歌华有线(600037)2007年年度报告

北京歌华有线电视网络股份有限公司 600037 2007 年年度报告 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 11 六、公司治理结构 .................................................................... 15 七、股东大会情况简介 ................................................................ 17 八、董事会报告 ...................................................................... 18 九、监事会报告 ...................................................................... 28 十、重要事项 ........................................................................ 29 十一、财务会计报告 .................................................................. 32 十二、备查文件目录 .................................................................. 91 2 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事夏鹏先生因工作原因未能出席董事会会议。 3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张淼，主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）闫维丽声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：北京歌华有线电视网络股份有限公司 公司法定中文名称缩写：歌华有线 公司英文名称：BEIJING GEHUA CATV NETWORK CO.,LTD. 公司英文名称缩写：BGCTV 2、 公司法定代表人：张淼 3、 公司董事会秘书：梁彦军 电话：010-62035573 传真：010-62035573 E-mail：600037@bgctv.com.cn 联系地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 公司证券事务代表：于铁静 电话：010-96196 转 8249 传真：010-62035573 E-mail：110037@bgctv.com.cn 联系地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 4、 公司注册地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 公司办公地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门） 邮政编码：100083 公司国际互联网网址：www.bgctv.com.cn 公司电子信箱：bgctv@bgctv.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：歌华有线 公司 A 股代码：600037 公司其他股票上市交易所：上海证券交易所 公司其他股票简称：歌华转债 公司其他股票代码：110037 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 9 月 29 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1100001090593 公司税务登记号码：地税京字 110108700233649000 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 3 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 354,427,629.22 利润总额 368,862,538.21 归属于上市公司股东的净利润 366,821,944.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 349,977,721.39 经营活动产生的现金流量净额 864,772,022.60 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,651,687.31 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 14,776,333.33 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -158,347.21 其他非经常性损益项目 -425,450.08 合计 16,844,223.35 说明：计入当期损益的政府补助，系 2006 年度、2007 年度收到有线电视数字化整体转换补助专项资 金共计 12,000 万元及“连连通”工程专项资金 2,886 万元在 2007 年度的摊销额。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 2005 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 1,184,915,659.57 1,045,848,484.21 1,045,848,484.21 13.30 895,612,655.40 895,612,655.40 利润总额 368,862,538.21 347,417,379.64 347,287,832.13 6.17 322,035,154.24 321,905,606.73 归属于上市公司股 366,821,944.74 432,716,122.37 432,587,124.21 -15.23 270,600,500.44 270,470,952.93 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 349,977,721.39 431,067,231.38 430,932,245.71 -18.81 271,633,626.24 270,294,443.76 损益的净利润 基本每股收益 0.35 0.42 0.42 -16.67 0.30 0.30 稀释每股收益 0.35 0.42 0.42 -16.67 0.30 0.30 扣除非经常性损益 0.33 0.42 0.42 -21.43 0.30 0.30 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 下降 2.56 个 9.24 11.80 11.79 10.81 10.80 益率（%） 百分点 加权平均净资产收 下降 3.45 个 9.65 13.10 13.10 13.11 13.10 益率（%） 百分点 扣除非经常性损益 下降 2.93 个 后全面摊薄净资产 8.82 11.75 11.75 百分点 10.85 10.80 收益率（%） 扣除非经常性损益 下降 3.85 个 后的加权平均净资 9.20 13.05 13.05 百分点 13.16 13.10 产收益率（%） 4 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动产生的现 864,772,022.60 757,939,220.45 757,939,220.45 14.10 532,456,053.99 532,456,053.99 金流量净额 每股经营活动产生 0.82 1.14 1.14 -28.07 0.90 0.90 的现金流量净额 2006 年末 2005 年末 本年末比上 2007 年末 年末增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 5,031,333,327.97 4,462,939,205.88 4,462,477,300.75 12.74 4,024,533,965.11 4,024,404,417.60 所有者权益（或股东 3,970,186,345.34 3,668,538,318.86 3,667,843,298.41 8.22 2,503,616,264.19 2,503,283,425.02 权益） 归属于上市公司股 3.74 5.54 5.54 -32.49 4.25 4.25 东的每股净资产 说明 1、归属于上市公司股东的净利润比上年度下降的主要原因是:2006 年度本公司收到主管税务机关返还 2004 年度、2005 年度已缴纳企业所得税 86,286,534.23 元所致。 2、每股经营活动产生的现金流量净额、归属于上市公司股东的每股净资产比上年下降的主要原因是： 根据 2006 年度股东大会决议，2007 年实施资本公积金转增股本方案，每 10 股转增 6 股，股本增加所 致。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 可转债 比例 数量 解禁限售股 公积金转股 小计 数量 (%) 新 转股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国 家持 股 2、国 有法 315,507,913 47.62 -17,433,307 178,844,764 161,411,457 476,919,370 44.99 人持 股 3、其 他内 资持 股 其 中： 境内 法人 持股 境内 自然 人持 股 5 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 4、外 资持 股 其 中： 境外 法人 持股 境外 自然 人持 股 有限 售条 件股 315,507,913 47.62 -17,433,307 178,844,764 161,411,457 476,919,370 44.99 份合 计 二、无限售条件流通股份 1、人 民币 347,006,156 52.38 17,433,307 218,704,798 109,553 236,247,658 583,253,814 55.01 普通 股 2、境 内上 市的 外资 股 3、境 外上 市的 外资 股 4、其 他 无限 售条 件流 347,006,156 52.38 17,433,307 218,704,798 109,553 236,247,658 583,253,814 55.01 通股 份合 计 三、 股份 662,514,069 100 0 397,549,562 109,553 397,659,115 1,060,173,184 100 总数 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限售 年末限售股 解除限 股东名称 限售原因 数 售股数 股数 数 售日期 北京北广传 股改限售承 2009 年 媒投资发展 298,074,606 0 178,844,764 476,919,370 诺、2006 年 3月3日 中心 度分配 6 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 北京北青文 5,447,825 5,447,825 0 0 化艺术公司 北京有线全 天电视购物 2007 年 4,358,327 4,358,327 0 0 股改限售承 有限责任公 3月5日 诺 司 北京广播公 4,358,327 4,358,327 0 0 司 北京出版社 3,268,828 3,268,828 0 0 合计 315,507,913 17,433,307 178,844,764 476,919,370 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本公司 12.5 亿元可转换公司债券于 2004 年 5 月 12 日发行，于 2004 年 5 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易，转债期限 5 年。 单位:万元 币种:人民币 股票及其衍生 发行价格 发行数 获准上市交易 交易终止日 发行日期 上市日期 证券的种类 （元） 量 数量 期 可转换公司债 2004 年 5 月 2004 年 5 月 2009 年 5 月 100 125,000 125,000 券 12 日 28 日 11 日 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 ①有限售条件流通股减少、无限售条件流通股增加 17,433,307 股系股权分置改革后四家小非股东 持股解禁数，明细请见上述限售股份变动情况表。 ②公司于 2007 年 5 月 10 日实施每 10 股派 1 元转增 6 股的 2006 年度分配方案，导致股本增加 397,549,562 股。 ③报告期内可转换公司债券转股 109,553 股，导致公司总股本相应增加。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 98,307 前十名股东持股情况 持股比例 报告期 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 内增减 件股份数量 的股份数量 北京北广传媒投资发展中心 国有法人 44.99 476,919,370 476,919,370 中国银行－景顺长城鼎益股 未知 1.69 17,885,259 未知 票型开放式证券投资基金 7 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 交通银行－长城久富核心成 未知 1.06 11,190,000 未知 长股票型证券投资基金(LOF) 北京北青文化艺术公司 国有法人 0.96 10,153,150 中国工商银行－嘉实策略增 未知 0.96 10,145,647 未知 长混合型证券投资基金 中国建设银行－银华核心价 未知 0.89 9,429,646 未知 值优选股票型证券投资基金 中国人寿保险(集团)公司－ 未知 0.85 9,000,000 未知 传统－普通保险产品 中国工商银行－景顺长城精 未知 0.84 8,866,175 未知 选蓝筹股票型证券投资基金 中国农业银行－景顺长城资 未知 0.79 8,427,541 未知 源垄断股票型证券投资基金 中国工商银行－景顺长城新 未知 0.75 8,000,000 未知 兴成长股票型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金 17,885,259 人民币普通股 交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 11,190,000 人民币普通股 北京北青文化艺术公司 10,153,150 人民币普通股 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 10,145,647 人民币普通股 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 9,429,646 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 9,000,000 人民币普通股 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 8,866,175 人民币普通股 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 8,427,541 人民币普通股 中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 8,000,000 人民币普通股 中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 7,268,051 人民币普通股 1、前十名无限售条件的股东与第一大股东北京北广传媒投 资发展中心不存在关联关系。 2、景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金、景顺长城精 选蓝筹股票型证券投资基金、景顺长城资源垄断股票型证 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 券投资基金、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金同属 景顺长城基金管理有限公司。 3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市 公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 情况 序 有限售条件股东 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 名称 可上市交易 数量 交易股份数 时间 量 北京北广传媒投 2009 年 3 月 所持有的公司非流通股份自获得上市流通权 1 476,919,370 476,919,370 资发展中心 3日 之日起三十六个月内不上市交易或转让 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：北京北广传媒投资发展中心 法人代表：马朝军 注册资本：6,000 万元 8 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 成立日期：2003 年 7 月 18 日 主要经营业务或管理活动：投资管理；影视策划；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；组织 文化艺术交流活动（不含演出）；广告设计、制作；承办展览展示活动；广告信息咨询（不含中介服 务）；电脑图文设计、制作；市场调查；网络技术服务；销售百货、五金交电、机械设备、电器设备。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京北广传媒集团 法人代表：马朝军 开办资金：3,000 万元 成立日期：2007 年 3 月 12 日 主要经营业务或管理活动：贯彻执行党中央、国务院及市委、市政府的宣传方针、政策，把握正确的 舆论导向，按照有关规定负责推动本市广播影视新媒体、有线数字付费频道的发展，承担移动电视、 楼宇电视等的编辑制作及播出工作；经市政府授权管理、经营集团的国有资产，并负责其保值增值， 按照统一规划，负责本市有线电视及无线数字电视发射、传输网络的建设、管理、经营等工作；组织 摄制主旋律影视剧；按照干部管理权限和分工，负责集团机关及所属单位的干部管理工作；承担市委、 市政府交办的其他任务。根据[2007 年 3 月 12 日中共北京市委办公厅（通知）（京办字[2007]2 号）] 北京市委、市政府的决定，北京北广传媒集团有限公司变更为北京北广传媒集团，为市委、市政府直 属事业单位。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京北广 北京歌华有线 北京北广传 北京市 100% 传媒投资 44.99% 电视网络股份 媒集团 市政府 发展中心 有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 (三)可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本公司 12.5 亿元可转换公司债券于 2004 年 5 月 12 日发行，于 2004 年 5 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易，转债期限 5 年，转股期为 2004 年 11 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日。《可转债募集说明书》、《发行公告》和《上市公告书》分 别刊登于 2004 年 4 月 30 日和 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 2、本报告期转债持有人情况 公司期末转债持有人数 390 公司前十名转债持有人情况如下： 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%) 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL 900,000 32.21 MARKETS LIMITED 北京市门头沟区农村社会养老保险办 800,000 28.63 公室 9 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 中国人寿保险股份有限公司 97,000 3.47 宋泰都 79,000 2.83 范新田 24,000 0.86 刘静 20,000 0.72 刘丽 20,000 0.72 王学贵 17,000 0.61 王钦莲 16,000 0.57 张素红 14,000 0.50 黄丽琴 14,000 0.50 孙庆俊 14,000 0.50 3、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债券 3,929,000 1,135,000 2,794,000 4、报告期转债累计转股情况 截止本报告期末，已有 1,135,000 元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票，本期转股数 为 109,553 股，累计转股数为 100,742,706 股,累计转股数占转股前公司已发行股份总数的 9.50%；尚 有 2,794,000 元人民币的转债未转股，未转股占转债发行总量的 0.22%。 5、转股价格历次调整情况 （1）公司实施 2003 年年度分红派息方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2004 年 6 月 21 日调整转股价格,调整后的转股价格为 22.42 元(详见 2004 年 6 月 16 日《中国证券报》、 《上 海证券报》)。 （2）公司实施 2004 年中期利润分配方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2004 年 12 月 9 日调整转股价格,调整后的转股价格为 22.12 元(详见 2004 年 12 月 3 日《中国证券报》、 《上 海证券报》)。 （3）公司董事会于 2005 年 6 月 2 日研究决定向下修正转股价格，根据募集说明书转股价格调整 的有关规定,公司于 2005 年 6 月 2 日调整转股价格,调整后的转股价格为 19.91 元(详见 2005 年 6 月 3 日《中国证券报》、《上海证券报》)。 （4）公司实施 2004 年年度分红派息方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2005 年 7 月 4 日调整转股价格,调整后的转股价格为 19.76 元(详见 2005 年 6 月 29 日《中国证券报》、《上 海证券报》)。 （5）公司实施 2005 年中期资本公积金转增股本方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定, 公司于 2005 年 9 月 29 日调整转股价格,调整后的转股价格为 12.35 元(详见 2005 年 9 月 26 日《中国 证券报》、《上海证券报》)。 （6）公司实施 2005 年年度分红派息实施方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 2006 年 6 月 29 日调整转股价格,调整后的转股价格为 12.05 元(详见 2006 年 6 月 23 日《中国证券报》、 《上海证券报》)。 （7）公司实施 2006 年年度分红派息实施方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于 10 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 5 月 10 日调整转股价格,调整后的转股价格为 7.47 元(详见 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》、 《上海证券报》)。 截止本报告期末, 转债的最新转股价格为 7.47 元。 6、转债的担保人 本公司转债的担保人是中国工商银行股份有限公司北京市分行。 7、转债其他情况说明 截至 2006 年 2 月 16 日，歌华转债的流通数量已小于 3000 万元，其余已全部转股，根据有关规定， “歌 华转债”已自 2006 年 3 月 8 日起停止交易。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予 持 授 的股权激励情 有 予 报告期 况 本 是否在股 年 年 的 股 内从公 公 变 东单位或 初 末 限 份 司领取 期 性 年 任期起始日 任期终止日 司 动 可 已 其他关联 姓名 职务 持 持 制 增 的报酬 末 别 龄 期 期 的 原 行 行 行 单位领取 股 股 性 减 总额(万 股 股 因 权 权 权 报酬、津 数 数 股 数 元)（税 票 票 股 数 价 贴 票 前） 市 期 数 量 数 价 权 量 张 淼 董事长 男 43 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 59.90 否 副董事 卢东涛 长、总经 男 45 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 56.99 否 理 马 健 副董事长 男 43 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 50.35 否 贾玉祥 董事 男 58 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 王 建 董事 男 47 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 夏 鹏 董事 男 42 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 石鸿印 董事 男 40 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 孙树公 董事 男 39 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 何公明 董事 男 44 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 胡志鹏 董事 男 43 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 42.36 否 熊澄宇 独立董事 男 53 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 8.00 否 齐二石 独立董事 男 55 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 8.00 否 谢志华 独立董事 男 48 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 8.00 否 王建章 独立董事 男 62 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 8.00 否 孙瑞坤 独立董事 男 44 2006-12-24 2007-12-27 0 0 0 － 8.00 否 孙 杰 独立董事 男 45 2007-12-27 2009-12-23 0 0 0 － 0 否 监事会主 黄广泉 男 54 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 50.35 否 席 监事会副 寒 青 男 60 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 24.57 否 主席 11 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 王 伟 监事 男 42 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 刘洪昆 监事 男 51 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 2.00 是 田 秋 监事 男 44 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 18.86 否 常务副总 王振华 男 54 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 50.35 否 经理 吴瞻民 副总经理 男 54 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 42.36 否 刘春生 副总经理 男 60 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 42.36 否 市场运营 罗小布 男 48 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 33.36 否 总监 何拥军 总工程师 男 46 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 42.36 否 刘 华 副总经理 女 46 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 42.36 否 康朝晖 副总经理 男 42 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 42.36 否 总经理助 王奇之 女 47 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 33.74 否 理 董事会秘 梁彦军 男 36 2006-12-24 2009-12-23 0 0 0 － 39.74 否 书 合计 / / / / / / / 728.37 / / / 说明：孙杰，经 2007 年 12 月 27 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过，被聘任为第三届董 事会独立董事，报告期内未在公司领取报酬。