哈空调(600202)2007年年度报告摘要

哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人于明升，主管会计工作负责人胡振岭及会计机构负责人（会计主管人员）张彦君应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 哈空调 股票代码 600202 上市交易所 上海证券交易所 哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号 注册地址和办公地址 楼;哈尔滨市道里区买卖街 25 号 邮政编码 150010 公司国际互联网网址 http://www.hac.com.cn 电子信箱 hac@hac.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙淑玲 李小维 联系地址 哈尔滨道里区买卖街 25 号 哈尔滨道里区买卖街 25 号 电话 0451-84644521 0451-84644521 传真 0451-84676205 0451-84676205 电子信箱 haczqb@126.com haczqb@yahoo.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,229,463,370.55 847,955,264.54 44.99 940,838,386.58 利润总额 268,347,243.30 125,074,327.08 114.55 100,085,089.20 第 1 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 235,581,636.95 107,579,532.40 118.98 95,562,421.32 归属于上市公司股东的扣除非经 216,200,867.21 93,726,654.19 130.67 92,120,870.69 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 228,610,514.14 -2,972,346.65 7,791.25 37,463,355.06 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,683,593,477.16 1,203,675,679.24 39.87 1,022,784,702.42 所有者权益（或股东权益） 630,494,702.00 493,208,391.87 27.84 478,202,330.39 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.959 0.438 118.95 0.389 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.880 0.381 130.97 0.375 全面摊薄净资产收益率 37.36 21.81 增加 15.55 个百分点 19.98 加权平均净资产收益率 41.93 22.28 增加 19.65 个百分点 22.20 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 34.29 19.00 增加 15.29 个百分点 19.26 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 38.48 19.41 增加 19.07 个百分点 21.40 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.930 -0.012 7,850.00 0.152 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.566 2.007 27.85 1.946 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -347,805.73 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 18,683,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 158,482.50 其他非经常性损益项目 887,092.97 合计 19,380,769.74 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 114,720,320 46.69 -12,286,560 -12,286,560 102,433,760 41.69 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内法人持 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 114,720,320 46.69 -12,286,560 -12,286,560 102,433,760 41.69 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 131,010,880 53.31 12,286,560 12,286,560 143,297,440 58.31 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 131,010,880 53.31 12,286,560 12,286,560 143,297,440 58.31 计 三、股份总 245,731,200 100.00 245,731,200 100.00 数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 股数 限售股数 数 日期 哈尔滨工业资产 股权分置 2007 年 9 经营有限责任公 114,720,320 12,286,560 102,433,760 改革承诺 月5日 司 合计 — — 第 3 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,700 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 股东 报告期内增 质押或冻结 股东名称 比例 持股总数 条件股份数 性质 减 的股份数量 (%) 量 国有 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 44.54 109,448,760 -5,271,560 102,433,760 法人 中国工商银行－中银国际持续增长股票 未知 3.25 7,992,396 未知 证券投资基金 交通银行－海富通精选证券投资基金 未知 2.44 6,000,000 未知 中国工商银行－招商核心价值混合型证 未知 2.16 5,302,532 未知 券投资基金 中国工商银行－中银国际收益混合型证 未知 2.12 5,204,589 未知 券投资基金 中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世 未知 1.34 3,304,882 未知 中国股票型开放式证券投资基金 交通银行－中海优质成长证券投资基金 未知 1.09 2,670,529 未知 中国银行－招商先锋证券投资基金 未知 1.02 2,516,827 未知 中国工商银行－中银国际中国精选混合 未知 0.82 