94 二、已流通股份 1、人民币普通股 247,812,400.00 25.06 247,812,400.00 25.06 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 247,812,400.00 25.06 247,812,400.00 25.06 26 三、股份总数 988,828,300.00 100.00 988,828,300.00 100.00 5.29 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 股本溢价 942,980,389.11 942,980,389.11 其他资本公积 949,837.00 949,837.00 合 计 943,930,226.11 943,930,226.11 5.30 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 86,971,237.09 286,859.06 125,645.48 87,132,450.67 法定公益金 87,023,607.19 286,859.06 125,645.48 87,184,820.77 任意盈余公积 133,817,360.40 133,817,360.40 合 计 307,812,204.68 573,718.12 251,290.96 308,134,631.84 盈余公积年初数为 307,812,204.68 元；本年增加 573,718.12 元系根据本公司控股子公司章 程规定按本年实现净利润 10%计提法定盈余公积金 286,859.06 元,按 10%计提法定公益金 286,859.06 元 ； 本 年 减 少 251,290.96 元 系 因 股 权 变 化 合 并 范 围 减 少 所 致 ； 年 末 数 为 308,134,631.84 元。 5.31 未分配利润 项 目 年 末 数 年 初 数 本年净利润 15,535,960.57 9,788,283.03 加：年初未分配利润 115,823,393.33 108,522,604.46 其他转入 251,290.96 可供分配的利润 131,610,644.86 118,310,887.49 减：提取法定盈余公积 286,859.06 1,243,747.08 提取法定公益金 286,859.06 1,243,747.08 提取任意盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 130,036,926.74 115,823,393.33 其中：拟分配现金股利 (1)其他转入 251,290.96 元系因股权变化合并范围减少转入所致。 (2)根据本公司控股子公司章程规定,按本年净利润的 10%分别计提法定盈余公积、法定公益金。 5.32 未确认投资损失 被投资单位 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 琼海金银岛大酒店 25,232,162.91 728,988.20 25,961,151.11 27 海南公共信息网络有限公司 1,930,080.19 1,930,080.19 海南金银岛大酒店有限公司 108,101,624.20 23,090,278.58 131,191,902.78 三亚金泰实业发展有限公司 70,164.43 70,164.43 合 计 135,334,031.73 23,819,266.78 70,164.43 159,083,134.08 5.33 主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质和业务分部列示如下: 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 93,364,681.76 45,951,496.92 92,372,474.11 45,951,496.92 商品流通业 19,844,926.95 16,616,609.45 18,040,116.79 15,555,968.36 房地产业 112,518,734.85 85,670,898.94 147,094,452.53 113,681,111.13 服务业 55,960,954.69 20,894,552.55 69,301,818.12 29,794,320.25 小 计 281,689,298.25 169,133,557.86 326,808,861.55 204,982,896.66 公司内行业间相互抵销 1,352,351.23 1,521,965.58 合 计 280,336,947.02 169,133,557.86 325,286,895.97 204,982,896.66 (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 本 年 数 上 年 数 项 目 占全部销售收 占全部销售收 金 额 金 额 入的比例(%) 入的比例(%) 向前五名客户销售的收入总额 114,373,764.34 40.80 101,077,862.11 31.07 5.34 主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 上 年 数 营业税 11,610,746.47 15,122,621.85 城市维护建设税 789,711.90 1,003,727.94 教育费附加 357,652.98 451,052.37 文化事业税 93,173.08 108,333.08 土地增值税 2,068,849.94 合 计 14,920,134.37 16,685,735.24 计缴标准详见附注 3。 5.35 其他业务利润 项 目 本 年 数 上 年 数 28 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 公路养护业务 7,834,660.00 9,201,284.42 7,530,000.00 8,344,580.63 园林工程业务 587,763.47 124,722.50 出租车管理业务 1,108,728.97 269,422.38 1,460,687.00 354,916.08 其 他 3,713,170.90 389,799.36 2,963,429.21 378,245.52 合 计 12,656,559.87 9,860,506.16 12,541,879.68 9,202,464.73 5.36 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 8,690,020.49 17,757,629.18 减：利息收入 3,166,936.61 2,455,863.04 汇兑损失 624,739.59 减：汇兑收益 2,814,915.65 129.26 其 他 216,192.96 220,128.39 合 计 2,924,361.19 16,146,504.86 财务费用本年数比上年数减少 81.89%,主要系归还到期银行借款所致。 