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张 淼,曾于北京市西城区从事宣传工作；曾任北京市委宣传部新闻出版处主任科员、副处长，北 京市委副处级秘书、正处级秘书，北京晚报副总编、常务副总编。 (2)卢东涛,曾任中共北京市委宣传部理论处主任科员，香港上市公司新海康公司发展部经理，中国 保利集团公司监事、处长。 (3)马 健,曾任北京联合大学讲师，国家国有资产管理局行政事业司副处长，华证资产管理有限公司 副总经理，中金丰德投资控股有限公司副总裁。 (4)贾玉祥,北京北广传媒集团党委副书记、纪委书记。曾任北京电视台新闻部主任、副总编辑，北 京北广传媒集团副总经理。 (5)王 建,北京北广传媒集团总经理助理、技术部主任。曾任北京人民广播电台 804 发射台副台长， 北京市广播电视局总工办副主任、科技处处长，北京广播影视集团技术部主任。 (6)夏 鹏,北京北广传媒集团财务总管、财务中心主任。曾任中国对外经济贸易会计学会副会长兼秘 书长、北京广播影视集团财务中心主任。 (7)石鸿印,北京北广传媒集团研究部主任。曾任中国核工业集团公司政研体改部企业改革处副处长、 中央电视台事业发展调研处干部。 (8)孙树公,北京北广传媒集团办公室主任。曾任北京市委宣传部文化处副主任科员、北京电视台干 部、北京广播影视集团宣传管理部业务主管。 (9)何公明,北京北广传媒数字电视有限公司总经理。曾任北京卫生学校团委书记，北京市委宣传部 办公室助理调研员，本公司董事、副总经理 (10)胡志鹏,本公司总会计师。曾任北京隆福大厦股份有限公司证券部经理、副总经理兼总会计师， 北京歌华数据信息多媒体平台股份有限公司财务总监，北京和融投资有限公司董事、总经理，北京歌 华文化发展集团总会计师。 (11)熊澄宇,清华大学教授，清华大学文化产业研究中心主任，新媒体传播研究中心主任；兼任国家 信息化专家咨询委员会委员，多所高校客座教授。 (12)齐二石,天津大学管理学院院长；兼任教育部管理科学与工程专业教育指导委员会主任委员，教 育部学科发展与专业设置专家委员会委员，国家 MPA 专业指导委员会委员，国家 863/CIMS 主题第五届 专家组专家。 (13)谢志华,北京工商大学副校长；兼任中国商业会计学副会长，中国商业经济学会副会长，中国审 计学会常务理事，教育部教学评估专家委员会委员，教育部工商管理学科指导委员会委员，中国社保 12 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 基金理事会专家委员，多所院校和科研机构的专聘教授和科研研究员。 (14)王建章,信息产业部电子科技委副主任，曾任电子工业部综合规划司投资处处长、综合规划司副 司长，信息产业部综合规划司副司长、司长。 (15)孙瑞坤,上海华虹(集团)公司副总裁，曾任国家经济委员会企业政工办主任科员，国家计划委员 会办公厅信息处副处长、新闻办公室副主任，电子工业部部长办秘书、部党组办公室副主任，中国人 民政治协商会议全国委员会秘书局副局级秘书，中国电子学会副秘书长。 (16)孙杰，天津科技大学副教授、管理学教研室主任。 (17)黄广泉,曾任北京市广播电视局音像处副处长、北京市广播电视局音像处处长、本公司董事。 (18)寒青,本公司石景山分公司经理，北京市广播电视学会常务理事。曾任中央民族学院外国语系党 总支书记兼系副主任，石景山区文化文物局副局长，中共北京市石景山区委宣传部副部长兼石景山区 广播电视局局长、石景山区广播电视中心主任。 (19)王伟,北京北广传媒集团党委办公室主任。曾任中共北京市委宣传部干部处副处长、北京有线广 播电视台办公室党办副主任和北京广播影视集团办公室副主任。 (20)刘洪昆,北京有线全天电视购物有限责任公司总经理。曾任二炮后勤部财务助理、劳动人事处参 谋、中国天龙实业公司副总经理。 (21)田秋,本公司副总经济师，证券投资部主任。曾任北京歌华视宽网络技术有限公司董事。 (22)王振华,曾任北京觅子店乡农工商联合公司总经理，北京通县县委宣传部常务副部长，通州区广 播电视局党组副书记、局长，通州区委宣传部副部长，通州区广电中心书记、主任，歌华有线通州分 公司经理。 (23)吴瞻民,曾任北京电视艺术中心制作部副主任、北京市广播电视局计财处副处长、北京广联公司 总经理、北京有线电视台市场部主任。 (24)刘春生,曾任北京市计算机工业总公司人事处副处长、北京市审计局人事处、综合处处长、北京 有线电视网络中心综合部主任。 (25)罗小布,曾任金科集团公司副总裁、上海东方有线网络有限公司副总经理、《北大商业评论》杂 志社副主编、北大管理案例研究中心副主任。 (26)何拥军,曾任西安空军电讯工程学院教师，北京博瑞琪公司卫星通信部经理、通信与经济发展战 略研究所副所长、总裁特别助理，北京邮电大学通信软件工程中心副主任、书记，本公司总经理助理。 (27)刘华,曾任中共北京市委宣传部基层处副处级调研员，北京有线电视台综合部副主任，本公司监 事会召集人、总经理助理。 (28)康朝晖,曾任中共北京市委宣传部干部处副处长，本公司总经理助理。 (29)王奇之,曾任南方证券北京分公司办公室主任、投资银行部经理，南方证券亚运村营业部总经理， 本公司董事会秘书。 （30）梁彦军,曾任中国新闻社记者、北京晚报财经周刊负责人、北京晚报国际新闻部副主任。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 北京有线全天电视购物有 刘洪昆 总经理 2000 年 3 月 1 日 是 限责任公司 在其他单位任职情况 任期 任期 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 起始 终止 取报酬 日期 日期 津贴 张 淼 北京北广传媒集团 副总经理 否 卢东涛 北京北广传媒影视公司 董事 否 贾玉祥 北京北广传媒集团 党委副书记、纪委书记 是 王 建 北京北广传媒集团 总经理助理、技术部主任 是 13 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 夏 鹏 北京北广传媒集团 财务总管、财务中心主任 是 石鸿印 北京北广传媒集团 研究部主任 是 孙树公 北京北广传媒集团 办公室主任 是 何公明 北京北广传媒数字电视有限公司 总经理 是 清华大学 教授 是 熊澄宇 盛大互动娱乐有限公司 独立董事 是 天津大学 管理学院院长 是 齐二石 长春一汽四环汽车股份有限公司 独立董事 是 北京工商大学 副校长 是 京东方科技集团股份有限公司 独立董事 是 沧州明珠塑料股份有限公司 独立董事 是 谢志华 中国航空科技工业股份有限公司 独立董事 是 北京昊华能源股份有限公司 独立董事 浙江中控技术股份有限公司 独立董事 王建章 信息产业部 电子科技委副主任 否 孙瑞坤 上海华虹（集团）公司 副总裁 是 孙 杰 天津科技大学 管理学教研室主任 是 黄广泉 北京京视传媒有限责任公司 董事 否 王 伟 北京北广传媒集团 党委办公室主任 否 涿洲歌华有线电视网络有限公司 董事 否 田 秋 北京歌华有线数字媒体有限公司 董事 否 北京歌华有线数字媒体有限公司 董事长 否 吴瞻民 北京中广网媒信息咨询有限责任公司 董事 否 刘春生 北京视宽新创有限责任公司 董事长 否 康朝晖 北京视宽新创有限责任公司 董事 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬，由董事 会及股东大会依据岗位及职务研究批准决定。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙瑞坤 独立董事 辞职 孙杰 独立董事 经 2007 年第一次临时股东大会审议通过 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,716 人,需承担费用的离退休职工为 10 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 962 14 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 财务人员 69 销售人员 432 技术人员 1,253 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 6 研究生 111 本科 609 专科 1,087 专科以下 903 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的规定，认真落实监管部门 关于公司治理的有关规定，致力于进一步完善公司治理结构，增强公司治理机制的有效性，加强公司 的基础性制度建设和信息披露工作。 1、治理专项活动情况 公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字 [2007]28 号)和北京证监局《关于北京证监局开展辖区上市公司治理等监管工作的通知》(京证公司发 [2007]18 号)的安排, 北京歌华有线电视网络股份有限公司认真组织公司治理自查和评议，积极开展 公司治理专项活动，及时落实相关整改措施。 整改过程中，根据有关规定，结合公司实际情况，公司成立了董事会审计、战略、提名、薪酬与 考核四个专业委员会，制订了《信息披露事务管理制度》、《董事、监事和高级管理人员持股管理办 法》、董事会四个专业委员会实施细则和《合同管理办法》，修订了《公司章程》和《董事会议事规 则》。公司治理整改报告详见 2008 年 1 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易 所网站。 此次公司治理专项活动为全面、彻底的检查公司内控制度的完整性、有效性提供了难得的机会。 在本次专项治理活动中,公司通过对各项制度的梳理、修订,发现了公司存在的一些问题,同时通过整改 使得内部控制体系更加完整、规范、严谨和科学。公司将本着规范运作、严格自律的态度,继续完善各 项治理制度,进一步提高公司治理水平,健全内部控制制度,以维护公司股东利益为目标,保持公司持 续、稳定、健康地发展。 2、股东与股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使股东权利。股东大会的召开和表 决程序规范，历次股东大会均经律师现场见证，并出具法律意见书。 报告期内，根据新修订实施的《公司法》、《证券法》等法律法规，公司修改了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，进一步完善了治理结构。 3、控股股东与上市公司 控股股东严格按照《公司法》要求依法行使权利并承担义务。公司董事会、监事会和内部机构均 独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 4、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求。董事能以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，忠实、诚信、勤勉地履行董 15 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 事职责。 5、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事能够认真履行职 责，依法、独立地对公司经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责合法性、合 规性进行监督。 6、信息披露与透明度 公司按照监管部门的规定，及时、准确、完整、公平地履行信息披露义务，为确保股东的知情权 提供了必要的保障措施。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参 独立董 亲自出席 委托出席 缺席 加董事会 备注 事姓名 （次） （次） （次） 次数 第三届董事会第三次会议书面委托王建章 熊澄宇 11 10 1 0 董事代行表决权 第三届董事会第三次会议书面委托谢志华 齐二石 11 10 1 0 董事代行表决权 第三届董事会第六次会议书面委托齐二石 谢志华 11 9 2 0 董事代行表决权；第三届董事会第十二次会 议书面委托熊澄宇代行表决权 王建章 11 11 0 0 孙瑞坤 10 10 0 0 孙 杰 1 1 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司各位独立董事任职以来，本着对全体股东负责的态度，认真履行法律、法规和《公司章程》 赋予的职责，积极参加报告期内的董事会和股东大会，检查和指导公司经营管理工作，为公司的长远 发展和管理出谋划策，对董事和高级管理人员的人选以及其他议案发表独立意见，在董事会日常工作 及重要决策中尽职尽责，切实维护了公司及全体股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的经营业务，控股股东北京北广传媒投资发展中心未从事与公司相同或相 近的业务。 2、人员方面：公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公司法》和《公司章程》规定的程序，通 过选举或聘任产生的，不存在控股股东干预公司人事任免的情况。 3、资产方面：公司资产独立于控股股东，不曾用资产或信誉为控股股东的债务提供担保，公司对所有 资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系，设有独立的网络建设、运营管理、维护、客服等部门， 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；单独在银行 开设帐户，单独缴纳各项税金。 16 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的经营 目标，董事会根据经营目标完成情况和经营管理的状况对高级管理人员进行考核并奖惩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司致力于建立完善的内部控制体系,公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为 基础，涵盖了财务管理、人事管理、信息管理、网络建设、物资采购、投融资管理、行政管理等整个 经营管理过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司现有内控制度能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表 提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯 彻执行提供保证。公司内部控制制度制定以来，各项制度得到了有效的实施。 2007 年公司内部控制的重点工作是完善和落实。公司进一步加强制度建设和流程再造，2007 年公 司出台、修改并完善了涉及内部稽核审计、财务管理、网络运维、用户管理、信息管理、人力资源管 理等若干项管理规定，各业务部门根据自身业务特点制定并完善了各项业务流程，加强了对制度执行、 流程履行的监督考核力度；开展了对“数字电视推广”、“分配网建设”等公司重点项目的跟踪，同 时，在原有财务制度的基础上，根据业务发展的需要，陆续制定了一系列与财务核算相关的文件和流 程，涉及费用结算、数据业务、数字电视、用户站收费等等方面。这些文件的相继出台，为公司合法 合规运作、控制风险、稳健经营提供了重要的保证。 为适应新的法制环境、经济环境以及公司自身发展的需要，公司将在 2008 年进一步梳理、调整、 完善各项内控制度，提高公司内部控制水平。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 19 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 27 日召开第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 28 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 17 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2007 年是公司巩固基础、整合业务、创新发展的一年。公司以决战奥运、对接消费升级和首都信 息化发展为契机，加速实施战略转型。从模拟传输到数字传输，从网络单一功能到多网功能的开发， 从内容接收的单一方式到差异化选择，公司的经营模式发生了深刻的变化。截至 2007 年底，公司模拟 电视用户 344 万户，较去年同期增长 24 万户。实现营业收入 118,492 万元，比去年同期增加了 13,907 万元，增长了 13.30%，实现利润总额 36,886 万元，较上年同期增加 2145 万元，增长 6.17%，实现归 属于母公司的净利润 36,682 万元，较上年度减少 6,589 万元，下降了 15.23%（如扣除上年度企业所 得税返还因素，则比上年度增长 5.89%）。 2007 年度，为适应公司业务转型和升级，对有线电视数字化试点投入了大量人力、物力和财力， 投入资金形成的固定资产的折旧费用大幅度增加，同时，为了适应有线电视数字化试点的需要，公司 增加了市场人员、维护人员和客户服务人员，相应的人员费用及业务费用有较大幅度增加，但该项目 对公司收入及利润贡献却相对滞后，未能与人员及资金的投入相配比。公司积极开源节流、增收节支， 努力化解业务转型和升级对公司带来的暂时不利影响，实现了营业收入持续较快增长、利润总额有所 增长，不过因去年净利润包含以前年度企业所得税返还原因，今年净利润同比有所下降。 公司通过积极探索、关注行业发展的前景和最新态势，利用数字化的升级机遇，不断调整在社会 服务体系中的定位，巩固公司在社会、家庭文化信息服务方面的独特地位，通过精细化管理保持了相 对稳定的主营利润率，积极拓展数据业务、增值服务、付费电视等业务，构建了全程全网全业务的模 式。 (1)有线电视数字化推广已成规模，实现了和谐转换、平稳过渡 公司在有线电视数字化推广过程中，重视标准和规范，流程日臻完善；坚持推广与营销并行、数 量与质量并重的思路，探索出一条符合北京实际的发展之路，以人性化的推广创造了群众满意、社会 认可的和谐局面，保障了有线电视数字化推广工作平稳、高效地推进和阶段目标的完成。截至 2007 年底，累计推广数字电视用户 120 万户。 模拟转数字后，北京市数字电视用户可以收看到百余套节目和大量的资讯信息，其中“欧洲足球” 付费频道已于 2007 年 8 月下旬启动收费。公司加强市场营销、健全客户服务体系，逐步发挥数字电视 作为家庭多媒体终端的价值，引导用户逐步实现从看电视到用电视的转变，为户均 ARPU 值提升打下基 础。 (2)综合信息化业务稳步增长,积极探索三网融合的业务模式 公司抓住首都信息化发展机遇，充分发挥有线电视网在网络质量、带宽、资费等方面优势，加快 发展银行、政府部门等集团数据业务，成功中标朝阳图像信息系统等信息化项目，新发展了多个政府 专网、金融专网、图像监控专网及企业专网，逐步展示了有线电视网社会信息化平台的作用，为公司 在城区及近远郊综合信息化业务的可持续发展奠定了基础。 创新个人宽带（CM）业务市场模式，改善激励机制，加大推广力度，全年累计发展用户 3 万余户， 截至 2007 年底，个人宽带在线用户 7.6 万户。 (3)推进“十”字战略，内引外联 公司内部以全局观、效率观、科学发展观为导向，整合资源，形成效益最大化；外部依托公司资 源强强联合，强弱搭配、优势互补，形成产业链上的诚信、合作、互利、共赢，投资参股了数字电视 产业链上有自主知识产权的深圳茁壮网络有限责任公司和北京数码视讯股份有限公司。 2、公司面临的机遇和挑战 18 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 (1)2008 年北京奥运会已经临近，本届奥运会的“数字化、高清化”转播，给公司数字化发展带 来新机遇，也对有线电视网的技术品质，运营服务能力提出新的要求，公司将以此为契机，提升社会 影响力、综合服务实力和运营保障水平，保障全网运行和专网传输的顺利进行。 (2)随着北京人均 GDP 的增长，人们在文化娱乐和资讯信息消费方面投入加大，为户均 ARPU 值的 提升带来发展空间和可能，同时也提出了多元化的市场需求。公司积极借鉴国外的成熟的运营模式和 经营思路，为用户提供个性化、人性化的服务。 (3)随着电子信息技术的飞速发展和用户对多种业务需求的与日俱增，“三网融合”已成为趋势。 IPTV、卫星电视等新的传输模式给有线电视网络运营商带来压力与挑战，我公司以“三网融合”为推 动力，以数字电视和数据业务的发展为契机，通过网络技术改造，从网络传输商向多业务品种的运营 商进行战略转型，不断优化数字电视、个人宽带、集团数据业务等的具有较高性价比优势的产品线， 深入挖掘用户资源、网络资源、业务资源，充分发挥数字电视和有线电视网络作为家庭多媒体和社会 信息化平台的作用，应对外部挑战。 (4)公司近年来固定资产规模和业务规模有了快速增长，公司在开源节流方面任重道远，需要巩固 和扩大盈利基础，开辟新市场，发展多业务品种，增加收入来源和发掘利润增长点，争取实现收入来 源的结构性突破。 3、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 利润 上年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 行业 下降 5.27 个百 有线电视 1,184,915,659.57 708,425,536.53 40.21 13.30 24.25 分点 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 1,178,405,758.87 13.23 说明：公司目前的主要业务主要集中于北京地区。 4、主要供应商情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 50,843.48 万元，占年度采购总额的 59.7%。 5、报告期内公司资产发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年末 2006 年末 增减(%) 应收账款 9,802,669.06 4,363,469.20 124.65 预付款项 80,619,684.92 181,495,808.57 -55.58 其他应收款 4,499,616.01 19,947,710.35 -77.44 存货 40,085,628.48 28,644,777.48 39.94 长期股权投资 106,920,792.84 36,573,262.69 192.35 19 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产 1,959,849,253.89 1,339,068,868.15 46.36 工程物资 368,254,489.64 200,699,136.97 83.49 预收款项 375,485,941.64 226,613,406.42 65.69 (1)应收账款：增加的主要原因是公司本报告期出售部分冗余管道，有部分款项尚未结算。 (2)预付款项：本报告期末比上期减少的主要原因是上期预付北京美光房地产公司购房款本期转入固定 资产。 (3)其他应收款：本报告期末比上期减少的主要原因是本期收到广安市中级人民法院退回的投标保证金 2000 万元。 (4)存货：本报告期末增加的主要原因是因为本报告期末维护材料有所增加。 (5)长期股权投资：增加的主要原因是公司 2007 年向深圳市茁壮网络技术有限公司投资 5000 万元及向 北京数码视讯科技股份有限公司投资 2700 万元所致。 (6)固定资产：本期比上期增加主要原因为本期新增用户接收系统、将达到预定可使用状态的房屋从预 付购房款转入固定资产及其他工程完工转固所致 (7)工程物资：增加的主要原因是随着有线电视数字化试点，公司购置的机顶盒等设备有所增加。 (8)预收款项：主要是预收工程建设费、收视费及预收的工程项目款有所增加。 6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年度 2006 年度 增减(%) 资产减值损失 -175,501.55 27,609,243.72 -100.64 营业外收入 14,820,975.46 1,069,471.89 1,285.82 营业外支出 386,066.47 3,939,893.70 -90.20 所得税费用 1,615,283.29 -85,374,311.72 - (1)资产减值损失:本期比上期减少 27,784,745.27 元，减幅 100.64%，主要系 2006 年对以前年度采购 成本较高的机顶盒等资产计提了资产减值准备。2007 年经测算，未发现资产减值情形。 (2)营业外收入:本期比上年增加 13,751,503.57 元 ,增幅 1,285.82%，主要原因是本期摊销有线电视 数字化整体转换补助资金及连连通补贴款所致。 (3)营业外支出: 本期比上年减少 3,553,827.23 元,减幅 90.20%，主要原因是 2006 年公司处置固定资 产净损失所致。 (4)所得税费用: 本期比上年增加 86,989,595.01 元,增幅 1,285.82%，主要原因为 2006 年公司收到主 管税务机关退回以前年度缴纳的企业所得税 86,286,534.23 元。 7、报告期公司的现金流量构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年度 2006 年度 增减金额 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 864,772,022.60 757,939,220.45 106,832,802.15 14.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,079,164,995.62 -552,683,314.85 -526,481,680.77 95.26 筹资活动产生的现金流量净额 -66,473,665.21 -199,495,569.82 133,021,904.61 -66.68 现金及现金等价物净增加额 -280,860,868.93 5,705,935.20 -286,566,804.13 - (1)经营活动现金流量净额增加主要是因为公司经营业务现金流入增加和收到的机顶盒补贴款增加。 20 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 (2)投资活动现金流量净流出增加的主要原因是公司随着有线电视数字化试点等募集资金项目的不断 投入，固定资产购置有较大幅度增加, 本报告期增加向深圳市茁壮网络技术有限公司和北京数码视讯 科技股份有限公司投资 7700 万元。 (3)筹资活动现金流量净流出减少的主要原因是公司本年度分配现金股利比上年度减少所致。 8、公司控股公司及参股公司经营情况 （1）控股子公司经营情况 单位:元 币种:人民币 控股 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 比例 有线电视工程设计、安装；卫星地 面接收设施安装；承接计算机网络 工程；技术开发、技术咨询、技术 服务、技术转让、技术培训；互联 北京视宽新 网信息服务业务（除新闻、出版、 创有线信息 90% 教育、医疗保险、药品、医疗器械 20,000,000 65,669,675.22 3,716,877.13 工程有限责 和 BBS 以外的内容）；法律、法规 任公司 禁止的，不得经营；应经审批的， 未获审批前不得经营；法律、法规 未规定审批的，企业自主选择经营 项目，开展经营活动。 网络技术开发、技术转让、技术培 训；高速数据广播网络信息资源的 北京歌华有 开发；网络服务（电子游艺除外）； 线数字媒体 95% 40,000,000 55,101,075.17 465,765.36 销售安装电子计算机及外部设备； 有限公司 经济信息咨询（中介除外）；互联 网信息服务。 广播电视网络建设开发、经营管理 和维护；广播电视节目收转、传送； 涿州歌华有 广播电视网络信息服务；承办（不 线电视网络 95% 11,800,000 17,671,612.73 635,674.34 含发布）外省市卫星电视节目落地 有限公司 频道在涿州有线电视发布的广告业 务；有线电视器材的租赁和销售。 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 控股 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 比例 影视技术研发；零售影视设备；信息咨询（中介 北京北广传媒移 除外）；利用自有设施发布广告。