七喜控股(002027)2007年年度报告

七喜控股股份有限公司 (七喜控股 002027) 2007 年年度报告 二 00 八年三月十一日 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 立信羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长易贤忠先生、主管会计工作负责人关玉贤女士及会计机构负责人关剑明先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ...................................................................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 ....................................................................................... 5 三、股本变动及股东情况 ................................................................................................. 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................... 12 五、公司治理结构 .............................................................................................................. 16 六、股东大会情况简介 .................................................................................................... 20 七、董事会报告 ................................................................................................................... 21 八、监事会报告 ................................................................................................................... 33 九、重要事项 ........................................................................................................................ 35 十、财务报告 ........................................................................................................................ 46 十一、备查文件 ................................................................................................................... 46 审 计 报 告……………………………………………………………….47 2 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、 法定中文名称：七喜控股股份有限公司 法定英文名称：HEDY HOLDING CO.,LTD. 中文简称：七喜控股 英文简称：HEDY 2、 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：七喜控股 股票代码：002027 3、 公 司 注册地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 办公及工厂地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 邮 政 编 码：510760 互 联 网 网 址：http://www.hedy.com.cn 电 子 信 箱：hedy@hedy.com.cn 4、 公司法定代表人：易贤忠 公司董事会秘书：廖健 证券事务代表：程晓娜 联系地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 邮政编码：510760 电话：020-82250627 传真：020-82058139 电子信箱：hedy@hedy.com.cn 5、 投资者关系管理负责人：易贤忠 联系地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 邮政编码：510760 电话：020-82250627 传真：020-82058139 电子信箱：hedy@hedy.com.cn 6、 公司信息披露报纸： 《证券时报》 指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 26 日 公司最近一次变更注册登记日期：2006 年 7 月 4 日 公司注册登记机关：广州市工商行政管理局 3 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 公司企业法人营业执照注册号：4401012007318 税务登记号码：440112618512833 公司聘请的会计师事务所：立信羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 4 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据和业务数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业收入 3,030,653,165.70 利润总额 54,733,519.42 归属于上市公司股东的净利润 52,323,866.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 15,289,977.18 经营活动产生的现金流量净额 -81,239,225.52 现金及现金等价物净增加额 -71,290,747.07 （二）非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 37,187,835.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 473217.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨 0.00 认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 0.00 值准备 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 0.00 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 0.00 净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 增资扩股收益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 65,764.92 应付福利费转回 1,427,535.93 所得税影响数 -1,351,499.60 扣除应归属于少数股东的非经营性损益 -366,730.55 合计 37,436,123.46 5 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 （三）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 1、 主要会计数据 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,396,329,161 2,400,554,673.5 营业收入 3,030,653,165.70 3,367,379,507.85 3,371,882,797.96 -10.12% .32 0 利润总额 54,733,519.42 71,683,802.23 71,798,940.58 -23.77% 93,169,277.91 93,608,318.76 归属于上市公 司股东的净利 52,323,866.19 57,922,519.13 58,728,064.85 -10.90% 82,040,221.00 82,421,995.65 润 归属于上市公 司股东的扣除 14,887,742.73 59,051,593.65 58,920,597.27 -74.73% 85,202,736.49 85,584,511.14 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 -48,940,068.6 的现金流量净 -81,239,225.52 73,060,827.33 73,060,827.33 -211.19% -48,940,068.68 8 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,273,299,771 1,275,213,290.7 总资产 1,454,474,486.70 1,356,266,804.24 1,332,443,378.22 9.16% .01 2 所有者权益（或 600,206,698.3 711,157,513.04 657,733,248.95 665,212,314.38 6.91% 608,169,778.41 股东权益） 5 223,951,938.0 股本 302,335,116.00 302,335,116.00 302,335,116.00 0.00% 223,951,938.00 0 2、主要财务指标 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.17 0.19 0.19 -10.53% 0.27 0.27 稀释每股收益 0.17 0.19 0.19 -10.53% 0.27 0.27 扣除非经常性 损益后的基本 0.05 0.20 0.19 -73.68% 0.28 0.28 每股收益 全面摊薄净资 7.36% 8.81% 8.83% -1.47% 13.67% 13.55% 产收益率 加权平均净资 7.58% 9.21% 9.27% -1.69% 14.42% 14.11% 6 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 2.09% 8.98% 8.86% -6.77% 14.20% 14.07% 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 2.16% 9.39% 9.30% -7.14% 14.75% 14.62% 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 -0.2687 0.2417 0.2417 -211.17% -0.2185 -0.2185 量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 2.35 2.18 2.20 6.82% 2.68 2.72 净资产 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的净资产收益率 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.36% 7.58% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普 2.09% 2.16% 0.05 0.05 通股股东的净利润 7 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一） 公司股份变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 169,846,1 -4,250,78 -4,250,78 165,595,3 56.18% 54.77% 份 15 1 1 34 1、国家持股 2、国有法人持股 151,755,9 151,755,9 3、其他内资持股 50.19% 50.19% 39 39 其中：境内非国 有法人持股 境内自然人 151,755,9 151,755,9 50.19% 50.19% 持股 39 39 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 18,090,17 -4,250,78 -4,250,78 13,839,39 5、高管股份 5.98% 4.58% 6 1 1 5 二、无限售条件股 132,489,0 136,739,7 43.82% 4,250,781 4,250,781 45.23% 份 01 82 132,489,0 136,739,7 1、人民币普通股 43.82% 4,250,781 4,250,781 45.23% 01 82 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 302,335,1 302,335,1 三、股份总数 100.00% 100.00% 16 16 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字【2004】85 号文批准，公司于 2004 年 7 月 20 日通过深圳证券交易所 和上海证券交易所交易系统采用网上向二级市场投资者定价配售的发行方式，发行 2900 万股人民币普 通股股票，每股发行价 10.56 元，共募集资金 30,624 万元，扣除各项费用后，实际募集资金总额为 28,768.38 万元。 8 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 2、经深圳证券交易所深证上【2004】76 号文批准，公司公开发行的人民币普通股 2900 万股于 2004 年 8 月 4 日正式在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，上市时的股票简称为七喜股份，股票代码为 002027。报告期内，因公司名称由广州七喜电脑股份有限公司变更为七喜控股股份有限公司，公司股 票简称也相应变更为：七喜控股，股票代码保持不变，仍为 002027。 3、2005 年 5 月 11 日，公司实施了 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司 2004 年 12 月 31 日股份总数 111,975,969 股为基数，每 10 股转增 10 股，派现金 2 元（含税）。方案实施后， 公司股份总数由 111,975,969 股增加为 223,951,938 股，注册资本也变更为 22395 万元。 4、2005 年 9 月 12 日，公司公布了《股权分置改革说明书》 ，非流通股股东向流通股股东每 10 股 支付 3 股股权对价，以获得流通权，共支付股份 1740 万股。2005 年 10 月 26 日，公司召开 2005 年第 一次相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案。2005 年 11 月 7 日，公司刊登《股权分置改革实 施公告》，方案实施后，公司股份总数不变，仍为 223,951,938 股，股权结构发生变化，其中：有限售 条件股份为 148,551,938 股，占股份总数的 66.33％；无限售条件股份为 75,400,000 股，占股份总数 的 33.67％。 5、2006 年 4 月 10 日，公司实施了 2005 年度利润分配及资本公积金转增股份方案，以 2005 年年 末公司总股本 223,951,938 股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 3.5 股。转增 后公司总股本由 223,951,938 股增加为 302,335,116 股，注册资本也变更为 30233 万元。 6、2006 年 11 月 10 日，公司实施了限售股份上市流通。本次解除限售股份总数为 48,789,177 股， 其中公司高管人员所持有的 18,069,116 股将以“高管股份”的形式予以锁定；本次限售股份实际可上 市流通数量为 30,720,061 股。限售股份上市流通后，公司股权结构发生变化。 7、报告期内，公司总股本未发生变化，股权结构因高管所持公司股份的部分解禁而发生变化。 8、公司无内部职工股。 （三）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 35,010 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 易贤忠 境内自然人 42.89% 129,677,590 129,677,590 关玉婵 境内自然人 9.63% 29,113,035 13,996,380 13,990,000 易贤华 境内自然人 6.29% 19,011,677 8,081,969 8,000,000 关玉贤 境内自然人 3.28% 9,901,751 8,001,751 中国建设银行－中小企 国有法人 0.87% 2,631,355 0 9 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 业板交易型开放式指数 基金 李迅 境内自然人 0.80% 2,421,582 2,421,582 陈舟 境内自然人 0.64% 1,940,274 1,940,274 马银良 境内自然人 0.37% 1,114,052 1,114,052 郭传方 境内自然人 0.28% 844,688 0 占春桃 境内自然人 0.21% 636,733 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 关玉婵 15,116,655 人民币普通股 易贤华 10,929,708 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放 2,631,355 人民币普通股 式指数基金 关玉贤 1,900,000 人民币普通股 郭传方 844,688 人民币普通股 占春桃 636,733 人民币普通股 曹日红 468,000 人民币普通股 刘竞涛 411,550 人民币普通股 甄越顺 360,000 人民币普通股 彭晓明 312,100 人民币普通股 公司前十名股东中，七名有限售条件股东之间存在关联关系：公司控股股东易贤 忠与第二大股东关玉婵为夫妻关系，与第三大股东易贤华为兄弟关系；第二大股 东关玉婵与第四大股东关玉贤为姐妹关系。七名有限售条件股东与三名无限售条 件股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 上述股东关联关系或一 中规定的一致行动人；未知三名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知 致行动的说明 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未 知公司前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知前十名无限售条件 股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 2、公司控股股东情况 （1）控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，为易贤忠先生，持有公司 42.89％的股份，为公司的实际控 制人。易贤忠先生现年 49 岁，中华人民共和国国籍，至今未取得其他国家或地区的居留权，自 1997 年公司设立后一直在本公司工作，曾任本公司总裁，现任本公司董事长兼总裁。 （2）实际控制人 报告期内，公司实际控制人未发生变化，仍为易贤忠先生。 （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 易 贤 忠 10 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 42.89％ 七喜控股股份有限公司 3、公司无持股在 10％以上的法人股东。 4、有限售条件股份变动情况 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 基于股改承诺 2008 年 11 月 易贤忠 129,677,590 0 0 129,677,590 锁定 10 日 基于股改承诺 2008 年 01 月 关玉婵 13,996,380 0 0 13,996,380 锁定 22 日 股权激励计划 的具体方案由 基于股改承 公司董事会制 诺，此部分股 定并审议通过 票将作为公司 易贤华 8,081,969 0 0 8,081,969 后实施。未来 管理层股权激 将依据七喜股 励计划的股票 份股东大会相 来源 关决议解除锁 定 基于高管身份 关玉贤 10,669,001 2,667,250 0 8,001,751 锁定 高管离职锁定 2008 年 01 月 李迅 3,228,776 807,194 0 2,421,582 期未满 25 日 高管离职锁定 2008 年 05 月 陈舟 2,587,032 646,758 0 1,940,274 期未满 27 日 高管离职锁定 2008 年 01 月 马银良 1,123,052 280,763 271,763 1,114,052 期未满 25 日 基于高管身份 陈海霞 461,255 115,314 0 345,941 锁定 基于高管身份 孙德兵 21,060 5,265 0 15,795 锁定 合计 169,846,115 4,522,544 271,763 165,595,334 － － 11 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 （1）本公司董事、监事及高级管理人员的任职、持股变动及报酬情况 报告期 是否在 内从公 股东单 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 司领取 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 期 期 数 数 的报酬 他关联 总额（万 单位领 元） 取薪酬 2007 年 04 2010 年 04 129,677,5 129,677,5 易贤忠 董事长 男 49 65.00 否 月 10 日 月 10 日 90 90 2007 年 04 2010 年 04 10,669,00 二级市场售 关玉贤 董事 女 36 9,901,751 28.60 否 月 10 日 月 10 日 1 出 2007 年 04 2010 年 04 毛骏飙 董事 男 39 0 0 28.60 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 07 2010 年 04 廖健 董事 男 38 0 0 18.20 否 月 25 日 月 10 日 2007 年 07 2010 年 04 王志强 董事 男 38 0 0 15.60 否 月 25 日 月 10 日 2007 年 11 2010 年 04 区日佳 董事 男 48 0 0 13.65 否 月 27 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 李进良 独立董事 男 79 0 0 2.70 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 陈嘉雯 独立董事 女 39 0 0 3.60 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 姜永宏 独立董事 男 39 0 0 3.60 否 月 10 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 二级市场售 陈海霞 监事 女 34 461,255 345,941 10.40 否 月 10 日 月 10 日 出 2007 年 06 2010 年 04 谭震宇 监事 男 37 0 0 7.15 否 月 27 日 月 10 日 2007 年 04 2010 年 04 二级市场售 孙德兵 监事 男 32 21,060 15,795 10.40 否 月 10 日 月 10 日 出 140,828,9 139,941,0 合计 - - - - - - 207.50 - 06 77 （2）本公司无董事、监事及高级管理人员在股东单位任职的情况 12 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况。 （1）董事 易贤忠先生，现任本公司董事长兼总裁。中国国籍，本科学历，1997 年进入本公司，任董事长、 总裁。2001 年股份公司设立后担任公司董事长至今。同时，任广州七喜资讯产业有限公司董事长，百 奥泰（广州）生物制药有限公司董事长，湖北水牛房地产开发有限公司董事长。 关玉贤女士，现任本公司董事、副总裁、财务负责人。中国国籍，本科学历，经济学学士。1998 年进入本公司，任公司财务负责人，2006 年起担任公司董事，2007 年担任公司副总裁。 毛骏飙先生，现任本公司董事、副总裁。中国国籍，博士。2006 年 12 月进入广州七喜电脑有限 公司，担任总经理至今。 廖健先生，现任本公司董事、副总裁、董事会秘书。中国国籍，研究生学历，理学硕士，国家注 册资产评估师、房地产估价师、土地估价师，具备证券从业资格。2001 年任职于广州珠江资产管理有 限公司，2003 年进入本公司担任董事会秘书、董事长助理，2007 年起担任公司董事、副总裁。 陈嘉雯女士，现任本公司独立董事。中国国籍，本科学历，中国注册会计师、注册评估师，评估 协会理事。1991 年进入广州市东方会计师事务所工作至今，现任副所长、工会主席。 姜永宏先生，现任本公司独立董事。中国国籍，博士，注册房地产评估师，高级经济师。1996 年 7 月至 2001 年 12 月，任广州市发展计划委员会副科长、科长，2002 年 1 月至 2004 年 4 月，任广州市 经济委员会副处长，2004 年 4 月调入暨南大学，现任金融系副主任，广州市社会保险基金监督委员会 委员。 