航天机电(600151)2007年年度报告

上海航天汽车机电股份有限公司 600151 2007 年年度报告 二○○八年三月十一日 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示 .................................................................................................................3 二、公司基本情况简介 ...................................................................................................4 三、主要财务数据和指标................................................................................................5 四、股本变动及股东情况................................................................................................7 五、董事、监事和高级管理人员...................................................................................10 六、公司治理结构 ........................................................................................................16 七、股东大会情况简介 .................................................................................................19 八、董事会报告............................................................................................................20 九、监事会报告............................................................................................................34 十、重要事项 ...............................................................................................................37 十一、财务会计报告.....................................................................................................43 十二、备查文件目录.....................................................................................................99 2 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、董事长曲雁女士，总经理赵斌先生及财务负责人兼总会计师何益明先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海航天汽车机电股份有限公司 公司法定中文名称缩写：航天机电 公司英文名称：SHANGHAI AEROSPACE AUTOMOBILE ELECTROMECHANICAL CO.,LTD 公司英文名称缩写：SAAE 2、 公司法定代表人：曲雁 3、 公司董事会秘书：陈平平 公司证券事务代表：王慧莉 电话：021-64827176 传真：021-64827177 E-mail：saae@saae-ch.com 联系地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 4、 公司注册地址：上海市浦东新区榕桥路 661 号 公司办公地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：http://www.saae-ch.com 公司电子信箱：saae@saae-ch.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：航天机电 公司 A 股代码：600151 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 28 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区商城路 660 号 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月 27 日 公司变更注册登记地址：上海市浦东新区榕桥路 661 号 公司法人营业执照注册号：3100001005339 公司税务登记号码：310046631134144 公司组织结构代码：63113414-4 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市太原路 87 号甲 4 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 53,867,923.62 利润总额 67,246,296.56 归属于上市公司股东的净利润 54,135,320.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,725,431.92 经营活动产生的现金流量净额 -97,114,753.08 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,979,649.14 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 5,251,038.61 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,535,723.73 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 98,646.62 处置可供出售金融资产产生损益 28,544,830.70 合计 37,409,888.80 中国证监会认定的其他非经常性损益项目为应付职工薪酬中结存的职工福利费冲销 当期管理费用。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 年增减(%) 营业收入 1,350,831,040.37 2,162,880,937.81 2,606,770,052.84 -37.54 1,803,190,010.19 利润总额 67,246,296.56 143,342,743.43 168,453,788.66 -53.09 133,302,881.77 归属于上市公司股东 54,135,320.72 95,957,020.86 109,562,774.75 -43.58 64,580,890.60 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 16,725,431.92 58,854,983.06 73,532,699.32 -71.58 60,037,000.19 的净利润 基本每股收益 0.072 0.128 0.146 -43.75 0.138 稀释每股收益 0.072 0.128 0.146 -43.75 0.138 扣除非经常性损益后 0.022 0.079 -72.15 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 减少 3.17 个 4.25 7.42 8.57 5.16 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少 3.18 个 4.18 7.36 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 减少 3.34 个 1.31 4.65 5.76 4.8 全面摊薄净资产收益 百分点 5 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 3.32 个 的加权平均净资产收 1.29 4.61 5.82 4.82 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 -97,114,753.08 -137,803,414.56 -86,832,412.46 29.53 187,737,509.32 流量净额 每股经营活动产生的 -0.13 -0.184 -0.116 29.35 -0.401 现金流量净额 2006 年末 本年末比 2007 年末 上年末增 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,377,952,600.09 2,228,285,228.87 2,452,578,651.67 6.72 2,462,714,283.47 所有者权益（或股东 1,274,556,115.49 1,294,886,794.63 1,277,701,289.05 -1.57 1,251,997,213.20 权益） 归属于上市公司股东 1.703 1.730 1.707 -1.56 2.676 的每股净资产 6 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 112,884 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 (%) 件股份数量 股份数量 上海航天工业总公司 国有法人 50.42 377,430,178 377,430,178 未质押或冻结 上海新光电讯厂 国有法人 4.69 35,090,022 35,090,022 未质押或冻结 上海舒乐电器总厂 国有法人 4.63 34,657,306 34,657,306 未质押或冻结 上海仪表厂有限责任公司 国有法人 0.35 2,645,214 2,645,214 未质押或冻结 中国银行—嘉实沪深 300 未知 0.22 1,625,550 1,535,370 未质押或冻结 指数证券投资基金 招商银行股份有限公司－ 上证红利交易型开放式指 未知 0.11 856,620 -1,443,239 未质押或冻结 数证券投资基金 韩燕 未知 0.11 826,223 未知 李艳 未知 0.10 770,000 未知 雨润实业 未知 0.09 650,000 650,000 未质押或冻结 陈婉笑 未知 0.09 644,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行—嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,625,550 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数 856,620 人民币普通股 证券投资基金 韩燕 826,223 人民币普通股 李艳 770,000 人民币普通股 雨润实业 650,000 人民币普通股 陈婉笑 644,000 人民币普通股 7 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 周同冲 544,245 人民币普通股 中国银行—万家 180 指数证券投资基金 492,969 人民币普通股 汤建宗 473,300 人民币普通股 宋扬 440,000 人民币普通股 李凤俊 440,000 人民币普通股 上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂是中国航天科技集团公司 的全资企业，上海新光电讯厂是上海航天工业总公司的全资企业， 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 以上三家企业的行政关系隶属于中国航天科技集团公司第八研究 院，彼此之间存在关联关系，为一致行动人。未知前 10 名无限售条 件流通股东之间的关联关系及其一致行动情况。 说明：公司于 2008 年 1 月 30 日以特快专递方式将问询函发至前 10 名股东中无限售 条件的股东，询问其报告期内股份的增减变动情况、所持股份类别及所持股份质押或冻结 情况等，截止审议年报的董事会召开日，除中国银行—嘉实沪深 300 指数证券投资基金、 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金和雨润实业已回函外， 未收到其他无限售条件股东的回函。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售 序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件 条件股份数量 可上市交易时间 交易股份数量 2008 年 4 月 7 日 37,743,018 全体非流通股股东所持有的航 1 上海航天工业总公司 377,430,178 天机电股份自股权分置改革方 2009 年 4 月 7 日 339,687,160 2008 年 4 月 7 日 3,509,002 案实施之日起，在二十四个月 2 上海新光电讯厂 35,090,022 内不上市交易或者转让。上述 2009 年 4 月 7 日 31,581,020 承诺期满后的十二个月内，各 2008 年 4 月 7 日 3,465,731 3 上海舒乐电器总厂 34,657,306 非流通股股东通过上海证券交 2009 年 4 月 7 日 31,191,575 易所挂牌交易出售航天机电股 2008 年 4 月 7 日 264,521 份不超过股权分置改革后其所 4 上海仪表厂有限责任公司 2,645,214 2009 年 4 月 7 日 2,380,693 持有股份的 10%。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海航天工业总公司 法人代表：袁洁 注册资本：21,930 万元 成立日期：1993 年 6 月 主要经营业务或管理活动：国内商业、物资供销业、计算机软件、经济信息咨询、 航天产品、通用设备、金属加工机械、汽车配件、家用电器的制造、附设分支机构。 主 要产品为电视转播设备、传真机、长途通讯设备、程控交换机等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国航天科技集团公司 法人代表：马兴瑞 8 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 注册资本：903,544 万元 成立日期：1999 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资、经营管理；战略导弹、战术地对地导弹、 防空导弹、各类运载火箭、各类卫星和卫星应用系列产品、卫星地面应用系统与设备、雷 达、数控装置、工业自动化控制系统及设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、 机械设备、电子及通讯设备、医疗器械、汽车及零部件的研制、生产、销售；航天技术科 研开发、技术咨询；物业管理、自有房屋租赁、货物仓储；专营国际商业卫星发射服务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 是否在 被授 持有 股 内从公 股东单 予的 变 本公 份 司领取 位或其 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 限制 动 姓名 职务 司的 增 的报酬 他关联 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 性股 原 股票 减 总 额 单位领 票数 因 期权 数 (万元) 取报酬 量 (税前) 津贴 曲 雁 董事长 女 48 2004-6-29 2007-6-28 是 吴海中 董 事 男 53 2004-6-29 2007-6-28 是 王泰生 董 事 男 56 2004-6-29 2007-6-28 是 查炳贵 董 事 男 49 2005-4-4 2007-6-28 是 江 杰 董 事 男 59 2004-6-29 2007-6-28 是 董事兼 赵 斌 男 36 2004-6-29 2007-6-28 22.35 否 总经理 吴太石 独立董事 男 60 2004-6-29 2007-6-28 6.00 否 王 荣 独立董事 男 45 2004-6-29 2007-6-28 2,112 2,112 6.00 否 万 钢 独立董事 男 55 2004-6-29 2007-6-28 6.00 否 董事会 陈平平 男 49 2004-6-29 2007-6-28 18.49 否 秘书 周启民 监事长 男 40 2004-6-29 2007-6-28 10,000 10,000 是 陈盟飞 监 事 男 49 2004-6-29 2007-6-28 是 鲁荣裕 监 事 男 54 2004-6-29 2007-6-28 是 赵德奇 监 事 男 59 2004-6-29 2007-6-28 17.86 否 沈起荣 监 事 男 58 2004-6-29 2007-6-28 14.51 否 瞿建华 副总经理 男 47 2004-6-29 2007-6-28 65,894 65,894 18.49 否 符育刚 副总经理 男 50 2004-6-29 2007-6-28 65,894 65,894 18.63 否 蔡向东 副总经理 男 42 2004-10-26 2007-6-28 是 财务负责 何益明 人（总会 男 52 2005-1-19 2007-6-28 17.61 否 计师） 合计 / / / / / 143,900 143,900 / / 145.94 / 1、报告期内，公司无股权激励计划。 2、公司将在 2008 年 3 月 31 日召开的 2007 年年度股东大会上，进行董事会、监事 会换届选举。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： （1）曲 雁，研究生学历，管理学硕士，研究员。曾任中国航天科技集团公司第八研 究院第 812 研究所所长、中国航天科技集团公司第八研究院院长助理。现任中国航天科 技集团公司第八研究院副院长、深圳上航物业管理公司董事长、上海长城金点定位测控有 限公司董事长、上海航天工业总公司董事、上海航天汽车机电股份有限公司董事长、内蒙 古神舟硅业有限责任公司董事长。 10 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 （2）吴海中，大学学历，高级政工师。曾任上海航天工业总公司党委书记、董事。 现任中国航天科技集团公司第八研究院工会主席、空调国际（上海）有限公司董事长、上 海航天汽车机电股份有限公司董事。 （3）王泰生，双大专学历，硕士学位，高级政工师。曾任中国航天科技集团公司第 八研究院培训中心主任。现任中国航天科技集团公司第八研究院人力资源部部长、上海航 天实业有限公司董事、上海航天房地产投资发展有限公司董事、上海航天汽车机电股份有 限公司董事。 （4）查炳贵，大学学历，硕士学位，高级政工师。曾任上海新江机器有限公司副总 经理、上海航天新亚无线电厂厂长。现任中国航天科技集团公司第八研究院资产经营部部 长、上海航天物业有限公司董事长、深圳上航物业管理公司董事、上海航天汽车机电股份 有限公司董事。 （5）江 杰，大专学历，会计师。曾任中国航天科技集团公司第八研究院财务部副部 长、部长、上海新新机器厂董事、上海航天新亚无线电厂董事。现任中国航天科技集团公 司第八研究院正处调研员、上海新力机器厂监事、上海航天汽车机电股份有限公司董事。 （6）赵 斌，博士研究生学历，高级工程师。现任上海航天汽车机电股份有限公司董 事兼总经理、上海德尔福汽车空调系统有限公司董事长、上海博尔投资创业有限公司董事 长、上海康巴赛特科技发展有限公司董事长、上海神舟新能源发展有限公司董事长、空调 国际（上海）有限公司董事、上海汽车空调器厂董事。 （7）吴太石，大学学历，研究员级高级会计师。曾任中国航天工业总公司财务经济 调节部副经理、中国航天工业总公司财务局局长、中国航天机电集团副总会计师，交通银 行办公室副主任、交通银行发展研究部总经理，交通银行引进外资办公室主任、交通银行 高级督导（正局级）、交通银行综合经营办公室首席顾问、交通银行博士后工作站站长、 现任上海市信息协会副会长、北京正信嘉华管理顾问有限公司副董事长、上海航天汽车机 电股份有限公司独立董事。 （8）王 荣，大学学历。曾任上海市第二律师事务所、上海长江律师事务所、上海海 燕律师事务所律师。现任上海道恒律师事务所主任、上海航天汽车机电股份有限公司独立 董事。 （9）万 钢，博士研究生学历。曾任同济大学汽车学院院长、新能源汽车工程中心主 任、同济大学校长助理、副校长、校长、教授、博士生导师。现任国家科技部部长、致公 党中央主席、第十届全国政协委员、常委、科技部 863 计划电动汽车专项总体组组长、 首席科学家、中德学院院长、上海航天汽车机电股份有限公司独立董事。 （10）陈平平，大学学历，MBA 硕士学位，工程师。现任上海航天汽车机电股份有 限公司董事会秘书、上海博尔投资创业有限公司董事、总经理、上海康巴赛特科技发展有 限公司董事。 11 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 （11）周启民，大学学历（双学士学位），高级会计师。曾任中国航天科技集团公 司第八研究院财务部部长、上海航天汽车机电股份有限公司董事、上海航天实业有限公司 董事。现任中国航天科技集团公司第八研究院总会计师、上海航天房地产投资发展有限公 司董事、上海航天汽车机电股份有限公司监事长。 （12）陈盟飞，大学学历，高级审计师。曾任中国航天科技集团公司第八研究院审 计室副主任。现任中国航天科技集团公司第八研究院审计室主任、上海仪表厂有限责任公 司副监事长、深圳上航物业管理公司监事、上海航天汽车机电股份有限公司监事。 （13）鲁荣裕，大学学历，高级政工师。现任中国航天科技集团公司第八研究院纪 委副书记、纪委办公室主任、上海航天工业总公司监事、上海航天实业有限公司监事、上 海航天汽车机电股份有限公司监事。 （14）赵德奇，大专学历，经济师，律师。现任上海航天汽车机电股份有限公司监 事、审监室主任、法律顾问，上海航天卫星应用有限公司董事、成都航天模塑股份有限公 司监事。 （15）沈起荣，大专学历，高级政工师。曾任上海航天汽车机电股份有限公司党工 部长兼企业文化部经理。现任上海航天汽车机电股份有限公司监事、工会副主席。 （16）瞿建华，大专学历，MBA 硕士学位，高级会计师。现任上海航天汽车机电股 份有限公司副总经理、上海航天卫星应用有限公司董事长、上海福莱特实业有限公司董事 长、上海汽车空调器厂董事、上海博尔投资创业有限公司董事、空调国际（上海）有限公 司董事、上海复合材料科技有限公司董事、上海康巴赛特科技发展有限公司董事。 （17）符育刚，大学学历，研究员。曾任上海航天汽车机电股份有限公司总工程师。 现任上海航天汽车机电股份有限公司副总经理、上海太阳能科技有限公司董事长、上海太 阳能工程技术研究中心有限公司董事、上海神舟新能源发展有限公司董事。 （18）蔡向东，大学学历，高级工程师。曾任中国航天科技集团公司第八研究院 803 研究所科研处副处长、计划市场部副部长、所长助理、副所长，上海航天金穗高技术有限 公司总经理。现任上海航天汽车机电股份有限公司副总经理。 （19）何益明，大学学历，高级经济师。曾任中国航天科技集团公司第八研究院 811 研究所副所长、新上广经济发展有限公司财务总监、上海航天房产建设公司财务总监。现 任上海航天汽车机电股份有限公司财务负责人兼总会计师、上海太阳能科技有限公司董 事。 (二)在股东单位任职情况 是否领取 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 曲 雁 上海航天工业总公司 董 事 2005-04 否 鲁荣裕 上海航天工业总公司 监 事 2005-04 否 陈盟飞 上海仪表厂有限责任公司 副监事长 2004-10 否 12 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 中国航天科技集团公司第八 副院长 2003-12 是 研究院 深圳上航物业管理公司 董事长 2002-10 否 曲 雁 上海长城金点定位测控有限 董事长 2005-04 否 公司 内蒙古神舟硅业有限责任公 董事长 2007-05 否 司 中国航天科技集团公司第八 工会主席 1998-06 是 吴海中 研究院 空调国际（上海）有限公司 董事长 1998-07 否 中国航天科技集团公司第八 人力资源部 2000-10 是 研究院 部长 王泰生 上海航天实业有限公司 董事 2000-12 否 上海航天房地产投资发展有 董事 2004-02 否 限公司 中国航天科技集团公司第八 资产经营部 2004-08 是 研究院 部长 查炳贵 上海航天物业有限公司 董事长 2004-08 否 深圳上航物业管理公司 董事 2004-08 否 中国航天科技集团公司第八 正处级调研员 2005-04 是 江 杰 研究院 上海新力机器厂 监事 2005-04 否 上海德尔福汽车空调系统有 董事长 2003-10-21 否 限公司 上海博尔投资创业有限公司 董事长 2001-08-07 否 上海康巴赛特科技发展有限 董事长 2006-01-13 2009-01-12 否 赵 斌 公司 上海神舟新能源发展有限公 董事长 2006-01-13 2009-01-12 否 司 空调国际（上海）有限公司 董事 2001-08-20 否 上海汽车空调器厂 董事 2002-02-02 否 上海市信息协会 副会长 2007-07 否 吴太石 北京正信嘉华管理顾问有限 副董事长 2007-07 是 公司 王 荣 上海道恒律师事务所 主任 是 国家科技部 部长 2007-04-27 万 钢 中国致公党 中央主席 2007-12-21 上海博尔投资创业有限公司 董事、总经理 2001-06-04 否 陈平平 上海康巴赛特科技发展有限 董事 2006-01-13 2009-01-12 否 公司 中国航天科技集团公司第八 周启民 总会计师 2003-04 是 研究院 13 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 上海航天房地产投资发展有 董事 2004-02 否 限公司 中国航天科技集团公司第八 审计室主任 2000-10 是 陈盟飞 研究院 深圳上航物业管理公司 监事 2002-10 否 纪委副书记、 中国航天科技集团公司第八 纪委办公室 2000-10 是 鲁荣裕 研究院 主任 上海航天实业有限公司 监事 2000-12 否 上海航天卫星应用有限公司 董事 2002-04-16 否 赵德奇 成都航天模塑股份有限公司 监事 2003-03-30 否 上海航天卫星应用有限公司 董事长 2003-04-25 否 上海航天福莱特实业有限公 董事长 2002-08-20 否 司 上海汽车空调器厂 董事 2002-02-20 否 瞿建华 上海博尔投资创业有限公司 董事 2000-01-20 否 空调国际（上海）有限公司 董事 2006-02-27 否 上海复合材料科技有限公司 董事 2003-12-31 否 上海康巴赛特科技发展有限 董事 2006-01-13 2009-01-12 否 公司 上海太阳能科技有限公司 董事长 2001-03-18 否 上海太阳能工程技术研究中 董事 2006-07-18 2009-07-17 否 符育刚 心有限公司 上海神舟新能源发展有限公 董事 2006-01-13 2009-01-12 否 司 何益明 上海太阳能科技有限公司 董事 2007-08-15 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事报酬由股东大会决定， 其余董事未以董事名义在公司领取报酬。由股东代表出任的监事未在公司领取报酬。高级 管理人员的报酬由董事会决定，职工代表监事作为中层管理人员在公司领取报酬，其报酬 由经营班子决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高级管理人员实行基本薪酬加年终绩 效考核奖励的办法，由董事会对高级管理人员进行考核，董事会薪酬与考核委员会提出奖 励方案，经董事会审议通过后组织实施，监事会监督指导。 3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 曲 雁、吴海中、王泰生、查炳贵、 是 江 杰、周启民、陈盟飞、鲁荣裕 14 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 本报告披露的年度报酬包括报告期内发放的 2006 年度留存工资及部分 2006 年度绩 效考核奖励，不含未发放的 2007 年度留存工资。董事会将根据 2007 年度审计结果，对 高级管理人员实施年终绩效考核。董事兼总经理赵斌作为高级管理人员在公司领取报酬。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1345 人，需承担费用的离退休职工为 58 人。报告 期在职员工人数比上年大幅减少的主要原因是财务报表合并范围发生变化，上海德尔福汽 车空调系统有限公司和空调国际（上海）有限公司不再纳入统计范围。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 632 销售人员 65 技术人员 237 财务人员 69 行政人员 342 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士、博士 43 本科、大专 545 大专以下 757 15 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规，以及《公司章程》和现代 企业制度的要求，不断完善股东大会、董事会、监事会制度，形成了权力机构、决策机构、 监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理 结构；公司内控制度基本健全，并得到有效执行。 1、根据中国证监会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 等要求，公司成立了专项工作小组，本着实事求是的原则，对公司治理情况进行了自查， 并形成自查报告和整改计划。 上海证监局于 2007 年 9 月对公司进行了现场检查，并于 2007 年 10 月 15 日发出《公 司治理状况整改通知书》。上海证券交易所也就改善公司治理状况提出了监管建议，公司 针对监管部门的整改意见逐条整改，并于 2007 年 10 月 29 日披露了《公司治理专项活动 整改报告》。具体情况如下： （1）公司自查中发现的问题及采取的整改措施： 问题一：公司制度建设需要进一步完善 整改措施：根据最新颁布的法律法规及监管部门的相关规定，对尚待完善的制度进 行了必要的制订和修订，并履行了相应的审批程序。经修订的《信息披露管理制度》和新 制订的《募集资金管理办法》已经公司董事会审议通过。《信息披露管理制度》已下发公 司高级管理人员、本部各部门，以及各分子公司高管、财务负责人和财务主管等，并要求 严格执行，保证公司信息披露真实、准确、完整和及时。 公司将进一步提高管理水平、优化内部决策程序，并按照有关规定，修订和完善内 控制度，这将是一项长期的工作。 问题二：公司的激励机制缺乏创新 整改措施：公司将借鉴其他上市公司的成功经验，结合公司实际情况，积极探索， 逐步建立短期、长期相结合的激励体系，兼顾公司发展、股东利益与职工利益，更好、更 有效地调动各方面的积极性。 （2）对上海证监局现场检查发现问题的整改： 问题一：董事会部分会议提前通知天数不符合相关规定 整改措施：董事会将严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》规定的天数发出 会议通知。如情况紧急需召开临时董事会，而无法按规定天数发出会议通知的，将在董事 会决议公告中作出情况说明。 问题二：无监事会会议通知 16 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 整改措施：因公司监事会在列席了董事会会议后即召开会议，故监事会未单独发出 会议通知。今后监事会将严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》规定的天数发出会 议通知。 关注事项：2001 年至 2005 年期间，公司曾两次出现员工挪用资金的案件 案件发生后，公司董事会高度重视，要求经营层引以为戒，进一步健全公司的内控 制度及财务监管制度，同时要求各分子公司进行内控制度执行情况自查。各分子公司依据 实际情况分别制定了《关于公司现金报销和银行付款的相关规定》等规章制度。今后公司 将在生产经营管理的各个环节中不遗余力地推进制度建设，加强管理。 2、公司未发现在其他方面与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件存在 差异。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 吴太石 13 9 3 1 王 荣 13 11 0 2 万 钢 13 2 9 2 独立董事万钢自 2007 年 6 月担任国家科技部部长后，因公务无法亲自出席董事会， 已全权委托独立董事王荣代为行使表决权并签署相关文件。 