2,012,000 未知 型开放式证券投资基金 中国银行－海富通精选贰号混合型证券 未知 0.81 2,000,000 未知 投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券投资基金 7,992,396 人民币普通股 哈尔滨工业资产经营有限责任公司 7,015,000 人民币普通股 交通银行－海富通精选证券投资基 6,000,000 人民币普通股 金 中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 5,302,532 人民币普通股 中国工商银行－中银国际收益混合型证券投资基金 5,204,589 人民币普通股 中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放式 3,304,882 人民币普通股 证券投资基金 交通银行－中海优质成长证券投资基金 2,670,529 人民币普通股 中国银行－招商先锋证券投资基金 2,516,827 人民币普通股 中国工商银行－中银国际中国精选混合型开放式证券投资 2,012,000 人民币普通股 基金 中国银行－海富通精选贰号混合型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 上述前十名股东、前十名无限售条件股东中，控股股东 ——哈尔滨工业资产经营有限责任公司与其他股东之间无 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。公司未知其他无限售条件流通股东之 间是否存在关联关系或一致行动人关系。 第 4 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：哈尔滨工业资产经营有限责任公司 法人代表：于明升 注册资本：800,000,000 元 成立日期：2006 年 4 月 14 日 主要经营业务或管理活动：哈尔滨市国有资产监督管理委员会授权范围内的国有资产经营与资本运营 和管理及国有产权管理；融资与投资；产权收购、兼并及转让；资产托管。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 变 内从公 东单 职 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 司领取 位或 姓名 可行 已行 期末 务 别 龄 期 股数 股数 原 的报酬 行权 其他 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 量 市价 元) 单位 领取 董 2006 年 5 月 于明 事 男 50 20 日～2008 0 0 62.106 是 升 长 年 5 月 21 日 董 事 2005 年 5 月 胡振 兼 男 56 21 日～2008 73,216 73,216 88.565 否 岭 总 年 5 月 21 日 经 理 董 事 二 兼 级 常 2005 年 5 月 宋志 市 务 男 51 21 日～2008 14,300 10,725 59.014 否 强 场 副 年 5 月 21 日 买 总 卖 经 理 董 事 兼 2005 年 5 月 荆云 副 男 38 21 日～2008 0 0 59.014 否 涛 总 年 5 月 21 日 经 理 2007 年 6 月 田也 董 男 44 23 日～2008 0 0 2.625 是 壮 事 年 5 月 21 日 2007 年 6 月 李华 董 女 43 23 日～2008 0 0 2.625 是 菊 事 年 5 月 21 日 独 2005 年 5 月 隋永 立 男 66 21 日～2008 0 0 4.251 是 滨 董 年 5 月 21 日 事 独 2005 年 5 月 立 杨承 男 46 21 日～2008 0 0 4.251 是 董 年 5 月 21 日 事 独 2005 年 5 月 张劲 立 女 42 21 日～2008 0 0 4.251 是 松 董 年 5 月 21 日 事 第 6 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 二 监 级 事 2005 年 5 月 张弘 市 会 男 58 21 日～2008 68,640 60,640 59.015 否 弼 场 主 年 5 月 21 日 买 席 卖 二 级 2005 年 5 月 监 市 陈猛 男 35 21 日～2008 26,000 20,000 14.401 否 事 场 年 5 月 21 日 买 卖 2005 年 5 月 冯海 监 男 53 21 日～2008 0 0 11.431 否 城 事 年 5 月 21 日 董 事 2005 年 8 月 3 孙淑 会 女 42 日～2008 年 0 0 59.014 否 玲 秘 5 月 21 日 书 副 2005 年 5 月 刘万 总 男 35 21 日～2008 0 0 59.014 否 里 经 年 5 月 21 日 理 副 2005 年 5 月 王可 总 男 44 21 日～2008 0 0 59.014 否 瑾 经 年 5 月 21 日 理 副 2007 年 12 月 孙卫 总 男 50 27 日～2008 0 0 59.014 否 东 经 年 5 月 21 日 理 总 2005 年 5 月 张彦 会 女 49 21 日～2008 1,040 1,040 59.015 否 君 计 年 5 月 21 日 师 合计 / / / / 183,196 165,621 / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.总体经营情况： 2007 年度，公司紧紧抓住中国石化工业和电力工业快速发展的机遇，创新机制，开拓进取，努力 经营，实现了 2005 年大发展基础上的又一次大幅增长和全面提升。 实现营业收入 122,946.34 万元，同比增长 44.99％，其中主营业务收入 121,499.49 万元，同比增 长 44.61%；主营业务利润 29,231.36 万元，同比增长 37.72％；净利润 23,558.16 万元，同比增长 118.98%，其中由于会计估计变更，即对应收账款坏账准备的计提方法由账龄分析法变更为迁移模型法， 增加本年净利润 4,116.54 万元，占净利润总额的 17.47%。 报告期内，公司订货额 121,667 万元，同比增长 14.77％，其中石化产品订货额 71,634 万元，电 站产品订货额 49,308 万元。 报告期内，公司货款回收工作取得了一定的成效，各相关部门应再接再厉继续做好这项工作。 第 7 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、技术研发情况 依托中石油大连石化分公司、中石化青岛炼油化工有限责任公司等千万吨级炼油项目，公司进行 的 Incoloy825 与 15CrMoR 复合板管箱焊接试制、管与管板深孔焊工艺研究等项目的研发工作取得了令 人满意的效果，解决了生产瓶颈问题；依托上海卡博特石化公司项目， 公司在高粘度流体换热器的 研究上有了很大进展；依托上海石化、金铜石化的苯抽提装置项目，公司完善了空气冷凝器介质含过 冷却过程模型设计。公司石化产品、工艺技术的自主研发能力显著增强，公司石化产品的国际竞争力 相应提高。 2007 年，铜川电厂 2X600MW 火电机组经过 168 小时试运行，正式并网发电。成功地验证了公司自 主研发的 SRC 单排翅片管技术。公司自研制成功该项目以来，已获得了 6 个订单，总金额为人民币 10.88 亿元。公司应用自主研发新产品技术赢得了市场份额。