南京银行(601009)2008年年度报告

南京银行股份有限公司 BANK OF NANJING CO., LTD. 2008 年年度报告 （股票代码：601009） 目 录 第一节 重要提示 .................................................1 第二节 基本情况简介 .............................................2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ...................................4 第四节 股本变动及股东情况 .......................................6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................10 第六节 公司治理结构 ............................................19 第七节 股东大会情况简介 ........................................27 第八节 董事会报告 ..............................................28 第九节 监事会报告 ..............................................63 第十节 重要事项 ................................................67 第十一节 财务报告 ..............................................74 第十二节 备查文件目录 ..........................................75 第十三节 附件 ..................................................76 公司董事、高级管理人员关于公司 2008 年年度报告的确认意见 .........77 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司第五届董事会第七次会议于 2009 年 4 月 28 日审议通过了公司《2008 年年度报告》。会议应到董事 13 名，实际到会董事 12 名,罗强董事因公务原因， 授权谢华礼董事行使表决权。公司 7 名监事列席了本次会议。 公司年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 南京银行股份有限公司董事会 公司董事长林复、行长夏平、副行长兼财务负责人禹志强及财务部门负责人 肖炎保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 第二节 基本情况简介 一、公司法定中文名称：南京银行股份有限公司 （简称：南京银行，以下简称“公司”） 法定英文名称：BANK OF NANJING CO.，LTD. 二、公司法定代表人：林复 三、董事会秘书：汤哲新 联系地址：江苏省南京市白下区淮海路 50 号南京银行董事会办公室 邮政编码：210005 电话：025－84551009 传真：025－84553505 电子信箱：boardoffice@njcb.com.cn 四、注册地址和办公地址：江苏省南京市白下区淮海路 50 号 邮政编码：210005 国际互联网网址：http://www.njcb.com.cn 电子信箱：boardoffice@njcb.com.cn 五、选定信息披露的报纸：《上海证券报》 刊登年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 公司股票简称：南京银行 公司股票代码：601009 七、次级债券简称：05 南商 01 次级债券代码：052001 八、其他有关资料： 首次注册登记日期：1996 年 2 月 6 日 首次注册登记地点：南京市白下区太平南路 532 号 最近一次变更注册登记日期：2007 年 1 月 8 日（更名） 最近一次变更注册登记地址：南京市白下区淮海路 50 号 企业法人营业执照注册号：3201001009323 2 税务登记号码： 320103249682756 组织机构代码： 24968275-6 聘请的国内会计师事务所名称：南京立信永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市中山北路 26 号 九、本报告分别以中、英文编制，中英文本理解上发生歧义时，以中文文本为 准。 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 报告期主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标 单位：人民币千元 项目 金额 利润总额 1,740,609 归属于上市公司股东的净利润 1,456,095 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,440,644 营业利润 1,735,186 经营活动产生的现金流量净额 6,189,101 2、非经常性损益项目 单位：人民币千元 非经常性损益项目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资 4,470 产减值准备的冲销部分 债务重组损益 15,561 以前年度核销贷款本年收回 除上述各项之外的其他营业外收支净 953 额 非经营性损益影响所得税额 5,533 非经营性净损益 15,452 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币千元 本年比上 主要会计数据 2008 年 2007 年 2006 年 年增减（%） 营业收入 3,223,670 1,925,679 67.40 1,509,086 利润总额 1,740,609 1,063,295 63.70 770,817 归属于上市公司股东净利润 1,456,095 909,494 60.10 594,634 归属于上市公司股东的扣除非经常性 1,440,644 887,154 62.39 598,969 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 6,189,101 773,060 700.60 2,307,800 本年末比 项目 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（%） 总资产 93,706,071 76,063,711 23.19 57,987,003 所有者权益（或股东权益） 11,345,595 9,942,463 14.11 2,624,335 归属于上市公司股东的每股净资产 6.15 5.41 13.68 2.17 （元／股） 4 本年比上年增减 主要财务指标 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.79 0.62 27.42 0.49 稀释每股收益（元／股） 0.79 0.62 27.42 0.49 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.78 0.60 30.00 0.50 （元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 12.89 9.15 增加 3.74 个百分点 22.66 加权平均净资产收益率（%） 13.71 15.95 减少 2.24 个百分点 25.31 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 12.75 8.92 增加 3.83 个百分点 22.82 收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资 13.57 15.56 减少 1.99 个百分点 25.49 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 3.37 0.42 702.38 1.91 （元／股） 注：每股收益和净资产收益率按照《公开发型证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》计算。 三、截止报告期末前三年补充财务数据 单位：人民币千元 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 存款总额 62,730,991 50,931,532 43,858,155 贷款总额 40,179,527 30,629,237 25,504,997 同业拆入 3,056,000 796,000 966,000 贷款损失准备 1,122,142 805,602 675,209 单位：人民币千元 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 资本净额 11,915,614 10,434,760 3,295,215 其中：核心资本净额 10,219,228 9,296,150 2,361,570 附属资本净额 1,821,525 1,233,890 1,003,170 加权风险资产净额 49,406,288 34,619,868 28,092,375 扣减项 250,279 190,560 139,050 资本充足率（%） 24.12% 30.14% 11.73% 核心资本充足率（%） 20.68% 26.85% 8.41% 5 第四节 股本变动及股东情况 一、股本情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 比例 数量 其他 小计 数量 （%） (%) 一、有限售条件股份 1、国家股 325,806,150 17.74 -87,166,150 -87,166,150 238,640,000 12.99 2、国有法人股 337,700,523 18.38 -132,500,523 -132,500,523 205,200,000 11.17 3、其他内资持股 251,214,700 13.68 -251,214,700 -251,214,700 0 0 其中：境内法人股 156,324,004 8.51 -156,324,004 -156,324,004 0 0 境内自然人股 94,890,696 5.17 -94,890,696 -94,890,696 0 0 4、外资持股 292,029,967 15.90 -60,324,866 -60,324,866 231,705,101 12.62 其中：境外法人股 292,029,967 15.90 -60,324,866 -60,324,866 231,705,101 12.62 境外自然人股 - - - - - - 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 630,000,000 34.30 531,206,239 531,206,239 1,161,206,239 63.22 2、境内上市的外资股 - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 合计 1,836,751,340 100.00 0 0 1,836,751,340 100.00 注：依据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发送的本公司股东名册和《关于股东名 册中国有股东账户标识信息的通知》（中国结算沪业字【2009】41 号），确认南京新港高科 技股份有限公司国有股东身份，将其类别由境内法人股调整至国有法人股。在上表本次变动 前后，南京新港高科技股份有限公司均反映在有限售条件的国有法人股中。 （二）限售股份变动情况表 单位：股 本年增 本年解除限 年末限售股 解除限售 股东名称 年初限售股数 加限售 限售原因 售股数 数 日期 股数 南京市国有资产 投资管理控股 首次发行 2010 年 7 238,640,000 0 0 238,640,000 （集团）有限责 新股 月 19 日 任公司 首次发行 2010 年 7 BNP PARIBAS 231,705,101 0 0 231,705,101 新股 月 19 日 南京新港高科技 首次发行 2010 年 7 205,200,000 0 0 205,200,000 股份有限公司 新股 月 19 日 首次发行 2008 年 7 国际金融公司 60,324,866 60,324,866 0 0 新股 月 19 日 南京金陵制药 首次发行 2008 年 7 （集团）有限公 20,800,000 20,800,000 0 0 新股 月 19 日 司 中国石化财务有 首次发行 2008 年 7 20,684,950 20,684,950 0 0 限责任公司 新股 月 19 日 南京纺织产业 首次发行 2008 年 7 20,000,000 20,000,000 0 0 (集团)有限公司 新股 月 19 日 江苏省盐业集团 20,000,000 20,000,000 0 0 首次发行 2008 年 7 6 有限责任公司 新股 月 19 日 江苏省国有资产 首次发行 2008 年 7 经营（控股）有 19,630,000 19,630,000 0 0 新股 月 19 日 限公司 其它持股数不足 首次发行 2008 年 7 369,766,423 369,766,423 0 0 1%的股东 新股 月 19 日 合计 1,206,751,340 531,206,239 0 675,545,101 - - （三）证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 经中国证券监督管理委员会（证监发行字【2007】161 号）文核准，公司于 2007 年 7 月 12 日在上海证券交易所采取网下向询价对象询价配售与网上资金申 购定价发行相结合的方式，首次公开发行人民币普通股 630,000,000 股，其中网 上发行 472,500,000 股，网下发行 157,500,000 股，发行价格每股 11.00 元。 股票上市流通情况如下 ： 单位：股 股份类别 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 A股 2007.7.12 11.00 472,500,000 2007.7.19 472,500,000 - A股 2007.7.12 11.00 157,500,000 2007.10.19 157,500,000 - 合计 - - 630,000,000 - 630,000,000 - 2、报告期内公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况 （一）报告期末，公司股东总户数为 190,523 户。 （二）前十名股东持股情况 单位：股 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 质押或冻 股东性 报告期内增 股东名称 比例 持股总数 条件股份数 结的股份 质 减 (%) 量 数量 南京市国有资产投资管 理控股（集团）有限责任 国家股 13.35 245,140,000 6,500,000 238,640,000 0 公司 外资法 BNP PARIBAS 12.61 231,705,101 0 231,705,101 0 人股 南京新港高科技股份有 国有法 11.17 205,200,000 0 205,200,000 0 7 限公司 人股 外资法 国际金融公司 2.40 44,026,999 -16,297,867 0 0 人股 南京金陵制药（集团）有 国有股 1.13 20,800,000 0 0 0 限公司 中国石化财务有限责任 国有法 1.13 20,684,950 0 0 0 公司 人股 南京纺织产业(集团)有 国有股 1.09 20,000,000 0 0 0 限公司 江苏省国信资产管理集 国有股 1.07 19,630,000 0 0 0 团有限公司 江苏省盐业集团有限责 国有股 0.83 15,200,000 -4,800,000 0 0 任公司 安邦财产保险股份有限 其他 0.60 10,999,946 10,999,946 0 0 公司－传统保险产品 单位：股 前十名有限售条件股东持股情况 新增可上市 持股比 持有有限售条 可上市交 质押和冻结的 股东名称 交易股份数 限售条件 例（%） 件股份数量 易时间 股份数量 量 南京市国有资产 投资管理控股（集 13.35 238,640,000 2010.7.19 6,500,000 限售三年 0 团）有限责任公司 BNP PARIBAS 12.61 231,705,101 2010.7.19 0 限售三年 0 南京新港高科技 11.17 205,200,000 2010.7.19 0 限售三年 0 股份有限公司 南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司为南京 上述股东关联关系或一致行动的说明 新港开发总公司出资人，南京新港开发总公司持有南京新港 高科技股份有限公司 34.46%的股份。 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条 股东名称 股份种类 占总股本比例（%） 件股份数量 国际金融公司 人民币普通股 44026999 2.40 南京金陵制药（集团）有限公司 人民币普通股 20800000 1.13 中国石化财务有限责任公司 人民币普通股 20684950 1.13 南京纺织产业(集团)有限公司 人民币普通股 20000000 1.09 江苏省国信资产管理集团有限公司 人民币普通股 19630000 1.07 江苏省盐业集团有限责任公司 人民币普通股 15200000 0.83 安邦财产保险股份有限公司－传统保险产品 人民币普通股 10999946 0.60 南京市白下区国有资产经营中心 人民币普通股 10273470 0.56 中国银行－招商先锋证券投资基金 人民币普通股 9508685 0.52 南京胜必克贸易有限公司 人民币普通股 9170370 0.50 上述股东关联关系或一致行动的说明 本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系 8 （二）控股股东及实际控制人简介 公司无控股股东和实际控制人。持有公司股权 5%以上的股东有：南京市国 有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、BNP PARIBAS 及南京新港高科技股 份有限公司。 （三）持有公司股权 5%以上的股东情况 单位：人民币元 法人股东名称 法人股东 法人股东注册 法人股东成 法人股东主要经营管理活动 法人代表 资本 立日期 授权资产的营运与监管、资本运 营、资产委托经营、产权经营、 南京市国有资 项目评估分析、风险投资、实业 产投资管理控 2002 年 9 月 投资、项目开发、物业管理、不 严肃 3,000,000,000 股（集团）有 3日 良资产处置、债权清收、财务顾 限责任公司 问及其他按法律规定可以从事 的和市政府委托的相关经营业 务 Michel 1,824,192,214 2000 年 5 月 零售银行业务、公司金融、证券、 BNP PARIBAS Pébereau （欧元） 23 日 保险、资金交易以及基金管理等 高新技术产业开发投资、开发； 市政基础设施建设、投资及管 南京新港高科 理；土地成片开发；建筑安装工 1992 年 7 月 技股份有限公 徐益民 344,145,900 程；商品房开发、销售；物业管 4日 司 理；国内贸易；工程设计；咨询 服务；污水管理、环保项目建设、 投资及管理 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 任期起止日期 年初持股 年末持股 姓 名 职务 取的税前 其他关联 别 龄 （年/月） 数量（股） 数量（股） 报酬总额 单位领取 （万元） 报酬 林 复 董事长 男 52 2008/06－2011/06 120,000 120,000 127.60 否 王海涛 董事 男 47 2008/06－2011/06 36,000 36,000 0 是 徐益民 董事 男 46 2008/06－2011/06 0 0 0 是 谢华礼 董事 男 57 2008/06－2011/06 0 0 0 是 罗 强 董事 男 58 2008/06－2011/06 0 0 0 是 唐富春 董事 女 48 2008/06－2011/06 120,000 120,000 0 是 晏仲华 董事 男 56 2008/06－2011/06 120,000 120,000 0 是 董事 2008/06－2009/01 章 宁 男 58 120,000 120,000 127.60 否 行长 2005/07－2009/01 董事 2008/06－2011/06 副行长、 禹志强 男 54 120,000 120,000 108.46 否 财务负 2009/02－2011/06 责人 董事 2008/06－2011/06 周小祺 男 52 240,000 240,000 108.46 否 副行长 2009/02－2011/06 白世春 独立董事 男 64 2008/06－2011/06 0 0 8 否 谢满林 独立董事 男 45 2008/06－2011/06 0 0 8 否 裴 平 独立董事 男 51 2008/06－2011/06 0 0 8 否 颜 延 独立董事 男 36 2008/06－2011/06 0 0 4 否 陈胜利 监事长 男 62 2008/06－2009/03 0 0 0 否 裘愉昇 外部监事 男 68 2008/06－2011/06 0 0 8 否 余新平 外部监事 男 52 2008/06－2011/06 0 0 4 否 谢 南 监事 女 55 2008/06－2011/06 14,500 14,500 0 是 王家宝 监事 男 50 2008/06－2011/06 0 0 0 是 郭家林 监事 男 53 2008/06－2011/06 111,438 111,438 78.75 否 朱 峰 监事 男 43 2008/06－2011/06 87,700 87,700 83.75 否 陈敬民 副行长 男 46 2009/02－2011/06 240,000 240,000 108.46 否 艾飞立 副行长 男 51 2009/02－2011/06 0 0 108.46 是 束行农 副行长 男 45 2009/02－2011/06 111,438 111,438 108.46 否 汤哲新 董事会秘书 男 47 2008/06－2011/06 113,658 113,658 95.70 否 朱 钢 行长助理 男 40 2009/02－2011/06 111,438 111,438 95.70 否 周文凯 行长助理 男 40 2009/02－2011/06 40,000 40,000 95.70 否 注：1、董事章宁先生因身体健康原因于 2009 年 1 月 13 日向董事会提出书面辞呈，辞去董事及 行长职务，董事会受理并同意其辞职。 2、2009 年 2 月 17 日，公司第五届董事会第五次会议补选夏平先生为公司董事，聘任夏平先 生为行长，正报监管部门和股东大会审核和审批。 3、监事长陈胜利先生因年龄原因于 2009 年 3 月 23 日向监事会提出书面辞呈，辞去监事及监 事长职务，监事会受理并同意其辞职。 4、2009 年 3 月 19 日，公司第三届工会代表大会第七次会议选举宋帼芸女士为职工代表监事， 第五届监事会第四次会议推选宋帼芸监事为监事长。 5、上述发放的薪酬为 2008 年度，其依据是本行董事会提名及薪酬委员会制定的《高级管理 人员考评及薪酬激励办法》，经过考核测评，并执行了财政部《关于国有金融机构高管薪酬分配有 10 关问题的通知》。 （二）董事、监事及高级管理人员近期工作经历 1、董事 林 复 董事长、党委书记 自 2001 年 9 月起任南京银行股份有限公司董事长、党委书记。现兼任南京 市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司董事。曾任南京市财政局预算处 副处长、处长，南京市财政局副局长。 章 宁 执行董事、行长 自 2002 年 2 月至 2009 年 1 月任南京银行股份有限公司行长、执行董事，因 身体健康原因于 2009 年 1 月 13 日向董事会提出书面辞呈，辞去董事及行长职务， 董事会受理并同意其辞职。曾任中国人民银行南京市分行外汇调剂中心副主任， 中国人民银行南京市分行计划资金处副处长、处长，中国人民银行南京市分行办 公室主任、副行长兼国家外汇管理局南京分局副局长，中国人民银行南京分行营 业管理部副主任。 禹志强 执行董事、副行长、财务负责人 自 1995 年 12 月起任南京银行股份有限公司执行董事，1996 年 2 月起任南 京银行股份有限公司副行长，2004 年 4 月起任南京银行股份有限公司财务负责 人。现兼任日照市商业银行董事。曾任中国人民银行南京市分行外资管理处处长、 金融管理处处长。 周小祺 执行董事、副行长 自 1995 年 12 月起任南京银行股份有限公司执行董事，1996 年 12 月起任南 京银行股份有限公司副行长。曾任南京市财政局综合计划处副处长、处长。 谢华礼（Michel Chevalier） 非执行董事 自 2005 年 12 月起任南京银行股份有限公司非执行董事。现任 BNPP 零售银 行新兴市场亚洲及拉丁美洲地区负责人, TEB MALI (土耳其)董事, TEB AS(土耳 其)董事, TEB NV 董事(荷兰), TEB S.h.A (科索沃)董事, Orient Commerical Bank （越南）董事。历任巴黎银行加拿大分公司分析师, 公司客户经理, 巴黎银行马 尼拉分行副总经理, 巴黎银行监察部监察官,巴黎银行台北分行副总经理, 圣保 罗市圣保罗 Cidade 银行副总裁, BICI(巴黎银行下属加麦隆子公司)副总经理, 11 巴黎银行公司与投资银行部拉丁美洲地区负责人, 国际零售与金融服务部欧洲 与近东地区负责人。 罗 强 非执行董事 自 2005 年 4 月起任南京银行股份有限公司非执行董事。现任国际金融公司 全球金融市场首席银行专家。曾任花旗集团花旗银行台北分行财务官员，花旗集 团花旗银行亚太地区培训中心项目经理，花旗集团洛杉矶 LBO 集团交易员，花旗 集团亚太区业务风险审查官，花旗集团北中国区业务经理，J.P.摩根亚太区培训 主管，J.P.摩根大中华区风险经理，J.P.摩根亚太区高级信贷官，花旗集团花旗 银行亚洲太平洋金融市场地区信贷官员。 唐富春 非执行董事 自 2005 年 4 月起任南京银行股份有限公司非执行董事。现任南京医药产业 集团有限公司副董事长、总经理、党委副书记，南京高新技术风险投资公司董事。 曾任南京同仁堂制药厂厂长，南京市医药管理局团委书记、副局长，南京医药（集 团）有限公司副董事长、副总经理。 王海涛 非执行董事 自 2005 年 4 月起任南京银行股份有限公司非执行董事。现任南京市国有资 产投资管理控股（集团）有限责任公司董事、总经理，南京紫金投资控股有限公 司董事长、总经理，南京市投资公司总经理，南京证券有限责任公司副董事长、 上海梅山钢铁股份有限公司董事。曾任南京晨光机械厂工程师、团委书记，共青 团南京市委常委、研究室主任，南京市信托投资公司副总经理、党委委员，南京 市国际信托投资公司副总经理。 徐益民 非执行董事 自 2007 年 9 月起任南京银行股份有限公司非执行董事。现任南京新港高科 技股份有限公司董事长兼总经理，南京栖霞建设股份有限公司、南京栖霞建设仙 林有限公司、南京 LG 新港显示有限公司等公司董事。曾任国营第七七二厂十八 分厂副厂长；国营第七七二厂财务处副处长、处长、副总会计师兼财务处长；南 京新港高科技股份有限公司计划财务部经理。 晏仲华 非执行董事 自 2008 年 6 月起任南京银行股份有限公司非执行董事。现任江苏省盐业集 团有限责任公司董事、总经理。曾任江苏省盐业公司南京分公司党委书记、总经 12 理，南京市盐务管理局局长，江苏省盐业集团有限责任公司董事、副总经理，南 京银行股份有限公司监事。 白世春 独立董事 自 2005 年 4 月起任南京银行股份有限公司独立董事。曾任南京市财政金融 局综合组组长，南京市财政金融局副科长、科长，南京市财政局副局长，南京市 计经委副主任，南京市计委副主任，中国人民银行南京市分行副行长、行长、党 组书记，中国人民银行江苏省分行副行长、行长、党组书记，中国人民银行济南 分行行长、党委书记，中国人民银行总行参事。 裴 平 独立董事 自 2005 年 4 月起任南京银行股份有限公司独立董事。现任南京大学商学院 副院长，南京大学国际金融管理研究所所长，澳门科技大学兼职教授等职。曾任 南京大学国际经贸系国际金融教研室主任，南京大学国际金融系副主任、主任。 谢满林 独立董事 自 2005 年 4 月起任南京银行股份有限公司独立董事。现任南京谢满林律师 事务所主任律师。曾任职于南京第二律师事务所、南京金陵律师事务所。 颜 延 独立董事 自 2008 年 6 月起任南京银行股份有限公司独立董事。现任上海国家会计学 院副教授。曾任江苏省人民政府科学技术厅主任科员。 2、监事 陈胜利 监事长 自 2003 年 9 月至 2009 年 3 月任南京银行股份有限公司监事长，因年龄原因 于 2009 年 3 月 23 日向监事会提出书面辞呈，辞去监事及监事长职务，监事会受 理并同意其辞职。曾任南京市计委综合处副处长，南京市委办公厅（政策研究室） 秘书处副处长、处长、副主任，南京市江宁县政府副县长，南京市计委副主任、 党组成员，南京市统计局局长、党组书记，南京市政府副秘书长兼研究室主任。 裘愉昇 外部监事 自 2005 年 4 月起任南京银行股份有限公司外部监事。曾任中国人民银行南 京市分行信贷科组长、会计出纳科科长，中国人民银行南京市分行副行长，中国 工商银行南京市分行行长、江苏省分行副行长。 13 余新平 外部监事 自 2008 年 6 月起任南京银行股份有限公司外部监事。现任江苏众天信会计 师事务所有限公司董事长。曾任南京财经大学（原南京粮食经济学院）会计学系 教研室主任、系主任助理、系副主任。 谢 南 监事 自 2006 年 5 月起任南京银行股份有限公司股东监事。现任南京纺织产业（集 团）、轻纺产业（集团）有限公司财务部部长，南京化纤股份有限公司监事。曾 任南京市第五汽车修理厂化验员、会计，南京棉织厂财务科副科长、科长，南京 纺织控股（集团）有限公司财务部副部长、部长。 王家宝 监事 自 2008 年 6 月起任南京银行股份有限公司股东监事。现任江苏省国信资产 管理集团有限公司财务部总经理。曾任江苏省灌南县审计局副局长，江苏省灌南 县六塘乡党委书记，江苏省审计厅财政金融处科长、固定资产投资审计处副处长、 行政事业与社会保障审计处处长兼直属审计一局局长、财政金融审计处处长。 郭家林 监事 自 2008 年 6 月起任南京银行股份有限公司监事。现任南京银行股份有限公 司人力资源部总经理。曾任南京银行股份有限公司城东支行副行长、鸡鸣寺支行 行长、光华支行行长、人力资源部副总经理。 朱 峰 监事 自 2008 年 6 月起任南京银行股份有限公司监事。现任南京银行股份有限公 司城北支行行长。曾任南京银行股份有限公司珠江支行副行长、百子亭支行行长、 人事教育处科长、办公室副主任、山西路支行行长。 3、高级管理人员 陈敬民 副行长 自 2000 年 1 月起任南京银行股份有限公司副行长。1996 年加入南京银行股 份有限公司，1996 年 2 月起任南京银行股份有限公司城东支行副行长、行长， 钟山支行行长等职。曾任中国农业银行六合县支行营业所副主任，资金营运部副 经理、经理，中国农业银行南京分行国际业务部主任科员、经理。 艾飞立（Philippe Aguignier） 副行长 14 自 2006 年 4 月起任南京银行股份有限公司副行长。曾任巴黎银行投资人关 系及财务信息部门负责人、巴黎银行集团发展与财务执行委员会成员、巴黎银行 亚洲部助理，运营部门副总经理，亚洲直接投资公司负责人。 束行农 副行长 自 2008 年 1 月起任南京银行股份有限公司副行长。曾任中国人民解放军炮 兵第 615 团排长、南京陆军指挥学院参谋、南京城市合作银行信联证券部副经理、 经理、南京银行股份有限公司计划处副处长、资金营运中心副总经理、总经理。 汤哲新 董事会秘书 自 2003 年 9 月起任南京银行股份有限公司董事会秘书。1996 年加入南京银 行股份有限公司，1996 年 2 月起任南京银行股份有限公司资金计划处副处长， 市场开发处副处长、处长，发展规划部总经理等职。曾任中国农业银行南京分行 副主任科员，中国人民银行南京市分行副主任科员。 朱 钢 行长助理 自 2008 年 1 月起任南京银行股份有限公司行长助理，2008 年 9 月起兼任无 锡分行行长。曾任中国农业银行南京分行信贷员、审计员，南京银行股份有限公 司办公室科长、政策法规处副处长、办公室副主任、信贷业务处副处长、公司业 务部总经理、办公室主任、风险控制部总经理。 周文凯 行长助理 自 2008 年 1 月起任南京银行股份有限公司行长助理。曾任中国人民银行南 京分行科员、副主任科员、副科长、南京银行股份有限公司发展规划部副总经理、 办公室主任、泰州分行行长。 二、董事、监事在股东单位任职的情况 （一）在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担任 任期 的职务 王海涛 南京市国有资产投资管理控股（集团）有 董事、总经理 2005/12 至今 限责任公司 徐益民 南京新港高科技股份有限公司 董事长、总经理 2006/09 至今 谢华礼 法国巴黎银行 地区负责人 2005/01 至今 罗强 国际金融公司 全球金融市场首 2004/03 至今 席银行专家 15 唐富春 南京医药产业（集团）有限责任公司 副董事长、总经 2004/04 至今 理、党委副书记 晏仲华 江苏省盐业集团有限责任公司 总经理 2002/04 至今 谢南 南京纺织产业（集团）有限公司 财务部部长 2000/03 至今 王家宝 江苏省国信资产管理集团有限公司 财务部总经理 2005/05 至今 （二）在其他单位任职情况 是 否 任期起始日 任期终止日 领 取 姓名 其他单位名称 担任的职务 期 期 报 酬 津贴 南京市国有资产投 林复 资管理控股（集团） 董事 2002 年 9 月 － 否 有限责任公司 南京证券有限责任 副董事长 2008 年 1 月 － 否 公司 上海梅山钢铁股份 董事 2003 年 6 月 － 否 王海涛 有限公司 南京市投资公司 总经理 2002 年 8 月 － 否 南京紫金投资控股 董事长、总经理 2008 年 6 月 － 否 有限公司 徐益民 南京栖霞建设股份 董事 2005 年 12 月 2012 年 2 月 否 有限公司 南京栖霞建设仙林 董事 2003 年 12 月 － 否 有限公司 南京 LG 新港显示 董事 2005 年 12 月 － 否 有限公司 南京仙林房地产开 董事长 2007 年 2 月 － 否 发有限公司 南京仙林康乔房地 董事长 2007 年 10 月 － 否 产开发有限公司 南京新港建设发展 董事长 2008 年 2 月 － 否 有限公司 南京新港园林绿化 董事长 2008 年 1 月 － 否 有限公司 南京新港水务有限 法定代表人 2008 年 2 月 － 否 公司 南京高科新创投资 法定代表人 2008 年 4 月 － 否 有限公司 南京臣功制药有限 董事长 2003 年 6 月 － 否 公司 16 南京新港医药有限 董事 2007 年 11 月 － 否 公司 南京先河制药有限 董事 2007 年 11 月 － 否 公司 南京新港联合制药 董事 2007 年 11 月 － 否 有限公司 南京新港药业有限 董事 2007 年 11 月 － 否 公司 BNP PARIBAS 零售银行新兴市 场亚洲及拉丁美 － － 是 法国巴黎银行 洲地区负责人 TEB MALI(Turkey) 董事 2005 年 2 月 2008 年 9 月 否 谢华礼 TEB AS（Turkey) 董事 2005 年 2 月 2008 年 9 月 否 TEB NV(Holland) 董事 2005 年 7 月 2008 年 12 月 否 TEBS.h.A(Kosovo) 董事 2007 年 7 月 2008 年 9 月 否 Orient Commerical 董事 2008 年 4 月 2011 年 4 月 否 Bank(Vietnam ) 兴业银行 董事 2007 年 10 月 2010 年 10 月 否 罗强 瑞银证券 董事 2007 年 8 月 － 否 唐富春 南京高新技术风险 董事 － － 否 投资公司 禹志强 日照市商业银行 董事 2007 年 2 月 2010 年 2 月 否 余新平 江苏众天信会计师 董事长 1999 年 12 月 － 是 事务所有限公司 谢 南 南京化纤股份有限 监事 1999 年 4 月 2011 年 5 月 否 公司 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬报董事会提名及薪酬委员会审 核，并报董事会通过。