李进良先生，现任本公司独立董事。中国国籍，1952 年毕业于清华大学电机系电信组。教授级高 级工程师。原任信息产业部电子第七研究所总工程师、信息产业部电子科学技术委员会委员，现任第 七研究所《移动通信》杂志主编、享受政府特殊津贴专家、中国移动通信联合会常务理事、中国通信 学会会士。 (2)监事 孙德兵先生，现任本公司监事会召集人。中国国籍，本科学历，工学学士。1998 年进入本公司， 曾在公司维修部、客服部、数码产品事业部、视讯产品事业部等部门任职，现任本公司斯康精密模具 事业部总经理。 谭震宇先生，现任本公司监事。中国国籍。现任公司移动通讯事业部制造部部长。 陈海霞女士，现任本公司监事。中国国籍，本科学历，工学学士。2000 年进入本公司，担任商务 部经理。2001 年股份公司设立后担任公司监事、商务部经理，2005 年担任公司信用控制部总经理，2006 13 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 年担任广州七喜电脑有限公司商务部经理。 (3)高级管理人员 易贤忠先生，总裁，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 毛骏飙先生，副总裁，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 廖健先生，副总裁、董事会秘书，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 关玉贤女士，副总裁、财务负责人，简历参见本节“（1）董事”部分的相关内容。 以上人员除董事长、独立董事外均未在除股东单位外的其他单位任职或兼职。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序及依据 （1）报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事及高级管理人员按其行政岗位及 职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬。 （2）根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2007 年度公司独立董事陈 嘉雯、姜永宏和李进良分别在公司领取每月 3000 元人民币（含税）的薪资。公司按规定负责独立董事 出席公司董事会和股东大会及其行使职权、履行职责时发生的差旅费用和相关费用。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 2007 年 3 月，公司进行了董事会、监事会的换届。经 2006 年年度股东大会审议，第三届董事会成 员为：易贤忠、毛骏飙、关玉贤、李迅、陈舟、马银良、陈嘉雯、姜永宏和李进良。第三届监事会成 员为：孙德兵、陈海霞、王志强。 2007 年 6 月，公司董事、总裁李迅先生及公司董事、副总裁马银良先生，因个人原因离开公司， 向董事会提交了书面辞职报告。2007 年 7 月 25 日，公司 2007 年第一次临时股东大会审议批准了李迅 先生和马银良先生的辞职请求，并选举廖健先生、王志强先生担任本公司第三届董事会董事。同时， 经职工代表选举，谭震宇先生担任第三届监事会监事。 2007 年 11 月，公司董事、副总裁陈舟先生，因个人原因离开公司，向董事会提交了书面辞职报告。 2007 年 11 月 27 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议批准了陈舟先生的辞职请求，并选举区日佳 先生担任本公司第三届董事会董事。 上述本公司董事、监事和高级管理人员的变化符合有关规定，履行了必要的法律程序。 （二）公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为 531 人，其专业构成、教 育程度以及年龄分布情况如下： 14 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 专业构成 人数 占职工总数的比例 研发人员 198 人 37% 生产人员 230 人 43% 管理人员 52 人 10% 行政人员 51 人 10% 合计 531 人 100% 教育程度 人数 占职工总数的比例 中专及以下 68 人 13% 大专 150 人 28% 本科及以上 313 人 59% 合计 531 人 100% 年龄分布 人数 占职工总数的比例 20－30 岁 472 人 89% 30－40 岁 53 人 10% 40 岁或以上 5人 1% 合计 531 人 100% 公司没有需承担费用的离退休职工。 15 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上 市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，不断完善公司法人治理结构。结合公司 的实际情况，及时修订了公司的各项规章制度，进一步完善了公司的法人治理结构，加强了公司内部 控制，健全了内部管理。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规程》的规定和要求，召集、召 开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行 使自己的合法权利。 《公司章程》及《股东大会议事规程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决 程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的 审议事项等。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面均独立于控股股东， 公司董事会，监事会和内部机构均能够独立运作。公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会 行使出资人的权利，没有出现超越公司股东大会直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数为九人，其中 独立董事三人，一名为财务专业人士，一名为金融管理专业人士，一名为移动通讯行业专业人士，占 董事会总人数的三分之一。其人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事均能够依据公司《董事 会议事规程》等制度开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有 关法律法规。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要 求，能够依据《监事会议事规则》等制度认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务状况、 重大事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意 见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 16 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 公司建立了公正、透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。独立董事的津 贴由董事会提出方案提请股东大会审议批准后确定，公司经理人员的任免履行了法定程序，严格按照 有关法律法规和《公司章程》的规定进行，同时公司建立了经理人员的薪酬与公司绩效相联系的激励 机制，保持了经理人员的稳定性。 6、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，指定《证券时报》和《巨潮 网》为本公司指定信息披露的报纸和网站；公司严格按照有关法律法规及公司制订的《信息披露管理 制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康地发展。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》及证监会有关规范性文件的要求，根据公司实际情 况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护广大投资者的利益。 8、2007 年公司治理专项活动的开展情况 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字 [2007]28 号）和广东证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （广东证监[2007]48 号） 以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （深证上[2007]39 号）的 精神要求和统一部署，公司成立了以董事长为第一责任人的公司治理专项小组，制订了公司治理专项 活动工作方案，明确了专项治理自查、公众评议、整改提高的时间、进度及责任人，深入了开展公司 治理专项活动，并将公司开展专项治理活动的情况报送广东省证监局。公司本着实事求是的原则，严 格按照有关法律法规，逐条对照中国证监会《通知》的要求对公司进行了自查，形成了《七喜控股股 份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》 ，经董事会审议通过后，在指定 媒体披露。同时，公司提供了专门电话和电子信箱听取和接受社会公众的意见和建议，并于 2007 年 9 月 5－6 日接受了广东证监局的现场检查。对于现场检查中广东证监局所提出的整改意见，公司均认真 的做出了相应整改。 通过开展本次加强公司治理专项活动，大大提升了公司管理人员对公司治理的重视程度，为以后 有效的开展公司治理工作、提升公司治理水平铺平了道路。同时，公司通过全面深入的自查和接受监 管部门的现场检查，发现了公司治理中存在的问题并及时进行了整改，从而对公司的规范运作水平产 生了重要作用。 17 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 （二） 独立董事履行职责情况 公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行职责，按时参加报告期 内的董事会会议，对各项议案认真审议，并依据自己的专业知识和判断能力做出独立、客观、公正的 判断，不受公司和公司股东的影响，切实维护了公司和中小股东的利益。 公司现有独立董事三名，占公司董事会总人数的三分之一。 独立董事出席董事会的情况 报告期内，公司共召开了 7 次董事会会议，独立董事出席情况如下： 独立董事 2007 年应出席董事 亲自出席 委托出席次 缺席次数 备注 姓名 会次数 次数 数 陈嘉雯 7 7 0 0 姜永宏 7 7 0 0 李进良 6 5 1 0 报告期内，公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行职务，对公司生产经营状况、管理和内 部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，详细了解公司运作情况，积 极参与公司决策，对一些重大事项进行公正、客观的判断并发表独立意见，充分维护公司和投资者的 利益，同时利用其自身丰富的专业知识和管理经验，对公司的稳定、健康发展起到积极的作用。 1、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有 提出异议。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东及其控制的企业之间不存在同业竞争关系，控 股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总裁、副总裁、董事会秘书、财 务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作，并在本公司领取报酬。公司董事、监事和高级管理人 员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 3、资产独立 18 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产、供应、 销售系统及配套设施，拥有独立的土地使用权、房屋所有权、工业产权、商标、设计专利、实用新型 等无形资产。 4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，与其他单位办公机构及经营场所分 开，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建 立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行帐户，不存在资金或资产 被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混 合纳税的情况。 （四）为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的利益，公司建立了对高级管理 人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。公司董事会负责核 查高级管理人员履行职责的情况，对高级管理人员进行奖惩，制定高级管理人员薪酬方案提请召开董 事会会议审批。 （五）公司内部审计制度的建立和执行情况 根据公司《内部审计制度》等的规定和要求，公司建立了董事会审计委员会及审计部，独立行使 审计职权，不受其它部门和个人的干涉。主要对公司重大资金使用、成本费用、经济效益以及规章制 度和财经纪律的执行情况等进行内部审计。报告期内，审计部对定期报告进行了内部审计，并出具了 独立的内部审计报告。 19 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规程》的相关规定组织召开 股东大会。2007 年公司共召开了一次年度股东大会、两次临时股东大会。 1、公司于 2007 年 4 月 10 日上午 9：30 分在公司七号会议室召开了公司 2006 年年度股东大会， 出席会议的股东及股东授权代表共 8 人，代表股份 176,880,901 股，占公司股份总数的 58.50%。本次 股东大会决议刊登在 2007 年 4 月 11 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cinifo.com.cn 上。 2、公司于 2007 年 7 月 25 日上午 9：30 分在公司七号会议室召开了公司 2007 年第一次临时股东 大会，出席会议的股东及股东授权代表共 6 人，代表股份 170,994,386 股，占公司股份总数的 56. 6%。 本 次 临 时 股 东 大 会 决 议 刊 登 在 2007 年 7 月 26 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cinifo.com.cn 上。 3、公司于 2007 年 11 月 27 日上午 9：30 分在公司大会议室召开了 2007 年第二次临时股东大会， 出席会议的股东及股东授权代表共 4 人，代表股份 169,054,212 股，占公司股份总数的 55.92%。本次 相 关 股 东 会 议 表 决 结 果 刊 登 在 2007 年 11 月 28 日 的 《 证 券 时 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cinifo.com.cn 上。 20 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2007 年，公司在董事会领导下，在经营管理层的努力下，围绕年度经营方针和目标，坚持以主营 业务为核心，以夯实内部管理为基础，以市场拓展和新品研发为工作重点，持续推行产品垂直整合策 略。通过引进专业人才和高精尖装备增强自主创新能力，致力于研发制造具有自主知识产权和市场前 景的消费电子产品。加强与国际、国内供应商和渠道商的良好协作，力求从成本、技术、品质、渠道 上提高产品的整体竞争力。同时通过调整公司内部架构，促进资源优化配置。 报告期内产品单价下降，手机业务尚处于投入阶段，一定程度上影响了公司的营业收入和利润。 公司 2007 年实现营业收入 303065.32 万元，比上年同期下降 10.12％；利润总额 5473.35 万元，比上年 同期减少 23.77％；净利润 5240.10 万元，比上年同期减少 11.06%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务范围 公司主要从事研制、开发、生产、加工：计算机及配件、电子产品、通讯设备、传真机。计算机 技术服务、计算机软件开发。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配 件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。场地出租。 批发零售贸易（国家专控专营商品出外）。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 1）分行业或分产品经营情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电子产品制造业 302,294.92 283,948.31 6.07% -10.23% 10.49% 4.66% 主营业务分产品情况 计算机整机 168,573.94 157,464.16 6.59% 0.49% 0.85% -4.77% 计算机周边产品 99,081.26 96,122.41 2.99% -31.64% -31.25% -15.81% 数码通讯产品 26,114.13 24,053.26 7.89% 46.87% 58.37% -45.87% 其他 8,525.58 6,308.48 26.01% 36.26% 3.72% 831.96% 21 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 2）分地区经营情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北区合计 1,520.09 -80.62% 华北区合计 10,633.09 -60.93% 华东区合计 29,709.75 5.38% 华南区合计 164,751.55 60.88% 华中区合计 11,983.95 -27.81% 西北区合计 4,236.85 -29.44% 西南区合计 7,416.99 -7.65% 国外合计 72,042.65 -48.70% 合 计 302,294.92 -10.23% 3）报告期内主营业务及盈利能力变化的说明 报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。报告期 内公司产品或服务未发生变化。公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 4）报告期内，公司前五名供应商采购金额为 80,460.44 万元，占年度采购总额的 30.42%；向前五 名客户合计的销售金额为 29,818.27 万元，占公司销售总额的 9.84%。 3、报告期公司财务数据和资产构成情况 资产构成 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 同比增减 （占总资产的比重） 应收帐款（％） 22.11% 23.11% -1.00% 存货（％） 23.73% 32.96% -9.23% 长期股权投资（％） 0.0019% 1.92% -100% 固定资产（％） 9.25% 8.39% 0.86% 在建工程（％） 5.71% 5.55% 0.16% 短期借款（％） 27.32% 10.97% 16.35% 长期借款（％） 0.00% 0.00% 0.00 财务数据 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 同比增减 销售费用率（％） 2.83% 2.01% 0.35% 管理费用率（％） 1.94% 1.53% 0.41% 财务费用率（％） 0.35% 0.15% 0.2% 所得税（万元） 233.25 1288.11 -1054.86 变动原因： 1）应收帐款期末较上年同期减少 1％，主要是报告期内加强了应收帐款的管理所致； 2）存货期末较上年同期减少 9.23％，主要是报告期加强了采购和存货管理所致。 3）长期股权投资期末较上年同期减少 100％，主要是报告期内出售了对山东鲁西化工股份有限公 司的长期股权投资所致。 4）短期借款期末较上年同期增加 16.35％，主要是报告期内加强了短期融资所致。 22 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 4) 报告期本公司所得税率未发生变化，所得税期末较上年同期下降 1054.86 万元，主要是因为享 受技术改造国产设备投资抵免及新产品抵免的税收政策优惠所致。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 项目 2007 年度 2006 年度 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量净 -81239225.52 73,060,827.33 -211.19% 额 经营活动现金流入量 3148347562.82 3,636,057,667.42 -13.41% 经营活动现金流出量 3229586788.34 3,562,996,840.09 -9.36% 二、投资活动产生的现金流量净 33646403.95 -56,888,159.82 -159.14% 额 投资活动现金流入量 457294348.4 4,511,940.38 10035.20% 投资活动现金流出量 423647944.5 61,400,100.20 589.98% 三、筹资活动产生的现金流量净 -22627764.74 19,133,161.70 -218.26% 额 筹资活动现金流入量 478984247.8 179,142,472.00 167.38% 筹资活动现金流出量 501612012.6 160,009,310.30 213.49% 四、现金及现金等价物净增加额 -71290747.07 33,564,315.21 -312.40% 现金流入总计 4084626159.07 3,823,974,584.73 6.82% 现金流出总计 4154846745.38 3,790,410,269.52 9.61% 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 211.19％，主要原因是公司预付货款的 增加；投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 10035.20％，主要原因是公司开展了投资性外 汇套期金融业务；筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 218.26％，主要是公司归还了部分金 融机构贷款所致。该等因素累加，致使公司现金及现金等价物净增加额比上年同期减少 312.40%。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司拥有广州七喜电脑有限公司、广州斯康精密模具有限公司、广州赛通移动科技有限公司、广 州市诚禾电子科技有限公司、福州大地数码有限公司、湖北七喜电脑有限公司、立得（香港）科技有 限公司、山东七喜电子科技有限公司及河南七喜电子科技有限公司等九个控股子公司，目前均有经营。 公司不存在来源于单个控股子公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （1）广州市诚禾电子科技有限公司 法定代表人：吴剑 成立日期：2003 年 3 月 注册资本：614 万 经营范围：研究、开发、加工和销售电子元器件、电子计算机及其配件 公司住所：广州市黄埔区云埔工业区东诚片埔南路 63 号一号厂房第三层。 本公司持有其 51%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该 公司总资产 30,125,768.30 元，净资产 6,623,023.01 元，2007 年实现净利润 217,019.57 元。 23 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 （2）福州大地数码有限公司 法定代表人：吴根茂 成立日期：2004 年 8 月 注册资本：500 万 经营范围：电子产品、计算机配件等批发、代购代销；软件开发；技术服务；综合布线工程与智 能化工程施工 公司住所：福州市台江区长汀路 3 号（科技园 5 号楼） 本公司持有其 60%的股权，经福建华兴有限责任会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该 公司总资产 22,907,856.85 元，净资产 5,593,632.19 元，2007 年实现净利润 365,114.24 元。 （3）湖北七喜电脑有限公司 法定代表人：孙辉 成立日期：2004 年 5 月 注册资本：200 万 经 营 范 围 ：计 算 机 制 造 ；计 算 机 硬 件 、软 件 的 研 发 、生 产 、销 售 ；电 子 产 品 、数 码 产品生产、销售；楼宇自动化系统设备、投影器材、办公用品销售；计算机网络工程 设计及安装（持有效许可证经营）。 公司住所：湖北省潜江市潜阳中路 9 号 本公司持有其 75%的股权，经中审会计师事务所有限公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司 总资产 14,268,416.92 元，净资产 970,968.05 元，2007 年实现净利润-934,560.34 元。 （4）河南七喜科技有限公司 法定代表人：陈舟 成立日期：2006 年 12 月 注册资本：300 万 经营范围：计算机软硬件的开发，计算机、移动通信终端（手机）的销售与技术服务。 （法律、法 规规定应经审批、未获审批前不得经营） 公司住所：郑州市金水区经三路 68 号 本公司持有其 90%的股权，经中审会计师事务所有限公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司 总资产 2,831,872.01 元，净资产 2,282,604.45 元，2007 年实现净利润-711,792.55 元。 （5）山东七喜电子科技有限公司 法定代表人：陈舟 24 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 成立日期：2006 年 12 月 注册资本：300 万 经营范围：批发、零售：手机、电子计算机及配件与技术服务。 （以上范围需经许可经营的，须凭 许可证经营） 公司住所：青岛市市南区山东路 29 号 本公司持有其 90%的股权，经山东汇德会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资 产 2,713,901.78 元，净资产 1,725,067.75 元，2007 年实现净利润-1,274,932.25 元。 （6）立得（香港）科技有限公司 成立日期：2006 年 9 月 注册资本：28.2 万美元 本公司持有其 100%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日， 该公司总资产 167,954,539.21 元，净资产 23,065,246.65 元，2007 年实现净利润 1,030,124.98 元。 （7）广州七喜电脑有限公司 法定代表人：易贤忠 成立日期：2006 年 7 月 注册资本：6600 万 经营范围：生产、加工：计算机及配件、电子产品、传真机。计算机技术服务。计算机软件、硬 件技术研究、技术开发。货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法 规限制的项目须取得许可后方可经营） 公司住所：广州市黄埔区埔南路 63 号一号厂房 本公司持有其 100%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日， 该公司总资产 374,084,296.20 元，净资产 58,559,275.23 元，2007 年实现净利润-6,805,048.63 元。 （8）广州斯康精密模具有限公司 法定代表人：刘孝平 成立日期：2003年5月 注册资本：350万 经营范围：开发、设计、销售：精密模具、模具标准件、电子产品（国家专营专控商品除外） 。 公司住所：广州市天河区天河北路908号 本公司持有其90%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止2007年12月31日，该公 司总资产3,332,546.66元，净资产3,312,202.74元，2007年实现净利润-39,830.47元。 （9）广州赛通移动科技有限公司 25 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 法定代表人：关玉贤 成立日期：2007年4月 注册资本：200万 经营范围：研究、开发：通信产品；手机软件设计、通讯设备设计。 公司住所：广州市天河区天河北路900号 本公司持有其100%的股权，经立信羊城会计师事务所有限公司审计，截止2007年12月31日，该 公司总资产4,710,824.82元，净资产1,994,430.92元，2007年实现净利润-5,569.08元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司的产品属于消费电子类产品，同质化现象比较严重,价格杠杆成为厂商的主要竞争工具，加上 品牌、性能、促销等竞争因素，电脑及其周边设备、手机的市场竞争格局显得比较复杂。 （1）台式电脑。PC 竞争进入微利时代，但中国被各品牌作为其 PC 市场发展的重点。各厂商均投 入较大资源以谋求市场份额。平台、代理、直销、渠道等各种营销模式均在国内存在。 2007 年，低端区域（如乡镇）、中小企业、平台化等市场、产品和渠道上的热点成为 PC 市场的特 点。在新一轮的竞争中，品牌 PC 厂商各有举措，公司亦积极变革，寻求份额增长。 （2）笔记本电脑。2007 年，笔记本市场依然保持快速增长态势，低价产品不断推出。华北、华东、 华南依然是主要的出货区域和市场重心。政府、金融、电信及教育是主要的行业用户市场。全功能产 品价格的不断下调使个人用户增长迅速。公司将持续加强笔记本电脑的市场投入，争取更大的市场份 额。 （3）代理产品。 不断开拓新的区域代理产品，以丰富贸易的产品线。 ——光存储设备。ZDC 的数据显示，公司总代理的 SONY 光存储设备在国内受关注程度排名居前。 由于技术的不断进步和普及，目前消费者选购的重点基本上都在刻录机。 ——硬盘。2007 年，传统的 3.5 寸台式机硬盘市场一直是数量最为庞大的一块市场，硬盘作为电脑 传统三大件核心零配件之一，其重要性不言而喻，它关系着整个计算机系统的稳定和运行状况。消费 者在使用计算机时考虑得最多的是计算机的功耗和噪音的控制。因此静音和低功耗使未来的发展方向。 （4）液晶显示器 可以说 2007 年液晶显示器已经完全取代了传统的 CRT 显示器，占领了整个显示器市场，现在消 费者购买显示器时，液晶显示器已经成为首选。在各大液晶显示器厂商的大力宣传和推广下，宽屏液 26 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 晶显示器的价格不断下降，根据 ZOL 调研中心最新的统计中我们可以看出，关注度最高的十款液晶显 示器全部被宽屏液晶显示器所垄断。市场份额逐步向少数强势品牌集中。 （5）机箱、电源 机箱产品在所有的电脑配件产品中技术含量、价值较低，但随着市场激烈的竞争，促使机箱厂商 也要在 EMC、节能、防盗等技术上下功夫。国内机箱市场的品牌关注度分布相对比较分散。 2、公司发展战略 IT 行业的发展趋势和竞争格局给公司未来发展带来了机遇和挑战，公司将坚持务实的经营理念， 以主业为核心，以市场拓展和新品研发为工作重点，持续推行产品垂直整合策略。通过增强自主创新 能力，为研发具有自主知识产权和市场前景广阔的电子产品提供强有力的支撑。加强流程再造和现场 改进，不断提升公司整体制造水平。加强与国际、国内供应商和客户端的协作，拓展上下游资源，力 求从成本、技术、品质、服务上提高企业的整体竞争力。同时优化内部组织架构和资源配置，提高公 司运营效率。保持公司持续、稳定、健康的发展，不断提升公司品牌价值，逐步将公司建成卓越的 3C 产品专业制造商。 3、公司新年度的经营计划和经营目标 （1）搭建新的组织和业务架构，优化资源配置，形成新的利润中心。 （2）稳步提升公司产品开发、制造的水平和实力，不断提升产品品质。 （3）国际、国内移动通讯终端、PC 及其周边设备市场将持续稳定增长，公司将抓住发展机遇， 提升市场开发、渠道拓展的能力，巩固和提高公司在国内的市场占有率，积极开拓国际贸易和国际分 销业务。 （4）提高公司经营管理水平，改进内部运营架构，完善人才激励机制和考核体系，构建梯度人才 队伍，做好人才储备，严格控制各项成本费用支出，提高企业管理效益。 （5）积极开展与公司主业有关的项目调研和论证，科学遴选项目，做好新领域的拓展工作，通过 合理的运作方式及时扩大企业规模。 4、公司将结合发展战略部署，制定切实可行的实施计划，合理筹资、安排、调度资金，安全使用 资金。公司在新年度将继续与有关银行开展合作，重点是公司短期借款、承兑汇票以及国际贸易融资 等授信业务。 5、根据重要性原则，对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素主要有： （1）销售渠道风险。公司一直从事电子信息产品的研发、生产和销售。各项产品主要是依靠健全、 庞大的销售渠道来进行分销。如果销售渠道出现异常，不仅会增加流通成本，使公司的利润会受到影 响，还会导致产品积压，存货跌价等相关损失。 27 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 （2）营销模式风险。在产品同质化的条件下，营销模式是各厂商在业务经营中获得竞争优势的重 要手段。如果营销模式出现困难，将会给公司带来较大影响。 （3）产品更新换代风险。消费电子产品生命周期较短，一种主流产品问世后，通常在一年甚至更 短的时间内就会被速度更高、性能更完善、外观设计更精美的产品替代。如本公司的产品开发及生产 未能紧跟市场的需求，将会对公司经营产生不利影响。 （4）成本控制风险。公司经营策略的重点是成本控制。未来如果公司不能成功地将成本控制在一 个相对较低的水平，公司经营策略的实施将会遇到困难。 （5）失去 SONY 公司等产品代理权的风险。代理 SONY 光存储等相关产品是公司的利润来源之 一。如未来出现不可预测的市场变化，SONY 等公司取消本公司的中国地区的代理商资格，将会对本 公司的销售收入及利润产生较大影响。 （6）库存零部件价格下跌风险。PC 装配、手机制造需要各种配件，其中主板、CPU（芯片）、显 示器、内存、硬盘、光驱等占产品材料成本的 80％以上，上述零部件价格波动比较大，对于 PC、手机 产品，如果零配件价格下降，会引发产品价格的下降，进而会影响本公司的销售利润。 二、公司投资情况 （一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况 本公司无报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。 （二）报告期内公司无非募集资金投资情况 三、执行新会计准则对公司会计及经营的影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公 司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》 ；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会 计准则》所规定的 5-19 条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 交易性金 长期股 递延所得 交易性金 套期工具 项目 融资产 权投资 税资产 融负债 对 2007 年初留存收益的影响 115,138.35 2,603,927.08 其中：对 2007 年初未分配利 115,138.35 1,348,814.10 2,383,519.11 润的影响 对本期净利润的影响 3,714,932.94 5,180,063.50 -844,966.13 -8,971,439.88 项目 递延所得税负债 合计 对 2007 年初留存收益的影响 2,719,065.43 28 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 其中：对 2007 年初未分配利 3,847,471.56 润的影响 对本期净利润的影响 -208,598.17 -1,130,007.74 四、董事会的日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司第三届董事会共召开了 7 次会议，会议情况如下： 1、公司于 2007 年 3 月 15 日在公司七号会议室召开了第二届董事会第十四次会议，本次会议应出 席会议九人，实际到会八人。独立董事张亚普因公在外无法亲自出席会议，授权委托独立董事姜永宏 代为出席会议并行使表决权。本次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 16 日的《证券时报》及指定信息 披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于 2007 年 4 月 26 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第一次会议。本次会议决议公 告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2007 年 6 月 27 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第二次会议。本次会议应出席 会议九人，实际到会六人，独立董事李进良因在外出差，授权委托独立董事姜永宏代为出席会议并行 使表决权。董事李迅、马银良缺席。本次会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的《证券时报》及指 定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2007 年 7 月 25 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第三次会议。本次会议决议公 告刊登在 2007 年 7 月 27 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司于 2007 年 10 月 8 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第四次会议，本次会议应出席 九人，实际到会七人。董事陈舟、王志强由于出差在外地，无法出席会议，分别授权委托关玉贤、廖 健代为出席会议并行使表决权。本次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日的《证券时报》及指定信 息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、公司于 2007 年 10 月 29 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第五次会议，本次会议应出 席九人，实际到会八人。董事陈舟由于个人原因，无法出席会议，授权委托廖健代为出席会议并行使 表决权。本次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 7、公司于 2007 年 11 月 15 日在公司七号会议室召开了第三届董事会第一次临时会议，本次会议 采用通讯表决方式，董事王志强，独立董事李进良、陈嘉雯、姜永宏通过通讯表决。本次会议决议公 告刊登在 2007 年 11 月 16 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 29 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了一次股东大会、两次临时股东大会。董事会严格按照《公司法》等法律法规 《公司章程》的规定履行职责，认真尽责地执行股东大会的各项决议。 1、董事会换届的执行情况 报告期内，公司进行了董事会的换届选举。经 2006 年年度股东大会通过，确定了第三届董事会 成员为：易贤忠、李迅、陈舟、马银良、关玉贤、毛骏飙、李进良、姜永宏、陈嘉雯。 2、章程修订的执行情况 报告期内，为进一步完善公司治理结构，规范公司行为，根据新的《公司法》、 《证券法》、深交所 《股票上市规则》 （2005 年修订）以及证监发[2005]120 号《关于规分上市公司对外担保行为的通知》、 《上市公司股东大会规则》 （2006 年修订）和《上市公司章程指引》 （2006 年修订）等法律法规的规定 和要求，结合公司自身实际情况，公司对《公司章程》进行全面修改，并同时对《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易 管理制度》的部分条款进行了修改和补充，已经公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过。 （三）2007 年度利润分配预案 经立信羊城会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润（归属于母公司）52,323,866.19 元，加上年初未分配利润 249,357,654.33 元，可供分配的利润为 301,681,520.52 元，提取盈余公积金 5,121,734.66 元，可用于股东分配的利润为 296,559,785.86 元，未分配利润为 296,559,785.86 元。 2007 年度利润分配预案为：不进行现金分配，不以公积金转增股本。 为满足公司生产经营需要，保证公司可持续性发展，公司未分配利润滚存至下一年度。 本次利润分配预案须经 2007 年年度股东大会审议批准后实施。 （四）审计委员会履职情况 1、审计委员会对本年报的审核情况 （1）根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》 （2007 年修订）和《公司审计委员会对公司年度财务报告的审议工作规程》，审计委员会对公司编制的 2007 年 度财务会计报表进行了审阅，认为该财务会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，真实完整地反映了公司截止 2007 年末的财务状况和 2007 年度的经营成果和现金流情 况，并同意会计师事务所对上述进行年度审计。 审计委员会对会计师事务所审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表进行了审阅，认为 在所有重大方面真实、完整地反映了公司截止 2007 年末的财务状况和 2007 年度的经营成果和现金 流情况，审计委员会对此无异议。 （2）审计委员会在本年报审计前，制定了相关工作程序。并通过电话、约见等形式与会计师事务 30 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 所进行沟通和督促，提出相关审计要求，并对审计结果进行审核。 第三届董事会审计委员会第一次会议审议通过了： i、《公司 2007 年年度财务会计报表》 审计委员会认为公司 2007 年财务会计报表在所有重大方面真实、完整地反映了公司 2007 年末 的财务状况和 2007 年度的经营成果和现金流情况。 ii、《立信羊城会计师事务所有限公司对公司 2007 年年度审计工作的总结报告》 审计委员会认为立信羊城会计师事务所有限公司和主审注册会计师具有证券审计从业资格，始终 以独立、客观的态度进行公司年报审计，表现了良好的职业素质和敬业精神，按时完成了公司年报审 计工作。 iii、《关于聘用 2008 年度审计机构的议案》 鉴于立信羊城会计师事务所有限公司在本公司多年审计工作中，工作严谨、客观、独立，履行审 计工作和约定责任，审计委员会同意续聘该会计师事务所为公司 2008 年度审计机构。 （五）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内公司董事会进行了换届选举，并选举产生了薪酬与考核委员会。报告期内，薪酬与考核 委员遵照《薪酬与考核委员会议事规则》进行工作。第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议对董 事长 2007 年度薪酬发放报告、董事（非独立董事）和高级管理人员的履职情况进行了审议，根据公 司有关绩效考核制度对相关人员进行考核并审查了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬。 薪酬与考核委员会认为，报告期内公司董事、监事和高级管理人员的薪酬严格按照公司绩效考核 制度核算和发放，相关程序符合公司有关规定，我们对此表示无异议。 （六）其他需要披露的事项 1、开展投资者关系管理的具体情况 （1）报告期内，根据《公司法》、 《证券法》等有关法律、规章及深圳证券交易所有关业务规则的 规定，董事会指定董事长易贤忠先生担任公司投资关系管理负责人，根据公司《投资者关系管理制度》 和《信息披露管理制度》的规定，开展投资者关系管理活动，认真履行信息披露义务。 （2）公司配置并公告了电话专线和专用电子邮箱接受投资者的咨询，并安排专人负责回复投资者 的疑问、接待投资者的来访等工作，有效地保证了公司与投资者之间的及时、准确的沟通。 （3）报告期内，公司于 2007 年 3 月 23 日（星期五）下午 15:00-17:00 在深圳证券信息有限责任 公司提供的网上平台，采用网络远程的方式举行了年度报告说明会，公司董事长易贤忠先生、总裁李 迅先生、独立董事姜永宏先生、财务总监关玉贤女士、董事会秘书廖健先生和公司保荐代表人刘哲先 生均出席了本次年度报告说明会。通过与投资者进行沟通和交流，切实加强和巩固了公司与投资者之 间的联系，增进了相互间的信任和了解。 31 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 2、内部审计制度的建立和具体执行情况 根据《公司章程》和《内部审计制度》的规定和要求，公司设有审计部，在董事长领导下进行审 计工作，在工作上直接受董事会和监事会的业务指导和监督，独立行使审计职权，不受其他部门和个 人的干涉。公司审计部设审计主管一名，并常设审计员、审计助理若干名，主要对公司及下属单位专 项资金和重大资金使用、募集资金的使用和管理、成本费用控制、经济效益以及规章制度和财经纪律 的执行等方面进行内部审计。 3、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事能够按照有关法律法规和《公司章程》的规定和要 求，恪尽职守、勤勉尽责、诚实守信地履行职责，积极出席公司的相关会议，认真审议各项董事会议 案，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，严格避免自身利益与公司利益冲突。 董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议 并督促董事亲自出席董事会会议，严格遵守董事会集体决策机制，在其职责和授权范围内行使权力， 同时积极督促股东大会决议和董事会决议的执行，及时将有关情况告知其他董事。 独立董事尽职尽责、兢兢业业，忠实履行职务，对董事会审议的相关事项发表了专项说明和独立 意见，除参加股东大会、董事会会议外，还对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设与执 行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，积极向公司年度股东大会提交述职报告。报告期内， 独立董事还对 2007 年度公司与关联方资金往来和对外担保情况、聘任董事、高管事项、关联交易事项、 续聘会计师事务所等事项发表了专项说明和独立意见。 报告期内，公司董事出席董事会会议的情况： 是否连续两 应出席次 亲自出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 缺席次数 次未亲自出 数 数 数 席会议 易贤忠 董事长、总裁 7 7 0 0否 董事、副总裁、董 廖健 4 4 0 0否 事会秘书 毛骏飙 董事、副总裁 7 7 0 0否 董事、副总裁、财 关玉贤 7 7 0 0否 务总监 王志强 董事 4 3 1 0否 区日佳 董事 0 0 0 0否 李进良 独立董事 6 5 1 0否 陈嘉雯 独立董事 7 7 0 0否 姜永宏 独立董事 7 7 0 0否 32 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 八、监事会报告 一、对公司 2007 年度经营管理行为和业绩的基本评价。 2007 年，监事会严格按照《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》 、《监事会议事规则》和有关法律、 法规等的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了监督职责。 监事会列席了 2007 年历次董事会会议，并认为：董事会认真执行了股东大会的各项决议，诚勉尽 责，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》 的要求。 监事会对任期内公司的生产经营活动进行了有效地监督，认为公司经营班子认真执行了董事会的 各项决议，取得了良好的经营业绩，圆满完成了年初制订的生产经营计划和公司的盈利预测，经营中 未出现违规操作行为。 二、监事会工作情况 2007 年度，公司监事会共召开 6 次会议，具体情况如下： 1、2007 年 3 月 15 日在公司七号会议室召开了第二届监事会第七次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 2 人，监事易贤明委托监事陈海霞代为出席会议并行使表决权。审议通过了《2006 年年度报告 及其摘要》、 《2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《续聘广东羊城会计师事务所有限公司 为我公司审计机构》、 《我公司与北京赛文新景科贸有限公司 2007 年度关联交易》、 《我公司与上海联盛 科技有限公司 2007 年度关联交易》、 《我公司与广州七喜数码有限公司 2007 年度关联交易》、《监事会 换届》和《监事会 2006 年度工作报告》等议案。本次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 16 日的《证券 时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、2007 年 4 月 26 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第一次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《2007 年第一季度报告及其摘要》、 《会计政策、会计估计变更》的 议案。本次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、2007 年 6 月 27 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第二次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《信息披露管理制度》、 《王志强辞去监事任职》和《增补谭震宇担 任第三届监事会监事》的议案。本次会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的《证券时报》及指定信 息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、2007 年 7 月 25 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第三次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《2007 年半年度报告》、 《董事、监事及高管所持本公司股份及其变 33 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 动管理规定》和《公司治理报告和整改计划》的议案。