公司自主创新能力增强。 3、节能减排情况 公司对供暖设施进行了改造，改变传统燃煤采暖的方式，采用了独立电加热散热器作为采暖热源， 采暖方式的改变使公司每年减少了 SO2 排放量 20.74 吨、烟尘排放量 35.44 吨，从根本上消除了污染 源。在减排的同时，公司又降低了费用，锅炉采暖年需资金 250 万元，电取暖每年需资金 222 万元， 平均每年节约 28 万元，加上排污费用每年减少约 10 万元，公司年降低费用 38 万元。 4、资产和利润构成变动情况 公司资产和利润构成变动情况 公司资产和利润构成变动情况 2007 年 2006 年 占总资产 占总资产 比上年 项目 金额 比重（%） 金额 比重（%） 增减（%） 原因 货币资金 261,966,330.06 15.56 135,257,669.48 11.24 93.68 营业收入增加 应收票据 17,520,000.00 1.04 13,777,818.30 1.14 27.16 营业收入增加 应收账款 809,467,584.45 48.08 520,924,373.28 43.28 55.39 电站空冷器欠款增加 预付款项 64,089,751.89 3.81 52,403,988.96 4.35 22.30 预付材料款增加 其他应收款 42,770,554.22 2.54 57,850,836.86 4.81 -26.07 欠款减少 存货 125,977,001.11 7.48 102,546,604.75 8.52 22.85 报告期末库存商品增加 长期股权投资 67,569,554.98 4.01 42,119,000.00 3.50 60.43 对联营企业投资增加 在建工程 56,573,831.73 3.36 67,183,053.78 5.58 -15.79 在建工程转固定资产增加 无形资产 15,128,649.02 0.90 2,694,749.13 0.22 461.41 会计政策变更、土地使用权调入 长期待摊费用 9,546,500.00 0.57 7,426,000.00 0.62 28.56 设计大型空冷器技术服务费增加 递延所得税资 产 5,089,421.57 0.30 10,561,936.93 0.88 -52.11 坏账转回 短期借款 250,000,000.00 14.85 180,000,000.00 14.95 38.89 银行贷款增加 资产总计 1,683,593,477.16 1,203,675,679.24 39.87 营业收入增加、贷款增加 第 8 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 比上年 项目 2007 年 2006 年 本年比上年增减额 原因 增减（%） 营业费用 37,829,195.96 19,795,494.93 18,033,701.03 91.10 订货额增加导致营业费用增加 管理费用 36,671,946.85 46,303,212.99 -9,631,266.14 -20.80 由于执行新会计准则，“五险一金”计入管理费用减少 财务费用 14,026,840.76 7,604,454.60 6,422,386.16 84.46 贷款额增加及利率上调 公司现金流量分析 项目 2007 年 2006 年 本年比上年增减额 原因 经营活动产生的现金流量净额 228,610,514.14 -2,972,346.65 231,582,860.79 营业收入增加 投资活动产生的现金流量净额 -55,248,395.79 -27,234,801.45 -28,013,594.34 对联营企业投资增加 筹资活动产生的现金流量净额 -45,997,546.30 11,249,468.94 -57,247,015.24 支付现金红利 经营活动产生的现金流量 净利润 差额 原因 228,610,514.14 235,584,120.86 6,973,606.72 应收账款增加 5、公司子公司情况 公司持有子公司——哈尔滨天功金属结构工程有限公司 100%的股权，该公司报告期初注册资本 1500 万元，经营范围为：高速公路防撞护拦、彩色压型板、复合保温板，冷弯型钢、钢结构制造、销 售及售后服务。销售钢材。该公司 2007 年度实现销售收入 321,002,250.80 元，实现净利 58,935,851.02 元，本公司享有权益 58,935,851.02 元。 公司持有子公司——上海天勃能源设备有限公司 100％的股权，该公司注册资本 1800 万元，经营 范围为：空气冷却冷凝设备、高中低压换热器、制冷空调设备制造安装。该公司 2007 年度实现销售收 入 157,471,112.57 元，实现净利润 1,400,442.48 元，本公司享有权益 1,400,442.48 元。 公司持有子公司——哈尔滨天洋设备安装有限责任公司 100%的股权，该公司注册资本 1000 万元， 经营范围为：机电安装及空调安装、维修。2007 年度实现销售收入 743,732.8 元，实现净利润 11,363.65 元，本公司享有权益 11,363.65 元。 报告期内，公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 285,590,730.18 元，占年度采购总额的比例为 19.30%，前 5 名客户销售额合计 704,004,829.06 元，占公司销售总额的比例为 57.26%。 （二）对公司未来发展的展望 公司发展战略：本公司将以科学发展观为指导，加快实施发展战略，加强巩固主业，加大自主研 发、创新力度，不断拓宽服务领域，努力开拓国际市场。公司立足于能源、环保领域，进行资本运作， 不断创造新的利润增长点，增强公司的可持续发展能力。 2008 年的主要工作安排： 一是要全力推进变压器项目，加快进入高压变压器市场的步伐，打造公司新的利润增长点；二是 要加大研发投入，重点建设百万千瓦超超临界机组直接空冷产品；三是要以公司专项治理活动为契机， 持续开展公司治理工作；四是要加强对子公司的监督管理，推动子公司持续健康发展；五是要借助资 本市场的平台，拓展公司发展空间，拓宽公司融资渠道；六是要按计划完成文化建设工作，打造先进 企业文化。 公司所处行业属国家重大装备制造业。国家关于和谐发展，节能减排的国策，使公司所处的空冷 行业将在较长一段时间内保持比较繁荣的发展态势。但随着越来越多的国内外公司介入空冷市场，竞 争也会更加激烈，需要公司正确、及时应对。 2008 年度的经营计划：公司计划营业收入 15 亿元，营业成本 11.5 万元，费用 0.95 万元。 第 9 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 产品 石化 减少 7.04 个百分 447,040,930.07 342,893,496.17 23.30 62.38 78.78 空冷 点 电站 增加 2.57 个百分 715,854,521.24 529,335,102.56 26.06 56.09 50.83 空冷 点 减少 16.68 个百分 其他 52,099,395.03 50,452,656.13 3.16 -50.98 -40.78 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 工业循环水项目 124,367,178.71 600MW 直冷系统项目 81,938,869.41 合计 206,306,048.12 / / 1)、工业循环水项目 截止报告期末该项目完成投资额 124,367,178.71 元，完成比例 103.64％。 