G椰岛(600238)2005年年度报告补充公告

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：临 2006-013 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于 2005 年年度报告补充公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏负连带责任。 海南椰岛（集团）股份有限公司于 2006 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站和《中国证券报》 、 《上海证券报》上公布了公司 2005 年年度报告及其摘要，现需对财务报告附注部分作如下补充： 一、附注增加——5.34 管理费用 管理费用主要构成和增加原因 我公司 2005 年管理费用比上年上升了 31.57%，增加额为 1,656.87 万元。 2005 年管理费用的主要构成如下： 项 目 2005 年 2004 年 计提坏账准备 22,626,009.61 11,259,259.20 工资 9284,509.84 10,589,641.25 折旧费 6,392,023.68 3,606,742.58 长期待摊费用摊销 5,401,479.91 3,552,622.11 办公费 2,727,949.40 3,024,594.11 交通差旅费 2,841,309.48 2,538,006.21 存货跌价准备 1,094,504.56 -2,358,942.02 业务招待费 2,752,184.66 2,871,804.42 增加的主要原因是应收款项的账龄增加（应收款项总额 05 年比 04 年减少 12,069.12 万元） ， 账龄增加主要体现在 2—3 年的账龄跨入 3 年以上的账龄序列，坏账计提比例由 30%增加到 100%， 从而导致坏账准备增长了 1,136.68 万元；其他如折旧费、长期待摊费、工资费用、存货跌价准备 等增减相抵后净增加 520.19 万元。 二、附注增加——5.44 投资所支付的现金 现金流量表中投资所支付的现金的主要内容及产生原因：见下表 项目 金额 产生原因 期货投资 100,926,122.81 套期保值期货投资。 长期股权投资 23,519,444.08 受让上海椰岛企业发展有限公司 20%股权投资款。 长期债权性投资 10,147,422.86 对三亚佳友包装材料有限公司的债权性投资。 短期投资 2,100,000.00 基金投资 对期货投资的特别说明：套期保值期货上年结转期货保证金 1,283.80 万元，当年投资 10,092.61 万元，当年收回 9,153.02 万元，投资净增加 2,223.39 万元，其中：跨年运做的期货保证金 1,529.06 万元、无法收回的本期期货亏损 694.33 万元。 以上补充内容，公司将在年报全文上网披露稿中进行修改并重新在上海证券交易所网站上披露。 特此公告 海南椰岛（集团）股份有限公司 董事会 2006 年 5 月 23 日