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司根据《高级管理人员考评及薪酬激励办法》对公司高级管理人员进行全 年考核，并根据考核结果确定全年薪酬总额。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内，公司第四届董事会董事任期已经届满。根据《中华人民共和 国公司法》和公司章程的规定，公司第四届董事会第十七次会议根据董事会提名 17 及薪酬委员会的提名，推荐林复先生、王海涛先生、徐益民先生、罗强先生、谢 华礼先生、唐富春女士、晏仲华先生、章宁先生、禹志强先生、周小祺先生等十 人出任南京银行股份有限公司第五届董事会董事人选；同时推荐白世春先生、韩 诚先生、颜延先生、裴平先生、谢满林先生等五人为第五届董事会独立董事人选。 2008年6月27日公司股东大会通过了公司董事会换届选举议案，林复先生、王海 涛先生、徐益民先生、罗强先生、谢华礼（Michel Chevalier）先生、唐富春女 士、晏仲华先生、章宁先生、禹志强先生、周小祺先生、白世春先生、韩诚先生、 颜延先生、裴平先生、谢满林先生为公司第五届董事会董事。独立董事韩诚先生 因公务繁忙原因于2008年10月22日向董事会提出书面辞呈，董事会受理并同意其 辞职。 2、报告期内，公司第四届监事会监事任期已经届满。根据《中华人民共和 国公司法》和公司章程的规定，公司第四届监事会第十一次会议根据监事会提名 委员会的提名，推荐裘愉昇先生、余新平先生、谢南女士、王家宝先生等四人为 公司第五届监事会监事人选，其中裘愉昇先生、余新平先生为外部监事人选；同 时南京银行工会第三届第六次代表大会推选陈胜利先生、郭家林先生、朱峰先生 为公司第五届监事会职工代表监事。2008年6月27日公司股东大会通过了公司监 事会换届选举议案，裘愉昇先生、余新平先生、谢南女士、王家宝先生为公司第 五届监事会监事。 3、公司第四届董事会第十四次会议通过了关于聘任束行农先生为公司副行 长、朱钢先生和周文凯先生为公司行长助理的议案，公司独立董事发表了关独立 意见，认为聘任程序合法有序，并报监管部门资格认定。 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2100 人，需承担费用的离退休职工为 158 人。其中管理人员 417 人，占 19.86%；业务人员 1646 人，占 78.38%；技术人员 37 人，占 1.76%；员工中博、硕士研究生学历 142 人，占 6.76%，大学本科学历 971 人，占 46.24%，大专、中专学历 784 人，占 37.33%。 18 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 2008 年，公司严格遵守《公司法》、《商业银行法》、《证券法》和《上市公 司治理准则》等法律法规和规范性文件，进一步完善公司治理，加强制度执行力， 增强了公司治理的科学性和有效性，提升了公司治理水平。 公司根据中国证监会关于公司治理专项活动的要求，于 2008 年 6 月起开展 了公司治理专项活动。8 月，公司完成了自查工作并提出整改计划；10 月，接受 了江苏证监局现场检查，据此江苏监管局出具了《关于南京银行股份有限公司公 司治理的监管意见书》 。依据整改计划和监管意见书，公司开展了以下工作：建 立了满足关联方和关联交易定期统计的数据库系统；设立了董事会审计委员会并 制定了《南京银行股份有限公司审计委员会工作细则》；完善了呆账核销权限制 度；修订了公司章程，增加了有关担保和防止大股东资金占用长效机制等条款； 根据江苏银监局的要求，进一步完善了董事履职考评程序，制定了《董事履职评 价办法》，以及为了加强董事会和高级管理层的沟通机制，制定了《高管层信息 报告制度》。 同时，报告期内，公司进一步完善了董事、监事换届选举程序，制定了公司 2008-2010 年三年发展规划，建立了董事会自我评价报告机制，加强了风险限额 管理，实行了独立董事年报工作制度，完善了信息披露制度建设等，进一步提升 公司治理水平。 （一）关于股东和股东大会 报告期内，公司召开了 2007 年度股东大会。共审议通过了包括修订公司章 程、修订独立董事制度和外部监事制度、换届选举董事会和监事会、听取董事会 和监事会年度工作报告等各类议案 12 项。 （二）关于董事和董事会 公司董事会由 15 名董事组成，其中执行董事 4 名、非执行董事 6 名、独立 董事 5 名。独立董事韩诚先生在报告期内因公务繁忙原因提出辞呈，待 2008 年 度股东大会通过。公司董事的任职资格、选聘程序、人数和人员构成均符合《公 司法》、 《商业银行法》 、《公司章程》等相关法律法规的要求及监管机构规定的条 19 件。 报告期内，董事会共召开会议 7 次，其中采用通讯表决方式 1 次，共审议通 过各类预案、议案 42 项。董事会认真履行职责，积极参与公司重大问题的研究 和决策，注重维护公司和全体股东的利益，审议了董事会换届人选、2008-2010 年三年发展规划、异地分支机构、股权投资、金融产品创新等重大事项，修订了 《公司章程》，制定了《投资者关系管理办法》、《独立董事年报工作制度》、《高 管层信息报告制度》、《董事履职评价办法》等一系列制度规定。 公司董事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和《公司章程》的 相关规定，各专门委员会认真研究公司有关重要事项，尤其注重发挥独立董事的 作用，进一步提高了公司董事会决策的科学性和决策效率。报告期内，发展战略 委员会、风险管理委员会、提名及薪酬委员会、关联交易控制委员会、审计委员 会共召开了 14 次会议，研究和审议了公司 2008-2010 年跨区域发展规划（草案）、 风险管理限额体系建设规划、高级管理层薪酬和考核激励办法、关联方和关联交 易认定，审计制度完善等重大事项。 （三）关于监事和监事会 公司监事会由 7 名监事组成，其中外部监事 2 名、股东监事 2 名、职工代表 监事 3 名。监事会的人数和人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。 监事们能够认真履行职责，根据《公司章程》和监事会的工作职责，通过出席股 东大会、列席董事会和高管层会议，现场调研检查，审核财务报告等方式对公司 的经营状况、财务活动及董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行 检查和监督。 报告期内，监事会共召开会议 6 次，审议通过了各类议案、预案 18 项。监 事会认真履行职责，审议通过了《监事会 2007 年度工作报告（征求意见稿）》、 《监事会 2008 年工作计划（征求意见稿）》、 《2007 年年度报告及摘要》等议案， 修订通过了关于《监事会审计委员会工作细则》等议案，讨论了《董事、监事候 选人产生暂行办法》、《第四届监事会三年工作总结》等议题。 报告期内，监事会全体成员出席了 2008 年 6 月 27 日召开的年度股东大会， 按照《公司章程》规定与董事会一起审议通过了各类议案 12 项，还参与了董事 会的决策过程，共列席董事会会议五次，就《投资者关系管理办法》、《2007 年 20 度利润分配报告》等 39 项议案与董事们进行了深入交流与探讨，并独立发表了 各自意见和建议，履行公司章程赋予的工作职责。 公司监事会专门委员会的结构和构成均符合监管机构和公司章程的相关规 定。报告期内，审计委员会召开了 4 次会议，听取了会计师事务所对 2007 年度 财务报表审计计划的汇报、审计稽核部《2007 年度内部审计工作总结》等并发 表了意见，并以现场方式对第一季度报告、半年度报告和第三季度报告进行了审 核且发表了意见。 监事会提名委员会召开了 4 次会议，审议通过了《董事、监事候选人产生暂 行办法》等议案。 （四）关于信息披露和透明度 公司严格执行中国证监会和上海证券交易所的信息披露制度，及时、完整、 准确、真实地披露定期报告 4 项，临时公告 27 项，增加了公司的透明度，得到 投资者、专家及市场的肯定，在 2008 中国投资者关系年会活动中，公司荣获最 佳披露奖。 为了完善信息披露制度系统建设，进一步规范信息披露工作，报告期内，公 司在已建立的信息披露制度基础上，又制定了《半年度报告编制实施办法》、 《独 立董事年报工作制度》、《敏感信息排查管理制度》等。 （五）关于投资者关系管理 公司注重与投资者沟通交流，不断完善与投资者的沟通机制，注重加强与投 资者的双向沟通。制定了《投资者关系管理办法》，开通了投资者电话专线、专 用电子邮箱，并在公司网站设置了“投资者关系”栏目，认真接受各种咨询。报 告期内，通过接待机构投资者来访、电话热线、信件等多种形式和渠道增进与投 资者之间的了解及交流，加强与投资者的沟通。全年接受机构投资者、行业分析 师和研究员来访累计达 24 次，其中举办了由国泰君安研究所总经理伍永刚博士 领队，20 多家行业分析师、研究员及基金经理参与的大型调研活动。并积极参 加证券公司为投资者组织的大型推介活动，建立了与投资机构的良性互动，提高 了公司的透明度和诚信度，树立了良好的资本市场形象。在 2008 中国投资者关 系年会活动中，公司荣获最佳投资者关系百强奖。 21 二、独立董事履行职责情况 公司董事会现有独立董事 5 名，占董事会人数的三分之一，独立董事人数和 比例均符合中国证监会和中国银监会的要求。报告期内，独立董事按照相关法律 法规和《公司章程》、 《独立董事制度》、 《独立董事年报工作制度》以及各委员会 工作细则等，认真参加董事会及各专门委员会会议，勤勉尽职，充分发挥了独立 董事的作用。 （一）独立董事出席董事会的情况 姓名 本年应参加董事会次数 到会次数 委托次数 缺席 备注 白世春 7 7 0 0 四、五届董事会独立董事 徐福武 4 4 0 0 四届董事会独立董事 吴公健 4 4 0 0 四届董事会独立董事 裴 平 7 7 0 0 四、五届董事会独立董事 谢满林 7 7 0 0 四、五届董事会独立董事 颜 延 3 3 0 0 五届董事会董事 韩 诚 1 1 0 0 五届董事会董事 注：1、独立董事韩诚先生因公务繁忙原因于 2008 年 10 月 22 日向董事会提出书面辞呈，董 事会受理并同意其辞职。 2、2009 年 2 月公司第五届董事会第五次会议补选范卿午先生为公司独立董事。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事谢满林、颜延就调整购置公司总部办公大楼的议案涉 及的法律事项提出异议，对该议案投反对票，独立董事裴平对该议案投弃权票。 （三）独立董事发表独立意见的情况 报告期内，独立董事分别就第四届董事会聘任束行农先生为副行长、朱钢先 生、周文凯先生为行长助理以及公司与其他关联方资金往来情况和对外担保事项 发表了独立意见。 三、公司自主经营情况 公司无控股股东及实际控制人。公司依据《公司法》和《商业银行法》等规 定，始终与 5%及 5%以上的股东保持业务、人员、资产、机构、财务五方面完全 独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，公司具有独立完整的业务及自主经 营能力，董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。 22 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会提名及薪酬委员会制定了《高级管理人员考评及薪酬激励办 法》，并在第五届第四次董事会会议进行了通报。本办法旨在对高级管理人员的 年度履职情况进行综合考核，坚持奖优罚劣，考评结果作为董事会对高级管理人 员进行职务聘任、资薪等级调整、年度薪酬分配等的有效依据。 公司董事会提名及薪酬委员会负责高管人员的考评及激励。对高级管理人 员的考评主要从岗位职责及公司年度经营管理业绩两方面进行，并将考评结果与 薪酬直接挂钩。公司董事会严格按照考评程序对高级管理人员进行奖惩。 五、公司内部控制制度的建立健全情况 公司遵循《商业银行法》、《股份制商业银行公司治理指引》、《商业银行内 部控制评价试行办法》、 《商业银行内部控制指引》、 《商业银行与内部人和股东关 联交易管理办法》和《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》等有关规定， 坚持全面、审慎、有效、独立的原则，建立了与公司经营规模、业务范围和风险 特点相适应的内部控制制度体系，包括授信业务管理与控制、资金业务管理与控 制、存款柜面业务管理与控制、中间业务管理与控制、外汇业务管理与控制、会 计管理、财务与财产管理、信息技术管理、电子银行业务管理与控制、风险评价、 组织机构与人力资源管理、法律事务管理、安全保卫管理、办公行政事务管理等 多个方面，涉及公司的各项业务经营与事务管理，基本覆盖了所有的管理部门、 经营机构和岗位，初步形成了较为科学、严密的内部控制制度体系。 2008 年度公司围绕制度体系建设主要开展了以下工作：制定了《2008 年度 制度制订与维护计划》 ，将各个条线的制度制订工作纳入常态化管理轨道，并定 期监督，推动了公司内控制度体系的进一步完善；对 2007 年度的各项制度进行 梳理与维护，更新完善《内控手册》，确保《内控手册》的时效性与全面性，进 一步完善了公司业务管理制度和操作流程；制定(修订)了《信贷资产风险分类实 施细则》、 《呆账核销管理办法》、 《大额现金管理办法》、 《流动性风险应急预案(草 案)》、 《反洗钱工作管理办法（试行）》、 《债券投资交易业务管理办法》、 《法律事 务外包管理办法》、 《重要信息系统突发事件应急处置预案》、 《新建分行筹建管理 办法》、 《突发金融风险应急处置办法》、 《行员培训实施细则》、 《内部审计工作制 度》等 90 余项内控制度，进一步规范了公司各业务领域的管理。同时公司依据 23 现有内控制度体系框架，制定了分行制度体系建设管理规范，明确了分行制度体 系建设的基本内容和建设要求，推进了分行级内控制度体系的健全与完善。通过 上述工作，进一步提高了公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性；同时， 公司通过加强培训，强化检查监督，科学问责等方法与手段，持续提高制度执行 力，内部控制制度执行情况良好。 六、董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 （一）董事会对公司内部控制的自我评估报告 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制 的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部 控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评 估、控制活动、内部监督、信息与沟通等五项要素。 公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现， 自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的 重大缺陷。 本报告已于 2009 年 4 月 28 日经本行第五届董事会第七次会议审议通过，本 行董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 24 （二）审计机构的核实评价意见 对南京银行股份有限公司内部控制自我评价报告的 评价意见报告 宁信会专字(2009 )0058 号 南京银行股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，审计了南京银行股份有限公司（以下简称贵公司） 的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金 流量表、股东权益变动表和财务报表附注，并于 2009 年 4 月 28 日出具了标准无 保留意见的审计报告。按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵行管理层的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 在审计过程中，我们按照《中国注册会计师审计准则第 1211 号——了解被 审计单位及其环境并评估重大错报风险》规定的有关要求，了解了与贵公司财务 报表审计相关的内部控制，以评估财务报表的重大错报风险及设计进一步审计程 序的性质、时间和范围；同时作为实施审计程序的一部分，我们亦按照《中国注 册会计师审计准则第 1231 号——针对评估的重大错报风险实施的程序》有关控 制测试的要求，对所要依赖的与财务报表编制有关的内部控制环节执行了相关控 制测试。在上述了解内部控制和控制测试过程中，我们结合贵行的实际情况，实 施了包括询问、观察、检查、追踪交易在财务报告信息系统中的处理过程及重新 执行等我们认为必要的检查程序。 建立健全内部控制制度是贵公司管理层的责任，我们所执行的了解内部控制 和控制测试程序是根据上述中国注册会计师审计准则的要求以财务报表审计为 目的进行的，而不是对内部控制的专门审核，不是专为发现内部控制缺陷、欺诈 及舞弊而进行，所以我们不可能发现存在的所有缺失。另外，由于任何内部控制 均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致财务报表错报但未被及时发现的可 能性，所以不应依赖我们的审计工作揭示所有重大错误和不当行为。此外，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险，因为情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策、程序遵循程度的降低。因此，在本 期有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效。 根据中国证券监督管理委员会的要求，贵公司准备了《南京银行股份有限公 25 司 2008 年度内部控制自我评价报告》 （以下简称《内部控制自我评价报告》）。根 据我们的工作，我们未发现贵公司与编制 2008 年度财务报表相关的内部控制与 后附的《内部控制自我评价报告》中对于内部控制的自我评价在所有重大方面存 在不一致的情况。 本报告仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会提交年度报告之用，不得作 为其他用途使用。 南京立信永华会计师事务所有限公司 注册会计师：孙晓爽 注册会计师：朱晓洁 中国•南京市 2009 年 4 月 28 日 26 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会的情况 公司于 2008 年 6 月 27 日召开了 2007 年度股东大会。会议通知刊登在 2008 年 6 月 28 日的《上海证券报》上。 会议审议并以记名表决方式通过了 12 项议案： 《南京银行股份有限公司董事 会 2007 年度工作报告》、《南京银行股份有限公司监事会 2007 年度工作报告》 、 《南京银行股份有限公司 2007 年度财务决算报告》、《南京银行股份有限公司 2008 年度财务预算报告》 《南京银行股份有限公司 2007 年度利润分配报告》、 、 《关 于修改公司独立董事制度的议案》、 《关于修改公司外部监事制度的议案》 、《南京 银行股份有限公司第四届董事会独立董事三年述职报告》、 《关于续聘南京立信永 华会计师事务所有限公司为 2008 年度审计机构的议案》、《关于修改公司章程的 议案》以及采用累积投票制审议的《关于公司董事会换届选举的议案》和《关于 公司监事会换届选举的议案》，律师对会议的召集和召开程序、出席人员及召集 人资格以及表决程序和表决结果出具了法律意见书。 二、临时股东大会的情况 报告期内，公司没有召开临时股东大会。 27 第八节 董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 （一）主营业务范围 公司经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国 内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政 府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事 银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管 箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 （二）报告期内经营情况分析 1.总体经营情况 2008 年，公司依据科学发展观的要求，认真贯彻落实董事会确定的发展战 略，全面完成了董事会下达的各项经营指标和工作任务。 （1）资产规模继续保持快速增长。截至报告期末，公司资产总额 937.06 亿元，同比增加 176.42 亿元，增长 23.19%，贷款总额 401.80 亿元。 （2）盈利能力大幅提升。截至报告期末，公司实现税前利润 17.40 亿元， 同比增加 6.77 亿元，增长 63.70%；实现净利润 14.56 亿元，同比增加 5.47 亿 元，增长 60.10%；基本每股收益 0.79 元，同比增长 27.42%。 其中中间业务实现快速增长，报告期内，公司中间业务净收入 2.20 亿元， 较去年同期增加 1.54 亿元，增长 233.33%。 （3） 成本控制成效显著。报告期内，公司成本收入比为 25.39%，比去年 同期下降了 4.89 个百分点。其中，公司发生业务及管理费用 8.18 亿元，比去年 同期增长 40.42%；营业收入 32.24 亿元，比去年同期增长 67.40%。 （4）经营风险控制有效。报告期内，面对恶劣的国内外经济形势，公司积 极采取措施，加强产业政策和行业研究，改善信贷投向；重视发展小企业贷款， 优化贷款结构；加大信贷检查力度，抓好不良资产清收。截至报告期末，“五级 分类”口径不良贷款余额 6.59 亿元，比年初增加 1.11 亿元，不良贷款率 1.64%， 比年初下降 0.15 个百分点；准备金覆盖率 170.05%，同比提高 23.46 个百分点。 截至报告期末，公司资本充足率 24.12%,比年初下降 6.02 个百分点，其中 28 核心资本充足率 20.68%，比年初下降 6.17 个百分点。 （5）机构建设进展顺利。报告期内，公司新设的上海分行、无锡分行、泰 州分行靖江支行和高港支行均顺利开业，北京分行获批筹建，宜兴阳羡村镇银行 有限责任公司获准开业，参股江苏金融租赁取得进展。同时，设立投资银行部， 增加公司赢利点。 （6）改革创新力度加大。 2008 年，公司加大改革创新力度，在制度建设、产品设计、产品开发、产 品推广等都得到较大进展，取得较好的业绩。 第一，完善制度建设，规范业务发展，推动产品创新。报告期内，在原有制 度基础上，公司先后又制定了《银团贷款业务管理办法（试行）》、《证券公司机 构客户交易结算资金第三方存管业务暂行管理办法》、产品创新会商机制工作方 案等制度办法，对产品业务创新、防范业务风险起到推动作用。 第二，努力提高产品开发效率，积极开拓表外业务，促进新产品推广应用。 报告期内，公司开发办理了“厂商银”授信业务、国内有追索权保理业务、国内 信用证同业代付业务、应收帐款池等新型业务；积极与信托公司、保险公司、证 券公司等进行新业务合作，公司已与八家证券公司开展第三方存管业务合作等。 此外，公司已获得短期融资券承销资格、基金代销资格等。 第三，建立理财产品线，开发理财产品，满足投资者多元化需求。报告期内， 累计发行“聚金、聚财、聚富”等理财产品 20 期，累计发行规模超过 26 亿元， 比去年同期增加四倍以上；并于 2008 年 1 月 15 日起在各营业网点正式对外办理 柜台记账式国债交易业务，为广大投资者提供更加广阔的投资渠道。 第四，设立投资银行部，建立创新开发新渠道。报告期内，公司作为主承销 商成功发行了 20 亿的江苏银行次级债券，这是继承销日照商行、莱商银行次级 债后公司第三次成功在银行间市场作为主承销商发行次级债券；同时公司获得发 行短期融资券主承销资格，并成功发行了苏龙发电 6 亿元短期融资券，扩大了公 司在银行间市场的影响力。此外，公司将在风险投资、股权投资、企业年金、并 购贷款等方面加大创新力度。 2.主要业务运作情况 （1）个人银行业务 29 公司坚持“市民银行”的市场定位，重点发展个人银行业务，为市民提供 优良、便捷的金融服务。目前公司为个人客户提供了丰富、多样的金融产品和服 务，包括个人本外币储蓄存款；各类个人住房类贷款；各类个人消费类贷款；创 新便捷的“易贷”类产品，如信易贷、购易贷、平安易贷、房易贷等；广为接受 的金梅花本外币理财产品、代售国债、保险、信托等；品种齐全的便民代理业务： 代收各类话费、管道煤气费、有线电视费、自来水费、电费、自由职业者养老保 险金和医疗保险金，代发工资、失业金、养老金等个人理财及中间代理业务等； 品种多样的梅花银行卡产品：梅花借记卡、梅花社保卡、梅花贷记卡、商务卡等。 个人贷款情况：截至报告期末，公司个人贷款余额为 46.31 亿元，个人贷款 在公司各项贷款中占比 12.89%。 个人存款情况：截至报告期末，公司储蓄存款余额 105.37 亿元，比年初增 加 51.07%，在公司各项存款中占比 16.85%。 理财业务情况：截至报告期末，公司共发行理财产品 20 期，累计销售 26.39 亿万元；共组织发行了五期凭证式国债，累计金额 10.4 亿元；代收各项公用事 业费 4.17 亿元，代发养老金、失业金、代收社保、代售保险等代理业务 23.20 亿元。 银行卡业务情况：截至报告期末，借记卡累计发卡 158.46 万张，较年初增 加 28.44 万张，增幅 21.87%；贷记卡累计发卡 1.72 万张。 此外，2008 年公司与八家证券公司建立第三方存管业务合作，截至报告期 末，开户数已达 12622 户；公司于 2008 年底获得中国证券会正式颁布的基金代 销资格。 （2）公司银行业务 公司坚持“中小企业银行”市场定位，向企业、金融机构和政府机构客户， 特别是中小企业，提供广泛的公司银行产品和服务。 截至报告期末，公司存款余额为 438.51 亿元（不含保证金和财政性存款）， 比去年增长 50.09 亿元，增幅为 12.9%，在各项存款中占比为 70.12%。其中公司 活期存款为 279.38 万元，在公司存款中占比为 63.71%。 公司贷款总额为人民币 355.32 亿元，比去年增加 100.21 亿元，增幅为 39.28%, 占客户贷款总额的 88.43%。其中小企业贷款总额 72.95 亿元，比去年增加 18.75 亿元，增幅为 34.59%，占贷款总额的 18.15%。 30 公司票据贴现总额为人民币 39.70 亿元，比去年增长 22.06 亿元，增幅为 125.06%。 （3）资金业务 公司坚持“货币市场特色银行”定位，充分发挥债券业务优势。在 2008 年 复杂的经济金融形势下，公司充分考虑国际金融危机给全球经济带来的不确定 性，以及我国宏观经济形势年中急转，从“双防”到“一保一控”等宏观形势的 变化，给债券投资、资金业务的开展带来的极大挑战，积极研究对策，提前做好 债券资产的摆布计划，把握市场波段机会，提高资产运作效益，给公司创造了较 高的业绩。 截止报告期末，本外币资金业务收入 9.32 亿元，较去年同期增加 7.66 亿元， 增幅为 461.45% 。 2008 年，公司债券交易量达到 21098.21 亿元，在中国外汇交易中心“2008 年度银行间市场交易活跃前 100 强”排名中位居第 6，在中央国债登记结算公司 的现券交易量排名中位居第 9；债券代理结算量 6799.81 亿元，列全国第三，代 理结算笔数 5841 笔，列全国第二；在全国做市商做市情况排名中，名列第二。 （三）报告期内主营业务收入的构成情况 1、按业务种类划分 单位：人民币千元 业务种类 2008 年金额 占比（%） 2007 年金额 占比（%） 同比增长(%) 贷款 2,788,283 58.45 2,065,045 59.37 -0.92 拆借 30,636 0.64 18,167 0.520 0.12 存放央行 154,423 3.24 95,411 2.74 0.49 存放同业 97,592 2.05 61,158 1.76 0.29 资金业务 1,465,216 30.71 1,159,867 33.35 -2.63 其中：债券投资 1,171,654 24.56 964,707 27.74 -3.18 手续费 234,296 4.91 78,635 2.26 2.65 2、按地区划分 单位：人民币千元 地区 营业收入 营业收入同比（%） 营业利润 营业利润同比（%） 南京地区 2,964,687 57.16 1,681,571 63.85 泰州地区 150,538 283.48 88,883 721.62 31 无锡地区 65,380 7,149 上海地区 43,065 -42,417 合计 3,223,670 67.40 1,735,186 67.31 3、主要产品或服务市场占有情况 根据中国人民银行南京分行营管部 2008 年第四季度银行信贷收支报表，在 南京市 24 家国有和股份制商业银行中，公司的本外币存款占市场份额 6.79%， 人民币存款占市场份额 6.88%，本外币储蓄存款占市场份额 4.42%，本外币对公 存款占市场份额 7.78%；本外币贷款占市场份额 4.44%，人民币贷款占市场份额 4.59%。 （四）财务状况和经营成果与上年同期相比发生的重大变化及原因 1.主要财务指标增减变动幅度及原因 单位：人民币千元 主要财务指标 报告期末 增减幅度（%） 主要原因 总资产 93,706,071 23.19 信贷资产和债券资产增加 总负债 82,360,477 24.56 回购负债和存款增加 股东权益 11,345,595 14.11 未分配利润增加 营业利润 1,735,186 67.31 利息收入增加 净利润 1,456,095 60.10 营业利润增加、所得税税率下降 现金及现金等价物 833,894 -24.41 筹资活动现金净流入减少 净增加额 2.比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的情况 单位：人民币千元 主要会计项目 报告期末 增减幅度（%） 主要原因 拆出资金 610,000 99.31 网上拆借资金业务增加 应收利息 666,078 47.12 债券应收利息收入增加 发放贷款和垫款 39,057,385 30.96 贷款发放增加 固定资产 913,175 84.47 营业用房工程支出增加 无形资产 44,212 146.80 管理信息系统部分投入使用 其他资产 1,890,733 51.84 代理业务增加 呆账准备金计提增加了暂时 递延所得税资产 213,162 34.32 性差异 同业及其他金融机构存 8,469,480 140.34 同业存放业务增加 放款项 拆入资金 3,056,000 283.92 网上拆借资金业务增加 32 卖出回购金融资产款 2,881,551 -59.74 卖出回购业务减少 应付职工薪酬 269,004 30.77 待支付员工绩效考核增加 应交税费 311,264 233.09 应交营业税、所得税增加 应付存款利息、应付同业利 应付利息 474,875 60.61 息增加 递延所得税负债 153,678 3,020.37 债券资产公允价值上升 其他负债 3,213,634 38.92 代理业务增加 未分配利润 2,169,963 71.55 本期净利润增加 少数股东权益 50,000 100 对阳羡村镇银行的股权投资 （五）报告期内主营业务及其结构与前一报告期比较情况 公司在经金融监管部门批准的经营范围内开展各项业务活动，存贷款业务、 票据业务、债券投资业务、同业存放及拆放业务以及结算、代理业务等为公司收 入的主要来源。 报告期内，主营业务未发生变化，也不存在对利润产生重大影响的其他经营 活动。 （六）主要参股公司经营情况分析 初始投资 持有数 占该公 报告期 报告期 所持对 期末账面 会计核 股份来 金额（千 量（万 司股权 损益（千 所有者权益 象名称 值（千元） 算科目 源 元） 股） 比例（%） 元） 变动（千元） 日照商 长期股 购买 158,751 9,000 18 250,279 59,722 - 行 权投资 股份 宜兴村 长期股 50,000 5,000 50 50,000 - - 参股 镇银行 权投资 合计 208,751 14,000 - 300， 279 59，722 - - - 注：日照商行全称为日照市商业银行，宜兴村镇银行全称为宜兴阳羡村镇银行有限责任公司。 （七）面对的主要问题与困难及解决措施 报告期内，公司经营中遇到以下问题与困难： 1、国际金融环境的突变，以及国内经济结构内在因素，导致 2008 年中国 宏观经济政策跌宕起伏，经济增长由升转降，宏观调控从年初的“双防”到年末 的“一防，一保”，波动较大； 2、美国的次贷危机引发的全球性经济危机，对我国实体经济造成巨大冲击， 经济增长减速，企业面临困境，信贷需求下降，信用风险增加，不良资产反弹压 力增大； 33 3、利率进入下行空间，利差进一步压缩，同业市场竞争加剧，对存贷款定 价能力、风险识别能力的要求进一步提高等。 针对上述经营中出现的问题和困难，公司着重采取以下措施： 1.面对国家宏观调控带来的压力，公司认真落实宏观调控要求，加强贷款 总量控制和结构调整，合理控制信贷投放进度和投放节奏，保持信贷投放的均衡、 匀速增长。强化小企业和个人贷款所占的比重，同时注意根据宏观经济形势的变 化，及时调整行业投向，圆满完成了全年各项工作任务。 2. 扎实推进经营战略调整，努力实现经营思路和经营模式的转变，加大中 间业务的拓展力度，充分发挥债券业务优势，改变过度依赖存贷利差的传统盈利 模式。 3.加强风险控制。公司采取稳健的风险偏好，完善了市场风险管理框架， 加大现场检查和非现场检查工作力度。 （八）结合现金流量表相关数据，说明公司经营活动、投资活动和筹资活动产生 的现金流量的构成情况。 项目 数额（千元） 占比（%） 经营活动 6,189,101 742.19 投资活动 -4,756,026 -570.34 筹资活动 -527,652 -63.28 二、公司的展望与措施 2008 年的全球金融危机加大了中国未来经济发展的不确定性。随着国际经 济金融环境动荡的加剧和实体经济的全面衰退，中国经济也受到较大冲击，在出 口受阻、劳动力成本上升、人民币汇率变动、特大自然灾害等重大因素影响下， 许多行业和领域陷入困境，实体经济的明显下滑，这些风险将通过多种渠道传导 到银行，银行将面临严峻的信用风险和市场风险。同时，金融市场化改革步伐的 加快，给依赖存贷利差的传统盈利模式的银行带来挑战；金融脱媒的加剧，企业 对银行信贷依存度的降低，对银行的产品和服务提出更高的要求等等，都给 2009 年银行业的发展带来挑战。 面对未来复杂的经济金融形势，公司将审时度势，加大发展力度，通过发 展解决问题，通过发展抓住先机，做强做大，将公司推向新的历史发展阶段。2009 34 年公司将重点抓好以下工作： （1）突出率先发展，提升公司竞争力。公司要在发 展战略、市场定位、对外扩张、业务发展等方面突出“率先”，形成“人人争先、 个个奋进”的良好氛围，将“率先发展”化为公司的核心竞争力； （2）突出结构 调整，加快战略转型。首先，突出“中小企业银行、市民银行、货币市场特色银 行”的特色，做出魅力，发挥比较优势；其次，突出个人业务，实现战略转型； 第三，加快推进综合化经营步伐，向多元化转型；最后，重点优化盈利、产品、 区域发展及客户结构，推动战略转型。 （3）突出风险管控，确保稳健发展。在加 快发展的同时，公司将强化内部控制，努力提升内控水平；加强风险管控，严把 资产质量关，着力化解不良资产；强化合规经营，培育公司的合规文化。 （4）突 出改革创新，激发发展活力。加大产品创新力度，通过不断的产品创新，丰富产 品序列，提高市场竞争力；强化机制创新，通过各项机制的不断创新，确保管理 体系的顺畅运行；加快流程改造与创新，不断提高工作效率。 （5）突出服务水平， 提升客户满意度。不断向先进银行学习，坚持一切以客户为中心的理念，通过增 强服务意识，规范服务行为，提高服务质量，创新服务手段等，提高客户对公司 的满意度和忠诚度，增强公司的竞争力； （6）突出以人为本，实现和谐发展。通 过多种手段，为员工创造更为广阔的发展空间，实现员工与公司共同成长与和谐 发展。 2009 年的经营目标是：年末资产总额达到突破 1200 亿元，比上年增加 281 亿元；各项存款余额达到 850 亿元，比上年增加 224 亿元；各项贷款余额 600 亿 元，比上年增加 198 亿元。 三、银行业务数据摘要 （一）报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币千元 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 资产总额 93,706,071 760,63,711 57,987,003 负债总额 82,360,477 66,121,249 55,362,668 存款总额 62,730,991 50,931,532 43,858,155 其中：长期存款 25,877,706 16,360,290 14,918,692 贷款总额 40,179,527 30,629,237 25,504,997 其中：短期贷款 20,571,778 17,235,505 14,621,059 35 押汇 423,988 329,325 179,563 贴现 3,970,053 1,764,012 2,638,109 中长期贷款 14,899,195 10,757,045 7,380,604 逾期贷款 314,513 543,350 685,662 同业拆入 3,056,000 796,000 966,000 贷款损失准备 1,122,142 805,602 675,209 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资本净额 11,915,614 10,434,760 3,295,215 核心资本净额 10,219,228 9,296,150 2,361,570 附属资本净额 1,821,525 1,233,890 1,003,170 加权风险资产净额 49,406,288 34,619,868 28,092,375 资本充足率（%） 24.12% 30.14 11.73 核心资本充足率（%） 20.68% 26.85 8.41 （二）报告期末前三年补充财务指标 标准 2008 年 2007 年 2006 年 主要指标（％） 值 期末 平均 期末 平均 期末 平均 总资产收益率 - 1.55 1.94 1.20 1.16 1.03 0.72 资本利润率 - 12.89 15.53 9.15 19.18 22.71 24.64 资本充足率 ≥8 24.12 25.02 30.14 19.25 11.73 10.82 核心资本充足率 - 20.68 21.97 26.85 16.35 8.41 6.99 不良贷款率 ≤15 1.64 1.54 1.79 1.97 2.47 2.63 正常类贷款迁徙率 - 8.80 - 1.62 - - - 关注类贷款迁徙率 - 6.92 - 19.94 - - - 次级类贷款迁徙率 - 3.04 - 11.64 - - - 可疑类贷款迁徙率 - 0.35 - 3.88 - - - 拨备覆盖率 - 170.05 170.76 146.88 125.42 107.25 111.49 成本收入比 - 25.39 23.50 30.28 31.42 35.15 41.31 人民币 ≤75 61.53 61.55 59.74 56.47 52.07 48.90 存贷款 外币 ≤85 73.28 136.4 119.46 84.23 57.57 59.04 比例 折人民币 ≤75 61.60 62.04 60.14 56.71 52.14 49.00 资产流 人民币 ≥25 50.24 47.07 43.80 56.27 79.76 80.65 动性比 例 外币 ≥60 206.32 214.46 148.89 111.60 28.84 40.23 拆借资 拆入人民币 ≤4 4.69 4.90 1.56 1.95 2.20 0.96 金比例 36 拆出人民币 ≤8 0.94 1.36 0.60 0.63 0.00 0.01 国际商业借款比例 ≤100 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 利息回收率 - 98.84 98.78 98.90 98.69 97.45 97.18 单一最大客户贷款比例 ≤10 3.36 3.53 3.96 6.62 8.04 8.80 最大十家客户贷款比例 ≤50 26.62 26.91 25.54 49.97 64.83 71.60 （三）报告期末贷款资产质量情况 1、五级分类贷款情况 单位：人民币千元 金额与上年同期相比 占比与上年同期相 项目 贷款金额 占比（%） 增减（%） 比增减（%） 正常类 36,452,841 90.73 8,414,817 -0.81 关注类 3,066,799 7.63 1,024,060 0.96 次级类 342,148 0.85 110,935 0.10 可疑类 301,821 0.75 90,853 0.06 损失类 15,918 0.04 -90,374 -0.31 贷款总额 40,179,527 100 9,550,290 0 报告期末，公司贷款损失准备金余额总计 11.22 亿元，准备金覆盖率为 170.05%。 报告期内，公司不良贷款率继续保持“下降”。报告期末，公司不良贷款余 额 6.59 亿元，比上年上升 1.11 亿元，不良贷款率 1.64%，比上年末了下降 0.15 个百分点。 单位：人民币千元 年初 2008 年末 比年初 项目 余额 比例（%） 余额 比例（%） 余额 比例（%） 不良贷款 548,474 1.79 659,887 1.64 111,414 -0.15 次级类贷款 231,214 0.75 342,148 0.85 110,935 0.10 可疑类贷款 210,968 0.69 301,821 0.75 90,853 0.06 损失类贷款 106,292 0.35 15,918 0.04 -90,374 -0.31 不良贷款余额增加的原因是全球金融危机蔓延，影响国内实体经济，部分纺 织型、进出口贸易型企业的经营状况出现明显下滑，导致各类风险预警信号集中 暴露，公司采取审慎原则，对已符合不良贷款定义的贷款级次进行了下调所致。 37 报告期内，公司积极清收不良贷款，主要采取了如下措施： （1）管理模式。公司不良贷款管理采取特殊资产经营中心为主导、经营机 构协助的方式加强不良资产的清收工作，以专业化、集中化的管理模式加大清收 处置力度，化解存量不良贷款。 （2）现金清收。在严格控制新增不良贷款的同时，公司认真排查企业的有 效资产，加强与担保单位的沟通谈判，适时采取相应的法律措施，积极清收不良 贷款，全年累计清收不良贷款 13261 万元。 （3）重组转化。公司始终贯彻不同情况区别对待的方针，对经营状况好转、 有可能以自身的经营收入逐步清偿贷款的企业，积极地帮助其进行贷款重组，调 整贷款期限，提高贷款担保，通过重组适当降低企业财务负担，逐步恢复生产经 营，2008 年公司通过重组转化上调的不良贷款共 4320 万元。 （4）贷款核销。对于经过努力确实无法清收、并且符合核销条件的不良贷 款，公司尽可能采用核销的方式进行压降消化，2008 年共核销了 9938 万元不良 贷款。 2、重组贷款、逾期贷款和非应计贷款情况 单位：人民币千元 贷款期初金额 占比（%） 贷款期末金额 占比（%） 重组贷款 160,080 0.52 412，599 1.03 逾期贷款 543,350 1.66 316,198 0.78 非应计贷款 455,042 1.49 224,058 0.56 报告期末，公司重组贷款中，展期贷款余额为 9,091 万元人民币，借新还 旧贷款余额为 32,169 万元，办理借新还旧和展期后为不良类贷款的余额为 28,291 万元。 （四）报告期末，公司分支机构基本情况 序号 机构名称 地址 员工数 总资产（千元） 1 总行 南京市白下区淮海路 50 号 508 21,540,527 2 总行营业部 南京市白下区淮海路 50 号 46 10,085,794 3 光华支行 南京市白下区大光路 11 号 79 2,726,941 4 普德支行 南京市白下区长白街 52 号 15 327,345 5 白下支行 南京市白下区苜蓿园大街 81 号 12 686,621 38 6 夫子庙支行 南京市秦淮区瞻园路 68 号 13 883,223 7 秦淮支行 南京市秦淮区中华路 298 号 17 524,087 8 金陵支行 南京市白下区解放路 46 号 12 514,371 9 雨花支行 南京市雨花台区雨花西路 210 号 16 1,473,026 10 江宁支行 南京市江宁区江宁胜太路 77 号 11 785,560 11 城东支行 南京市白下区龙蹯中路 311 号 77 2,353,779 12 中山南路支行 南京市白下区中山南路 219 号 13 504,204 南京市白下区中山南路华美大厦 A 13 建邺支行 14 779,521 栋一楼 14 金信支行 南京市白下区太平南路 421 号 13 583,198 15 大明路支行 南京市秦淮区大明路 118 号 11 444,371 16 建康路支行 南京市白下区太平南路 532 号 13 373,027 17 水西门支行 南京市秦淮区升州路 205 号 14 627,829 18 鸡鸣寺支行 南京市玄武区成贤街 119-1 号 88 2,144,728 19 玄武支行 南京市玄武区太平门街 10 号 14 627,381 20 紫金支行 南京市玄武区太平北路 104 号 19 684,406 21 后宰门支行 南京市玄武区珠江路 691 号 10 239,833 22 黄埔支行 南京市玄武区珠江路 655 号 19 479,655 23 珠江支行 南京市玄武区中山路 268 号 11 1,596,820 24 和燕路支行 南京市栖霞区和燕路 365 号 19 1,298,676 25 百子亭支行 南京市玄武区中央路 6 号 10 669,673 26 洪武支行 南京市玄武区洪武北路 125 号 81 2,302,864 27 大行宫支行 南京市白下区中山东路 200 号 14 816,028 28 淮海支行 南京市白下区洪武路 326 号 11 663,435 29 北清支行 南京市白下区长白街 482 号 9 280,599 30 中山东路支行 南京市白下区中山东路 412 号 12 401,411 31 新蕾支行 南京市白下区游府西街 2 号 8 335,902 32 丹凤街支行 南京市玄武区鱼市街 57 号 12 209,684 33 新街口支行 南京市白下区汉中路 89-4 号 70 2,663,696 34 朝天宫支行 南京市白下区莫愁路 396 号 15 833,796 35 汉中路支行 南京市鼓楼区汉中路 254 号 11 1,044,095 36 汉中西路支行 南京市鼓楼区汉中门大街 42 号 16 390,167 37 南湖支行 南京市建邺区水西门大街 153-9 号 14 700,513 38 鸿信大厦支行 南京市白下区建邺路 100 号 16 996,394 39 河西支行 南京市建邺区应天西路 168 号 14 408,469 39 40 奥体支行 南京市建邺区庐山路 130 号 14 1,204,157 41 钟山支行 南京市鼓楼区上海路 91 号 60 2,113,516 42 西康路支行 南京市鼓楼区西康路 7 号 8 1,258,342 43 华侨路支行 南京市鼓楼区华侨路 26 号 11 710,238 44 江东北路支行 南京市鼓楼区江东北路 388-1 号 12 181,131 南京市鼓楼区龙江花园阳光广场 45 阳光广场支行 12 485,618 综合楼 7 号 46 山西路支行 南京市鼓楼区山西路 112 号 13 1,532,667 47 清凉门支行 清凉门大街 8 号西城岚湾一楼 9 158,858 48 城北支行 南京市鼓楼区湖北路 85 号 81 851,472 南京新港经济开发区出口加工区 49 新港支行 5 1,367,232 综合大楼 B1 幢 50 江南大厦支行 南京市玄武区中央路 258 号 13 466,506 51 云南路支行 南京市鼓楼区云南路 20 号 14 514,267 52 虹桥支行 南京市鼓楼区中山北路 209-2 号 9 454,293 53 和会街支行 南京市鼓楼区三牌楼大街 33 号 10 487,205 54 热河支行 南京市下关区热河路 33 号 75 2,295,848 55 大厂支行 南京市六合区新华路 139 号 27 1,044,063 56 浦口支行 南京市浦口区文德东路 2 号 17 1,122,538 57 下关支行 南京市下关区建宁路 118 号 14 309,963 58 长江支行 南京市鼓楼区中山北路 285 号 20 941,729 59 虎踞北路支行 南京市鼓楼区虎踞北路 39 号 8 128,642 60 泰州分行 泰州市五一路 80 号 75 2,428,408 61 上海分行 上海市徐家汇路 518 号 102 4,569,138 62 无锡分行 无锡市人民中路 220 号 84 3,304,964 63 靖江支行 靖江市江平路 262 号 16 612,528 64 高港支行 泰州市高港区金港中路 222 号 14 49,319 合计 - - 2,100 93,706,071 注：总行人员包括各直属经营机构人员 （五）贷款呆账准备金计提和核销情况 单位：人民币千元 计提方法 未来现金流量折现法 期初余额 805,602 报告期计提 400,415 报告期转出 40 报告期核销 99,379 本期收回以前年度核销 15,561 汇率影响 -57 期末余额 1,122,142 （六）表内表外应收利息的增减情况及应收利息、其他应收款坏帐准备的计提 情况 单位：人民币千元 项目 期初余额 本期增加数额 本期收回数额 期末余额 表内应收利息 452,750 10,087,409 9,874,081 666,078 表外应收利息 216,961 43,278 78,933 181,306 单位：人民币千元 项目 金额 损失准备金 计提方法 应收利息 666,078 0 未来现金流折现法 其他应收款 56,470 7,257 可收回金额低于其账面价值 （七）公司贷款投放情况 1、贷款投放前十位的行业及相应比例情况 2008 年末，公司贷款余额 402 亿元，其中公司类前十大行业贷款总额为人 民币 292.19 亿元，占比 72.72%；2007 年末，公司贷款余额 306.29 亿元，其中 贷款前十位行业占比 72.70%。 2008 年，对公贷款主要集中在租赁和商务服务业、制造业、批发零售业、 房地产。其中，租赁和商务服务、房地产占比分别比去年同期上升 3.35%、1.07%； 制造业、批发零售业占比分别比去年同期下降 2.11%、1.3%。 单位：人民币千元 2008-12-31 2007-12-31 行业 余额 比例 余额 比例 租赁和商务服务业 7,691,158 19.14% 4,837,670 15.79% 制造业 5,544,612 13.80% 4,872,500 15.91% 批发和零售业 4,141,556 10.30% 3,552,131 11.60% 房地产业 3,401,578 8.47% 2,265,859 7.40% 教育 2,541,320 6.32% 2,715,930 8.87% 交通运输、仓储和邮政业 1,545,848 3.85% 1,218,005 3.98% 41 水利、环境和公共设施管理业 1,521,800 3.79% 597,080 1.95% 建筑业 1,176,320 2.93% 1,176,219 3.84% 电力、煤气和水的生产和供应业 1,084,000 2.70% 618,000 2.02% 公共管理和社会组织 570,500 1.42% 150,000 0.49% 2、贷款主要地区分布情况 2008 年末公司在南京地区贷款余额较上年末减少 17.13 亿元，占比较上年 末下降 25.2 个百分点，主要是公司在保持南京地区信贷业务稳定的基础上，更 致力于客户结构调整和优质客户的发展。 2008 年末公司在南京以外地区贷款余额较上年增加 112.63 亿元，占比较上 年末增加 25.2 个百分点，主要原因是：(1)公司加快了跨区域发展的步伐，2008 年新设立了上海、无锡两家异地分行，年末两家异地分行新发放贷款 61.78 亿元， 占公司全年贷款增加额的 64.68%；(2)2008 年公司加大了对泰州当地及周边地区 的信贷支持力度，新设立泰州分行靖江支行和高港支行，加大了业务拓展力度， 年末泰州分行贷款余额较上年末增加 10.39 亿元，占公司全年贷款增量的 10.88%。 随着未来公司新的异地分行的设立，南京地区以外贷款投放规模仍将保持上 升趋势。 单位：人民币千元 2008-12-31 2007-12-31 地区 余额 比例 余额 比例 南京地区 31,698,541 78.89% 29,365,043 95.87% 泰州地区 2,303,391 5.73% 1,264,194 4.13% 无锡地区 2,626,050 6.54% - - 上海地区 3,551,545 8.84% - - 合计 40,179,527 100.00% 30,629,237 100% 3、担保方式分布情况 单位：人民币千元 2008-12-31 2007-12-31 担保方式 金额 比例(%) 金额 比例(%) 信用贷款 6,403,160 15.94 5,439,899 17.76 42 保证贷款 15,765,583 39.24 11,449,242 37.38 抵押贷款 12,885,736 32.06 11,008,897 35.94 质押贷款 5,125,048 12.76 2,731,199 8.92 贷款和垫款总额 40,179,527 100 30,629,237 100 4、前十名客户贷款 报告期末，公司前十大客户贷款余额为 31.72 亿元，占期末贷款总额的 7.90%，占期末资本净额的 26.62%。 单位：人民币千元 占贷款总额 占资本净额比 客户名称 贷款金额 比例(%) 例（%） 南京市城市建设投资控股(集团)有限责 400,000.00 1.00 3.36 任公司 中冶置业南京有限责任公司 388,457.78 0.97 3.26 南京商茂房地产开发有限责任公司 329,000.00 0.82 2.76 江苏海事职业技术学院 328,000.00 0.82 2.75 南京市浦口区土地储备中心 300,000.00 0.75 2.52 上海上实（集团）有限公司 300,000.00 0.75 2.52 宁波城建投资控股有限公司 300,000.00 0.75 2.52 上海金山城市建设投资有限公司 299,000.00 0.74 2.51 上海市普陀区国有资产经营有限公司 268,000.00 0.67 2.25 南京江宁科学园发展有限公司 260,000.00 0.65 2.18 合计 3,172,457.78 7.90 26.62 5、集团客户授信业务风险管理情况 公司一贯重视加强集团客户授信业务风险管理，将其列为公司整个授信业务 风险管理的核心内容之一，2008 年，公司采取了如下措施： 1）完善集团客户授信管理的相关制度，修订了《集团客户授信业务风险管 理办法》。修订后的办法在集团客户的确认、授信额度的审批流程、集团客户的 贷后管理与风险监测、集团客户的组织管理等方面均有较大变化，能够更好的满 足外部监管和自身发展的需要。 2）加强对集团客户及其关联企业的识别,对集团客户进行统一管理。2008 年，公司对集团客户进行了统一梳理、并按照最有利于防范风险的原则重新确定 了集团客户的主管机构和协管机构。 43 3）合理核定集团客户的授信额度，有效控制授信集中风险。2008 年，公司 根据集团客户的风险管理需要，统一部署了集团客户授信额度的申报工作，充分 发挥集团客户主管机构的衔接作用，主管机构必须在与协管机构、集团客户充分 沟通的基础上对集团的整体额度及额度的分配提出初步意见，以提高集团客户授 信额度评审工作的严谨性与合理性。 （八）抵债资产情况 报告期内，公司对抵债资产计提减值准备。待处理抵债资产减值准备余额 为 14,204 千元。 单位：人民币千元 期末数 期初数 类别 金额 减值准备金额 金额 计提减值准备金额 房产 27,143 4,813 19,273 4,680 其他 11,392 9,391 15,397 11,165 合计 38,535 14,204 34,670 15,845 （九）报告期内主要存款与贷款结构情况 1、主要存款情况 单位：人民币万元 类别 平均余额 平均存款年利率（%） 活期存款 2,585,905 1.0153 定期存款 1,785,396 4.0049 活期储蓄存款 255,338 0.6517 定期储蓄存款 593,592 3.5801 通知存款 204,700 1.4626 合计 5,424,931 2.2796 2、主要贷款情况 单位：人民币万元 平均贷款年利率（%）（含贴 类别 平均余额（含贴现/不含贴现） 现/不含贴现） 贷款 3,476,072/3,203,145 8.0373/8.0035 其中：一年以内短期贷款 2,213,003/1,940,076 8.0996/8.0525 中长期贷款 1,263,069/1,263,069 7.9282/7.9282 （十）报告期末所持金融债券情况 截至 2008 年末，公司持有政策性金融债券 217,000.00 万元，其他商业银 行金融债券 104,000.00 万元，其中重大金融债情况如下： 44 单位：人民币万元 债券种类 面值 到期日 利率(%) 02 年金融债 91,000.00 2009/10/26-2012/12/10 3.4%-4.6000% 08 年金融债 75,000.00 2011/10/07-2013/09/24 3.9%-4.8100% 商业银行金融债 71,000.00 2009/05/22-2018/12/01 2.88%-6.5000% 总计 237,000.00 - - （十一）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额 项目 期末 期初 信贷承诺 14,458,090 6,000,518 其中:不可撤消的贷款承诺 1,934,571 - 银行承兑汇票 10,623,278 4,766,541 开出保函 1,478,999 778,621 开出信用证 421,242 455,356 租赁承诺 77,537 62,665 资本性支出承诺 293,887 91,499 （十二）贴息贷款情况 截至报告期末，本公司无贴息贷款情况。 （十三）逾期未偿债务情况 截至报告期末，本公司不存在逾期未偿付债务。 （十四）公司面临的各种风险及相应对策 公司作为经营货币的特殊企业，所面临的风险主要包括信用风险、市场风险、 操作风险、流动性风险及法律与合规风险。 1、 信用风险及对策 公司面临的信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给公司造 成损失的可能性。公司信用风险主要存在于贷款、承兑、担保等公司类授信业务、 个人类授信业务以及债券投资业务等表内、表外业务。 2008 年公司持续加强信用风险管理，至报告期末不良贷款余额为 6.59 亿元， 不良贷款率降至 1.64%。公司各项授信集中度、贷款集中度和关联度指标均符合 监管要求。 2008 年度公司重点在以下方面加强信用风险管理： （1）完善信用风险管理政策和制度体系建设。2008 年度，在总体信用风险 政策的指引下，公司紧密结合国家宏观政策和经济环境的变化，制定了年度信贷 45 工作指导意见和期间信贷投向调整意见，加强了公司在业务结构和客户结构上的 优化调整；同时进一步完善了公司在限额管理、集团客户授信风险管理、风险分 类、风险监测报告、不良贷款处置等方面的管理制度，确保公司信用风险政策体 系、制度体系和管理流程得到持续健全与完善。 （2）加强信用风险管理组织结构建设。随着公司新设异地分支机构的增加， 公司重点加强对分行的风险管理和指导，健全与优化信用风险岗位与人员配置， 深化分行的风险管理职能；按照区域特点与风险管理能力，对分支机构实行差别 化授权；持续强化信用风险状况的监测、报告和监督检查职能，每季向公司董事 会和高级管理层提交信用风险监测报告，及时开展风险预警工作，重点开展信用 风险限额管理、压力测试等方面的专项工作，健全完善了公司的信用风险管理职 能，进一步提高公司在信用风险评估、计量、监测和控制等方面能力。 （3）持续推进全面风险资产质量评价和管理机制的建设。2008 年公司继续 深化风险资产的质量评价工作：一是修订信贷资产风险分类制度，细化了各类授 信业务的风险分类标准和分类方法，全面推行信贷资产十级细分工作；二是健全 了公司非信贷资产风险分类管理机制，进一步扩大了非信贷资产分类范围，资产 风险分类范围涵盖了信贷资产、债券资产、固定资产、同业债权资产等主要资产； 三是积极运用压力测试手段，评估公司不同资产组合的经营风险，为公司有针对 性地加强信用风险管理、制定明确的风险管理策略提供了依据；四是完善不良资 产管理机制，修订了呆账核销管理办法，通过现金收回、贷款重组和核销等方式， 加大不良贷款的清收和核销力度，降低了公司的经营风险。 （4）进一步加强授信业务基础管理工作，持续完善统一授信管理、授权管 理、集团客户授信管理，全面实行授信业务无纸化电子审批流程，加强风险排查 以及信贷检查问责等日常信用风险管理工作，优化改造现有授信业务相关系统， 持续提高公司的信用风险综合管理能力。 2、 市场风险及对策 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动 而使公司表内和表外业务发生损失的风险。目前公司所承担的市场风险主要包括 因利率的不利变动所引发的利率风险和因汇率的不利变动所引发的汇率风险两 类。 2008 年末，公司承担利率风险的业务主要为交易账户和可供出售账户中的 46 本外币债券资产。公司利率风险敏感度指标为-14.09%，较 2007 年有所好转。公 司累计外汇敞口头寸比例指标为 1.56%，符合监管要求。 2008 年，公司重点在以下方面加强市场风险管理： （1）完善市场风险管理政策与制度体系建设。2008 年度，公司在市场风险 管理政策的指引下，结合市场环境变化和监管要求，制定了《南京银行风险管理 限额体系建设规划》、 《南京银行信用、市场、流动性风险限额管理规程（试行） 》、 《南京银行债券资产市值重估实施细则（试行） 》；修订了《南京银行债券投资交 易业务管理办法》、《南京银行债券结算代理业务管理办法》、《南京银行 Shibor 报价管理办法》等，进一步完善了相关业务经营与风险管理制度，确保了公司市 场风险管理政策与制度体系得到持续健全与完善。 （2）加强市场风险识别、计量、监测和报告工作。2008 年度，公司进一步 完善市场风险识别、计量、监测和报告体系，按季完成了市场风险监测报告和债 券资产风险分类报告；制定了市场风险限额，并开展了市场风险限额试运行工作； 开展市场风险压力测试及每日市值重估工作。 （3）加强国际业务风险管理。由于 2008 年以来国际金融市场信用风险和外 汇流动性风险加大，公司在外汇资金业务操作上及时调整资产结构，加强了国际 业务风险管理，明确了具体风险管理措施。 （4）加强市场风险管理组织建设与授权管理。为加强承担市场风险业务的 经营管理与风险管理，公司实施了本外币资金交易业务的集中化运作和管理，并 相应调整和加强了承担市场风险业务的授权管理。 （5）推动市场风险管理信息系统建设。2008 年度，公司完成风险管理系统 咨询项目，其中含市场风险管理系统；进一步完善现有资金交易与风险管理系统 升级工作；顺利完成新建资金交易系统的第一阶段实施工作。 3、 操作风险及对策 操作风险主要是指由于人员、信息科技系统、不完善或有问题的内部流程及 外部事件给本公司造成损失的风险。 2008 年，公司围绕操作风险管理主要开展了以下几方面工作： （1）进一步加强员工操作风险管理。一是持续强化业务培训和道德教育， 密切关注员工“八小时内外”行为动态，提高全员综合素质和从业技能；二是开 展“关键岗位人员轮岗、交流执行情况检查” ，加强对关键人员的管控；三是修 47 订问责管理办法，完善问责管理机制，有效实施开展各项问责工作，充分发挥问 责“惩戒与威慑”作用。 （2）进一步加强信息科技系统操作风险管理。一是稳步推进业务系统升级 改造，持续加大电子化建设投入，完成灾备存储切换，更新重要网络设备，实施 服务器监控系统等；二是加强管理信息系统建设，实现了客户关系、人力资源、 办公和门户、财务、信贷电子审批流、合同等管理系统上线工作；三是加强网上 银行管理,规范网上银行业务；四是开展信息系统风险评估工作，从 IT 服务连续 性、系统运行安全、信息系统应急管理及相关系统压力测试等方面开展评估，提 高公司系统安全运行能力。 （3）进一步加强流程操作风险管理。一是制定了《2008 年度制度制订与维 护计划》，将公司各个条线的制度制订工作纳入日常化管理轨道，并定期进行总 结与监督；二是梳理与维护各项制度，更新完善了《内控手册》，确保其时效性 与全面性；三是制定（修订）了《信贷资产风险分类实施细则》、 《授信业务电子 审批流程管理办法》、《反洗钱工作管理办法（试行）》、《债券投资交易业务管理 办法》、《内部审计工作制度》等 90 余项内控制度；四是依据现有内控制度体系 框架，制定了分行制度体系建设管理规范，明确了分行制度体系建设的基本内容 和建设要求，推进了分行级内控制度体系的健全与完善。 （4）进一步加强外部事件操作风险管理。一是制定（修订） 《突发金融风险 应急处置办法》、《流动性风险应急预案（草案）》、《重要信息系统突发事件应急 处置预案》，完善了公司应急预案体系；二是持续加强营业网点安全管理，通过 加大监控和报警系统建设投入，加强“人防”和“技防”手段和方法，提高各营 业网点的安全防范能力；三是制定《反洗钱工作管理办法（试行）》、《客户或账 户风险等级分类规程（试行）》，持续完善反洗钱工作机制，深化公司反洗钱工作； 四是对具备条件的应急预案实施演练，有效提升公司应对突发事件的处置能力。 4、 流动性风险及对策 流动性风险是指公司无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及 时满足客户流动性需求的可能性。 2008 年末，公司流动性缺口率指标为 26.41%，流动性比例指标为 51.49%， 核心负债依存度指标为 62.69%，较 2007 年末均出现明显上升，表明公司具备较 好的流动性，资产负债在期限结构上进一步趋于合理。 48 2008 年度公司重点在以下方面加强流动性风险管理： （1）持续完善公司流动性风险管理的政策与制度体系建设。2008 年度，公 司在流动性风险管理政策的指引下，结合外部环境变化和监管要求，制定了《南 京银行流动性风险应急预案（草案）》、《南京银行风险管理限额体系建设规划》 和《南京银行信用、市场、流动性风险限额管理规程（试行）》等，进一步完善 了流动性风险管理制度，确保了公司流动性风险管理政策与制度体系得到持续健 全与完善。 （2）加强流动性风险识别、计量、监测和报告工作。2008 年度，公司进一 步完善流动性风险识别、计量、监测和报告体系，按月完成流动性风险监测指标 分析报告，按季完成流动性风险监测报告；制定了流动性风险限额，并开展了流 动性风险限额试运行工作；开展了流动性风险压力测试工作。 （3）进一步加强流动性管理的基础工作。2008 年度，公司持续加强各项流 动性管理工作，提升头寸管理水平；强化公司负债期限结构分析，合理安排融资 结构，促进资产负债结构调整与期限匹配；加大同业存款的组织力度，拓展公司 负债来源；实施流动性风险管理状况专项审计；推动流动性风险管理信息系统建 设。 5、 法律与合规风险及对策 法律风险指公司违反法律或行政法规而导致经济损失、合同无法实现或者产 生诉讼纠纷的风险。合规风险指公司因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律 制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 为防范可能出现的法律与合规风险，2008 年公司主要采取了以下控制措施： （1）进一步完善法律与合规风险管理政策和制度体系建设。2008 年度，在 《南京银行法律与合规风险管理政策》指引下，公司制定了《南京银行法律诉讼 事务管理办法》与《南京银行法律事务外包管理办法》，进一步完善了法律与合 规风险管理制度体系。 （2）加强法律与合规风险监测、报告体系建设。2008 年度，公司制定了法 律与合规风险监测报告实施要点，持续加强法律与合规风险管理状况的监测。同 时根据监管要求及本公司实际管理需要改进完善监测指标，适时扩大监测指标的 范围，加强法律与合规风险的监测与报告工作。 （3）持续深化合同法律风险管理。2008 年度，公司进一步完善格式合同， 49 制定颁发格式合同使用指南；持续开展非格式合同法律审查工作；开发建设合同 管理系统，确保各项业务、事务的合法合规。 （4）进一步加强法律与合规风险日常管理工作。2008 年度，公司切实开展 创新业务法律与合规论证，为业务创新提供法律与合规支持；建立健全合规绩效 考核指标，开展专项合规检查；强化授权管理工作；持续关注法律、规则和准则 的变化，识别与评估法律与合规风险；加强公司经营管理活动的法律与合规咨询， 有效指导经营管理活动的合法合规开展；持续开展法律与合规培训，提升全员的 守法合规意识，营造良好的合规文化氛围。 四、报告期内投资情况 （一）基本情况 2008 年 12 月，根据中国银行业无锡银行业监督管理局《关于宜兴阳羡村镇 银行有限责任公司开业的批复》[2008]208 号文，公司参股宜兴阳羡村镇银行有 限责任公司 5000 万股，参股后公司持股比例为 50%，并成为该公司的实际控制 人。 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 吸收公众存款、发放贷款，办理国 宜兴阳羡村镇银行 50% 内结算业务等经中国银行业监督管 有限责任公司 理委员会批准的其他业务 （二）募集资金总体运用情况 2007 年 7 月 12 日，公司首次向社会公开发行人民币普通股 6.3 亿股，每股 发行价格 11.00 元，扣除发行费用 2.16 亿元，实际募集资金 67.14 亿元。所募 集资金已按金融监管机构的批复认定，全部用于充实公司资本金。 五、经营环境以及宏观政策法规的重大变化及影响 1、国内外经济金融形势 2009 年将是我国经济社会发展困难的一年。从国际环境看，全球金融危机 尚未见底，对实体经济的影响正在加深。无论是金融市场还是实体经济都处在去 杠杆的痛苦过程之中，全球金融市场波动加剧，贷款大幅萎缩，市场正常的信贷 活动和风险定价功能还没恢复，发达国家金融体系遭受重创。并通过贸易、投资、 50 金融市场等多种渠道进一步影响实体经济发展。从国内形势看，在全球经济下滑 的背景下，我国经济下行风险比预想的要严重，经济减速及其影响可能进一步发 展。 在目前的市场环境下，对于银行业来说，其信用风险和市场风险将更为严 峻，其中贷款集中度、集团客户授信风险、房地产及相关行业风险，以及理财产 品和创新工具风险尤为突出。对外贸易的萎缩给外向型经济的发展带来较大压 力，并且由于经济下滑，部分行业和领域出现经营困难、失业率上升的情况。为 应对经济下行压力，我国政府在实施适度宽松的货币政策的同时，启动了积极的 财政政策，出台了一系列经济刺激计划。 面对目前的国内外经济金融形势，公司强化风险控制，密切关注信用风险 和市场风险，及时调整信贷发展策略和信贷资产配置，深化大额授信风险事项报 告和处置机制建设，加强集团客户风险管理，审慎推进各项业务发展；坚持稳健 政策应对市场风险，采取审慎的外汇资产投资策略，加强对国债、央行票据等高 信用债券的投资，严格把握企业债等品种的风险控制。 