2)、600MW 直冷系统项目 截止报告期末该项目完成投资额 81,938,869.41 元，完成比例 71.25％。 第 10 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，公司董事会审议，公司 2007 年度实现净利润 235,581,636.元，提取 10%法定盈余公积 17,558,380.91 元，加年初未分配利润 113,396,601.33 元， 减去本年已分配现金股利 98,292,480.00，本年度累计可分配利润 233,127,377.37 元。 公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 245,731,200 股为基数，按每 10 股送 3 股派发现金红利 0.34 元（含税），共计派发现金红利 8,354,860.80 元，剩余 151,053,156.57 元未分配利润结转到 2008 年度。 2007 年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 自购买 本年初至本年 所涉及 所涉及 收 日起至 是否为关 交易对方 购 末为公司贡献 的资产 的债权 购 本年末 联交易（如 或最终控 被收购资产 买 的净利润（适用 产权是 债务是 价 为公司 是，说明定 制方 日 于同一控制下 否已全 否已全 格 贡献的 价原则） 的企业合并） 部过户 部转移 净利润 上海华谊 上海尔华杰 集团化工 机电装备制 实业有限 否 造有限公司 公司、侯德 37.5％股权 宝 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 出售 是否为关联 所涉及的 所涉及的 出 出售日该出 交易对 出售 产生 交易（如是， 资产产权 债权债务 被出售资产 售 售资产为公 方 价格 的损 说明定价原 是否已全 是否已全 日 司贡献的净 益 则） 部过户 部转移 利润 大庆南 大庆南垣集 垣集团 团股份有限 211.9 否 是 股份有 公司 163 万 限公司 股权 哈尔滨天达 控制工程有 限公司 51％ 股权 第 11 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象名 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 称 日） 完毕 （是 或 否） 哈尔滨松江 2006 年 4 月 连带责任 2006 年 4 月 12 日～ 铜业（集团） 3,000 否 否 12 日 担保 2008 年 11 月 27 日 有限公司 上海尔华杰 2008 年 1 月 2 连带责任 2007 年 12 月 27 日～ 机电装备制 1,000 否 否 日 担保 2008 年 12 月 26 日 造有限公司 报告期内担保发生额合计 4,000 报告期末担保余额合计 4,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4,000 担保总额占公司净资产的比例 6.34 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 12 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 除法定承诺外，为了增强流通股股东的信心，激励哈空调核心管理层、核心业务骨干的积极性，使哈 空调管理层与股东及公司的利益相统一，哈尔滨工业资产经营有限责任公司承诺于股权分置改革完成 后将择机按照国家的有关法律、法规的规定，通过哈空调股东大会委托董事会制定并实施股权激励计 划。 严格履行承诺事项 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 13 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 14 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 利安达审字【2008】第 1036 号 哈尔滨空调股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨空调股份有限公司（以下简称该公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权 益变动表和现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是该公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，该公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了该公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：王栋、高凤霞 中国·北京 2008 年 3 月 8 日 第 15 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 261,966,330.06 135,257,669.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 17,520,000.00 13,777,818.30 应收账款 八、3 809,467,584.45 520,924,373.28 预付款项 八、5 64,089,751.89 52,403,988.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 42,770,554.22 57,850,836.86 买入返售金融资产 存货 八、6 125,977,001.11 102,546,604.75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,321,791,221.73 882,761,291.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 67,569,554.98 42,119,000.00 投资性房地产 固定资产 八、8 207,894,298.13 190,929,647.77 在建工程 八、9 56,573,831.73 67,183,053.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、10 15,128,649.02 2,694,749.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 八、11 9,546,500.00 7,426,000.00 递延所得税资产 八、12 5,089,421.57 10,561,936.93 其他非流动资产 非流动资产合计 361,802,255.43 320,914,387.61 资产总计 1,683,593,477.16 1,203,675,679.24 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 16 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 八、14 250,000,000.00 180,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、15 384,006,599.86 198,224,993.20 应付账款 八、16 225,219,211.84 191,228,448.92 预收款项 八、17 103,952,600.79 73,421,148.