西北化工(000791)2007年年度报告摘要

西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000791 证券简称：西北化工 公告编号：2008-005 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 崔明 出差 田中禾 1.4 北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长杨建忠先生、主管会计工作负责人郭虎成先生、会计机构负责人罗智武先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西北化工 股票代码 000791 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 甘肃省兰州市东岗东路 1475 号 注册地址的邮政编码 730020 办公地址 甘肃省兰州市东岗东路 1475 号 办公地址的邮政编码 730020 公司国际互联网网址 www.yoxin.net 电子信箱 yongxin@public.lz.gs.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王志喆 元勤辉 联系地址 甘肃省兰州市东岗东路 1475 号 甘肃省兰州市东岗东路 1475 号 电话 0931-4862482 0931-8302001 传真 0931-8497112 0931-8497112 电子信箱 yongxin@public.lz.gs.cn yongxin@public.lz.gs.cn 1 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 208,717,575.24 171,044,395.51 171,044,395.51 22.03% 145,701,117.61 147,303,109.47 利润总额 17,619,434.22 31,153,077.11 31,026,012.46 -43.21% -668,181.44 -609,202.13 归属于上市公司 17,448,924.61 29,652,113.15 34,591,488.35 -49.56% 4,632,167.01 6,145,753.50 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 888,438.34 681,615.14 8,109,537.70 -89.04% -20,331,721.23 -19,421,782.74 常性损益的净利 润 经营活动产生的 136,574,897.89 10,561,899.40 19,037,659.78 617.39% 24,512,950.81 20,089,232.31 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 704,548,952.67 542,955,150.98 578,104,734.81 21.87% 521,971,006.18 555,239,389.30 所有者权益（或股 279,235,905.41 240,911,965.58 263,250,813.67 6.07% 212,863,659.82 278,768,815.67 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0923 0.1569 0.1830 -49.56% 0.0245 0.0325 稀释每股收益 0.0923 0.1569 0.1830 -49.56% 0.0245 0.0325 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.0047 0.0039 0.0429 -89.04% -0.1076 -0.1028 收益 全面摊薄净资产 6.25% 12.31% 13.14% -6.89% 2.18% 2.20% 收益率 加权平均净资产 6.43% 13.07% 14.06% -7.63% 2.20% 2.72% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 0.32% 0.28% 3.08% -2.76% -9.55% -6.97% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 0.33% 0.32% 3.30% -2.97% -9.66% -8.60% 净资产收益率 每股经营活动产 0.7226 0.0559 0.1007 617.58% 0.1297 0.1063 生的现金流量净 2 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.4774 1.2747 1.3929 6.07% 1.1260 1.211 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置收益 1,957,606.36 计入当期损益的政府补助 100,057.40 其他营业外收入净额 18,379,369.44 非流动资产处置损失 -813,712.33 其他营业外支出净额 -82,845.29 非经常性损益的所得税影响数 -2,949,281.25 归属于少数股东的税后非经常性损益 -30,708.06 合计 16,560,486.27 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 83,704,729 44.29% 83,704,729 44.29% 1、国家持股 2、国有法人持股 83,664,000 44.27% 83,664,000 44.27% 3、其他内资持股 40,729 0.02% 40,729 0.02% 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持 40,729 0.02% 40,729 0.02% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 3 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境外自然人持 股 105,295,27 105,295,27 二、无限售条件股份 55.71% 55.71% 1 1 105,295,27 105,295,27 1、人民币普通股 55.71% 55.71% 1 1 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 189,000,00 189,000,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 2009 年 06 月 11 西北油漆厂 83,664,000 0 0 83,664,000 有限售条件股份 日 合计 83,664,000 0 0 83,664,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 36,911 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 西北油漆厂 国有股东 44.27% 83,664,000 83,664,000 41,000,000 杨少君 其他 0.55% 1,041,686 0 0 北京富勤投资有限公司 其他 0.28% 520,865 0 0 唐文辉 其他 0.20% 373,900 0 0 郭滨凤 其他 0.19% 353,218 0 0 张小幸 其他 0.18% 334,793 0 0 庞启英 其他 0.17% 330,000 0 0 马骏 其他 0.17% 316,251 0 0 高风雷 其他 0.16% 310,000 0 0 晏滨 其他 0.15% 290,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杨少君 1,041,686 人民币普通股 北京富勤投资有限公司 520,865 人民币普通股 唐文辉 373,900 人民币普通股 郭滨凤 353,218 人民币普通股 张小幸 334,793 人民币普通股 庞启英 330,000 人民币普通股 4 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 马骏 316,251 人民币普通股 高风雷 310,000 人民币普通股 晏滨 290,000 人民币普通股 庄佩群 274,247 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 国有股东与无限售条件股东之间不存在关联关系；无限售条件股东之间是否存在关联关系未知； 动的说明 没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为公司前十名股东的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期公司控股股东未发生变化。