2、信贷政策调整 2008 年，面对国内外经济形势的快速变化，国内信贷政策也随之进行了调 整，在信贷规模上已不再对商业银行加以硬约束，意在有效释放银行资金活力， 而在信贷投向上，采取“区别对待、有保有压”的监管政策，一方面限制对高能 耗、高排放和资源消耗型企业贷款，另一方面加大了对中小企业发展和涉农信贷 的支持，在完善中小企业金融服务方面，监管机构明确提出两个“不低于”目标， 即小企业信贷投放增速不低于全部贷款增速，增量不低于上年，要求各银行业金 融机构从制度建设、组织创新、总量倾斜、产品与服务创新等方面推动各行中小 企业金融服务的专业化经营，有效加大对中小企业的信贷投放。 公司严格遵循监管机构的信贷投向指导，及时调整信贷投放政策和执行要 点，积极完善中小企业金融服务，加大优质中小企业的信贷投放力度，优化资产 结构，增强资产流动性，不断创新产品和服务。 3、存贷款基准利率的调整 2008 年 9 月 16 日至 2008 年 12 月 23 日，央行连续 5 次下调人民币存贷款 利率，一年期存贷款基准利率分别调整为 2.25%和 5.31%，其他各档次存贷款利 51 率也相应调整。 2008 年，由于国内外经济形势的快速变化，我国货币政策也发生了重大转 变，从利率调整的趋势来看，由上半年的升息周期进入了下半年的降息周期，但 由于活期存款利率调整幅度较小，银行的净利差将会收窄。但从长期来看，贷款 利率大幅调低有利于降低企业资金成本，改善企业盈利预期，促进企业投资，有 利于贷款需求的增加， 面对我国经济金融形势的变化，公司基本把握了利率走势，在保持有效的 成本控制的同时，大力拓展新的业务领域，培育新的利润增长点，通过经营策略 的调整来应对净利差收窄的局面。 4、法定存款准备金率调整 2008 年 1 月 25 日至 2008 年 6 月 7 日，央行连续 5 次上调金融机构人民币 存款准备金率，存款准备金率由 14.5%上升至 17.5%。 2008 年 9 月 25 日至 2008 年 12 月 25 日，央行连续 4 次下调金融机构人民 币存款准备金率，存款准备金率由 17.5%调整为：大型金融机构 14.5%，中小金 融机构 13.5%。 公司紧跟货币政策调整方向，及时调整资产负债结构，合理摆布债券资产， 积极参与债券市场、货币市场和票据市场运作，在确保流动性的同时努力提高盈 利水平。 5、汇率变动 2008 年，人民币汇率在国际金融危机的大背景下，行情较为复杂。人民币 兑美元汇率上半年从 7.30：1 加速升值至 6.86：1，升值幅度高达 6.1%；下半年 开始，人民币兑美元汇率一改单边升值的走势，在小区间内盘整，仅升值 0.3%， 全年累计升值 6.4%。人民币兑欧元，全年累计升值 9.4%。人民币对日元，全年 累计贬值 18.1%。另外，我国进一步完善人民币汇率形成机制，加快外汇管理体 制改革。2008 年 8 月，修订发布了新的《外汇管理条例》，进一步强调发挥市场 在汇率形成中的基础性作用。 公司加强汇率风险管理，严格控制国际业务风险敞口，审慎开展外汇资产 投资。同时，根据国际经济形势变化，加强对汇率走势的量化研究，降低汇率波 动影响。 52 六、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、公司于 2008 年 1 月 21 日召开第四届第十四次董事会会议，审议通过了： 南京银行股份有限公司第四届董事会独立董事三年述职报告 南京银行股份有限公司投资者关系管理办法 聘任束行农先生为南京银行股份有限公司副行长 聘任朱钢先生为南京银行股份有限公司行长助理 聘任周文凯先生为南京银行股份有限公司行长助理 2、公司于 2008 年 3 月 27 日召开了第四届第十五次董事会会议，审议通过 了 南京银行股份有限公司董事会 2007 年度工作报告 南京银行股份有限公司行长 2007 年度工作报告 南京银行股份有限公司 2007 年年度报告（含经审计的 2007 年财务报告） 南京银行股份有限公司 2007 年度财务决算报告（草案） 南京银行股份有限公司 2008 年度财务预算报告（草案） 南京银行股份有限公司 2007 年度利润分配报告（草案） 南京银行股份有限公司 2008-2010 年三年发展规划 设立南京银行股份有限公司北京分行 授权经营层开展参与筹建设立紫金财产保险股份有限公司相关工作 授权经营层开展参股江苏金融租赁有限公司相关工作 南京银行股份有限公司开展信贷资产证券化业务 南京银行股份有限公司独立董事年报工作制度（暂行） 南京银行股份有限公司 2007 年度内部控制自我评估报告 3、公司于 2008 年 4 月 29 日召开了第四届第十六次董事会会议，审议通过 了： 南京银行股份有限公司 2008 年度第一季度报告 53 续聘南京立信永华会计师事务所有限公司为 2008 年度审计机构 4、公司于 2008 年 6 月 2 日召开了第四届第十七次董事会会议，审议通过了： 修订《南京银行股份有限公司章程》的议案； 审议南京银行股份有限公司第五届董事会组成人选提名的议案； 关于召开南京银行股份有限公司 2007 年股东大会的议案 5、公司于 2008 年 8 月 19 日召开第五届第一次董事会会议，审议通过了： 选举林复先生为南京银行股份有限公司第五届董事会董事长； 提名南京银行股份有限公司第五届董事会提名及薪酬委员会委员； 提名南京银行股份有限公司第五届董事会风险管理委员会委员； 提名南京银行股份有限公司第五届董事会关联交易控制委员会委员； 提名南京银行股份有限公司第五届董事会发展战略委员会委员； 提名南京银行股份有限公司第五届董事会审计委员会委员； 聘任汤哲新先生为南京银行股份有限公司董事会秘书； 南京银行股份有限公司行长 2008 年上半年度工作报告； 南京银行股份有限公司 2008 年半年度报告及摘要； 设立宜兴市村镇银行； 设立投资银行部； 调整购置公司总部办公大楼； 公司治理自查报告与整改计划； 南京银行股份有限公司与其他关联方资金往来情况的自查报告。 6、公司于 2008 年 9 月 26 日召开第五届第二次董事会会议，审议通过了： 关于追加对江苏金融租赁有限公司参股比例和金额的议案。 7、2008 年 10 月 28 日召开第五届第三次董事会会议，审议通过了： 2008 年度第三季度报告； 董事会审计委员会工作细则； 董事履职评价办法（试行）； 高管层信息报告制度（试行）； 公司治理专项活动整改情况的报告。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于董事会换届选举的议案》 54 和《关于监事会换届选举的议案》 ，新任董事和监事已完成监管部门的任职资格 审查，并依法履行职责。 2、根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《公司 2007 年度利润分配报告》， 公司董事会已实施了分红方案。 3、根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于修改公司独立董事制度的 议案》和《关于修改公司外部监事制度的议案》，独立董事和外部监事均能依据 制度的规定勤勉尽职地履行职责。 4、根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于续聘南京立信永华会计师 事务所有限公司为公司 2008 年度财务审计机构的议案》，公司董事会已续聘南京 立信永华会计师事务所担任公司 2008 年度审计工作。 5、根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于修改公司章程的议案》， 公司已及时报中国银监会江苏监管局备案。同时，董事会审计委员会和监事会审 计委员会均按照职责开展工作。 （三）报告期内董事会专门委员会会议情况 报告期内，董事会各专门委员会均按照各自的《工作细则》认真尽职地开展 工作。 发展战略委员会于 2008 年 1 月 21 日召开了第 1 次会议，主要讨论了公司 2008-2010 年跨区域发展规划（初稿） ；2008 年 12 月 11 日召开了第 2 次会议， 主要修订了工作细则，听取了经营层的三年发展规划 2008 年度执行情况的报告 和 2009 年度分支机构发展规划。 风险管理委员会于 2008 年 1 月 21 日召开了第 1 次会议，审议了《南京银行 风险管理限额体系建设规划（讨论稿）》；2008 年 3 月 27 日召开了第 2 次会议， 审议了 2007 年度市场风险、信用风险总体报告，听取了经营层关于反洗钱工作 情况汇报；2008 年 9 月 17 日召开了第 3 次会议，主要修订了工作细则、审议了 半年度风险监测报告，分析讨论了公司出口型企业客户分析报告。 提名及薪酬委员会于 2008 年 3 月 25 日召开了第 1 次会议，主要是对 2007 年高级管理人员绩效考核出具确认意见并讨论了 2007 年度履职情况汇总报告； 2008 年 4 月 18 日召开了第 2 次会议，确定了《南京银行股份有限公司董事、监 事候选人产生暂行办法》； 2008 年 5 月 17 日召开了第 3 次会议，主要审议和提 55 名公司第五届董事会董事侯选人； 2008 年 10 月 8 日召开了第 4 次会议，主要 修订了工作细则、董事履职评价办法； 2008 年 11 月 20 日召开了第 5 次会议， 会议初步讨论了高级管理人员考评和薪酬激励办法、独立董事薪酬制度； 2008 年 12 月 9 日召开了第 6 次会议，会议讨论了年度工资总额事项、通过了高级管 理人员考评和薪酬激励办法、独立董事薪酬制度，会议还听取了关于对董事、监 事和高级管理人员责任保险的汇报。 关联交易控制委员会于 2008 年 3 月 4 日召开了第 1 次会议， 审议了公司 2007 年关联方申报情况和关联交易统计情况； 2008 年 9 月 17 日召开了第 2 次会议， 主要修订了工作细则以及提议增加委员会委员等。 董事会审计委员会于 2008 年 8 月 19 日成立。2008 年 9 月 3 日，董事会审 计委员会召开了 2008 年第一次会议。会议推选了审计委员会主任委员，审议通 过了《南京银行股份有限公司审计委员会工作细则》，工作细则对委员会人员组 成、工作职责和程序、议事规则等方面作了明确规定。会议提出，应当进一步完 善本公司企业会计制度，并建议增加审计委员会中独立董事的人数。 （四）提名及薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司下设的董事会提名及薪酬委员会严格按照公司章程和工作细 则的有关规定，紧紧围绕公司年度主要目标认真履行职责，发挥专业优势，有效 开展工作，促进公司决策、激励和约束机制的进一步完善。 在完善提名程序方面，委员会根据公司董事会换届改选的实际情况，制定了 《南京银行股份有限公司董事、监事候选人产生暂行办法》，并根据办法审议和 提名了南京银行第五届董事会董事候选人。在完善薪酬体系和绩效考评方面，委 员会根据有关规定，并结合同业水平和本行实际情况，拟订了《南京银行股份有 限公司工资总额管理办法》、 《南京银行股份有限公司高级管理人员考评及薪酬管 理办法》和《南京银行股份有限公司独立董事津贴制度》 ，进一步完善了本行的 激励约束机制。委员会强化对公司薪酬制度执行情况的监督与审核，在听取董事 和高级管理人员的年度述职报告、自我评价和民主测评的基础上，审查公司董事 及高级管理人员的履职尽职情况并对其进行绩效考评。委员会的绩效考核确认意 见认为，报告期内董事和高级管理人员所得薪酬，均是依据考核办法并结合主要 财务指标和经营目标完成情况确定的，体现了薪酬奖励与绩效挂钩的原则。 56 公司目前尚未建立股权激励机制，公司应不断完善内部激励与约束机制，逐 步建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推 动管理层与公司、股东利益的紧密结合。2009 年董事会提名及薪酬委员会还将 进一步加强对公司管理层的考核，以使公司的薪酬制度更加完善。 （五）审计委员会履职情况汇总报告 2008 年 6 月 27 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了董事会增设审计委 员会的章程修订案。2008 年 8 月 19 日，公司第五届董事会第一次会议决定设立 审计委员会，并选举了 3 名审计委员会委员；2009 年 1 月 20 日，五届董事会第 四次会议决定另行增补 1 名审计委员会委员。审计委员会成立以来，共召开了 3 次会议，并不定期地与公司审计稽查、财务等部门及外部审计师进行了多次沟通。 2008 年 9 月 3 日， 公司召开了第五届董事会审计委员会 2008 年第一次会议。 会议推选了名审计委员会主任委员，审议通过了《南京银行股份有限公司审计委 员会工作细则》，工作细则对委员会人员组成、工作职责和程序、议事规则等方 面作了明确规定。会议提出，应当进一步完善本公司企业会计制度，并建议增加 审计委员会中独立董事的人数。2009 年 1 月 21 日，第五届董事会审计委员会在 南京召开了第二次会议，听取了年审机构立信永华会计师事务所在正式进场前关 于我行 2008 年年报审计工作计划和审计事项安排事项的报告。委员们就审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年 度审计重点，与年审注册会计师进行了沟通，并审议了 2008 年度报告审计费用。 会议还听取了公司财务负责人对公司本年度财务状况和经营成果的汇报、关于完 善公司企业会计制度进展情况的报告。在年报审计之前，审计委员会初步审阅了 财务负责人提交的未经审计的公司财务会计报表。在年报审计过程中，审计委员 会与年审机构保持持续沟通，并督促注册会计师在保证审计工作质量的前提下， 按照约定时限提交提交审计报告。2009 年 3 月 30 日，第五届董事会审计委员会 在南京召开第三次会议，就年审注册会计师对公司财务会计报告出具的初步审计 意见、对公司内部控制、社会责任报告出具的初步审核意见，审计委员会与会计 师事务所进行了进一步沟通。公司年度财务会计报告审计完成后，2009 年 4 月 28 日，审计委员会在泰州召开了第四次会议，听取了会计师事务所关于审计、 审核结果的报告。审计委员会审阅了经审计的公司财务会计报表，决议提交董事 57 会审议。会议建议继续聘请南京立信永华会计师事务所为公司 2009 年度审计机 构，并提交董事会、股东大会审议。 2009 年，审计委员会将进一步充实力量，并致力于促进内、外部审计的沟 通与协调，完善和发展公司的内部控制制度。 （六）独立董事对外担保的报告 南京银行股份有限公司独立董事 关于公司对外担保的专项说明及独立意见 按照中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文、及上海证券交易所 的相关规定，作为南京银行股份有限公司的独立董事，本着公开、公平、客观的 原则，对公司2008 年度对外担保情况进行了核查。现发表专项核查意见如下： 经核查，南京银行股份有限公司开展对外担保为出具保函，该业务是经中国 人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的、属于银行正常经营范围内的常规 业务之一。截止2008年12月末，公司担保业务余额14.78亿元人民币。 公司重视担保业务的风险管理，根据该项业务的风险特征，制定了《担保业 务管理办法》，对担保业务的申请、受理、审批、保函的出具、保函的注销及担 保资料保管等环节提出了具体的操作和管理要求。此外，还通过现场、非现场检 查等管理手段，加大对此项业务的风险监测与防范。报告期内，公司该项业务运 作正常，没有发现违规担保的情况。 南京银行股份有限公司独立董事 白世春、裴平、谢满林、颜延 八、前三年利润分配方案及 2008 年期末利润分配预案 年度 现金分红比例 现金分红数额 现金分红与净利润比率 2005 年度 股本金的 8% 96,540,107.2 元 26.29% 2006 年度 股本金的 10% 120,675,134 元 20.29% 2007 年度 股本金的 30% 551,025,402 元 60.59% 公司 2008 年度税前利润总额为 174061 万元，缴纳企业所得税 28451 万元， 当年实现的净利润余额为 145610 万元。 按照当年净利润额的 10%提取盈余公积金 14561 万元；根据财政部的规定， 按照风险资产 1%提取一般风险准备，应计提 62975 万元，上年已计提 49981 万 58 元，本年实际计提 12994 万元；以上两项计提后，本年度可供股东分配的利润为 118055 万元，再加上年帐面未分配利润 126489 万元，并按 2007 年年度股东大 会通过的 2007 年分红方案，扣减 2007 年分配股利 55102.5 万元后，2008 年末 可供分配的利润余额为 189441.5 万元。 2008年公司利润分配预案为：每10股分配现金股利 3元(含税)，共计分配现 金股利55102.5千元。公司未分配利润结转以后年度分配。 九、其他需要披露的事项 （一）根据中国银监会上海监管局《关于同意南京银行股份有限公司上海分 行开业的批复》（沪银监复[2008]320 号），上海分行于 2008 年 6 月 26 日挂牌 营业。 （二）根据中国银监会江苏银监局《关于南京银行股份有限公司无锡分行开 业的批复》（苏银监复[2008]469 号），无锡分行于 2008 年 9 月 27 日挂牌营业。 （三）根据中国证监会《关于核准南京银行股份有限公司证券投资基金代销 业务资格的批复》 （证监许可[2008]1246 号）核准，公司获得代销证券投资基金 业务资格。 （四）根据中国银监会《中国银监会关于筹建南京银行北京分行的批复》 （银 监复[2008]422 号），公司于 2008 年 10 月启动北京分行筹备事宜。 （五）根据中国银监会江苏监管局《江苏银监局关于筹建宜兴阳羡村银行 有限责任公司的批复》 （苏银监复[2008]628 号），公司于 2008 年 11 月获准发起 筹建宜兴阳羡村镇银行。 （六）报告期内，1、公司给江苏巧丽针织品有限公司发放 1 笔贷款，余额 为 14700 万元，期限为 2008 年 6 月 18 日至 2009 年 6 月 10 日，由江阴市光华房 地产开发有限公司提供在建工程房地产抵押，同时江阴市光华房地产开发有限公 司、江苏中新钢结构有限公司和陈刚个人提供连带责任担保。2008 年 10 月 22 日、10 月 29 日、12 月 22 日靖江市人民法院分别下达（2008）靖民破字第 0004-2 号、0004-11 号、0002-12 号民事裁定书，分别对江苏巧丽针织品有限公司、江 阴市光华房地产开发有限公司、江苏中新钢结构有限公司进行破产清算。公司在 收到上述法院裁定后，已申报债权；2、公司持有雷曼兄弟投资银行 300 万美元 的金融债券，该债券于 2006 年 5 月 12 日买入，到期日为 2016 年 5 月 12 日，收 59 益率为 3M-USD-LIBOR+53BPS，目前公司已收取利息 30.1 万美元，且已全额计提 减值准备；3、公司持有 1000 万美元花旗银行 BETA 金融公司债券，分别于 2003 年 2 月和 2005 年 2 月各投资 500 万美元。债券发行方每季度付息，预期收益率 3M-USD-LIBOR+250BPS，目前公司已收取利息约 335 万美元，且已全额计提减值 准备。 十、与公允价值计量相关的内部控制情况 2008 年度，公司依据《企业会计准则》、《商业银行市场风险管理指引》 及《中国银监会关于建立银行业金融机构市场风险管理计量参考基准的通知》， 进一步完善了《南京银行会计制度》中有关公允价值计量的办法和要求，并制定 了《南京银行债券资产市值重估实施细则（试行）》、《南京银行风险管理限额 体系建设规划》、《南京银行信用、市场、流动性风险限额管理规程（试行）》 等制度，有效加强公司公允价值计量的内部控制。 60 十一、与公允价值计量相关的项目 项目 期初金额 本期公允价 计入权益的累计公 本期计 值变动损益 允价值变动 (1) (2) (3) (4) 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 674,064 21,330 动计入当期损益的金融资产 2 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 853,283 59,742 32,158 金融资产小计 1,527,347 81,072 32,158 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 3 合计 注：1、单位统一折算成人民币列示。 2、本表不存在必然的勾稽关系。 61 十二、持有外币金融资产、金融负债情况 项目 期初金额 本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计 损益 允价值变动 （1） （2） （3） （4） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 40,119 3.可供出售金融资产 61,872 127 49 8,875 4.持有至到期投资 金融资产小计 101,257 127 49 8,875 金融负债 注：1、单位统一折算成人民币列示。 2、含衍生金融资产。 3、不按公允价值计量的金融资产无需填写第 3、4 两列。 62 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，共召开了六次监事会会议，具体如下： （一）公司于 2008 年 1 月 21 日召开第四届监事会第八次会议。会议听取了各位监 事对 2007 年度工作所做的述职，并就各专门委员会年终小结及第四届监事会三年工作 总结工作进行了布置。 （二）公司于 2008 年 3 月 27 日召开第四届监事会第九次会议。会议审议通过了《监 事会 2007 年度工作报告（征求意见稿）》、《监事会 2008 年工作计划（征求意见稿）》、 《2007 年年度报告及摘要》三项议案。 （三）公司于 2008 年 4 月 29 日召开第四届监事会第十次会议。会议审议通过了关 于《2008 年第一季度报告及摘要》的议案，并对《董事、监事候选人产生暂行办法》 、 《第四届监事会三年工作总结》两项议题进行了讨论。 （四）公司于 2008 年 6 月 2 日召开第四届监事会第十一次会议。会议审议通过了 关于《第五届监事会监事候选人》的议案，同时修订通过了关于《监事会审计委员会工 作细则》的议案。 （五）公司于 2008 年 8 月 19 日召开第五届监事会第一次会议。会议审议通过了关 于《选举陈胜利监事担任公司第五届监事会监事长》、《提名公司第五届监事会提名委 员会委员》、《提名公司第五届监事会审计委员会委员》、《修订〈南京银行股份有限 公司监事会工作制度〉》、 《修订〈南京银行股份有限公司监事会提名委员会工作细则〉》、 《监事会巡视制度（征求意见稿）》、《更改公司监事会部分文件名称》以及《2008 年半年度报告及摘要》等九项议案。 （六）公司于 2008 年 10 月 28 日召开第五届监事会第二次会议。会议审议通过了 关于《批准裘愉昇监事担任公司第五届监事会提名委员会主任委员》、 《批准余新平监事 担任公司第五届监事会审计委员会主任委员》、《2008 年第三季度报告及摘要》三项议 案。 二、监事会活动情况 （一）监事会出席、列席的股东大会、董事会的主要情况 1、监事会全体成员于 2008 年 6 月 27 日出席了公司 2007 年度股东大会，按照《公 63 司章程》规定与董事会一起审议通过了各类议案 12 项。 2、2008 年，监事会参与了董事会的决策过程，共列席了五次董事会会议，与董事 会一起就《投资者关系管理办法》、 《2007 年度利润分配报告》等 39 项议案，深入进行 了交流与探讨，并独立发表了自己的意见和建议，履行公司章程赋予的工作职责。 （二）监事会审计委员会活动情况 1、2008 年 1 月 16 日，第四届监事会审计委员会以现场方式召开第十一次会议， 系统地听取了南京立信永华会计师事务所对公司 2007 年度财务报表审计计划的汇报。 会上，审计委员会就审计方法、抽样误差、关联交易、审计差异汇总的表现以及当今政 策对债券市场的影响等问题与会计师事务所进行了深入的探讨，并就事务所在以后审计 工作中的工作方法的改进，工作效率的提高等问题进行了交流和指导。 2、2008 年 2 月 22 日，第四届监事会审计委员会以现场方式召开第十二次会议， 听取了公司审计稽核部负责人对《南京银行 2007 年度内部审计工作总结》及《南京银 行 2008 年度内部审计工作计划》的汇报。并从审计计划的制定、加强审计工作的制度 化安排及重点加强专项审计三个方面对审计稽核部提出了要求和建议。 3、2008 年 3 月 21 日至 22 日，第四届监事会审计委员会以现场方式召开第十三次 会议，在审议通过了审计委员会 2007 年度工作报告之后，听取了南京立信永华会计师 事务所对公司 2007 年年度财务报表审计工作的总结汇报，审计委员会就年报中所涉及 的有关问题与事务所进行了讨论，并对审计事项充分发表了意见，确保了我行对外披露 的财务报表真实、准确、完整。 4、2008 年 4 月 17 日、8 月 19 日以及 10 月 28 日，监事会审计委员会分别以现场 方式对南京银行股份有限公司 2008 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告进行 了审核，并发表了意见。一年来，监事会审计委员会还通过非现场检查的形式，对本行 有关部门报送的会计、财务、资金等报表实施分析与审核。 （三）监事会提名委员会活动情况 1、2008 年 3 月 27 日，第四届监事会提名委员会以现场方式召开第三次会议，就 本届监事会的换届工作程序进行了协商。 2、2008 年 4 月 7 日至 23 日，第四届监事会提名委员会以通讯方式召开第四次会 议，审议通过了《董事、监事候选人产生暂行办法》，并就第五届监事会换届工作进行 了具体安排。 64 3、2008 年 5 月 16 日，第四届监事会提名委员会以现场方式召开第五次会议，审 议通过了关于提名《第五届监事会候选人》的议案。 4、2008 年 5 月 20 日，第四届监事会提名委员会以通讯方式召开第六次会议，对 第五届监事会职工代表监事候选人任职资格进行了审查。 三、监事会就有关事项发表的独立意见 监事会根据《公司法》和《公司章程》规定，对公司进行了监督，发表以下独立意 见： （一）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司的经营活动符合《公司法》 、《商业银行法》、和《公司章程》的规 定，决策程序合法有效，未发现有违反法律法规、《公司章程》或损害股东利益的行为 发生。 （二）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所有限公司根据国内审计准则审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。财务报告真实、准确、完整地反映了公司的 财务状况和经营成果。 （三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年 7 月 12 日，公司首次向社会公开发行人民币普通股 6.3 亿股，每股发行价 11 元，扣除发行费用 2.16 亿元，实际募集资金 67.14 亿元，均按金融监管机构的批复 认定，用于充实公司资本金，扩大银行资产规模。募集资金的实际投入项目和用途与招 股说明书中所承诺的一致。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易公平合理，未发现有损害股东权益及公司利益的情况。 （六）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 南京立信永华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （七）监事会对公司内部控制制度的完整性、合理性与有效性和内部控制制度的执 65 行情况的独立意见 报告期内，公司的内部控制制度较为完整、合理。内部控制制度的执行需进一步加 强。 （八）监事会对公司股东大会决议执行情况的独立意见 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议。对公司董事会提交股东大会审 议的各项报告和提案内容，监事会都以不同形式独立发表了自己的意见，对最终形成的 提案、决议均无保留意见。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公 司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 （九）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 无。 66 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，未发生对公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截止报告期末，公 司作为原告起诉尚未判决的诉讼案件有 27 笔，涉及金额人民币 3737 万元。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 公司关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管 理规定，按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。报告期内，公司无 重大关联交易事项。 （一）截至 2008 年 12 月 31 日，持有公司 5%及 5%以上股份的股东贷款余额 单位：人民币千元 2008 年度 2007 年度 南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司 60,000 60,000 南京新港高科技股份有限公司 20,000 - 合计 80,000 60,000 占同类交易余额比例 0.20% 0.20% 利率范围 6.03%-7.56% 6.03% 截至 2008 年 12 月 31 日，无持有公司 5%及 5%以上股份股东的母公司贷款，无持有 公司 5%及 5%以上股份股东的控股子公司贷款。 报告期内，公司关联交易无不良贷款情况发生。 （二）截至 2008 年 12 月 31 日，关联交易款项余额累计 交易款项 2008 年末余额(千元) 占比（%） 2007 年末余额（千元） 占比（%） 关联方贷款 80,000 0.20 60,000 0.20 关联方存款 71,343 0.11 90,394 0.18 卖出回购金融资产 0 0 105,303 1.64 债券投资 20,072 0.18 0 0 买入返售金融资产 255,000 4.06 1,430,986 23.25 余额 67 同业及其他金融机 82,817 0.98 25,749 0.73 构存放资金余额 四、托管情况 报告期内，公司没有发生重大托管事项。 五、承包情况 报告期内，公司没有发生重大承包事项。 六、租赁情况 报告期内，公司没有发生重大租赁事项。 七、担保情况 报告期内，公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需披露 的重大担保事项。 八、委托理财情况 报告期内，公司没有发生重大委托理财事项。 九、其他重大合同 报告期内，公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。 十、承诺事项履行情况 （一）公司发行时所作承诺及履行情况 公司第一大股东南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、第二大股东 法国巴黎银行、第三大股东南京新港高科技股份有限公司分别承诺：“自南京银行股票 上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的南京银行股份，也不 由南京银行回购本公司持有的股份。” 南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、南京新港高科技股份有限公 司出具了避免同业竞争的承诺。 2007 年 6 月 8 日，巴黎银行出具《承诺函》，同意与持有公司类似股权比例的中国 股东享有同等的地位，承诺自公司首次公开发行股票并上市之日起，放弃与公司《战略 联盟合作协议》项下包括“巴黎银行持续持股”、 “需磋商事项”及“巴黎银行的代表与 借调人员”等条款规定的相关特殊权力的行使。 上述承诺均得到严格履行。 （二）资本性支出承诺 68 单位：人民币千元 2008-12-31 2007-12-31 资本性支出承诺 合同金额 已付款金额 尚未支付金额 办公及营业用房 754,045 471,157 282,888 系统软件 74,402 63,403 10,999 合 计 828,447 534,560 293,887 本行管理信息系统建设于 2007 年 5 月 29 日正式签约启动，合同总价 24,511 千元。 其中与国际商业机器全球服务（中国）有限公司签定 IBM 业务咨询及系统整合服务协议， 合同 12,418 千元；与北京高伟达科技发展有限公司签定 Oracle 产品采购合同,合同价款 8,513 千元；与凯捷咨询（上海）有限公司签定客户关系管理系统项目咨询服务协议， 合同价款 3,580 千元。 （三）租赁承诺 房屋租赁承诺主要反映公司根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。截止 2007 年 12 月 31 日，租赁合同约定的租金情况如下： 单位：人民币千元 项目 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内（含 1 年） 22,039 19,547 1－2 年（含 2 年） 16,181 14,493 2－3 年（含 3 年） 13,887 9,607 3 年以上 25,430 19,018 合计 77,537 62,665 （四）债券承销承诺 项目 2008-12-31 2007-12-31 已承销但未到划款日 - 2,050,000 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘请南京立信永华会计师事务所有限公司为公司审计机构，支付其 上一年度审计工作的酬金约 170 万元。截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 12 年审计服务。2008 年公司继续聘请南京立信永华会计师事务所有限公司为公 司审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金约 198 万元。截至本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 13 年审计服务。 69 十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内，本公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东无接受处罚及整改 情况。 十三、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司 已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东无涉嫌违规买卖公司股票的 情况。 十四、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 （一）证券投资情况 报告期内，本公司无证券投资。 （二）持有其他上市公司股权情况 报告期内，本公司没有持有其他上市公司股权。 （三）买卖其他上市公司股份的情况 报告期内，本公司无买卖其他上市公司股权的情况。 （四）其他重大事项的说明 报告期内，本公司无其他重大事项需要说明。 