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、18 39,927.94 3,707,657.82 应交税费 八、20 41,798,905.14 12,972,358.50 应付利息 应付股利 八、19 68,519.50 68,519.50 其他应付款 八、21 17,255,218.14 14,840,938.36 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八、22 11,000,000.00 11,000,000.00 其他流动负债 八、23 14,224,000.00 17,337,770.41 流动负债合计 1,047,564,983.21 702,801,835.50 非流动负债： 长期借款 八、24 3,830,000.00 3,830,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、25 1,693,552.88 1,438,722.69 预计负债 递延所得税负债 八、12 10,239.07 其他非流动负债 非流动负债合计 5,533,791.95 5,268,722.69 负债合计 1,053,098,775.16 708,070,558.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、26 245,731,200.00 245,731,200.00 资本公积 八、27 74,409,507.55 74,412,354.37 减：库存股 盈余公积 八、28 77,226,617.08 59,668,236.17 一般风险准备 未分配利润 八、29 233,127,377.37 113,396,601.33 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 630,494,702.00 493,208,391.87 少数股东权益 2,396,729.18 所有者权益合计 630,494,702.00 495,605,121.05 负债和所有者权益总计 1,683,593,477.16 1,203,675,679.24 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 17 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 226,862,293.14 123,905,358.50 交易性金融资产 应收票据 17,520,000.00 13,719,318.30 应收账款 九、1 808,014,279.62 516,122,940.34 预付款项 45,973,928.11 30,100,477.08 应收利息 应收股利 其他应收款 九、2 41,996,027.84 58,532,714.47 存货 124,322,308.11 100,714,038.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,264,688,836.82 843,094,847.08 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3 112,593,365.87 88,764,610.89 投资性房地产 固定资产 193,318,279.10 172,615,779.12 在建工程 55,200,278.73 66,119,500.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,100,651.08 2,529,389.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,546,500.00 7,426,000.00 递延所得税资产 5,078,695.03 10,510,978.02 其他非流动资产 非流动资产合计 390,837,769.81 347,966,257.81 资产总计 1,655,526,606.63 1,191,061,104.89 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 18 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 180,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 387,006,599.86 202,724,993.20 应付账款 292,874,364.23 211,511,675.55 预收款项 102,954,285.99 69,078,999.09 应付职工薪酬 2,218,123.12 应交税费 31,718,381.41 10,456,076.05 应付利息 应付股利 68,519.50 68,519.50 其他应付款 25,390,520.22 23,921,171.84 一年内到期的非流动负债 11,000,000.00 11,000,000.00 其他流动负债 14,224,000.00 17,337,770.41 流动负债合计 1,115,236,671.21 728,317,328.76 非流动负债： 长期借款 3,830,000.00 3,830,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,693,552.88 1,438,722.69 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,523,552.88 5,268,722.69 负债合计 1,120,760,224.09 733,586,051.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 245,731,200.00 245,731,200.00 资本公积 68,690,498.47 68,690,498.47 减：库存股 盈余公积 77,226,617.08 59,668,236.17 未分配利润 143,118,066.99 83,385,118.80 所有者权益（或股东权益）合计 534,766,382.54 457,475,053.44 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,655,526,606.63 1,191,061,104.89 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 19 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,229,463,370.55 847,955,264.54 其中：营业收入 八、30 1,229,463,370.55 847,955,264.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 991,417,903.10 725,837,958.87 其中：营业成本 八、30 931,998,785.49 635,485,277.