作为公司控股股东西北油漆厂持有公司国有法人股 83664000 股，占公司总股本的 44.27%。 西北油漆厂注册资本 8402 万元，法定代表人为张京保。西北油漆厂成立于 1965 年，主要经营化工原材料，兼营化工涂料专 用设备、化工产品。 公司实际控制人西北永新集团有限公司成立于 1993 年,注册资本为 8402 万元，法定代表人杨建忠，经营范围为企业管理 服务；机械设备、金属材料、电子产品、建筑材料、五金交电的批发零售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 2008 年 杨建忠 董事长 男 43 08 月 01 08 月 01 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 5 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2005 年 2008 年 谢信跃 董事 男 56 08 月 01 08 月 01 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 罗志河 总经理 男 40 08 月 01 08 月 01 6,086 6,086 无 5.80 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 付淑丽 董事 女 48 08 月 01 08 月 01 9,363 9,363 无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 张京保 董事 男 49 08 月 01 08 月 01 20,131 20,131 无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 田中禾 独立董事 男 45 08 月 01 08 月 01 0 0无 2.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 崔 明 独立董事 男 42 08 月 01 08 月 01 0 0无 2.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 刘 钊 独立董事 男 41 08 月 01 08 月 01 0 0无 2.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 王允鹏 监事 男 57 08 月 01 08 月 01 0 0无 4.80 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 胡曦元 监事 男 56 08 月 01 08 月 01 18,727 18,727 无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 张贤家 监事 男 51 08 月 01 08 月 01 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2008 年 张 勇 监事 男 42 04 月 01 08 月 01 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 王克俭 副总经理 男 43 08 月 01 08 月 01 0 0无 4.60 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2008 年 郭虎成 财务总监 男 49 04 月 01 08 月 01 0 0无 4.60 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 文立新 副总经理 男 40 03 月 03 08 月 01 0 0无 4.50 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 董事会秘 王志喆 男 34 08 月 01 08 月 01 0 0无 3.50 0 0 0.00 0.00 否 书 日 日 合计 - - - - - 54,307 54,307 - 33.80 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 6 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕确定的经营目标，深化内部改革，强化企业管理，严格绩效考核，实施名牌战略，加强“永新” 品牌的建设，深入开展技术创新和工艺改进,加强和完善营销管理手段，努力克服原材上涨带来的压力,提高产品销售规模和利 润水平，使涂料、颜料业务的营销额实现了较大幅度增长，实现营业收入 21091 万元，比年初制定的目标增长 17.2%，创下 了上市以来的最好成绩。永新涂料系列产品获得“甘肃名牌产品”、全国实施用户满意工程”等荣誉称号。 报告期内，公司 5 万吨涂料生产线搬迁扩能改造项目，在政府相关部门大力支持下，在全体员工的共同努力下，经过科学筹 划，克服了土地政策变化、融资困难，资金紧张、阴雨持续时间长等诸多困难。在短短一年的时间里，建成了设计先进、装 备一流、节能环保都达到国内行业领先水平的西北地区最大的涂料生产线。从项目施工开始到全面投产未发生一起轻伤及以 上安全事故，公司的经营也未受到任何影响，实现了涂料生产线搬迁与生产经营两不误的目标。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 涂料 16,290.77 13,957.70 14.32% 23.39% 27.71% -2.42% 颜料 2,747.35 3,470.81 -26.33% 31.20% 72.54% -30.27% 期货经纪手续费 219.34 0.00 0.00% 131.55% 0.00% 131.55% 房地产及物业 975.66 423.83 56.56% 100.00% 100.00% 100.00% 其他 896.26 637.78 28.84% -51.11% -35.56% -17.17% 主营业务分产品情况 醇酸漆 7,904.00 7,028.00 11.08% 19.04% 23.54% -3.20% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 甘肃 21,091.09 22.63% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 7 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 本年度公司共实现净利润 1745 万元,加上上年度未分配利润 -9348 万元，公司可供分配的利润为-7603 万元。因此公司本年 弥补以前年度亏损。 度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 2,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,000.00 担保总额占公司净资产的比例 7.16% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 8 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 西北油漆厂各销售门市部 1,854.00 8.79% 0.00 0.00% 合计 1,854.00 8.79% 0.00 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,854.