十五、信息披露索引 单位:份 刊载的互联网网站及检 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 南京银行股份有限公司关 2008 年 1 月 www.sse.com.cn 输入公 于上海分行获准筹建的公 《上海证券报》D41 版 3日 司股票代码查询公告 告 南京银行股份有限公司投 2008 年 1 月 www.sse.com.cn 输入公 - 资者关系管理办法 23 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司 2008 年 1 月 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》封 11 2007 年度业绩预增公告 23 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 1 月 www.sse.com.cn 输入公 四届董事会第十四次会议 《上海证券报》封 11 23 日 司股票代码查询公告 决议公告 南京银行股份有限公司澄 《上海证券报》D10 2008 年 2 月 www.sse.com.cn 输入公 70 清公告 26 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 输入公 四届监事会第九次会议决 《上海证券报》A27 31 日 司股票代码查询公告 议公告 南京银行股份有限公司控 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 输入公 股股东及其他关联方占用 - 31 日 司股票代码查询公告 资金的专项说明 南京银行股份有限公司独 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 输入公 - 立董事年报工作制度 31 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司年 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 输入公 - 报 31 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司年 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》A27、 A28 报摘要 31 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 输入公 四届董事会第十五次会议 《上海证券报》A27 31 日 司股票代码查询公告 决议公告 南京银行股份有限公司关 2008 年 4 月 www.sse.com.cn 输入公 于无锡分行获准筹建的公 《上海证券报》51 版 12 日 司股票代码查询公告 告 南京银行股份有限公司 2008 年 4 月 www.sse.com.cn 输入公 2008 年第一季度业绩预增 《上海证券报》D7 版 16 日 司股票代码查询公告 公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 4 月 www.sse.com.cn 输入公 四届监事会第十次会议决 《上海证券报》D104 30 日 司股票代码查询公告 议公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 4 月 www.sse.com.cn 输入公 四届董事会第十六次会议 《上海证券报》D104 30 日 司股票代码查询公告 决议公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 4 月 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》D104 一季度季报 30 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 6 月 www.sse.com.cn 输入公 四届监事会第十一次会议 《上海证券报》D18 4日 司股票代码查询公告 决议公告 南京银行股份有限公司第 四届董事会第十七次会议 2008 年 6 月 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》D18 版 决议公告暨召开 2007 年度 4日 司股票代码查询公告 股东大会通知的公告 南京银行股份有限公司股 2008 年 6 月 www.sse.com.cn 输入公 - 东大会会议资料 21 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司上 2008 年 6 月 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》D12 版 海分行开业公告 25 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司 2008 年 6 月 www.sse.com.cn 输入公 2007 年度股东大会的法律 - 28 日 司股票代码查询公告 意见书 71 南京银行股份有限公司 2008 年 6 月 www.sse.com.cn 输入公 2007 年度股东大会决议公 《上海证券报》23 版 28 日 司股票代码查询公告 告 南京银行股份有限公司公 2008 年 7 月 www.sse.com.cn 输入公 - 司章程（2008 年修订） 1日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司关 2008 年 7 月 www.sse.com.cn 输入公 于有限售条件流通股上市 《上海证券报》C10 版 15 日 司股票代码查询公告 流通的提示性公告 南京银行股份有限公司 2008 年 7 月 www.sse.com.cn 输入公 2008 年度中期业绩预增公 《上海证券报》C5 版 22 日 司股票代码查询公告 告 南京银行股份有限公司 2008 年 7 月 www.sse.com.cn 输入公 2007 年度派发现金红利实 《上海证券报》C31 版 29 日 司股票代码查询公告 施公告 南京银行股份有限公司半 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 - 年报 21 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司半 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》C34 版 年报摘要 21 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司监 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 - 事会提名委员会工作细则 21 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司监 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 - 事会巡视制度 21 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司监 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 - 事会审计委员会工作细则 21 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司监 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 - 事会工作制度 21 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 五届董事会第一次会议决 《上海证券报》C34 版 21 日 司股票代码查询公告 议公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 五届监事会第一次会议决 《上海证券报》C34 版 21 日 司股票代码查询公告 议公告 南京银行股份有限公司关 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 输入公 于加强上市公司治理专项 - 21 日 司股票代码查询公告 活动自查报告及整改计划 南京银行股份有限公司无 2008 年 9 月 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》C23 版 锡分行开业公告 26 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 9 月 www.sse.com.cn 输入公 五届董事会第二次会议决 《上海证券报》16 版 27 日 司股票代码查询公告 议公告 南京银行股份有限公司关 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》C3 版 于大股东股权变更的公告 月9日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》C13 版 2008 年第三季度业绩预增 月 14 日 司股票代码查询公告 72 公告 南京银行股份有限公司关 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 于北京分行获准筹建的公 《上海证券报》 月 29 日 司股票代码查询公告 告 南京银行股份有限公司董 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 - 事履职评价办法（试行） 月 30 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司高 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 - 管层信息报告制度（试行） 月 30 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司治 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 理专项活动整改情况的报 - 月 30 日 司股票代码查询公告 告 南京银行股份有限公司董 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 - 事会审计委员会工作细则 月 30 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 《上海证券报》C5 版 三季度季报 月 30 日 司股票代码查询公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 五届董事会第三次会议决 《上海证券报》C5 版 月 30 日 司股票代码查询公告 议公告 南京银行股份有限公司第 2008 年 10 www.sse.com.cn 输入公 五届监事会第二次会议决 《上海证券报》C5 版 月 30 日 司股票代码查询公告 议公告 南京银行股份有限公司关 2008 年 11 www.sse.com.cn 输入公 于宜兴阳羡村镇银行有限 《上海证券报》封十二 月 25 日 司股票代码查询公告 责任公司获准筹建的公告 73 第十一节 财务报告 一、审计报告（见附件） 二、财务报表（见附件） 74 第十二节 备查文件目录 一、载有本公司董事、高级管理人员签名的年度报告正本。 二、载有法定代表人、行长、财务负责人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内公司在《上海证券报》公开披露过的所有文件正本及公告原件。 五、《南京银行股份有限公司章程》。 75 第十三节 附件 一、注册会计师关于资金占用的专项说明 二、财务报告 三、财务报表附注 四、南京银行股份有限公司内部控制自我评估报告 五、南京银行股份有限公司社会责任报告 76 南京银行股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2008 年年度报告的确认意见 根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报 告的内容与格式〉》（2007 年修订）相关规定和要求，作为南京银行股份有限公司的董 事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2008 年年度报告及其摘要后，出具意 见如下： 1、公司严格按照企业会计准则及有关规定规范运作，公司 2008 年年度报告及其 摘要公允地反应了公司本年度的财务状况和经营成果。 2、公司 2008 年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 3、我们认为，公司 2008 年年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 南京银行股份有限公司董事会 二○○九年四月二十八日 77 董事、高级管理人员签名： 姓 名 职 务 签 名 姓 名 职 务 签 名 林 复 董事长 王海涛 非执行董事 谢华礼 非执行董事 徐益民 非执行董事 罗 强 非执行董事 晏仲华 非执行董事 执行董事、 唐富春 非执行董事 夏 平 行长 执行董事、 执行董事、 禹志强 副行长、财 周小祺 副行长 务负责人 白世春 独立董事 颜 延 独立董事 裴 平 独立董事 谢满林 独立董事 陈敬民 副行长 艾飞立 副行长 束行农 副行长 汤哲新 董事会秘书 朱 钢 行长助理 周文凯 行长助理 78 附件一：注册会计师关于资金占用的专项说明 关于南京银行股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金的专项说明 宁信会阅字（2009）第 0010 号 南京银行股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了南京银行股份有 限公司 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润 表及合并资产负债表、2008 年度的股东权益变动表及合并资产负债表、2008 年 度的现金流量表及合并资产负债表以及财务报表附注，并于 2009 年 4 月 28 日 出具了宁信会审字（2009）0239 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，南京银行股份有限公司编制了后附的截至 2008 年 12 月 31 日止《南京银行股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表》。 根据《资金占用情况汇总表》，截止 2008 年 12 月 31 日，南京银行股份有 限公司控股股东及其他关联方不存在占用资金的情况。 如实编制《资金占用情况汇总表》并确保其真实、合法及完整是南京银行 股份有限公司管理当局的责任。我们对《资金占用情况汇总表》所载资料与南 京银行股份有限公司 2008 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对， 在所有重大方面未发现不一致之处。 本说明仅供南京银行股份有限公司披露控股股东及其他关联方占用资金情 况时使用，不得用作任何其他目的。 附件：南京银行股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表 南京立信永华会计师事务所有限公司 2009 年 4 月 28 日 79 南京银行有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 占用方与上 2008 年度 资金占用方类别 资金占用方 上市公司核算 2008 年期初占 2008 年度占用 2008 年度偿 市公司的关 占用资金 名称 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金 联关系 的利息 控股股东、实际控制人及 无 无 无 无 无 无 无 其附属企业 小计 无 无 无 无 无 无 无 上市公司的子公司及其 无 无 无 无 无 无 无 附属企业 小计 无 无 无 无 无 无 无 关联自然人及其控制的 无 无 无 无 无 无 无 法人 小计 无 无 无 无 无 无 无 其他关联及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 小计 无 无 无 无 无 无 无 总计 无 无 无 无 无 无 无 法定代表人：林复 行长：夏平 注：本行作为上市的商业银行，经营范围包括贷款及资金业务。本行向关联方发放的贷款严格依据中国人民银行的规定开展，不属于一 有关本行与持有 5%及 5%以上股份股东和其他关联方的重大交易，已在本行截至 2008 年 12 月 31 日止年度经审计的财务报表附注十中 80 附件二：财务报告 南京银行股份有限公司 2008 年度财务报告 审 计 报 告 委托单位：南京银行股份有限公司 受托单位：南京立信永华会计师事务所有限公司 报告编号：宁信会审字（2009）0239 号 报告日期：2009 年 4 月 28 日 81 审 计 报 告 宁信会审字（2009）0239 号 南京银行股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京银行股份有限公司 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资 产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、2008 年度的股东权益变动表及合并股东权 益变动表、2008 年度的现金流量表及合并现金流量表及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是南京银行股份有限公司管理层的责任。这种 责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会 计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，南京银行股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了南京银行股份有限公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年 度的经营成果和 2008 年度的现金流量情况。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙晓爽 中国注册会计师：朱晓洁 中国•南京 二零零九年四月二十八日 82 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 南京银行股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 资产： 现金及存放中央银行款项 七-1 8,834,007,192.48 7,471,214,544.15 存放同业款项 七-2 1,780,093,181.49 1,691,730,700.54 贵金属 - - 拆出资金 七-3 610,000,000.00 306,048,799.33 交易性金融资产 七-4 7,815,781,075.81 6,740,641,513.76 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 七-5 6,277,196,947.96 6,154,947,205.38 应收利息 七-6 666,077,758.39 452,749,303.06 发放贷款和垫款 七-7 39,057,384,712.09 29,823,635,291.14 可供出售金融资产 七-8 10,455,476,146.46 8,532,829,666.91 持有至到期投资 七-9 12,343,217,656.36 10,188,280,217.96 证券投资－贷款及应收款项 七-10 2,546,676,019.62 2,585,610,496.31 长期股权投资 七-11 258,879,179.60 199,156,781.54 投资性房地产 - - 固定资产 七-12 913,175,166.43 495,031,609.85 无形资产 七-13 44,211,689.28 17,914,006.32 递延所得税资产 七-14 213,161,623.33 158,694,355.14 其他资产 七-15 1,890,733,017.93 1,245,227,290.63 资产总计 93,706,071,367.23 76,063,711,782.02 负债： 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 七-16 8,469,480,135.59 3,523,901,833.29 拆入资金 七-17 3,056,000,000.00 796,000,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 七-18 2,881,551,334.07 7,156,718,494.60 吸收存款 七-19 62,730,991,169.25 50,931,531,682.91 应付职工薪酬 七-20 269003507.25 205,703,977.85 应交税费 七-21 311263648.46 93,447,597.86 应付利息 七-22 474,874,621.42 295,669,062.79 83 预计负债 - - 应付债券 七-23 800,000,000.00 800,000,000.00 递延所得税负债 七-14 153,678,088.37 4,925,192.58 其他负债 七-24 3,213,634,286.43 2,313,350,850.58 负债合计 82,360,476,790.84 66,121,248,692.46 所有者权益（或股东权益）： 实收资本(或股本) 七-25 1,836,751,340.00 1,836,751,340.00 资本公积 七-26 6,457,940,481.92 6,009,878,607.68 减：库存股 - - 盈余公积 七-27 331,131,245.94 331,131,245.94 一般风险准备 七-28 499,808,812.50 499,808,812.50 未分配利润 七-29 2,169,962,696.03 1,264,893,083.44 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 11,295,594,576.39 9,942,463,089.56 少数股东权益 50,000,000.00 - 股东权益合计 11,345,594,576.39 9,942,463,089.56 负债和股东权益总计 93,706,071,367.23 76,063,711,782.02 公司法定代表人：林复 主管会计工作负责人：禹志强 会计机构负责人：肖炎 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 南京银行股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 资产： 现金及存放中央银行款项 七-1 8,834,007,192.48 7,471,214,544.15 存放同业款项 七-2 1,740,093,181.49 1,691,730,700.54 贵金属 - - 拆出资金 七-3 610,000,000.00 306,048,799.33 交易性金融资产 七-4 7,815,781,075.81 6,740,641,513.76 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 七-5 6,277,196,947.96 6,154,947,205.38 应收利息 七-6 666,077,758.39 452,749,303.06 发放贷款和垫款 七-7 39,057,384,712.09 29,823,635,291.14 可供出售金融资产 七-8 10,455,476,146.46 8,532,829,666.91 持有至到期投资 七-9 12,343,217,656.36 10,188,280,217.96 84 证券投资—贷款及应收款项 2,546,676,019.62 2,585,610,496.31 长期股权投资 七-11 308,879,179.60 199,156,781.54 投资性房地产 - - 固定资产 七-12 913,175,166.43 495,031,609.85 无形资产 七-13 44,211,689.28 17,914,006.32 递延所得税资产 七-14 213,161,623.33 158,694,355.14 其他资产 七-15 1,890,733,017.93 1,245,227,290.63 资产总计 93,716,071,367.23 76,063,711,782.02 负债： 向中央银行借款 - - 同业及其他金融机构存放款项 七-16 8,529,480,135.59 3,523,901,833.29 拆入资金 七-17 3,056,000,000.00 796,000,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 七-18 2,881,551,334.07 7,156,718,494.60 吸收存款 七-19 62,730,991,169.25 50,931,531,682.91 应付职工薪酬 七-20 269,003,507.25 205,703,977.85 应交税费 七-21 311,263,648.46 93,447,597.86 应付利息 七-22 474,874,621.42 295,669,062.79 预计负债 - - 应付债券 七-23 800,000,000.00 800,000,000.00 递延所得税负债 七-14 153,678,088.37 4,925,192.58 其他负债 七-24 3,213,634,286.43 2,313,350,850.58 负债合计 80,625,722,310.24 64,946,294,183.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本(或股本) 七-25 1,836,751,340.00 1,836,751,340.00 资本公积 七-26 6,457,940,481.92 6,009,878,607.68 减：库存股 - 盈余公积 七-27 331,131,245.94 331,131,245.94 一般风险准备 七-28 499,808,812.50 499,808,812.50 未分配利润 七-29 2,169,962,696.03 1,264,893,083.44 所有者权益（或股东权益）合 11,295,594,576.39 9,942,463,089.56 计 负债和所有者权益（或股东权 93,716,071,367.23 76,063,711,782.02 益）总计 公司法定代表人：林复 主管会计工作负责人：禹志强 会计机构负责人：肖炎 85 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,223,670,027.38 1,925,679,366.10 利息净收入 七-30 2,596,164,947.57 1,956,236,693.17 利息收入 4,538,919,863.55 3,402,930,326.59 利息支出 1,942,754,915.98 1,446,693,633.42 手续费及佣金净收入 七-31 220,382,723.61 65,708,223.24 手续费及佣金收入 234,295,432.27 78,635,062.92 手续费及佣金支出 13,912,708.66 12,926,839.68 投资收益（损失以”－”号填 七-32 144,252,172.03 21,076,834.35 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 70,522,298.06 40,806,011.21 公允价值变动收益（损失以” 七-33 213,301,541.94 -121,501,327.00 －”号填列） 汇兑收益（损失以”－”号填 45,291,506.13 -291,736.66 列） 其他业务收入 4,277,136.10 4,450,679.00 二、营业支出 1,488,484,337.22 888,575,044.37 营业税金及附加 七-34 181,765,544.61 117,566,384.33 业务及管理费 七-35 817,552,160.06 582,238,021.33 资产减值损失 七-36 488,280,792.21 187,934,224.04 其他业务成本 885,840.34 836,414.67 三、营业利润（亏损以”－”号填 1,735,185,690.16 1,037,104,321.73 列） 加：营业外收入 七-37 11,066,108.42 30,082,283.03 减：营业外支出 七-38 5,643,253.13 3,891,176.32 四、利润总额（亏损总额以”－” 1,740,608,545.45 1,063,295,428.44 号填列） 减：所得税费用 七-39 284,513,530.86 153,801,026.89 五、净利润（净亏损以”－”号填 1,456,095,014.59 909,494,401.55 列） 归属于母公司所有者的净利润 1,456,095,014.59 909,494,401.55 少数股东损益 六、每股收益： 86 （一）基本每股收益(元/股) 0.79 0.62 （二）稀释每股收益(元/股) 0.79 0.62 公司法定代表人：林复 主管会计工作负责人：禹志强 会计机构负责人：肖炎 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,223,670,027.38 1,925,679,366.10 利息净收入 七-30 2,596,164,947.57 1,956,236,693.17 利息收入 4,538,919,863.55 3,402,930,326.59 利息支出 1,942,754,915.98 1,446,693,633.42 手续费及佣金净收入 七-31 220,382,723.61 65,708,223.24 手续费及佣金收入 234,295,432.27 78,635,062.92 手续费及佣金支出 13,912,708.66 12,926,839.68 投资收益（损失以”－”号填列） 七-32 144,252,172.03 21,076,834.35 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 70,522,298.06 40,806,011.21 公允价值变动收益（损失以”－” 七-33 213,301,541.94 -121,501,327.00 号填列） 汇兑收益（损失以”－”号填列） 45,291,506.13 -291,736.66 其他业务收入 4,277,136.10 4,450,679.00 二、营业支出 1,488,484,337.22 888,575,044.37 营业税金及附加 七-34 181,765,544.61 117,566,384.33 业务及管理费 七-35 817,552,160.06 582,238,021.33 资产减值损失 七-36 488,280,792.21 187,934,224.04 其他业务成本 885,840.34 836,414.67 三、营业利润（亏损以”－”号填列） 1,735,185,690.16 1,037,104,321.73 加：营业外收入 七-37 11,066,108.42 30,082,283.03 减：营业外支出 七-38 5,643,253.13 3,891,176.32 四、利润总额（亏损总额以”－”号 1,740,608,545.45 1,063,295,428.44 填列） 减：所得税费用 七-39 284,513,530.86 153,801,026.89 五、净利润（净亏损以”－”号填列） 1,456,095,014.59 909,494,401.55 公司法定代表人：林复 主管会计工作负责人：禹志强 会计机构负责人：肖炎 87 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 16,745,037,788.64 5,041,956,237.37 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 -2,441,368,103.78 3,241,004,597.34 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 2,789,712,159.84 1,807,709,700.18 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七-41 379,396,213.77 54,637,500.58 经营活动现金流入小计 17,472,778,058.47 10,145,308,035.47 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 9,634,164,053.11 5,181,928,639.97 存放中央银行和同业款项净增加额 617,261,216.47 3,111,086,084.41 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 13,912,708.66 12,926,839.68 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 390,617,589.90 285,192,671.30 支付的各项税费 313,926,492.89 338,176,882.83 支付其他与经营活动有关的现金 七-41 313,795,392.23 442,937,296.83 经营活动现金流出小计 11,283,677,453.26 9,372,248,415.02 经营活动产生的现金流量净额 6,189,100,605.21 773,059,620.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,106,630,559,444.85 270,588,953,781.86 取得投资收益收到的现金 84,529,773.97 7,973,742.71 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 88 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七-41 201,332.66 39,953.72 投资活动现金流入小计 1,106,715,290,551.48 270,596,967,478.29 购建固定资产、无形资产和其他长 490,686,451.83 130,384,503.01 期资产支付的现金 投资支付的现金 1,110,980,629,878.76 276,660,041,501.92 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,111,471,316,330.59 276,790,426,004.93 投资活动产生的现金流量净额 -4,756,025,779.11 -6,193,458,526.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 50,000,000.00 6,713,572,915.52 其中：子公司吸收少数股东投资收 50,000,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 6,713,572,915.52 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 577,651,919.81 153,492,455.10 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 577,651,919.81 153,492,455.10 筹资活动产生的现金流量净额 -527,651,919.81 6,560,080,460.