（该企业 2005 4.49% 100,000,000 319,510,286.20 37,752,837.37 动电视有限公司 年 11 月 28 日前为内资企业，于 2005 年 11 月 28 日变更为外商投资企业。） 有线数字广播影视业务，付费电视频道和有线数 字广播频道的经营和管理，数字电视节目的市场 北京北广传媒数 33.33% 推广及其他信息服务；广播电视技术开发、技术 75,000,000 93,201,764.89 -4,396,337.87 字电视有限公司 转让、技术咨询、技术服务；广播电视信息服务； 销售广播电视设备。 制作、发行动画片、电视综艺、专题片;设计、 制作、代理、发布国内及外商来华广告业务；文 化经纪；法律、行政法规、国务院决定禁止的， 北京京视传媒有 不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应 15% 40,000,000 82,265,724.30 724,201.65 限责任公司 经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机 关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务 院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经 营活动。 21 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 信息咨询（不含中介服务）、网络技术服务、技 北京中广网媒信 术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、影视 14.29% 2,100,000 900,180.44 -480,597.45 息咨询有限公司 策划、电脑图文设计制作；销售电子计算机及外 部设备。 北京北广传媒影 制作、发行电视节目、电视剧；制作动画；软件 10% 30,000,000 58,455,372.22 4,438,273.96 视有限公司 开发；经营演出及经纪业务。 深圳市茁壮网络 电脑软件、网络的技术开发；信息咨询；经营进 20% 13,607,700 139,370,441.98 31,280,382.01 技术有限公司 出口业务；计算机硬件的购销 北京数码视讯科 2.44% 货物进出口、技术进出口、代理进出口 82,000,000 305,972,368.83 72,767,099.91 技股份有限公司 北京水木阳光传 32% 广告发布、广告代理 300,000.00 325,817.79 1,490.59 媒科技有限公司 说明：报告期内，公司全部参股公司中没有投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的。 （二）新年度业务发展计划 公司将以“站在新起点，迎接新挑战，以奥运为契机，实现决胜奥运和提升公司综合实力的双目 标，树歌华品牌”为指导思想，以有线网络为载体，把行业、产业政策紧密地与首都区域实际状况相 结合，将信息技术、国家战略、首都资源和物理网介质融为一体，加速公司转型，厘清主业、整合资 源挑战新领域，继续贯彻执行横向对外扩张、纵向贯通产业链的“十”字战略，努力实现跨区域、跨 领域的双跨目标，争取使公司的经济实力、科技水平、团队素质、市场竞争力等综合实力得到明显提 升。 另外，根据对相关因素进行综合分析后预计，2008 年公司的营业收入仍将保持一定的增长，但考 虑到有线电视数字化试点及以前年度投入部分的累积因素，2008 年的成本费用的增长幅度远远大于营 业收入的增长幅度。不过有线电视数字化试点等相关投入将为巩固、拓展市场，以及公司下一步的业 务发展奠定坚实的基础。 1、网络安全传输保障工作 公司将以奥运保障服务为中心任务，做好全北京市奥运期间赛事和日常正常广播电视节目的传输， 包括模拟、数字、高清以及交互点播等节目的安全传输。 2、新总前端机房和朝阳监控网项目 公司新总前端机房建设基本完成，是公司网络、终端的全面升级和更新。新前端将于 2008 年 5 月投入使用，可以满足如下全网全业务功能：模拟节目传输、数字电视传输、网管中心、奥运专网传 输、奥运监控平台、数字化集成试验平台、指挥高度平台、监控平台。朝阳图像信息管理系统建设是 公司 2008 年重点工作之一，将继续推进这一项目，完成该系统的运行维护体系与机制。 3、加强基础网络优化建设，巩固运营根本 （1）双向网改造工作。加快旧网改造和双向网建设，紧密配合数字电视推广和数据业务开展，完 成新建改建双向网 50 万户。 （2）缆线入地工程。全年计划光缆入地 500 公里，加快完成重点地区和道路的光缆入地工作，特 别是奥运场馆周边等相关地区的管道建设和光缆入地工程。 4、着力建设用户信息管理平台和客户服务平台 进一步完善数字电视用户管理系统，完成模拟和数字电视用户管理系统的融合，完成综合业务客 户服务系统的升级改造，扩容升级客户服务平台，建设好维护调度指挥平台。 5、继续稳步推进数字电视试点工作 2008 年计划完成 70 万户的数字电视推广工作，使数字电视用户累计达到 190 万户。同时构架数 字电视交互应用支撑平台，开展双向试点工作，适度扩大数字电视付费节目的推广力度。 6、积极拓展增值业务 继续加强政府信息化工程的参与力度，细分个人业务网络市场、规范拓展渠道及销售策略，利用 数据广播平台开展多媒体传输业务。 （三）公司发展所需资金及来源情况 22 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 公司将继续综合考虑项目投入产出回报情况、资金需求额度、融资成本等多种因素，充分利用好 自有资金，发挥上市公司的融资功能，通过各种运作手段，不断增强公司的资本实力，为公司和股东 创造价值。 (四)公司投资情况 报告期内公司投资额为 7709.6 万元，比上年增加 7709.6 万元。公司利用自有资金分别出资 5000 万元、2700 万元和 9.6 万元投资参股了深圳市茁壮网络技术有限公司、北京数码视讯科技股份有限公 司和北京水木阳光传媒科技有限公司三家公司。 被投资的公司情况 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 益的比例(%) 电脑软件、网络的技术开发；信息咨询（不含限制项 深圳市茁壮网络技术有 目）。经营进出口业务（具体按深贸进准字第 20% 限公司 [2001]1451 号资格证书办理）和计算机硬件的购销。 货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政 法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法 北京数码视讯科技股份 规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并 2.44% 有限公司 经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行 政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项 目开展经营活动。 代理、发布广告；法律、行政法规、国务院决定禁止 的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应 北京水木阳光传媒科技 经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登 32% 有限公司 记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未 规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 1、公司第一次募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2000］186 号文核准，公司于 2001 年 1 月 4 日在上海证 券交易所上网定价发行 A 股 8000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 15.50 元，共募集资金 124,000 万元，扣除发行费用 3,500 万元后，实际募集资金 120,500 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，已使用前 次募集资金 109,672 万元,占前次募集资金的 91.01%。尚有 10,828 万元募集资金未使用，未使用的募 集资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。 尚未完成的募集资金项目及原因如下： 单位:万元 币种:人民币 序 拟投入 是否变 实际投 是否符合 是否符合 承诺项目名称 项目进度 预计收益 实际收益 号 金额 更项目 入金额 计划进度 预计收益 北京有线广播电 1 100,091 否 93,190 93.11% 10% 25.52% 否 是 视光缆网络工程 宽带社区网络二 2 12,485 是 8,013 64.18% 23.63% -3.89% 否 否 期工程 说明： ①该项目总投资为 124,600 万元，至公司上市前已完成 24,509 万元，计划使用募集资金 100,091 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，项目共计投入募集资金 93,190 万元，尚有 6,901 万元募集资金未使 用。该项目 2007 年共实现营业利润 23,786 万元，投资利润率为 25.52％，收益情况较好。尚未使用 23 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 的募集资金用途为修建业务综合楼，未达到计划进度的主要原因为：经 2003 年 6 月 12 日召开的 2002 年度股东大会决议，公司终止了与北京广播影视集团的联建协议，公司近年来对新的备选方案一直在 进行比较分析和商洽，经 2006 年 6 月 3 日召开的 2005 年度股东大会审议通过，公司购置北京市东城 区正阳大厦（现改名为歌华大厦）部分楼层商用写字楼。相关公告刊登在 2003 年 6 月 13 日及 2006 年 6 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 ②该项目为经 2002 年第一次临时股东大会审议通过的变更募集资金投资项目，计划投资金额 12,485 万元。截止 2007 年 12 月 31 日,实际投入募集资金 8,013 万元，2007 年亏损 425 万元，未达到 计划进度和收益。主要原因为：目前，北京宽带市场竞争激烈，各宽带运营商相继调低资费价格，公 司根据目前宽带市场的实际情况，适当放缓了宽带社区网络的建设进度，在提高已建成的宽带社区网 络的入网率，充分发挥现有资源使用效益的基础上，再加快社区宽带网络的建设进度。相关公告刊登 在 2002 年 3 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。 2、第二次募集资金使用情况 公司 2004 年通过发行可转换公司债券募集资金 125,000 万元人民币，根据发行可转换公司债券募 集说明书披露的资料，扣除发行费用后的投资金额为 120,520 万元，截止 2007 年 12 月 31 日已累计使 用 90,596.98 万元人民币，其中本年度已使用 50,219.67 万元人民币，尚未使用 29,923.02 万元人民 币，尚未使用募集资金存放于公司开立的募集资金专用账户中。 第二次募集资金总体使用情况的说明： 单位:万元 币种:人民币 序 是否变 实际投入金 项目 预计 实际 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 号 更项目 额 进度 收益 收益 计划进度 预计收益 朝阳区有线数字电视 一 传输系统 19,790.91 否 18,491.36 93.43% 否（注 1） 注2 东城区、西城区有线数 二 字电视传输系统 18,853.31 否 15,512.16 82.28% 否（注 1） 注2 丰台区有线数字电视 三 传输系统 17,370.62 否 14,240.10 81.98% 否（注 1） 注2 海淀区有线数字电视 四 传输系统 20,003.72 否 16,580.88 82.89% 否（注 1） 注2 石景山区有线数字电 五 视传输系统 6,676.19 否 5,316.50 79.63% 否（注 1） 注2 崇文区、宣武区有线数 六 字电视传输系统 15,283.67 否 12,777.46 83.60% 否（注 1） 注2 北京歌华有线数字电 七 视媒体中心 10,612.03 否 7,084.74 66.76% 否（注 1） 注2 北京歌华有线数字电 八 视用户信息中心 9,529.51 否 593.78 6.23% 否（注 1） 注2 九 补充流动资金 2,400 合计 120,520 90,596.98 75.17% 注 1：有关项目进度的说明 广播影视科技发展“十五”计划和 2010 年远景规划提出了“在十五期间数字化、网络化的用户要 达到 3000 万户”的目标，明确了数字电视的产业发展方向；国家广电总局则于 2001 年 11 月启动了全 国数字有线电视实验。为适应产业发展变化，结合北京市“十五”时期广播影视事业发展规划，同时 为应对潜在的 IPTV 和卫星电视的竞争，确保奥运期间的数字化播出，公司未雨绸缪，前瞻性地确定了 以“发展数字电视，进行产业升级”作为公司未来的发展方向。公司在项目实施过程中，国家数字电 视产业政策进行了相应的变化与调整，数字化推广时间后移，为此公司本着审慎的原则，根据实际情 况调整了投资节奏和进度，因此在项目进度上与原计划有所差异。 注 2：有关预期收益的说明 24 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 ①目前国家广电总局对有线电视数字化采取了“整体转换”的推广方式，与公司设立募集说明书 时的产业政策环境有所不同。 ②由于项目整体进度与原计划有差异，而且由于数字电视市场要素尚不完整，国内付费电视尚处 于培育期，公司募集资金项目所产生的收益相应滞后。 ③数字电视项目的投入，为公司有线电视用户的增长、缴费率的提高、数据增值业务的拓展以及 数字电视用户管理系统的开发使用等方面带来了积极的促进作用，也为将来的业务发展打下了坚实的 基础。 ④公司积极争取相关优惠政策和资金支持，争取到了 2004-2008 年的五年企业所得税减免的政策 支持并获得政府有关部门给予的有线电视数字化整体转换试点机顶盒补助资金 1.2 亿。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后项 变更后的项 对应原承诺项 实际投入 产生收益 是否符合计 是否符合预 目拟投入 预计收益 目名称 目名称 金额 情况 划进度 计收益 金额 电视网络技术 宽带社区网 研究中心、双 12,485 8,013 23.63% -3.89% 否 否 络二期工程 向数字微波数 据网等 合计 / 12,485 8,013 23.63% -3.89% / / (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 27 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议，审议《2006 年度总经理工 作报告》、《2006 年度董事会报告》、《2006 年度财务决算报告》、《2006 年年度报告正文及摘要》、 《2006 年度利润分配预案》、《关于续聘北京京都会计师事务所为公司 2007 年度财务审计机构及支 付 2006 年度财务审计费用的议案》、《关于调整董事津贴的议案》、《关于公司高管人员年终奖励的 议案》、 《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 29 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 19 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议，审议《公司 2007 年第一季 度报告正文及全文》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 6 月 11 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，审议《关于购买多业务营业 展示大厅的议案》、《北京歌华有线电视网络股份有限公司治理专项报告》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 28 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，审议《北京歌华有线电视网 络股份有限公司信息披露事务管理制度》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 （5）公司于 2007 年 8 月 16 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，审议《关于执行新〈企业会 计准则〉体系和变更会计政策的议案》、《公司 2007 年半年度报告全文及摘要》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 9 月 21 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，审议《关于授权公司经营层 投资参股深圳市茁壮网络技术有限公司的议案》。决议公告刊登在 2007 年 9 月 24 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （7）公司于 2007 年 10 月 15 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，审议《关于授权公司管理 层与 LGI 开展业务合作的议案》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券 25 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 报》。 （8）公司于 2007 年 10 月 29 日召开第三届董事会第九次会议董事会会议，审议《公司 2007 年第三季 度报告正文及全文》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 11 月 13 日召开第三届董事会第十次会议董事会会议，审议《董事、监事和高级 管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》。决议公告 刊登在 2007 年 11 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）公司于 2007 年 12 月 6 日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议，审议《关于审议董事会 四个专业委员会实施细则的议案》、《关于孙瑞坤先生辞去独立董事的议案》、《关于选举孙杰先生 为公司独立董事的议案》、《关于授权公司经营层投资参股北京数码视讯科技股份有限公司的议案》、 《关于修改〈公司章程〉的议案》、《关于授权公司经营层开展建立企业年金工作的议案》、《关于 召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 8 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 （11）公司于 2007 年 12 月 27 日召开第三届董事会第十二次会议董事会会议，审议《关于成立董事会 战略委员会的议案》、《关于成立董事会审计委员会的议案》、《关于成立董事会薪酬与考核委员会 的议案》、《关于成立董事会提名委员会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2006 年度股东大会决议，公司进行了分红派息及公积金转增股本工作，以 2007 年 5 月 9 日股权登记日总股本 662,582,603 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派 发现金红利 66,258,260.30 元；公积金每 10 股转增 6 股，共计转增股本 397,549,562 股。相关公告刊 登于 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会由谢志华先生、孙杰先生、卢东涛先生三人组成，其中独立董事谢志华 先生任主任委员。 按照中国证监会的要求，董事会审计委员在 2007 年财务报表的编制和审计过程中，认真履行了监 督、核查职能。 年审注册会计师进场前，审计委员会于 2008 年 2 月 5 日初步审阅了公司出具的 2007 年年度财务 报表，同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工作。 2008 年 4 月 1 日审计委员会对会计师事务所发出了关于 2007 年度财务报告审计工作的督促函。 在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，2008 年 4 月 11 日在年审注册会计师出 具初步意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务报表，听取会计师对公司 2007 年度审计 工作的汇报，查阅会计师工作底稿，了解审计程序，与会计师就新会计准则执行情况的具体问题进行 了交流和沟通，对年度审计工作起到有效的核查和监督作用。审计委员会认为：年审注册会计师出具 的初步审计意见反映了公司 2007 年财务状况、经营成果和现金流量。同意以京都会计师事务所初步审 定的 2007 年年度财务报表为基础编制公司 2007 年年度报告，并提交董事会审议。同时还向董事会提 交了京都会计师事务所的审计工作总结和续聘京都会计师事务所负责公司 2008 年审计工作的决议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的薪酬与考核委员会由王建章先生、齐二石先生、胡志鹏先生三人组成，其中独立董 事王建章先生任主任委员。 公司薪酬与考核委员会审查了公司的薪酬政策与方案，认为公司在 2007 年年度报告中披露的董 事、监事和高级管理人员的薪酬信息真实、准确、完整，与公司的薪酬制度相符合。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 2007 年度不分配不转增。 26 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 (八)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计确认，本公司 2007 年度实现归属于母公司股东净利润 为 366,821,944.74 元，根据《公司法》、《公司章程》按母公司净利润 366,699,591.28 元的 10％提 取法定盈余公积金为 36,669,959.13 元，加上年初未分配利润 593,257,347.54 元，扣除 2006 年度现 金红利分配 66,258,260.30 元，2007 年可供全体股东分配的利润为 857,151,072.85 元。 根据公司目前实际经营情况，为了确保公司长期稳定发展和当前业务发展需要，积极拓展信息业 务、开展有线电视数字化推广及优化网络建设，公司董事会拟定本年度不进行利润分配，不以资本公 积金转增股本，未分配利润 857,151,072.85 元转入下一年度。 (九)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 截止本报告期末，公司负债总额 105,837.51 万元，资产负债率为 21.04%，资信情况良好，具有 较强的偿债能力。 还债现金安排：公司发行的可转换公司的期限为五年，即自 2004 年 5 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日。截止本报告期末，可转换公司债券面值余额 279.4 万元。如果出现满足可转换公司债券募集说明 书中披露的回售与赎回条款及到期还本付息的情形，公司可通过自有资金来支付债券持有人的本金和 利息。 27 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 27 日，公司召开了第三届监事会第二次会议,审议通过了如下决议：（1）《2006 年年 度报告正文及摘要》；（2）《2006 年度财务决算报告》；（3）《2006 年度监事会报告》；（4）《关 于调整监事津贴的议案》。 2、2007 年 4 月 19 日，公司召开了第三届监事会第三次会议,审议通过了《公司 2007 年第一季度报告 正文及全文》。 3、2007 年 8 月 16 日，公司召开了第三届监事会第四次会议,审议通过了《公司 2007 年半年度报告全 文及摘要》 4、2007 年 10 月 29 日，公司召开了第三届监事会第五次会议,审议通过了《公司 2007 年第三季度报 告正文及全文》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据有关法律、法规和《公司章程》的相关规定,对公司依法经营情况、公司决策程序 和高管人员履职情况进行了监督，监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及有 关法律法规规范运作，严格执行股东大会的各项决议，建立了内部控制制度，完善了内部管理，决策 程序符合法律法规的要求，公司董事及高级管理人员在履行职责时，忠于职守，秉公办事，履行诚信 勤勉义务，没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权而损害公司和股东权益的行 为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司年度报告、半年度报告和季度报 告。通过对公司财务报告的检查，监事会认为：公司财务制度完善、管理规范，财务报告客观、真实 地反映了公司财务状况和经营成果，利润分配方案符合公司实际。北京京都会计师事务所有限责任公 司出具的审计报告客观公正，符合公司实际。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经核查，公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更，使用正 常。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与北京美光房地产开发有限公司的关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理， 没有损害公司和股东利益。 28 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 资产、股权转让的重大关联交易 2007 年 6 月 11 日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于购买多业务营业展示大厅的议 案》，公司与北京美光房地产开发有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团）（下称“美 光房产”）签定的购房合同，公司利用首次募集资金购买美光房产开发的位于北京市二环内东城区东 直门内北小街青龙胡同 1 号的歌华大厦一层 328.73 平方米的临街商业用房，作为公司多业务营业展示 大厅。参考市场价格确定交易价格，成交价低于市场价，每平米为 37,000 元，总价为 12,163,010.00 元。决议公告刊登于 2007 年 6 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券所网站。 关联交易未结算金额： 关联方名称 账户性质 2007.12.31 比例% 2006.12.31 比例% 北京美光房地产开发有限公司 预付账款 11,554,859.50 14.33 130,393,464.00 75.65 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 29 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 所持有的公司非流通股份自获得上市流通权 北京北广传媒投资发展中心 严格履行承诺 之日起三十六个月内不上市交易或转让 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，公司现聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 报告期内，本公司发行可转换公司债券的担保人的盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。 (十五)信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 《中国证券报》B08 版 http://www.sse 关于股份变动情况的公告 2007 年 1 月 5 日 《上海证券报》D24 版 .com.cn，在“上 《中国证券报》D005 版 市公司资料检 有限售条件的流通股上市公告 2007 年 2 月 27 日 《上海证券报》D6 版 索”中输入 《中国证券报》C005 版 “600037”可查 2006 年度报告及摘要 2007 年 3 月 29 日 《上海证券报》D16 版 询 《中国证券报》C008 版 关于股份变动情况的公告 2007 年 4 月 3 日 《上海证券报》D41 版 2007 年第一季度报告、2006 年度股东 《中国证券报》C040 版 2007 年 4 月 20 日 大会决议公告 《上海证券报》D72 版 《中国证券报》C032 版 关于 2006 年度分配实施提示性公告 2007 年 4 月 23 日 《上海证券报》A30 版 2006 年度分红派息及公积金转增股本 《中国证券报》C009 版 实施公告、可转换公司债券转股价格 2007 年 4 月 27 日 《上海证券报》D89 版 调整特别提示公告 关于可转换公司债券 2006 年付息公 《中国证券报》A05 版 2007 年 5 月 9 日 告 《上海证券报》D11 版 《中国证券报》C005 版 关于股票交易异常波动的公告 2007 年 5 月 17 日 《上海证券报》D8 版 第三届董事会第四次会议决议公告、 《中国证券报》C008 版 关联交易公告、关于设立“上市公司 2007 年 6 月 12 日 《上海证券报》D11 版 治理专项活动”互动平台的公告 30 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 歌华有线与海尔集团开展战略合作及 《中国证券报》C004 版 签署数字电视机顶盒安装服务合同的 2007 年 6 月 14 日 《上海证券报》D9 版 公告 第三届董事会第五次会议决议公告、 《中国证券报》C012 版 关于公司治理专项报告的公告、公司 2007 年 6 月 29 日 《上海证券报》D16 版 治理专项报告 《中国证券报》A04 版 关于股份变动情况的公告 2007 年 7 月 3 日 《上海证券报》D24 版 第三届董事会第六次会议决议公告、 《中国证券报》D061 版 2007 年 8 月 17 日 2007 半年度报告 《上海证券报》D33 版 《中国证券报》B08 版 重大工程中标公告 2007 年 8 月 28 日 《上海证券报》D158 版 关于收到有线电视数字化整体转换专 《中国证券报》D009 版 2007 年 9 月 20 日 项补助资金的公告 《上海证券报》D11 版 第三届董事会第七次会议决议公告、 《中国证券报》D005 版 2007 年 9 月 24 日 歌华有线对外投资公告 《上海证券报》A17 版 《中国证券报》B08 版 关于股份变动情况的公告 2007 年 10 月 9 日 《上海证券报》D14 版 第三届董事会第八次会议决议公告、 《中国证券报》D008 版 歌华有线与 LGI 和 PRCVP 签署成立合 2007 年 10 月 18 日 《上海证券报》D28 版 资企业框架协议的公告 《中国证券报》D024 版 2007 年第三季度报告 2007 年 10 月 30 日 《上海证券报》D35 版 《中国证券报》D004 版 第三届董事会第十次会议决议公告 2007 年 11 月 14 日 《上海证券报》D11 版 第三届董事会第十一次会议决议公告 《中国证券报》C008 版 暨召开 2007 年第一次临时股东大会 2007 年 12 月 8 日 《上海证券报》22 版 的通知 《中国证券报》D016 版 2007 年第一次临时股东大会决议公告 2007 年 12 月 28 日 《上海证券报》D32 版 《中国证券报》C009 版 第三届董事会第十二次会议决议公告 2007 年 12 月 29 日 《上海证券报》27 版 31 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 北京京都审字(2008)第 0185 号 北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称歌华有线公司）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流 量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是歌华有线公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，歌华有线公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了歌华有线公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 苏金其、陈雯 中国 北京 2008 年 4 月 22 日 32 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 1,977,001,909.39 2,256,874,968.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、2 9,802,669.06 4,363,469.20 预付款项 八、3 80,619,684.92 181,495,808.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 4,499,616.01 19,947,710.35 买入返售金融资产 存货 八、5 40,085,628.48 28,644,777.48 一年内到期的非流动资产 625,796.25 176,767.50 其他流动资产 流动资产合计 2,112,635,304.11 2,491,503,501.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、6 106,920,792.84 36,573,262.69 投资性房地产 八、7 186,398.66 固定资产 八、8 1,959,849,253.89 1,339,068,868.15 在建工程 八、9 457,223,546.28 372,304,244.46 工程物资 八、10 368,254,489.64 200,699,136.97 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 15,539,956.15 12,914,277.65 开发支出 商誉 八、12 1,295,475.11 1,295,475.11 长期待摊费用 八、13 9,386,507.00 8,569,315.42 递延所得税资产 八、14 41,604.29 11,124.01 其他非流动资产 非流动资产合计 2,918,698,023.86 1,971,435,704.46 资产总计 5,031,333,327.97 4,462,939,205.88 33 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、16 132,515,923.18 130,443,376.15 预收款项 八、17 375,485,941.64 226,613,406.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、18 89,094,952.19 70,608,450.37 应交税费 八、19 -1,969,763.10 -4,421,454.65 应付利息 应付股利 八、20 5,331,626.11 5,331,626.11 其他应付款 八、21 66,990,888.91 61,354,696.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 667,449,568.93 489,930,101.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 八、22 2,778,733.47 3,743,510.57 长期应付款 专项应付款 八、23 48,859,105.00 38,577,255.00 预计负债 递延所得税负债 八、24 28,980.00 其他非流动负债 八、25 339,258,676.93 259,652,386.00 非流动负债合计 390,925,495.40 301,973,151.57 负债合计 1,058,375,064.33 791,903,252.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、26 1,060,173,184.00 662,514,069.00 资本公积 八、27 1,725,380,379.30 2,121,955,152.26 减：库存股 盈余公积 八、28 327,481,709.19 290,811,750.06 一般风险准备 未分配利润 八、29 857,151,072.85 593,257,347.54 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,970,186,345.34 3,668,538,318.86 少数股东权益 八、30 2,771,918.30 2,497,634.20 所有者权益合计 3,972,958,263.64 3,671,035,953.07 负债和所有者权益总计 5,031,333,327.97 4,462,939,205.88 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 34 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 1,909,047,455.29 2,200,316,872.75 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、2 11,074,861.33 4,162,792.15 预付款项 八、3 78,570,821.60 180,045,604.74 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 4,193,137.34 19,869,481.52 存货 八、5 21,675,604.11 13,345,792.40 一年内到期的非流动资产 625,796.25 176,767.50 其他流动资产 流动资产合计 2,025,187,675.92 2,417,917,311.06 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、6 175,330,792.84 99,983,262.69 投资性房地产 八、7 186,398.66 固定资产 八、8 1,946,554,473.34 1,327,275,924.84 在建工程 八、9 457,070,216.30 372,771,679.72 工程物资 八、10 366,449,599.37 199,097,666.82 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 14,284,006.01 11,464,165.95 开发支出 商誉 八、12 长期待摊费用 八、13 9,386,507.00 8,569,315.42 递延所得税资产 八、14 其他非流动资产 非流动资产合计 2,969,261,993.52 2,019,162,015.44 资产总计 4,994,449,669.44 4,437,079,326.50 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、16 121,473,389.47 124,960,143.95 预收款项 八、17 351,823,191.81 211,595,700.32 应付职工薪酬 八、18 86,434,373.45 67,739,189.79 应交税费 八、19 -3,380,977.74 -5,527,796.10 应付利息 35 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 应付股利 八、20 5,331,626.11 5,331,626.11 其他应付款 八、21 67,633,465.86 57,402,031.80 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 629,315,068.96 461,500,895.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 八、22 2,778,733.47 3,743,510.57 长期应付款 专项应付款 八、23 47,359,105.00 37,577,255.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八、25 338,415,549.93 259,202,126.00 非流动负债合计 388,553,388.40 300,522,891.57 负债合计 1,017,868,457.36 762,023,787.44 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、26 1,060,173,184.00 662,514,069.00 资本公积 八、27 1,725,295,330.15 2,121,870,103.11 减：库存股 盈余公积 八、28 327,481,709.19 290,811,750.06 未分配利润 八、29 863,630,988.74 599,859,616.89 所有者权益（或股东权益）合计 3,976,581,212.08 3,675,055,539.06 负债和所有者权益（或股东权益） 4,994,449,669.44 4,437,079,326.50 总计 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 36 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,184,915,659.57 1,045,848,484.21 其中：营业收入 八、31 1,184,915,659.57 1,045,848,484.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 832,405,454.90 698,225,296.53 其中：营业成本 708,425,536.53 570,144,946.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、32 40,926,649.92 34,426,986.58 销售费用 51,318,491.11 42,904,242.00 管理费用 65,219,753.67 56,402,116.24 财务费用 八、33 -33,309,474.78 -33,262,238.87 资产减值损失 八、34 -175,501.55 27,609,243.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、35 1,917,424.55 2,664,613.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,748,469.85 -1,727,175.79 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 354,427,629.22 350,287,801.45 加：营业外收入 八、36 14,820,975.46 1,069,471.89 减：营业外支出 八、38 386,066.47 3,939,893.70 其中：非流动资产处置损失 215,549.47 3,705,740.89 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 368,862,538.21 347,417,379.64 减：所得税费用 八、39 1,615,283.29 -85,374,311.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 367,247,254.92 432,791,691.36 归属于母公司所有者的净利润 366,821,944.74 432,716,122.37 少数股东损益 425,310.18 75,568.99 六、每股收益： （一）基本每股收益 八、40 0.35 0.42 （二）稀释每股收益 八、40 0.35 0.42 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 37 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、31 1,162,517,800.98 1,031,205,669.63 减：营业成本 691,745,067.90 559,897,397.47 营业税金及附加 八、32 39,203,666.78 32,710,430.67 销售费用 51,148,702.41 42,552,603.49 管理费用 61,021,848.59 53,423,607.95 财务费用 八、33 -32,552,206.71 -32,562,443.40 资产减值损失 八、34 -187,385.39 27,603,890.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、35 126,991.36 2,664,613.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,748,469.85 -1,727,175.79 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 352,265,098.76 350,244,796.82 加：营业外收入 八、36 14,807,784.40 707,958.57 减：营业外支出 八、38 373,291.88 3,924,790.89 其中：非流动资产处置净损失 213,794.88 3,705,740.89 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 366,699,591.28 347,027,964.50 减：所得税费用 八、39 -86,399,330.21 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 366,699,591.28 433,427,294.71 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,247,217,641.80 1,077,539,676.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 36,711.40 94,150,424.58 38 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 收到其他与经营活动有关的现金 八、41 148,937,473.82 90,651,491.92 经营活动现金流入小计 1,396,191,827.02 1,262,341,592.78 购买商品、接受劳务支付的现金 246,521,018.85 220,059,775.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 198,761,263.57 150,640,247.09 支付的各项税费 43,572,387.46 67,989,178.14 支付其他与经营活动有关的现金 八、42 42,565,134.54 65,713,171.26 经营活动现金流出小计 531,419,804.42 504,402,372.33 经营活动产生的现金流量净额 864,772,022.60 757,939,220.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,149,668.00 13,182,620.00 取得投资收益收到的现金 516,226.40 50,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 59,180.60 62,960.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、43 33,659,308.62 34,318,995.37 投资活动现金流入小计 42,384,383.62 47,614,575.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,038,683,479.24 600,297,890.22 投资支付的现金 82,865,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,121,549,379.24 600,297,890.22 投资活动产生的现金流量净额 -1,079,164,995.62 -552,683,314.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,467,787.39 199,066,775.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八、44 5,877.82 428,794.03 筹资活动现金流出小计 66,473,665.21 199,495,569.82 筹资活动产生的现金流量净额 -66,473,665.21 -199,495,569.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,769.30 -54,400.58 五、现金及现金等价物净增加额 -280,860,868.93 5,705,935.20 加：期初现金及现金等价物余额 2,255,874,778.32 2,250,168,843.12 六、期末现金及现金等价物余额 1,975,013,909.39 2,255,874,778.32 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 39 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,211,539,585.92 1,057,128,671.52 收到的税费返还 94,150,424.58 收到其他与经营活动有关的现金 148,338,175.04 88,827,965.62 经营活动现金流入小计 1,359,877,760.96 1,240,107,061.72 购买商品、接受劳务支付的现金 213,525,014.46 214,787,555.18 支付给职工以及为职工支付的现金 188,665,170.37 139,836,315.78 支付的各项税费 39,712,928.83 65,340,060.31 支付其他与经营活动有关的现金 40,430,605.23 63,746,110.77 经营活动现金流出小计 482,333,718.89 483,710,042.04 经营活动产生的现金流量净额 877,544,042.07 756,397,019.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,182,620.00 取得投资收益收到的现金 1,875,461.21 50,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 39,480.60 50,960.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 32,903,961.81 33,616,307.55 投资活动现金流入小计 34,818,903.62 46,899,887.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,061,266,534.03 601,178,506.52 投资支付的现金 77,096,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,138,362,534.03 601,178,506.52 投资活动产生的现金流量净额 -1,103,543,630.41 -554,278,618.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,316,761.30 198,746,086.00 支付其他与筹资活动有关的现金 5,877.82 428,794.03 筹资活动现金流出小计 66,322,639.12 199,174,880.03 筹资活动产生的现金流量净额 -66,322,639.12 -199,174,880.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -54,400.58 五、现金及现金等价物净增加额 -292,322,227.46 2,889,120.10 加：期初现金及现金等价物余额 2,199,381,682.75 2,196,492,562.65 六、期末现金及现金等价物余额 1,907,059,455.29 2,199,381,682.75 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 40 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减 般 ： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 662,514,069.00 2,122,530,876.18 291,714,228.23 591,084,125.00 3,667,843,298.41 加：会计政策变更 -575,723.92 -902,478.17 2,173,222.54 2,497,634.21 3,192,654.66 前期差错更正 二、本年年初余额 662,514,069.00 2,121,955,152.26 290,811,750.06 593,257,347.54 2,497,634.21 3,671,035,953.07 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 397,659,115.00 -396,574,772.96 36,669,959.13 263,893,725.31 274,284.09 301,922,310.57 （一）净利润 366,821,944.74 425,310.18 367,247,254.92 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 366,821,944.74 425,310.18 367,247,254.92 （三）所有者投入 和减少资本 109,553.00 974,789.04 1,084,342.04 1．所有者投入资本 109,553.00 109,553.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 974,789.04 974,789.04 -102,928,219.4 （四）利润分配 36,669,959.13 3 -151,026.09 -66,409,286.39 1．提取盈余公积 36,669,959.13 -36,669,959.13 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -66,258,260.30 -151,026.09 -66,409,286.39 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 397,549,562.00 -397,549,562.00 1．资本公积转增资 397,549,562.00 -397,549,562.00 41 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 1,060,173,184.00 1,725,380,379.30 327,481,709.19 857,151,072.85 2,771,918.30 3,972,958,263.64 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东权 实收资本(或股 风 其 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 本) 险 他 股 准 备 一、上年年 末余额 588,721,058.00 1,265,834,268.00 248,223,787.99 400,504,311.03 2,503,283,425.02 加：会计政 策变更 -808,907.04 -754,767.90 1,896,514.11 2,422,065.22 2,754,904.39 前期差错更 正 二、本年年 初余额 588,721,058.00 1,265,025,360.96 247,469,020.09 402,400,825.14 2,422,065.22 2,506,038,329.41 三、本年增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） 73,793,011.00 856,929,791.30 43,342,729.97 190,856,522.40 75,568.99 1,164,997,623.66 （一）净利 润 432,716,122.37 75,568.99 432,791,691.36 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 计 432,716,122.37 75,568.99 432,791,691.36 42 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所有 者投入和减 少资本 73,793,011.00 856,929,791.30 930,722,802.30 1．