公司独立董事严格履行职责，认真审阅董事会和股东大会议案，主动了解公司情况。 他们以遵循法律法规为根本，以维护公司及投资者合法利益为出发点，分别从财务、法律 和战略发展等角度，就公司重要投资项目、对外担保、关联交易等事项提出建议并发表了 独立意见，为促进董事会科学决策起到了积极作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事在审议董事会议案及其他非董事会议案事项时，从各自专业 角度，对部分议案及可行性报告等提出修改、补充意见，经完善后的议案提交董事会决议 时独立董事未提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有完整的业务流程，在业务方面独立于控股股东，具有面向市 场的自主经营能力和良好的业务独立性，拥有独立的生产、采购、销售系统。 2、人员方面：公司相对于控股股东已做到劳动、人事及工资管理的独立。 17 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 3、资产方面：公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。不存在以资 产、信誉为控股股东及关联单位提供担保的情况，也不存在资产、资金被控股股东及其关 联单位无偿占用的情况。 4、机构方面：公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开且独立运作，不存在 混合经营的情形，具有完整的机构设置，所有机构独立行使职权，不受控股股东干涉。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，在银行独立开户。建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，依法独立纳税。不存在控股股东无偿占用公司资金、资产和其他资 源的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完整的高级管理人员选拔、考评、激励和约束机制。由董事会决定高级 管理人员的聘任和任期。董事会对高级管理人员的业绩和职责履行情况进行考评，董事会 薪酬与考核委员根据考评结果提出薪酬方案，经董事会审议通过后组织实施，监事会监督 指导。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 报告期公司专门成立了制度建设委员会和工作小组，对公司自成立以来制定的 170 多则制度进行了全面梳理和健全，初步建立了符合现代企业法人治理结构的公司制度框架 体系，以规范决策、执行、监督为主要内容，涵盖生产经营、财务管理、人力资源、财产 物资、风险控制等方面，公司审计监察室负责落实并监督各项制度的执行情况。 公司在 2007 年专门制订了《内控体系评价暂行办法》，在采购、销售、合同、财务、 财产物资、劳资薪酬、预算等方面重点控制，对执行情况量化，自查与审计监督检查相结 合，并将检查结果纳入经营者年度业绩考核内容。检查结果显示各分公司、控股子公司制 度建设取得阶段性成果，各项制度执行都有了一定的进步。 公司董事会按照《股票上市规则》、《信息披露管理制度》的规定依法依规履行信 息披露义务。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司董事会尚未对内部控制进行自我评估，审计机构也未出具核实评价意见。 18 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 29 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 4 月 29 日召开 2007 年度第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 6 月 30 日召开 2007 年度第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 3、第三次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 13 日召开 2007 年度第三次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 4、第四次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 28 日召开 2007 年度第四次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 19 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期公司总体经营情况 报告期内，公司围绕“十一五”战略目标，抓住国内汽车市场快速发展的契机，努力克 服上海太阳能科技有限公司（以下简称“太阳能公司”）经营中的困难，在全体员工的努力 下实现主营业务收入135,083万元，利润总额6725万元。 2007年，国内汽车零部件产业伴随整车市场的发展继续保持高速增长的态势，然而 在整车产销景气的同时，汽车零部件供应商仍面临着原材料价格上涨和整车降价的挑战。 为此，公司通过开拓新市场、开发新产品、加强技术改造、推行精益生产和成本工程等 经营措施，努力削弱因价格下跌造成的影响，在技术、工艺、质量、市场份额等方面都 取得了较大的进步。报告期内，公司汽车零部件产业经营状况良好，工业总产值、新产 品产值和利润总额三大重点指标较上年都有较大幅度的上扬。 2007 年，太阳能公司在经历了快速发展之后，进入了暂时的经营困难期。一方面， 硅材料的紧缺限制了大量订单的承接，另一方面，原材料价格上涨、存货呆滞等因素，直 接导致了经营业绩大幅下滑。 在当今全球努力推进《京都协议》的履行，国家不断推动太阳能等新能源应用的宏观 形势下，光伏产业市场前景依然十分良好，公司着力打造光伏产业链的战略目标毫不动摇。 为此，在控股股东的全力支持下，经过大量的前期调研和筹备，由控股股东和公司全资子 公司合资组建的，以生产经营多晶硅材料为主营业务的，内蒙古神舟硅业有限责任公司的 技术改造已按计划顺利实施，目前建设工作进展良好，这将有效克服太阳能公司光伏组件 生产经营中原材料短缺的瓶颈，为公司太阳能产业规模发展奠定坚实的基础。同时公司将 通过加快资金周转、精益化管理、提高工艺水平、扩大生产规模等举措，尽快化解当前太 阳能公司经营中的风险，实现又好又快和持续发展的经营战略。 报告期公司复合材料业务快速增长，主营业务收入同比增长近 25%，但因压力容器 产品原材料紧缺，材料成本上升， 致使该产业总体利润较去年同期相比有一定幅度的下降。 2007 年，公司依然把新产品研发放在重要地位并取得积极成果，申报并获受理的各 项专利有 23 项，其中发明专利 9 项。上海康巴赛特科技发展有限公司的迁建改造和上海 清洁汽车能源系统有限公司的钢质内胆复合材料缠绕气瓶生产线技改等两项技术改造任 务基本完成，公司拥有自主知识产权的复合材料缠绕呼吸气瓶产品也获得了国际 CEOC 认证。 报告期内，公司节能减排和环保工作也迈上了新台阶，完成了金桥基地 20KW 太阳 能应用示范工程项目的实施，舒航分公司车用空调系统电机产品生产线完成了工艺优化， 上述措施每年可节约标准煤 30 余吨。 公司通过二级市场减持南京航天晨光股份有限公司股票，实现投资收益 3358 万元。 20 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 2、公司主营业务范围及经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品的研制开发，汽车空调器、 传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设备、家用电 器等产品，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料 的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），本企业包括本企业 控股的成员企业，太阳能电池专用设备，太阳能发电、特种气瓶（限纤维全缠绕铝内胆气 瓶），复合材料制造应用（涉及行政许可的凭许可证经营）。 （2）主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 营业利润率 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 行业 汽车零配件 36,602.18 26,473.98 27.67 -67.10 -71.13 增加 10.11 个百分点 新能源 76,297.88 76,284.40 0.02 -16.10 -10.91 减少 5.82 个百分点 新材料及工程 10,896.84 7,627.06 30.01 251.23 385.55 减少 19.36 个百分点 其他业务 11,286.19 9,627.39 14.70 2.56 -7.55 增加 9.33 个百分点 产品 太阳能产品 76,297.88 76,284.40 0.02 -16.10 -10.91 减少 5.82 个百分点 （3）主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东 60,386.15 -60.19 东北 5,775.21 -76.55 西北 3,644.59 -81.30 华北 7,552.93 -22.64 其他 15,403.40 61.34 小计 92,762.28 -56.88 内部抵消 -169.30 -97.23 国外 42,490.15 合计 135,083.13 -35.37 （4）占营业收入或营业利润 10%以上的主要产品 单位:万元 币种:人民币 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 太阳能产品 76,297.88 76,284.40 0.02 （5）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 72,394 占采购总额比重 60.01% 前五名销售客户销售金额合计 66,564 占销售总额比重 49.28% 21 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 3、公司经营成果分析 单位:元 币种:人民币 合并 项 目 增减比率 变动的主要原因 2007 年 2006 年 增减额 (%) 上年上海德尔福汽车空调系统 营业收入 1,350,831,040.37 2,162,880,937.81 -812,049,897.44 -37.54 有限公司 1-6 月纳入合并范围 营业成本 1,200,128,439.98 1,893,192,665.35 -693,064,225.37 -36.61 同“营业收入” 营业税金及附加 1,893,013.46 933,354.95 959,658.51 102.82 交纳该项税费的业务同比上升 销售费用 24,412,826.03 38,296,496.85 -13,883,670.82 -36.25 同“营业收入” 管理费用 128,027,889.23 166,590,563.86 –38,562,674.63 -23.15 同“营业收入” 新增利息支出及出口量增加而 财务费用 17,924,696.34 7,922,443.72 10,002,252.62 126.25 相应支付银行出口手续费 太阳能公司计提存货跌价准备 资产减值损失 54,356,444.33 8,564,519.98 45,791,924.35 534.67 和上海航天卫星应用有限公司 计提固定资产减值准备。 合并范围变化，公司直接和间 接持股 50%的空调国际（上海） 有限公司和上海德尔福汽车空 调系统有限公司的税后利润按 投资收益 129,780,192.62 92,819,834.25 36,960,358.37 39.82 股比计入投资收益，以及公司 通过二级市场出售南京晨光股 份有限公司股票获得投资收益 3358 万元。 营业外收入 13,554,014.18 5,145,267.14 8,408,747.04 163.43 新增的财政补贴收入 营业外支出 175,641.24 2,003,251.06 -1,827,609.82 -91.23 同“营业收入” 合并范围变化、计提资产减值 利润总额 67,246,296.56 143,342,743.43 -76,096,446.87 -53.09 准备以及太阳能公司出现经营 性亏损 所得税 10,174,044.50 16,408,385.68 -6,234,341.18 -37.99 应纳税所得额同比减少 净利润 57,072,252.06 126,934,357.75 -69,862,105.69 -55.04 同“利润总额” 归属于母公司所 54,135,320.72 95,957,020.86 -41,821,700.14 -43.58 同“利润总额” 有者的净利润 少数股东损益 2,936,931.34 30,977,336.89 –28,040,405.55 -90.52 太阳能公司出现巨额亏损 公司合并主营业务收入和利润总额较 2006 年度股东大会批准的预算低 20%以上的 主要原因：太阳能公司由于原材料价格上涨、内部管理不善，导致业绩下滑，出现了经营 性亏损，同时该公司还计提了存货跌价准备，影响了公司的合并收益，致使合并主营业务 收入和利润总额分别较股东大会批准的预算低 35.7%和 44.1%。 4、公司财务状况分析 单位:元 币种:人民币 合并 资 产 增减比率 变动的主要原因 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减额 (%) 销售引起应收货款的增 应收账款 218,262,690.03 168,216,992.65 50,045,697.38 29.75 加 预付款项 31,648,316.48 18,014,618.70 13,633,697.78 75.68 新增预付材料款 子公司上海汽车空调器 应收股利 1,056,000.00 - 1,056,000.00 - 厂应收的股利 太阳能公司新增出口退 其他应收款 65,699,258.57 5,191,834.91 60,507,423.66 1165.43 税款 22 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 太阳能公司计提存货减 存货 404,103,197.01 483,885,383.22 -79,782,186.21 -16.49 值准备以及处置存货 出售南京航天晨光股份 可供出售金融资产 - 1,082,200.00 -1,082,200.00 -100 有限公司股票 浦江基建项目和上海太 在建工程 74,896,618.54 60,921,827.03 13,974,791.51 22.94 阳能工程技术研究中心 有限公司项目建设 商誉 1,083,999.72 2,437,573.97 -1,353,574.25 -55.53 计提商誉减值准备 长期待摊费用 19,539,622.04 7,629,904.17 11,909,717.87 156.09 新增房屋装修费 新增资产减值准备形成 递延所得税资产 12,149,950.00 10,133,487.65 2,016,462.35 19.90 可抵扣差异 太阳能公司本年亏损和 短期借款 422,000,000.00 197,800,000.00 224,200,000.00 113.35 出口退税占用资金 预收款项 19,866,103.59 11,495,780.25 8,370,323.34 72.81 子公司新增预收货款 2006 年预提年终工资、 应付职工薪酬 17,740,364.66 23,123,622.35 -5,383,257.69 -23.28 奖金于 2007 年初发放 太阳能公司采购备件发 应交税费 -41,138,362.41 -28,751,787.83 -12,386,574.58 -43.08 生大额进项税以及未经 确认的出口退税 转让场地及厂房收到的 补贴款与清理固定资产 其他应付款 33,417,987.17 17,029,429.04 16,388,558.13 96.24 及无形资产的轧抵后， 尚未清理完毕挂账 其他非流动负债 部分财政补贴形成资产 8,955,656.93 - 8,955,656.93 - （递延收益） 按使用年限分摊 未分配利润 112,253,852.09 146,073,476.03 -33,819,623.94 -23.15 支付 2006 年股利 报告期内，公司主要资产（存货、长期股权投资、固定资产、在建工程等）采用历 史成本法进行计量。持有的南京航天晨光股份有限公司股票划分为可供出售金融资产，采 用公允价值进行计量。 5、公司现金流量分析 单位:元 币种:人民币 合并 项目 变动的主要原因 2007 年 2006 年 增减额 增减比率(%) 经营活动现金流量净额 -97,114,753.08 -137,803,414.56 40,688,661.48 29.53 合并范围变化 新增硅材料关键 投资活动产生的现金流 -44,858,324.84 47,469,883.13 -92,328,207.97 -194.50 技术及其产业化 量净额 项目投资 筹资活动产生的现金流 119,778,723.20 13,317,473.04 106,461,250.16 799.41 新增借款 量净额 汇率变动对现金的影响 -1,372,433.46 -488,860.36 -883,573.10 -180.74 外汇汇率变动 经营成果、财务状况及现金流量分析表中所涉合并范围变化是指公司直接或间接持 股 50%的上海德尔福汽车空调系统有限公司和空调国际（上海）有限公司不再纳入合并 范围。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 空调国际（上海）有限公司 设计、生产车用空调器等 美元 1072 48,659.02 16,543.95 5,848.91 上海汽车空调器厂 汽车空调器 9,742.28 48,699.37 48,135.26 6,135.43 23 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 太阳能电池单片、组件等开发 上海太阳能科技有限公司 10,000 63,841.83 4,588.18 -8,554.06 销售 上海新光汽车电器有限公司 轿车中央电器等制造及销售 4,470 9,253.81 6,882.59 241.24 上海涂装工程有限公司 涂装工程及机电设备工程 2,030 4,100.73 2,798.39 135.66 复合材料及其产品开发、制 上海复合材料科技有限公司 4,623.20 7,860.97 5,492.40 870.54 造、销售 可再生能源技术开发、生产、 上海神舟新能源发展有限公司 12,500 12,416.75 12,379.36 11.83 销售 上海博尔投资创业有限公司 资产管理、股权投资等 8,462.71 8,453.58 2.87 8,000 车用燃气系统及纤维半缠绕 上海清洁汽车能源系统有限公司 3,000 3,440.58 2,362.18 -522.88 压缩天然气瓶的销售 上海航天卫星应用有限公司 卫星应用系统工程的设计等 2,000 1,615.66 48.13 -723.63 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的子公司或参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 与去年同期 占上市公司 主营业务 主营业务 贡献的 公司名称 净利润 增减比率 净利润比率 收入 利润 投资收益 （%） （%） 空调国际（上海）有限公司 1,457.41 13,162.52 5,848.91 15.09 2,924.46 51.24 上海太阳能科技有限公司 76,255.74 -177.54 -8,554.06 -2745.66 -5,987.84 -104.92 上海汽车空调器厂 431.90 - 6,135.43 34.91 3,988.03 69.88 上海航天卫星应用有限公司 71.84 -9.38 -723.63 -108.70 -615.09 -10.78 业绩波动及其变动原因： 上海汽车空调器厂和空调国际（上海）有限公司 ： 受益于国内整车市场的良好发展， 新产品、新市场的拓展以及精益生产和成本工程工作的持续推进，车用空调系统产品销售 规模进一步扩大，成本有效控制，盈利能力得到不断提高。工业总产值、新产品产值和利 润总额三大重点指标较上年都有较大幅度的上扬，分别创出了历史新高。 上海太阳能科技有限公司：受 OEM 业务停止以及原材料短缺因素影响，销售增长乏 力，产品毛利率较低，银行借款规模大，年利息支出达 1728 万元，经营性亏损 4890 万 元， 同时计提资产减值损失 4616 万元，出现巨额亏损。 上海复合材料科技有限公司：积极拓展业务，产品质量明显提高，随着营业收入的 增长，利润也有较大幅度提升。 上海航天卫星应用有限公司：主要研制开发卫星应用相关产品，目前产品开发尚无 收益，同时对卫星数据采集系统产业化示范工程项目相关资产按原值计提了 60%的减值 准备，致使该公司出现较大亏损。 7、对公司未来发展的展望 （1）公司面临的经营环境 ①汽车零部件产业 24 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 国内汽车市场的持续快速发展，为汽车零部件产业创造了难得的机遇。但是，上下游 的成本压力，利润空间的日益狭小，市场竞争的日益加剧等是汽配企业面临的共同经营环 境。 ②太阳能光伏产业 太阳能光伏产业作为新兴产业，具有较高的投资价值和发展潜力是有目共睹的，但在 其快速发展过程中，也会因产业链的不完善、利润的摊薄、工艺技术的不断更新等因素给 产业的发展带来一定的经营压力。 ③新材料应用产业 公司独立开发、具有自主知识产权的国家重点新产品 6.8 升缠绕瓶，各项技术指标国 内领先，市场需求较大，CNG 钢瓶也占据了一定的市场份额，但随着国内外气瓶生产厂 家产能的不断扩充，市场竞争将日趋激烈。 （2）新年度的经营计划及采取的措施 2008 年是实现公司“十一五”规划目标的关键一年，公司计划实现主营业务收入 17.5 亿元，主营业务成本 15.4 亿元，费用合计 2.07 亿元，投资收益 8813 万元。为此，公司 将进一步落实科学发展观，继续坚持持续稳定发展的原则，努力做好以下工作： ①努力提高经济运行质量 按统计口径，2007 年公司经济规模已经站稳 30 亿元的台阶，在继续扩大经济规模 的同时，应重视提高经济运行质量，加强投入产出和现金流的控制，调整产品结构，提高 产品盈利能力，以促进公司经济运行又好又快地发展。 ②进一步巩固和完善“三足鼎立”产业格局 公司将继续保持汽车零部件产业的良好发展态势，掌握核心技术，提高自主创新能力， 扩大专业化、规模化生产，并进一步巩固和发展新兴产业。2008 年新能源和新材料应用 产业都处在发展阶段的关键时期，要努力克服太阳能公司暂时的经营困难，抓住机遇，采 取积极有效措施，早日摆脱不利局面，扩大产业经营规模，提高市场占有率，实现持续发 展的目标；完成上海康巴赛特科技发展有限公司的搬迁工作，扩大缠绕气瓶生产规模，缓 解高压容器产品面临原材料紧缺的局面，以满足生产经营的需要。 ③加强技术中心建设和技术创新，继续提高核心竞争力 继续完善和加强上海德尔福汽车空调系统有限公司技术中心（国家级）、公司技术中 心（上海市级）、上海太阳能工程技术研究中心和复合材料研发中心的建设。重点抓好对 后续发展有重要意义的节能、环保型新产品的开发，如 M2 自动空调控制器生产线的建设 和小批量生产；ABS 有源传感器的小批量生产；加速度传感器样机的试制；PECVD 太阳 能电池片镀膜设备国产化样机的试制等。 ④加强基础管理和人才队伍建设 25 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 随着经济规模和产品品种迅速扩大，公司经济运行质量和日常管理正面临前所未有的 挑战，必须优化生产体系，提升组织管理水平，加强成本控制和风险管理，从战略高度， 加快人才队伍的建设，尤其是要加强经营管理人才、学科带头人等人才队伍的培养和引进。 （3）除利用自有资金外，公司计划通过向银行贷款和引进资源互补型的战略投资者 等方式获得外部资金支持。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 17,359.57 万元，比上年增加 8,019.57 万元，增幅为 85.86%。 被投资的公司情况 被投资的公司 占被投资公司 主要经营活动 备注 名称 权益的比例(%) 多晶硅及下游产品、副产品的研发、制 内蒙古神舟硅业 造及销售。（国家法律、法规规定应经 38.46 由全资子公司投资 有限责任公司 审批未获审批前不得生产经营） 1、募集资金使用情况 公司 2000 年通过配股募集资金 29,502.9 万元，已累计使用 22,987.9 万元，本年度 未使用，尚未使用的募集资金 6,515 万元全部存入银行。 2、募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目名称 预计收益 金额 项目 金额 情况 计划进度 预计收益 卫星数据接收平台及地面 站生产线和示范工程技术 5,343 是 1,426 否 否 改造 网络型税控收款机生产线 是 技术改造 技术开发与检测试验条件 2,950 否 2,950 否 技术改造 对上海太阳能科技有限公 司按股比增资用于 5MW 4,200 否 4,200 1,494 -2,868 否 否 太阳能电池扩建技术改造 对上海涂装工程有限公司 按股比增资用于中高档涂 2,025 否 1,377 235 1459 否 是 装设备制造技术改造 收购上海复合材料科技有 限公司 60.5%的股权并按 3,012.9 否 3,012.9 949 599 是 否 股比增资用于高性能碳纤 维复合材料技术改造 合计 17,530.9 / 12,965.9 2,678 -810 / / 26 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，募集资金承诺项目使用情况未发生变化。预计收益指达纲年收益，实际 收益为累计收益。 （1）卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技术改造 项目拟投入 5343 万元，实际投入 1426 万元，已完成新厂房的购置和改造、卫星数 据传输系统主站的建设和示范工程的试运行工作。 前次部分变更事项已经公司 2002 年年度股东大会批准，并在 2003 年 7 月 4 日的临 时公告及近四年年度报告中披露。 2008 年 2 月，公司收到经实际控制人中国航天科技集团公司逐级转发的国家发改委 通知（《国家发展改革委办公厅关于终止上海航天卫星应用有限公司卫星数据采集系统产 业化示范工程项目的通知》发改办高技[2007]2829 号），终止上海航天卫星应用有限公 司卫星数据采集系统产业化示范工程项目。根据通知要求，国家发改委原下达的补助资金 1500 万元全额收回，暂由中国航天科技集团公司保管。 （2）网络型税控收款机生产线技术改造 项目拟投入 2950 万元，经公司 2002 年年度股东大会批准，本项目已变更，并已在 2003 年 7 月 4 日的临时公告及近四年年度报告中披露。 （3）技术开发与检测试验条件技术改造 项目拟投入 2950 万元，实际投入 2950 万元，已完成，并通过上海市经济委员会的 竣工验收，项目未承诺量化的预计收益。 （4）对上海太阳能科技有限公司按股比增资用于 5MW 太阳能电池扩建技术改造 项目拟投入 4200 万元，实际投入 4200 万元，在完成太阳能组装生产线技术改造的 基础上，已完成太阳能电池单片生产线的改造，并通过国防科工委组织的竣工验收。 （5）对上海涂装工程有限公司按股比增资用于中高档涂装设备制造技术改造 项目拟投入 2025 万元，实际投入 1377 万元，已完成，并达到预计收益。 （6）收购上海复合材料科技有限公司 60.5%的股权并按股比增资用于高性能碳纤维 复合材料技术改造 项目拟投入 3012.9 万元，实际投入 3012.9 万元，已完成。上海复合材料科技有限 公司 2007 年实现销售收入 4916.15 万元、净利润 870.54 万元。 3、募集资金变更项目情况 27 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 对应原承 变更后项 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 变更后的项目名称 诺项目名 目拟投入 预计收益 金额 情况 计划进度 预计收益 称 金额 投资 5224 万元搬迁并扩 5,224 5,224 是 建舒航电器分公司 “卫星数据 出资 2186 万元收购成都 接收平台 航天模塑股份有限公司 及地面站 2,186 2,186 1,475 是 是 30%的股权 生产线和 出资 844 万元投资组建 示范工程 上海航天福莱特实业有 技术改造” 844 844 -844 否 否 限公司 和“网络型 投资 1950 万元规划批租 税控收款 松江东部工业区 170 亩 机生产线 1,950 180 已收回 否 土地 技术改造” 补充流动资金 1768 万元 1,768 1,768 是 合计 / 11,972 10,022 631 / / 报告期内，募集资金变更项目使用情况未发生变化，预计收益指达纲年收益，实际 收益为累计收益。 （1）投资 5224 万元搬迁并扩建舒航电器分公司 本项目拟投入 5224 万元，实际投入 5224 万元。新建厂房、整体搬迁、生产线改造 及设备添置、验收、生产厂房电力工艺改造和隔间工程等均相继完成，已通过上海市经济 委员会竣工验收。 （2）出资 2186 万元收购成都航天模塑股份有限公司 30%的股权 本项目拟投入 2186 万元，实际投入 2186 万元，已完成。 （3）出资 844 万元投资组建上海航天福莱特实业有限公司 本项目拟投入 844 万元，实际投入 844 万元。未达到计划进度，主要原因已在近四 年年度报告中披露，目前公司仍在通过法律手段妥善解决遗留问题。 （4）投资 1950 万元规划批租松江东部工业区 170 亩土地 本项目拟投入 1950 万元。由于国家对土地出让指标的控制，公司原定投资 1950 万 元规划批租松江东部工业区 170 亩土地项目无法实施。交付的 180 万元定金已收回。 （5）补充流动资金 1768 万元 本项目拟投入 1768 万元，实际投入 1768 万元，已完成。 目前，剩余募集资金为 6515 万元，分别是“卫星数据接收平台及地面站生产线和示 范工程技术改造”项目终止后剩余资金 3917 万元、“规划批租松江东部工业区 170 亩土地” 项目未使用资金 1950 万元以及“对上海涂装工程有限公司按股比增资用于中高档涂装设 备制造技术改造”项目完成后剩余资金 648 万元。 经第三届董事会第三十七次会议审议，决定将剩余募集资金投入 “置换向成都航天模 28 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 塑股份有限公司增资的自有资金 1890 万元”、“置换通过上海博尔投资创业有限公司对上 海康巴赛特科技发展有限公司增资的自有资金 4006.06 万元”以及“补充流动资金 618.94 万元”。详细内容刊登在 2008 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》，该事项尚须提交股东大会批准。 4、非募集资金项目情况 （1）受让控股子公司上海博尔投资创业有限公司的股权 经公司第三届董事会第二十五次会议批准，公司出资 768.11 万元通过受让股权，全 资持有上海博尔投资创业有限公司。已于 2007 年 4 月 27 日通过上海联合产权交易所完 成产权交割。 （2）向国泰君安证券股份有限公司及国泰君安投资管理股份有限公司增资 经公司第三届董事会第二十五次会议批准，公司分别认购国泰君安证券股份有限公 司及国泰君安投资管理股份有限公司 10,304,872 股，合计出资 3091.46 元。国泰君安投 资管理股份有限公司已完成验资，国泰君安证券股份有限公司的增资尚需获得中国证监会 的批准。 （3）投资设立内蒙古神舟硅业有限责任公司 经公司第三届董事会第二十八次会议批准，公司全资子公司上海神舟新能源发展有 限公司（2007 年 9 月 5 日起“上海神州新能源发展有限公司”更名为“上海神舟新能源 发展有限公司”，以下简称“神舟新能源”）在内蒙古呼和浩特金桥经济开发区投资设立 全资子公司内蒙古神舟硅业有限责任公司，注册资金 1 亿元，已于 2007 年 5 月 17 日注 册成立。 2007 年 6 月 18 日内蒙古自治区发展和改革委员会下发了《关于内蒙古神舟硅业有 限责任公司 1500 吨/年多晶硅项目备案的通知》，同意立项实施；同日，内蒙古自治区环 境保护局下发了《关于内蒙古神舟硅业有限责任公司 1500 吨/年多晶硅项目环境影响报告 书的批复》，通过环评立项。 基于多晶硅项目技术密集、投资较大，经公司 2006 年年度股东大会批准，神舟新能 源通过增资扩股引进公司控股股东上海航天工业总公司（以下简称“上航总”）作为内蒙古 神舟硅业有限责任公司（以下简称“硅业公司”）的股东，上航总以现金出资方式向硅业公 司增资 1.6 亿元。本次增资后，硅业公司的注册资本达到 2.6 亿元，上航总持有其 61.54% 的股份，神舟新能源持有其 38.46%的股份。 报告期末，该项目施工建设累计已完成 23%，设备采购累计已完成 27%。预计 2009 年完成整个项目的建设。 （4）对全资子公司上海博尔投资创业有限公司增资 根据公司新材料产业整合的总体规划，经公司第三届董事会第二十九次会议批准， 对上海博尔投资创业有限公司增资 3000 万元，并由该公司对上海康巴赛特科技发展有限 公司实施增资，用于收购公司康巴赛特高压容器分公司整体资产和负债，收购价格以康巴 29 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 赛特高压容器分公司 2007 年 5 月 31 日的净资产账面值为准。资产收购协议于 2007 年 6 月 20 日签署，收购价格为 4006.06 万元，收购工作已完成。至报告期末，公司第三届董 事会第十八次会议通过的由上海博尔投资创业有限公司向上海康巴赛特科技发展有限公 司增资 7000 万元的决议，已全部实施完毕。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策变更 2007 年 1 月 1 日开始执行新企业会计准则，追溯调整期初报表项目。 本公司原执行 2006 年以前颁布的原会计准则和《企业会计制度》，从 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则；根据财政部《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》、中国证监会《关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行 证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制 和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对 2006 年度财务报表进行了追溯调整，可 比期初的资产负债表和利润表的上年金额栏，已按调整后的数字填列。本年度除首次执行 企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策变更。首次执行企业会计准则造 成的影响详见附注十六补充资料（四）。 2、会计估计变更 无会计估计变更。 3、会计差错更正 (1)太阳能公司财政拨款 2,500,000.00 元已于 2006 年形成固定资产并通过验收未进 行账务处理，现对此项进行调整。该事项对 2006 年度合并报表影响如下：专项应付款减 少 2,500,000.00 元，增加资本公积 1,750,000.00 元，少数股东权益增加 750,000.00 元。 (2)公司财政拨款 1,000,000.00 元，该项目已于 2006 年通过验收，但由于前期账务 处理有误，现对此项进行调整。该事项对 2006 年度合并报表影响如下：专项应付款调减 490,000.00 元，年初未分配利润调减 688,921.26 元，资本公积增加 1,000,000.00 元， 应付账款增加 60,000.00 元，在建工程减少 118,921.26 元，合计增加留存收益 311,078.74 元。 (3)太阳能公司在建工程中不予资本化的费用 8,821,058.03 元，现对此项进行调整。 该事项对 2006 年度合并报表影响如下：调减在建工程 8,821,058.03 元，调减其他应付 款 3,445,000.00 元，调减专项应付款 4,680,000.00 元， 调增年初未分配利润 1,207,448.36 元，调增管理费用 3,081,506.39 元，调增营业外收入 1,178,000.00 元。其中：归属母公 司的所有者权益减少 487,240.62 元，归属于少数股东权益减少 208,817.41 元。 30 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 (4)公司在建工程-电机综合测试台原值 1,577,210.00 元，该工程已于 2006 年前停建， 并已计提在建工程减值准备 1,142,217.60 元，尚余价值 434,992.40 元，现考虑该项资产 已无利用价值，尚余价值 434,992.40 元应计提在建工程减值准备，故对此项进行调整。 该事项对 2006 年度合并报表影响如下：调减年初未分配利润 434,992.40 元，调增在建 工程减值准备 434,992.40 元。 (5)太阳能公司 2006 年已实现销售少结转营业成本 11,967,254.57 元，现对此项进行 调整。该事项对 2006 年度合并报表影响如下：存货减少 11,967,254.57 元，营业成本增 加 11,544,863.57 元，调减年初未分配利润 422,391.00 元。其中：归属母公司的所有者 权益减少 8,377,078.20 元，归属于少数股东权益减少 3,590,176.37 元。 (6)太阳能公司 2006 年度计提奖金发放结余 1,060,300.00 元，现对此项进行调整。 该事项对 2006 年度合并报表影响如下：应付职工薪酬减少 1,060,300.00 元，管理费用 减少 1,060,300.00 元。其中：归属母公司的所有者权益增加 742,210.00 元，归属于少数 股东权益增加 318,090.00 元。 (7)太阳能公司由于调整增加利润而调整所得税费用，该事项对 2006 年度合并报表影 响如下：调减年初未分配利润 117,758.59 元，调增应交税费 117,758.59 元。其中：归属 母公司的所有者权益减少 82,431.00 元，归属于少数股东权益减少 35,327.59 元。 (8)合并报表编制抵销调减少数股东权益 132,096.53 元。 (9)公司由于上述调整影响，调减未分配利润，从而影响计提的盈余公积。该事项对 2006 年 度 合 并 报 表 影 响 如 下 ： 调 减 盈 余 公 积 1,007,066.35 元 ， 调 增 未 分 配 利 润 1,007,066.35 元。 以上会计差错归属调整减少母公司的所有者权益 6,578,453.48 元，调整减少少数股 东权益 2,898,327.90 元，调整减少 2006 年度合并净利润 12,388,069.96 元，调整减少 2006 年度以前的净利润 456,614.89 元。 另外，公司对部分资产项目进行了重分类，调减预付账款 31,438.00 元，调增固定资 产 7,637,148.92 元，调减在建工程 10,656,423.83 元，调增无形资产 31,438.00.00 元， 调增长期待摊费用 3,019,274.91 元,以上调整不影响股东权益。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 16 日召开第三届董事会第二十四次会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 10 日召开第三届董事会第二十五次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 12 日召开第三届董事会第二十六次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 31 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 （4）公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会第二十七次会议，审议并一致通过 了《2007 年度第一季度报告》。 （5）公司于 2007 年 4 月 29 日召开第三届董事会第二十八次会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （6）公司于 2007 年 5 月 18 日召开第三届董事会第二十九次会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （7）公司于 2007 年 6 月 7 日召开第三届董事会第三十次会议， 决议公告刊登在 2007 年 6 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （8）公司于 2007 年 6 月 12 日召开第三届董事会第三十一次会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （9）公司于 2007 年 6 月 30 日召开第三届董事会第三十二次会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （10）公司于 2007 年 8 月 7 日召开第三届董事会第三十三次会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （11）公司于 2007 年 8 月 27 日召开第三届董事会第三十四次会议，决议公告刊登 在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （12）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第三届董事会第三十五次会议，决议公告刊 登在 2007 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （13）公司于 2007 年 12 月 11 日召开第三届董事会第三十六次会议，决议公告刊 登在 2007 年 12 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2007 年度第一、第二次临时股东大会决议，在股东大会授权范围内为太 阳能公司银行贷款按股比提供了担保，截止报告期末为该公司提供的担保余额为 4900 万 元。 （2）根据 2007 年度第三次临时股东大会决议，为硅业公司银行贷款按股比提供了 7692 万元担保。 （3）根据 2006 年年度股东大会审议通过的“2006 年度公司利润分配议案”，以 2006 年 12 月 31 日总股本 74854.4 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。 除息日为 2007 年 8 月 15 日，现金红利发放日为 2007 年 8 月 22 日。 （4）根据 2007 年度第四次临时股东大会决议，聘任上海东华会计师事务所有限公 司为公司 2007 年度审计机构。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 32 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 公司 2007 年年度报告编制期间，董事会审计委员会共召开了四次会议，对公司内 控体系的建立、健全进行了全面的指导并提出建议，对公司 2007 年年度报告及财务报表 的编制履行了必要的监督程序。 2007 年 12 月 21 日，审计委员会召开了年审工作第一次会议，认真听取公司内审负 责人汇报 2007 年度公司内审工作情况。与公司年度审计机构上海东华会计师事务所有限 公司就年审工作安排、审计业务约定书以及内控建设等方面进行了沟通。2008 年 1 月 17 日，审计委员会召开了年审工作第二次会议，审阅了上海东华会计师事务所有限公司提供 的《预审和年审中发现的问题及调整情况意见沟通函》，详细询问了审委会关注事项的执 行情况。同时，独立董事还听取了公司经营层就 2007 年公司经营状况及重大事项进展情 况的汇报。2008 年 2 月 2 日，审计委员会召开年审工作第三次会议，就上海东华会计师 事务所有限公司出具的初步审计意见，对照沟通函提及的问题逐条讨论认真审阅，在此基 础上针对存货跌价准备的计提等事项提出了建议。 2008 年 2 月 26 日，审计委员会召开年审工作第四次会议（审计委员会第三届第十 次会议），再次审阅了公司 2007 年度财务报表并形成决议，鉴于上海东华会计师事务所 有限公司的专业审计意见，同意将 2007 年度财务报表提交董事会审议。会议还通过了上 海东华会计师事务所有限公司从事本年度公司审计工作的总结报告、《审计委员会年报工 作规程》以及续聘上海东华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构的提案。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会拟定公司高级管理人员的薪酬议案，经董事会讨论修 改后获得通过，委员会认为报告期内公司支付高级管理人员的薪酬基本合理，对本年度报 告披露的高级管理人员薪酬无异议。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 公司 2007 年年度财务报告经东华会计师事务所有限公司中国注册会计师陈艳华、阎 瑞峰审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 2007 年公司实现净利润 131,005,446.62 元。根据公司章程的规定，按净利润的 10% 提取法定盈余公积 13,100,544.66 元，加年初未分配利润 21,874,495.17 元，扣除本年度 支付股利 74,854,400 元，当年实际可供股东分配利润为 64,924,997.13 元。 根据财政部颁布的《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，本公 司对于首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资进行追溯调整，视同该子公司自 最初即采用成本法核算。因此，本公司在 2007 年分回的子公司 2006 年度及以前年度的 利润分红，包含在按照新准则计算的 2007 年母公司净利润之中，而 2006 年度的利润分 配中已经考虑了这部分内容，所以在 2007 年计算本年实现的可供投资者分配的利润时， 将这部分内容予以剔除。 33 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 按照上述原则，在提取盈余公积、按新准则进行相应调整后，公司 2007 年实现的可 供股东分配的净利润为 56,989,108.52 元。 1、根据公司控股股东上海航天工业总公司的提议，公司 2007 年度利润分配预案如 下： 以 2007 年 12 月 31 日总股本 74,854.4 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（含 税），共计派发现金 37,427,200.00 元，尚余可供股东分配利润 27,497,797.13 元。 2、本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交股东大会批准。 34 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议 事规则》的有关规定，认真履行各项职权和义务，充分行使对公司董事及高级管理人员的 监督职能，维护了股东的合法权益。 (一)监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了十三次会议，列席了公司本年度召开的所有董事会。 （1）2007 年 3 月 16 日召开了第三届监事会第二十四次会议，审议并一致通过了 “2006 年度监事会报告”、“2006 年年度报告及年度报告摘要”。 （2）2007 年 4 月 10 日以通讯方式召开了第三届监事会第二十五次会议，认为董事 会审议通过的“关于受让控股子公司上海博尔投资创业有限公司股权的议案”，其表决程序 符合有关规定，交易程序合理，符合公司总体发展战略和公司利益，构成的关联交易未损 害中小股东和非关联股东利益。会议对董事会审议通过的“关于向国泰君安证券股份有限 公司及国泰君安投资管理股份有限公司增资的议案”无异议。 （3）2007 年 4 月 12 日召开了第三届监事会第二十六次会议，对董事会审议通过的 “关于为控股子公司上海太阳能科技有限公司银行贷款提供担保的议案”等无异议。 （4）2007 年 4 月 20 日召开了第三届监事会第二十七次会议，审议并一致通过“2007 年第一季度报告”。 （5）2007 年 4 月 29 日召开了第三届监事会第二十八次会议，对董事会审议通过的 “关于同意全资子公司上海神舟新能源发展有限公司注册多晶硅公司的议案”无异议。 （6）2007 年 5 月 18 日以通讯方式召开了第三届监事会第二十九次会议，对董事会 审议通过的“关于对上海博尔投资创业有限公司增资的议案”和“关于公司向银行申请综合 授信额度的议案”无异议。 （7）2007 年 6 月 7 日召开了第三届监事会第三十次会议，对董事会审议通过的“关 于实施 1500 吨/年多晶硅项目和内蒙古神舟硅业有限责任公司引进新股东的议案”无异 议，在内蒙古神舟硅业有限责任公司引进新股东的关联交易中，监事会未发现损害公司及 非关联股东利益的情况，赞同董事会将该议案提交股东大会审议的决定。 （8）2007 年 6 月 12 日召开了第三届监事会第三十一次会议，对董事会审议通过的 “关于为控股子公司上海太阳能科技有限公司银行贷款提供担保的议案”无异议。 （9）2007 年 6 月 30 日召开了第三届监事会第三十二次会议，对董事会审议通过的 “信息披露事务管理制度”（2007 年修订）及“公司治理专项活动自查报告和整改计划”无异 议。 35 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 （10）2007 年 8 月 7 日召开了第三届监事会第三十三次会议，审议并一致通过了 “2007 年半年度报告及报告摘要”，对董事会审议通过的“关于公司与合营企业发生关联交 易的议案”无异议。 （11）2007 年 8 月 27 日召开了第三届监事会第三十四次会议，认为董事会审议通 过的“关于为内蒙古神舟硅业有限责任公司贷款按股比提供担保的议案”的表决程序符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定，未发现损害公司及非关联股东利益的情形。 （12）2007 年 10 月 25 日召开了第三届监事会第三十五次会议，审议并一致通过了 “2007 年第三季度报告”，对董事会审议通过的“关于聘任上海东华会计师事务所为公司 2007 年度审计机构的议案”、“关于为控股子公司委托贷款 1000 万元提供担保的议案”、“关 于为全资孙公司 5000 万元银行贷款授信额度提供担保的议案”、“募集资金管理办法”和“公 司治理专项活动整改报告”等无异议。 （13）2007 年 12 月 11 日以通讯方式召开了第三届监事会第三十六次会议，对董事 会审议通过的“关于授权控股子公司上海汽车空调器厂为其控股子公司银行贷款提供担保 的议案”无异议。 (二)监事会独立意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运 作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，并对有关事宜实地巡视。 根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 公司董事会在报告期内能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关 法律法规和制度的要求，规范运作。公司重大决策程序合法有效；公司内部管理和内部控 制制度进一步完善；公司董事、经理执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认为公司 2007 年度财务报告真实恰当地反映了公司的财务状况和经营成果， 上海东华会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价客观公正。 3、报告期内，公司收购、出售资产情况 报告期内，未发现损害股东利益和造成公司资产流失 ，而是有利于保护公司及全体 股东利益。 4、公司最近一次募集资金实际投入情况 公司根据市场发展和情况变化，及时作出了变更前次配股募集资金投向的决策是谨 慎和负责的，变更的资金投入基本符合市场对产品的需求和公司的发展需求，优化了公司 产业结构并正在产生投资效益，符合“对投资者负责，合理使用募集资金”的原则。监事会 要求公司按节点完成变更资金投入项目。 5、公司关联交易情况 36 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内公司关联交易审批程序合法，未发现损害公司及非关联股东利益的情形。 与关联方之间无内幕交易行为。 公司监事会将严格履行自身的监督职能，不断总结，提高监督效率，全面维护股东利 益。 37 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 4 月 27 日，公司通过上海联合产权交易所向上海航天技术研究院以净资产 评估值 548.64 万元购买了上海博尔投资创业有限公司 10%的股权，向控股子公司上海涂 装工程有限公司以净资产评估值 219.46 万元购买了上海博尔投资创业有限公司 4%的股 权。相关董事会决议于 2007 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 关联交 关联交易 关联交易金额 关联方 关联交易内容 关联交易价格 易金额的 易结算 市场价格 定价原则 （万元） 比例(%) 方式 上海拜克太阳能 组件采购及加工 市场价格 26.5-27.35 1,065.98 1.30 票据 26.5-27.35 技术有限公司 宁夏宁沪太阳能 组件采购及加工 市场价格 26.5-27.35 1,472.09 1.79 票据 26.5-27.35 科技有限公司 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 关联交 关联交易 关联交易金额 关联方 关联交易内容 关联交易价格 易金额的 易结算 市场价格 定价原则 （万元） 比例(%) 方式 宁夏宁沪太阳能科 自制电池片及原 市场价格 26.5-27.35 1,707.30 2.11 票据 26.5-27.35 技有限公司 材料 上海德尔福汽车空 汽车空调电机 市场价格 48.62-224.34 3,985.94 100.00 票据 48.62-224.34 调系统有限公司 上海拜克太阳能技 电池组件、自治 市场价格 31.00-55.70 949.11 1.17 票据 31.00-55.70 术有限公司 电池片及原材料 上海德尔福汽车空调系统有限公司为公司控股子公司的合营公司，上海拜克太阳能 技术有限公司和宁夏宁沪太阳能科技有限公司为公司控股子公司的联营公司。 38 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 以上关联交易事项为公司正常生产经营所必需的，交易价格按照市场公允原则，与 非关联方的交易价格一致。未发现损害公司利益的情形。 2、关联债权债务往来 公司无非经营性关联债权债务往来。 3、资产、股权转让的重大关联交易 见本报告资产交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是否 发生日期 为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行 （协议签署日） 联方 完毕 担保 内蒙古神舟 连带责任 2007 年 10 月 30 日～ 硅业有限责 2007 年 10 月 30 日 7,692 否 是 担保 2008 年 4 月 29 日 任公司 报告期内担保发生额合计 7,692 报告期末担保余额合计 7,692 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 30,540 报告期末对子公司担保余额合计 6,920 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 14,612 担保总额占公司净资产的比例（%） 9.46 其中： 39 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 7,692 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 4,900 务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 12,592 1、2007 年 10 月 30 日，公司为母公司上海航天工业总公司的控股子公司内蒙古神 舟硅业有限责任公司（也是公司的参股公司）银行贷款按股比提供 7,692 万元担保，担保 期限自 2007 年 10 月 30 日至 2008 年 4 月 29 日。该事项已经公司 2007 年度第三次临时 股东大会批准，并于 2007 年 9 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 报告期内，公司为资产负债率超过 70%的太阳能公司提供的担保均经公司股东大会 批准，并在临时公告中予以披露。上海汽车空调器厂为其控股子公司提供的担保余额为 800 万元，均经该子公司董事会批准。 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会规范上市公司对外担保的有关规定，我们本着实事求是、对全体股东 负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况进行了了解，基于公司提供的专项说明资料 是真实、完整的基础上，作出如下专项说明并发表独立意见： 专项说明： （1）报告期内，公司对外担保均按照相关法律法规及《公司章程》等规定履行了审 批程序。 （2）报告期内，公司未为控股股东、非法人单位或个人提供担保。 （3）报告期内，公司对外担保发生额为 38,232 万元人民币；截止报告期末，公司 为控股子公司提供的担保余额为 6,920 万元人民币。 （4）公司为资产负债率超过 70%的控股子公司上海太阳能科技有限公司、间接参股 公司内蒙古神舟硅业有限责任公司提供的担保均经公司股东大会批准，其余担保均经公司 董事会批准，并在临时公告中予以披露。控股子公司上海汽车空调器厂为其控股子公司提 供的担保均在公司董事会授权范围内，经该子公司董事会批准。 （5）公司及控股子公司对外担保总额未超过公司最近一个会计年度合并会计报表净 资产的 50%。 （6）为进一步规范控股子公司对外担保行为，公司第三届董事会第三十六次会议继 续授权公司经营班子在董事会授权范围内决定控股子公司上海汽车空调器厂对外担保的 相关事宜。 40 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 独立意见： 公司对外担保审批程序合法，董事会能按规定履行信息披露义务，并要求公司经营 层严格控制对外担保的风险。至报告期末，未发现承担连带清偿责任的情形，以及与《公 司章程》和中国证监会相关规定相违背的情形。我们要求经营班子继续严格遵守相关法律、 法规的规定，不断完善对外担保程序，加强监管，控制潜在风险，维护公司和全体股东的 利益。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 2007 年 6 月 15 日，公司披露了太阳能公司与德国 CONERGY AG 公司签订太阳能 组件产品《供货合同》的事宜。2007 年 9 月，由于国际市场原材料价格上涨，太阳能公 司向德国 CONERGY AG 公司提出了价格上调的要求。10 月双方达成协议，德国 CONERGY AG 公司同意涨价并将合同延期至 2008 年完成。 2007 年 11 月德国 CONERGY AG 公司更改发货计划，要求原定 2007 年 11、12 月 的发货期延迟至 2008 年 1 月。而太阳能公司又因原材料短缺，不能满足经修改后的协议 中规定的 2008 年 1-5 月发货要求。为此，太阳能公司再次向德国 CONERGY AG 公司提 出了合同延期的请求，目前双方仍在商洽之中。 截止报告期末，太阳能公司向德国 CONERGY AG 公司发货量占合同总量的 44.20%。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 上海航天工业总公司承诺： 2005 年年度股东大会审议通过了 （1）实施股权分置改革后，在 2006~2008 “2005 年度利润分配及资本公积金 年度股东大会上，就公司的利润分配提出 转增股本议案”，除权除息日为 上海航天工业总公司 以下议案并投赞成票：公司该年度的现金 2006 年 7 月 12 日，现金红利发放 上海新光电讯厂 分红比例将不低于该年度实现的可分配利 日为 2006 年 7 月 20 日。2006 年 上海舒乐电器总厂 润的 50%。（2）在 2005 年年度股东大会 年度股东大会审议通过了“2006 年 上海仪表厂有限责任 上，提出以下议案并投赞成票：公司以 2005 度利润分配议案”，除息日为 2007 公司 年末总股本为基数实施资本公积金转增， 年 8 月 15 日，现金红利发放日为 转增比例将不低于每 10 股转增 5 股。其他 2007 年 8 月 22 日。 非流通股股东承诺对以上议案投赞成票。 报告期内，未发生持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减 变动情况。 41 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所。公司原聘任安永大华会计师事务所有限责任 公司为公司的审计机构，支付其 2006 年度审计费 72 万元，截止 2006 年末，该会计师事 务所已为公司提供了 2 年审计服务。 根据国资委《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》等文件要求，公司控股 股东上海航天工业总公司向公司股东大会提出议案，经公司 2007 年度第四次临时股东大 会批准，聘任上海东华会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构，并授权董事会 决定支付其报酬。 董事会决定支付上海东华会计师事务所有限公司 2007 年度审计费 64 万元，公司承 担审计期间的差旅费等其他费用。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国 证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公司 报告期所 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益 会计核算 股份 所持对象名称 股权比例 有者权益 （元） (股) （元） （元） 科目 来源 (%) 变动（元） 国泰君安证券 长期股权 参与 45,874,028.76 34,744,767 0.74 45,874,028.76 0 0 股份有限公司 投资 发起 报告期内公司对国泰君安证券股份有限公司增资 11,129,261.76 元，应获得该公司股 份 10,304,872 股，因本次增资尚需获得中国证监会的批准，故上述持股数量及占股权比 例为增资前的数据。 2、买卖其他上市公司股份的情况 期初股份数量 报告期卖出股份 期末股份 使用的资金数 产生的投资收益 股份名称 （股） 数量（股） 数量（股） 量（元） （元） 卖出 航天晨光 1,734,034 1,734,034 0 - 33,582,153.76 报告期内公司未申购新股。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 《中国证券报》C006 版、 2006 年年度业绩预增公告 《上海证券报》D12 版、 2007-01-25 www.sse.com.cn 《证券时报》C8 版 42 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 《中国证券报》C010 版、 2006 年度业绩快报 《上海证券报》D12 版、 2007-02-13 www.sse.com.cn 《证券时报》B8 版 《关于受让控股子公司上海博尔投资创业 《中国证券报》C039 版、 有限公司股权的议案》、《关于向国泰君 《上海证券报》D5 版、 2007-04-12 www.sse.com.cn 安证券股份有限公司及国泰君安投资管理 《证券时报》C9 版 股份有限公司增资的议案》 《关于为控股子公司上海太阳能科技有限 《中国证券报》C015 版、 公司银行贷款提供担保的议案》、《关于 《上海证券报》A15 版、 2007-05-08 www.sse.com.cn 同意全资子公司上海神舟新能源发展有限 《证券时报》D8 版 公司注册多晶硅公司的议案》 《关于对上海博尔投资创业有限公司增资 《中国证券报》C006 版、 的议案》、《关于公司向银行申请综合授 《上海证券报》D5 版、 2007-05-22 www.sse.com.cn 信额度的议案》 《证券时报》C16 版 《中国证券报》C015 版、 《控股子公司重大合同公告》 《上海证券报》A5 版、 2007-06-15 www.sse.com.cn 《证券时报》C17 版 《关于实施 1500 吨/年多晶硅项目和内蒙 古神舟硅业有限责任公司引进新股东的议 案》、《关于为控股子公司上海太阳能科 《中国证券报》C010 版、 技有限公司银行贷款提供担保的议案》、 《上海证券报》D6 版、 2007-07-03 www.sse.com.cn 《信息披露事务管理制度》 （2007 年修订）、 《证券时报》C20 版 《公司治理专项活动自查报告和整改计 划》 《中国证券报》D015 版、 《关于公司与合营企业发生日常关联交易 《上海证券报》D42 版、 2007-08-09 www.sse.com.cn 的议案》、《2006 年度分红派息实施公告》 《证券时报》C20 版 《中国证券报》B08 版、 《关于为内蒙古神舟硅业有限责任公司贷 《上海证券报》D16 版、 2007-09-14 www.sse.com.cn 款按股比提供担保的议案》 《证券时报》C9 版 《关于为控股子公司委托贷款提供担保的 议案》、《关于为全资孙公司 5000 万元银 《中国证券报》D015 版、 行贷款授信额度提供担保的议案》、《募 《上海证券报》A37 版、 2007-10-29 www.sse.com.cn 集资金管理办法》、《公司治理专项活动 《证券时报》C21 版 整改报告》、《重大事项公告》 《关于授权控股子公司上海汽车空调器厂 《中国证券报》A14 版、 为其控股子公司银行贷款提供担保的议 《上海证券报》D7 版、 2007-12-12 www.sse.com.cn 案》 《证券时报》C9 版 《中国证券报》C003 版、 《关于聘任上海东华会计师事务所有限公 《上海证券报》37 版、 2007-12-29 www.sse.com.cn 司为公司 2007 年度审计机构的议案》 《证券时报》C16 版 43 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司注册会计师陈艳华、阎瑞峰 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 东会财[2008]354 号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利 润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及合 并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 44 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允地反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈艳华 中国 上海 中国注册会计师：阎瑞峰 2008 年 3 月 7 日 45 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 400,294,766.30 423,861,554.