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -71,528,993.48 -36,533,874.93 响 五、现金及现金等价物净增加额 833,893,912.81 1,103,147,679.30 加：期初现金及现金等价物余额 七-41 2,429,915,256.94 1,326,767,577.64 六、期末现金及现金等价物余额 七-41 3,263,809,169.75 2,429,915,256.94 公司法定代表人：林复 主管会计工作负责人：禹志强 会计机构负责人：肖炎 89 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款和同业存放款项净增加额 16,805,037,788.64 5,041,956,237.37 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 -2,441,368,103.78 3,241,004,597.34 收取利息、手续费及佣金的现金 2,789,712,159.84 1,807,709,700.18 收到其他与经营活动有关的现金 七-41 379,396,213.77 54,637,500.58 经营活动现金流入小计 17,532,778,058.47 10,145,308,035.47 客户贷款及垫款净增加额 9,634,164,053.11 5,181,928,639.97 存放中央银行和同业款项净增加额 617,261,216.47 3,111,086,084.41 支付手续费及佣金的现金 13,912,708.66 12,926,839.68 支付给职工以及为职工支付的现金 390,617,589.90 285,192,671.30 支付的各项税费 313,926,492.89 338,176,882.83 支付其他与经营活动有关的现金 七-41 313,795,392.23 442,937,296.83 经营活动现金流出小计 11,283,677,453.26 9,372,248,415.02 经营活动产生的现金流量净额 6,249,100,605.21 773,059,620.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,106,630,559,444.85 270,588,953,781.86 取得投资收益收到的现金 84,529,773.97 7,973,742.71 收到其他与投资活动有关的现金 七-41 201,332.66 39,953.72 投资活动现金流入小计 1,106,715,290,551.48 270,596,967,478.29 投资支付的现金 1,111,030,629,878.76 276,660,041,501.92 购建固定资产、无形资产和其他长 490,686,451.83 130,384,503.01 期资产支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,111,521,316,330.59 276,790,426,004.93 投资活动产生的现金流量净额 -4,806,025,779.11 -6,193,458,526.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 6,713,572,915.52 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 6,713,572,915.52 偿还债务支付的现金 - - 90 分配股利、利润或偿付利息支付的 577,651,919.81 153,492,455.10 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 577,651,919.81 153,492,455.10 筹资活动产生的现金流量净额 -577,651,919.81 6,560,080,460.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -71,528,993.48 -36,533,874.93 响 五、现金及现金等价物净增加额 793,893,912.81 1,103,147,679.30 加：期初现金及现金等价物余额 七-41 2,429,915,256.94 1,326,767,577.64 六、期末现金及现金等价物余额 七-41 3,223,809,169.75 2,429,915,256.94 公司法定代表人：林复 主管会计工作负责人：禹志强 会计机构负责人：肖炎 91 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股 一、上年年末余额 1,836,751,340.00 6,009,878,607.68 - 331,131,245.94 499,808,812.50 1,264,893,083.4 加：同一控制 下企业合并产生的 - - - - - 追溯调整 会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 其他 - - - - - 二、本年年初余额 1,836,751,340.00 6,009,878,607.68 - 331,131,245.94 499,808,812.50 1,264,893,083.4 三、本期增减变动 金额（减少以“－” - 448,061,874.24 - - - 905,069,612.59 号填列） （一）净利润 - - - - - 1,456,095,014.5 （二）直接计入所 有者权益的利得和 - 448,061,874.24 - - - 损失 92 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 - 599,740,104.15 - - - 额 （1）计入所有者权 - - - - 益的金额 603,025,308.41 （2）转入当期损益 - - - - 的金额 -3,285,204.26 2．现金流量套期工 具公允价值变动净 - - - - - 额 （1）计入所有者权 - - - - - 益的金额 （2）转入当期损益 - - - - - 的金额 （3）计入被套期项 目初始确认金额中 - - - - - 的金额 3．权益法下被投资 单位其他所有者权 - - - - - 益变动的影响 4．与计入所有者权 益项目相关的所得 -151,678,229.91 税影响 5．其他 上述（一）和（二） - 448,061,874.24 - - - 1,456,095,014.5 小计 93 （三）所有者投入 - - - - - 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - - - -551,025,402.0 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -551,025,402.0 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 - - - - - 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．一般风险准备弥 补亏损 5．其他 四、本期期末余额 1,836,751,340.00 6,457,940,481.92 - 331,131,245.94 499,808,812.50 2,169,962,696.0 94 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利 存股 一、上年年末余额 1,206,751,340.00 110,570,086.68 - 240,181,805.78 426,101,604.13 640,730,4 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调 整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,206,751,340.00 110,570,086.68 - 240,181,805.78 426,101,604.13 640,730,4 三、本期增减变动金额 630,000,000.00 5,899,308,521.00 - 90,949,440.16 73,707,208.37 624,162,6 （减少以“－”号填列） （一）净利润 909,494,4 （二）直接计入所有者 - -184,264,394.52 - - - 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - -266,120,799.80 - - - 95 公允价值变动净额 （1）计入所有者权益 -263,605,625.04 的金额 （2）转入当期损益的 -2,515,174.76 金额 2．现金流量套期工具 公允价值变动净额 （1）计入所有者权益 的金额 （2）转入当期损益的 金额 （3）计入被套期项目 初始确认金额中的金 额 3．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 4．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 81,856,405.28 响 5．其他 上述（一）和（二）小 - -184,264,394.52 - - - 909,494,4 计 （三）所有者投入和减 630,000,000.00 6,083,572,915.52 - - - 少资本 96 1．所有者投入资本 630,000,000.00 6,083,572,915.52 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 90,949,440.16 73,707,208.37 -285,331,7 1．提取盈余公积 90,949,440.16 -90,949,4 2．提取一般风险准备 73,707,208.37 -73,707,2 3．对所有者（或股东） -120,675,1 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 - - - - - 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．一般风险准备弥补 亏损 5．其他 四、本期期末余额 1,836,751,340.00 6,009,878,607.68 - 331,131,245.94 499,808,812.50 1,264,893,0 公司法定代表人：林复 主管会计工作负责人：禹志强 97 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本期金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准 一、上年年末余额 1,836,751,340.00 6,009,878,607.68 - 331,131,245.94 499,808,8 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 1,836,751,340.00 6,009,878,607.68 - 331,131,245.94 499,808,8 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） - 448,061,874.24 - - （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 - 448,061,874.24 - - 1.可供出售金融资产公允价 值变动净额 - 599,740,104.15 - - 98 计入股东权益的金额 603,025,308.41 转入当期损益的金额 -3,285,204.26 2.权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 -151,678,229.91 4.其他 上述（一）和（二）小计 - 448,061,874.24 - - （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - - 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 99 3.分配现金股利 4.分配股票股利 （五）所有者权益内部结转 - - - - 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 1,836,751,340.00 6,457,940,481.92 - 331,131,245.94 499,808,8 法定代表人：林复 行长：夏平 100 股东权益变动表 单位名称:南京银行股份有限公司 2007 年度 减： 库存 项目 股本 资本公积 股 盈余公积 一般风险准备 一、上年年末余额 1,206,751,340.00 110,570,086.68 - 240,181,805.78 426,101,604.13 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 1,206,751,340.00 110,570,086.68 - 240,181,805.78 426,101,604.13 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 630,000,000.00 5,899,308,521.00 - 90,949,440.16 73,707,208.37 （一）净利润 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 - -184,264,394.52 - - - 1.可供出售金融资产 公允价值变动净额 - -266,120,799.80 - - - 计入股东权益的金 额 -263,605,625.04 转入当期损益的金 101 额 -2,515,174.76 2.权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3.与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 81,856,405.28 4.其他 上述（一）和（二）小 计 - -184,264,394.52 - - - （三）所有者投入和减 少资本 630,000,000.00 6,083,572,915.52 - - - 1.所有者投入资本 630,000,000.00 6,083,572,915.52 2.股份支付计入所有 者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 90,949,440.16 73,707,208.37 1.提取盈余公积 90,949,440.16 2.提取一般风险准备 73,707,208.37 3.分配现金股利 102 4.分配股票股利 （五）所有者权益内部 结转 - - - - - 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 1,836,751,340.00 6,009,878,607.68 - 331,131,245.94 499,808,812.50 法定代表人：林复 行长：夏平 103 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 附件三、财务报表附注 一、本行简介 南京银行股份有限公司（以下简称“本行”）由中国人民银行银复（1996）43 号文批准， 以发起设立的方式，在原南京市 39 家城市信用社及信用联社的基础上组建而成，于 1996 年 2 月 6 日正式挂牌成立。1998 年 4 月 28 日，经中国人民银行南京市分行宁银复（1998）第 70 号《关于同意南京城市合作银行更名的批复》批准，本行将名称由南京城市合作银行股 份有限公司更名为南京市商业银行股份有限公司；2006 年 12 月 20 日，经中国银行业监督管 理委员会银监复（2006）446 号《中国银行业监督管理委员会关于南京市商业银行更名的批 复》批准，本行将名称由南京市商业银行股份有限公司更名为南京银行股份有限公司，并于 2007 年 1 月 8 日由南京市工商行政管理局换发企业法人营业执照。本行法定代表人：林复， 注册地址及总部地址：南京市白下区淮海路 50 号，企业法人营业执照号：3201001009323； 金融许可证号：D10023010H0001。 本行原注册资本为 350,000,000 元，2000 年 12 月 31 日本行根据中国人民银行南京分行营 业部南银营复（2000）第 178 号《关于南京市商业银行股份有限公司增资扩股方案的批复》， 以原股本 3.5 亿元为基数，按每 10 股送 3 股，每 10 股配售 16 股的比例进行增资扩股，变更 后的注册资本为人民币 1,025,751,340 元。2002 年 2 月 28 日本行根据中国人民银行南京分行 南银复（2001）550 号文批准及本行 2001 年度临时股东大会决议通过，按每股 1.21 元的价格 由国际金融公司认购本行 1.81 亿股普通股，认购后本行注册资本增加到人民币 1,206,751,340 元。2005 年，法国巴黎银行分别受让国际金融公司和其他 14 家股东持有本行 10%和 9.2%的 股份，成为本行第二大股东。 2007 年，根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）161 号《关于核准南京银行 股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本行向社会公开发行人民币普通股（A 股） 630,000,000 股（每股面值 1 元），变更后的注册资本为人民币 1,836,751,340 元，上述股票于 同年在上海证券交易所上市交易。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本行注册资本为人民币 1,836,751,340 元。 本行的行业性质为金融业，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款； 办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债 104 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提 供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；以及经中国银行业 监督管理委员会批准的其它业务。 本行按照《公司法》、《商业银行法》等相关法律法规的规定设立了股东大会、董事会、 监事会。本行实行一级法人体制；总行设置信贷审批委员会、资产负债管理委员会、预算管 理委员会、考评委员会等非常设机构，以及公司业务部、个人业务部、投资银行部、信贷管 理部、计划财务部、会计结算部、清算中心、风险控制部、审计稽核部、信息技术部、电子 银行部、发展规划部、人力资源部、办公室、行政事务部等常设机构；同时，总行下设泰州 分行、上海分行、无锡分行、60 家支行、1 家直属营业部及 3 个直属经营机构，实行授权管 理。 二、本行及子公司财务报表编制基准 本行及子公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》。 三、遵循企业会计准则的声明 本行及子公司编制的财务报表及相关财务报表附注符合企业会计准则（2006）的要求， 真实、完整的反映了本行及子公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 本行董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员承诺本行编制的财务报告不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就财务报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。 四、本行及子公司采用的重要会计政策和主要会计估计 1、财务报表的编制基础 本行及子公司的财务报表以持续经营为编制基础。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 105 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 3、记账本位币 本行及子公司以人民币为记账本位币。 4、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的帐面价值计量。合并 方取得的净资产帐面价值与支付的合并对价帐面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。购买日指实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其帐面价值的差额计入当期损益。 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；购买方对合并成本中小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成 本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，差额确认为当期损益。 5、合并财务报表 106 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 合并财务报表反映本行及子公司形成的集团报表整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制指一个企业能够决定另一个企业的财 务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。 合并财务报表以本行及子公司的财务报表为基础，由本行编制。本行及子公司保持一致 的会计政策、会计期间。本行及子公司的内部交易及余额在编制合并财务报表时予以抵销， 归属于子公司的少数股东权益和损益分别在合并资产负债表和合并利润表中单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的 份额，除公司章程或股东协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的部 分外，其余部分冲减本行股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由本行股东权 益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于本行的股东权益。 通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，视同被合并子公 司在最终控制方对其开始实施控制时纳入合并财务报表范围，并对合并财务报表的年初数及 前期比较报表进行相应调整，且自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将合并子公 司的各项资产、负债以其账面价值纳入合并资产负债表，被合并子公司`经营成果纳入合并 利润表。 通过非同一控制下企业合并取得的子公司在编制当期合并财务报表时，以购买日确定的 各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被 购买子公司资产、负债及经营成果纳入合并财务报表中。 6、汇总财务报表 本行的全行汇总财务报表以总行本部及各分行、各支行、营业部、直属经营机构的个别 财务报表及其它资料为基础汇总编制；汇总时，本行内部之间重大交易及其余额已相互抵销。 7、记账基础和计价原则 本行及子公司会计核算以权责发生制为记账基础；初始确认时，金融资产及金融负债按 照公允价值计量。后续计量时，交易性金融资产及交易性金融负债、可供出售金融资产以公 允价值计量；其他金融资产和金融负债以历史成本或摊余成本计量。 107 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 8、外币折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币折算为记账本位币金额记 账。因外币业务结算而产生的汇兑收益或损失按照交易发生日的汇率计算，并计入当期损益。 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇兑差额，入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价的中间价或根据公布的外汇牌价套算 的汇率。 9、现金及现金等价物 现金是本行及子公司的库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是本行及子公 司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10、金融资产 本行及子公司在初始确认时将金融资产分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 这类金融资产包括：交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。其中，套期保值产品以外的衍生金融产品被分类为交易性金融资产。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，本行及子公司有明确意图和 能力将其持有至到期的非衍生金融资产。如果本行及子公司于到期日前出售持有至到期投资 金额重大，则将该类资产重分类至可供出售金融资产。 （3）贷款及应收款项 108 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 本行及子公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分 为贷款及应收款项。当本行及子公司直接向债务人提供资金、商品或服务而没有出售应收款 的意图时，本行及子公司将其确认为贷款和应收款项。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产是指初始确认即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和 应收款项、持有至到期投资和交易性金融资产之外的非衍生金融资产。 （5）金融资产的初始及终止确认 本行及子公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当金融资产 满足下列条件之一时，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已经转移，即将收取金融资产现金流量的权利转移给一方或将金融资产 转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终 收款方的义务，这一义务必须同时满足的条件是：从该金融资产收到对等的现金流量时，才 将其支付给最终收款方；根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作 为对最终收款方支付现金流量的保证；有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。 本行及子公司以常规方式买卖的金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。 （6）金融资产的后续计量 可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在购买后按公 允价值进行后续计量。贷款和应收款项及持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本计量。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动利得或损失直接计 入当期损益。可供出售的金融资产的公允价值形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性 金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益；当该类金融资产终止确认时，以前确认在 109 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 股东权益中的累计公允价值变动收益或损失转入当期损益。 按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 11、金融资产的减值 （1）金融资产减值损失的确认 本行及子公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 外的金融资产（含单项或一组金融资产）的账面价值进行检查。当有客观证据表明金融资产 因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值，且该损失事件对该项金融资产或 该组金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠计量的影响时，本行及子公司认定该项或该 组金融资产已发生减值并确认减值损失。金融资产发生减值的客观证据，包括本行及子公 司关注到的下列与可观察数据相关的各项损失事件： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本行及子公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评估后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量； 债务人所经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 110 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （2）金融资产减值损失的计量 持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量： 本行及子公司采用单独减值评估和组合减值评估两种方法评估此类金融资产减值损失： 对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，对单项金额不重大的金 融资产是否存在发生减值的客观证据进行组合评估。如果没有客观证据表明单独评估的金融 资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本行及子公司将其包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组别中，再进行组合减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确 认减值损失的资产，不再纳入组合减值评估的范围。 如果有客观证据表明贷款和应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资已发生减值 损失，则其减值损失将按照该类资产的账面金额与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流 （不包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行计量。发生的减值损失通过使用 备抵账户减少该资产的账面金额，减值损失的金额计入当期损益。如果贷款或持有至到期投 资的合同利率为浮动利率，用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。带有 抵押物的金融资产按照预计执行抵押物价值减去预计获得和出售抵押物成本后的金额来计 算未来现金流的现值。 本行及子公司在进行减值情况的组合评估时，将根据信用风险特征的相似性或相关性对 金融资产进行分组。这些信用风险特征通常可以反映债务人按照资产的合同条款偿还所有到 期金额的能力，与被检查资产的未来现金流测算是相关的。 本行及子公司对一组金融资产的未来现金流进行减值组合评估测算时，以该组金融资产 的合同现金流以及与该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为 反映该组金融资产的实际状况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映在历 史损失期间不存在的现实情况；及从历史损失经验数据中剔除那些本期已不存在事项的影 响。 对各资产组合的未来现金流变化的估计应反映相关的可观察到的各期数据的变化 并与该变化方向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异，本行及子公 司定期审阅预计未来现金流的理论和假设。 持有至到期投资、贷款及应收款项金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 111 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高 等），原确认的减值准备通过调整准备金账户予以转回，计入当期损益。转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 当某项贷款无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，本行及子公司对该贷 款进行核销，冲减相应的贷款损失准备。核销后又收回的贷款金额，抵减资产减值损失，计 入当期损益。 可供出售金融资产减值损失的计量： 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益中的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融的初始取得成本扣除 已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能计量的权益工具投资，发生减值时，将该权益 工具投资的帐面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值 之间的差额，确认减值损失，计入当期损益。 已经确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与 确认原减值损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售 权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 12、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 买入返售金融资产是指本行及子公司按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入 相关资产(包括债券、票据及贷款)，到合同规定日期，再以约定价格返售给对方所融出的资 金。买入返售金融资产按业务发生时实际支付的款项入账，并在资产负债表中反映。买入返 售已购入的标的资产不在资产负债表中确认。 卖出回购金融资产款是指本行及子公司按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产 (包括债券、票据及贷款)出售给交易对手，到合同规定日期，再以约定价格回购的 所融入 的资金。