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、31 9,239,162.24 5,416,165.85 销售费用 37,829,195.96 19,795,494.93 管理费用 36,671,946.85 46,303,213.99 财务费用 八、32 14,026,840.76 7,604,454.60 资产减值损失 八、34 -38,348,028.20 11,233,351.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、33 8,544,509.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 246,589,976.51 122,117,305.67 加：营业外收入 八、35 22,249,922.98 3,113,587.69 减：营业外支出 八、36 492,656.19 156,566.28 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 268,347,243.30 125,074,327.08 减：所得税费用 八、37 32,763,122.44 11,390,694.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 235,584,120.86 113,683,632.49 归属于母公司所有者的净利润 235,581,636.95 107,579,532.40 少数股东损益 2,483.91 6,104,100.09 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.9587 0.4378 （二）稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 20 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 1,345,451,187.73 868,865,228.49 减：营业成本 九、4 1,129,219,948.83 703,512,679.79 营业税金及附加 九、5 6,820,302.97 3,581,585.38 销售费用 37,466,755.99 19,619,942.49 管理费用 31,293,547.58 37,480,573.17 财务费用 13,037,242.99 6,605,934.18 资产减值损失 -38,476,900.74 10,854,531.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 九、6 9,418,040.74 3,469,591.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 175,508,330.85 90,679,572.77 加：营业外收入 22,249,922.98 2,736,587.69 减：营业外支出 481,424.05 156,566.28 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 197,276,829.78 93,259,594.18 减：所得税费用 21,693,020.68 5,659,621.40 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,583,809.10 87,599,972.78 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 21 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,141,350,963.89 656,164,941.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,113,827.35 2,107,012.10 收到其他与经营活动有关的现金 八、38 33,521,226.86 34,304,695.07 经营活动现金流入小计 1,175,986,018.10 692,576,648.44 购买商品、接受劳务支付的现金 762,519,007.30 544,684,599.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,759,237.78 29,183,949.76 支付的各项税费 76,081,786.29 57,238,614.23 支付其他与经营活动有关的现金 八、39 78,015,472.59 64,441,831.88 经营活动现金流出小计 947,375,503.96 695,548,995.09 经营活动产生的现金流量净额 228,610,514.14 -2,972,346.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,119,000.00 取得投资收益收到的现金 4,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 251,200.00 36,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,370,200.00 36,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,462,255.79 27,271,101.45 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,156,340.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,618,595.79 27,271,101.45 投资活动产生的现金流量净额 -55,248,395.79 -27,234,801.45 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 22 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表（续） 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 260,000,000.00 223,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 260,000,000.00 223,000,000.00 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 161,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 115,997,546.30 50,750,531.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 305,997,546.30 211,750,531.06 筹资活动产生的现金流量净额 -45,997,546.30 11,249,468.