本次会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 27 日的 《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、2007 年 10 月 8 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第四次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《与七喜资讯签订厂房租赁协议》和《为广州七喜电脑有限公司增 资》的议案。本次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、2007 年 10 月 29 日在公司七号会议室召开了第三届监事会第五次会议，会议应到监事 3 人，实 到监事 3 人。本次会议审议通过了《2007 年第三季度报告》和《监事会议事规则》的议案。本次会议 决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 三、监事会对公司 2007 年度有关事项发表的独立意见。 1、公司依法运作情况 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完 善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总裁、副总裁及其他高级管理人员在履行职 责时，不存在违法法律、法规和《公司章程》等的规定或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 2007 年度，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真细致的检查，认为公司 目前财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况 良好。 3、公司关联交易情况 在对公司与关联公司签订的《购销合同》和《代理协议》进行核查后，监事会认为：公司 2007 年 度与关联公司发生的关联交易，定价公予，符合市场原则，交易公平、公开，无内幕交易行为，也无 损害股东利益，特别是中小非关联股东利益的行为。 4、公司对外担保及股权、资产置换情况 2007 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其他损害公司 股东利益或造成公司资产流失的情况。 本届监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己 的职责，进一步促进公司的规范运作。 34 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并的情况。 （三）关联方情况 1、不存在控制关系的关联方关系的情况： 单位名称 与本公司的关系 广州嘉璐电子有限公司（原名广州七喜数码有限公司） 法人代表与本公司董事长是夫妻 广州七喜资讯产业有限公司 与本公司同一法人代表 北京赛文新景科贸有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 上海联盛科技有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 湖北水牛房地产开发有限公司 与本公司同一法人代表 2、 关联方交易 报告期内，本公司存在累计关联交易总额高于 3000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5％以 上的重大关联交易事项。 （1）与日常经营相关的关联交易。 2007 年度，本公司与上海联盛科技有限公司、北京赛文新景科贸有限公司和广州嘉璐电子有限公 司（原广州七喜数码有限公司）发生了关联交易，具体情况如下： ①与上海联盛科技有限公司发生的关联交易 2007 年度，本公司与上海联盛科技有限公司实际发生的购销额为￥3386 万元，占当年同类交易 金额的 1.12％，交易内容为上海联盛科技有限公司作为本公司的产品代理商，在上海地区销售本公司 系列产品。交易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与其他非关联交易第三方的交易价格一致。 结算方式主要采用款到付货，并给予其一定的信用额度。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入， 从而对公司利润起到积极影响。 ②与北京赛文新景科贸有限公司发生的关联交易 2007 年度，本公司与北京赛文新景科贸有限公司实际发生的购销额为￥2284 万元，占当年同类 交易金额的 0.75％，交易内容为北京赛文新景科贸有限公司在北京地区销售本公司系列产品。交易的 价格按照交易当时的市场代理价格执行，与其他非关联交易第三方的交易价格一致。结算方式主要采 用款到付货，并给予其一定的信用额度。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入，从而对公司利 35 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 润起到积极影响。 ③与广州嘉璐电子有限公司发生的关联交易 2007 年度，本公司与广州嘉璐电子有限公司实际发生的购销额为￥5137 万元，占当年同类交易 金额的 1.64％，交易内容为广州嘉璐电子有限公司作为本公司的产品代理商，在广州地区销售本公司 系列产品。交易的价格按照交易当时的市场代理价格执行，与其他非关联交易第三方的交易价格一致。 结算方式主要采用款到付货，并给予其一定的信用额度。上述关联交易的发生增加了公司的销售收入， 从而对公司利润起到积极影响。 上述关联交易的合同内容已在于 2007 年 3 月 16 日刊登在《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上的公司日常关联交易公告中详细披露。 （2）与广州七喜资讯产业有限公司厂房租赁的关联交易 广州七喜资讯产业有限公司为公司控股股东易贤忠先生的控股公司。七喜控股股份有限公司于 2004 年 12 月与广州七喜资讯产业有限公司签订了厂房租赁协议，租赁七喜资讯厂房 21100 平方米，用 作生产用厂房及仓库。随着公司生产经营的不断扩大，2007 年起公司对广州七喜资讯产业有限公司的 厂房使用面积扩大了 36932 平方米，公司就扩大使用的面积与广州七喜资讯产业有限公司签订厂房租 赁协议，参照市场价格定价为每平米 5 元/月，公司每年应向广州七喜资讯产业有限公司支付租金 2215920 元，租赁期限三年，自 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 30 日止。此协议签订后，公司每年应 向广州七喜资讯产业有限公司支付租金共计 3,481,920 元。 3、关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广州嘉璐电子有限公司 0.00 0.00 5.15 5.15 上海联盛科技有限公司 0.00 0.00 15.00 15.00 北京赛文新景科贸有限公司 0.00 0.00 13.80 13.80 广州七喜资讯产业有限公司 0.00 0.00 97.80 97.80 湖北水牛房地产开发有限公司 101.00 101.00 0.00 0.00 合计 101.00 101.00 131.75 131.75 报告期内，公司控股子公司湖北七喜电脑有限公司由于市场拓展需要，计划租赁湖北水牛房地产 开发有限公司所有的水牛城商城部分铺面做为产品专卖店，并于 2007 年 8 月 27 日付出人民币 101 万 元前期装修费用至湖北水牛房地产有限公司。随后，由于市场行情发生变化，湖北七喜决定暂缓该项 目的进展。湖北水牛房地产开发有限公司于 2008 年 1 月 25 日将此笔款项予以归还。公司已就此事件 36 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 对相关责任人做出警告、批评，并将以事件为契机，全面加强对控股子公司的法律、法规、政策等的 相关培训，完善管理流程，加强其资金往来的管控与审核，严厉杜绝类似事件的再次发生。 4、报告期内，公司与关联方的资金往来及对外担保情况 （1）2007 年 3 月 11 日立信羊城会计师事务所有限公司对公司的关联方资金往来及对外担保情况 出具了 2008 年羊专审字第 12534 号《关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》的报告， 全文如下： 七喜控股股份有限公司全体股东： 我们接受七喜控股股份有限公司( 贵公司)的委托，审计了贵公司 2007 年度会计报表，并于 2008 年 3 月 11 日出具了（2008）羊查字第 12512 号无保留意见审计报告。根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，贵公司 编制了本专项说明所附的贵公司 2007 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以下简称“汇 总表” ） 。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料 与我们审计贵公司 2007 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核 对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2007 年度会计报表审计中所执行的对关联方 交易和往来有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理 解 2007 年度贵公司与控股股东及其他关联方占用资金情况，后附的汇总表应当与已审计的会计报表一 并阅读。 本专项说明仅作为贵公司 2007 年度披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不作其他用 途。 (此页无正文) 附件：七喜控股股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 立信羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 伍嘉励 中国注册会计师： 郑德伦 中 国 · 广 州 二○○八年三月十一日 37 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 附件：上市公司资金占用情况统计表 七喜控股股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占 编制单位：七喜控股股份有限公司(盖 章) 占用方与上 上市公司核算 2007 期 2007 2007 年度占用累 2007 年度偿还累 资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 的会计报表科 初占用资 占用资 计发生金额 计发生金额 联关系 目 金余额 额 B C D F1 F2 F4 F5 控股股东、实际 控制人及其附属 湖北水牛房地产开 同一法人代 - 企业 发有限公司 表 其他应收款 101.00 - 小计 - 101.00 - 关联自然人及其 控制的法人 小计 - - - 其他关联人及其 应收帐款 附属企业 539.92 5,824.25 5,135.29 1 法人代表与 广州嘉璐电子有限 本公司董事 应收票据 公司 530.00 1,000.00 530.00 1 长是夫妻 其他应收款 7.90 108.64 116.54 法人代表与 上海联盛科技有限 本公司董事 应收帐款 公司 长是直系亲 属 465.22 3,961.40 4,042.36 38 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 法人代表与 北京赛文新景科贸 本公司董事 应收帐款 有限公司 长是直系亲 属 471.59 2,672.65 2,456.71 小计 2,014.63 13,566.94 12,280.90 3 应收帐款 湖北七喜电脑有限 1,448.43 363.08 1,048.10 子公司 公司 其他应收款 - 46.25 广州市诚禾电子科 子公司 其他应收款 技有限公司 - 24.00 应收帐款 广州七喜电脑有限 2,789.70 24,000.91 13,026.64 13 子公司 上市公司的子公 公司 其他应收款 司及其附属企业 73.00 5,857.35 5,930.35 应收帐款 河南七喜科技有限 - 993.31 940.86 子公司 公司 其他应收款 - 37.68 应收帐款 山东七喜电子科技 - 727.55 636.83 子公司 有限公司 其他应收款 67.61 30.00 小计 4,311.13 32,117.74 21,612.78 14 总计 45,785.68 33,893.68 18,2 6,325.76 39 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 （2）独立董事关于公司对外担保情况及关联防资金往来的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》，作为七喜控股股份有限公司的独立董事，本着对广大中小股东负责的态度， 我们对公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，现就相关情况作如下说明： 1、 报告期内，公司严格限制关联方之间的正常经营性资金往来。公司与关联方的资金往来表 现形式为销售货款。 2、 报告期内，公司没有发生对外担保的事项。 作为公司独立董事，我们就公司与关联方资金往来和对外担保事项，发表如下独立意见： 截至 2007 年 12 月 31 日，公司与关联方的资金往来能够遵守"证监发[2003]56 号文"的规定， 关联方之间发生的资金往来除控股子公司湖北七喜电脑有限公司与湖北水牛房地产开发有限公司 发生的 101 万元电脑专卖店装修款外，均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不存在 其它与"证监发[2003]56 号文"规定相违背的情形。 截至 2007 年 12 月 31 日，七喜控股股份有限公司没有为本公司的股东、股东的控股子公司、 股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，不存在与 "证监发[2003]56 号"文规定相违背的情形，也不存在以前年度发生并累计至 2007 年 12 月 31 日的 对外担保、违规对外担保关联方占用资金情况。 特此说明。 独立董事：李进良、陈嘉雯、姜永宏 二 00 八年三月十一日 （3）报告期内，公司没有资产、股权转让发生的关联交易事项。 （4）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包事项。 2、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项，也未向控股子 公司、股东、实际控制人及其关联方提供担保。 3、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管 理的事项。 4、无其他重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5％以上股东承诺的事项。 1、本公司持股比例前五名的股东均出具了《股份自愿锁定承诺》，承诺“所持有的七喜控股股 份有限公司股份上市后一年内全部锁定，也不将所持有的七喜控股股份有限公司的全部或部分股份 对外设置质押及其他担保。”报告期内，上述股东均信守承诺，没有发生与承诺内容相悖的行为。 2、公司股票发行上市时，公司做出承诺：自本公司股票上市交易之日起 12 个月内，不回购本 公司发起人持有的本公司股份，亦不接受本公司发起人回购其持有的本公司股份的要求。公司第一 40 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 大股东易贤忠先生也做出了承诺：自发行人股票上市交易之日起 12 个月内，不转让所持有的七喜 控股股份有限公司的股份，也不要求或接受七喜控股股份有限公司回购我所持有的股份。报告期内， 公司及公司第一大股东均信守承诺，没有发生回购或转让股票的行为。 3、为避免同业竞争损害本公司及其他中小股东的利益，本公司持股比例超过 5％的股东均向本 公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营 业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与本 公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若本公司将来开拓新的 业务领域，本公司享有优先权，本公司股东将不再发展同类业务。报告期内，上述股东均信守承诺， 没有发生与公司同业竞争的行为。 4、公司原非流通股股东关于股权分置改革的承诺及履行情况。 易贤忠：1、自股改方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或转让；2、在上述锁定期限届 满后，只有当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售， 委托出售的价格不低于 10 元。(遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算。） 关玉婵：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在上述承诺期满后， 在十二个月内，通过证券交易所挂牌出售持有的股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五， 二十四个月内不超过百分之十。3、改革方案实施之日起，在三十六个月内只有当二级市场公司股 票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价格不低于 10 元。 （遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 易贤华：1、承诺在本次股权分置改革方案实施后，以本次从上海联盛收购的非流通股份在支 付对价后所剩余的股份作为公司管理层股权激励计划的股票来源。股权激励计划的具体方案由公司 董事会制定并审议通过后实施。易贤华本次从上海联盛科技有限公司收购的非流通股份在完成过户 手续后将委托登记结算机构办理锁定手续，未来将依据七喜股份股东大会相关决议解除锁定。2、 所持有的非流通股股份在改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。所受让的股份在用于股权激励之前亦遵守本项承诺。 3、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之 日起两个工作日内将及时履行公告义务。4、所持有/受让的非流通股股份在改革方案实施之日起， 在三十六个月内只有当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂 牌出售，委托出售的价格不低于 10 元。(遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算。） 关玉贤：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有 当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的 价格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 黎记旺：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有 当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的 价格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 李迅：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有当 41 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价 格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 陈舟：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有当 二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价 格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 马银良：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有 当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的 价格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 池国耀：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有 当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的 价格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 占春桃：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有 当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的 价格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 陈海霞：1、自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；2、在三十六个月内只有 当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的 价格不低于 10 元。（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算） 注：遇股东权益变化，上述价格经相应除权后现为 7.41 元。 报告期内，以上原非流通股东均履行承诺。 （六）解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 2008 年度，本公司将续聘立信羊城会计师事务所有限公司（原名：广东羊城会计师事务所有限 公司）为公司的审计机构，2008 年度审计费用为 22 万元，尚未支付。立信羊城会计师事务所有限 公司已连续为公司提供审计服务八年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、高级管理人员没有被采取司法强制措施的 情况。 （八）报告期内公司证券投资情况 1、证券投资概述 公司自 2007 年 1 月以来用于短期投资的自有资金 1600 万元经董事长易贤忠先生审批，授权专 人进行短期证券投资。2007 年 1 月 23 日，公司财务部将 1600 万元自有资金从中国工商银行广州第 三支行七喜控股股份有限公司基本账户（帐号：3602028909004883068）划拨至公司在广发证券股 份有限公司广州市农林下路证券营业部开立的账户，账户名称：七喜控股股份有限公司，帐号： 0320000901894，该账户的资金密码和交易密码由财务部和董事会办公室分别管理，从而保证了该 笔资金的安全。投资对象包括申购新股等短期证券投资。投资金额 1600 万元。另外，报告期内， 公司减持了所持有的 1000 万股鲁西化工，获利 34,961,219 元（含税）。 2007 年公司全年已出售的证券投资收益为 41,633,836 元。（以上均为含税值） 42 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 2、 证券投资金额最多的前十只股票 证券代码 证券名称 报告期买入股份 期末股份 使用的资金 占投资的总比 产生的投资收益 数量 数量 数量 例 000533 万 家 乐 2,380,855 0 24,437,712 18.81% 968,149.64 000826 合加资源 1,094,783 100000 16,110,584 12.40% 904,709.88 600795 国电电力 750,000 0 10,684,752 8.22% 162,830.56 600432 吉恩镍业 161,100 0 8,248,182 6.35% 345,924.83 600876 洛阳玻璃 839,600 780000 7,019,279 5.40% -36,938.99 000525 红 太 阳 534,715 0 5,660,075 4.36% 224,606.59 601857 中国石油 138,000 30000 4,354,450 3.35% 1,056,847.3 600549 厦门钨业 118,099 0 2,605,096 2.01% 29,624.72 600896 中海海盛 150,000 0 2,022,064 1.56% 33,912.46 000338 潍柴动力 33,309 0 2,007,266 1.55% 150,523.76 注：上表所列证券投资所使用的金额为循环操作的累计使用金额。投资收益为含税值。通过二级市 场买入或申购新股所使用的资金系 1600 万元投资及其盈利滚动投资，原始投资金额未超董事长授 权。 3、 报告期末按市值最大的前十只证券的名称、代码、持有数量、投资金额、期末市值以及占 总投资的比例 初始投资金额 占期末证券总投 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 期末公允价值变动 （元） 资比例 （%） 601857 中国石油 909,074.00 30,000 928,800.00 10.05% 19,726.00 000826 合加资源 1,655,000.00 100,000 1,850,000.00 20.03% 195,000.00 600876 洛阳玻璃 6,536,400.00 780,000 6,458,400.00 69.92% -78,000.00 4、 报告期内执行证券投资内控制度情况。 