5.37 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 257,814.47 851,459.49 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -435,780.98 -748,197.71 股权投资差额摊销 -125,307.54 -125,307.54 股权投资转让收益 2,365,266.34 长期投资减值准备 402,981.73 短期投资跌价准备 -1,553,085.31 -2,068,561.68 合 计 -1,856,359.36 677,640.63 (1)不存在投资收益汇回的重大限制。 (2)投资收益本年数比上年数减少,主要系股权投资转让收益减少所致。 5.38 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净收益 288,587.27 29 出售无形资产收益 1,009,112.43 罚款收入 100.00 100.00 其他收入 90,500.00 9,258.96 合 计 1,099,712.43 297,946.23 营业外收入本年数比上年数增加 2.69 倍,主要系处置无形资产净收益增加所致。 5.39 营业外支出 类 别 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净损失 70.74 327,915.70 计提固定资产减值准备 151,017.17 计提无形资产减值准备 4,972,831.09 捐赠支出 608,400.00 75,998.01 罚款支出 54,690.28 13,000.00 其他支出 186,236.39 480,876.33 合 计 849,397.41 6,021,638.30 营业外支出本年数比上年数减少 85.89%,主要系上年计提资产减值准备所致。 5.40 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到海南省交通厅拨付的代垫日元贷款利息 21,962,857.06 收到三亚夏日百货公司定金 11,000,000.00 收到中国交通进出口公司往来款 1,397,400.00 收到道路设施损坏赔偿款 474,398.14 收回招投标保证金 2,702,043.00 其 他 3,497,255.89 合 计 41,033,954.09 5.41 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 代海南省交通厅偿还日元贷款利息 21,981,026.29 支付海南裕和实业有限公司往来款 1,347,388.20 支付的房产销售代理费 2,700,393.23 支付水电费 5,902,102.02 支付差旅费 3,166,826.71 30 支付燃料费 1,808,125.06 支付业务招待费 1,707,103.27 支付办公费 1,690,426.00 支付修理费 1,585,052.96 支付广告宣传费 1,407,338.05 支付邮电费 1,407,085.37 支付聘请中介机构费 1,230,654.00 支付上市登记费 840,000.00 支付保险费 630,178.79 其 他 8,979,050.63 合 计 56,382,750.58 5.42 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 合并范围变化对现金的影响 7,022,228.35 合 计 7,022,228.35 5.43 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 1,726,936.61 合 计 1,726,936.61 5.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 支付金融机构手续费 216,192.96 合 计 216,192.96 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款及坏账准备 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占应收账款 坏账计 占应收账款 坏账计 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 总额比例% 提比例 总额比例% 提比例 1 年以内 139,336,766.40 23.33 5‰ 696,683.83 112,173,235.55 18.79 5‰ 560,866.18 1—2 年 112,173,235.55 18.79 5‰ 560,866.18 186,465,611.81 31.22 5‰ 932,328.06 2—3 年 186,465,611.81 31.23 5‰ 932,328.06 135,624,293.80 22.71 5‰ 678,121.47 3 年以上 159,110,361.51 26.65 5‰ 795,551.81 162,939,983.12 27.28 5‰ 814,699.91 合 计 597,085,975.27 100.00 2,985,429.88 597,203,124.28 100.00 2,986,015.62 31 (2)年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例(%) 金 额 占总额的比例(%) 应收账款前五名合计 597,085,975.27 100.00 597,203,124.28 100.00 (4)年末大额欠款单位情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 占总额的比例(%) 欠款原因 海南省交通厅 597,085,975.27 1-3年 100.00 应收高速公路补偿款 6.2 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额比 坏账计提 占总额比 坏账计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例(%) 比例 例(%) 比例 1 年以内 47,115,634.67 8.98 5%-100% 24,308,209.68 117,511,192.25 22.03 5%-100% 32,828,926.51 1—2 年 115,683,992.78 22.05 10%-100% 32,784,596.60 251,406,008.71 47.13 10%-100% 43,863,278.61 2—3 年 224,749,557.75 42.84 15%-100% 43,903,531.63 22,370,503.21 4.19 15%-100% 18,852,533.02 3 年以上 137,063,490.75 26.13 20%-100% 61,768,037.28 142,164,118.95 26.65 20%-100% 43,224,473.47 合 计 524,612,675.95 100.00 162,764,375.19 533,451,823.12 100.00 138,769,211.61 (2)年末其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 457,182,730.37 87.14 460,996,625.76 86.42 (4)年末大额欠款单位情况如下： 占其他应收款 单位名称 金 额 欠款时间 性 质 总额比例% 海南金银岛酒店管理有限公司 166,352,483.20 31.71 1-3 年 内部往来款 三亚金泰实业发展有限公司 115,699,555.84 22.05 1-3 年 内部往来款 海南金银岛大酒店有限公司 78,088,143.91 14.88 1-3 年 内部往来款 海南高速公路房地产开发公司 60,707,390.39 11.57 1-3 年 内部往来款 琼海金银岛大酒店 36,335,157.03 6.93 1-3 年 内部往来款 海南高速公路实业投资有限公司 20,252,902.21 3.86 1-3 年 内部往来款 32 海南高速公路综合经营服务公司 13,188,932.06 2.51 1-3 年 内部往来款 海南万宁金银岛旅业有限公司 16,857,941.11 3.21 1-3 年 内部往来款 合 计 507,482,505.75 96.72 (5)母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备，如果子公司资不抵债，对其债权按子公司 未确认投资损失的金额计提坏账准备。 (6)年末其他应收款中除已按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备外,其他全额计提 坏账准备的金额为 2,366,016.76 元。 6.3 长期股权投资 (1)长期股权投资分类 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 权益法核算长期股权投资 213,682,932.73 213,682,932.73 221,101,229.15 221,101,229.15 其中:对子公司投资 186,364,166.40 186,364,166.40 195,143,589.33 195,143,589.33 对联营公司投资 27,318,766.33 27,318,766.33 25,957,639.82 25,957,639.82 成本法核算长期股权投资 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 股权投资差额 501,230.10 501,230.10 626,537.64 626,537.64 合 计 243,083,642.73 28,899,479.90 214,184,162.83 250,627,246.69 28,899,479.90 221,727,766.79 (2)对子公司的投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 年初投资金额 注册资本比例 海南高速公路综合经营服务公司 1993.9-2008.9 100% 3,462,084.77 3,608,003.47 海南高速公路东线建设公司 1993.12-2006.12 100% 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 1993.12-2006.12 100% 9,969,542.95 9,971,043.26 海南高速公路房地产开发公司 1993.9-2006.9 100% 18,687,587.82 18,958,108.51 海南高速公路旅游工贸运输公司 1994.3-2006.3 100% 1,658,083.02 1,439,989.38 海南吉源工贸有限公司 1995.5-2006.5 100% 19,320,124.21 19,321,691.80 海南高速公路广告有限公司 1995.3-2006.3 100% 1,673,843.14 2,160,489.50 海南万宁金银岛旅业有限公司 1997.5-2007.5 100% 34,072,134.54 40,035,058.98 琼海金银岛大酒店 1997.2-2007.2 100% 33 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1998.4-2018.4 60% 3,835,238.36 三亚金泰实业发展有限公司 1998.5-2008.5 95% 37,022,808.94 37,765,980.55 海南金银岛大酒店有限公司 1998.3-2008.3 100% 海南省公共信息网络有限公司 1995.11-2019.11 95% 3,535,832.01 293,998.48 海南高速公路股份有限公司园林公司 1995.3-2006.9 100% 292,803.28 459,892.75 海南高速公路实业投资有限公司 2000.2-2020.2 51% 1,669,321.72 2,294,094.29 三亚六道湾发展有限公司 2003.8-2023.8 90% 45,000,000.00 45,000,000.00 合 计 186,364,166.40 195,143,589.33 (3)对联营公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 年初投资金额 注册资本比例 深圳市和晟投资有限公司 2002.12-2032.12 31.25% 24,360,878.37 24,471,158.13 北京百汇理投资管理有限公司 1999.1-2029.1 20.00% 1,516,159.27 1,486,481.69 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1998.4-2018.4 30.00% 1,441,728.69 合 计 27,318,766.33 25,957,639.82 (4)权益法核算的长期股权投资 本年被投资单位 本年分得的现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 权益增减额 金红利额 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 -145,918.70 -6,537,915.23 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 -1,500.31 -30,457.05 海南高速公路房地产开发公司 20,000,000.00 -270,520.69 -1,312,412.18 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 218,093.64 -8,341,916.98 海南吉源工贸有限公司 2,000,000.00 -1,567.59 17,320,124.21 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 -486,646.36 673,843.14 海南万宁金银岛旅业有限公司 140,370,677.02 -5,962,924.44 -106,298,542.48 