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 50,485,920.82 47,320,258.53 应收账款 4 218,262,690.03 168,216,992.65 预付款项 5 31,648,316.48 18,014,618.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 3 1,056,000.00 其他应收款 6 65,699,258.57 5,191,834.91 买入返售金融资产 存货 7 404,103,197.01 483,885,383.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,171,550,149.21 1,146,490,642.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8 1,082,200.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9 679,096,362.12 585,139,992.82 投资性房地产 固定资产 10 349,605,656.49 355,271,183.66 在建工程 11 74,896,618.54 60,921,827.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 70,030,241.97 59,178,417.08 开发支出 商誉 13 1,083,999.72 2,437,573.97 长期待摊费用 14 19,539,622.04 7,629,904.17 递延所得税资产 15 12,149,950.00 10,133,487.65 其他非流动资产 非流动资产合计 1,206,402,450.88 1,081,794,586.38 资产总计 2,377,952,600.09 2,228,285,228.87 流动负债： 46 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 17 422,000,000.00 197,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 18 3,700,000.00 应付账款 19 167,202,660.75 205,146,284.59 预收款项 20 19,866,103.59 11,495,780.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21 17,740,364.66 23,123,622.35 应交税费 23 -41,138,362.41 -28,751,787.83 应付利息 应付股利 22 3,190,000.00 3,337,000.00 其他应付款 24 33,417,987.17 17,029,429.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 625,978,753.76 429,180,328.40 非流动负债： 长期借款 25 120,000,000.00 120,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 78,696,000.00 79,786,699.13 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 27 8,955,656.93 非流动负债合计 207,651,656.93 199,786,699.13 负债合计 833,630,410.69 628,967,027.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 28 748,544,000.00 748,544,000.00 资本公积 29 281,940,629.72 281,552,229.58 减：库存股 盈余公积 30 131,817,633.68 118,717,089.02 一般风险准备 未分配利润 31 112,253,852.09 146,073,476.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,274,556,115.49 1,294,886,794.63 少数股东权益 269,766,073.91 304,431,406.71 所有者权益合计 1,544,322,189.40 1,599,318,201.34 负债和所有者权益总计 2,377,952,600.09 2,228,285,228.87 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 47 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 109,400,527.90 162,124,413.28 交易性金融资产 应收票据 27,549,930.04 27,142,553.00 应收账款 1 201,067,177.71 99,040,880.36 预付款项 17,606,478.52 3,245,136.91 应收利息 应收股利 1,323,000.00 其他应收款 2 6,477,678.75 3,782,846.88 存货 42,127,693.16 57,296,654.89 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 404,229,486.08 353,955,485.32 非流动资产： 可供出售金融资产 1,082,200.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 780,030,513.91 601,323,281.20 投资性房地产 固定资产 141,905,944.06 158,833,289.75 在建工程 8,145,348.76 7,132,628.71 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,115,489.15 33,502,807.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,139,626.01 4,745,114.40 其他非流动资产 非流动资产合计 968,336,921.89 806,619,321.56 资产总计 1,372,566,407.97 1,160,574,806.88 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 56,644,040.74 47,871,052.51 预收款项 1,110,836.65 766,881.87 应付职工薪酬 6,592,416.43 10,343,451.62 应交税费 2,166,874.31 1,460,257.22 应付利息 应付股利 48 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 其他应付款 1,602,733.79 2,317,206.85 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 218,116,901.92 62,758,850.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,960,000.00 7,380,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 525,000.00 非流动负债合计 7,485,000.00 7,380,000.00 负债合计 225,601,901.92 70,138,850.07 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 748,544,000.00 748,544,000.00 资本公积 201,677,875.24 201,300,372.62 减：库存股 盈余公积 131,817,633.68 118,717,089.02 未分配利润 64,924,997.13 21,874,495.17 所有者权益（或股东权益）合计 1,146,964,506.05 1,090,435,956.81 负债和所有者权益（或股东权益） 1,372,566,407.97 1,160,574,806.88 总计 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,350,831,040.37 2,162,880,937.81 其中：营业收入 32 1,350,831,040.37 2,162,880,937.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,426,743,309.37 2,115,500,044.71 其中：营业成本 32 1,200,128,439.98 1,893,192,665.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 33 1,893,013.46 933,354.95 销售费用 24,412,826.03 38,296,496.85 管理费用 128,027,889.23 166,590,563.86 财务费用 34 17,924,696.34 7,922,443.72 49 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 资产减值损失 35 54,356,444.33 8,564,519.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 36 129,780,192.62 92,819,834.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 89,120,869.34 62,979,575.92 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,867,923.62 140,200,727.35 加：营业外收入 37 13,554,014.18 5,145,267.14 减：营业外支出 38 175,641.24 2,003,251.06 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,246,296.56 143,342,743.43 减：所得税费用 39 10,174,044.50 16,408,385.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,072,252.06 126,934,357.75 归属于母公司所有者的净利润 54,135,320.72 95,957,020.86 少数股东损益 2,936,931.34 30,977,336.89 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.072 0.128 （二）稀释每股收益 0.072 0.128 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 358,646,745.17 263,645,488.31 减：营业成本 4 286,982,171.09 194,848,428.40 营业税金及附加 812,108.46 574,833.75 销售费用 8,401,021.98 9,003,961.38 管理费用 48,417,271.25 54,320,986.17 财务费用 1,215,979.96 -1,733,349.08 资产减值损失 3,107,430.08 662,121.56 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5 126,103,475.19 137,627,321.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 31,605,528.00 27,539,553.28 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,814,237.54 143,595,827.39 加：营业外收入 1,012,043.92 397,396.66 减：营业外支出 80,516.73 231,748.87 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,745,764.73 143,761,475.18 减：所得税费用 5,740,318.11 2,729,197.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,005,446.62 141,032,278.07 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 50 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,097,624,497.01 1,500,362,685.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,276,039.57 1,973,675.81 收到其他与经营活动有关的现金 40 27,682,933.97 10,941,147.13 经营活动现金流入小计 1,126,583,470.55 1,513,277,508.10 购买商品、接受劳务支付的现金 982,101,911.99 1,373,328,629.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 115,180,060.56 130,928,583.36 支付的各项税费 50,833,572.71 56,714,380.37 支付其他与经营活动有关的现金 41 75,582,678.37 90,109,329.24 经营活动现金流出小计 1,223,698,223.63 1,651,080,922.66 经营活动产生的现金流量净额 -97,114,753.08 -137,803,414.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 72,555,426.24 85,827,959.12 取得投资收益收到的现金 102,538,978.03 93,460,427.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 30,171,000.00 1,163,502.40 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 205,265,404.27 180,451,889.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 111,707,947.11 114,082,006.28 的现金 投资支付的现金 138,415,782.00 18,900,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 250,123,729.11 132,982,006.28 投资活动产生的现金流量净额 -44,858,324.84 47,469,883.13 三、筹资活动产生的现金流量： 51 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 945,000,000.00 487,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 42 27,216,811.96 32,020,000.00 筹资活动现金流入小计 972,216,811.96 522,820,000.00 偿还债务支付的现金 720,800,000.00 261,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 128,126,637.22 248,502,526.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 32,734,884.97 42,927,865.73 支付其他与筹资活动有关的现金 3,511,451.54 筹资活动现金流出小计 852,438,088.76 509,502,526.96 筹资活动产生的现金流量净额 119,778,723.20 13,317,473.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,372,433.46 -488,860.36 五、现金及现金等价物净增加额 -23,566,788.18 -77,504,918.75 加：期初现金及现金等价物余额 423,861,554.48 501,366,473.23 六、期末现金及现金等价物余额 400,294,766.30 423,861,554.48 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 256,368,546.11 246,115,526.15 收到的税费返还 487,586.77 收到其他与经营活动有关的现金 87,925,327.06 3,978,499.02 经营活动现金流入小计 344,781,459.94 250,094,025.17 购买商品、接受劳务支付的现金 264,439,708.75 212,257,627.61 支付给职工以及为职工支付的现金 46,778,118.48 37,329,940.74 支付的各项税费 27,553,697.27 16,485,807.12 支付其他与经营活动有关的现金 104,222,825.00 23,887,617.99 经营活动现金流出小计 442,994,349.50 289,960,993.46 经营活动产生的现金流量净额 -98,212,889.56 -39,866,968.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 34,685,802.06 54,356,868.98 取得投资收益收到的现金 87,118,793.44 92,979,104.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 91,000.00 430,147.40 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 37,545,244.65 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 159,440,840.15 147,766,120.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 11,465,052.83 13,849,628.09 的现金 投资支付的现金 173,610,382.00 38,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 185,075,434.83 52,749,628.09 52 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动产生的现金流量净额 -25,634,594.68 95,016,492.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 180,000.00 2,480,000.00 筹资活动现金流入小计 150,180,000.00 2,480,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,747,350.00 93,568,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 78,747,350.00 93,568,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 71,432,650.00 -91,088,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -309,051.14 -55,043.15 五、现金及现金等价物净增加额 -52,723,885.38 -35,993,519.04 加：期初现金及现金等价物余额 162,124,413.28 198,117,932.32 六、期末现金及现金等价物余额 109,400,527.90 162,124,413.28 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 减 般 少数股东权益 所有者权益合计 ： 实收资本(或股 风 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年末 748,544,000.00 264,750,042.80 223,479,305.03 40,927,941.22 292,357,908.54 1,570,059,197.59 余额 加：会计政策 14,052,186.78 -103,755,149.66 113,466,921.89 14,971,826.07 38,735,785.08 变更 前期差错更 2,750,000.00 -1,007,066.35 -8,321,387.08 -2,898,327.90 -9,476,781.33 正 二、本年年初 748,544,000.00 281,552,229.58 118,717,089.02 146,073,476.03 304,431,406.71 1,599,318,201.34 余额 三、本年增减 变动金额（减 388,400.14 13,100,544.66 -33,819,623.94 -34,665,332.80 -54,996,011.94 少以“－”号填 列） （一）净利润 54,135,320.72 2,936,931.34 57,072,252.06 （二）直接计 入所有者权 388,400.14 -37,602,264.14 -37,213,864.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 53 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 388,400.14 -37,602,264.14 -37,213,864.00 上述（一）和 388,400.14 54,135,320.72 -34,665,332.80 19,858,388.06 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 13,100,544.66 -87,954,944.66 -74,854,400.00 配 1．提取盈余 13,100,544.66 -13,100,544.66 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -74,854,400.00 -74,854,400.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 748,544,000.00 281,940,629.72 131,817,633.68 112,253,852.09 269,766,073.91 1,544,322,189.40 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 467,840,000.00 531,328,982.47 207,075,734.51 45,752,496.22 500,443,046.91 1,752,440,260.11 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 467,840,000.00 531,328,982.47 207,075,734.51 45,752,496.22 500,443,046.91 1,752,440,260.11 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 280,704,000.00 -266,578,939.67 16,403,570.52 -4,824,555.00 -208,085,138.37 -182,381,062.52 号填列） （一）净利润 109,562,774.75 27,325,142.29 136,887,917.04 （二）直接计入所 有者权益的利得 14,125,060.33 -235,410,280.66 -221,285,220.33 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 54 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 14,125,060.33 -235,410,280.66 -221,285,220.33 上述（一）和（二） 14,125,060.33 109,562,774.75 -208,085,138.37 -84,397,303.29 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 16,403,570.52 -114,387,329.75 -97,983,759.23 1．提取盈余公积 16,403,570.52 -16,403,570.52 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -93,568,000.00 -93,568,000.00 股东）的分配 4．其他 -4,415,759.23 -4,415,759.23 （五）所有者权益 280,704,000.00 -280,704,000.00 内部结转 1．资本公积转增 280,704,000.00 -280,704,000.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 748,544,000.00 264,750,042.80 223,479,305.03 40,927,941.22 292,357,908.54 1,570,059,197.59 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 减 项目 ： 实收资本(或股 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存 股 一、上年年末余额 748,544,000.00 278,802,229.58 131,614,959.12 137,955,326.11 1,296,916,514.81 加：会计政策变更 -80,251,856.96 -11,890,803.75 -107,017,233.81 -199,159,894.52 前期差错更正 2,750,000.00 -1,007,066.35 -9,063,597.13 -7,320,663.48 二、本年年初余额 748,544,000.00 201,300,372.62 118,717,089.02 21,874,495.17 1,090,435,956.81 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 377,502.62 13,100,544.66 43,050,501.96 56,528,549.24 号填列） （一）净利润 131,005,446.62 131,005,446.62 （二）直接计入所 377,502.62 377,502.62 55 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 377,502.62 377,502.62 上述（一）和（二） 377,502.62 131,005,446.62 131,382,949.24 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 13,100,544.66 -87,954,944.66 -74,854,400.00 1．提取盈余公积 13,100,544.66 -13,100,544.66 2．对所有者（或 -74,854,400.00 -74,854,400.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 748,544,000.00 201,677,875.24 131,817,633.68 64,924,997.13 1,146,964,506.05 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减 ： 项目 实收资本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 存 股 一、上年年末余额 467,840,000.00 559,433,356.03 121,576,046.56 141,173,113.12 1,290,022,515.71 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 467,840,000.00 559,433,356.03 121,576,046.56 141,173,113.12 1,290,022,515.71 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 280,704,000.00 -280,631,126.45 10,038,912.56 -3,217,787.01 6,893,999.10 号填列） （一）净利润 100,389,125.55 100,389,125.55 56 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 （二）直接计入所 有者权益的利得 72,873.55 72,873.55 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 72,873.55 72,873.55 上述（一）和（二） 72,873.55 100,389,125.55 100,461,999.10 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 10,038,912.56 -103,606,912.56 -93,568,000.00 1．提取盈余公积 10,038,912.56 -10,038,912.56 2．对所有者（或 -93,568,000.00 -93,568,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 280,704,000.00 -280,704,000.00 内部结转 1．资本公积转增 280,704,000.00 -280,704,000.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 748,544,000.00 278,802,229.58 131,614,959.12 137,955,326.11 1,296,916,514.81 法定代表人：曲雁 总经理：赵斌 财务负责人（总会计师）：何益明 57 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 (三)财务报表附注 一、本公司的基本情况 1. 