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、合并范围变化影响数 -655,911.47 六、现金及现金等价物净增加额 126,708,660.58 -18,957,679.16 加：期初现金及现金等价物余额 135,257,669.48 154,215,348.64 七、期末现金及现金等价物余额 261,966,330.06 135,257,669.48 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 23 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,133,752,229.27 639,161,165.90 收到的税费返还 1,113,827.35 1,730,012.10 收到其他与经营活动有关的现金 33,438,527.09 44,235,455.75 经营活动现金流入小计 1,168,304,583.71 685,126,633.75 购买商品、接受劳务支付的现金 825,625,075.83 566,344,419.03 支付给职工以及为职工支付的现金 21,717,856.11 24,746,751.18 支付的各项税费 49,041,571.69 34,276,750.85 支付其他与经营活动有关的现金 67,893,467.45 59,868,189.57 经营活动现金流出小计 964,277,971.08 685,236,110.63 经营活动产生的现金流量净额 204,026,612.63 -109,476.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,119,000.00 取得投资收益收到的现金 4,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 204,200.00 36,300.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,323,200.00 36,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 38,238,991.69 26,950,137.70 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23,156,340.00 10,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 61,395,331.69 36,950,137.70 投资活动产生的现金流量净额 -55,072,131.69 -36,913,837.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 260,000,000.00 223,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 260,000,000.00 223,000,000.00 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 161,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 115,997,546.30 50,594,202.26 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 305,997,546.30 211,594,202.26 筹资活动产生的现金流量净额 -45,997,546.30 11,405,797.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 102,956,934.64 -25,617,516.84 加：期初现金及现金等价物余额 123,905,358.50 149,522,875.34 六、期末现金及现金等价物余额 226,862,293.14 123,905,358.50 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 24 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 一般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 减：库 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 (或股本) 存股 他 准备 一、上年年末 74,412,35 245,731,200.00 61,687,184.50 100,864,067.03 2,348,378.22 485,043,184.12 余额 4.37 加：会计政策 -2,018,948.33 12,532,534.30 48,350.96 10,561,936.93 变更 前期差错更 正 二、本年年初 74,412,35 245,731,200.00 59,668,236.17 113,396,601.33 2,396,729.18 495,605,121.05 余额 4.37 三、本年增减 变动金额（减 -2,846.82 17,558,380.91 119,730,776.04 -2,396,729.18 134,889,580.95 少以“－” 号填列） （一）净利润 235,581,636.95 2,483.91 235,584,120.86 （二）直接计 入所有者权 -2,846.82 -2,399,213.09 -2,402,059.91 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -2,846.82 -2,399,213.09 -2,402,059.91 上述（一）和 -2,846.82 235,581,636.95 -2,396,729.18 233,182,060.95 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 17,558,380.91 -115,850,860.91 -98,292,480.00 配 1．提取盈余 17,558,380.91 -17,558,380.91 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -98,292,480.00 -98,292,480.00 分配 第 25 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 74,409,50 245,731,200.00 77,226,617.08 233,127,377.37 630,494,702.00 余额 7.55 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 26 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本 减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 (或股本) 存股 他 准备 一、上年年末 68,693,34 245,731,200.00 50,959,379.81 103,127,421.95 9,195,069.38 477,706,416.43 余额 5.29 加：会计政策 -51,140.92 9,742,124.26 29,641.18 9,720,624.52 变更 前期差错更 正 二、本年年初 68,693,34 245,731,200.00 50,908,238.89 112,869,546.21 9,224,710.56 487,427,040.95 余额 5.29 三、本年增减 变动金额（减 5,719,009 8,759,997.28 527,055.12 -6,827,981.38 8,178,080.10 少以“－” .08 号填列） （一）净利润 107,579,532.40 6,104,100.09 113,683,632.49 （二）直接计 入所有者权 5,719,009 -12,932,081.47 -7,213,072.39 益的利得和 .08 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 5,719,009 4．