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 -5,000,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 9,500,000.00 -743,171.61 27,522,808.94 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 -10,000,000.00 34 海南省公共信息网络有限公司 37,353,075.32 3,241,833.53 -32,564,167.99 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 -167,089.47 -707,196.72 海南高速公路实业投资有限公司 3,500,000.00 1,600,000.00 -624,772.57 -3,430,678.28 三亚六道湾发展有限公司 45,000,000.00 深圳市和晟投资有限公司 10,000,000.00 15,000,000.00 -110,279.76 -639,121.63 北京百汇理投资管理有限公司 2,000,000.00 29,677.58 -483,840.73 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 -136,499.61 2,257,010.06 241,728.69 合 计 327,923,752.34 16,600,000.00 -5,161,286.36 2,257,010.06 -129,587,744.29 (5)成本法核算的长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 年初投资金额 注册资本比例 洋浦金岛粮油实业公司 16.00% 28,899,479.90 28,899,479.90 合 计 28,899,479.90 28,899,479.90 (6)长期投资减值准备 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 洋浦金岛粮油实业公司 28,899,479.90 28,899,479.90 财务状况恶化 合 计 28,899,479.90 28,899,479.90 (7)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 形成原因 海南省公共信息网络有限公司 1,253,075.32 10 年 125,307.54 501,230.10 购买股权 合 计 1,253,075.32 125,307.54 501,230.10 (8)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回 的重大限制。 6.4 主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质和业务分部列示如下: 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 93,364,681.76 45,951,496.92 92,372,474.11 45,951,496.92 合 计 93,364,681.76 45,951,496.92 92,372,474.11 45,951,496.92 (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 35 占全部销售收 占全部销售收入 金 额 金 额 入的比例% 的比例% 向前五名客户收取的销售收入总额 93,364,681.76 100.00 92,372,474.11 100.00 (3)主营业务收入系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第 8 次会议通过的《海南经济 特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设 项目投资补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年 1 月 1 日 5 年以上银行 长期借款基本建设贷款利率计算确定的公路补偿收入。 (4)主营业务成本系高等级公路的折旧费。 6.5 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 19,532.70 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -5,161,286.36 -2,430,142.64 股权投资差额摊销 -125,307.54 -125,307.54 股权投资转让收益 1,512,776.58 长期投资减值准备 402,981.73 短期投资跌价准备 -81,960.75 合 计 -5,286,593.90 -702,119.92 (1)不存在投资收益汇回的重大限制。 (2)投资收益本年数比上年数减少,主要系年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 及股权转让收益减少所致。 附注 7：关联方关系及交易 7.1 与本公司存在控制关系的关联方 注册 与本公司 法定 关联方名称 主营业务 经济性质 地点 关系 代表人 海南高速公路综合经营服务公司 海口市 汽车客货运输、钢材、建材、机械租赁 子公司 股份制 陈 波 海南高速公路东线建设公司 海口市 高速公路建设、勘测、施工 子公司 股份制 邢福煌 海南高速公路东线管理公司 海口市 公路养护维修 子公司 股份制 陈 波 海南高速公路房地产开发公司 海口市 房地产开发及经营、装饰工程、园林绿化工程 子公司 股份制 赖大明 海南高速公路旅游工贸运输公司 海口市 公路运输、五金工具、旅游开发、汽车租赁 子公司 股份制 陈 波 海南吉源工贸有限公司 海口市 农业开发、汽车维修、车辆清洗、机械设备、建材、仓储 子公司 有限公司 黄循环 海南高速公路广告有限公司 海口市 广告设计、广告租赁、工程制作、国内广告发布代理 子公司 有限公司 邢福煌 海南万宁金银岛旅业有限公司 万宁市 房地产开发经营、旅游业和旅游产品的开发经营、酒店 子公司 有限公司 邢福煌 琼海金银岛大酒店 琼海市 客房、餐饮服务、商品销售、商务、园艺工程 子公司 股份制 黄循环 三亚金泰实业发展有限公司 三亚市 房地产开发经营与销售、汽车客运、装修工程 子公司 有限公司 陈 波 海南金银岛大酒店有限公司 海口市 经营酒店客房、写字楼出租、中西餐、酒吧 子公司 有限公司 邢福煌 海南省公共信息网络有限公司 海口市 计算机软件、硬件产品的开发、生产、销售 子公司 有限公司 林生策 36 海南高速公路股份有限公司园林公司 海口市 园林工程设计、施工管理、苗木栽培、销售、装饰 子公司 有限公司 邢维冠 海南高速公路实业投资有限公司 海口市 高科技产品开发及产业投资、房地产、沥青、酒类销售 子公司 有限公司 林生策 三亚六道湾发展有限公司 三亚市 渔港码头及附属设施的开发建设与经营管理 子公司 有限公司 陈 波 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 三亚市 种养殖业、发展旅游观光农业、农产品保鲜 子公司 有限公司 邢福煌 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 30,000,000.