本公司的历史沿革 上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称“本公司”)系经中国航天工业总公司天计 [1997]0445号文和国家体改委体改生[1998]39号文批准，以募集设立方式成立的股份有限 公司，本公司的发起人为上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和上 海仪表厂等4家企业。1998年5月28日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册 号3100001005339。现本公司法定代表人为曲雁。本公司原注册资本为人民币46,784万 元，折合普通股46,784万股(每股面值人民币1元)，其中境内上市人民币普通股(A股)14,144 万股。本公司所发行的A股股票于1998年6月5日在上海证券交易所上市交易。2006年7月 31日本公司以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增股本28,070.4万元，转增后 注册资本增加到74,854.4万元。 2. 本公司所属行业性质和业务范围 本公司所处的行业：交通运输设备制造业。 本公司的经营范围：卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他航天产品(专项规定除外)、 汽车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯 设备、家用电器等产品，以及控股企业的太阳能电池专用设备、太阳能发电、特种气瓶和 复合材料制造和应用。 3. 本公司注册地、总部地址 本公司的注册地址：上海市浦东新区榕桥路661号。 本公司的总部地址：上海市漕溪路222号航天大厦。 4. 主要产品或提供的劳务 本公司主要从事汽车零部件、太阳能光伏产品、复合材料及其产品生产和销售。 5.母公司以及集团最终母公司的名称 本公司母公司为中国航天工业总公司；集团最终母公司为中国航天科技集团公司。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，原以财政部 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务 报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的 58 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 年度财务报表。在编制本财务报表时，资产负债表期初数和利润表的上年同期可比数据已 按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及财政部 关于印发《企业会计准则解释第１号》的通知的有关规定和中国证券监督管理委员会 2007 年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》的有关规定进行了追溯调整，并按照企业会计准则重新列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反 映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 四、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司执行国家颁布的企业会计准则。 2. 会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础、计量基础和计价原则：以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件 的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。 主要的会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。在对会计 要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值的， 应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 5. 外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。 6.现金等价物的确定标准 母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7. 金融工具的确认和计量 59 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 （1）分类：金融工具分为下列五类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资 产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融 负债； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产； ⑤其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允 价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣 告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利， 确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法 确认利息收入，计入投资收益。 ③应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权通常按从购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。 持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计 量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 ⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本 进行后续计量。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。 ④采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项 的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （4）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账 面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 60 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 ①对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提减值准备。 ②对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单 项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这 些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提减值准备。 8. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1)坏账的确认标准 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务 人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三 年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3) 坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际 财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。 (4)坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提范围为合并范围内的各单位之 间的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。 本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结 合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位 所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项 应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回 金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前 的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类 应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计 提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1年以下 3% 1～2年 8% 2～3年 10% 3～4年 20% 4～5年 30% 5年以上 50% 9. 存货核算方法 (1)本公司存货的分类 61 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售 仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。 本公司存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、产成品、委托加工物资等。 (2)发出存货的计价方法：存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法 计价。 (3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 (4)存货的盘存制度:本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存 货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常 活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： ①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现 净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净 值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，其可变现净值应当以合同价为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数 量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌 价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 10.长期股权投资的核算 （1）长期股权投资计价 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下，长期股权投资按其初始投资成本的确认方法： 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承 担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股 本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下，长期股权投资按其初始投资成本的确认方法： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 62 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合 并成本。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 （2）长期股权投资收益的确认： ①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对 被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 ②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部 分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应享有或应分 担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用权 益法确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 ③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当 期投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的 其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比 例转入当期损益。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： ①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投 资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。 ②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值 的差额，计提长期投资减值准备。 11. 固定资产的核算方法 (1) 固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为： ①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关 的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、 经营主要设备的物品。 63 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、器具及家具、运输设备。 (3)固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按 照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重 组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》和 《企业会计准则第 21 号——租赁》确 定。 (4)固定资产减值的处理： 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收 回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资 产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。 (5)固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产 计提折旧。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使 用年限扣除残值(原值的3％-10%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-30 3.00%-9.70% 机器设备 10-20 4.50%-9.70% 电子设备、器具及家具 5-10 9.70%-18.00% 运输设备 5-10 9.70%-18.00% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产 原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 12.在建工程核算方法 当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未 办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或所 建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。 13.借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 64 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生 的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该 项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入 发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额 较小，于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 14.无形资产的核算 (1)无形资产的计价 ：无形资产按照成本进行初始计量。 ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具 有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 ②自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所 发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务 重组》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合 并》确定。 (2)无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不 确定的无形资产，不予摊销。 65 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 20-50年 专有技术 7-10年 软件 5-10年 (3)无形资产减值的处理 年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单产可收 回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不 予转回。 15.政府补助 (1)确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ①企业能够满足政府补助所附条件。 ②企业能够收到政府补助。 (2)计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 (3)会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内 平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 16．递延所得税资产 公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计 税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。期末对于当期和以 前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所 得税金额。 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税： (1)企业合并。 (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 17．商誉 66 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应 当确认为商誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 18．收入的确认方法 (1)销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制。 ③收入的金额能够可靠地计量。 ④相关的经济利益很可能流入企业。 ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分 比法确认提供劳务的收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业。 ②收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费 收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4)建造合同：在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入的实现； 对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则 根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地 估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成 本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时 立即作为费用，不确认收入。 19. 所得税的会计处理方法 本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础 存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用 或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接 计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 67 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得 税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税 暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润 足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既 不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始 确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。对合营公司及联营公司投资，以 及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但本公司能够控制 这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例 外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再 很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延 所得税资产。递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率 计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下， 递延所得税也会作为权益项目处理。 20. 合并财务报表的编制基础和编制方法 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执 行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并 财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以 及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由 母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润 分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 五、税项 本公司适用的税费种类与税费率 税种 税率 计税基数 所得税(注) 15%-33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 3%-5％ 应税营业额 城建税 1%、7％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 1％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 注: 母公司系注册在浦东新区的生产型企业，适用15%的企业所得税率。 子公司及合营公司所得税： 上海汽车空调器厂系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 上海新光汽车电器有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 68 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 上海德尔福汽车空调系统有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为 15%。 上海涂装工程有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 上海太阳能科技有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 上海博尔投资创业有限公司享受南汇区有关税收政策，按15％税率缴纳所得税。 上海复合材料科技有限公司享受南汇区有关税收政策，按15％税率缴纳所得税。 上海航天卫星应用有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 上海莲南汽车附件有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 上海康巴赛特科技发展有限公司所得税税率为33% 上海太阳能工程技术研究中心有限公司所得税税率为33% 上海神舟新能源发展有限公司所得税税率为33% 上海康浦气瓶检测技术有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为 15%。 六、 本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 （一）会计政策变更 本公司原执行2006年以前颁布的原会计准则和《企业会计制度》，从2007年1月1日 起执行财政部2006年2月颁布的企业会计准则；根据财政部《企业会计准则第38号―首次 执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》、中国证监会《关于做好与新会计准 则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证 监会计字[2007]10号）的规定，对2006年度财务报表进行了追溯调整，可比期初的资产负 债表和利润表的上年金额栏，已按调整后的数字填列。本年度除首次执行企业会计准则造 成的影响外，本公司不存在其他会计政策变更。首次执行企业会计准则造成的影响详见附 注十六补充资料（四）。 （二）会计估计变更 无。 （三）会计差错更正 1、影响前期未分配利润的更正项目及金额： 单位名称 差错内容 更正金额 在建工程中费用转出及和专项应付款对冲的费用转 母公司 -688,921.26 回 母公司 在建工程减值 -434,992.40 补转 2006 年代理加工来料未开票少暂估，补少结 上海太阳能科技有限公司 -5,824,850.83 转的 06 年度主营成本 以前年度委外加工原料入库未转账，挂账原料已出 上海太阳能科技有限公司 -505,679.02 售成本补结转 上海太阳能科技有限公司 补以前年度已开票作收入，相应成本漏结转 -2,046,548.35 69 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 上海太阳能科技有限公司 结转以前年度已形成费用的项目支出并确认项目对 -487,240.62 应拨款后差额结转 上海太阳能科技有限公司 冲回以前年度计提的奖金 742,210.00 上海太阳能科技有限公司 冲回以前年度已提盈余公积，调整所得税等 -82,431.00 母公司 会计差错-冲减未分配利润调整盈余公积 1,007,066.35 合计 -8,321,387.13 2、其他会计差错更正（不影响前期未分配利润，但对股东权益有影响） 单位名称 差错内容 更正金额 母公司 验收形成资产的国家拨款转资本公积 1,000,000.00 母公司 未分配利润影响调回盈余公积 -1,007,066.35 上海太阳能科技有限公司 验收形成资产的国家拨款转资本公积 1,750,000.00 权益影响合计 1,742,933.65 七、 本公司合并范围及合并范围的确定 （一）本公司合并范围的确定依据 本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。控制，是指一个企业能够 决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权 利。本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。 （二）本公司的合并范围 报告期末本公司 报告期末本 注册资本 是否 被投资企业全称 业务性质 经营范围 实际投资额 公司所占权 (人民币：万元) 合并 (人民币：万元) 益比例 上海汽车空调器厂 9,742.28 生产制造业 汽车空调器，冷冻空调设备修理及技术服务， 17,495 65% 是 附设分支机构 上海新光汽车电器 4,470 生产制造业 轿车中央电器、接插件、线束、继电器、汽车 3,537 70% 是 有限公司 电子配件、模具的制造、加工、修理及销售， 金属切削、冷冲件、钣金的加工，自营和代理 各类商品及技术的进出口业务(不另附出口商 品目录)，但国家限定公司经营和国家禁止出口 的商品及技术除外。经营进料加工和“三来一补” 业务，开展对销贸易和转口贸易(以上涉及许可 经营的凭许可证)。 上海涂装工程有限 2,030 生产制造业 涂装工程，机电设备，金属结构工程及非标设 1,872 90% 是 公司 备，水电安装，金属冲件，金属切削，冷作钣 金，从事货物及技术进出口业务(上述经营范围 涉及许可经营的凭许可证经营)。 上海博尔投资创业 8,000 生产制造业 从事货物及技术进出口代理业务；高新技术的 8060 100% 是 有限公司 开发、转让、服务，资产管理，资产委托经营， 企业托管，企业投资咨询，股权投资，委托投 资，代客理财，财务顾问，资产重组与购并； 电子产品及通用设备设计、销售；汽车空调器， 传感器，电机，机电设备，电子电器的销售。(凡 涉及许可证的凭许可证经营)。 上海复合材料科技 4,623.20 生产制造业 复合材料及其产品，复合材料衍生产品及其他 2,851 65.17% 是 有限公司 新材料的技术、开发、制造、销售安装服务； 复合材料有关的安全卫生环保技术研究。 上海航天卫星应用 2,000 生产制造业 卫星应用系统工程(除国家专项规定外)的设计、 1,252 85% 是 有限公司 安装、调试和与此有关产品的研制、生产、销 售(不含卫星电视广播地面接收设施)，卫星应用 技术的开发咨询、服务、转让，电子器件、计 算机、家用电器销售，轨道交通控制工程。 上海莲南汽车附件 1,494.11 生产制造业 生产汽车助力系统软管总成，电子喷射发动机 1,261 71% 是 有限公司(注2) 用燃油分配器总成及其他汽车零件，销售自产 产品，经营本企业自产产品的业务出口和本企 业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口 业务(不另附进出口商品目录)，但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品及技术除外。(涉及许 可经营的凭许可证经营)。 