卖出回购金融资产款按业务发生时收到的款项入账，并在资产负债表中反映；卖出 回购的标的资产仍在资产负债表中反映。 112 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关的交易期间以实际利率法摊销，确认为利息 收入或利息支出。 13、衍生金融工具 衍生金融工具是指具有以下特征的金融工具： 其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或 信用指数、或其他变量的变动而变动； 不要求初始净投资，或与对市场情况变动具有类似反应的其他类型合同相比，要求很少 的净投资；在未来某一日期结算。 衍生金融工具在交易日以公允价值入帐，并以其公允价值进行后续计量，因公允价值的 变动而产生的估值收益或估值亏损计入当期损益。如衍生金融工具公允价值为正数，确认为 资产，如公允价值为负数，则确认为负债。 14、公允价值的确认方法 公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金 额。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃的市场报价用于确定其公允价值，活跃市场 中的报价指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允 价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参 照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。 在确认金融资产和金融负债的公允价值时，会考虑货币时间价值、信用风险、外币兑换 价格、波动性、提前偿付风险和履约风险、金融资产和金融负债的服务费用等因素的影响。 15、长期股权投资的核算方法 113 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算； 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对按成本法核 算对被投资单位不具有控制、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资按照附注四.11 计提减值准备；其他按成本法核算的长期股权投资按附注四.20 计提减值准 备。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资成本。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本行及子公司的会计政策及会计期 间，对被投资单位的净利润进行调整后确认投资收益。本行及子公司与联营及合营公司之间 如存在已发生但尚未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本行及子公司的部分予以抵 销，并在此基础上确认投资收益。本行及子公司与被投资单位之间的未实现内部交易损失， 如果属于所转让资产减值损失的，不予抵销。采用权益法核算的长期股权投资，年末按照附 注四.20 计提减值准备。 16、固定资产 固定资产是指本行及子公司为经营目的而持有的，使用寿命超过一年的有形资产。 固定资产在取得时，按取得时的成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购买价 款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装 卸费、安装费和专业人员服务费等，自行建造的固定资产的成本，包括由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出。 固定资产折旧采用年限平均法按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提， 并计入当期损益。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价 值及尚可使用年限确定折旧额。 114 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 主要固定资产类别的折旧年限如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4.85% 通用设备 5-10 年 19.4%-9.7% 运输设备 5年 19.4% 与固定资产有关的后续支出，如果能够可靠计量，且相关的经济利益很可能流入本行及 子公司，则计入固定资产账面价值，否则，在发生时计入当期损益。本行及子公司在将固定 资产的后续支出计入固定资产帐面价值时，同时终止确认被替换部分资产的帐面价值。 本行及子公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核并作适当调整。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面净值和相关税费后的 金额计入当期损益。 17、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产 并自次月起开始计提折旧。 18、无形资产 无形资产在取得时，按实际成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在其使用寿 命内按其账面价值按直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。对于已计提 减值准备的无形资产，在摊销时扣除已计提的减值准备。 19、其他资产 （1）长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，按实际发生 额入账，按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益，则该项目的摊 115 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 余价值全部计入当期损益。 （2）抵债资产 待处理抵债资产按取得时的公允价值入帐，公允价值与相关资产账面价值及支付的税 费之间的差额计入当期损益。当有迹象表明抵债资产的可变现净值低于账面价值时，本行及 子公司将账面价值调减至可变现净值。 待处理抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营 业外收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出。保管期间 取得的收入计入其他营业收入，发生的直接费用计入其他营业支出。处置过程中发生的费用， 从处置收入中抵减。 （3）其他应收款项 本行及子公司按照其他应收款的项目和对方单位（个人）进行明细核算。 （4）受托贷款 受托贷款是由委托人提供资金，并按照委托人确定的贷款对象、用途、期限、利率，而 代理发放、监督、使用和协助收回的贷款。发放的受托贷款和收到的受托贷款资金分别在代 理业务资产和代理业务负债科目进行核算。受托贷款业务收取的相应费用计入手续费收入。 20、非金融长期资产减值 本行及子公司在资产负债表日根据内、外部相关信息，以确定包括长期股权投资、固定 资产、无形资产等在内的非金融长期资产是否存在减值的迹象。非金融长期资产于资产负债 表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值 的，按其差额计提减值准备并计入当期损益。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在估计资产可收回金额时，原则 上以单项资产为基础，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为 基础确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。有关资 产减值损失确认后，在以后会计期间不予以转回。 21、金融负债 116 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 本行及子公司金融负债分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 这类金融负债包括：交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债；当金融负债属于投资组合的一部分且有证据表明该组合近期发生了短期获利回 吐，本行及子公司将其归入此类别。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的相 关交易成本计入当期损益。 （2）其他金融负债 这类金融负债是指：不是以交易为目的持有的金融负债。其他金融负债的交易成本计入 初始计量金额。 当合同中规定的现时义务全部或部分已经解除时，本行及子公司终止确认全部或部分金 融负债。 22、应付债券 本行及子公司发行的债券，按照实际的发行价格总额，作为应付债券的账面成本。债券 发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按实际利率 法摊销。 23、职工薪酬 职工薪酬指本行及子公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式的报酬以及其 他相关支出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积 金、工会经费和职工教育经费等支出。 本行及子公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据 职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的 补偿，计入当期损益。 117 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 本行先后于 2003 年 9 月 25 日、2004 年 8 月 3 日宣布了本行补充养老金计划，凡符合特 定条件的退休员工可享有本行的补充养老金，该补充养老金根据精算确定的未来支付义务的 现值反映在资产负债表的“应付职工薪酬”中。 24、财务担保合同 财务担保合同是指那些规定本行作为担保人，根据债务工具的条款支付特定款项予被担 保人，以补偿该被担保人因债务工具的某一特定债务人不能到期偿付债务而产生的损失的合 同。财务担保合同包括本行及子公司开具的信用证和保函。财务担保合同使本行及子公司在 被担保方未能履行条款时，存在向财务担保合同持有方代为支付款项的义务。 财务担保合同以其公允价值进行初始计量，并在担保期间内摊销。在后续计量中，财务 担保合同以摊余成本和本行及子公司对担保义务计提的预计负债孰高原则计量。 25、收入确认 收入在相关的经济利益很可能流入本行及子公司且金额能够可靠计量，同时满足以下不 同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 （1）利息收入 金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际利率在发生时计入当期损益。利 息收入包括折价或溢价的摊销。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入 或利息支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间 内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际 利率时，本银行在估计未来现金流时，会考虑金融工具的所有合同条款(如预付期权)，但不 会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有 与实际利率相关的费用。当实际利率与合同利率差异不大时，采用合同利率。 （2）手续费和佣金收入 手续费和佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。 （3）股利收入 118 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 非上市权益工具投资的股利收入于本行及子公司具有收取股利的权力时 确认，计入当期 损益。 26、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除将直接计入股东权益的交易或事项的所得税影 响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税变动计入当期损益。 当期所得税包括根据当期应纳税所得额按资产负债表日实行的税率计算的预计应交所 得税和对以前年度应交所得税的调整。 递延所得税采用资产负债表债务法核算。本行及子公司根据资产和负债的计税基础 与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认递延所得税资产及负债。对于按照税法规定 能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应 的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易 中产生的资产的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所 得 税 资 产 。递 延 所 得 税按照按预期收回资产或清偿负债时的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本行及子公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 27、经营性租赁 本行及子公司的经营性租赁包括租入的经营场所和设备，支付的款项在租赁期限内按直 线法分摊计入相关期间的损益。由于提前终止租赁协议等向出租人支付的惩罚性支出计入当 期损益。 28、股利分配 资产负债表日后，利润分配方案中拟分配的股利，不确认为资产负债表日的负债，在报 表附注中单独披露。分配的股利于批准时从未分配利润中提取，确认为负债。 29、或有负债 119 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 或有负债是指由过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在由本行及子公司所不能完全 控制的一项或多项未来事件是否发生来确定；或是由于过去事项或交易而形成的现时义务， 但履行该义务并不是很可能导致经济利益的流出或者该义务的金额不能可靠计量。或有负债 在附注中加以披露。 或有负债通常不作为预计负债确认，在情况发生变化使该事项很可能导致经济利益流出 且该义务的金额能够可靠计量时，本行及子公司将其确认为预计负债。 30、分部报告 业务分部是指由一组资产和经营活动组成的与其他业务分部中的资产和经营活动面临 不同的风险及报酬的特定组成部分。 地区分部是指本行及子公司在特定的区域经济环境下提供产品或服务，并且承担着不同 于在其他区域经济环境下经营的风险和报酬的特定组合。目前，本行及子公司的业务主要分 布在江苏省南京市、泰州市、上海市、无锡市。 31、关联方 如果本行有能力控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力控制 或共同控制本行或对本行施加重大影响；或本行与另一方或多方同受一方控制、共同控制或 重大影响，均被视为关联方。关联方可以是个人或企业，同受国家控制而不存在其他关联方 关系的企业，不构成本行的关联方。 32、本行及子公司在执行会计政策中做出的重要估计及判断 本行及子公司在期末根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素对未来作出了下 列主要不确定估计，并且会不断地对其进行后续评估。 （1）贷款减值损失 本行及子公司定期对客户贷款帐面价值进行检查。判断是否有客观证据表明客户贷款发 生了减值损失。若有客观证据表明客户贷款发生了减值损失，本行及子公司将估算减值损失 的金额。减值损失金额为客户贷款账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额。在估算减 120 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 值损失的过程中，需要作出大量判断来确定是否存在客观证据表明减值损失的发生，并要求 对预计未来现金流量现值作出重大估计。 （2）其他资产减值损失 本行及子公司定期对除贷款及垫款外的其他资产进行减值评估，并评估其是否出现 减值损失。如果发现其出现减值损失，本行及子公司将对其计提减值准备并计入当期损 益。 （3）金融工具的公允价值 本行及子公司对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估值技术确定其公允价值。本行 及子公司使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本行及子公司对如信 用风险（包括交易双方） 、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。 （4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行及子公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。在评估某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的 条件时，管理层需要作出重大判断。如果本行及子公司有明确意图和能力持有某项投资至到 期日的判断发生偏差，该项投资所属的整个投资组合会重新归类为可供出售金融资产。 （5）所得税 本行及子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在资产负债表日，本行及子公司对递延所得税资产 的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得 税资产，则减记递延所得税资产的账面价值。因此，本行及子公司需要根据相关的税收法规， 对相关交易的税务处理作出重大判断，并对是否能获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所 得税资产的可能性作出重大估计。 121 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 五、控股子公司 1、截止 2008 年度 12 月 31 日，本行的控股子公司为： 直接和 注册 是否 单位名称 注册地 间接持 主要业务 资本 合并 股比例 吸收公众存款；发放短期、中 期和长期贷款；办理国内结算； 办理票据承兑与贴现；从事同 宜兴阳羡村镇银 业拆借；从事借记卡业务；代 江苏省 100,000 50% 是 行有限责任公司 理发行、代理兑付、承销政府 债券；代理收付款项及代理保 险业务；经中国银行业监督管 理委员会批准的其他业务。 2、2008 年 12 月 18 日，经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局《关于宜兴阳羡村 镇银行有限责任公司开业的批复》[锡银监复(2008)208 号]批准，本行按 50%出资比例出资设 立宜兴阳羡村镇银行有限责任公司，并成为该行的第一大股东。鉴于本行能够控制该公司的 经营和财务决策 ，本行将其纳入合并财务报表范围。 六、税项 1、营业税：按《关于降低金融保险业营业税税率的通知》[财税(2001)21 号]及江苏省地方 税务局《关于营业税若干征税问题的补充通知(三)》[苏地税发（1998）46 号]的规定计提并缴 纳营业税，营业税按 5%计缴。 2、城建税：按营业税额的 7%计缴。 3、教育费附加：按营业税额的 3%计缴；地方教育费附加按营业税额的 1%计缴。 4、所得税：按应纳税所得额的 25%计缴。 122 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 七、报表项目注释（以下数据除特别说明外,均为合并报表数据 ；在合并财务报表数据 与母公司财务报表数据存在差异时，将同时披露“母公司”财务报表数据，并被表述为“本行” 财务报表数据。） 1、现金及存放中央银行款项 2008-12-31 2007-12-31 库存现金 260,075 220,154 存放中央银行法定准备金 7,327,324 6,282,710 存放中央银行超额存款准备金 1,246,527 966,589 存放中央银行财政性存款 81 1,761 合计 8,834,007 7,471,214 缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用于日 常业务。2008 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日本行分别按不低于人民币存款的 13.5%、14.5% 缴存人民币存款准备金，2008 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日分别按 5%、5%缴存外币存 款准备金；存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款、委托业务 负债项目轧减资产项目后的贷方余额及其它各项存款。 3、 存放同业款项 2008-12-31 2007-12-31 存放境内同业款项 1,437,750 1,131,680 存放境外同业款项 342,343 560,051 减：资产减值准备 - - 合计 1,780,093 1,691,731 母公司财务报表中存放同业款项列示如下： 本 行 2008-12-31 2007-12-31 存放境内同业款项 1,397,750 1,131,680 存放境外同业款项 342,343 560,051 123 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 减：资产减值准备 - - 合计 1,740,093 1,691,731 截止 2008 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上股份股东法国巴黎银行存放在本行的存放 同业款项余额为：1,250 千元。 4、 拆出资金 2008-12-31 2007-12-31 拆放境内同业 590,000 306,049 拆放境外同业 20,000 - 减：资产减值准备 - - 合计 610,000 306,049 5、 交易性金融资产 2008-12-31 2007-12-31 交易性债券投资： 政府债券 219,100 2,771,442 央行票据 1,379,295 - 金融债券 781,447 1,431,746 企业债券 5,435,939 2,537,454 合计 7,815,781 6,740,642 6、 买入返售金融资产 2008-12-31 2007-12-31 买入返售证券： 政府债券 - 1,959,000 金融债券 255,000 764,600 企业债券 1,430,455 235,680 小计 1,685,455 2,959,280 买入返售票据： 银行承兑汇票 4,496,742 2,978,595 商业承兑汇票 - 217,072 124 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 小计 4,496,742 3,195,667 买入返售应收租赁款 95,000 - 合计 6,277,197 6,154,947 截止 2008 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上股份股东法国巴黎银行的买入返售金融资 产余额为：255,000 千元。 7、 应收利息 2008-12-31 2007-12-31 应收债券投资利息 495,244 326,958 应收贷款及垫款利息 101,953 87,816 应收买入返售金融资产利息 46,877 34,234 应收存放同业款项利息 10,142 3,563 应收拆出资金利息 11,862 179 合计 666,078 452,750 8、 发放贷款及垫款 （1） 贷款及垫款按个人和企业分布情况列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 个人贷款和垫款： 信用卡 16,838 16,915 住房抵押 3,119,855 3,482,786 其他 1,510,843 1,618,401 企业贷款和垫款： 贷款 31,137,950 23,417,798 贴现 3,970,053 1,764,012 押汇 423,988 329,325 贷款和垫款总额 40,179,527 30,629,237 减：个别评估贷款损失准备 408,478 286,639 组合评估贷款损失准备 713,664 518,963 125 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 贷款损失准备小计 1,122,142 805,602 贷款和垫款帐面价值 39,057,385 29,823,635 截止 2008 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上股份股东的贷款余额明细列示如下： 2008-12-31 南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司 60,000 南京新港高科技股份有限公司 20,000 合计 80,000 （2） 贴现按票据类别分类： 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 3,386,032 1,443,104 商业承兑汇票 584,021 320,908 合计 3,970,053 1,764,012 （3） 贷款及垫款按行业划分： 2008-12-31 2007-12-31 余额 比例 余额 比例 租赁和商务服务业 7,691,158 19.14% 4,837,670 15.79% 制造业 5,544,612 13.80% 4,872,500 15.91% 批发和零售业 4,141,556 10.30% 3,552,131 11.60% 房地产业 3,401,578 8.47% 2,265,859 7.40% 教育 2,541,320 6.32% 2,715,930 8.87% 交通运输、仓储和邮政业 1,545,848 3.85% 1,218,005 3.98% 水利、环境和公共设施管理业 1,521,800 3.79% 597,080 1.95% 建筑业 1,176,320 2.93% 1,176,219 3.84% 电力、煤气和水的生产和供应业 1,084,000 2.70% 618,000 2.02% 公共管理和社会组织 570,500 1.42% 150,000 0.49% 卫生、社会保障和社会福利业 446,600 1.11% 321,390 1.05% 住宿和餐饮业 390,850 0.97% 365,106 1.19% 信息传输、计算机服务和软件业 364,463 0.91% 408,980 1.33% 居民服务和其他服务业 300,300 0.75% 79,616 0.26% 126 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 余额 比例 余额 比例 文化、体育和娱乐业 128,025 0.32% 79,625 0.26% 金融业 105,000 0.26% 21,945 0.07% 科学研究、技术服务和地质勘查业 102,700 0.26% 117,700 0.38% 农、林、牧、副、渔业 81,000 0.20% 14,400 0.05% 采矿业 320 0.00% 5,642 0.02% 押汇 423,988 1.05% 329,325 1.07% 贴现 3,970,053 9.88% 1,764,012 5.76% 个人 4,647,536 11.57% 5,118,102 16.71% 合 计 40,179,527 100.00% 30,629,237 100.00% 减：贷款损失准备 1,122,142 - 805,602 - 贷款和垫款帐面价值 39,057,385 - 29,823,635 - （4）贷款及垫款按地区分布情况列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 余额 比例 余额 比例 南京地区 31,698,541 78.89% 29,365,043 95.87% 泰州地区 2,303,391 5.73% 1,264,194 4.13% 无锡地区 2,626,050 6.54% - - 上海地区 3,551,545 8.84% - - 合计 40,179,527 100.00% 30,629,237 100.00% 减：个别评估贷款损失准备 408,478 - 286,639 - 组合评估贷款损失准备 713,664 - 518,963 - 贷款损失准备小计 1,122,142 - 805,602 - 贷款和垫款帐面价值 39,057,385 - 29,823,635 - （5）贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 信用贷款 6,403,160 5,439,899 保证贷款 15,765,583 11,449,242 抵押贷款 12,885,736 11,008,897 127 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 质押贷款 5,125,048 2,731,199 贷款和垫款总额 40,179,527 30,629,237 减：个别评估贷款损失准备 408,478 286,639 组合评估贷款损失准备 713,664 518,963 贷款损失准备小计 1,122,142 805,602 贷款和垫款帐面价值 39,057,385 29,823,635 （6）逾期贷款列示如下： 2008-12-31 逾期 3 个 逾期 3 个 逾期 1 年 逾期 3 年 项目 合计 月以内 月至 1 年 至3年 以上 信用贷款 1,455 12,225 1,809 6 15,495 保证贷款 5,047 36,443 11,323 23,845 76,658 抵押贷款 35,306 41,499 116,639 30,428 223,872 质押贷款 - 173 - - 173 合计 41,808 90,340 129,771 54,279 316,198 2007-12-31 逾期 3 个 逾期 3 个 逾期 1 年 逾期 3 年 项目 合计 月以内 月至 1 年 至3年 以上 信用贷款 963 2,016 179 - 3,158 保证贷款 3,446 62,662 104,275 79,825 250,208 抵押贷款 24,351 107,741 56,728 71,692 260,512 质押贷款 224 - 25,045 4,203 29,472 合计 28,984 172,419 186,227 155,720 543,350 （7）贷款损失准备： 2008 年度 个别评估 组合评估 合计 期初余额 286,639 518,963 805,602 128 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 个别评估 组合评估 合计 本期计提 205,714 194,701 400,415 本期转出 - - - 本期核销 99,379 - 99,379 本期收回以前年度核销 15,561 - 15,561 汇率影响及其他 -57 - -57 期末余额 408,478 713,664 1,122,142 2007 年度 个别评估 组合评估 合计 期初余额 215,105 460,104 675,209 本期计提 129,224 58,859 188,083 本期转出 - - - 本期核销 65,541 - 65,541 本期收回以前年度核销 7,909 - 7,909 汇率影响及其他 -58 - -58 期末余额 286,639 518,963 805,602 2008-12-31 2007-12-31 公司贷款损失准备 个别评估贷款损失准备 408,478 286,639 组合评估贷款损失准备 620,820 471,064 个人贷款损失准备 组合评估贷款损失准备 92,844 47,899 合计 1,122,142 805,602 （8）不良贷款、表外应收未收利息核销情况： 2008-12-31 2007-12-31 核销贷款本金 99,379 65,541 129 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 核销表外应收未收利息 61,125 48,664 合计 160,504 114,205 9、 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 政府债券 6,794,517 6,041,337 央行票据 212,845 279,598 金融债券 2,008,495 1,846,072 企业债券 1,528,367 365,823 合计 10,544,224 8,532,830 （2）可供出售金融资产减值准备列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 政府债券 - - 央行票据 - - 金融债券 88,748 - 企业债券 - - 合计 88,748 - （3）可供出售金融资产账面价值列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 政府债券 6,794,517 6,041,337 央行票据 212,845 279,598 金融债券 1,919,747 1,846,072 企业债券 1,528,367 365,823 合计 10,455,476 8,532,830 （4） 可供出售金融资产减值准备变动情况： 2008-12-31 2007-12-31 130 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 期初余额： - - 加：本期计提 88,748 - 减：本期收回 - - 期末余额 88,748 - 截止 2008 年 12 月 31 日，本行对持有的雷曼兄弟银行债券、花旗银行 BETA 债券计提减 值准备 88,748 千元。 10、 持有至到期投资 （1） 持有至到期投资原值列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 政府债券 10,030,932 9,100,614 央行票据 1,089,667 239,998 金融债券 727,617 350,128 企业债券 395,002 397,540 其他项目投资 100,000 100,000 合计 12,343,218 10,188,280 （2） 持有至到期投资公允价值列示如下： 项目 2008-12-31 2007-12-31 政府债券 10,574,879 8,603,720 央行票据 1,154,024 234,806 金融债券 747,996 345,151 企业债券 393,838 387,802 其他项目投资 100,000 100,000 合计 12,970,737 9,671,479 本行于 2006 年 6 月 16 日与另十四家城市（农村）商业银行签订了《银行间市场资金联 合投资项目合作协议》，共同发起设立联合投资项目，该项目募集资金的投资场所为银行间 市场，本行作为管理行，独立于本行的其他金融机构作为托管行，本项目的运作期限为五年， 起始日为 2006 年 6 月 20 日，终止日为 2011 年 6 月 20 日，本行投资金额 1 亿元。 