所有者投 入资本 73,793,011.00 73,793,011.00 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 856,929,791.30 856,929,791.30 （四）利润 分配 43,342,729.97 -241,859,599.97 -198,516,870.00 1．提取盈余 公积 43,342,729.97 -43,342,729.97 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 -198,516,870.00 -198,516,870.00 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 末余额 662,514,069.00 2,121,955,152.26 290,811,750.06 593,257,347.54 2,497,634.21 3,671,035,953.07 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 43 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 662,514,069.00 2,122,530,876.18 291,714,228.23 604,208,083.45 3,680,967,256.86 加：会计政策变更 -660,773.07 -902,478.17 -4,348,466.56 -5,911,717.80 前期差错更正 二、本年年初余额 662,514,069.00 2,121,870,103.11 290,811,750.06 599,859,616.89 3,675,055,539.06 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） 397,659,115.00 -396,574,772.96 36,669,959.13 263,771,371.85 301,525,673.02 （一）净利润 366,699,591.28 366,699,591.28 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 366,699,591.28 366,699,591.28 （三）所有者投入和减少资本 109,553.00 974,789.04 1,084,342.04 1．所有者投入资本 109,553.00 109,553.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 974,789.04 974,789.04 （四）利润分配 36,669,959.13 -102,928,219.43 -66,258,260.30 1．提取盈余公积 36,669,959.13 -36,669,959.13 2．对所有者（或股东）的分 配 -66,258,260.30 -66,258,260.30 3．其他 （五）所有者权益内部结转 397,549,562.00 -397,549,562.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 397,549,562.00 -397,549,562.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,060,173,184.00 1,725,295,330.15 327,481,709.19 863,630,988.74 3,976,581,212.08 44 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 588,721,058.00 1,265,834,268.00 248,223,787.99 411,310,991.26 2,514,090,105.25 加：会计政策变更 -893,956.19 -754,767.90 -3,019,074.11 -4,667,798.20 前期差错更正 二、本年年初余额 588,721,058.00 1,264,940,311.81 247,469,020.09 408,291,917.15 2,509,422,307.05 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） 73,793,011.00 856,929,791.30 43,342,729.97 191,567,699.74 1,165,633,232.01 （一）净利润 433,427,299.71 433,427,299.71 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 433,427,299.71 433,427,299.71 （三）所有者投入和减少资本 73,793,011.00 856,929,791.30 930,722,802.30 1．所有者投入资本 73,793,011.00 73,793,011.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 856,929,791.30 856,929,791.30 （四）利润分配 43,342,729.97 -241,859,599.97 -198,516,870.00 1．提取盈余公积 43,342,729.97 -43,342,729.97 2．对所有者（或股东）的分配 -198,516,870.00 -198,516,870.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 662,514,069.002,121,870,103.11 290,811,750.06 599,859,616.89 3,675,055,539.06 公司法定代表人:张淼 主管会计工作负责人:胡志鹏 会计机构负责人:闫维丽 45 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 财务报表附注 一、公司基本情况 北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函 [1999]120 号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、 北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 9 月 29 日成立，注册资本 19,000 万元人民币，股本为 19,000 万股。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000] 186 号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份 有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001 年 1 月 4 日公开发行人民币普通股（A 股）8,000 万股，2001 年 2 月 8 日社会公众股上市交易，发行后股本为 27,000 万股，其中：法人股 19,000 万股， 社会公众股 8,000 万股，注册资本变更为 27,000 万元。 根据 2002 年第二次临时股东大会决议,以 2001 年年末总股本 27,000 万股为基数，用资本公积向 全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 8,100 万股，转增后本公司股本总额变更为 35,100 万股，注册 资本变更为 35,100 万元。 经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准， 本公司于 2004 年 5 月 12 日发行 12.5 亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年 1.3%，第二年 1.6%，第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%。 经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2004]1053 号文件批复，2004 年 12 月 29 日，本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的 23,335.208 万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。 2005 年度本公司国有法人股股东 北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公 司。 根据 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会决议，以截至 2005 年 9 月 29 日收 盘时公司总股本 351,468,193 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转增股本方案，共计 转增股本 210,880,916 股。 根据本公司 2006 年 2 月 23 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于 2006 年 3 月 3 日实施了本次股权分置改革方案：流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3 股股份，即流通股股 东获得非流通股股东支付的股份为 79,692,087 股。 根据本公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会关于实施 2006 年度利润分配方案的决议， 以截至 2007 年 5 月 9 日收盘时公司总股本 662,582,603 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本 公积金转增股本方案，共计转增股本 397,549,562 股。 本公司发行的可转换公司债券“歌华转债”本期有1,135,000.00元转成公司发行的股票，累计已 有1,247,206,000.00元转成公司发行的股票，目前“歌华转债”尚有 2,794,000.00元。因“歌华转 债”转股“歌华有线”，本期增加股本数量为109,553股，累计增加股本数量为100,742,706股。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司的股本为 1,060,173,184.00 股，其中限售条件股份境内法人持 股 476,919,370.00 股，占股本比例为 44.99%，无限售条件股份人民币普通股 583,253,814.00 股， 占股本比例为 55.01 %。 46 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本公司经批准的经营范围为：广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广播电视节目收转、 传送；广播电视网络信息服务；承办（不含发布）外省市卫星电视节目落地频道在北京有线电视台发 布的广告业务；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院 决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业会计准则。本财务报表按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规 范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号） 和《企业会计准则解释第 1 号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并 对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注十四、2。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 四、公司主要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、会计计量属性 本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 4、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 5、外币核算方法 （1）外币业务核算方法 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 47 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损 益。 （2）外币财务报表折算方法 期末，本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，本公司对境外子公司 外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额” 项目反映。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金 融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现 的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 48 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账 款和其他应收款等(附注四(7))。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产 类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进 行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出 售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值 时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或 利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其 他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入 其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具[，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险]。衍生金融工具初始以 衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生 金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 49 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融 资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金 融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失， 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试[或单独进行减值测试] 。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金 融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转 回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减 值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 50 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从 购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本 减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所 有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为 若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1 至 2 年（含 2 年） 10% 2 至 3 年（含 3 年） 20% 3 至 4 年（含 4 年） 50% 4 至 5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项因发生坏帐的可能性很低，不计提坏账准备。 8、存货的核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料、入户施工成本、科研成本等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法 计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 51 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的 企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单 位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资 单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部 分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资 相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 10、投资性房地产的核算方法 本公司投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价 值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，除非转让、处置该 投资性房地产及用其对外投资等情况外，在以后会计期间不得转回。 11、固定资产及其累计折旧的核算方法 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定 资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 52 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命 和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-40 年 3% 6.47-2.425% 通用设备 5-10 年 3% 19.40-9.70% 专用设备 5-15 年 3% 19.40-6.47% 运输设备 6年 3% 16.17% 固定资产装修 3-5 年 20-33.33% 其中，已计提减值准备的固定资产，折旧率按扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后计算确 定。 对于实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，确认为融资租赁；其他租赁为经 营租赁。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可 使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计 数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整 预计净残值。 （3）固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额 低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，除非出售、处置该固定资 产及用其对外投资等情况外，在以后会计期间不得转回。 12、在建工程的核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用 状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工，或所 建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发 生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差 额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，除非出售、处置该在建工程及用其对外投资 等情况外，在以后会计期间不得转回。 13、工程物资核算方法 本公司工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。工程物资购入时以实际取得 成本计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维护成 本计入当期损益。 53 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本公司期末对工程物资逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提工程物资减值准备。计提时，按单项工程物资可收回金额 低于账面价值的差额确认工程物资减值准备。工程物资减值准备一经确认，除非出售、处置该项工程 物资及用其对外投资等情况外，在以后会计期间不得转回。 14、无形资产的计价及摊销方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为 有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法， 在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资 产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估 计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时， 计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减 值准备。无形资产减值准备一经确认，除非转让、处置该无形资产及用其对外投资等情况外，在以后 会计期间不得转回。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期损益。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前发生的，予以资本化。若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢价或折价摊销、汇兑差额同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款利息费用资本化金额的确定方法 54 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得投资收益后的金额，确定 为专门借款利息费用的资本化金额。 为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按下列 公式计算： 一般借款资本化利息金额=累计资产支出超过专门款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借 款的资本化率 16、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限与租赁期孰低年限平均摊销。对 不能在以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价 本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。本公司发行的可转换公司 债券，以未来现金流量的现值作为公允价值确定为“应付债券” 面值，差额部分计入“资本公积-其 他资本公积”。 （2）利息的计提 会计期末，本公司按摊余成本和实际利率确定应计入当期损益或者符合资本化条件项目的金额， 按面值与票面利率计算确定应付未付利息，差额部分计入“应付债券-利息调整”。 （3）应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法 可转换公司债券转换为股票时，将按转股价格确定的股本部分计入“股本”，将转股的可转换公 司债券在“应付债券-面值” 、“应付债券-应计利息”及“应付债券-利息调整”科目核算的金额与 确定为股本及不足一股以现金支付的差额计入“资本公积”。同时，将转股的可转换公司债券在“资 本公积-其他资本公积”中核算部分转入 “资本公积-股本溢价”。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、股份支付的核算方法 （1）股份支付的种类 55 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对 于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行 权数量一致。 20、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且相关的经济很可能流入企业，与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 有线电视收看维护收入在劳务已提供，收入已经取得时确认为收入；工程建设收入在已经取得收 入并为用户开通有线电视收视服务时确认收入。入网收入于收到时计入递延收益，对与客户签订的服 务合同中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分摊；对与客户签订的服务合同中 没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分摊；对与客户签订的 服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限，也无法对提供服务期限作出合理估计的，则按不低 于 10 年的期限分摊。对其他劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按 完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能 收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 本公司对建造合同的结果能够可靠估计的认定标准：对固定造价合同在合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入企业、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠计量及合同完 工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定时认定为建造合同的结果能够可靠估计。对成 本加成合同在与合同相关的经济利益很可能流入企业、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠 地计量时认定为建造合同的结果能够可靠计量。 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 56 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 21、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权 益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法 规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返 还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得 税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、合并财务报表编制方法 本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期 间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 57 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增 加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流 量纳入合并现金流量表。