上海康浦气瓶检测 200 生产制造业 气瓶检测专业领域内的“四技”服务(凡涉及许可 140 70% 是 70 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 技术有限公司(注3) 经营的凭许可证经营)。 上海清洁汽车能源 3,000 生产制造业 车用燃气系统及纤维半缠绕压缩天然气瓶的销 1,800 60% 是 系统有限公司 售。(涉及许可经营的凭许可证经营)。 上海神舟新能源发 12,500 生产制造业 可再生能源技术开发、生产、销售 12,500 100% 是 展有限公司 上海康巴赛特科技 8,000 生产制造业 新材料的技术开发、生产、销售 8,000 100% 是 发展有限公司(注4) 上海太阳能工程技 3,000 生产制造业 太阳能新能源技术开发、转让等 1,800 60% 是 术研究中心有限公 司(注5) 上海考汀物流装备 300 生产制造业 物流装备设计、开发、制造等 300 100% 是 有限公司(注1) 上海太阳能科技有 10,000 生产制造业 太阳能电池单片、组件，电池衍生产品及其他 6,965 70% 是 限公司 新能源的技术开发、制造销售及安装，太阳能 科技的有关安全卫生、环保技术研究，太阳能 技术标准的制定与审核，重大科研成果，技术 改造项目的专业鉴定(凭资质许可证经营)。 注1：本公司通过子公司上海涂装工程有限公司间接持有上海考汀物流装备有限公司 100%的股权，本公司实际享有的股权比例为90%。 注2：本公司通过子公司上海汽车空调器厂间接持有上海莲南汽车附件有限公司71% 的股权，本公司实际享有的股权比例为46.15%； 注3：本公司通过子公司上海博尔投资创业有限公司间接持有上海康浦气瓶检测技术 有限公司70%的股权，本公司实际享有的股权比例为70%; 注4：本公司通过子公司上海博尔投资创业有限公司间接持有上海康巴赛特科技发展 有限公司100%的股权，本公司实际享有的股权比例为100%; 注5：本公司通过子公司上海太阳能科技有限公司和上海神舟新能源发展有限公司分 别间接持有上海太阳能工程技术研究中心有限公司45%和15％的股权，合计持股比例为60 ％，本公司实际享有的股权比例为46.50%； （三）本年度合并报表范围的变更情况 本公司本期不纳入合并范围有上海德尔福汽车空调系统有限公司和空调国际(上海)有 限公司2家，其原因是本公司持股比例各为50%的合营企业，上年按比例法合并，按新会 计准则不再将其纳入合并范围。 2006-12-31净资产 2006度净利润 上海德尔福汽车空调系统有限公司 288,725,394.70 43,107,966.28 空调国际(上海)有限公司 73,332,624.70 22,811,195.92 合 计 362,058,019.40 65,919,162.20 本公司本期纳入合并范围有上海康浦气瓶检测技术有限公司和上海清洁汽车能源系 统有限公司2家，上年根据财政部财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》 的有关规定，根据重要性原则，未将其纳入合并范围。本期按新会计准则将其纳入合并范 围。 2007-12-31净资产 2007度净利润 上海康浦气瓶检测技术有限公司 1,853,697.07 39,184.57 上海清洁汽车能源系统有限公司 23,621,829.25 5,228,778.16 合 计 25,475,526.32 5,267,962.73 71 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 八、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 (1) 现金 2007-12-31 2006-12-31 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 人民币 108,443.31 86,909.64 (2) 银行存款 2007-12-31 2006-12-31 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 人民币 393,337,887.84 402,261,266.30 美元 659,639.94 7.304 4,818,010.14 1,200,422.97 7.809 9,374,102.98 欧元 77,056.44 10.667 821,961.02 1,134,086.37 10.267 11,643,664.74 英镑 13.24 14.581 193.05 32,344.24 15.323 495,610.82 注：①银行存款年末余额中有59,084,910.38元为定期存款，其中：1年期的定期存 款为54,961,000.00元、3个月的定期存款为3,123,910.38元，七天通知存款1,000,000.00 ②银行存款年末余额中被冻结资金余额为1,341,563.04元，详见附注16。 (3) 其他货币资金 2007-12-31 2006-12-31 币种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 人民币 1,208,270.94 (4) 货币资金合计 400,294,766.30 423,861,554.48 2、应收票据 票据种类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 30,707,422.26 26,036,353.00 商业承兑汇票 19,778,498.56 21,283,905.53 合 计 50,485,920.82 47,320,258.53 注：年末余额中无已贴现未到期的应收票据。 3、应收股利 被投资单位名称 2007-12-31 2006-12-31 上海莲南金属镀装有限公司 1,056,000.00 - 合 计 1,056,000.00 - 4、应收账款 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 金额 坏账准备 金额 坏账准备 1年以内 212,759,702.76 5,825,990.18 161,697,616.51 3,883,563.72 72 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 1年至2年 5,048,345.76 403,867.66 8,666,404.80 1,014,941.97 2年至3年 5,204,178.03 560,017.80 2,361,441.10 236,144.11 3年以上 9,446,367.85 7,406,028.73 9,563,682.90 8,937,502.86 合 计 232,458,594.40 14,195,904.37 182,289,145.31 14,072,152.66 注：①本项目年末余额中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②本项目年末欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币68,573,859.96元，占应收账款总额的比例 为29.50%。 单位名称 2007-12-31 账龄 上海航天局第810研究所 21,832,775.05 1 年以内 上海崎美崎太阳能新材料有限公司 14,062,526.66 1 年以内 上海拜克太阳能技术有限公司 12,891,046.37 1 年以内 上海德尔福汽车空调系统有限公司 10,263,338.36 1 年以内 联合汽车电子有限公司 9,524,173.52 1 年以内 ③本项目年末全额计提坏账共计6,161,471.83元，占应收账款计提坏帐准备的比例为43.40％。 单位名称 2007-12-31 账龄 原因 上海天陵实业有限公司 4,747,996.39 3年以上 立案起诉,无法收回 广州台星汽车空调公司 550,800.00 3年以上 债务人潜逃 新力机器厂 377,011.97 3年以上 1998年企业改制遗留问题 航天物资供销总社 1,036,463.47 3年以上 催讨多次无法收回 5、预付账款 账龄结构 2007-12-31 2006-12-31 1年以内 30,852,518.84 17,492,346.36 1年至2年 384,593.57 301,499.00 2年至3年 190,430.73 104,305.77 3年以上 220,773.34 116,467.57 合 计 31,648,316.48 18,014,618.70 注：①本项目年末余额中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②本项目年末余额中账龄超过一年的重大预付款项:无 6、其他应收款 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 金额 坏账准备 金额 坏账准备 1年以内 63,304,419.43 89.80 2,722,654.67 24,571.71 1年至2年 235,505.33 3,198.48 763,849.79 16,056.99 2年至3年 759,085.22 41,847.39 169,862.00 16,986.20 3年以上 17,208,632.11 15,763,247.85 17,814,885.48 16,221,802.13 合计 81,507,642.09 15,808,383.52 21,471,251.94 16,279,417.03 注：①本项目年末余额中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计人民币57,147,490.44元，占其他应收款总额 比例为70.11％。 性质或内容 2007-12-31 欠款时间（账龄） 应收补贴款（出口退税） 41,606,337.58 1年以内 辽宁证券涉案案件 6,500,000.00 3年以上 李秋玲挪用公款涉案案件 6,291,152.86 3年以上 上海盈河新技术股份有限公司 1,750,000.00 3年以上 73 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 李涛涉案案件 1,000,000.00 3年以上 ③本项目年末全额计提坏账共计 15,171,380.31 元，占其他应收款计提坏帐准备的比例为 95.97％。 单位名称 2007-12-31 账龄 原因 李秋玲挪用公款涉案案件 6,291,152.86 3年以上 立案起诉 辽宁证券 6,500,000.00 3年以上 立案起诉、无法收回 李涛 1,000,000.00 3年以上 立案起诉、无法收回 润和粮油 300,000.00 3年以上 立案起诉、无法收回 上海东方航天高压容器科技有限公司 503,996.32 3年以上 该公司资不抵债，已停业 新力机器厂 476,068.38 3年以上 1998年企业改制遗留问题 汽车保险费等 60,162.75 3年以上 无法收回 六里实业公司 40,000.00 3年以上 立案起诉、无法收回 7、存货 存货 跌价准备 本年减少 类 别 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 本年增加 其他原因 2007-12-31 因处置转回数 合计 转出数 在途物资 1,055,155.03 712,748.11 - - - 原材料 200,058,476.53 119,843,081.22 2,491,387.77 12,859,946.46 19,116.85 - 19,116.85 15,332,217.38 低值易耗品 1,380,640.41 800,000.00 800,000.00 800,000.00 产成品 156,504,414.13 255,702,518.11 3,293,754.68 32,865,702.81 359,190.82 - 359,190.82 35,800,266.67 委托加工物资 224,166.31 370,342.98 其他 5,600,445.83 5,494,532.89 发出商品 14,888,162.40 16,393,144.85 45,766.09 - 566.14 - 566.14 45,199.95 周转材料 20,525.30 83,449.37 自制半成品 167,450.57 3,595,795.19 在产品 110,616,855.25 53,085,268.29 合 计 490,516,291.76 456,080,881.01 6,630,908.54 45,725,649.27 378,873.81 - 378,873.81 51,977,684.00 本公司年末存货中没有作为债务担保或抵押的存货。 8、可供出售金融资产 项目 2007-12-31 2006-12-31 可供出售权益工具 0.00 1,082,200.00 9、长期股权投资 (1) 明细项目如下： 金额 减值准备 项目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 一、长期股权投资(权益法) 551,070,183.64 189,596,273.10 125,901,914.15 614,764,542.59 2,382,676.49 2,382,676.49 对合营企业投资 385,004,784.22 69,846,466.73 75,361,530.44 379,489,720.51 对联营企业投资 166,065,399.42 119,749,806.37 50,540,383.71 235,274,822.08 2,382,676.49 2,382,676.49 二、长期股权投资(成本法) 38,273,990.00 30,914,616.00 - 69,188,606.00 其中:股票投资 38,273,990.00 30,914,616.00 69,188,606.00 1,821,504.33 652,605.65 - 2,474,109.98 其他长期投权投资 三、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 589,344,173.64 220,510,889.10 125,901,914.15 683,953,148.59 4,204,180.82 652,605.65 - 4,856,786.47 (2)长期股权投资(权益法) 与母 占被投资企 损益调整额 投资准备 投资期 累计追 被投资 公司 注册资本 初始投资额 2007-12-31 限 加投资额 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 企业名称 关系 比例 (12)=(5)+(6)+ （1） (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (9)+(11) 空调国际（上海）有 合营 1995-4 50.00% 71,050,000.00 26,755,679.88 (22,000,000.00) 26,943,106.10 1,290,168.14 99,283,274.24 限公司 公司 、2045-4 74 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 上海航天福莱特实 联营 2002-8 46.90% 8,442,000.00 (8,442,000.00) 业有限公司 公司 、2017-8 成都航天模塑股份 联营 2000-1 30.00% 22,840,088.37 18,900,000.00 4,849,848.12 (2,880,000.00) 8,136,813.41 475,403.77 846,363.92 有限公司 公司 -永久 50,723,265.70 上海东方航天高压 联营 2000-7 30.00% 3,000,000.00 (617,323.51) 2,382,676.49 容器科技有限公司 公司 2020-7 宁夏宁沪太阳能科 联营 2004-10 39.30% 1,817,700.00 798,543.08 (393,000.00) 835,240.01 2,652,940.01 技有限公司 公司 2019-10 上海拜克太阳能科 联营 2002-8 43.48% 827,684.48 105,815.77 314,602.13 1,142,286.61 技有限公司 公司 2013-8 上海德尔福汽车空 联营 1998-1 50.00% 262,944,000.00 (63,744,000.00) 43,090,786.86 (53,361,530.44) 80,984,925.25 21,521.02 调系统有限公司 公司 2048-1 280,206,446.27 内蒙古神舟硅业有 联营 2007-5 38.46% 100,000,000.00 100,000,000.00 限责任公司 公司 2027-5 重庆汽车空调器有 联营 1995-4 40.00% 9,000,000.00 5,320,000.00 1,237,167.08 10,955,910.32 271,410.56 25,547,320.88 限责任公司 公司 2012-12 上海新曦汽车辅件 联营 1996-5 40.00% 2,680,376.52 342,866.14 211,395.43 2,891,771.95 设备有限公司 公司 2016-5 上海莲南金属镀装 联营 1995-12 40.00% 2,328,200.00 712,748.58 (1,056,000.00) 2,600,247.84 4,928,447.84 有限公司 公司 2015-12 上海华新汽车橡塑 联营 1993-6 30.00% 2,280,000.00 3,720,000.00 2,156,353.60 (1,500,000.00) 6,940,689.71 12,940,689.71 制品有限公司 公司 2021-5 上海汽车空调配件 联营 1992-7 49.00% 11,414,885.38 6,556,269.38 (8,825,846.70) 9,901,511.00 33,442.02 21,349,838.40 有限公司 公司 2012-7 1995-12 上海佐竹冷热控制 联营 -不特定 1,735,292.50 2,471,927.07 (1,131,128.56) 4,371,723.10 6,107,015.60 技术有限公司 公司 25.00% 期限 上海三花电气有限 联营 1998-3 30.00% 5,700,000.00 42,863.74 (1,091,431.11) 4,608,568.89 公司 公司 2018-3 小计 506,060,227.25 (35,804,000.00) 89,120,869.30 (91,147,505.70) 142,045,409.68 475,403.77 2,462,905.66 614,764,542.59 (3)长期股权投资(成本法) 被投资单位 2007-12-31 2006-12-31 国泰君安证券股份有限公司 45,874,028.76 34,744,767.00 国泰君安投资管理股份有限公司 23,314,577.24 3,529,223.00 小 计 69,188,606.00 38,273,990.00 (4)长期股权投资减值准备 被投资单位 2007-12-31 2006-12-31 上海东方航天高压容器科技有限公司 2,382,676.49 2,382,676.49 国泰君安投资管理股份有限公司 2,474,109.98 1,821,504.33 小 计 4,856,786.47 4,204,180.82 注：截至会计报表报出日，上述股票投资中尚有20,609,744.00股未取得股权证明书， 其中：认购国泰投资的10,304,872.00股尚未取得股权证明书但已取得2007年4月20日由 上海立信佳诚会计师事务所有限责任公司出具的沪立信佳诚验字〔2007〕第1001号验资 报告；认购国泰证券的10,304,872.00股尚未取得股权证明书或其他证明文件。 10、固定资产及累计折旧 固定资产分 其他 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 类 转出 (1)固定资产 原值 房屋建筑物 194,739,957.69 5,930,803.19 17,301,504.00 - 183,369,256.88 机器设备 261,919,501.55 36,915,376.10 13,196,481.53 - 285,638,396.12 电子设备、器 41,947,882.55 9,193,302.14 2.535.008.42 - 48,606,176.27 具及家具 运输设备 30,930,633.65 3,825,491.49 2,497,857.48 - 32,258,267.66 75 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 合计 529,537,975.44 55,864,972.92 35,530,851.43 - 549,872,096.93 (2)累计折旧 房屋建筑物 29,475,633.70 6,684,448.83 5,215,087.48 - 30,944,995.05 机器设备 101,470,662.58 19,993,072.47 4,068,359.54 - 117,395,375.51 电子设备、器 15,317,303.31 3,972,906.71 980,028.64 - 18,310,181.38 具及家具 运输设备 11,064,992.07 3,096,113.58 1,408,815.07 - 12,752,290.58 合计 157,328,591.66 33,746,541.59 11,672,290.73 - 179,402,842.52 (3)固定资产 净值 房屋建筑物 165,264,323.99 152,424,261.83 机器设备 160,448,838.97 168,243,020.61 电子设备、器 26,630,579.24 30,295,994.89 具及家具 运输设备 19,865,641.58 19,505,977.08 合计 372,209,383.78 370,469,254.41 本年减少 固定资产分类 2006-12-31 本年增加 因处置固定 其他原因 2007-12-31 合计 资产转出数 转出数 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 118,449.00 118,449.00 机器设备 4,831,422.09 4,272,630.00 9,104,052.09 电子设备、器具及家具 10,532,095.62 81,785.91 81,785.91 10,450,309.71 运输设备 1,456,233.41 265,446.29 265,446.29 1,190,787.12 合计 16,938,200.12 4,272,630.00 347,232.20 347,232.20 20,863,597.92 固定资产分类 2006-12-31 2007-12-31 (5)固定资产净额 房屋建筑物 165,145,874.99 152,305,812.83 机器设备 155,617,416.88 159,138,968.52 电子设备、器具及家具 16,098,483.62 19,845,685.18 运输设备 18,409,408.17 18,315,189.96 合计 355,271,183.66 349,605,656.49 注：①本年增加的固定资产中、由在建工程转入 30,514,600.51 元。 ②年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 26,549,796.57 元。 ③年末暂时闲置的固定资产原值 11,057,254.57 元、累计折旧 460,779.22 元、减值 准备 10,371,824.29 元、账面净值 224,651.06 元。 ④本年报废固定资产原值 1,176,501.32 元，净值 109,640.42 元。 ⑤年末固定资产房屋建筑物中的莘庄二期厂房及申南路 555 号土地使用权作为抵押， 获得交通银行股份有限公司上海浦东分行 3000 万元的短期借款，详见附注 16。 ⑥年末固定资产房屋建筑物中有原值 9,661,787.26 元无房屋权属证明。 ⑦年末固定资产中不存在融资租赁的固定资产。 76 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 11、在建工程 本年转入固定 2006-12-31 本年增加数 其他减少 2007-12-31 资产 其 其 其 其中： 其中： 中： 中： 中： 工程名称 借款 借款 借款 借款 借款 金额 金额 费用 金额 费用 金额 金额 费用 费用 费用 资本 资本 资本 资本 资本 化数 化数 化数 化数 化数 购低温调湿箱 295,000.00 - 295,000.00 - - 浦江镇光伏项目 10,577,315.00 1,752.00 - - 10,579,067.00 CNG 钢质气瓶 10,916,408.55 7,018,405.01 9,701,427.01 4,676,837.75 3,556,548.80 卫星数据采集系统高技术产业化 7,337,665.68 7,337,665.68 - - 示范工程 崇明生态风光互补研究项目 6,428,774.23 990,040.78 - 7,418,815.01 - 太阳能光伏发电关键技术及其产 3,915,599.18 169,410.38 - - 4,085,009.56 业化 公司内部 100KW 太阳能并网项 2,992,658.74 123,158.17 3,115,816.91 - - 目 莘庄二期工程 2,628,657.54 897,671.00 958,737.05 1,915,889.00 651,702.49 中心建设 1,516,180.00 20,956,139.50 - 14,420,000.00 8,052,319.50 金桥基地 20KW 太阳能光伏并网 - 1,197,000.00 1,197,000.00 - 发电系统 技术中心实验室改造 73,527.40 73,527.40 - - - 动力转向控制器项目 99,000.00 183,200.00 282,200.00 - - 半导体器件制造工艺关键装备技 2,795,600.00 2,190,200.00 - - 4,985,800.00 术研究 温度振动综合试验系统 207,600.00 - 207,600.00 - - 高低温冲击试验机 207,900.00 - 207,900.00 - - PDM 管理软件 295,000.00 177,000.00 472,000.00 - - 技术中心添置双极性电源等试验 115,038.05 - 115,038.05 - - 设备 （98）JJ-001-03 加工基地 1,577,210.00 - - - 1,577,210.00 国际松云动平衡机、测试装置 50,000.00 50,000.00 - - - 气动压力机 14,400.00 33,600.00 48,000.00 - - 稳压电源 25,000.00 73,000.00 98,000.00 - - 动平衡机 118,300.00 217,100.00 137,000.00 - 198,400.00 离合器液压缸寿命台 134,700.00 291,850.00 426,550.00 - - ABS 全性能测试台 51,000.00 119,000.00 - - 170,000.00 离合器液压缸寿命台恒温箱 55,800.00 120,900.00 176,700.00 - - 进口液压机 - 625,485.96 - - 625,485.96 充磁机 - 67,500.00 67,500.00 - - 注塑机设备 - 73,500.00 73,500.00 - - 汽车传感器测试系统 - 201,000.00 - - 201,000.00 热力学时间常数测试台 245,000.00 - 73,500.00 - 171,500.00 浦江基建项目 7,397,459.40 25,382,091.09 290,000.00 32,489,550.49 疲劳试验机货款 - 268,000.00 - 268,000.00 储氢瓶项目旋压收口机款 - 1,835,400.00 1,835,400.00 - CNG 气瓶固化炉 - 58,000.00 58,000.00 - 数控收口机款 - 111,300.00 111,300.00 - CNG 加热气体烘干箱 - 24,000.00 24,000.00 - 数控车床 - 270,000.00 270,000.00 - 储氢瓶内胆旋压机芯及工装 - 120,000.00 - 120,000.00 江南机器厂进口缠绕机配套用张 - 254,100.00 - 254,100.00 力器 进口缠绕机货款 - 4,172,276.90 - 4,172,276.90 其他项目 2,569,380.86 4,575,325.59 2,811,238.41 - 4,333,468.04 合计 62,516,647.23 72,920,933.78 30,514,600.51 28,431,541.76 76,491,438.74 在建工程减值准备： 工程名称 2006-12-31 本年增加 本年减少数 2007-12-31 计提原因 (98)JJ-001-0加工基地 1,577,210.00 1,577,210.00 待报废 其他项目 17,610.20 17,610.20 合计 1,594,820.20 1,594,820.20 77 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 12、无形资产 类别 取得方式 年初原始金额 2006-12-31 本年增加 本年摊销 其他转出 累计摊销额 2007-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购买 46,187,063.62 45,565,826.87 14,420,000.00 1,186,757.76 1,100,666.68 1,807,994.51 57,698,402.43 14-45年 技术使用报费 购买 1,200,000.00 450,000.00 120,000.00 870,000.00 330,000.00 1-10年 软件 购买 2,072,871.35 1,754,557.71 660,000.00 369,793.55 688,107.19 2,044,764.16 2-9年 专用技术等 购买 18,231,810.00 12,893,032.50 54,710.00 1,505,667.12 6,844,444.62 11,442,075.38 合计 67,691,744.97 60,663,417.08 15,134,710.00 3,182,218.43 1,100,666.68 10,210,546.32 71,515,241.97 无形资产减值准备 类别 2006-12-31 2007-12-31 计提原因 专有技术 1,485,000.00 1,485,000.00 技术淘汰 13、商誉 被投资企业名称 形成原因 2007-12-31 2006-12-31 上海太阳能科技有限公司 收购股权 1,353,574.25 1,353,574.25 上海莲南汽车附件有限公司 收购股权 1,083,999.72 1,083,999.72 合计 2,437,573.97 2,437,573.97 商誉减值 2007-12-31 2006-12-31 合计 1,353,574.25 - 14、长期待摊费用 类别 2006-12-31 本年增加 本年摊销 其他转出 2007-12-31 模具 3,019,274.91 540,790.76 389,935.56 - 3,170,130.11 装修费 4,610,629.26 13,022,371.13 1,263,508.46 - 16,369,491.93 合计 7,629,904.17 13,563,161.89 1,653,444.02 - 19,539,622.04 15、递延所得税资产 2007-12-31 2006-12-31 递延所得税资产 12,149,950.00 10,133,487.65 16、所有权受限制的资产 (1)所有权受到限制的原因 ①本年度本公司子公司上海太阳能科技有限公司与其供应商上海润典太阳能有限公 司因买卖合同纠纷被上海市闵行区人民法院裁定冻结其基本户工行漕河泾支行 1,341,563.04 元。公司于 2008 年 1 月 28 日结清该纠纷欠款 1,341,563.04 元，该账户被 解除冻结。 ②本年度本公司子公司上海太阳能科技有限公司将其所有的莘庄二期厂房、申南路 555 号的土地使用权（沪房地闵字 2006 第 029952 号）为抵押获得交通银行股份有限公 司上海浦东分行 3000 万元的短期借款，借款期限为 2007 年 1 月 31 日到 2008 年 1 月 28 日。 78 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 (2)所有权受到限制的资产 2006-12-31 2007-12-31 资产类别 本期增加 本期减少 变动原因 账面价值 账面余额 一、用于抵押资产 二期莘庄厂房－净值 19,167,145.17 684,540.89 18,482,604.28 本年折旧额 申南路 555 号土地使用 5,533,935.11 118,372.92 5,415,562.19 本年摊销额 权－净值 二、被冻结资产 工行漕河泾支行 1,341,563.04 1,341,563.04 17、短期借款 借款类别 2007-12-31 2006-12-31 信用 269,000,000.00 抵押 30,000,000.00 29,800,000.00 保证 123,000,000.00 168,000,000.00 合计 422,000,000.00 197,800,000.00 注：①抵押借款为本公司子公司上海太阳能科技有限公司将其所有的莘庄二期厂房、 申南路555号的土地使用权账面净值共计人民币23,898,166.47元的固定资产作为抵押物 取得交通银行股份有限公司上海浦东分行3000万元的短期借款。 