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西北永新集团有限公司 511.62 298.57 15,453.49 15,453.49 西北油漆厂 329.28 364.71 0.00 0.00 西北油漆厂各销售门市部 2,169.56 924.63 0.00 0.00 兰州华世泵业科技股份有限公司 131.03 106.15 0.00 0.00 合计 3,141.49 1,694.06 15,453.49 15,453.49 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,010.46 万元，余额 1,587.91 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 9 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 股票 600307 酒钢宏兴 767,000.00 527,273 0.00 0.00% 4,945,175.91 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 767,000.00 - 0.00 100% 4,945,175.91 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公 所持对象名 报告期所有 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 称 者权益变动 比例 甘肃陇达期 21,542,819.00 21,542,819 71.80% 18,056,390.02 -1,069,844.44 300,854.86 长期股权投资 投资 货经纪公司 合计 21,542,819.00 21,542,819 - 18,056,390.02 -1,069,844.44 300,854.86 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 公司监事会在 2007 年度按照《公司章程》和《西北化工监事会议事规则》等相关法律、法规进行规范运作，对公司决策程 序、内部控制制度和公司董事、经理履行职责的情况进行了监督。发挥了监督职能，维护了广大股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 西北永新化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西北永新化工股份有限公司（以下简称西北化工公司）合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以 10 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西北化工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，西北化工公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西北化工公司 2007 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2007 年度的合并经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：秦宝 中国注册会计师：张有全 中国 ? 北京 二○○八年三月十七日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：西北永新化工股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 59,300,559.04 34,981,480.53 37,462,242.99 21,754,324.79 结算备付金 10,370,464.93 7,948,263.71 存出保证金 3,085,843.45 2,400,798.30 拆出资金 交易性金融资产 5,631.68 应收票据 2,901,666.00 2,901,666.00 应收账款 46,259,222.09 37,645,917.62 43,619,076.12 37,855,638.05 预付款项 823,886.35 2,267,987.26 1,477,960.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 37,472,706.13 65,318,725.02 71,859,693.11 94,903,443.73 买入返售金融资产 存货 133,509,513.16 47,367,100.05 124,526,504.74 41,672,282.59 11 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 376,454.19 74,753.86 流动资产合计 293,723,861.15 188,214,889.22 290,466,652.10 197,738,403.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 2,383,273.96 2,383,273.96 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,968,306.41 116,428,907.04 10,027,504.33 116,415,784.37 投资性房地产 固定资产 232,644,485.00 143,415,798.78 127,755,074.48 34,324,620.74 在建工程 294,449.00 294,449.00 26,130,841.36 26,130,841.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 100,194,783.18 87,141,405.40 100,481,918.10 87,141,405.40 开发支出 商誉 4,225,914.45 4,225,914.45 长期待摊费用 50,547,106.00 50,547,106.00 递延所得税资产 12,950,047.48 6,587,836.14 16,633,556.03 9,086,819.98 其他非流动资产 非流动资产合计 410,825,091.52 404,415,502.36 287,638,082.71 275,482,745.81 资产总计 704,548,952.67 592,630,391.58 578,104,734.81 473,221,149.11 流动负债： 短期借款 2,350,000.00 350,000.00 135,650,000.00 115,650,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 25,888,053.28 15,181,041.34 15,484,035.58 7,257,198.25 预收款项 3,261,409.06 1,500,000.00 4,109,657.84 3,061,981.66 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 40,102,131.79 34,370,065.21 42,287,645.57 36,667,871.39 应交税费 6,100,715.13 4,171,884.32 2,589,474.53 1,547,164.76 应付利息 151,486.05 其他应付款 230,091,810.39 185,538,547.04 54,301,582.85 20,243,603.44 应付分保账款 保险合同准备金 应付保证金 12,125,323.14 6,478,102.93 12 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 319,919,442.79 241,111,537.91 261,051,985.35 184,427,819.50 非流动负债： 长期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 