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 根据本公司 2007 年 8 月 16 日召开的第三届董事会第六次会议决议，自 2007 年 1 月 1 日起，本 公司开始全面执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》，首次执行企业会计准则造成的影响见附 注十四、2。 报告期内，本公司无会计估计变更和前期重大会计差错更正事项。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 33%、15% 全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)， 新所得税法将自2008 年1月1日起施行。 2、优惠税负及批文 本公司被北京市新技术产业开发实验区办公室认定为新技术企业，享受 15%的企业所得税税率。 根据京财税[2005]828 号文件北京市财政局、北京市地税局转发《财政部、海关总署、国家税务 总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收政策问题的通知》及京地税企 [2006]392 号《北京市地方税务局关于北京歌华有线电视网络股份有限公司减免企业所得税的通知》 的规定，本公司符合文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的相关免税条件，经北京市海淀 区地方税务局发《京地税海减免企字[2006]003000 号》文件批复，自 2004 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日免征企业所得税。 本公司之控股子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司、北京歌华有线数字媒体有限公司 被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税税率。 七、企业合并及合并财务报表 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司控股子公司概况 通过其他方式取得的子公司 58 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 本公司持股 比例% 本公司 注册 本公司 直接 间接 表决权 公司名称 注册地 业务性质 资本 经营范围 投资额 持股 持股 比例% 北京视宽新创 北京市海淀区 有线电视工 2000 有线电视工程设计、安装；卫星 1800 有线信息工程 花园北路14号 程施工 万元 地面接受设施安装；承接计算机 万元 有限责任公司 综合楼一层 网络工程；技术开发、技术咨询、 技术服务、技术转让、技术培训； 互联网信息服务业务（除新闻、 出版、教育、医疗保健、药品、 90.00 90.00 医疗器械和BBS以外的内容）； 法律、法规禁止的，不得经营； 应审批的，未经批准不得经营； 法律、法规未规定审批的，自主 选择经营项目，开展经营活动。 北京歌华有线 北京市海淀 数字电视工 4000 网络技术开发、技术转让、技术 3800 数字媒体有限 区北三环西 程施工、器 万元 培训；高速数据广播网络信息资 万元 公司 路43号青云 材销售 源的开发；网络服务（电子游艺 95.00 5.00 100.00 大厦398号 除外）；销售安装电子计算机及 外部设备；经济信息咨询（中介 除外）；互联网信息服务。 涿州歌华有线 涿州市华阳 广播电视网 1180 广播电视网络建设开发、经营管 1121 电视网络有限 路东关段 络服务、工程 万元 理和维护；广播电视节目收转、 万元 公司 施工 传送；广播电视网络信息服务； 承办（不含发布）外省市卫星电 95.00 5.00 100.00 视节目落地频道在涿州有线电 视发布的广告业务；有线电视器 材的租赁和销售。 八、财务报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2007.12.31 2006.12.31 现金 126,357.96 121,791.50 银行存款 1,974,237,758.69 2,255,396,945.37 其他货币资金 2,637,792.74 1,356,231.45 1,977,001,909.39 2,256,874,968.32 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额 2007 年 12 月 31 日货币资金 1,977,001,909.39 减：受到限制的存款 1,988,000.00 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 59 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 1,975,013,909.39 减：2006 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 2,255,874,778.32 现金及现金等价物净增加额 (280,860,868.93) 说明：受到限制的存款为银行保证金。 2、 应收账款 （1）合并数 A、按风险分类 类别 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账 - - - - - - 款(1000 万元以上) 单项金额不重大但按信 - - - - - - 用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账 款（组合依据见附注四 （7）） 其他不重大应收账款 10,319,730.89 100.00 517,061.83 4,410,857.40 100.00 47,388.20 10,319,730.89 100.00 517,061.83 4,410,857.40 100.00 47,388.20 B、按账龄分类 账龄 2007.12.31 2006.12.31 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例% 一年以内 10,300,444.39 99.81 515,133.18 5.00 4,301,917.40 97.53 36,494.20 0.85 一至二年 19,286.50 0.19 1,928.65 10.00 108,940.00 2.47 10,894.00 10.00 10,319,730.89 100.00 517,061.83 4,410,857.40 100.00 47,388.20 C、坏账准备 本期减少 2007.01.01 本期增加 2007.12.31 转回 转销 47,388.20 469,673.63 - - 517,061.83 说明：a、截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； b、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 10,020,386.00 元，占应收 账款总额比例 97.10%，欠款年限为一年以内； 60 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 c、本公司应收账款期末余额比期初增加 5,908,873.49 元，增幅 133.96%,主要原因是公司出售 部分冗余管道，尚有部分款项未结算。 （2）母公司 A、按风险分类 类别 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账款 - - - - - - (1000 万元以上) 单项金额不重大但按信用风 - - - - - - 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款（组合依据 见附注四（7）） 其他不重大应收账款 11,590,787.53 100.00 515,926.20 4,199,618.40 100.00 36,826.25 11,590,787.53 100.00 515,926.20 4,199,618.40 100.00 36,826.25 B、按账龄分类 账龄 2007.12.31 2006.12.31 计提比 计提比 金额 比例% 坏账准备 例% 金额 比例% 坏账准备 例% 一年以内 11,571,501.03 99.83 513,997.55 4.44 4,090,678.40 97.41 25,932.25 0.63 一至二年 19,286.50 0.17 1,928.65 10.00 108,940.00 2.59 10,894.00 10.00 11,590,787.53 100.00 515,926.20 4,199,618.40 100.00 36,826.25 C、坏账准备 本期减少 2007.01.01 本期增加 2007.12.31 转回 转销 36,826.25 479,099.95 - - 515,926.20 D、截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 E、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 11,311,935.95 元，占应收账款总 额比例 97.59%，欠款年限为一年以内。 3、 预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 73,911,725.97 91.68 166,613,508.57 91.80 一至二年 6,287,958.95 7.80 14,662,300.00 8.07 61 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 二至三年 200,000.00 0.25 120,000.00 0.07 三年以上 220,000.00 0.27 100,000.00 0.06 80,619,684.92 100.00 181,495,808.57 100.00 说明： A、截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的款项主要系预付北京信息基础设施建设股份有限公司管 孔转让费； B、本公司预付账款期末余额比期初减少 100,876,123.65 元，减幅 55.58%,主要原因是预付北京美光 房地产开发有限公司购房款本期转入固定资产。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 4、 其他应收款 （1）合并数 A、按风险分类 类别 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账款 - - - - - - (1000 万元以上) 单项金额不重大但按信用风 - - - - - - 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款（组合依据 见附注四（7）） 其他不重大其他应收款 7,178,291.48 100.00 2,678,675.47 23,271,561.00 100.00 3,323,850.65 7,178,291.48 100.00 2,678,675.47 23,271,561.00 100.00 3,323,850.65 B、按账龄分类 账龄 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 例% 一年以内 4,294,852.87 59.83 215,530.10 5.00 20,436,862.22 87.82 1,022,616.37 5.00 一至二年 134,814.00 1.88 13,481.40 10.00 117,737.80 0.51 5,388.51 4.58 二至三年 55,222.00 0.77 11,247.76 20.00 534,268.02 2.29 113,152.81 21.18 三至四年 510,709.65 7.11 255,723.25 50.00 - - - - 四至五年 - - - - 2,182,692.96 9.38 2,182,692.96 100.00 五年以上 2,182,692.96 30.41 2,182,692.96 100.00 - - - - 7,178,291.48 100.00 2,678,675.47 23,271,561.00 100.00 3,323,850.65 62 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 C、坏账准备变动情况 本期减少 2007.01.01 本期增加 2007.12.31 转回 转销 3,323,850.65 - 645,175.18 - 2,678,675.47 D、本公司本期将账龄为五年以上的北京市银浦电子技术公司欠款 2,182,692.96 元全额计提坏账准备； E、本公司其他应收款期末余额比期初减少 16,093,269.52 元，减幅 69.15%,主要原因是收回上年投标 保证金 2000 万元； F、截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； G、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计 6,083,754.90 元，占其他应收款 总额比例 84.75%。 （2）母公司 A、按风险分类 类别 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账 - - - - - - 款(1000 万元以上) 单项金额不重大但按信 - - - - - - 用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收账 款（组合依据见附注四 （7）） 其他不重大应收账款 6,846,339.28 100.00 2,653,201.94 23,189,168.80 100.00 3,319,687.28 6,846,339.28 100.00 2,653,201.94 23,189,168.80 100.00 3,319,687.28 B、按账龄分类 账龄 2007.12.31 2006.12.31 计提比 计提比 金额 比例% 坏账准备 例% 金额 比例% 坏账准备 例% 一年以内 4,036,553.37 58.96 201,546.12 5.00 20,426,822.72 88.09 1,021,341.14 5.00 一至二年 71,472.00 1.04 7,147.20 10.00 55,505.10 0.24 4,550.51 8.20 二至三年 55,031.30 0.80 11,247.76 20.00 524,148.02 2.26 111,102.67 21.20 三至四年 500,589.65 7.31 250,567.90 50.00 - - - - 四至五年 - - - - 2,182,692.96 9.41 2,182,692.96 100.00 五年以上 2,182,692.96 31.89 2,182,692.96 100.00 - - - - 6,846,339.28 100.00 2,653,201.94 23,189,168.80 100.00 3,319,687.28 63 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 C、坏账准备变动情况 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 转回 转销 3,319,687.28 - 666,485.34 - 2,653,201.94 D、截至 2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、 存货 （1）存货分项目列示 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 工程施工 18,676,117.41 60,061,165.87 56,437,424.69 22,299,858.59 库存商品 733,474.69 12,069,758.94 9,238,421.16 3,564,812.47 科研开发成本 1,179,877.49 1,747,999.73 - 2,927,877.22 材料 6,925,599.14 17,039,260.56 13,435,042.11 10,529,817.59 低值易耗品 1,129,708.75 13,696,810.36 14,063,256.50 763,262.61 28,644,777.48 104,614,995.46 93,174,144.46 40,085,628.48 说明： A、本公司之控股子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司主要业务是有线电视工程设计、安装； 卫星地面接受设施安装等，“工程施工”期末余额反映的是尚未完工的工程项目； B、科研开发成本核算和归集与政府有关部门下达的科研项目拨款有关的支出，项目完工并经项目委托 单位验收后，按有关规定进行会计处理； C、本公司存货期末余额比期初增加 11,440,851.00 元，增幅 39.94%,主要原因是本公司维护材料有所 增加。 （2）存货跌价准备 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应计提存货跌价准备的情形。 6、 长期股权投资 （1）合并数 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 对联营企业投资 17,943,262.69 (1,748,469.85) - 16,194,792.84 对其他企业投资 18,790,000.00 77,096,000.00 5,000,000.00 90,886,000.00 36,733,262.69 75,347,530.15 5,000,000.00 107,080,792.84 长期投资减值准备 （160,000.00） - - （160,000.00） 36,573,262.69 75,347,530.15 5,000,000.00 106,920,792.84 64 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 A、对联营企业投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被 期末净资 本期营业 本期净利润 股比例 投资单位表 产总额 收入总额 决权比例 北京北广传媒数 北京 数字电视 33.33% 33.33% 42,217,265.43 18,807,612.93 （4,396,337.87） 字电视有限公司 B、对其他企业投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司 本公司在被投 持股比 资单位表决权 例 比例 北京京视传媒有限责任公司 北京 制作、发行动画片、 15.00% 15.00% 电视综艺、专题片 北京中广网媒信息咨询有限公司 北京 信息咨询、网络技术 14.29% 14.29% 服务 北京北广传媒移动电视有限公司 北京 影视技术研发、零售 4.49% 4.49% 影视设备 北京北广传媒影视有限公司 北京 制作、发行电视节 10.00% 10.00% 目、电视剧；制作动 画 北京数码视讯科技股份有限公司 北京 货物进出口、技术 2.44% 2.44% 进出口、代理进出 口 深圳市茁壮网络技术有限公司 深圳 电脑软件、网络的技 20.00% 20.00% 术开发；信息咨询； 经营进出口业务；计 算机硬件的购销 北京水木阳光传媒科技有限公司 北京 广告发布、广告代理 32.00% 32.00% C、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 北京京视传媒有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 北京中广网媒信息咨询有限公司 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 北京北广传媒移动电视有限公司 4,490,000.00 4,490,000.00 - - 4,490,000.00 北京北广传媒影视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 北京数码视讯科技股份有限公司 27,000,000.00 - 27,000,000.00 - 27,000,000.00 深圳市茁壮网络技术有限公司 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - 50,000,000.00 北京水木阳光传媒科技有限公司 96,000.00 - 96,000.00 - 96,000.00 北京北广传媒集团有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 18,790,000.00 77,096,000.00 5,000,000.00 90,886,000.00 65 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 说明： a、根据本公司 2007 年 9 月 21 日第三届董事会第七次会议决议，本公司向深圳市茁壮网络技术有限公 司投资 5000 万元，占其全部股权的 20%； b、根据本公司 2007 年 12 月 8 日第三届董事会第十一次会议决议，本公司向北京数码视讯科技股份有 限公司投资 2700 万元，占其全部股权的 2.44%； c、本期本公司控股子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司将其所持有的北京北广传媒集团有 限公司的股权转让，转让价格为 8,149,668.00 元，转让收益为 3,149,668.00 元。 D、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 投资成 投资成 本期分 本增加 权益增加 本减少 回利润 北京北广传媒数 25,000,000.00 17,943,262.69 - (1,748,469.85) - - 16,194,792.84 字电视有限公司 E、长期投资减值准备 被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 北京中广网媒信息咨询有限公司 160,000.00 - - 160,000.00 （2）母公司 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 对子公司投资 68,410,000.00 - - 68,410,000.00 对联营企业投资 17,943,262.69 (1,748,469.85) - 16,194,792.84 对其他企业投资 13,790,000.00 77,096,000.00 - 90,886,000.00 100,143,262.69 75,347,530.15 - 175,490,792.84 长期投资减值准备 (160,000.00） - - （160,000.00） 99,983,262.69 75,347,530.15 - 175,330,792.84 A.对子公司投资 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 北京歌华有线数字媒体有限公司 42,821,362.46 17,134,169.29 465,765.36 涿州歌华有线电视有限公司 12,736,098.06 6,509,900.70 635,674.34 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 27,575,774.61 37,634,186.39 3,716,877.13 66 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 B、对联营企业投资 被投资单位名称 注册地 业务 本企业持 本企业在被 期末净资 本期营业 本期净利润 性质 股比例 投资单位表 产总额 收入总额 决权比例 北京北广传媒数字 北京 数字 33.33% 33.33% 42,217,265.43 18,807,612.93（4,396,337.87） 电视有限公司 电视 C、对其他企业投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资 单位表决权比例 北京京视传媒有限 北京 制作、发行动画片、电视 15.00% 15.00% 责任公司 综艺、专题片 北京中广网媒信息 北京 信息咨询、网络技术服务 14.29% 14.29% 咨询有限公司 北京北广传媒移动 北京 影视技术研发、零售影视 4.49% 4.49% 电视有限公司 设备 北京北广传媒影视 北京 制作、发行电视节目、电 10.00% 10.00% 有限公司 视剧；制作动画 北京数码视讯科技 北京 货物进出口、技术进出口、 2.44% 2.44% 股份有限公司 代理进出口 深圳市茁壮网络技 深圳 电脑软件、网络的技术开 20.00% 20.00% 术有限公司 发；信息咨询；经营进出 口业务；计算机硬件的购 销 北京水木阳光传媒 北京 广告发布、广告代理 32.00% 32.00% 科技有限公司 D、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 北京歌华有线数字媒体有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 - - 38,000,000.00 涿州歌华有线电视网络有限公司 11,210,000.00 11,210,000.00 - - 11,210,000.00 北京视宽新创有线信息工程有限责 19,200,000.00 19,200,000.00 - - 19,200,000.00 任公司 北京京视传媒有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 北京中广网媒信息咨询有限公司 300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00 北京北广传媒移动电视有限公司 4,490,000.00 4,490,000.00 - - 4,490,000.00 北京北广传媒影视有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 67 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 北京数码视讯科技股份有限公司 27,000,000.00 - 27,000,000.00 - 27,000,000.00 深圳市茁壮网络技术有限公司 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - 50,000,000.00 北京水木阳光传媒科技有限公司 96,000.00 - 96,000.00 - 96,000.00 82,200,000.00 77,096,000.00 - 159,296,000.00 E、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 名称 投资成 投资成 本期分 本增加 权益增加 本减少 回利润 北京北广传 25,000,000.00 17,943,262.69 - (1,748,469.85) - - 16,194,792.84 媒数字电视 有限公司 D、长期投资减值准备 被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 北京中广网媒信息咨询有限公司 160,000.00 - - 160,000.00 7、 投资性房地产 （1）投资性房地产原价 投资性房地产 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋、建筑物 - 226,441.10 - 226,441.10 （2）累计折旧和累计摊销合计 投资性房地产 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋、建筑物 - 40,042.44 - 40,042.44 （3）投资性房地产账面价值 投资性房地产 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋、建筑物 - 186,398.66 - 186,398.66 说明：本公司投资性房地产为固定资产房屋建筑物转入。 