公司于 2007 年 11 月制订了《证券投资管理制度》 ，规定了证券投资的内部决策程序、风险控 制措施、账户管理及信息披露等并严格执行。为防范风险，公司投资二级市场以绩优蓝筹股为主要 投资对象，主要选择估值合理、未来有良好成长性的股票,不投资行业周期性明显的股票。不得买卖 ST 股票、高市盈率等风险较高的股票。公司成立了投资管理小组，对投资股票进行论证调研和风险 控制。由于科学决策和良好的风险控制措施，2007 年公司取得了良好的投资收益。 公司内部审计部门每季度对证券投资的资金管理、股票买卖情况、新股申购情况、盈亏情况、 决策程序等进行审核，有效降低了投资风险。 5、独立董事关于 2007 年证券投资的独立意见 根据《关于做好中小企业板上市公司 2007 年年度报告工作的通知》 （深证上[2007]205 号）和《中 43 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 小企业板信息披露业务备忘录第 14 号－证券投资》的要求，作为公司的独立董事，我们对公司报 告期内的证券投资情况进行了认真的了解和查验，相关说明和独立意见如下： （1）、公司于 2007 年 11 月已建立《证券投资管理制度》，该制度严格按照中小企业板信息披 露业务备忘录第 14 号－证券投资的要求制订，符合监督部门的要求，规范了公司的证券投资行为。 （2）、公司证券投资履行了相应的审批程序和决策程序，内部具有良好的风险控制机制。公司 内部审计部门每季度对证券投资的资金管理、股票买卖情况、新股申购情况、盈亏情况、决策程序 等进行审核，有效降低了投资风险。 （3）、公司的证券投资行为已监管部门的指导下得到进一步规范和整改，履行了相应的信息披 露义务。 经认真审查，我们认为，公司 2007 年度证券投资符合监管部门法律法规的要求，公司内部制 度完善，决策程序科学，内部监督严密，未发现证券投资违规行为。我们认为公司能抓住市场机会 并取得良好收益，也提高了闲置资金的利用效率，符合全体股东的利益。但我们认为证券市场的风 险正逐步加大，我们已提醒公司适时退出证券市场投资。 6、其他 截至 2007 年 12 月 31 日，公司控股子公司广州斯康精密模具有限公司（原广州斯康电脑有限 公司）持有基金情况如下： 基金名称为广发稳健增长，币种人民币，持有基金份额 1,235,919.42。报告期末开放日单位基金 净值为 2.3430，资产估值为 2,895,759.20。公允价值变动收益为 2,395,759.20 元。 （九）其他重大事项 1、报告期内公司信息披露情况 披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸 2007-02-02 2007-01 2006 年年度业绩快报 证券时报 2007-03-16 2007-02 七喜控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 证券时报 2007-03-16 2007－03 第二届董事会第十四次会议决议公告 证券时报 2007-03-16 2007－04 关于召开 2006 年年度股东大会的通知 证券时报 2007-03-16 2007－05 监事会决议公告 证券时报 2007-03-16 2007－06 日常关联交易公告 证券时报 2007-03-16 2007－07 独立董事相关事项独立意见的公告 证券时报 2007-03-20 2007－08 关于举行 2006 年度报告网上说明会的通知 证券时报 2007-04-11 2007－09 2006 年度股东大会决议公告 证券时报 2007-04-13 2007－10 2006 年度报告更正公告 证券时报 2007-04-24 2007－11 2007 年第一季度业绩预告 证券时报 2007-04-27 2007－12 2007 年第一季度报告正文 证券时报 2007-04-27 2007－13 第三届董事会第一次会议决议公告 证券时报 2007-04-27 2007－14 第三届监事会第一次会议决议公告 证券时报 2007-06-28 2007－15 第三届董事会第二次会议决议公告 证券时报 2007-06-28 2007－16 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 证券时报 2007-06-28 2007－17 第三届监事会第二次会议决议公告 证券时报 2007-07-26 2007－18 2007 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报 2007-07-27 2007－19 第三届董事会第三次会议决议公告 证券时报 2007-07-27 2007－20 第三届监事会第三次会议决议公告 证券时报 2007-07-27 2007－21 2007 年半年度报告摘要 证券时报 2007-07-27 2007－22 七喜控股公司治理专项活动自查报告及整改计划 证券时报 44 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 2007-10-08 2007－23 第三届董事会第四次会议决议公告 证券时报 2007-10-08 2007－24 第三届监事会第四次会议决议公告 证券时报 2007-10-08 2007－25 与广州七喜资讯厂房租赁协议关联交易公告 证券时报 2007-10-29 2007－26 第三届董事会第五次会议决议公告 证券时报 2007-10-29 2007－27 第三届监事会第五次会议决议公告 证券时报 2007-10-29 2007－28 2007 年第三季度季度报告正文 证券时报 2007-10-29 2007－29 2007 年第二次临时股东大会通知 证券时报 2007-10-30 2007－30 七喜控股关于公司治理专项活动的整改报告 证券时报 2007-11-16 2007－31 第三届董事会第一次临时会议决议公告 证券时报 2007-11-16 2007－32 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的补充通知 证券时报 2007-11-28 2007－33 2007 年第二次临时股东大会决议公告 证券时报 45 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 十、财务报告 （一）、审计报告（全文附后） 立信羊城会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告 （【2008】羊查字第 12512 号）。 （二）、审计的会计报表及其附注（全文附后）。 十一、备查文件 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 七喜控股股份有限公司 法定代表人：易贤忠 二 OO 八年三月十一日 46 七喜控股股份有限公司 2007 年年度报告 七喜控股股份有限公司 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止 审计报告及财务报表 目 录 页码 一、 审计报告 1~2 二、 七喜控股股份有限公司财务报表及 附注 1、资产负债表 2、利润表 3、现金流量表 4、合并股东权益变动表 5、母公司股东权益变动表 6、净资产收益率和每股收益有关 指标计算表 8、财务报表附注 1～47 本所函件编号: 2008 年羊查字第 12512 号 穗注协报备号码：020200803008252 号 审 计 报 告 七喜控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的七喜控股股份有限公司（以下简称七喜控股公司） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、 现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是七喜控股公司管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和 运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 审计报告 第 1 页 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、审计意见 我们认为，七喜控股公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了七喜控股公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2007 年度的经营成果和现金流量。 立信羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 伍嘉励 中国注册会计师： 郑德伦 中 国 · 广 州 二○○八年三月十一日 审计报告 第 2 页 七喜控股股份有限公司 二 OO 七年度 财务报表附注 一、 公司基本情况 七喜控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系广州七喜电脑有限公司。二○○ 一年二月经批准改制为广州七喜电脑股份有限公司，并于二○○五年十月更名为七喜控股股份有限公 司。本公司于二○○四年八月在深圳证券交易所上市。所属行业为计算机制造业类。 二○○五年十月本公司股权分置改革相关股东大会决议通过：本公司非流通股股东为使其持有的 本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3 股 的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到二○○七年 十二月三十一日，股本总数为 302,335,116 股，其中：有限售条件股份为 137,759,659 股，占股份总 数的 45.57%，无限售条件股份为 164,575,457 股，占股份总数的 54.43%。 本公司注册资本为 30,233.51 万元，经营范围为：研制、开发、生产、加工计算机及配件、电子 产品、通讯设备、传真机；计算机技术服务、计算机软件开发；经营本企业自产产品及技术的出口业 务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品及技术除外；场地出租(芳村区信义路 13 号，黄埔区埔南路 63 号一号厂房、天河北路 908 号 601-608、701-708 房)。批发零售贸易（国家专营专控商品除外） 。本公司主要产品为计算机和周边产 品及手机等。 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 遵循企业会计准则的声明。 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文 的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解 释第 1 号》等有关规定，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 3. 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4. 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5. 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 (1) 现值与公允价值的计量属性 公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 本期本公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产、可供出售金融资产、交 易性金融负债和套期工具。 本公司通过期末活跃市场中的报价确定交易性金融资产、可供出售金融资产、交易性金融负债和 套期工具的公允价值。 (2) 计量属性在本期发生变化的报表项目 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6. 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已 知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7. 外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 8. 外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统 合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 9. 金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 交易性金融资产或金融负债，主要是为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金 融负债。 管理层将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项以外的 金融资产划分为可供出售金融资产。 (2) 金融资产和金融负债的确认和计量方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 (5) 金融工具的汇率风险 本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波动的风险）的金融工具包括：交易性金融资产、交易性金融负债和应收款项。 (6) 金融资产的减值准备 ① 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ② 持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10. 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等） 。原实际利率是初始 确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独 进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：占应收账款余额 10％以上的款项。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值 测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 2％ 1 年~2 年 10％ 2 年~3 年 50％ 3 年以上 100％ 上表应收款项包括应收账款及其他应收款。 11. 存货核算方法 (1) 存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品、自制半成品等。 (2) 发出存货的计价方法 ①存货发出时按加权平均法计价。 ②周转材料的摊销方法 低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。 (3) 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (4) 存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正 常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现 净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 12. 固定资产的计价和折旧方法 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： z 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； z 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。 (3) 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 (4) 固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 年 5％ 4.75%-2.375% 机器设备 10 年 5％ 9.5% 运输设备 5年 5％ 19% 办公设备 5年 5％ 19% 13. 在建工程核算方法 (1) 在建工程类别 在建工程以工程项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 14. 无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 估计使用寿命 一号厂房土地使用权 50 年 ERP 软件信息化改造项目 5年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 15. 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： z 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 16. 除存货及金融资产外的其他主要资产的减值 (1) 长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (2) 固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 17. 长期股权投资的核算 (1) 初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (3) 后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 18. 借款费用资本化 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 (2) 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用满足资本化条件时开始资本化至购建资产达到预定可使用状态时停止 资本化的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 19. 收入确认原则 (1) 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认 为收入。 20. 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 21. 套期保值的核算 为规避短期外汇借款相关的汇率波动引致的现金流量变动风险，本公司通过购买无本金交割远期 外汇合同进行套期保值。指定该套期关系的会计期间为本公司短期外汇借款存续对应的会计期间。本 公司采用主要条款比较法评价套期的有效性。 22. 本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公 司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》 ；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会 计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》等有关规定，对财务报表项目进行了追溯 调整。 上列各项对报表的影响如下： 交易性金 长期股 递延所得 交易性金 套期工具 项目 融资产 权投资 税资产 融负债 对 2007 年初留存收益的影响 115,138.35 2,603,927.08 其中：对 2007 年初未分配利 115,138.35 1,348,814.10 2,383,519.11 润的影响 对本期净利润的影响 3,714,932.94 5,180,063.50 -844,966.13 -8,971,439.88 项目 递延所得税负债 合计 对 2007 年初留存收益的影响 2,719,065.43 其中：对 2007 年初未分配利 3,847,471.56 润的影响 对本期净利润的影响 -208,598.17 -1,130,007.74 三、 税项 1. 公司主要税种和税率 税种 税率 增值税 6％、17％ 营业税 5％ 企业所得税 15％、33％ 2. 税负减免 本公司根据广州市地方税务局黄埔征收管理分局穗地税埔征函【2002】21 号文，2002 年 10 月 1 日起所得税减按 15％计征。 四、 企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。对于子公司所采用的会计政策与母公司不一致的， 在编制合并财务报表时，已按母公司会计政策进行必要的调整。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 1. 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 无。 (1) “同一控制下企业合并”的判断依据 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并 (2) 同一控制的实际控制人 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为易贤忠先生。 2. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 实质上构成对 本公司合计 合并范围 本公司期末 子公司的净投 本公司合计 享有的表决 内表决权 被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 资的余额 持股比例 权比例 比例 广州市诚禾电子科 广东广州 生产和销 614 电子元器件、 313 313 51％ 51％ 51％ 技有限公司 售 电子计算机 及其配件 3. 非企业合并方式取得的子公司 本公司期 实质上构成对 本公司合计 注册资 末实际投 子公司的净投 本公司合计 享有的表决 合并范围内 被投资单位全称 业务性质 本 经营范围 资额 资的余额 持股比例 权比例 表决权比例 广州七喜电子有限公司 销售 500 电子计算机、 450 450 90％ 90％ 99％ 电子产品等 广州优视实业有限公司 投资 500 450 450 90％ 90％ 90％ 广州斯康精密模具有限公司 生产和销售 350 精密模具 315 315 90％ 90％ 99％ 福州大地数码有限公司 销售 500 电子计算机、 300 300 60％ 60％ 60％ 电子产品等 本公司期 实质上构成对 本公司合计 注册资 末实际投 子公司的净投 本公司合计 享有的表决 合并范围内 被投资单位全称 业务性质 本 经营范围 资额 资的余额 持股比例 权比例 表决权比例 立德科技有限公司 进出口贸易 229.48 电子计算机、 229.48 229.48 100％ 100％ 100％ 电子产品等 湖北七喜电脑有限公司 销售 200 电子计算机、 150 150 75％ 75％ 97.5% 电子产品等 广州七喜电脑有限公司 生产和销售 6,600 电子计算机、 6,607.01 6,607.01 100% 100% 100% 电子产品等 山东七喜电子科技有限公司 销售 300 电子计算机、 270 270 90% 90% 90% 电子产品等 河南七喜科技有限公司 销售 300 电子计算机、 300 300 100% 100% 100% 电子产品等 广州赛通移动科技有限公司 生产和销售 200 通信产品、手 200 200 100% 100% 100% 机软件 4. 本期合并报表范围的变更情况 (1) 与上期相比本期新增合并单位两家，原因为：新设成立河南七喜科技有限公司和广州赛通移动 科技有限公司。 (2) 本年减少合并单位一家，原因为：深圳市星悦科技发展有限公司已清算。 5. 少数股东权益和少数股东损益 （以下金额单位均为人民币元） 本期少数股东 其他增减 项 目 年初金额 损益增减 （详细说明） 年末金额 少数股东权益 (1) 广州市诚禾电子科技有限公司 3,138,941.69 134,172.74 0.00 3,273,114.43 (2) 广州优视实业有限公司 470,948.79 -66,840.44 -4,013.40 400,094.95 (3) 福州大地数码有限公司 2,091,407.18 137,418.93 0.00 2,228,826.11 (4) 山东七喜电子科技有限公司 300,000.00 -127,594.03 0.00 172,405.97 合 计 6,001,297.66 77,157.20 -4,013.40 6,074,441.46 少数股东权益中用于冲减少数股东损 益的金额 (1) 广州优视实业有限公司 -33,064.62 -66,840.44 -4,013.40 -103,918.46 (5) 山东七喜电子科技有限公司 0.00 -127,594.03 0.00 -127,594.03 合 计 -33,064.62 -194,434.47 -4,013.40 -231,512.49 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） 1. 货币资金 项目 年末数 年初数 现金 1,217,124.69 824,274.81 银行存款 108,911,220.71 247,954,608.84 其他货币资金 335,866,008.67 92,097.49 合 计 445,994,354.07 248,870,981.14 其中美元： 外币金额 1,918,177.70 3,034,174.88 折算汇率 7.2996 7.8087 折合人民币 14,001,929.94 23,692,961.39 港币：外币金额 1,288,030.11 1,054,873.10 折算汇率 0.93534 1.00467 折合人民币 1,204,746.08 1,059,799.36 (1) 货币资金年末数比年初数增加 197,123,372.93 元，增加比例为 79.21％，增加原因为：公司本 年借入短期借款增加。 (2) 年末其他货币资金 335,866,008.67 元，其中： 存出投资款 16,663,539.00 元 信用证开证保证金 29,729,822.40 元 银行承兑汇票保证金 19,237,462.53 元 其他保证金 270,235,184.74 元 (3) 年末限制变现的贷款质押保证金为人民币 266,078,248.00 元(2006 年 12 月 31 日:无)，限制变 现的外汇远期合约保证金美元 320,000.00 元（折合人民币 2,335,872.00 元，2006 年 12 月 31 日:无）。 2. 交易性金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 其中：（1）A 股股票投资 9,238,200.00 0.00 （2）基金投资 2,895,759.20 571,480.74 小计 12,133,959.20 571,480.74 衍生金融资产 其中：远期外汇合约 1,262,754.48 0.00 小计 1,262,754.48 0.00 合 计 13,396,713.68 571,480.74 (1) 交易性金融资产年末数比年初数增加 12,825,232.94 元，增加比例为 2,244.21％，增加原因 主要为：本年公司为提高资金使用效率，使用闲置资金进行股票投资和购买远期外汇合约。 (2) 年末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3. 应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 40,271,521.39 13,483,079.19 商业承兑汇票 6,052,615.20 10,410,936.62 合 计 46,324,136.59 23,894,015.81 (1) 年末已质押的应收票据为 17,150,000.00 元. (2) 未到期已贴现的商业承兑汇票金额为 0.00 元。 (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据为 0.00 元。 (4) 已背书未到期的应收票据为 26,139,822.83 元。 (5) 应收票据年末数比年初数增加 22,430,120.78 元，增加比例为 93.87％，增加原因主要为：年 末票据贴现率较高，故公司没有将库存的票据进行贴现。 4. 应收账款 (1) 应收账款构成 年末数 年初数 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备 项 目 账面余额 例 计提比例 坏账准备 账面余额 例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 并已单独计提坏 账准备的款项 2、单项金额非重 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 大并已单独计提 坏账准备的款项 3、其他按账龄段 335,239,822.77 100.00% 4.06% 13,603,116.01 333,921,052.56 100.00% 3.08% 10,301,165.11 划分为类似信用 风险特征的款 项， 其中：1 年以内 288,194,724.91 85.97% 2% 5,763,894.50 317,855,567.75 95.19% 2% 6,152,848.62 1-2 年 42,066,459.27 12.55% 10% 4,206,645.93 11,755,708.53 3.52% 10% 1,175,570.85 2-3 年 2,692,126.03 0.80% 50% 1,346,063.02 2,674,061.28 0.80% 50% 1,337,030.64 3 年以上 2,286,512.56 0.68% 100% 2,286,512.56 1,635,715.00 0.49% 100% 1,635,715.00 合 计 335,239,822.77 100.00% 4.06% 13,603,116.01 333,921,052.56 100.00% 3.08% 10,301,165.11 (2) 单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名 29,407,669.60 2% 1 年以内 第二名 18,284,557.96 2% 1 年以内 第三名 16,288,363.00 2% 1 年以内 第四名 12,288,830.53 2% 1 年以内 第五名 11,597,508.45 2% 1 年以内 (3) 以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款 项目 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 成都时代电子开发有限公司 133,062.50 货币 账龄超过 3 年 合理 哈尔滨市工力电子仪表有限公司 239,780.00 货币 账龄超过 3 年 合理 (4) 本年无实际核销的应收账款。 (5) 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (6) 年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 29,407,669.60 1 年以内 8.77% 第二名 18,284,557.96 1 年以内 5.45% 第三名 16,288,363.00 1 年以内 4.86% 第四名 12,288,830.53 1 年以内 3.67% 第五名 11,597,508.45 1 年以内 3.46% (7) 年末关联方应收账款占应收账款总金额的 6.87％。 (8) 年末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 (9) 年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 5. 其他应收款 (1) 其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 独计提坏账准备的款项 2、单项金额不重大并已 单独计提坏账准备的款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 项 3、其他按账龄段划分为 类似信用风险特征的款 21,263,524.81 100.00% 2.81% 597,229.15 17,381,364.78 100.00% 6.05% 1,051,904.67 项， 其中：1 年以内 20,089,416.61 94.47% 2% 401,788.33 15,211,907.51 87.52% 2% 304,038.14 1-2 年 1,013,408.20 4.77% 10% 101,340.82 906,170.27 5.21% 10% 90,617.03 2-3 年 133,200.00 0.63% 50% 66,600.00 1,184,875.00 6.82% 50% 579,937.50 3 年以上 27,500.00 0.13% 100% 27,500.00 78,412.00 0.45% 100% 77,312.00 合 计 21,263,524.81 100.00% 2.81% 597,229.15 17,381,364.78 100.00% 6.05% 1,051,904.67 (2) 单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名 8,000,000.00 2% 1 年以内 1,500,000.00 2% 1 年以内 第二名 1,160,462.17 2% 1 年以内 第三名 1,083,719.43 2% 1 年以内 第四名 1,010,000.00 2% 1 年以内 第五名 (3) 以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款 项目 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 1,050,000.00 广州中球实业有限公司 货币 账龄 2 至 3 年 合理 107,375.00 押金及保证金 货币 账龄 2 至 3 年 合理 50,912.00 押金及保证金 货币 账龄 3 年以上 合理 (4) 本年度无实际核销的其他应收款。 (5) 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (6) 年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名 应收补偿款 8,000,000.00 1 年以内 37.62% 第二名 单位往来 1,500,000.00 1 年以内 7.05% 第三名 代垫费用 1,160,462.17 1 年以内 5.46% 第四名 代垫费用 1,083,719.43 1 年以内 5.10% 第五名 单位往来 1,010,000.00 1 年以内 4.75% (7) 年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 4.75％。 (8) 年末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 (9) 年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 6. 预付账款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 23,959,783.50 85.46% 18,914,194.23 100.00% 1-2 年 4,075,969.32 14.54% 0.00 0.00% 合 计 28,035,752.82 100.00% 18,914,194.23 100.00% (2) 账龄超过 1 年的重要预付账款 项目 金额 未及时结算的原因 潜江扬天电脑制造有限公司 4,075,969.32 退货后未重新采购 (3) 年末金额较大的预付账款 项目 金额 性质或内容 第一名 4,075,969.32 退货后未重新采购 第二名 3,553,600.73 材料款 第三名 3,201,600.00 材料款 (4) 年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (5) 预付账款年末数比年初数增加 9,121,558.59 元，增加比例为 48.23％，增加原因主要为：公司 2006 年下半年开始生产手机，本年手机产量大幅增加，部分手机材料的采购需要预付货款。 7. 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 239,835,758.27 10,713,471.21 241,998,904.77 1,868,656.19 在产品 6,266,093.18 0.00 2,083,836.56 0.00 产成品 116,399,474.12 12,733,685.63 196,291,319.08 2,419,472.11 自制半成品 4,310,286.68 137,605.79 10,656,845.07 0.00 低值易耗品 1,979,594.75 0.00 4,097,258.08 0.00 合 计 368,791,207.00 23,584,762.63 455,128,163.56 4,288,128.30 (1) 存货跌价准备 本期减少额 存货种类 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 年末账面余额 原材料 1,868,656.19 8,844,815.02 0.00 0.00 10,713,471.21 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 产成品 2,419,472.11 10,314,213.52 0.00 0.00 12,733,685.63 自制半成品 0.00 137,605.79 0.00 0.00 137,605.79 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 4,288,128.30 19,296,634.33 0.00 0.00 23,584,762.63 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：产成品和 用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过 程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价 格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算 (2) 本年无计入存货成本的借款费用资本化金额。 (3) 存货年末数比年初数减少 86,336,956.56 元，减少比例为 18.97％，减少数占年末资产总额的 5.94%，变动原因为：公司本年通过加强库存管理，有效压缩了库存。 8. 可供出售金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 0.00 31,600,000.00 合 计 0.00 31,600,000.00 可供出售金融资产年末数比年初数减少 31,600,000.00 元，减少比例为 100％，减少原因为：本年 公司将年初持有的可供出售权益工具全部出售。 9. 固定资产原价及累计折旧 (1) 固定资产原价 类 别 年初原价 本期增加 本期减少 年末原价 房屋及建筑物 47,099,400.55 15,850,193.19 0.00 62,949,593.74 机器设备 68,609,402.61 29,617,085.00 19,529,852.40 78,696,635.21 运输设备 6,753,469.51 442,947.00 1,254,895.50 5,941,521.01 办公设备 25,644,178.00 6,664,365.90 3,803,162.26 28,505,381.64 合 计 148,106,450.67 52,574,591.09 24,587,910.16 176,093,131.60 其中： 本年由在建工程转入固定资产原价为 20,107,193.19 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 25,154,869.19 元。 (2) 累计折旧 本期 类别 年初数 增加 本期提取 本期减少 年末数 房屋及建筑物 7,568,442.80 0.00 1,675,185.37 0.00 9,243,628.17 机器设备 15,200,994.37 0.00 7,213,208.49 4,673,839.84 17,740,363.02 运输设备 3,258,863.87 0.00 1,060,253.44 1,023,121.84 3,295,995.47 办公设备 8,337,327.93 0.00 4,901,055.19 1,900,569.96 11,337,813.16 合 计 34,365,628.97 0.00 14,849,702.49 7,597,531.64 41,617,799.82 (3) 固定资产减值准备 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 (4) 固定资产账面价值 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 39,530,957.75 15,850,193.19 1,675,185.37 53,705,965.57 机器设备 53,408,408.24 29,617,085.00 22,069,221.05 60,956,272.19 运输设备 3,494,605.64 442,947.00 1,292,027.10 2,645,525.54 办公设备 17,306,850.07 6,664,365.90 6,803,647.49 17,167,568.48 合 计 113,740,821.70 52,574,591.09 31,840,081.01 134,475,331.78 (5) 经营租出固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 2,620,477.33 880,078.45 1,740,398.88 (6) 用于担保的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 25,154,869.19 3,016,765.87 22,138,103.32 10. 在建工程 本期减少 工程项目名 转入固定资 资金 工程投入占 称 预算数 年初数 本期增加 产 其他减少 年末数 来源 预算比例 贴片机生产线 25,000,000.00 4,276,359.00 19,350,899.91 0.00 0.00 23,627,258.91 自筹资金 94.51% 科研楼项目工 募股及自 73,000,000.00 67,975,545.87 4,030,784.70 15,850,193.19 0.00 56,156,137.38 98.64% 程 筹资金 压力机 1,695,000.00 0.00 1,695,000.00 1,695,000.00 0.00 0.00 自筹资金 100.00% 喷涂车间 2,830,000.00 2,562,000.00 0.00 2,562,000.00 0.00 0.00 自筹资金 90.53% 七喜科研楼二 450,000.00 399,391.00 0.00 849,391.00 0.00 自筹资金 期 本期减少 工程项目名 转入固定资 资金 工程投入占 称 预算数 年初数 本期增加 产 其他减少 年末数 来源 预算比例 预付设备款 0.00 3,245,221.62 0.00 0.00 3,245,221.62 自筹资金 合 计 75,263,904.87 28,721,297.23 20,107,193.19 849,391.00 83,028,617.91 11. 无形资产 (1) 无形资产原价 项 目 年初原价 本期增加 本期减少 年末原价 土地使用权 1 7,000,000.00 0.00 0.00 7,000,000.00 土地使用权 2 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00 0.00 易拓 ERP 管理软件 2,124,700.00 0.00 0.00 2,124,700.00 合 计 27,124,700.00 0.00 18,000,000.00 9,124,700.00 (2) 累计摊销 项 目 年初数 本期摊销 本期减少 年末数 土地使用权 1 886,666.90 140,000.04 0.00 1,026,666.94 土地使用权 2 720,000.00 330,000.00 1,050,000.00 0.00 易拓 ERP 管理软件 424,940.00 389,528.37 0.00 814,468.37 合 计 2,031,606.90 859,528.41 1,050,000.00 1,841,135.31 (3) 无形资产减值准备 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 土地使用权 1 0.00 0.00 0.00 0.00 土地使用权 2 0.00 0.00 0.00 0.00 易拓 ERP 管理软件 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 (4) 无形资产账面价值 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 剩余摊销期限 42 年 土地使用权 1 6,113,333.10 0.00 140,000.04 5,973,333.06 土地使用权 2 17,280,000.00 0.00 17,280,000.00 0.00 4年 易拓 ERP 管理软件 1,699,760.00 0.00 389,528.37 1,310,231.63 合 计 25,093,093.10 0.00 17,809,528.41 7,283,564.69 (5) 无形资产年末数比年初数减少 17,809,528.41 元，减少比例为 70.97％，减少原因为：公司本 年与广州市云埔工业区黄埔管理委员会就广州市云埔工业区东诚片内 F3、F4 地块 200 亩工业用 地的土地使用权（土地使用权 2）达成了解除转让合同协议书，黄埔管理委员会以支付 2,600 万元的代价向本公司收回该土地使用权，详见本附注十一。 12. 长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 年 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 年 末 数 期限 防静电地板费 438,934.89 36,577.99 0.00 36,577.99 438,934.89 0.00 用 装修费 578,000.00 418,250.13 0.00 120,266.62 280,016.49 297,983.51 2年 手机技术平台 427,350.43 313,390.40 0.00 92,592.50 206,552.53 220,797.90 2年 使用权 其他 181,609.81 119,595.52 119,595.52 181,609.81 0.00 0.00 合 计 1,625,895.13 887,814.04 369,032.63 1,107,113.72 518,781.41 0.00 13. 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 1. 应收账款（坏账准备） 1,927,968.84 1,499,593.44 2. 其他应收款（坏账准备） 204,444.04 42,537.77 3. 存货（跌价准备） 4,425,889.75 724,370.87 4. 套期工具 301,354.59 0.00 5. 内部交易 910,171.24 0.00 6. 预提费用 0.00 337,425.00 7. 其他 14,162.12 0.00 合 计 7,783,990.58 2,603,927.08 (2) 已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 1. 交易性金融资产（公允价值与账面差异） 208,598.17 0.00 2. 可供出售金融资产（公允价值与账面差异） 0.00 840,000.00 合 计 208,598.17 840,000.00 14. 短期借款 (1) 短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 53,620,134.43 58,892,190.00 质押借款 270,746,747.74 22,000,000.00 抵押借款 73,000,000.00 14,992,704.00 保证借款 0.00 52,957,578.00 商业承兑汇票贴现 0.00 0.00 合 计 397,366,882.17 148,842,472.00 其中：年末外币借款的外币金额为美元 35,472,064.52 元，折算汇率 7.2996，折合人民币 258,931,882.17 元。 (2) 短期借款年末数比年初数增加 248,524,410.17 元，增加比例为 166.97％，增加原因为：公司 由于预期人民币持续升值，本年度将部分外币应付账款通过向银行借入外币借款支付。 15. 交易性金融负债 项目 年末公允价值 年初公允价值 衍生金融负债 844,966.13 0.00 合 计 844,966.13 0.00 (1) 衍生金融负债是公司持有的不作为有效套期工具的远期外汇合约，年末本公司通过活跃市场中的 报价确定远期外汇合约的公允价值。 (2) 交易性金融负债年末数比年初数增加 844,966.13 元，增加原因为：本年公司购入的远期外汇合约， 由于人民币汇率变动引致远期外汇合约的公允价值变动。 16. 应付票据 种 类 年末数 其中下一会计期间将到期的金额 年初数 银行承兑汇票 57,432,469.91 57,432,469.91 68,570,077.63 商业承兑汇票 0.00 0.00 516,871.36 合 计 57,432,469.91 57,432,469.91 69,086,948.99 17. 应付账款 年末数 年初数 1 年以内 207,322,025.06 352,998,402.55 1至2年 1,185,927.84 9,537.89 合 计 208,507,952.90 353,007,940.44 (1) 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 (2) 年末余额中关联方欠款为 735,300.00 元，详见本附注七。 (3) 应付账款年末数比年初数减少 144,499,987.54 元，减少比例为 40.93％，变动原因为：公司本 年通过加强库存管理，有效压缩了库存，相应应付款减少；另外，公司由于预期人民币持续升 值，本年度将部分外币应付账款提前通过向银行借入外币借款支付。 18. 预收账款 年末数 年初数 1 年以内 31,339,676.20 44,443,094.04 1至2年 0.00 1,405,048.75 合 计 31,339,676.20 45,848,142.79 (1) 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 (2) 年末余额中无欠关联方款项。 (3) 预收账款年末数比年初数减少 14,508,466.59 元，减少比例为 31.64％，减少原因主要为：公 司上年的出口客户主要以电汇定金结算为主，故预收款较多，本年度出口客户部分转为采用信 用证结算，故预收账款减少。 19. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,640,101.82 49,020,401.41 49,013,089.36 5,647,413.87 二、职工福利费 5,142,381.13 -150,058.93 4,992,322.20 0.00 三、社会保险费 0.00 1,488,279.08 1,404,228.34 84,050.74 四、住房公积金 0.00 1,622,827.20 1,480,740.20 142,087.00 五、工会经费和职工教育经费 0.00 1,054,919.61 0.00 1,054,919.61 合 计 10,782,482.95 53,036,368.37 56,890,380.10 6,928,471.22 应付职工薪酬年末数比年初数减少 3,854,011.73 元，减少比例为 35.74％，变动原因主要为：公 司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》应用指南的有关规定，于年末根据职工福利 计划重新认定了应付职工福利费用。 