应付债券 长期应付款 49,200,424.04 30,000,000.00 专项应付款 预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 递延所得税负债 242,441.09 242,441.09 其他非流动负债 -358,765.51 -1,238,428.62 3,917,759.00 3,837,759.00 非流动负债合计 64,841,658.53 44,761,571.38 7,160,200.09 7,080,200.09 负债合计 384,761,101.32 285,873,109.29 268,212,185.44 191,508,019.59 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 资本公积 162,911,684.66 162,911,684.66 164,375,517.53 164,375,517.53 减：库存股 盈余公积 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65 一般风险准备 未分配利润 -76,034,317.90 -48,512,941.02 -93,483,242.51 -75,020,926.66 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 279,235,905.41 306,757,282.29 263,250,813.67 281,713,129.52 少数股东权益 40,551,945.94 0.00 46,641,735.70 0.00 所有者权益合计 319,787,851.35 306,757,282.29 309,892,549.37 281,713,129.52 负债和所有者权益总计 704,548,952.67 592,630,391.58 578,104,734.81 473,221,149.11 9.2.2 利润表 编制单位：西北永新化工股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 210,910,942.19 171,870,307.30 171,991,664.81 140,629,072.48 其中：营业收入 208,717,575.24 171,870,307.30 171,044,395.51 140,629,072.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 2,193,366.95 947,269.30 二、营业总成本 218,993,719.50 166,414,391.96 170,500,666.55 135,774,418.81 其中：营业成本 184,518,353.90 145,954,717.99 139,047,310.04 115,358,241.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 13 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,469,993.71 795,269.57 728,328.64 640,171.87 销售费用 10,715,508.45 9,932,123.62 10,435,563.34 8,800,216.48 管理费用 10,754,419.02 3,276,989.35 14,977,014.98 9,351,292.92 财务费用 7,806,475.26 4,371,119.84 9,209,652.01 5,621,524.87 资产减值损失 3,728,969.16 2,084,171.59 -3,897,202.46 -3,997,028.93 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 6,109,782.03 6,158,298.58 35,018,290.49 35,040,780.50 填列） 其中：对联营企业和合 13,122.67 13,122.67 231,321.27 208,831.27 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -1,972,995.28 11,614,213.92 36,509,288.75 39,895,434.17 列） 加：营业外收入 20,437,033.20 20,226,067.77 26,399.38 3,901.74 减：营业外支出 844,603.70 786,758.41 5,509,675.67 2,033,941.78 其中：非流动资产处置损失 761,758.41 412,659.27 3,133,252.76 四、利润总额（亏损总额以“-” 17,619,434.22 31,053,523.28 31,026,012.46 37,865,394.13 号填列） 减：所得税费用 6,260,299.37 4,545,537.63 -327,695.76 -976,340.38 五、净利润（净亏损以“-”号填 11,359,134.85 26,507,985.65 31,353,708.22 38,841,734.51 列） 归属于母公司所有者的净 17,448,924.61 34,591,488.35 利润 少数股东损益 -6,089,789.76 -3,237,780.13 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0923 0.1830 （二）稀释每股收益 0.0923 0.1830 9.2.3 现金流量表 编制单位：西北永新化工股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 219,374,962.92 183,376,248.52 152,830,398.22 124,228,842.06 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 14 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 2,193,366.95 947,269.30 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 293,452.08 207,581.65 收到其他与经营活动有关 165,514,666.14 159,752,827.59 40,815,014.45 25,857,085.56 的现金 经营活动现金流入小计 387,376,448.09 343,129,076.11 194,800,263.62 150,085,927.62 购买商品、接受劳务支付的 174,637,065.41 140,730,987.64 116,629,095.78 95,295,888.77 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 22,936,000.90 16,890,965.21 25,571,252.68 20,725,874.72 付的现金 支付的各项税费 9,834,848.06 7,909,013.27 9,778,582.83 6,964,926.25 支付其他与经营活动有关 43,393,635.83 46,733,559.91 23,783,672.55 24,520,729.01 的现金 经营活动现金流出小计 250,801,550.20 212,264,526.03 175,762,603.84 147,507,418.75 经营活动产生的现金 136,574,897.89 130,864,550.08 19,037,659.78 2,578,508.87 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 42,469,108.32 42,419,917.00 54,550,000.00 54,550,000.00 取得投资收益收到的现金 1,205,631.68 1,200,000.00 533,283.09 533,283.09 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 