8、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 347,973,497.79 288,276,829.81 8,805,032.55 627,445,295.05 68 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 通用设备 55,314,529.23 15,606,708.39 1,589,256.50 69,331,981.12 专用设备 1,706,032,107.94 588,583,048.80 5,205,556.75 2,289,409,599.99 运输设备 59,334,096.68 13,893,863.00 635,941.00 72,592,018.68 2,168,654,231.64 906,360,450.00 16,235,786.80 3,058,778,894.84 说明：本期增加数中包含在建工程完工后转入金额 542,914,129.44 元，本期减少中包含了转让了部 分通讯管孔 8,578,591.45 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 44,893,096.49 19,093,704.31 242,146.71 63,744,654.09 通用设备 32,387,635.11 9,046,877.65 1,421,068.13 40,013,444.63 专用设备 699,165,616.09 239,406,460.40 4,733,705.85 933,838,370.64 运输设备 36,314,638.25 8,803,121.43 588,930.14 44,528,829.54 812,760,985.94 276,350,163.79 6,985,850.83 1,082,125,298.90 说明：本期减少中包含转让部分通讯管孔而转出的累计折旧 208,641.27 元。 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 - - - - 通用设备 69,839.50 - 42,139.50 27,700.00 专用设备 16,754,538.05 22,104.00 - 16,776,642.05 运输设备 - - - - 16,824,377.55 22,104.00 42,139.50 16,804,342.05 说明：本期增加为在建工程转固及购建固定资产领用工程物资，相应转入已计提的在建工程减值准备 12,600.00 元和工程物资减值准备 9,504.00 元；本期转出为固定资产报废。 （4）固定资产账面价值 固定资产类别 2007.01.01 2007.12.31 房屋及建筑物 303,080,401.30 563,700,640.96 通用设备 22,857,054.62 29,290,836.49 专用设备 990,111,953.80 1,338,794,587.30 运输设备 23,019,458.43 28,063,189.14 1,339,068,868.15 1,959,849,253.89 说明：本公司固定资产期末账面价值比期初增加 620,780,385.74 元，增幅 46.36%,主要原因是本期新 增用户接收系统、将达到预定可使用状态的房屋从预付购房款转入固定资产及其他工程完工转入固定 资产。 69 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 9、 在建工程 （1）截至 2007 年 12 月 31 日在建工程明细 工程名称 资金来源 预计完工时间 北京有线广播电视光缆网络工程 1,200,000,000.00 募集和自筹 2008年 宽带社区网络工程 153,920,000.00 募集 2008年 三环路有线通信管道工程 47,800,000.00 自筹 2008年 二环路有线通信管道工程 - 自筹 2008年 专网工程 20,000,000.00 自筹 2008年 用户接收系统 384,105,000.00 募集 2008年 数字电视媒体中心 105,700,000.00 募集 2008年 数字电视用户信息中心 95,150,100.00 募集 2008年 同轴网络双向化 166,615,800.00 募集 2008年 光缆网络地下化 197,144,000.00 募集 2008年 传输机站 191,181,400.00 募集 2008年 （2）在建工程增减变动 工程名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 其中：利息资本 转入固定资产 其他减少 余额 化金额 有线广播电视光缆网 261,060,039.37 138,315,045.30 128,427,997.36 8,717,455.34 262,229,631.97 - 络工程 宽带社区网络工程 983,289.51 927,390.00 694,000.00 - 1,216,679.51 - 三环路有线通信管道 4,673,016.25 - - - 4,673,016.25 - 工程 二环路有线通信管道 21,882,939.50 4,601,300.66 - - 26,484,240.16 - 工程 专网工程（奥运） － 11,839,481.64 - - 11,839,481.64 - 用户接收系统 8,554,258.80 277,142,290.15 284,592,538.28 - 1,104,010.67 31,792.85 数字电视媒体中心 2,514,119.43 12,264,191.26 12,655,657.61 - 2,122,653.08 2,122,653.08 数字电视用户信息中 2,342,490.26 3,746,591.52 3,786,738.24 - 2,302,343.54 2,302,343.54 心 同轴网络双向化 27,725,466.57 73,379,266.54 25,760,713.18 - 75,344,019.93 2,252,172.84 光缆网络地下化 31,670,780.73 38,303,009.90 69,973,790.63 - - - 传输机站 11,160,535.04 76,019,719.63 17,022,694.14 - 70,157,560.53 4,906,195.08 372,566,935.46 636,538,286.60 542,914,129.44 8,717,455.34 457,473,637.28 11,615,157.39 （3）在建工程减值准备 工程名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 用户接收系统 262,691.00 - 12,600.00 250,091.00 说明：本期转出为在建工程转入固定资产相应结转在建工程减值准备。 70 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 10、 工程物资 （1）截至 2007 年 12 月 31 日工程物资明细 类别 2007.12.31 2006.12.31 工程物资 376,391,555.64 209,993,097.97 工程物资减值准备 （8,137,066.00） (9,293,961.00) 368,254,489.64 200,699,136.97 （2）工程物资减值准备 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 工程物资减值准备 9,293,961.00 - 1,156,895.00 8,137,066.00 说明： A、工程物资减值准备本期转出中，因工程器材报废转出 1,147,391.00 元，因购建固定资产领用器材 转出 9,504.00 元； B、本公司工程物资期末账面余额比期初增加 166,398,457.67 元，增幅 79.24%,主要原因是随着有线 电视数字化试点，本公司购置的机顶盒有所增加。 11、 无形资产 （1）无形资产原值 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 软件 16,241,953.39 5,917,471.00 - 22,159,424.39 土地使用权 3,395,102.70 - - 3,395,102.70 特许经营权 1,694,233.38 - - 1,694,233.38 21,331,289.47 5,917,471.00 - 27,248,760.47 （2）累计摊销 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 软件 8,113,817.98 3,017,397.54 - 11,131,215.52 土地使用权 47,460.56 82,595.00 - 130,055.56 特许经营权 255,733.28 191,799.96 - 447,533.24 8,417,011.82 3,291,792.50 - 11,708,804.32 （3）无形资产账面价值 项目 2007.01.01 2007.12.31 剩余摊销年限 软件 8,128,135.41 11,028,208.87 1 个月-6 年 土地使用权 3,347,642.14 3,265,047.14 24 年 6 个月-42 年 7 个月 71 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 特许经营权 1,438,500.10 1,246,700.14 7 年 9 个月 12,914,277.65 15,539,956.15 说明：截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应计提无形资产减值准备的情形。 12、 商誉 初始金额 2007.01.01 本期变动 2007.12.31 计提的减值准备 1,295,475.11 1,295,475.11 - 1,295,475.11 - 说明：商誉的形成系本公司之子公司北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 2002 年对北京歌华有线 数字媒体有限公司及 2003 年对北京歌华有线数字媒体有限公司增加投资，合并报表时合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 13、 长期待摊费用 项目 原始金额 2007.01.01 本期增加 本期摊销 2007.12.31 累计摊销额 剩余摊销年限 房租 14,214,354.50 8,491,815.42 1,268,051.00 3,540,367.42 6,219,499.00 7,994,855.50 12 个月-338 个月 土地租赁费 150,000.00 - 150,000.00 4,375.00 145,625.00 4,375.00 19 年 5 个月 物业费 208,000.00 77,500.00 - 77,500.00 - 208,000.00 - 管道租用费 3,152,748.00 - 3,152,748.00 131,365.00 3,021,383.00 131,365.00 23 个月 8,569,315.42 4,570,799.00 3,753,607.42 9,386,507.00 8,338,595.50 14、 递延所得税资产 2007.12.31 2006.12.31 可抵扣暂时 可抵扣暂时 金额 性差异金额 金额 性差异金额 资产减值损失 13,164.29 73,134.95 11,124.01 75,014.93 存货 28,440.00 158,000.00 - - 41,604.29 231,134.95 11,124.01 75,014.93 15、 资产减值准备 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少额 2007.12.31 额 转回 转出 转销 坏账准备 3,371,238.85 - 175,501.55 - - 3,195,737.30 长期股权 160,000.00 - - - - 160,000.00 投资减值 准备 固定资产 16,824,377.55 22,104.00 - - 42,139.50 16,804,342.05 减值准备 工程物资 9,293,961.00 - - 9,504.00 1,147,391.00 8,137,066.00 减值准备 在建工程 262,691.00 - - 12,600.00 - 250,091.00 减值准备 29,912,268.40 22,104.00 175,501.55 22,104.00 1,189,530.50 28,547,236.35 72 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 16、 应付账款 账龄 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 123,544,771.45 93.23 124,337,607.78 95.32 一至二年 8,156,750.68 6.16 4,459,294.12 3.42 二至三年 536,097.00 0.40 1,438,988.30 1.10 三年以上 278,304.05 0.21 207,485.95 0.16 132,515,923.18 100.00 130,443,376.15 100.00 说明：截至 2007 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、 预收款项 账龄 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 235,901,435.55 62.83 122,023,527.90 53.85 一至二年 67,775,882.61 18.05 65,628,658.26 28.96 二至三年 41,718,713.44 11.11 24,003,603.61 10.59 三年以上 30,089,910.04 8.01 14,957,616.65 6.60 375,485,941.64 100.00 226,613,406.42 100.00 说明： （1）截至 2007 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项； （2）截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的款项系预收尚未完工的工程建设费； （3）本公司预收账款期末账面余额比期初增加 148,872,535.22 元，增幅 65.69%,主要是预收工程建 设费、收视费及预收的工程项目款有所增加。 18、 应付职工薪酬 项 目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 39,297,748.17 163,758,667.76 148,471,032.83 54,585,383.10 二、职工福利费 20,786,877.07 17,130,683.06 18,279,286.79 19,638,273.34 三、社会保险费 2,557,381.07 27,207,655.51 26,157,002.74 3,608,033.84 其中：1．医疗保险费 1,928,733.41 9,559,921.42 8,807,946.90 2,680,707.93 2．基本养老保险费 552,013.44 15,530,622.15 15,270,377.59 812,258.00 3．年金缴费 - - - - 4．失业保险费 46,170.11 1,153,900.07 1,133,932.71 66,137.47 5．工伤保险费 13,482.23 376,408.55 369,312.03 20,578.75 6．生育保险费 16,981.88 586,803.32 575,433.51 28,351.69 73 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 四、住房公积金 69,037.50 7,551,561.00 7,585,123.00 35,475.50 五、工会经费和职工教育经费 7,897,406.56 6,186,676.00 2,856,296.15 11,227,786.41 70,608,450.37 221,835,243.33 203,348,741.51 89,094,952.19 说明：根据 2007 年 12 月 6 日召开的第三届董事会第十一次会议通过的《关于授权公司经营层开展建 立企业年金工作的议案》, 本公司拟建立企业年金。企业年金所需资金由企业和员工个人共同缴纳， 企业缴费中补偿缴费部分由“应付职工薪酬（福利费）”列支。 19、 应交税费 税项 2007.12.31 2006.12.31 营业税 (4,149,763.50) (5,410,584.20) 增值税 26,467.42 3,447.23 城市维护建设税 (120,070.04) (259,064.00) 企业所得税 1,440,168.92 816,654.93 个人所得税 958,965.88 586,574.10 教育费附加 (125,531.78) (158,482.71) (1,969,763.10) (4,421,454.65) 说明：本公司流转税余额为负数系本公司按实际收款金额预交税款所致。 20、 应付股利 股东名称 2007.12.31 2006.12.31 北京歌华文化发展集团 5,331,626.11 5,331,626.11 21、 其他应付款 账龄 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 49,497,114.59 73.89 37,304,636.63 60.80 一至二年 9,905,706.48 14.79 13,354,236.50 21.77 二至三年 4,672,196.88 6.97 7,658,999.08 12.48 三年以上 2,915,870.96 4.35 3,036,824.63 4.95 66,990,888.91 100.00 61,354,696.84 100.00 说明：截至 2007 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 74 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 22、 应付债券 （1）应付的可转换公司债券的期末余额（不包括期末应付利息） 债券名称 面值总额 初始溢 累计溢 累计转股金额 金融工具拆 期末余额 （折） (折)价 分影响 价额 摊销 可转换公 1,250,000,000.00 - - 1,247,206,000.00 173,190.88 2,620,809.12 司债券 说明：本公司执行新准则后对金额工具进行拆分，调减期初可转换公司债券面值：233,183.12 元。本 期转股的可转换公司债券实际面值 1,135,000.00 元，根据拆分后计算的面值 1,075,007.76 元，差额 59,992.24 元。金额工具拆分净影响为 173,190.88 元。 （2）应付的可转换公司债券的本期变化情况 债券名称 期初价值 本年溢 本年应 本年已 本年转 本年转 期末价值 (折)价 计利息 付利息 股金额 出金额 摊销 可转换公司债券 3,743,510.57 - 180,819.31 58,501.00 1,075,007.76 12,087.65 2,778,733.47 A、 经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本 公司于 2004 年 5 月 12 日发行总额为 12.5 亿元的可转换公司债券，每张面值 100 元；按面值发行；转 债期限为五年，可转债票面年利率第一年 1.3%，第二年 1.6%，第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%； 本次可转债的转股期为自发行之日起 6 个月后至可转债到期日（2004 年 11 月 12 日至 2009 年 5 月 11 日）。持有人可在转股期内申请转股。 截至 2006 年 2 月 16 日，本公司发行的可转换公司债券的流通数量已小于 3000 万元，其余已全部 转成公司股票，根据有关规定，“歌华转债”自 2006 年 3 月 8 日起停止交易。在“歌华转债”停止交 易后、转换期结束前，可转债持有人仍可以依据约定的条件将“歌华转债”转换为“歌华有线”，转 股简称及申报代码不变。 截至 2007 年 12 月 31 日，累计已有 1,247,206,000 元本公司发行的可转换公司债券“歌华转债” 转成本公司发行的股票“歌华有线”，本期转股数为 109,533 股，累计转股数为 100,742,706 股，尚 有 2,794,000.00 元未转股。 B、本期转出金额 12,087.65 元系因可转换公司债券转成本公司发行的股票而无法支付的债券利息，已 转入资本公积。 23、 专项应付款 项目 2007.12.31 2006.12.31 款项来源 电子政务工程款 7,330,000.00 6,830,000.00 北京市顺义区、镇人民政府 村村通工程建设款 24,190,000.00 13,000,000.00 北京市顺义区、大兴区、镇 人民政府 连连通工程建设款 - 14,430,000.00 北京市广播电视局 数字电视多媒体关键技术 14,960,000.00 2,500,000.00 北京市科学技术委员会 研究应用 75 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 新一代通信关键技术研究 1,500,000.00 1,000,000.00 北京市科学技术委员会 通信管道联合建设款 879,105.00 817,255.00 中国联通有限公司北京分 公司 48,859,105.00 38,577,255.00 24、 递延所得税负债 科目 2007.12.31 2006.12.31 递延所得 应纳税暂 递延所得 应纳税暂 税负债 时性差异 税负债 时性差异 预收账款 28,980.00 161,000.00 - - 25、 其他非流动负债 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 分摊期限 有线电视入网费 174,831,552.67 25,309,642.00 27,588,017.74 172,553,176.93 10 年 信息业务入网费 45,487,500.00 2,820,000.00 15,019,000.00 33,288,500.00 5-10 年 有线电视数字化整体 39,333,333.33 80,000,000.00 13,333,333.33 106,000,000.00 5年 转换补助专项资金 连连通工程专项资金 - 28,860,000.00 1,443,000.00 27,417,000.00 10 年 259,652,386.00 136,989,642.00 57,383,351.07 339,258,676.93 说明： （1）本公司 2006 年度、2007 年度分别收到北京市广播电视局拨付的有线电视数字化整体转换补助专 项资金 40,000,000.00 元、80,000,000.00 元,按对应资产机顶盒的折旧年限 5 年进行摊销。 （2）本公司收到北京市广播电视局及北京市民政局拨付连连通工程专项资金 28,860,000.00 元，按照 连连通资产折旧年限 10 年自 2007 年 7 月开始摊销。 26、 股本 股份类别 发行 公积金 股数 比例 新股 送股 转股 其他 小计 股数 比例 一、有限售条件股 份 1. 国家持股 - - - - - - - - - 2. 国有法人持股 315,507,913.00 47.62 - - 178,844,764.00 (17,433,307.00) 161,411,457.00 476,919,370.00 44.99 3. 其他内资持股 - - - - - - - - - 其中：境内非国有 - - - - - - - - - 法人持股 76 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 境内自然 - - - - - - - - - 人持股 4．境外持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持 - - - - - - - - - 股 境外自然 - - - - - - - - - 人持股 有限售条件股份 315,507,913.00 47.62 178,844,764.00 (17,433,307.00) 161,411,457.00 476,919,370.00 44.99 合计 三、无限售条件股 份 1. 人民币普通股 347,006,156.00 52.38 - - 218,704,798.00 17,542,860.00 236,247,658.00 583,253,814.00 55.01 2. 境内上市的外 - - - - - - - - - 资股 3. 境外上市的外 - - - - - - - - - 资股 4. 其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份 347,006,156.00 52.38 - - 218,704,798.00 17,542,860.00 236,247,658.00 583,253,814.00 55.01 合计 股份总数 662,514,069.00 100.00 - - 397,549,562.00 109,553.00 397,659,115.00 1,060,173,184.00 100.00 说明： （1）A、本公司有限售条件的流通股 17,433,307 股于 2007 年 3 月 5 日起上市流通； B、本期转增及送股变动原因见本附注八、27 说明（2）； C、本期可转换公司债券转股 109,553 股，见本附注八、22、（2）A。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东名称及比例： 股东名称 持股数（股） 占总股本% 股份类别 北京北广传媒投资发展中心 476,919,370.00 44.99 国有法人股 27、 资本公积 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 股本溢价 2,111,166,919.99 1,041,751.23 397,549,562.00 1,714,659,109.22 其他资本公积 10,788,232.27 - 66,962.19 10,721,270.08 2,121,955,152.26 1,041,751.23 397,616,524.19 1,725,380,379.30 说明： （1）股本溢价本期增加中，包括： A、由于可转换公司债券转成本公司发行的股票，溢价部分 962,701.39 元转入资本公积； 77 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 B、由于可转换公司债券转成本公司发行的股票而无法支付的债券利息 12,087.65 元转入资本公积； C、因金融工具拆分随可转债转股而由资本公积--其他资本公积转入股本溢价 66,962.19 元。 （2）股本溢价本期减少系根据公司 2006 年度利润分配决议，每 10 股转增 6 股，以资本公积转增股本 所致。 28、 盈余公积 项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 法定盈余公积 290,811,750.06 36,669,959.13 - 327,481,709.19 说明：本期增加数详见本附注八、29。 29、 未分配利润 项目 2007 年度 2006 年度 上年年末未分配利润 591,084,125.00 400,504,311.03 会计政策变更的影响 2,173,222.54 1,896,514.11 追溯调整、重述后年初余额 593,257,347.54 402,400,825.14 盈余公积补亏 净利润 366,821,944.74 432,716,122.37 减：提取法定盈余公积 36,669,959.13 43,342,729.97 提取任意盈余公积 应付现金股利 66,258,260.30 198,516,870.00 转作股本的股利 - - 年末未分配利润 857,151,072.85 593,257,347.54 说明： （1）会计政策变更对年初未分配利润的影响参见财务报表附注十四、2。 （2）根据本公司第三届董事会第十四次会议决议，按本年度税后净利润提取 10%的法定盈余公积金, 拟定本年度不进行利润分配，不以资本公积金转增股本，未分配利润 857,151,072.85 元转入下一年度。 30、 少数股东权益 公司名称 2007.12.31 2006.12.31 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 2,757,577.47 2,536,915.84 北京歌华有线数字媒体有限公司 14,106.81 (39,356.74) 涿州歌华有线电视网络有限公司 234.02 75.11 2,771,918.30 2,497,634.21 31、 营业收入 78 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 （1）合并 A.