20. 应交税费 税 种 年末数 年初数 报告期执行的法 定税率 增值税 -3,060,168.52 -3,461,364.32 6%、17% 关税 1,722,564.74 0.00 营业税 10,662.68 54,358.40 5% 城建税 251,976.87 288,279.50 7% 企业所得税 8,791,617.94 8,112,417.01 15%、17.5%、33% 个人所得税 53,030.09 115,067.13 土地使用税 23,651.13 0.00 房产税 13,128.00 29,040.00 1.2%、12% 教育费附加 107,990.07 123,558.04 3% 堤围防护费 791,440.19 562,601.34 0.045%、0.13% 其他 56,602.63 0.00 合 计 8,762,495.82 5,823,957.10 应交税费年末数比年初数增加 2,938,538.72 元，增加比例为 50.46％，主要原因为： 年末部分进 口关税已转入缴税专户，但海关尚未扣税；另外，年末未交纳的企业所得税增加。 21. 其他应付款 年末数 年初数 1 年以内 8,690,724.20 21,667,096.81 1至2年 4,725,204.38 1,047,676.10 2至3年 494,936.00 845,900.04 3 年以上 2,451,215.22 2,865,576.96 合 计 16,362,079.80 26,426,249.91 (1) 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 (2) 年末余额中关联方欠款为 1,317,546.97 元。详见本附注七。 (3) 账龄超过一年的大额其他应付款 客户名称 金 额 未偿还原因 备注 黄旭红 2,040,000.00 未到期偿还 上海特雷通电脑系统有限公司 478,691.80 押金 黄道勇 400,000.00 未到期偿还 黄埔二建工程公司 288,400.00 工程保证金 经销商押金 218,221.00 押金 广州海城富奎运输公司 200,000.00 押金 (4) 金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 备注 沈阳市高新区英超电子经营部 2,000,000.00 押金 黄旭红 2,040,000.00 设备款 吴根茂 1,500,000.00 往来款 广州七喜资讯产业有限公司 978,046.97 代垫费用 上海特雷通电脑系统有限公司 478,691.80 押金 (5) 其他应付款年末数与年初数减少 10,064,170.11 元，减少比例为 38.08％，减少原因为：本年 公司退回了部分押金。 22. 套期工具 项目 年末公允价值 年初公允价值 远期外汇合约 8,971,439.88 0.00 合 计 8,971,439.88 0.00 (1) 套期工具是公司持有的远期外汇合约，目的为对本公司外汇短期借款的汇率风险进行套期保 值，年末本公司通过活跃市场中的报价确定远期外汇合约的公允价值。 (2) 套期工具年末数比年初数增加 8,971,439.88 元，增加原因为：本年公司购入远期外汇合约对 外汇短期借款的汇率风险进行套期保值，由于人民币汇率变动引致远期外汇合约的公允价值变动。 23. 预计负债 其中：本期确认 项 目 年末数 年初数 本期变动额 的预期补偿金额 形成原因 产品质量保证 367,500.00 234,350.00 133,150.00 133,150.00 手机销量上升 合 计 367,500.00 234,350.00 133,150.00 133,150.00 (1) 预计负债年末数比年初数增加 133,150.00 元，增加比例为 56.82％，增加原因为：本年手机销 量上升，相应的产品质量保证费用增加。 24. 股本 年初数 本期变动增（+）减（－） 年末数 项目 金额 比例％ 发行 送 公积金 其他 小计 金额 比例％ 新股 股 转股 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国 有 法 人 持 股 (3). 其 他 内 资 持 169,846,115.00 56.18% -4,250,781.00 -4,250,781.00 165,595,334.00 54.77% 股 其中： 境内非国有法人持 股 境内自然人持股 169,846,115.00 56.18% -4,250,781.00 -4,250,781.00 165,595,334.00 54.77% (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 169,846,115.00 56.18% -4,250,781.00 -4,250,781.00 165,595,334.00 54.77% 计 2．无限售条件股份 (1). 人 民 币 普 通 132,489,001.00 43.82% 4,250,781.00 4,250,781.00 136,739,782.00 45.23% 股 (2). 境 内 上 市 的 外资股 (3). 境 外 上 市 的 外资股 (4). 其他 无限售条件股份合 132,489,001.00 43.82% 4,250,781.00 4,250,781.00 136,739,782.00 45.23% 计 3．股份总数 302,335,116.00 100.00% 0.00 0.00 302,335,116.00 100.00% 25. 资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 66,092,177.13 0.00 66,092,177.13 0.00 0.00 66,092,177.13 其他资本公积 0.00 4,760,000.00 4,760,000.00 0.00 4,760,000.00 0.00 合 计 66,092,177.13 4,760,000.00 70,852,177.13 0.00 4,760,000.00 66,092,177.13 (1) 其他资本公积本期减少原因为公司本年将年初持有的可供出售金融工具全部出售，对应的已确 认收益转投资收益。 26. 盈余公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 44,210,353.59 -1,128,406.13 43,081,947.46 5,121,734.66 0.00 48,203,682.12 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 44,210,353.59 -1,128,406.13 43,081,947.46 5,121,734.66 0.00 48,203,682.12 27. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润 245,510,182.77 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） 3,847,471.56 调整后 年初未分配利润 249,357,654.33 加：本年净利润 52,323,866.19 减：提取法定盈余公积 5,121,734.66 10% 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 年末未分配利润 296,559,785.86 (1) 调整年初未分配利润 3,847,471.56 元，是： 依据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》对交易性金融资产、长期股权投资和递延 所得税资产采用追溯调整，影响年初未分配利润 3,847,471.56 元（详见本附注第二项第 22 条） 。 (2) 根据本公司第三届董事会第六次会议决议，按母公司2007 年度税后利润的10%提取法定盈余 公积，不进行现金分配，不以公积金转增股本。上述分配方案尚待股东大会批准。 28. 营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业收入 3,022,949,210.67 7,703,955.03 3,030,653,165.70 3,367,379,507.85 4,503,290.11 3,371,882,797.96 营业成本 2,839,483,128.79 3,043,006.34 2,842,526,135.13 3,172,199,818.69 264,112.97 3,172,463,931.66 营业利润 183,466,081.88 4,660,948.69 188,127,030.57 195,179,689.16 4,239,177.14 199,418,866.30 (1) 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 计算机整机 1,685,739,443.69 1,677,503,681.24 1,574,641,591.94 1,561,409,321.71 计算机周边产品 990,812,556.95 1,449,505,030.09 961,224,144.99 1,398,087,917.99 数码通讯产品 261,141,322.70 177,800,677.15 240,532,616.64 151,878,405.90 其他 85,255,887.33 62,570,119.37 63,084,775.22 60,824,173.09 合 计 3,022,949,210.67 3,367,379,507.85 2,839,483,128.79 3,172,199,818.69 (2) 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 东北区合计 15,200,857.88 78,431,397.28 14,094,543.31 73,885,365.06 华北区合计 106,330,892.94 272,160,704.45 97,194,426.31 256,385,754.95 华东区合计 297,097,489.53 281,941,941.22 282,362,628.86 265,600,052.72 华南区合计 1,647,515,528.24 1,024,049,343.99 1,538,182,195.99 964,693,505.96 华中区合计 119,839,531.78 166,005,751.01 110,610,828.39 156,383,743.51 西北区合计 42,368,451.25 60,046,125.03 39,432,826.62 56,565,737.98 西南区合计 74,169,917.27 80,314,972.80 69,269,302.59 75,659,764.98 国外合计 720,426,541.78 1,404,429,272.07 688,336,376.72 1,323,025,893.53 合 计 3,022,949,210.67 3,367,379,507.85 2,839,483,128.79 3,172,199,818.69 (3) 公司向前五名客户销售总额为 279,048,549.62 元，占公司本年全部营业收入的 9.21%。 (4) 营业收入本年发生数比上年发生数减少 341,229,632.26 元，减少比例为 10.12％，减少原因为： 计算机周边产品销量因市场竞争激烈有较大程度的下降，本年公司着力发展数码通讯产品，但 数码通讯产品尚处于市场投入期，故其销量上升未能抵销计算机周边产品销量下跌之影响。 29. 营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 362,463.31 0.00 城建税 7% 1,871,163.21 2,242,776.87 教育费附加 3% 781,422.70 965,354.04 其 他 63,111.83 1,552.93 合 计 3,078,161.05 3,209,683.84 30. 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,311,179.71 7,738,942.10 减：利息收入 2,989,223.62 1,915,981.60 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 7,664,457.87 3,004,230.56 其 他 3,060,477.24 2,329,903.09 10,717,975.46 5,148,633.03 (1) 财务费用本年发生数比上年发生数增加 5,569,342.43 元，增加比例为 108.17％，增加原因为： 本年借款大幅增加，相应利息支出增加。 31. 资产减值损失 项 目 本年发生数 上年发生数 1．坏账损失 2,847,275.38 2,648,376.25 2．存货跌价损失 19,296,634.33 -1,083,031.42 合 计 22,143,909.71 1,565,344.83 (1) 资产减值损失本年发生数比上年发生数增加 20,578,564.88 元，增加比例为 1,314.63％，增加 原因主要为：相关产品和原材料升级换代加快使库存产品及原材料贬值，因此公司本年计提的 存货跌价损失大幅上升。 32. 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生数 上年发生数 尚未出售之股票/基金投资 2,452,178.46 115,138.35 衍生金融工具 417,788.35 0.00 合 计 2,869,966.81 115,138.35 33. 投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 一、金融资产投资收益 37,022,900.71 172,340.38 二、股权投资投资收益 （一）成本法核算确认 0.00 0.00 （二）权益法核算确认 0.00 0.00 （三）处置投资收益 1、深圳市星悦科技发展有限公司 -489,073.69 0.00 2、长沙七喜电脑有限责任公司 0.00 -64,755.07 合计 36,533,827.02 107,585.31 (1) 本公司投资收益汇回无重大限制。 (2) 投资收益本年发生数比上年发生数增加 36,426,241.71 元，增加 338.58 倍，原因主要为：本年 公司利用闲置资金进行股票投资获得收益以及将年初持有的可供出售金融工具全部出售。 34. 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 1．非流动资产处置利得合计 8,243,526.70 0.00 其中：固定资产处置利得 42,917.70 0.00 2．政府补助 473,217.00 0.00 3．无需支付的应付款 20,464.19 0.00 4．保险公司赔款 14,286.01 0.00 5．其他 1,343.36 4,972.68 合 计 8,752,837.26 4,972.68 (1) 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 8,747,864.58 元，主要原因为：公司本年与广州市云 埔工业区黄埔管理委员会就广州市云埔工业区东诚片内 F3、F4 地块 200 亩工业用地的土地使用 权达成了解除转让合同协议书，黄埔管理委员会以支付 2,600 万元的代价向本公司收回该土地 使用权，本公司实现转让收益 8,200,609 元。详见本附注十一。 35. 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 1．非流动资产处置损失合计 456,751.71 0.00 其中：固定资产处置损失 456,751.71 0.00 2．罚款支出 367,404.19 108,274.15 3．滞纳金 41,891.45 3,278.25 4．公益性捐赠支出 5,000.00 28,080.00 5．赞助 29,250.00 13,050.00 6．其他 0.00 56,492.25 合 计 900,297.35 209,174.65 36. 所得税费用 项 目 本年发生数 上年发生数 本期所得税费用 7,303,961.36 14,645,033.01 递延所得税费用 -4,971,465.33 -1,763,927.08 合 计 2,332,496.03 12,881,105.93 37. 现金流量表附注 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 收到往来款 43,753,885.59 收到业务推广费 12,677,209.01 收到押金 5,950,394.8 收到政府补助 1,323,217.00 利息收入 2,398,443.91 营业外收入 1,158,669.81 合 计 67,261,820.12 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 支付往来款 78,976,516.04 营业费用 52,928,862.49 管理费用 44,301,698.47 支付押金 4,100,837.84 财务费用 4,031,773.15 营业外支出 877,147.35 合 计 185,216,835.34 (3) 现金流量表补充资料 项目 本年发生额 净利润 52,401,023.39 加：资产减值准备 22,143,909.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,849,702.49 无形资产摊销 859,528.41 长期待摊费用摊销 369,032.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -7,958,714.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 171,939.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,869,966.81 财务费用（收益以“－”号填列） 15,184,217.05 投资损失（收益以“－”号填列） -36,533,827.02 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,180,063.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 208,598.17 存货的减少（增加以“－”号填列） 86,336,956.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,238,109.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -186,983,452.32 其 他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -81,239,225.52 六、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） 1. 应收账款 (1) 应收账款构成 年末数 年初数 坏账 坏账准 准备 备 占总额 计提 占总额 计提比 项 目 账面余额 比例 比例 坏账准备 账面余额 比例 例 坏账准备 1、单项金额重大并 0.00 0.00% 0% 0.00 0.00 0.00% 0% 0.00 已单独计提坏账准 备的款项 2、单项金额非重大 0.00 0.00% 0% 0.00 0.00 0.00% 0% 0.00 并已单独计提坏账 准备的款项 3、其他按账龄段划 338,479,709.36 100.00% 4.21% 14,241,560.95 311,169,997.09 100.00% 3.16% 9,846,144.00 分为类似信用风险 特征的款项， 其中：1 年以内 284,264,021.24 83.97% 2% 5,685,280.42 295,104,512.28 94.83% 2% 5,697,827.51 1-2 年 49,237,049.53 14.55% 10% 4,923,704.95 11,755,708.53 3.78% 10% 1,175,570.85 2-3 年 2,692,126.03 0.80% 50% 1,346,063.02 2,674,061.28 0.86% 50% 1,337,030.64 3 年以上 2,286,512.56 0.68% 100% 2,286,512.56 1,635,715.00 0.53% 100% 1,635,715.00 合 计 338,479,709.36 100.00% 4.21% 14,241,560.95 311,169,997.09 100.00% 3.16% 9,846,144.00 (2) 单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 137,639,652.84 2% 1 年以内 第一名 第二名 23,680,408.48 2% 1 年以内 第三名 18,284,557.96 2% 1 年以内 第四名 7,634,194.10 10% 1-2 年 第五名 7,304,255.41 2% 1 年以内 (3) 以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款 项目 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 成都时代电子开发有限公司 133,062.50 货币 账龄超过 3 年 合理 哈尔滨市工力电子仪表有限公司 239,780.00 货币 账龄超过 3 年 合理 (4) 本年无实际核销的应收账款。 (5) 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (6) 年末应收账款中欠款金额前五名 债权人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 137,639,652.84 1 年以内 40.66% 第一名 第二名 23,680,408.48 1 年以内 7.00% 第三名 18,284,557.96 1 年以内 5.40% 第四名 7,634,194.10 1-2 年 2.26% 第五名 7,304,255.41 1 年以内 2.16% (7) 年末关联方应收账款占应收账款总金额的 52.02％。 (8) 年末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 (9) 年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 2. 其他应收款 (1) 其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单独 0.00 0.00% 0% 0.00 0.00 0.00% 0% 0.00 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 0.00 0.00% 0% 0.00 0.00 0.00% 0% 0.00 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 34,461,655.06 100.00% 2.42% 832,739.33 10,925,737.17 100.00% 3.83% 418,792.12 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 33,643,202.10 97.62% 2% 672,864.03 9,806,279.90 89.76% 2% 195,925.59 1-2 年 657,752.96 1.91% 10% 65,775.30 906,170.27 8.29% 10% 90,617.03 2-3 年 133,200.00 0.39% 50% 66,600.00 134,875.00 1.23% 50% 54,937.50 3 年以上 27,500.00 0.08% 100% 27,500.00 78,412.00 0.72% 100% 77,312.00 合 计 34,461,655.06 100.00% 2.42% 832,739.33 10,925,737.17 100.00% 3.83% 418,792.12 (2) 单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 15,110,000.00 2% 1 年以内 第一名 第二名 8,000,000.00 2% 1 年以内 第三名 2,461,754.76 2% 1 年以内 第四名 1,160,462.17 2% 1 年以内 第五名 1,083,719.43 2% 1 年以内 (3) 以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款 项目 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 押金及保证金 134,875.00 货币 账龄 2 至 3 年 合理 押金及保证金 50,912.00 货币 账龄 3 至 4 年 合理 (4) 本年无实际核销的其他应收款。 (5) 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (6) 年末其他应收款中金额前五名 债权人排名 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例 拟增资款 15,110,000.00 1 年以内 43.85% 第一名 第二名 应收补偿款 8,000,000.00 1 年以内 23.21% 第三名 单位往来 2,461,754.76 1 年以内 7.14% 第四名 代垫费用 1,160,462.17 1 年以内 3.37% 第五名 代垫费用 1,083,719.43 1 年以内 3.14% (7) 年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 54.52％。 (8) 年末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 (9) 年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 (10) 其他应收款年末数比年初数增加 23,535,917.89 元，增加比例为 215.42％，增加原因为：年末 应收子公司的单位往来款大幅增加以及应收广州市云埔工业区黄埔管理委员会解除土地使用权 转让合同的补偿款 800 万元。 3. 长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 95,844,906.21 0.00 49,274,820.00 0.00 (1) 按成本法核算的长期股权投资 ① 成本法核算的子公司主要信息 本企业 本企 在被投 业持 资单位 注册 股比 表决权 本期营业 本期 被投资单位名称 地 业务性质 例 比例 年末净资产总额 收入总额 净利润 1、广州七喜电子 广州 销售电子计算 90% 90% 4,962,286.10 70,000.00 11,930.40 有限公司 机、电子产品等 2、广州市诚禾电 广州 生产电子元器 51% 51% 6,623,023.01 34,428,470.13 217,019.57 本企业 本企 在被投 业持 资单位 注册 股比 表决权 本期营业 本期 被投资单位名称 地 业务性质 例 比例 年末净资产总额 收入总额 净利润 子科技有限公司 件、电子计算机 及其配件 3、广州优视实业 广州 投资 90% 90% 4,673,900.99 0.00 -38,831.87 有限公司 4、广州斯康精密 广州 精密模具制造 90% 90% 3,312,202.74 0.00 -39,830.47 模具有限公司 5、福州大地数码 福州 销售电子计算 60% 60% 5,593,632.19 112,709,766.89 365,114.24 有限公司 机、电子产品等 6、湖北七喜电脑 武汉 销售电子计算 75% 75% 970,968.05 26,545,547.53 -934,560.34 有限公司 机、电子产品等 7、立得科技有限 香港 销售电子计算 100％ 100％ 23,065,246.65 1,385,620,604.04 8,053,975.66 公司 机、电子产品等 8、广州七喜电脑 广州 生产电子计算 100％ 100％ 58,559,275.23 1,001,427,333.14 -6,805,048.63 有限公司 机、电子产品等 9、山东七喜电子 青岛 销售电子计算 90% 90% 1,725,067.75 5,687,500.43 -1,274,932.25 科技公司 机、电子产品等 10、河南七喜科 郑州 销售电子计算 100％ 100％ 2,282,604.45 2,472,399.77 -717,395.55 技有限公司 机、电子产品等 11、广州赛通移 广州 通信产品研究 100％ 100％ 1,994,430.92 2,560,394.00 -5,569.08 动科技有限公司 与开发；手机软 件设计 合 计 113,762,638.08 2,571,522,015.93 -1,168,128.32 4. 营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业收入 1,537,818,665.99 8,454,692.67 1,546,273,358.66 2,247,849,297.88 6,081,226.45 2,253,930,524.33 营业成本 1,439,636,130.62 3,026,881.15 1,442,663,011.77 2,087,794,308.67 1,952,818.97 2,089,747,127.64 营业利润 98,182,535.37 5,427,811.52 103,610,346.89 160,054,989.21 4,128,407.48 164,183,396.69 (1) 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 计算机整机 795,783,326.65 1,472,732,548.76 753,895,144.48 1,373,342,820.49 计算机周边产品 366,755,297.18 597,316,071.97 343,198,705.07 562,573,082.28 数码通讯产品 308,905,674.20 177,800,677.15 288,772,169.93 151,878,405.90 其他 66,374,367.96 0.00 53,770,111.14 0.00 合 计 1,537,818,665.99 2,247,849,297.88 1,439,636,130.62 2,087,794,308.67 (2) 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 东北区合计 328,975.66 74,924,452.00 315,896.15 69,589,560.39 华北区合计 11,270,877.45 249,845,218.68 9,550,641.74 232,055,336.67 华东区合计 172,205,770.29 260,319,583.68 166,822,180.16 241,783,889.05 华南区合计 1,138,808,445.57 988,090,923.51 1,060,256,812.38 917,735,280.78 华中区合计 7,249,409.12 145,565,328.71 7,292,200.46 135,200,551.53 西北区合计 6,273,957.96 51,377,835.21 5,991,646.81 47,719,547.77 西南区合计 45,563,105.27 74,720,079.81 42,764,780.75 69,399,740.24 国外合计 156,118,124.67 403,005,876.28 146,641,972.17 374,310,402.24 合 计 1,537,818,665.99 2,247,849,297.88 1,439,636,130.62 2,087,794,308.67 (3) 公司向前五名客户销售总额为 481,440,265.77 元，占公司本年全部营业收入的 31.14%。 (4) 营业收入本年发生数比上年发生数减少 707,657,165.67 元，减少比例为 31.40％，减少原因为： 公司于上年成立了子公司广州七喜电脑有限公司，并将其销售计算机整机的业务部分转移给该 子公司。 5. 投资收益 被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 一、金融资产投资收益 37,022,900.71 0.00 二、、股权投资投资收益 （一）成本法核算确认 0.00 0.00 （二）权益法核算确认 0.00 0.00 （三）处置投资收益 1、深圳市星悦科技发展有限公司 77,123.25 0.00 2、长沙七喜电脑有限责任公司 0.00 -64,755.07 合计 37,100,023.96 -64,755.07 (1) 本公司投资收益汇回无重大限制。 (2) 投资收益本年发生数比上年发生数增加 37,164,779.03 元，原因主要为：本年公司利用闲置资 金进行股票投资获得收益以及将年初持有的可供出售金融工具全部出售。 七、 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方 名称 住所 与本企业关系 易贤忠 广州市 控股股东及最终控制方 易贤忠先生对本公司的持股比例和表决权比例均为 42.89%。 受本公司控制的关联方详见附注四。 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 广州市诚禾电子科技有限公司 614.00 0.00 0.00 614.00 广州七喜电子有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 广州优视实业有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 广州斯康精密模具有限公司 350.00 0.00 0.00 350.00 福州大地数码有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 立德科技有限公司 229.48 0.00 0.00 229.48 湖北七喜电脑有限公司 200.00 0.00 0.00 200.00 广州七喜电脑有限公司 2,000.00 4,600.00 0.00 6,600.00 山东七喜电子科技有限公司 300.00 0.00 0.00 300.00 河南七喜科技有限公司 0.00 300.00 0.00 300.00 广州赛通移动科技有限公司 0.00 200.00 0.00 200.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 易贤忠 12,967.76 42.89 0.00 0.00 0.00 0.00 12,967.76 42.89 2. 不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 广州嘉璐电子有限公司（原名广州七喜数码有限公司） 法人代表与本公司董事长是夫妻 广州七喜资讯产业有限公司 与本公司同一法人代表 北京赛文新景科贸有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 上海联盛科技有限公司 法人代表与本公司董事长是直系亲属 湖北水牛房地产开发有限公司 与本公司同一法人代表 3. 关联方交易 (1) 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 (2) 关联交易定价原则：按双方协商价格。 (3) 向关联方采购货物 交易规模 本期金额 上期金额 企业名称 金额 占年度（同期）同 金额 占年度（同期）同类 （万元） 类交易百分比（％） （万元） 交易百分比（％） 广州嘉璐电子有限公司 159.00 0.06 0.00 0.00 (4) 向关联方销售货物 交易规模 本期金额 上期金额 企业名称 金额 占年度（同期）同 金额 占年度（同期）同 （万元） 类交易百分比（％） （万元） 类交易百分比（％） 广州嘉璐电子有限公司 4,977.99 1.64 8,886.00 2.64 上海联盛科技有限公司 3,385.81 1.12 5,991.30 1.78 北京赛文新景科贸有限公司 2,284.32 0.75 2,787.15 0.83 合 计 10,648.12 3.51 17,664.45 5.25 (5) 关联方往来款项余额 年末金额 占所属科目全部应收（付）款项 项 目 （万元） 余额的比重（%） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 广州嘉璐电子有限公司 1,228.88 539.92 3.67 1.62 上海联盛科技有限公司 384.26 465.22 1.15 1.39 北京赛文新景科贸有限公司 687.53 471.59 2.05 1.41 应收票据： 广州嘉璐电子有限公司 1,000.00 530.00 21.59 22.18 其他应收款： 广州嘉璐电子有限公司 0.00 7.90 0.00 0.45 湖北水牛房地产开发有限公司 101.00 0.00 4.75 0.00 应付账款： 广州七喜资讯产业有限公司 0.00 214.95 0.00 0.61 广州嘉璐电子有限公司 73.53 0.00 0.35 0.00 其他应付款： 广州七喜资讯产业有限公司 97.80 0.00 5.98 0.00 北京赛文新景科贸有限公司 13.80 0.00 0.84 0.00 广州嘉璐电子有限公司 5.15 0.00 0.31 0.00 上海联盛科技有限公司 15.00 0.00 0.92 0.00 (6) 其他关联方交易事项 ① 本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 21,100 平方米 的厂房，租赁期为 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，月租金为 105,500 元，2007 年度租 金合计为 1,266,000 元；2006 年度为 1,266,000 元。 ② 本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 36,932 平方米 的厂房，租赁期为 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，月租金为 184,660 元，2007 年度租 金合计为 2,215,920 元；2006 年度为 0 元。 八、 或有事项 1. “保兑仓”协议 本公司为部分经销商向银行开立的银行承兑汇票扣除经销商向银行提交的保证金后的敞口票面 金额承担连带责任保证。截止至 2007 年 12 月 31 日，本公司应承担连带责任保证的敞口票面金额为 2,131,800 元。 2. 截止至 2007 年 12 月 31 日，已贴现的银行承兑汇票金额为 7,000,000.00 元。 九、 承诺事项 1. 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 本公司原持有子公司－广州市诚禾电子科技有限公司（下称“诚禾电子”）313 万股，占 51％的 股权；吴剑原持有诚禾电子 301 万股，占 49％的股权。根据本公司于 2007 年 11 月 8 日与吴剑签订的 对诚禾电子的增资扩股协议，本公司拟以 14,870,000 元认购诚禾电子新增股份 887 万股，增资完成后 占诚禾电子 30％的股份；吴剑拟以 24,990,000 元认购诚禾电子新增股份 2,499 万股，增资完成后占诚 禾电子 70％的股份。本公司已全额支付投资款 14,870,000 元，有关工商登记手续正在办理中。 2. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 36,932 平方米的 厂房，租赁期为 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，月租金为 184,660 元，2007 年度租金合计为 2,215,920 元。 本公司租用广州七喜资讯产业有限公司位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号 21,100 平方米的 厂房，租赁期为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，月租金为 105,500 元。 3. 其他重大财务承诺事项 （1）本公司把位于广州市黄埔区云埔工业区埔南路 63 号的一号厂房抵押给中国建设银行股份有限 公司广州越秀支行，厂房原值 25,154,869.19 元，抵押债权为美元 1,920,000 元，抵押期自 2006 年 6 月 27 日至 2007 年 6 月 26 日止。本公司尚未办理解除抵押手续。 （2）本公司是 SONY 牌软驱和光驱在中国的代理商，代理期为 2007 年 4 月 1 日至 2008 年 3 月 31 日，合同约定在代理期内及代理期后半年内不允许本公司代理同类型产品。 4. 前期承诺的履行情况 (1) 对河南七喜科技有限公司之投资 本公司之全资子公司――河南七喜科技有限公司，相关投资款 300 万元人民币已完成验资，有关 工商登记手续已办理完毕。 （2）对 SONY 牌软驱和光驱代理的排他性承诺 本公司是 SONY 牌软驱和光驱在中国的代理商，合同约定在代理期内及代理期后半年内不允许本公 司代理同类型产品。本公司报告期内未发生违反该项承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 截至报告日止，本公司没有需披露的重大资产负债表日后事项。 十一、 其他事项说明 1. 资产置换 本公司本年与广州市云埔工业区黄埔管理委员会就广州市云埔工业区东诚片内 F3、F4 地块 200 亩 工业用地的土地使用权达成了解除转让合同协议书，黄埔管理委员会以支付 2,600 万元的代价向本公司 收回该土地使用权。该土地使用权原值为 1,800 万元，转让时土地使用权与相关在建工程账面净值为 17,799,391 元，本公司实现转让收益 8,200,609 元。 2. 外币折算 计入当期损益的汇兑收益为 7,664,457.87 元。 3. 租赁 (1) 经营租赁(出租方) 本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 1,740,398.88 1,855,699.90 房屋及建筑物 (2) 经营租赁（承租方） 重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁付款额 3,481,920.00 1 年以内（含 1 年） 3,481,920.00 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 1,266,000.00 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 0.00 3 年以上 8,229,840.00 合 计 4. 其他需要披露的重要事项 （1）根据本公司于 2007 年 5 月 11 日与中国银行股份有限公司广州天河支行签订的《授信额度协 议》，中国银行股份有限公司广州天河支行同意向本公司提供人民币 3,000 万元(含等值外币)的授信额 度，本协议项下的授信额度使用期限从 2007 年 5 月 11 日起至 2008 年 4 月 26 日止。 （2）根据本公司于 2007 年 8 月 21 日与招商银行股份有限公司广州开发区支行签订的《授信协议》， 招商银行股份有限公司广州开发区支行同意向本公司提供人民币壹亿元(含等值外币)的授信额度，本协 议项下的授信额度使用期限从 2007 年 8 月起至 2008 年 8 月止。 （3）根据本公司于 2007 年 8 月 24 日与交通银行股份有限公司广州体育东支行签订的《综合授信 合同》，交通银行股份有限公司广州体育东支行同意向本公司提供人民币壹亿元的授信额度，本协议项 下的授信额度使用期限从 2007 年 7 月 5 日起至 2008 年 7 月 5 日止。 （4）根据本公司之子公司广州七喜电脑有限公司于 2007 年 8 月 23 日与交通银行股份有限公司广 州体育东支行签订的《综合授信合同》，交通银行股份有限公司广州体育东支行同意向广州七喜电脑有 限公司提供人民币壹亿元的授信额度，本协议项下的授信额度使用期限从 2007 年 7 月 5 日起至 2008 年 7 月 5 日止。 十二、 净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.36% 7.58% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普 2.09% 2.16% 0.05 0.05 通股股东的净利润 1. 计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括 少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损 益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损 益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产” 不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净 资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净 资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报 告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回 购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收 益达到最小。 十三、补充资料 （一）、非经常性损益 项目 本期数 上期数 非流动资产处置损益 37,187,835.76 4,963.71 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统 473,217.00 0.00 一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 0.00 0.00 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 0.00 增资扩股收益 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 65,764.92 -209,174.65 应付福利费转回 1,427,535.93 0.00 合计 39,154,353.61 -204,210.94 所得税影响数 -11,678.52 1,351,499.60 税后净利润影响数 -192,532.42 37,802,854.01 扣除应归属于少数股东的非经营性损益 366,730.55 0.00 应归属于母公司的非经营性损益 37,436,123.46 -192,532.42 （二）、2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答” ）的有关规定编制了调整后的上年同期利 润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 57,922,519.13 追溯调整项目影响合计数 805,545.72 其中：1、所得税 690,407.37 2、交易性金融资产公允价值变动收益 115,138.35 2006 年度净利润（新会计准则） 58,728,064.85 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 0.00 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 58,728,064.85 上列净利润差异调节说明： 1、按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债 的帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得 税负债，并将影响金额调整上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，导致增加 2006 年度净利润 690,407.37 元。 2、按照新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，本公司对交易性金融资产按照公允价值计量，并将账 面价值与公允价值的差额调整上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，导致增加 2006 年度净利润 115,138.35 元。 （三）、资产减值准备明细表 年初账面余 本期减少数 年末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 额 一、坏账准备 11,353,069.78 2,847,275.38 0.00 0.00 14,200,345.16 二、存货跌价准备 4,288,128.30 19,296,634.33 0.00 0.00 23,584,762.63 三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：成熟生产性生物资产减值准 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 备 十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 15,641,198.08 22,143,909.71 0.00 0.00 37,785,107.79 （四）、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原 因列示如下： 2007 年报披露 2006 年报原披 编号 项目名称 差异 原因说明 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 657,733,248.95 657,733,248.95 0.00 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 3 等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 5,715,138.35 5,600,000.00 115,138.35 基金投资公允价值 8 融资产以及可供出售金融资产 变动收益漏计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 9 融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,763,927.08 1,763,927.08 0.00 13 少数股东权益 6,001,297.66 6,001,297.66 0.00 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 671,213,612.04 671,098,473.69 115,138.35 （五） 、2006 年利润表调整项目比较表 项目 调整前 调整后 营业成本 3,172,199,818.69 3,172,463,931.66 销售费用 67,827,938.34 67,827,938.34 管理费用 51,452,192.20 49,886,847.37 公允价值变动收益 0.00 115,138.35 投资收益 107,585.31 107,585.31 所得税 13,571,513.30 12,881,105.93 净利润 57,922,519.13 58,917,834.65 （六）、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2008 年 3 月 11 日批准报出。