43,674,740.00 43,619,917.00 55,083,283.09 55,083,283.09 购建固定资产、无形资产和 81,310,436.92 79,615,694.21 32,296,760.71 31,540,069.97 其他长期资产支付的现金 15 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 81,310,436.92 79,615,694.21 32,296,760.71 31,540,069.97 投资活动产生的现金 -37,635,696.92 -35,995,777.21 22,786,522.38 23,543,213.12 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 13,000,000.00 111,616,000.00 90,650,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 74,778,000.00 30,000,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 89,778,000.00 43,000,000.00 111,616,000.00 90,650,000.00 偿还债务支付的现金 135,300,000.00 115,300,000.00 137,071,046.33 112,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息 8,725,229.70 7,691,617.13 9,182,952.14 7,041,198.93 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 35,353,655.22 9,150,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 179,378,884.92 132,141,617.13 146,253,998.47 119,141,198.93 筹资活动产生的现金 -89,600,884.92 -89,141,617.13 -34,637,998.47 -28,491,198.93 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,338,316.05 5,727,155.74 7,186,183.69 -2,369,476.94 加：期初现金及现金等价物 37,462,242.99 21,754,324.79 30,276,059.30 24,123,801.73 余额 六、期末现金及现金等价物余额 46,800,559.04 27,481,480.53 37,462,242.99 21,754,324.79 16 西 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：西北永新化工股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 189,000, 164,375, 3,358,53 -93,483, 46,641,7 309,892, 189,000, 164,605, 3,3 一、上年年末余额 000.00 517.53 8.65 242.51 35.70 549.37 000.00 492.05 加：会计政策变更 前期差错更正 189,000, 164,375, 3,358,53 -93,483, 46,641,7 309,892, 189,000, 164,605, 3,3 二、本年年初余额 000.00 517.53 8.65 242.51 35.70 549.37 000.00 492.05 三、本年增减变动金额（减 -1,463,8 17,448,9 -6,089,7 9,895,30 -229,97 少以“-”号填列） 32.87 24.61 89.76 1.98 4.52 17,448,9 -6,089,7 11,359,1 （一）净利润 24.61 89.76 34.85 （二）直接计入所有者权 -1,373,8 -1,373,8 1,373,83 益的利得和损失 32.87 32.87 2.87 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 西 2．权益法下被投资单位 -1,616,2 -1,616,2 1,616,27 其他所有者权益变动的影响 73.96 73.96 3.96 3．与计入所有者权益项 242,441. 242,441. -242,44 目相关的所得税影响 09 09 1.09 4．其他 -1,373,8 17,448,9 -6,089,7 9,985,30 1,373,83 上述（一）和（二）小计 32.87 24.61 89.76 1.98 2.87 （三）所有者投入和减少 -1,603,8 资本 07.39 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -1,603,8 3．其他 07.39 -90,000. -90,000. （四）利润分配 00 00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -90,000. -90,000. 4．其他 00 00 （五）所有者权益内部结 转 西 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 189,000, 162,911, 3,358,53 -76,034, 40,551,9 319,787, 189,000, 164,375, 3,3 四、本期期末余额 000.00 684.66 8.65 317.90 45.94 851.35 000.00 517.53 西北永新化工股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的新的企业会计准则，按照《企业会计 准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 “关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” 、 （证监发[2006]136 号）、 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号¨D¨D 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）以及《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，本公司对与企业合并、长期股权投资、所得税、 以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售金融资产、合并财务报表等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计 政策变更采用未来适用法进行处理。上述会计政策变更追溯调整的累积影响数为 17,176,397.94 元，全部影响本公司 2007 年初 未分配利润。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 2007 年度,本公司进行了 2006 年度所得税汇算清缴工作，经主管税务机关审核，本公司 2006 年度应纳企业所得税额为 0.00 元。本公司将 2006 年度计提的企业所得税 3,788,617.28 元作为前期会计差错进行了更正。上述更正对本公司 2007 年度期初未 分配利润的影响金额为 3,788,617.28 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 按照《企业会计准则》的要求，因合并报表会计政策的变更，本公司本期将控股子公司甘肃陇达期货经纪有限公司纳入合并 范围，并相应调整了比较期间合并报表，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司的净资产为 22,015,684.30 元，2007 年度实现净利 润-1,069,844.44 元。 西北永新化工股份有限公司 2008 年 3 月 17 日 20