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南吉源工贸有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 5,000,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南高速公路实业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 三亚六道湾发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 关联方名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 海南高速公路公路东线管理公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 海南高速公路房地产开发公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 海南吉源工贸有限公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 100 8,000,000.00 100 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 37 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 100 38,000,000.00 100 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100 海南高速公路实业投资有限公司 5,100,000.00 51 5,100,000.00 51 三亚六道湾发展有限公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 3,300,000.00 55 3,300,000.00 55 7.4 不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 海南金城国有资产经营管理有限责任公司 本公司第一大股东，持有本公司 23.62%之股份 海南省交通厅 本公司原第一大股东 北京百汇理投资管理有限公司 联营公司 洋浦金岛粮油实业有限公司 联营公司 深圳市和晟投资有限公司 联营公司 海南正建工程招标有限公司 联营公司 海南禹成节能阀门制造有限公司 联营公司 海南海通公路工程咨询监理有限公司 联营公司 7.5 关联方应收应付款项 应收账款 年 末 数 年 初 数 海南省交通厅 597,085,975.27 597,203,124.28 合 计 597,085,975.27 597,203,124.28 其他应收款 年 末 数 年 初 数 海南海通公路工程咨询监理有限公司 172,440.50 合 计 172,440.50 其他应付款 年 末 数 年 初 数 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 828,466.52 828,466.52 合 计 828,466.52 828,466.52 长期应付款 年 末 数 年 初 数 海南省交通厅 2,616,792,863.30 2,327,388,274.35 38 合 计 2,616,792,863.30 2,327,388,274.35 7.6 关联交易事项 7.6.1 本年度、上年度本公司高速公路补偿收入 93,364,681.76 元、92,372,474.11 元系海 南省交通厅依据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》之有关规定而给予本公司之投资补 偿。 7.6.2 本年度、上年度本公司高速公路养护收入 7,834,660.00 元、7,530,000.00 元系海南 省交通厅拨给本公司高速公路养护费用 (包干使用)。 7.6.3 根据海南省人民政府办公厅 2002 年 12 月 2 日第 64 期省长办公会议纪要的精神，对东 线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至 2005 年 12 月 31 日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的长、短期借款为 115,000,000.00 元,贷款银行为 中国工商银行洋浦分行。 7.6.4 本年度、上年度支付关键管理人员报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、 福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额分别为 509,544.00 元、353,720.00 元。 附注 8：或有事项 本公司无应予披露的或有事项 附注 9：承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注 10：资产负债表日后事项 10.1 截至 2006 年 4 月 21 日止,海南省交通厅以现金方式一次性偿还公司 597,085,975.27 元。 10.2 一年内到期的长期借款中有 1,288,635.54 元已到期,至资产负债表日后仍未偿还。 附注 11:非货币性交易 本公司无应予披露的非货币性交易事项。 附注 12：其他重要事项 按照中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4 号《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 1 号－非经常性损益》的规定，本公司本年度、上年度扣除所得税影响的非经常性损益项目 如下： 39 项 目 本 年 数 上 年 数 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 1,009,041.69 2,325,937.91 无形资产、其他长期资产产生的净损益 短期投资损益 257,814.47 851,459.49 其他各项营业外收入 90,600.00 9,358.96 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 -849,326.67 -569,874.34 的资产减值准备后的其他各项营业外支出 应扣除的所得税 1,400.40 669.15 合 计 509,529.89 2,617,551.17 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人: 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 海南高速公路股份有限公司董事会 董事长：邢福煌 二 00 六年四月二十一日 40 41