18、应付票据 票据种类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 - 商业承兑汇票 3,700,000.00 - 合计 3,700,000.00 - 注：①上述年末余额均将于下一会计年度内到期。 ②本项目年末余额中无应付给持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的票 据。 19、应付账款 2007-12-31 2006-12-31 合计 167,202,660.75 205,146,284.59 注：①本项目年末余额中无应付给持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的 款项。 ②本项目年末中账龄超过1年且金额重大的前五名金额合计为人民币21,489,870.60 元，占应付账款总额的比例为12.85％。 单位名称 2007-12-31 上海恒初车用空调公司 1,646,435.18 上海润典太阳能有限公司 1,041,605.49 上海宝钢建设有限公司 757,175.00 上海田信电子有限公司 657,000.00 79 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 20、预收账款 2007-12-31 2006-12-31 合计 19,866,103.59 11,495,780.25 注：①本项目年末余额中无预收持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款 项。 ②本项目年末中无账龄超过1年且金额重大的预收账款。 21、应付职工薪酬 项目 2006-12-31 本期增加 本期支付 2007-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 13,906,220.13 71,758,455.69 75,340,967.53 10,323,708.29 二、职工福利费 4,438,510.61 5,942,690.29 7,423,964.48 2,957,236.42 三、社会保险费 821,566.30 23,266,879.55 23,114,030.32 974,415.53 其中：1.医疗保险费 240,326.66 6,959,555.30 7,094,905.51 104,976.45 2.基本养老保险费 526,430.40 14,615,365.67 14,305,861.11 835,934.96 3.年金缴费 4.失业保险费 56,675.66 1,475,196.46 1,496,365.22 35,506.90 5.工伤保险费 -933.21 263,760.33 263,828.51 -1,001.39 6.生育保险费 -933.21 259,642.54 259,710.72 -1,001.39 四、住房公积金 100,053.19 11,499,007.66 11,557,865.03 41,195.82 五、工会经费和 职工教育经费 2,830,049.20 2,658,805.82 2,773,780.63 2,715,074.39 六、非货币性 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 1,027,222.92 2,784,668.88 3,083,157.59 728,734.21 其中：以现金结算的股份支付 合计 23,123,622.35 117,910,507.89 123,293,765.58 17,740,364.66 22、应付股利 子公司其他投资者 2007-12-31 2006-12-31 未付原因 北蔡资产管理有限公司 3,190,000.00 3,190,000.00 根据资金周转情况安排支付 上海新力机器厂 147,000.00 合计 3,190,000.00 3,337,000.00 23、应交税费 税种 2007-12-31 2006-12-31 增值税 (45,347,210.62) (35,306,100.37) 营业税 372,169.09 133,311.36 消费税 63.00 5.00 城建税 22,843.19 8,734.75 个人所得税 326,546.91 107,561.08 企业所得税 3,148,686.23 6,031,289.37 其他税费 338,539.79 273,410.98 合计 (41,138,362.41) (28,751,787.83) 80 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 24、其他应付款 2007-12-31 2006-12-31 合计 33,417,987.17 17,029,429.04 注：①本项目年末余额中无应付给持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的 款项。 ②本项目年末中无账龄超过1年且金额重大的其他应付款项。 25、长期借款 借款类别 2007-12-31 2006-12-31 信用 保证 120,000,000.00 120,000,000.00 合计 120,000,000.00 120,000,000.00 26、专项应付款 政府机构名称 2007-12-31 2006-12-31 上海科学技术委员会 26,150,000.00 38,846,699.13 上海市经济委员会 500,000.00 600,000.00 上海市企业技术创新服务中心 1,700,000.00 - 浦东新区科技发展基金 300,000.00 300,000.00 国债专项资金 - 9,240,000.00 上海市财政局 1,800,000.00 1,800,000.00 国家发改委 15,000,000.00 15,000,000.00 科技部 450,000.00 - 闵行区科教兴区专项资金 3,000,000.00 - 财政部 19,296,000.00 14,000,000.00 上海航天技术研究院 10,500,000.00 - 合计 78,696,000.00 79,786,699.13 27、其他非流动负债（递延收益） 政府机构名称 2007-12-31 2006-12-31 内容 上海市经济委员会 525,000.00 - 技术中心研发与试验平台建设 国家发改委 8,430,656.93 - 太阳能技术改造 合计 8,955,656.93 - 28、股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类： A股) 本次变动增减(＋、－) 2006-12-31 比例 募股/ 送 增 2007-12-31 比例 公积金转股 其他 小计 配股 股 发 一、有限售条件股份 1.发起人股份 449,822,720 60.09 449,822,720 60.09 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 449,822,720 60.09 449,822,720 60.09 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 81 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部 职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 有限售条件股份合计 449,822,720 60.09 449,822,720 60.09 二、无限售条件流通 股份 1.人民币普通股 298,721,280 39.91 298,721,280 39.91 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 无限售条件流通股份 298,721,280 39.91 298,721,280 39.91 合计 三、股份总数 748,544,000 100.00 748,544,000 100.00 29、资本公积 项目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 股本溢价 197,839,244.33 - 87,003.63 197,752,240.70 其他资本公积： 拨款转入 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 股权投资准备 81,912,985.25 475,403.77 - 82,388,389.02 合计 281,552,229.58 475,403.77 87,003.63 281,940,629.72 30、盈余公积 项目 2006-12-31 本年增加数 本年减少数 2007-12-31 法定盈余公积 113,607,244.78 13,100,544.66 - 126,707,789.44 任意盈余公积 5,109,844.24 - 5,109,844.24 合计 118,717,089.02 13,100,544.66 - 131,817,633.68 31、未分配利润 2007年度 上年年末余额 40,927,941.22 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 （注 1） 113,466,921.94 会计差错更正 （注 2） -8,321,387.13 本年年初余额 146,073,476.03 本年增加额 54,135,320.72 其中：本年净利润转入 54,135,320.72 其他增加 本年减少额 87,954,944.66 其中：本年提取盈余公积数 13,100,544.66 本年分配现金股利数 74,854,400.00 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额 112,253,852.09 注1：会计政策变更113,466,921.94元， 其中： 82 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 1、长期股权投资差额 对于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，本公司将在2007年1月1日之前尚未 摊销完毕的股权投资差额9,522,765.29元全额冲销，并调减未分配利润。 对于其他采用权益法核算的长期股权投资，本公司冲销了在 2007 年 1 月 1 日之前的 股权投资贷方差额 7,410,081.22 元，并调增留存收益。其中归属母公司的所有者权益增 加 6,950,875.94 元，调增未分配利润。 2、企业合并 对于同一控制下企业合并产生的商誉，本公司将在2007年1月1日之前尚未摊销完毕 的商誉3,176,695.51元全额冲销，并调减未分配利润。 3、所得税 对于所得税，本公司于 2007 年 1 月 1 日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形 成的暂时性差异的所得税影响，计算确认递延所得税资产 14,150,372.37 元，其中归属母 公司的所有者权益增加 11,808,212.26 元，调增未分配利润。 4、非同一控制下企业合并商誉的账面价值 对于非同一控制下企业合并产生的商誉，本公司在新会计准则下对已摊销部分 1,260,323.05 元 全 额 冲 销 ， 调 增 留 存 收 益 。 其 中 ： 归 属 母 公 司 的 所 有 者 权 益 增 加 1,080,108.10元，调增未分配利润。 5、其他 本公司在原会计准则下，对合营公司采用比例合并法进行合并。在新会计准则下，本 公司对合营企业采用权益法核算。此项变更调增未分配利润 2,572,036.78 元。 6、合并会计报表不再按持股比例恢复盈余公积 91,864,345.91 元。 7、由于本公司调整冲回未分配利润而调减盈余公积 11,890,803.75，调整增加未分配 利润。 注 2：会计差错-8,321,387.13 元，见附注六本年度主要会计政策、会计估计的变更和 会计差错更正及其影响（三）。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润的10%提取法定盈余 公积后, 按第三届第三十八次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股现金股利每10股 派发现金红利人民币0.5元（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据2006年度股东大会决议，按上年度的税后利润10%提取 法定盈余公积后，每10股派发现金红利人民币1元（含税）。 32、营业收入和营业成本 2007年 2006年 主营业务毛利 行业种类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 2007年 2006年 汽车零配件 366,021,831.18 264,739,849.51 1,112,454,595.89 917,086,617.11 101,281,981.67 195,367,978.78 新能源 762,978,819.20 762,844,014.82 909,354,495.38 856,258,413.84 7,780,132.06 53,096,081.54 新材料及工程 108,968,446.06 76,270,636.54 31,024,382.45 15,708,084.50 - 15,316,297.95 其他业务 112,861,943.93 96,273,939.11 110,047,464.09 104,139,549.90 41,640,486.66 5,907,914.19 合计 1,350,831,040.37 1,200,128,439.98 2,162,880,937.81 1,893,192,665.35 150,702,600.39 269,688,272.46 83 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 注：①本年度本公司的主营业务收入在中国地区实现占总收入的65.60%。 ②本年度本公司向前五名客户销售的收入总额为人民币665,636,162.56元，占本公司 全部销售收入的49.28％。 33、营业税金及附加 税费种类 2007年 2006年 营业税 540,185.97 51,847.71 消费税 92,572.68 城市维护建设税 317,800.55 204,332.03 教育费附加 826,400.75 568,557.78 其他 116,053.51 108,617.43 合计 1,893,013.46 933,354.95 34、财务费用 费用项目 2007年 2006年 ①利息支出 21, 721,559.50 11,510,691.45 减：利息收入 7,153,512.37 4,481,911.72 ②汇兑损失 2,985,881.04 462,587.53 减：汇兑收益 1,808,393.49 8,080.11 ③其 他 2,179,161.66 439,156.57 合计 17,924,696.34 7,922,443.72 35、资产减值损失 项目 2007 年 2006 年 坏账损失 2,565,384.35 2,714,312.45 存货跌价损失 45,512,250.08 4,984,181.80 固定资产减值 4,272,630.00 1,205,065.05 在建工程减值 - (339,039.32) 长期股权投资减值 652,605.65 - 商誉减值 1,353,574.25 - 合计 54,356,444.33 8,564,519.98 36、投资收益 项目 2007年 2006年 按成本法核算分得红利 - 208,084.08 联营企业清算收益（损失） 3,633,027.97 - 交易性金融资产处置收益 - 29,632,174.25 在按权益法核算的被投资公 89,120,869.34 62,979,575.92 司的净损益中所占的份额 其中：对联营企业和合营企 89,120,869.34 62,979,575.92 业的投资收益 股权投资转让损益 3,444,141.55 - 可供出售金融资产处置收益 33,582,153.76 - 合计 129,780,192.62 92,819,834.25 84 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 注：投资收益汇回不存在重大限制。 37、营业外收入 业务种类 2007年 2006年 处置固定资产净收益 198,664.94 594,342.28 债务重组利得 899,782.88 罚款收入 270,996.57 31,567.60 违约金收入 2,300.00 1,000.00 补贴收入 10,921,174.95 3,982,562.81 其他 1,261,094.84 535,794.45 合计 13,554,014.18 5,145,267.14 38、营业外支出 业务种类 2007年 2006年 处置固定资产净损失 89,024.52 719,389.26 公益性捐赠支出 3,500.00 罚款支出 46,802.13 9,922.86 其他 36,314.59 1,273,938.94 合计 175,641.24 2,003,251.06 39、所得税费用 项目 2007年 2006年 当期所得税 12,190,506.85 23,075,083.74 递延所得税 -2,016,462.35 -6,666,698.06 合计 10,174,044.50 16,408,385.68 40、收到的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项目名称 2007年 2006年 利息收入 7,153,512.37 4,481,911.72 往来款 20,529,421.60 5,845,757.89 41、支付的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项目名称 2007年 2006年 经营费用 49,580,353.95 71,256,304.23 往来款 15,886,615.60 17,122,449.48 42、收到的其他与筹资活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项目名称 2007年 2006年 专项拨款 27,216,811.96 32,020,000.00 85 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 九、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 2006-12-31 2007-12-31 占应收帐 坏账准备 占应收帐 坏账准备 账龄 余额 款总额比 计提比例 坏账准备 余额 款总额比 计提比例 坏账准备 例(%) (%) 例(%) (%) 1年以内 99,939,184.49 98.61 1.61 1,608,949.93 200,846,022.75 98.70 0.78 1,574,414.47 1－2年 638,008.42 0.63 7.27 46,392.26 1,222,922.26 0.6 8.0 97,833.78 2－3年 10,000.00 0.01 10.00 1,000.00 661,045.90 0.32 10.00 66,104.59 3年以上 764,585.92 0.75 85.61 654,556.28 764,585.92 0.38 90.1 689,046.28 合计 101,351,778.83 100.00 2.28 2,310,898.47 203,494,576.83 100.00 1.19 2,427,399.12 注：①本公司1年以内的应收账款的比例为98.70%，回收性较好，扣除合并范围内的 子公司欠款后按3％的比例计提一般准备，故应收账款的总体坏账准备计提比例低于5%。 ②本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币19,134,588.35元，占 应收账款总额的比例为9.40%。 单位名称 2007-12-31 账龄 华晨金杯 7,485,596.17 1年以内 一汽海马 3,334,433.20 1年以内 上海汽车制动系统有限公司 3,151,029.96 1年以内 奇瑞汽车 3,112,478.41 1年以内 上海贝洱热系统有限公司 2,051,050.61 1年以内 3、其他应收款 2006-12-31 2007-12-31 占其他应 坏账准备 占其他应 坏账准备 账龄 余额 收款总额 计提比例 坏账准备 余额 收款总额 计提比例 坏账准备 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1年以内 9,675,967.20 95.22 65.24 6,313,044.49 6,132,405.74 47.80 0.00 - 1－2年 159,388.66 1.57 8.00 12,751.09 19,981.00 0.16 0.08 1,598.48 2－3年 125,714.00 1.24 10 12,571.40 185,273.88 1.44 0.10 18,527.39 3年以上 200,180.00 1.97 20 40,036.00 6,491,332.86 50.60 97.53 6,331,188.86 合计 10,161,249.86 100.00 62.77 6,378,402.98 12,828,993.48 100.00 49.51 6,351,314.73 注：本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币9,062,076.78元，占其他应收款 总额的比例为70.64%。 性质或内容 2007-12-31 李秋铃挪用公款案涉案金额 6,291,152.86 上海复合材料科技有限公司代垫款 2,053,560.72 成都航天模塑股份有限公司代垫款 360,000.00 鞍山新澳特种压力容器分公司代垫款 233,000.00 上海航天卫星应用有限公司代垫款 124,363.20 86 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 3、长期投资 (1) 明细项目如下： 金额 减值准备 项目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 一、长期股权投资(权益法) 142,805,608.17 32,080,931.77 24,880,000.00 150,006,539.94 对合营企业投资 94,527,594.36 26,755,679.88 22,000,000.00 99,283,274.24 对联营企业投资 48,278,013.81 5,325,251.89 2,880,000.00 50,723,265.70 二、长期股权投资(成本法) 460,339,177.36 173,512,480.84 1,353,574.25 632,498,083.95 1,821,504.33 652,605.65 0.00 2,474,109.98 其中:股票投资 422,065,187.36 142,597,864.84 1,353,574.25 563,309,477.95 其他长期投权投资 38,273,990.00 30,914,616.00 0.00 69,188,606.00 1,821,504.33 652,605.65 0.00 2,474,109.98 三、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 603,144,785.53 205,593,412.61 26,233,574.25 782,504,623.89 1,821,504.33 652,605.65 0.00 2.474.109.98 （2） 长期股权投资(权益法) 与母 占被投资企 损益调整额 投资准备 投资期 累计追 被投资 公司 注册资本 初始投资额 2007-12-31 限 加投资额 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 企业名称 关系 比例 (12)=(5)+(6)+(9 （1） (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) )+(11) 空调国际（上海）有 合营 1995-4 50.00% 71,050,000.00 26,755,679.88 (22,000,000.00) 26,943,106.10 1,290,168.14 99,283,274.24 限公司 公司 、2045-4 上海航天福莱特实 联营 2002-8 46.90% 8,442,000.00 (8,442,000.00) 业有限公司 公司 、2017-8 成都航天模塑股份 联营 2000-1 30.00% 22,840,088.37 18,900,000.00 4,849,848.12 (2,880,000.00) 8,136,813.41 475,403.77 846,363.92 50,723,265.70 有限公司 公司 -永久 小计 102,332,088.37 18,900,000.00 31,605,528.00 (24,880,000.00) 26,637,919.51 475,403.77 2,136,532.06 150,006,539.94 (3)长期股权投资(成本法) ①控股子公司 占被投资企业 与母公 投资 初始 累计追加 投资 本年分得现金 被投资企业名称 注册资本的比 司关系 期限 投资额 投资额 合计 红利额 例（%） 上海新光汽车电器有限公司 子公司 1993-5至2051-10 70.00% 35,365,897.36 35,365,897.36 1,308,793.44 2001-5至 上海汽车空调器厂 子公司 65.00% 174,949,318.75 174,949,318.75 58,500,000.00 不约定期限 上海涂装工程有限公司 子公司 1992-6至2012-5 90.00% 18,724,600.55 18,724,600.55 1,107,000.00 上海太阳能科技有限公司 子公司 2000-1至2010-1 70.00% 45,096,823.83 24,550,397.02 69,647,220.85 上海博尔投资创业有限公司 子公司 2000-2至2010-1 100.00% 43,000,000.00 37,597,864.85 80,597,864.85 上海复合材料科技有限公司 子公司 2000-3至2010-3 65.17% 28,505,178.08 28,505,178.08 上海航天卫星应用有限公司 子公司 1992-8至2020-12 85.00% 3,500,279.66 9,019,117.85 12,519,397.51 上海清洁汽车能源系统有限公司 子公司 2005-12至2025-12 60.00% 18,000,000.00 18,000,000.00 上海神舟新能源发展有限公司 子公司 2006-1至2026-1 100.00% 20,000,000.00 105,000,000.00 125,000,000.00 合计 387,142,098.23 176,167,379.72 563,309,477.95 60,915,793.44 ②股票投资 占被投资企业注 被投资企业名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 册资本的比例 国泰君安证券股份有限公司 法人股 45,049,639.00 0.74% 45,874,028.76 国泰君安投资管理股份有限公司 法人股 13,834,095.00 1.0055% 23,314,577.24 小计 69,188,606.00 注：截至会计报表报出日，上述股票投资中尚有20,609,744.00股未取得股权证明书， 其中：认购国泰投资的10,304,872.00股尚未取得股权证明书但已取得2007年4月20日由 上海立信佳诚会计师事务所有限责任公司出具的沪立信佳诚验字〔2007〕第1001号验资 报告；认购国泰证券的10,304,872.00股尚未取得股权证明书或其他证明文件。 87 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 减值准备 被投资企业名称 2006-12-31 本年增加数 本年减少数 2007-12-31 国泰君安投资管理股份有限 被投资单位存在资产减值 1,821,504.33 652,605.65 2,474,109.98 公司 迹象 小计 1,821,504.33 652,605.65 2,474,109.98 4、营业收入和营业成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业种类 2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年 汽车零配件 204,532,626.71 161,290,800.27 142,527,345.92 113,380,159.01 62,005,280.79 47,910,641.26 新能源 122,607,722.79 35,993,483.95 119,778,518.69 35,636,277.59 2,829,204.10 357,206.36 新材料 19,894,429.43 49,568,254.61 15,459,010.80 31,224,105.02 4,435,418.63 18,344,149.59 其他收入 11,611,966.24 16,792,949.48 9,217,295.68 14,607,886.78 2,394,670.56 2,185,062.70 合计 358,646,745.17 263,645,488.31 286,982,171.09 194,848,428.40 71,664,574.08 68,797,059.91 5、投资收益 项目 2007年 2006年 按成本法核算分得红利 60,915,793.44 81,353,104.11 联营企业清算收益（损失） - - 交易性金融资产处置收益 - 28,734,663.87 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 31,605,528.00 27,539,553.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 31,605,528.00 27,539,553.28 股权投资转让损益 - - 可供出售金融资产处置收益 33,582,153.75 合计 126,103,475.19 137,627,321.26 注：投资收益汇回不存在重大限制。 