营业收入列示如下： 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 1,121,338,736.80 1,024,216,550.21 其他业务收入 63,576,922.77 21,631,934.00 1,184,915,659.57 1,045,848,484.21 说明：其他业务收入主要为管道转让收入。 B.主营业务收入列示如下： 项目 2007 年度 2006 年度 有线电视收看维护收入 717,357,853.00 642,509,711.00 工程建设收入 80,965,887.86 98,574,672.65 有线电视入网收入 28,158,227.04 23,607,919.12 信息业务收入 190,876,768.90 162,010,969.44 频道收转收入 103,980,000.00 97,513,278.00 1,121,338,736.80 1,024,216,550.21 （2） 母公司 A.营业收入列示如下： 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 1,114,927,650.30 1,009,583,735.63 其他业务收入 47,590,150.68 21,621,934.00 1,162,517,800.98 1,031,205,669.63 B.主营业务收入列示如下： 项目 2007 年度 2006 年度 有线电视收看维护收入 712,796,003.00 638,477,358.50 工程建设收入 79,397,328.36 91,577,577.72 有线电视入网收入 28,088,014.04 23,575,755.12 信息业务收入 190,666,304.90 158,439,766.29 频道收转收入 103,980,000.00 97,513,278.00 1,114,927,650.30 1,009,583,735.63 32、 营业税金及附加 项目 计缴标准 2007 年度 2006 年度 营业税 应税收入之 5%、3% 37,337,095.66 31,448,733.01 79 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 城建税 应纳流转税额之 7%、5%、1% 2,450,350.43 2,025,342.00 教育费附加 应纳流转税额之 3%、1% 1,139,203.83 952,911.57 40,926,649.92 34,426,986.58 33、 财务费用 项目 2007年度 2006年度 利息支出 180,819.31 236,431.88 减：利息收入 33,659,308.62 34,318,995.37 汇兑损益 (5,769.30) 54,400.58 可转债手续费及担保费 5,877.82 428,794.03 银行手续费 168,906.01 337,130.01 (33,309,474.78) (33,262,238.87) 34、 资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 (175,501.55) 2,445,444.67 固定资产减值损失 - 16,754,538.05 工程物资减值损失 - 8,146,570.00 在建工程减值损失 - 262,691.00 (175,501.55) 27,609,243.72 说明：本公司资产减值损失本期比上期减少 27,784,745.27 元，减幅 100.64%，主要系 2006 年对以前 年度采购成本较高的机顶盒等资产计提了资产减值准备。2007 年经测算，未发现资产减值情形。 35、 投资收益 （1）合并 A．按被投资单位 被投资单位名称 2007 年度 2006 年度 北京北广传媒影视有限公司 516,226.40 50,000.00 北京北广传媒移动电视有限公司 - 1,189,000.00 北京中关村信工程股份有限公司 - 3,435,960.00 北京北广传媒数字电视有限公司 (1,748,469.85) (2,010,346.23) 北京北广传媒集团有限公司 3,149,668.00 - 1,917,424.55 2,664,613.77 B．按投资类别 项目 2007 年度 2006 年度 股权投资收益 (1,232,243.45) (1,960,346.23) 80 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 其中：权益法核算 (1,748,469.85) (2,010,346.23) 成本法核算 516,226.40 50,000.00 股权转让收益 3,149,668.00 4,624,960.00 1,917,424.55 2,664,613.77 说明：本期股权转让收益详见本附注八、6 (1)C。 （2）母公司 A．按被投资单位 被投资单位名称 2007 年度 2006 年度 北京北广传媒影视有限公司 516,226.40 50,000.00 北京北广传媒移动电视有限公司 - 1,189,000.00 北京中关村信息工程股份有限公司 - 3,435,960.00 北京北广传媒数字电视有限公司 (1,748,469.85) (2,010,346.23) 北京视宽新创有限信息工程有限责任公司 1,359,234.81 - 126,991.36 2,664,613.77 B．按投资类别 项目 2007 年度 2006 年度 股权投资收益 126,991.36 (1,960,346.23) 其中：权益法核算 (1,748,469.85) (2,010,346.23) 成本法核算 1,875,461.21 - 股权转让收益 - 4,624,960.00 126,991.36 2,664,613.77 36、 营业外收入 项目 2007 年度 2006 年度 政府补助 14,776,333.33 666,666.67 处置固资净收益 32,442.13 95,272.22 罚款 300.00 500.00 其他 11,900.00 307,033.00 14,820,975.46 1,069,471.89 说明： （1）政府补助系本公司收到的有线电视数字化整体转换补助专项资金及连连通专项资金； （2）本公司本期营业外收入比上年增加 13,751,503.57 元 ,增幅 1,285.82%，主要原因是本期摊销有 线电视数字化整体转换补助资金及连连通补贴款所致。 81 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 37、 政府补助 （1）收到的政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2007年度 2006年度 与资产相关 有线电视数字化整体转换补助 80,000,000.00 40,000,000.00 的政府补助 连连通工程补助 14,430,000.00 14,430,000.00 94,430,000.00 54,430,000.00 （2）计入当期损益的政府补助金额 政府补助的种类 计入当期损益的金额 递延收益的余额 2007年度 2006年度 2007.12.31 2006.12.31 与 资 产 相 有线电视数字化 13,333,333.33 666,666.67 106,000,000.00 39,333,333.33 关 的 政 府 整体转换补助 补助 连连通工程补助 1,443,000.00 - 27,417,000.00 - 14,776,333.33 666,666.67 133,417,000.00 39,333,333.33 38、 营业外支出 项目 2007 年度 2006 年度 捐赠支出 141,798.00 219,050.00 处置固定资产净损失 215,549.47 3,720,843.70 非常损失 28,719.00 - 386,066.47 3,939,893.70 39、 所得税费用 项 目 2007年度 2006年度 当期所得税费用 1,616,783.57 (85,374,858.23) 递延所得税费用 (1,500.28) 546.51 1,615,283.29 (85,374,311.72) 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2007年度 2006年度 利润总额 368,862,538.21 347,417,379.64 按适用税率(15%)计算的所得税费用 55,329,380.72 52,112,606.96 某些子公司适用不同税率的影响 201,610.32 11,559.26 对以前期间当期税项的调整 - - 不征税收入和税收优惠（不含税率优惠）的纳税影响 (54,363,971.71) (51,757,566.84) 不可抵扣的税项费用的纳税影响 486,750.32 658,419.11 82 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 税率变动的影响 (1,774.96) - 利用以前期间的税务亏损 - - 未确认递延所得税的税务亏损 - - 其他 (36,711.40) (86,399,330.21) 所得税费用 1,615,283.29 (85,374,311.72) 说明： （1）本公司经北京市海淀区地方税务局发《京地税海减免企字[2006]003000 号》文件批复，自 2004 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日免征企业所得税。本公司之控股子公司北京视宽新创有线信息工程有 限责任公司、北京歌华有线数字媒体有限公司被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，享受 15% 的企业所得税税率。本公司之控股子公司涿州歌华有线电视网络有限公司适用 33%的所得税税率； （2）本公司 2006 年收到主管税务机关退回以前年度缴纳的企业所得税 86,286,534.23 元。 40、 每股收益 每股收益的计算 计算 2007年度 2006年度 归属于母公司普通股股东的净 a 366,821,944.74 432,716,122.37 利润 母公司发行在外普通股的加权 b 1,060,123,176.50 1,029,340,102.00 平均数 基本每股收益 a/b 0.35 0.42 基本每股收益： 母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时 间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 41、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 收到的其他与经营活动有关的现金 148,937,473.82 90,651,491.92 其中： 有线电视整体转换补助资金 80,000,000.00 40,000,000.00 收回投标保证金 20,000,000.00 有线电视数字化专项资金 10,000,000.00 连连通工程建设款 14,430,000.00 14,430,000.00 数字电视多媒体专项拨款 12,460,000.00 2,500,000.00 村村通工程建设款 8,190,000.00 13,000,000.00 电子政务工程款 7,930,300.00 6,830,000.00 广电集团奖励款 3,004,000.00 收回银行保证金 1,000,190.00 新一代通信技术专项资金 500,000.00 1,000,000.00 83 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 42、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 支付的其他与经营活动有关的现金 42,565,134.54 65,713,171.26 其中： 投标保证金 - 20,000,000.00 交通费 4,593,417.57 2,987,159.24 办公经费 19,373,171.45 15,552,955.52 房租及物业费 4,173,826.91 6,315,879.86 科研开发费 - 1,457,579.00 银行保证金 1,988,000.00 1,000,190.00 中介费 3,457,018.15 4,138,032.34 出国经费 1,839,280.75 - 宣传费 715,000.00 - 43、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 收到的其他与投资活动有关的现金 33,659,308.62 34,318,995.37 其中： 利息收入 33,659,308.62 34,318,995.37 44、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,877.82 428,794.03 其中： 担保费 5,877.82 428,794.03 45、 现金流量表补充资料 补充资料 2007 年度 2006 年度 合并数 母公司 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 367,247,254.92 366,699,591.28 432,791,691.36 433,427,294.71 加：资产减值准备 (175,501.55) (187,385.39) 27,609,243.72 27,603,890.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 276,390,206.23 273,965,547.88 211,008,067.39 208,258,688.43 性生物资产折旧 无形资产摊销 3,291,792.50 3,097,630.94 2,990,327.47 2,796,165.91 长期待摊费用摊销 3,753,607.42 3,753,607.42 3,110,778.22 3,110,778.22 处置固定资产、无形资产和其他长期 183,107.34 182,393.81 3,625,571.48 3,678,726.99 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 - - - - 84 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 - - - - 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） (33,478,380.79) (32,717,264.68) (33,599,368.88) (32,896,681.06) 投资损失（收益以“－”号填列） (1,917,424.55) (126,991.36) (2,664,613.77) (2,664,613.77) 递延所得税资产减少（增加以“－” (30,480.28) - 546.51 - 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 28,980.00 - - - 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） (11,440,851.00) (8,329,811.71) (5,865,115.50) (522,030.48) 经营性应收项目的减少（增加以“－” 10,184,396.03 8,951,660.39 (30,760,749.87) (30,257,310.01) 号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－” 251,723,126.33 263,307,873.49 150,693,032.32 144,797,300.34 号填列） 其他 (987,810.00) (1,052,810.00) (1,000,190.00) (935,190.00) 经营活动产生的现金流量净额 864,772,022.60 877,544,042.07 757,939,220.45 756,397,019.68 2.不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 1,084,342.04 1,084,342.04 920,419,619.18 920,419,619.18 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,975,013,909.39 1,907,059,455.29 2,255,874,778.32 2,199,381,682.75 减：现金的期初余额 2,255,874,778.32 2,199,381,682.75 2,250,168,843.12 2,196,492,562.65 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 (280,860,868.93) (292,322,227.46) 5,705,935.20 2,889,120.10 九、关联方关系及其交易 1、 关联方 存在控制关系的关联方 A、 关联方名称及与本公司关系 关联方名称 组织机构代码 与本公司关系 北京北广传媒集团 66625099-7 本公司实际控制人 北京北广传媒投资发展中心 75260454-4 本公司第一大股东 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 80207600-7 本公司控股子公司 北京歌华有线数字媒体有限公司 72770419-5 本公司控股子公司 涿州歌华有线电视网络有限公司 76810758-5 本公司控股子公司 B、 关联方概况 85 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 关联方名称 业务性质 注册地 持股比例% 表决权 比例% 北京北广传媒集团 本市有线电视及无 北京市朝阳区建国门外大街 44.99 44.99 线数字电视发射、传 14 号 输网的建设、管理、 经营等 北京北广传媒投资发 投资管理、技术开发 北京市朝阳区建国门外大街14 44.99 44.99 展中心 号15层 北京视宽新创有线信 有线电视工程施工 北京市海淀区花园北路14号综 90 90 息工程有限责任公司 合楼一层 北京歌华有线数字 数字电视工程施工、 北京市海淀区北三环西路43 95 100 媒体有限公司 器材销售 号青云大厦398号 涿州歌华有线电视 广播电视网络服务、 涿州市华阳路东关段 95 100 网络有限公司 工程施工 C、 关联方注册资本及其变化 关联方名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 北京北广传媒集团 3000万元 - - 3000万元 北京北广传媒投资发展中心 6000万元 - - 6000万元 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 2000万元 - - 2000万元 北京歌华有线数字媒体有限公司 4000万元 - - 4000万元 涿州歌华有线电视网络有限公司 1180万元 - - 1180万元 D、 关联方所持股份及其变化 关联方名称 2007.12.31 2006.12.31 股份 比例% 股份 比例% 北京北广传媒投资发展中心 476,919,370.00 44.99 298,074,606.00 44.99 北京视宽新创有线信息工程有限责任公司 18,000,000.00 90.00 18,000,000.00 90.00 北京歌华有线数字媒体有限公司 38,000,000.00 95.00 38,000,000.00 95.00 涿州歌华有线电视网络有限公司 11,210,000.00 95.00 11,210,000.00 95.00 不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京美光房地产开发有限公司 同一实际控制人 2、 关联交易 （1）根据公司 2006 年与北京美光房地产开发有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团) （下称“美光房产”)签定的购房合同，公司利用首次募集资金购买美光房产开发的位于北京市二环内 东城区东直门内北小街青龙胡同 1 号正阳大厦（注：现为歌华大厦）部分楼层商用写字楼，总计购买 13,588.41 平方米，业务用房购买总价为 162,991,830.00 元，本报告期支付购房款 24,415,885.50 元， 截止本报告期末已累计支付 154,809,349.50 元。 86 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 （2）2007 年 6 月 11 日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于购买多业务营业展示大厅的 议案》，公司与北京美光房地产开发有限公司（与本公司的实际控制人同为北广传媒集团)（下称“美 光房产”)签定的购房合同，公司利用首次募集资金购买美光房产开发的位于北京市二环内东城区东直 门内北小街青龙胡同 1 号的歌华大厦一层 328.73 平方米的临街商业用房，总价为 12,163,010.00 元， 本报告期支付购房款 11,554,859.50 元。 3、 关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2007.12.31 比例% 2006.12.31 比例% 北京美光房地产开发有限公司 预付账款 11,554,859.50 14.33 130,393,464.00 75.65 十、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2008 年 4 月 22 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、补充资料 1、 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 归属于公司普通股 股东的净利润 9.24 11.80 9.65 13.10 0.35 0.42 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 8.82 11.75 9.20 13.05 0.33 0.42 股股东的净利润 其中，2007 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 2,651,687.31 993,556.20 各种形式的财政补贴 14,776,333.33 666,666.67 营业外收入 12,167.04 307,407.91 减：营业外支出 170,514.25 219,050.00 87 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 减：所得税影响数 425,450.08 99,689.79 16,844,223.35 1,648,890.99 2、 首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程 （1）按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者 权益 项目 金额 2006 年 1 月 1 日所有者权益（按原会计制度或准则） 2,503,283,425.02 1、长期股权投资差额 321,233.61 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5、股份支付 - 6、符合预计负债确认条件的重组义务 - 7、企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金 - 融资产 9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10、金融工具分拆增加的权益 - 11、衍生金融工具 - 12、所得税 11,605.56 13、少数股东权益 2,422,065.22 14、其他 2006 年 1 月 1 日所有者权益（按企业会计准则） 2,506,038,329.41 （2）按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有 者权益 项目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东 3,667,843,298.41 3,667,843,298.41 - 权益（原会计准则） 1. 长期股权投资差额 450,781.12 450,781.12 追溯调回已摊销 股权投资差额，相 应调增商誉和年 初未分配利润 88 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 其中：同一控制下企 业合并形成的长期股权 其他采用权益法核算的 长期股权投资贷方差额 2. 拟以公允价值模式计 量的投资性房地产 3. 因预计资产弃置费用 应补提的以前年度折旧 等 4. 符合预计负债确认条 件的辞退补偿 5. 股份支付 6. 符合预计负债确认条 件的重组义务 7. 企业合并 其中：同一控制下企 业合并商誉的账面价值 根据新准则计 提的商誉减值准备 8. 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产以及可供出 售金融资产 9. 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融负债 10.金融工具分拆增加的 233,183.12 233,183.12 - 权益 11.衍生金融工具 12.所得税 11,056.21 11,056.21 - 13.少数股东权益 2,497,634.21 2,497,634.21 - 14.B 股、H 股等上市公司 特别追溯调整 15.其他 2007 年 1 月 1 日股东权 3,671,035,953.07 3,670,585,171.95 450,781.12 益（新会计准则） （3）按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表 项目 调整前 调整后 差额 一、营业收入 1,045,848,484.21 1,045,848,484.21 减：营业成本 570,144,946.86 570,144,946.86 营业税金及附加 34,426,986.58 34,426,986.58 89 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 销售费用 42,904,242.00 42,904,242.00 管理费用 56,402,116.24 56,402,116.24 财务费用 (33,262,238.87) (33,262,238.87) 资产减值损失 27,609,243.72 27,609,243.72 加：公允价值变动收益（损失以“-”号 - 填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 2,535,066.26 2,664,613.77 129,547.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收 (1,727,175.79) (1,727,175.79) 益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 350,158,253.94 350,287,801.45 129,547.51 加：营业外收入 1,069,471.89 1,069,471.89 减：营业外支出 3,939,893.70 3,939,893.70 其中：非流动资产处置损失 3,720,843.70 3,720,843.70 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 347,287,832.13 347,417,379.64 129,547.51 减：所得税费用 (85,374,858.23) (85,374,311.72) 546.51 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 432,662,690.36 432,791,691.36 129,001.00 （4）2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表 项目 金额 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 432,662,690.36 追溯调整项目影响合计数 129,001.00 其中：1、递延所得税影响 (546.51) 2、长期股权投资差额影响 129,547.51 2006 年度净利润（按企业会计准则） 432,791,691.36 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 6,480,337.37 其中：1、股权投资差额摊销 2、职工福利费余额 6,599,001.62 3、可转换债券补提利息 (118,664.25) 2006 年度模拟净利润 439,272,028.73 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十四次会议于 2008 年 4 月 22 日批准。 90 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：张淼 北京歌华有线电视网络股份有限公司 2008 年 4 月 22 日 91