其他 -12,932,081.47 -7,213,072.39 .08 上述（一）和 5,719,009 107,579,532.40 -6,827,981.38 106,470,560.10 （二）小计 .08 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 8,759,997.28 -107,052,477.28 -98,292,480.00 配 1．提取盈余 8,759,997.28 -8,759,997.28 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -98,292,480.00 -98,292,480.00 分配 第 27 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 74,412,35 245,731,200.00 59,668,236.17 113,396,601.33 2,396,729.18 495,605,121.05 余额 4.37 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 28 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 245,731,200.00 74,412,354.37 61,687,184.50 101,385,184.12 483,215,922.99 余额 加：会计政策 -5,721,855.90 -2,018,948.33 -18,000,065.32 -25,740,869.55 变更 前期差错更正 二、本年年初 245,731,200.00 68,690,498.47 59,668,236.17 83,385,118.80 457,475,053.44 余额 三、本年增减 变动金额（减 17,558,380.91 59,732,948.19 77,291,329.10 少以“－”号 填列） （一）净利润 175,583,809.10 175,583,809.10 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 175,583,809.10 175,583,809.10 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 17,558,380.91 -115,850,860.91 -98,292,480.00 配 1．提取盈余公 17,558,380.91 -17,558,380.91 积 2．对所有者 （或股东）的 -98,292,480.00 -98,292,480.00 分配 第 29 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 245,731,200.00 68,690,498.47 77,226,617.08 143,118,066.99 534,766,382.54 余额 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 30 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 245,731,200.00 68,693,345.29 50,959,379.81 103,127,421.95 468,511,347.05 余额 加：会计政策 -2,846.82 -51,140.92 -289,798.65 -343,786.39 变更 前期差错更正 二、本年年初 245,731,200.00 68,690,498.47 50,908,238.89 102,837,623.30 468,167,560.66 余额 三、本年增减 变动金额（减 8,759,997.28 -19,452,504.50 -10,692,507.22 少以“－”号 填列） （一）净利润 87,599,972.78 87,599,972.78 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 87,599,972.78 87,599,972.78 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 8,759,997.28 -107,052,477.28 -98,292,480.00 配 1．提取盈余公 8,759,997.28 -8,759,997.28 积 2．对所有者 （或股东）的 -98,292,480.00 -98,292,480.00 分配 第 31 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 245,731,200.00 68,690,498.47 59,668,236.17 83,385,118.80 457,475,053.44 余额 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 32 页 共 33 页 哈尔滨空调股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司根据企业会计准则的规定，将所得税费用会计政策由应付税款法变更为资产负债表债务法， 将对子公司长期股权投资由权益法变更为成本法核算，上述两项会计政策采用追溯调整法，调整了期 初留存收益及资产负债表项目的期初数，比较财务报表已按调整后的数字填列。 本公司自 2007 年 1 月 1 日对应收账款坏账准备的计提方法进行了变更，由账龄分析法变更为迁移 模型法。本公司认为会计估计变更后更能反映公司坏账损失的实际情况，变更后的方法较原方法少计 提坏账准备 50,203,887.81 元，增加本年净利润 41,165,412.14 元。 上述会计估计变更对 2007 年度净利润的影响列示如下： 2007 年度 调整事项 报表项目 金额 坏账准备计提方法会计估计变更 资产减值损失 -50,203,887.81 所得税费用 9,038,475.67 净利润 41,165,412.14 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 变更内 持股 合并日 并购日 合并日至期末 公司名称 变更原因 期末净资产 容 比例 净资产 增资 净利润 哈尔滨天达控制工 减少 股权转让 51% 程有限公司 注：本公司编制 2006 年度合并财务报表时纳入合并范围的哈尔滨天达控制工程有限公司，于 2007 年 6 月 30 日转让给了刘惠光等 14 人，因此本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比，减少了哈尔 滨天达控制工程有限公司。 第 33 页 共 33 页