十、关联方关系及其交易的披露 (一) 存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方情况 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 关系 上海航天工业总公司 上海浦东南路2368号2楼 工业加工 母公司 国有企业 袁洁 浦 东 新 区 金桥镇 榕 桥 路 上海康浦气瓶检测技术有限公司 气瓶检测 子公司 有限责任公司 盛祖康 661号 汽车空调器等修 国有与集体联营 上海汽车空调器厂 北蔡沪南公路1300号 子公司 白跃强 理服务 企业 嘉 定 区 安 亭镇工 业 园 区 车 用 燃 气 系 统 及 上海清洁汽车能源系统有限公司 子公司 有限责任公司 戴志丰 园工路1198弄3号 压缩瓶销售 浦 东 新 区 六里工 业 小 区 轿 车 中 央 电 器 修 上海新光汽车电器有限公司 子公司 有限责任公司 何益明 北艾路1111号 理及销售 丰 贤 县 洪 庙镇南 上 海 经 涂 装 工 程 及 机 电 上海涂装工程有限公司 子公司 有限责任公司 瞿建华 济园区B区149号 设备工程 上 海 市 闵 行区莘 庄 工 业 太 阳 能 电 池 单 片 上海太阳能科技有限公司 子公司 有限责任公司 符育刚 区申南路555号 组件等开发销售 上 海 市 南 汇县康 桥 工 业 高 新 技 术 的 开 发 上海博尔投资创业有限公司 子公司 有限责任公司 赵 斌 区康桥路1011号 及投资等 上海复合材料科技有限公司 上 海 市 南 汇区康 桥 工 业 复 合 材 料 及 其 产 子公司 有限责任公司 李明福 88 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 区康桥路1100号 品开发、制造、销 售 卫星应用系统工 上海航天卫星应用有限公司 上海市桂平路680号 程等安装，调试， 子公司 有限责任公司 瞿建华 销售 生产销售汽车助 上 海 市 浦 东新区 北 蔡 镇 上海莲南汽车附件有限公司 力系统软管总成 子公司 有限责任公司 秦 铮 五星路369号 等 上海市闵行区三鲁路719 可再生能源技术 上海神舟新能源发展有限公司 子公司 有限责任公司 赵 斌 弄58号315室K座 开发生产销售 上海市闵行区三鲁路719 新材料的技术开 上海康巴赛特科技发展有限公司 子公司 有限责任公司 赵 斌 弄58号315室L座 发生产销售 上海太阳能工程技术研究中心有 上海市闵行区申南路555 太阳能新能源技 子公司 有限责任公司 袁 晓 限公司 号3幢 术开发、转让等 上 海 考 汀 物 流 装 备 有 限 公 司 上 海 市 奉 贤区奉 城 镇 洪 物流装备设计、 子公司 瞿建华 有限责任公司 庙协同路18号214室 开发、制造等 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 上海航天工业总公司 219,320,000.00 - - 219,320,000.00 上海康浦气瓶检测技术有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 上海清洁汽车能源系统有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 上海汽车空调器厂 97,422,800.00 - - 97,422,800.00 上海新光汽车电器有限公司 44,700,000.00 - - 44,700,000.00 上海涂装工程有限公司 20,300,000.00 - - 20,300,000.00 上海太阳能科技有限公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 上海博尔投资创业有限公司 50,000,000.00 30,000,000.00 - 80,000,000.00 上海复合材料科技有限公司 46,232,000.00 - - 46,232,000.00 上海航天卫星应用有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 上海莲南汽车附件有限公司 14,941,062.69 - - 14,941,062.69 上海神舟新能源发展有限公司 20,000,000.00 105,000,000.00 - 125,000,000.00 上海康巴赛特科技发展有限公司 50,000,000.00 30,000,000.00 - 80,000,000.00 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海考汀物流装备有限公司 3,000,000.00 3 000 000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海航天工业总公司 377,430,178.00 50.42 377,430,178.00 50.42 上海康浦气瓶检测技 1,400,000.00 70.00 1,400,000.00 70.00 术有限公司 上海汽车空调器厂 174,949,318.75 65.00 174,949,318.75 65.00 上海清洁汽车能源系 18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00 统有限公司 上海新光汽车电器有 35,365,897.36 70.00 35,365,897.36 70.00 限公司 上海涂装工程有限公 18,724,600.55 90.00 18,724,600.55 90.00 司 上海太阳能科技有限 71,000,795.11 70.00 71,000,795.11 70.00 公司 上海博尔投资创业有 43,000,000.00 86.00 37,597,864.85 14.00 80,597,864.85 100.00 限公司 上海复合材料科技有 28,505,178.08 65.17 28,505,178.08 65.17 限公司 89 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 上海航天卫星应用有 12,519,397.51 85.00 12,519,397.51 85.00 限公司 上海莲南汽车附件有 16,025,062.41 71.00 16,025,062.41 71.00 限公司 上海神舟新能源发展 20,000,000.00 100.00 105,000,000.00 100.00 125 000 000.00 100.00 有限公司 上海康巴赛特科技发 50,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 80,000,000.00 100.00 展有限公司 上海太阳能工程技术 18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00 研究中心有限公司 上海考汀物流装备有 3 000 000.00 100.00 3 000 000.00 100.00 限公司 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海德尔福汽车空调系统有限公司 合营企业 空调国际（上海）有限公司 合营企业 内蒙古神舟硅业有限责任公司 联营企业 上海航天福莱特实业有限公司 联营企业 上海汽车空调配件有限公司 联营企业 上海华新汽车橡塑制品有限公司 联营企业 上海新曦汽车辅件设备有限公司 联营企业 上海莲南金属镀装有限公司 联营企业 上海三花电气有限公司 联营企业 武汉申龙汽车空调有限公司 联营企业 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 联营企业 上海神剑铁路通信信号有限公司 联营企业 上海拜克太阳能科技有限公司 联营企业 重庆汽车空调器有限公司 联营企业 成都航天模塑股份有限公司 联营企业 上海佐竹冷热控制技术有限公司 联营企业 沈阳华丽汽车空调有限公司 联营企业 航天科技财务有限责任公司 同受母公司的控股公司控制 (三)关联方交易 1. 采购货物 本公司2007年度及2006年度向关联方采购货物的有关明细资料如下(单位：元)： 2007年 2006年 占年度 占年度 关联方名称 金额 购货百 计价标准 金额 购货百 计价标准 分比(%) 分比(%) 上海华新汽车橡塑制品有限公司 400,118.03 0.04 市场价格 42,566,113.88 2.26 市场价格 上海汽车空调配件有限公司 - - 57,228,874.39 3.04 市场价格 上海莲南金属镀装有限公司 - - 6,057,299.76 0.32 市场价格 上海新曦汽车辅件设备有限公司 - 3,930,817.47 0.21 市场价格 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 14,720,864.00 1.32 15,513,642.00 0.82 市场价格 上海拜克太阳能技术有限公司 10,659,813.00 0.88 市场价格 30,175,271.00 1.60 市场价格 合计 25,780,795.03 2.24 155,472,018.50 8.25 90 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 2. 销售货物及提供劳务 本公司2007年度和2006年度向关联方销售货物及提供劳务的有关明细资料如下： 单位：元 2007年 2006年 占年度销 占年度销 关联方名称 金额 货百分比 计价标准 金额 货百分比 计价标准 (%) (%) 武汉申龙汽车空调有限公司 - 9,496,770.75 0.44 市场价格 重庆汽车空调器有限公司 - 72,999.84 0.00 市场价格 沈阳华丽汽车空调有限公司 - 39,652,569.87 1.83 市场价格 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 17,072,959.30 1.26 市场价格 17,214,191.42 0.80 市场价格 上海德尔福汽车空调系统有限公司 39,859,441.35 2.95 市场价格 24,738,761.46 1.14 市场价格 成都航天模塑股份有限公司 - 360,000.00 0.02 市场价格 空调国际(上海)有限公司 4,503,853.73 0.33 市场价格 1,200,000.00 0.06 市场价格 上海拜克太阳能技术有限公司 9,491,126.70 0.70 市场价格 35,119,598.59 1.62 市场价格 合计 70,927,381.90 5.24 127,854,891.93 5.91 3.资金使用费 本公司2007年度向关联方借款支付利息的有关明细资料如下(单位：元)： 2007年 2006年 关联方名称 金额 计价标准 金额 计价标准 航天科技财务有限责任公司 5,539,111.82 同期银行贷款利率 4.本公司与关联方应收应付款项余额 2007年末和2006年末与关联方应收应付款项余额(单位：元) 占全部应收(付)款 年末数 计息标准 项目 金额的比重(%) 2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年 应收账款 重庆汽车空调器有限公司 - 769,645.47 0.42 - 不计息 武汉申龙汽车空调有限公司 - 597,750.83 0.33 - 不计息 上海拜克太阳能技术有限公司 14,959,234.67 15,604,132.67 6.44 8.56 不计息 不计息 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 5,545,363.75 - 2.39 - 不计息 - 上海空间电源研究所 - 283,500.00 0.16 - 不计息 上海德尔福汽车空调系统有限公司 12,664,674.34 3,047,115.18 5.45 1.67 不计息 不计息 - 空调国际(上海)有限公司 3,564,157.76 - 1.53 - 不计息 合计 36,733,430.52 20,302,144.15 15.81 11.14 应收票据 上海莲南金属镀装有限公司 - 600,000.00 1.27 - 不计息 上海汽车空调配件有限公司 - 13,501,105.53 28.53 - 不计息 上海德尔福汽车空调系统有限公司 8,400,000.00 2,000,000.00 16.64 4.23 不计息 不计息 武汉申龙汽车空调有限公司 - 960,000.00 2.03 不计息 合计 8,400,000.00 17,061,105.53 16.64 36.06 不计息 不计息 应付账款 上海汽车空调配件有限公司 - 5,612,090.21 2.74 不计息 不计息 上海华新汽车橡塑制品有限公司 181,934.22 57,369.08 0.11 0.03 不计息 不计息 上海莲南金属镀装有限公司 - 1,169,821.64 - 0.57 不计息 不计息 沈阳华丽汽车空调有限公司 - 220,748.27 - 0.11 不计息 不计息 上海德尔福汽车空调系统有限公司 114,218.44 0.06 不计息 不计息 91 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 上海拜克太阳能技术有限公司 174,600.00 - 0.10 - 不计息 不计息 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 6,400.00 223,349.15 0.00 0.11 不计息 不计息 合计 362,934.22 7,397,596.79 0.21 3.62 不计息 不计息 其他应收款 海南艾尔英特空调有限公司 - 1,181,535.05 - 5.50 不计息 上海华新汽车橡塑制品有限公司 - 613,862.36 - 2.86 - 不计息 北京光华福德汽车空调有限公司 - 163,442.56 - 0.76 不计息 上海汽车空调配件有限公司 内蒙古神舟硅业有限责任公司 16,457.20 - 0.00 不计息 - 成都航天模塑股份有限公司 - 360,000.00 - 1.68 - 不计息 合计 16,457.20 2,318,839.97 0.00 10.80 其他应付款 上海拜克太阳能技术有限公司 20,000.00 0.12 - 不计息 天津汽车空调厂 899,782.88 2.69 不计息 不计息 上海德尔福汽车空调系统有限公司 2,932,896.74 17.22 - 不计息 合计 899,782.88 2,952,896.74 2.69 17.34 5. 本公司与关联方借款余额 2006年末本公司子公司上海太阳能科技有限公司向航天科技财务有限责任公司借款 人民币1亿元，借款期限为2006年6月13日至2011年4月18日，借款年利率为5.31%；本年 本公司子公司上海太阳能科技有限公司向航天科技财务有限责任公司借款人民币5000万 元，借款期限为2007年10月30日至2008年10月29日，借款年利率为6.48% 6．董事、监事及高级管理人员报酬情况 在公司领取报酬津贴的董事、监事及高管人员的情况如下：(单位：元) 2007年度 报酬总额 1,459,303.10 金额最高的前三名高管人员的报酬总额 594,630.60 独立董事津贴(三名) 180,000.00 董事、监事未以董事或监事名义在公司领取报酬 十一、或有事项 (一)对外担保事项 1.本公司为子公司上海太阳能科技有限公司向上海银行总行长期贷款提供担保，贷款 金额为2,000万元，公司担保比例为70%，担保金额为1,400万元，担保期限为2006年2月 至2008年12月。 2.本公司为子公司上海太阳能科技有限公司向交通银行上海浦东分行短期贷款提供 担保，贷款金额为2,000万元，公司担保比例为70%，担保金额为1,400万元，担保期限为 2007年11月至2008年11月。 92 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 3.本公司为子公司上海太阳能科技有限公司向交通银行上海浦东分行短期贷款提供 担保，贷款金额为3,000万元，公司担保比例为70%，担保金额为2,100万元，担保期限为 2007年11月至2008年11月。 4.本公司为子公司上海康巴赛特科技有限公司向工商银行短期贷款提供担保，贷款金 额为1,500万元，公司担保比例为100%，担保金额为1,500万元，担保期限为2007年12月 至2008年12月。 5.本公司为孙公司内蒙古神舟硅业有限责任公司向航天科技财务公司短期贷款提供 担保，贷款金额为二亿元，公司担保比例为38.46%，担保金额为7692万元，担保期限为 2007年10月至2008年4月。 6.本公司子公司上海汽车空调器厂为其子公司上海莲南汽车附件有限公司向上海浦 东新区北蔡信用社短期借款提供担保；其中：500万的担保期限为2007年5月29日至2008 年5月26日；300万的担保期限为2007年7月31日至2008年7月29日。 （二） 本年度涉及诉讼案件情况： 已决诉讼： 1、本公司子公司上海太阳能科技有限公司（以下简称“太阳能公司”）于2007年8月27 日被上海恒初车用空调有限公司（以下简称“恒初公司”）起诉，称太阳能公司欠其所购绒 面玻璃货款714.6435万元及相应利息62.7099万元。2006年5月8日太阳能公司与恒初公司 签订140000平方米超白绒面原片玻璃的订货采购合同，此后太阳能公司从恒初公司处提 走45757.51平方米的绒面玻璃，并于2006年6月7日支付恒初公司500万元，后又支付了部 分货款并用部分货物抵偿了一部分货款，尚欠恒初公司7,146,435.18元。此案经上海市闵 行区人民法院民事调解([2007]闵民二(商)初字第2179号)，双方自愿达成协议，太阳能公 司同意支付所欠款项共计714.6435万元，2007年9-12月支付550万元，余款1,646,435.18 元于2008年1月25日付清。 2、本公司子公司上海太阳能科技有限公司（以下简称“太阳能公司”）于 2007 年 11 月 1 日被上海润典太阳能有限公司（以下简称“润典公司”）起诉，称太阳能公司欠其货款 1,341,563.04 元，并申请财产保全。此案经上海市闵行区人民法院民事裁定([2007]闵民二 (商)初字第 2817 号)，裁定冻结太阳能公司银行存款 1,341,563.04 元或查封扣押其相应价 值的财产。截止 2007 年 12 月 31 日，太阳能公司工行漕河泾支行银行（账号： 1001266309004624908）被冻结资金 1,341,563.04 元。太阳能公司于 2008 年 1 月 28 日结清该纠纷欠款 1,341,563.04 元，该账户被解除冻结。 3、本公司子公司上海太阳能科技有限公司（以下简称“太阳能公司”）于2002年9月及 2003年1月与上海盈河新技术股份有限公司（以下简称“盈河公司”）签订了总额为200万元 93 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 的采购合同。因技术原因，双方同意停止履行上述合同，盈河公司同意于2004年2月将200 万元货款全额退回太阳能公司。经多次催讨，盈河公司至今仍未返还该笔货款，太阳能公 司于2006年3月13日将盈河公司及其担保方上海轻合金精密成型国家工程研究中心有限 公司起诉至法院。此案经上海市徐汇区人民法院民事裁定([2006]徐执字第2674、3691号)， 裁定因盈河公司目前无财产可供执行，而太阳能公司也无法提供盈河公司可供执行的财产 线索，故本案现无继续执行的条件，依法予以中止执行。本年度收到盈河新技术股份有限 公司还款25万元，截止2007年12月31日账面尚余175万元，已按账龄计提52.5万元坏账准 备。 4、本公司子公司上海航天卫星应用有限公司（以下简称”卫星公司”）于2006年8月7 日与天津市北海通信技术有限公司签定产权交易合同，根据合同, 天津市北海通信技术有 限公司应支付股权转让款111万元,但至2007年5月仍欠款91万,根据天津市第一中级人民 法院(2007)一中园初字第2号民事判决书, 卫星公司胜诉,判决天津公司支付股权转让款,并 判定金20万归卫星公司所有;2007年9月卫星公司又与天津公司进行了调解,(民事书 (20070津高民二终字第0075号),达成还款协议,天津公司支付股权转让款71万元。至2007 年12月31日,天津公司尚欠股权转让款41万元，卫星公司已于2007年10月31日申请强制执 行。 十二、 承诺事项 1. 本公司子公司上海太阳能科技有限公司与上海海星物资回收供销有限公司签定了 房屋租赁合同，租赁期间为2006年2月1日至2016年1月31日，年租金为5,062,097.40元。 租金支付方式为每两个月的第一个月前5日支付本期两个月租金，同时规定该房屋租金每 隔五年递增一次，递增率为年租金的3%。 2. 本公司子公司上海神舟新能源发展有限公司与上海监港经济发展集团投资管理有 限公司签定了房屋租赁合同，租赁期间为2007年11月11日至2009年11月9日，年租金为 164,615.00元。租金支付方式为每季度初支付本季度租金。 十三、 资产负债表日后事项 1、利润分配议案：详见本附注八（31） 2、本年度本公司子公司上海汽车空调器厂根据董事会决议，与浙江三花汽车零部件 有限公司签订了股权转让协议，将其子公司上海三花电器有限公司进行股权转让（至2007 年 12 月 31 日 账 面 反 映 该 子 公 司 长 期 股 权 投 资 为 4,608,568.85 元 ， 当 年 投 资 收 益 为 42,863.74元）转让价格为640万元，股权转让已取得在上海产权交易所办理的交易手续， 账面反映收到预收款200.00万元，工商变更手续尚没有办理。 十四、非经常性损益对本公司合并净利润的影响 94 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益 (2007年修订)》的规定，非经常性损益是指公司发生的与主营业务和其他经营业务无直接 关系，以及虽与主营业务和其他经营业务相关，但由于该交易或事项的性质、金额和发生 频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、事项产生的损益。非经常性损益 对本公司合并净利润的影响如下表所示： 项目性质 对本年度合并净利润的影响金额 处置长期股权投资 1,901,201.22 处置固定资产 78,447.92 处置可供出售金融资产产生损益 28,544,830.70 政府补贴 5,251,038.61 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,535,723.73 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 98,646.62 合计 37,409,888.80 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第三届董事会第三十八次会议于2008年3月7日批准报出。 十六、补充资料 （一）2007年净资产收益率和每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.04252 0.04177 0.07232 0.07232 扣除非经常性损益后归属于公司普通 0.01314 0.01291 0.02234 0.02234 股股东的净利润 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率=P÷E P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月 份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他 净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 95 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告 期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月 份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在 外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参 照如下公式计算： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数） P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股 收益达到最小。 （二）资产减值准备明细表（合并） 单位：元 类别 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 应收账款坏账准备 14,072,152.66 3,540,545.39 3,416,793.68 14,195,904.37 其他应收款坏账准备 16,279,417.03 85,043.17 556,076.68 15,808,383.52 固定资产减值准备 16,938,200.12 4,272,630.00 347,232.20 20,863,597.92 无形资产减值准备 1,485,000.00 0.00 0.00 1,485,000.00 在建工程减值准备 1,594,820.20 0.00 - 1,594,820.20 长期股权投资减值准备 4,204,180.82 652,605.65 - 4,856,786.47 存货跌价准备 6,630,908.54 45,725,649.27 378,873.81 51,977,684.00 商誉减值损失 1,353,574.25 - 1,353,574.25 合计 61,204,679.37 55,630,047.73 4,698,976.37 112,135,750.73 资产减值准备明细表（母公司） 单位：元 类别 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 应收账款坏账准备 2,310,898.47 582,686.43 466,185.78 2,427,399.12 其他应收款坏账准备 6,378,402.98 3,988.43 31,076.68 6,351,314.73 固定资产减值准备 15,739,737.21 0.00 347,232.20 15,392,505.01 无形资产减值准备 1,485,000.00 0.00 0.00 1,485,000.00 在建工程减值准备 1,594,820.20 0.00 - 1,594,820.20 长期股权投资减值准备 1,821,504.33 652,605.65 - 2,474,109.98 存货跌价准备 2,738,725.24 738,411.12 291,686.26 3,185,450.10 商誉减值损失 - 1,353,574.25 - 1,353,574.25 合计 32,069,088.43 3,331,265.88 1,136,180.92 34,264,173.39 96 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 （三）报表项目金额变动幅度超过30%以上的项目列示如下： 2007年12月31日 2006年12月31日 变动幅度 报表项目 变动金额 说明 /2007年度 /2006年度 （％） 预付款项 31,648,316.48 18,014,618.70 13,633,697.78 75.68 1 其他应收款 65,699,258.57 5,191,834.91 60,507,423.66 1165.43 2 长期待摊费用 19,539,622.04 7,629,904.17 11,909,717.87 156.09 3 短期借款 422,000,000.00 197,800,000.00 224,200,000.00 113.35 4 预收款项 19,866,103.59 11,495,780.25 8,370,323.34 72.81 5 应交税费 -41,138,362.41 -28,751,787.83 -12,386,574.58 43.08 6 其他应付款 33,417,987.17 17,029,429.04 16,388,558.13 96.24 7 其他非流动负债 8,955,656.93 0.00 8,955,656.93 100.00 8 营业收入 1,350,831,040.37 2,162,880,937.81 -812,049,897.44 -37.54 9 营业成本 1,200,128,439.98 1,893,192,665.35 -693,064,225.37 -36.61 10 销售费用 24,412,826.03 38,296,496.85 -13,883,670.82 -36.25 11 财务费用 17,924,696.34 7,922,443.72 10,002,252.62 126.25 12 资产减值损失 54,356,444.33 8,564,519.98 45,791,924.35 534.67 13 营业外收入 13,554,014.18 5,145,267.14 8,408,747.04 163.43 14 营业外支出 175,641.24 2,003,251.06 -1,827,609.82 -91. 23 15 变动说明： 1．预付账款较年初增加13,633,697.78元，主要是由于预付的材料款尚未结算所致； 2．其他应收款较年初增加60,507,423.66元，主要是由于本公司子公司上海太阳能科 技有限公司增加的应收出口退税所致（在本财务报表报出前已收到出口退税 54,804,353.49元）； 3．长期待摊费用较年初增加11,909,717.87元，主要是由于本年新增及由在建工程转 入的装修费所致； 4．短期借款较年初增加224,200,000.00元，主要是由于本公司子公司上海太阳能科 技有限公司本年亏损和出口退税占用资金所致； 5．预收账款较年初增加8,370,323.34元，主要是由于本年新增部分客户收到的货款 等； 6．应交税费较年初增加-12,386,574.58元，主要是由于本公司子公司上海太阳能科 技有限公司采购备件发生大额进项税以及未经确认的出口退税所致； 7．其他应付款较年初增加16,388,558.13元，主要是由于转让场地及厂房收到的补贴 款与清理固定资产及无形资产的轧抵后，尚未清理完毕挂账所致； 8．其他非流动负债（递延收益）较年初增加8,955,656.93元，主要是由于部分财政 补贴形成资产按使用年限分摊所致； 9．营业收入较上年减少元812,049,897.44元，主要是由于上年上海德尔福汽车空调 系统有限公司1-6月纳入合并范围所致； 10.营业成本较上年减少693,064,225.37元，主要是由于上年上海德尔福汽车空调系 统有限公司1-6月纳入合并范围所致； 97 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 11.销售费用较上年减少13,883,670.82元，主要是由于上年上海德尔福汽车空调系统 有限公司1-6月纳入合并范围所致； 12.财务费用较上年增加10,002,252.62元，主要是由于本年本公司子公司上海太阳能 科技有限公司新增短期借款等支付利息以及因出口量增加而相应支付银行出口手续费所 致； 13.资产减值损失较上年增加45,791,924.35元，主要是由于本公司子公司上海太阳能 科技有限公司本年新增计提的存货减值准备以及本公司子公司上海上海航天卫星应用有 限公司的卫星数据采集系统高技术产业化示范工程计提的固定资产减值准备所致； 14.营业外收入较上年增加8,408,747.04元，主要是由于财政补贴收入所致； 15.营业外支出较上年减少1,827,609.82元，主要是由于上年上海德尔福汽车空调系 统有限公司1-6月纳入合并范围所致。 （四）2006年12月31日股东权益差异调节表 2007 年报 2006 年报 编号 项目名称 差异 原因说明 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东 1,277,701,289.05 1,277,701,289.05 - 权益（原会计准则） 1 长期股权投资差额 -2,571,889.35 -2,571,889.35 - 其中：同一控制下企业合 并形成的长期股权投资 -9,522,765.29 -9,522,765.29 - 差额 其他采用权益法核算的 6,950,875.94 6,950,875.94 - 长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量 2 的投资性房地产 因预计资产弃置费用应 3 补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件 4 的辞退补偿 5 股份支付 符合预计负债确认条件 6 的重组义务 7 企业合并 -3,176,695.51 -3,176,695.51 - 其中：同一控制下企业合 -3,176,695.51 -3,176,695.51 - 并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉 - 减值准备 上年报告披露的新旧 会计准则股东权益差 异调节表中，将公司持 有的南京航天晨光股 以公允价值计量且其变 份有限公司股票划分 动计入当期损益的金融 为可供出售金融资产， 8 资产以及可供出售金融 14,367,135.02 -14,367,135.02 并将帐面价值与公允 资产 价值的差额调整了收 益。由于股票处于限售 期限，公司稳健起见， 于 2007 一季度报告调 减股东权益 98 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 以公允价值计量且其变 9 动计入当期损益的金融 - 负债 金融工具分拆增加的权 10 - 益 11 衍生金融工具 - 1、由于第 8 项减少权 益而减少递延所得税 负债 2,155,070.25 元； 12 所得税 11,808,212.26 5,909,714.36 5,898,497.90 2、调整递延所得税资 产 3,743,427.65 元。 13 其他 16,624,223.56 16,624,223.56 - 非同一控制下企业合并 14 商誉的账面价值 1,080,108.10 1,080,108.10 归属于母公司的股东权 1,301,465,248.11 1,308,853,777.13 -7,388,529.02 益 少数股东权益的列报变 15 307,329,734.61 306,309,943.85 1,019,790.76 化 2007 年 1 月 1 日股东权 1,608,794,982.72 1,615,163,720.98 -6,368,738.26 益（新会计准则） 16 会计差错调整 -9,476,781.38 其中：归属于母公司的股 -6,578,453.48 东权益 归属于少数股东权益 -2,898,327.90 2007 年 1 月 1 日调整后 17 1,599,318,201.34 股东权益 其中：归属于母公司的股 1,294,886,794.63 东权益 少数股东权益 304,431,406.71 2006年度净利润差异调节表 项目 金额 2006 年净利润（原会计准则） 136,887,917.04 执行新会计准则调整 -1,281,910.32 会计差错调整 -8,671,648.97 调整后 2006 年度净利润 126,934,357.75 99 上海航天汽车机电股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总经理、财务负责人（总会计师）签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上披露的所有公司文件 正本及公告的原稿 4、备查文件置于公司董事会办公室 董事长：曲雁 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年 3 月 11 日 100