131 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 11、 证券投资-贷款及应收款项 2008-12-31 2007-12-31 证券投资-贷款及应收款项 - - 政府债券（凭证式） 2,546,676 2,585,610 合计 2,546,676 2,585,610 证券投资-贷款及应收款项变动： 2008 年度 2007 年度 年初余额 2,585,610 1,309,602 本年增加 649,377 1,765,449 本年减少 688,311 489,441 期末余额 2,546,676 2,585,610 12、 长期股权投资 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 长期股权投资 其中：对联营公司投资 190,557 70,522 10,800 250,279 对其他企业投资 8,600 - - 8,600 减：长期投资减值准备 - - - - 长期投资净值 199,157 70,522 10,800 258,879 （1） 按权益法核算的长期股权投资 被投资 占注册资 初始投 追加投 本期权 累计权益 2008-12-31 单位名称 本比例(%) 资金额 资金额 益增减额 增减额 日照市商业银行 股份有限公司 18.00 158,751 -9,000 59,722 100,528 250,279 本期减少是根据日照市商业银行股份有限公司 2007 年股东大会决议分配的 2007 年度的 现金股利，本行根据持股比例实际收到现金股利 10,800 千元。 132 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （2） 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 2008-12-31 中国银联股份有限公司 - 8,000 城市商业银行资金清算中心 - 600 合计 - 8,600 （3）母公司财务报表中长期股权投资列示如下： A 本 行 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 长期股权投资 其中：对联营公司投资 190,557 70,522 10,800 250,279 对子公司投资 50,000 50,000 对其他企业投资 8,600 - - 8,600 减：长期投资减值准备 - - - - 长期投资净值 199,157 120,522 10,800 308,879 B、本行按权益法核算的长期股权投资 被投资 占注册资 初始投 追加投 本期权 累计权 2008-12-31 单位名称 本比例(%) 资金额 资金额 益增减额 益增减额 日照市商业银行 18.00 158,751 -9,000 59,722 100,528 250,279 股份有限公司 本期减少金额是根据日照市商业银行股份有限公司 2007 年股东大会决议分配的 2007 年 度的现金股利，本行根据持股比例实际收到现金股利 10,800 千元。 C、本行按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 2008-12-31 中国银联股份有限公司 - 8,000 城市商业银行资金清算中心 - 600 宜兴阳羡村镇银行有限责任公司 - 50,000 合计 - 58,600 133 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年 12 月 18 日，经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局《关于宜兴阳羡村镇银 行有限责任公司开业的批复》[锡银监复(2008)208 号]批准，本行按 50%出资比例出资设立宜 兴阳羡村镇银行有限责任公司，并成为该行的第一大股东。 12、固定资产 （1）固定资产 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 539,987 146,011 95 685,903 通用设备 125,368 42,052 9,008 158,412 运输设备 26,696 4,765 2,531 28,930 合计 692,051 192,828 11,634 873,245 累计折旧 房屋建筑物 160,751 29,253 76 189,928 通用设备 88,241 14,962 8,588 94,615 运输设备 17,951 3,275 2,475 18,751 合计 266,943 47,490 11,139 303,294 固定资产减值准备 房屋建筑物 - - - - 通用设备 - - - - 运输设备 - - - - 合计 - - - - 固定资产账面价值 房屋建筑物 379,236 495,975 通用设备 37,127 63,797 运输设备 8,745 10,179 合计 425,108 569,951 134 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 本期 本期转入 转入 资金 （2） 2007-12-31 2008-12-31 增加 固定资产 其他 来源 在建工程 69,923 393,442 120,141 - 343,224 自筹 合计 69,923 393,442 120,141 - 343,224 13、无形资产 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008-12-31 软件 18,407 35,504 9,206 28,376 44,705 无形资产减值准备 493 - - - 493 净值 17,914 44,212 14、递延所得税资产及负债 2008 年度 2007 年度 年初余额 153,769 52,124 其中：递延所得税资产 158,694 102,593 递延所得税负债 -4,925 -50,469 记入当期损益 57,393 19,789 可供出售金融资产公允价值重估 -151,678 80,280 权益法下被投资单位其他股东权 益变动影响 - 1,576 期末余额 59,484 153,769 其中：递延所得税资产 213,162 158,694 递延所得税负债 -153,678 -4,925 递延所得税资产包括： 2008 年度 2007 年度 可供出售金融资产公允价值重估 - 43,955 交易性金融资产公允价值重估 - 15,644 权益法下被投资单位其他所有者 权益变动影响 - - 135 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 新税率变动影响 - -14,212 贷款损失准备及其他暂时性差异 213,162 113,307 合计 213,162 158,694 递延所得税负债包括： 2008 年度 2007 年度 可供出售金融资产公允价值重估 100,635 - 交易性金融资产公允价值重估 34,110 - 权益法下被投资单位其他所有者 权益变动影响 4,925 6,501 新税率变动影响 - -1,576 贷款损失准备及其他暂时性差异 14,008 - 合计 153,678 4,925 15、其他资产 （1）其他资产按项目列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 代理业务资产 1,794,754 1,174,955 待处理抵债资产 38,535 34,670 减：待处理抵债资产减值准备 14,204 15,845 长期待摊费用 18,320 15,224 其他应收款 56,470 41,582 减：坏帐准备 7,257 8,139 待摊费用 4,115 2,780 合计 1,890,733 1,245,227 （2）待处理抵债资产按项目列示如下： 136 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 房产 27,143 19,273 其他 11,392 15,397 待处理抵债资产合计 38,535 34,670 减：待处理抵债资产减值准备 14,204 15,845 待处理抵债资产净值 24,331 18,825 待处理抵债资产减值准备变动： 2008-12-31 2007-12-31 期初余额 15,845 41,263 本期计提 - 32 本期转出 1,641 25,450 期末余额 14,204 15,845 （3）其他应收款按帐龄列示如下： 2008-12-31 账龄 金额 比例 坏帐准备 净额 一年以内 41,015 72.63% 790 40,225 一至二年 10,298 18.24% 1,704 8,594 二至三年 1,954 3.46% 1,860 94 三年以上 3,203 5.67% 2,903 300 合计 56,470 100.00% 7,257 49,213 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏帐准备 净额 一年以内 34,464 82.89% 1,470 32,994 一至二年 2,734 6.57% 2,586 148 二至三年 442 1.06% 207 235 三年以上 3,942 9.48% 3,876 66 合计 41,582 100.00% 8,139 33,443 137 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （4）其他应收款按项目列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 结算挂账 24,910 - 预付设备款 13,770 22,960 代垫诉讼费 8,047 8,271 押金 3,214 77 预付装潢费 94 1,531 其他 6,435 8,743 合计 56,470 41,582 （5）坏帐准备变动： 2008-12-31 2007-12-31 期初余额 8,139 8,318 本期计提 -882 -179 本期核销 - - 期末余额 7,257 8,139 截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本行 5%及以上股份股东的欠款。 截止 2008 年 12 月 31 日，计提坏帐准备的其他应收款主要为诉讼费等预计不能全部收 回的款项。 截止 2008 年 12 月 31 日，帐龄超过三年以上的应收款项主要为诉讼费。 16、同业存放款项 中国境内存放款项： 2008-12-31 2007-12-31 银行同业 6,611,613 3,291,756 其他金融机构 1,857,867 232,146 合计 8,469,480 3,523,902 母公司财务报表中同业存放款项列示如下： 本 行 138 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 中国境内存放款项： 2008-12-31 2007-12-31 银行同业 6,671,613 3,291,756 其他金融机构 1,857,867 232,146 合计 8,529,480 3,523,902 根据《中国人民银行关于金融机构办理中国邮政储蓄银行存款业务有关问题的通知》 （银 发[2008]255 号）规定，本行于 2008 年将中国邮政储蓄银行及其分支机构存放在各金融机构 的款项统一转入“同业存放款项”核算。 截止 2008 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上股份股东法国巴黎银行的同业存放款项余 额为：48,614 千元。 17、拆入资金 中国境内拆入资金 2008-12-31 2007-12-31 银行拆入 2,690,000 430,000 非银行金融机构拆入 366,000 366,000 合计 3,056,000 796,000 截止 2008 年 12 月 31 日，国际金融公司向本行发放贷款余额为 366,000 千元，该项贷款 期限七年，到期日 2013 年 11 月 15 日，按年付息，实际利率为年利率 3.9%。 截止 2008 年 12 月 31 日，无持有本行 5%及以上股份股东的拆入资金余额。 18、卖出回购金融资产款 2008-12-31 2007-12-31 卖出回购证券： 政府债券 2,020,000 5,841,332 金融债券 - 569,143 小计 2,020,000 6,410,475 卖出回购票据： 银行承兑汇票 861,551 746,243 商业承兑汇票 - - 139 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 小计 861,551 746,243 合计 2,881,551 7,156,718 19、吸收存款 2008-12-31 2007-12-31 活期存款： 28,702,671 29,573,740 其中：公司 25,821,350 27,255,488 个人 2,881,321 2,318,252 定期存款： 25,877,706 16,360,290 其中：公司 18,223,201 11,651,340 个人 7,654,505 4,708,950 其他存款 8,150,614 4,997,502 合计 62,730,991 50,931,532 其他存款中包含本行的保证金存款，明细列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 承兑汇票保证金 5,559,627 3,038,748 担保保证金 448,344 191,607 信用证保证金 98,578 73,245 其他保证金 583,252 306,810 合计 6,689,801 3,610,410 截止 2008 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上股份股东的短期存款余额为：55,803 千元。 20、应付职工薪酬 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 工资、奖金、津贴和补贴 83,953 356,791 302,939 137,805 职工福利费 83,259 13,518 13,518 83,259 社会保险及劳动保护费 835 50,762 49,473 2,124 其中：养老保险 527 31,980 31,168 1,339 医疗保险 226 13,706 13,358 574 140 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 工伤保险 13 761 742 32 失业保险 50 3,046 2,968 128 生育保险 19 1,269 1,237 51 住房公积金 29 17,147 16,153 1,023 工会经费和职工教育经费 28,086 15,699 7,582 36,203 退休福利负债 9,542 - 953 8,589 合计 205,704 453,917 390,618 269,003 21、应交税费 2008-12-31 2007-12-31 应交所得税 232,127 40,733 应交营业税 53,895 30,017 应交城建税 3,772 2,101 应交教育费附加 2,156 1,201 应交个人所得税 19,314 19,318 应交其他税金 - 78 合计 311,264 93,448 22、应付利息 2008-12-31 2007-12-31 应付客户存款利息 425,506 278,373 应付卖出回购金融资产款利息 13,615 3,903 应付同业存放款项及拆入资金利 息 32,746 10,386 应付次级债券利息 3,007 3,007 合计 474,874 295,669 23、应付债券 债券种类 期限 发行日期 年利率 发行面值总额 次级债券 十年 2005 年 11 月 23 日至 2015 4.10% 800,000 141 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 年 11 月 29 日 本行于 2005 年经第四届第一次董事会决议及 2005 年第一次临时股东大会决议审议通 过，《中国人民银行关于南京市商业银行发行次级债券的批复》[银复(2005)98 号]、《中国银 行业监督管理委员会办公厅关于南京市商业银行公开发行次级债券的批复》[银监办发 (2005)259 号]，以及《中国银行业监督管理委员会江苏监管局关于南京市商业银行公开发行 次级债券的批复》[苏银监复(2005)264 号]批准，本行于 2005 年 11 月 23 日发行人民币 800,000 千元的次级债券，当计算资本充足率时计入附属资本。债券利息每年支付一次。 24、其他负债 2008-12-31 2007-12-31 开出本票 1,242,095 872,607 理财保证金 28,811 161,739 代理业务负债 1,794,754 1,174,955 其他应付款 82,698 71,409 应付代理证券款项 25,167 24,709 其他代理业务 11,342 3,873 应付股利 8,464 2,291 汇出汇款 20,303 1,768 合计 3,213,634 2,313,351 其中其他应付款期末明细列示： 2008-12-31 2007-12-31 设备及工程款 16,998 9,373 待划转款项 22,787 33,936 应付房租 1,714 1,895 久悬未取款 17,310 17,317 资金清算应付款 - 218 其他 23,889 8,670 合计 82,698 71,409 期末无应付给持本行 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 142 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 25、股本 （百万股） 期初数 本期变动增（+）减（－） 期末数 项目 比例 发行 送 公积金 比例 金额 (%) 新股 股 转股 其他 小计 金额 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 326 17.74 - - - -87 -87 239 12.99 2、国有法人持 股 338 18.38 - - - -133 -133 205 11.17 3、其他内资持 股 251 13.68 - - - -251 -251 - - 其中：境内非国 有法人持股 156 8.51 - - - -156 -156 - - 境内自 然人持股 95 5.17 - - - -95 -95 - - 4、外资持股 292 15.90 - - - -60 -60 232 12.62 其中：境外法人 持股 292 15.90 - - - -60 -60 232 12.62 境外自 然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股 份合计 1,207 65.70 - - - -531 -531 676 36.78 二、无限售条件 股份 1、人民币普通 股 630 34.30 - - - 531 531 1,161 63.22 2、境内上市的 外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的 外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 无限售条件股 份合计 630 34.30 - - - 531 531 1,161 63.22 三、股份总数 1,837 100.00 - - - - 1,837 100.00 26、资本公积 可供出售金融资产 其他资本 股本溢价 合计 未实现损益（税后） 公积 2007 年 12 月 31 日 6,121,583 -126,480 14,776 6,009,879 本期增加 - 448,062 - 448,062 本期减少 - - - - 143 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年 12 月 31 日 6,121,583 321,582 14,776 6,457,941 可供出售金融资产未实现损益（税后）： 2008 年度 2007 年度 期初余额 -126,480 59,361 本期公允价值变动产生的未实现损益 603,025 -263,606 本期出售后实现的损益转出 -3,285 -2,515 所得税的影响 151,678 -80,280 期末余额 321,582 -126,480 27、盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 2007 年 12 月 31 日 320,669 10,462 331,131 本期增加 145,610 - 145,610 本期减少 - - - 2008 年 12 月 31 日 466,279 10,462 476,741 28、一般风险准备 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一般风险准备 499,809 129,938 - 629,747 2005 年 7 月 1 日起，根据《金融企业呆帐准备提取管理办法》[财金(2005)49 号]、《财政 部关于呆帐准备金提取有关问题的通知》[财金(2005)90 号]的要求，本行计提一般风险准备， 用于弥补尚未识别的与风险资产相关的可能性损失。 29、未分配利润 2008 年度 2007 年度 净利润 1,456,095 909,494 加：期初未分配利润 1,264,893 640,730 加：其他转入 - - 144 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 可供分配利润 2,720,988 1,550,224 减：提取盈余公积金 145,610 90,949 减：提取一般风险准备 129,938 73,707 可供股东分配的利润 2,445,440 1,385,568 减：提取任意盈余公积 - - 减：应付普通股股利 551,025 120,675 期末未分配利润 1,894,415 1,264,893 本行经 2008 年 3 月 27 日第四届董事会第十五次会议决议、2007 年度股东大会审议通过 2007 年度利润分配方案：每 10 股分派现金红利 3 元（含税），共计分配现金股利 551,025 千元。 本行经 2009 年 4 月 28 日第五届董事会第七次会议决议通过：拟以 2008 年 12 月 31 日股 本为基数，每 10 股分配现金股利 3 元（含税），共计分配现金股利 551,025 千元。该利润分 配预案待股东大会通过后实施。 30、利息净收入 2008 年度 2007 年度 利息收入： 存放同业款项 97,592 61,158 存放中央银行 154,423 95,411 拆出资金 30,636 18,167 发放贷款及垫款 2,788,283 2,065,045 其中：个人贷款及垫款 352,792 298,971 公司贷款和垫款 2,166,586 1,597,208 票据贴现利息收入 230,213 158,863 押汇利息收入 38,692 10,003 买入返售金融资产 293,562 195,160 债券投资 1,171,654 964,707 其他 2,770 3,283 小计 4,538,920 3,402,931 145 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 利息支出: 同业存放款项 226,624 163,094 拆入资金 76,666 45,243 吸收存款 1,228,068 866,282 卖出回购资产 375,969 334,225 发行次级债券 32,800 32,800 其他利息支出 2,628 5,050 小计 1,942,755 1,446,694 利息净收入 2,596,165 1,956,237 31、手续费及佣金净收入 2008 年度 2007 年度 手续费及佣金收入： 代理业务手续费 94,443 46,388 顾问及咨询费 87,770 - 结算业务手续费 20,201 12,743 银行卡手续费 7,016 3,198 托管及受托业务佣金 901 152 其他 23,965 16,154 手续费收入合计 234,296 78,635 手续费及佣金支出： 手续费及佣金支出 13,913 12,927 手续费及佣金净收入 220,383 65,708 32、投资收益 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产投资 61,356 -28,186 可供出售金融资产投资 3,285 2,515 长期股权投资 70,682 41,070 146 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 持有至到期投资 8,929 5,678 合计 144,252 21,077 本行 2008 年度收到中国银联股份有限公司分配的 2007 年度的现金股利 160 千元，2007 年度收到中国银联股份有限公司分配的 2006 年度的现金股利 264 千元。 本行根据日照市商业银行股份有限公司 2008 年经审计后的财务报表，按持股比例确认 2008 年度的投资收益 70,522 千元。 33、公允价值变动收益 2008 年度 2007 年度 交易性金融工具公允价值变动损 益 213,302 -121,501 合计 213,302 -121,501 34、营业税金及附加 2008 年度 2007 年度 营业税 163,753 105,916 城建税 11,463 7,414 教育费附加 6,550 4,237 合计 181,766 117,567 35、业务及管理费 2008 年度 2007 年度 员工费用 453,917 310,684 折旧 47,489 38,898 公杂费 47,411 35,497 经营租赁支出 24,400 17,658 会议费 16,008 14,247 业务招待费 28,160 16,539 电子设备运转费 24,987 13,408 147 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 差旅费 17,284 12,120 业务宣传费 10,853 11,123 监管费 11,027 9,140 低值易耗品摊销 16,830 9,774 钞币运送费 10,997 8,802 广告费 21,356 8,446 邮电费 11,026 7,544 水电费 8,476 7,281 印刷费 8,472 7,192 其他 58,859 53,884 合计 817,552 582,237 36、资产减值损失 2008 年度 2007 年度 贷款损失准备 400,415 188,082 坏帐准备 -882 -179 可供出售金融资产减值准备 88,748 - 待处理抵债资产减值准备 - 32 合计 488,281 187,935 37、营业外收入 2008 年度 2007 年度 处置固定资产及抵债资产净收益 4,840 24,498 久悬户 1,380 229 其他收入 4,846 5,356 合计 11,066 30,083 38、营业外支出 2008 年度 2007 年度 捐款支出 2,081 148 各项基金 1,242 2,226 148 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 清理固定资产及抵债资产净损失 369 576 购房补贴款 - 797 其他 1,951 144 合计 5,643 3,891 39、所得税费用 2008 年度 2007 年度 当期所得税 341,906 173,590 递延所得税 -57,392 -19,789 合计 284,514 153,801 财务报表中列示的所得税与根据法定税率计算得出的金额间存在的差异列示如下： 2008 年度 2007 年度 税前利润 1,740,609 1,063,295 按法定税率计算的所得税 435,152 350,887 纳税调整事项如下： 免税国债利息收入 -171,467 -195,194 不可抵扣费用的影响 20,877 - 税率变动转出的递延所得税 - 21,300 其他调整事项 -48 -23,192 所得税 284,514 153,801 40、资产减值准备 期初 本期 本期 本期 本期收回以 汇率 期末余额 余额 计提 转出 核销 前年度核销 影响 贷款损失准备 805,602 400,415 - 99,379 15,561 -57 1,122,142 可供出售金融 资产减值准备 - 88,748 - - - - 88,748 坏账准备 8,139 -882 - - - - 7,257 待处理抵债资 15,845 - 1,641 - - - 14,204 产减值准备 149 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 期初 本期 本期 本期 本期收回以 汇率 期末余额 余额 计提 转出 核销 前年度核销 影响 无形资产减值 493 - - - - - 493 准备 合计 830,079 488,281 1,641 99,379 15,561 -57 1,232,844 41、现金流量表 （1）现金流量表补充资料 2008 年度 2007 年度 净利润 1,456,095 909,494 加：资产减值损失 488,281 187,934 固定资产折旧 47,489 38,898 无形资产摊销 9,206 5,253 长期待摊费用摊销 7,151 6,712 处置固定资产，无形资产和其 他长期资产的损失 294 87 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 -213,302 121,501 投资损失 -144,252 -21,077 递延所得税资产减少 -105,510 -19,789 递延所得税负债增加 48,118 - 经营性应收项目的减少 -11,585,474 -11,324,323 经营性应付项目的增加 16,148,205 10,835,570 次级债券利息支出 32,800 32,800 经营活动产生的现金流量净 额 6,189,101 773,060 （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 2008 年度 2007 年度 150 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债 券 - - 融资租入固定资产 - - （3）现金及现金等价物净变动情况 2008 年度 2007 年度 现金的期末余额 260,075 220,154 减：现金的期初余额 220,154 162,015 加：现金等价物的期末余额 3,003,734 2,209,761 减：现金等价物的期初余额 2,209,761 1,164,753 现金及现金等价物净增加额 833,894 1,103,147 2008-12-31 2007-12-31 现金及银行存款 260,075 220,154 除法定存款准备金外的存放 1,246,527 966,589 中央银行款项 期限三个月内存放同业款项 1,757,207 1,243,172 合计 3,263,809 2,429,915 （4）收到其他与经营活动有关的现金 2008 年度 2007 年度 暂收待划转款 321,321 4,343 外汇业务收入 45,292 - 处置抵债资产收入 7,540 43,866 租金收入 4,277 4,451 其他收入 966 1,978 合计 379,396 54,638 （5）支付其他与经营活动有关的现金 151 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年度 2007 年度 办公及管理费用 149,506 107,165 公杂费 65,131 49,589 业务宣传及广告费 32,209 19,569 业务招待费 28,160 16,539 暂付待结算清算款 21,192 228,222 其他 17,597 21,853 合计 313,795 442,937 （6）收到其他与投资活动有关的现金 2008 年度 2007 年度 处置固定资产所收到的现金 201 40 合计 201 40 八、分部报告 （一）本行业务包括以下三个主要业务分部： 公司银行业务指为对公客户提供的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存 款业务以及汇款业务等。 个人银行业务指为对私客户提供的银行服务，包括零售贷款业务，储蓄存款业务，信用 卡业务及汇款业务等。 资金业务包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。 其他银行业务指除公司银行业务、个人银行业务、资金业务以外其它自身不形成可单独 报告的分部。 业务分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同业务分部间划拨，由此产生的 资金转移成本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差 确定。除此以外，业务分部间无其他重大收入或费用。各业务分部的资产及负债包括经营性 资产及负债，即资产负债表内所有资产及负债。 152 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 截止 2008 年 12 月 31 日： 公司 个人 银行业务 银行业务 资金业务 其他 抵销 合计 一、营业收入 2,003,242 284,068 932,083 4,277 - 3,223,670 利息净收入 1,827,772 254,762 513,631 - - 2,596,165 其中：分部利息 净收入 361,181 107,111 -468,292 - - - 手续费及佣金 净收入 130,179 29,306 60,898 - - 220,383 其他收入 45,291 - 357,554 4,277 - 407,122 二、营业费用 1,031,080 246,518 210,880 6 - 1,488,484 三、营业利润 972,162 37,550 721,203 4,271 - 1,735,186 四、资产总额 53,517,764 10,981,235 43,755,674 262,375 -14,810,977 93,706,071 五、负债总额 55,112,927 11,168,286 30,075,009 815,232 -14,810,977 82,360,477 六、补充信息 1、折旧和摊销 费用 40,190 14,673 8,931 - - 63,794 2、资本性支出 322,450 117,720 71,656 - - 511,826 3、折旧和摊销 以外的非现金 费用 363,660 36,755 88,748 -882 - 488,281 截止 2007 年 12 月 31 日： 公司 个人 银行业务 银行业务 资金业务 其他 抵销 合计 一、营业收入 1,544,386 210,387 166,456 4,451 - 1,925,680 利息净收入 1,510,187 197,386 248,664 - - 1,956,237 其中：分部利息 净收入 390,050 63,188 -453,238 - - - 手续费及佣金 净收入 34,491 13,001 18,216 - - 65,708 其他收入 -292 - -100,424 4,451 - -96,265 二、营业费用 640,978 158,390 88,550 657 - 888,575 三、营业利润 903,408 51,997 77,906 3,794 - 1,037,105 四、资产总额 43,883,310 7,094,360 37,827,430 192,137 -12,933,525 76,063,712 五、负债总额 45,087,764 8,361,465 25,225,609 379,936 -12,933,525 66,121,249 六、补充信息 1、折旧和摊销 费用 31,026 12,207 7,629 - - 50,862 153 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 公司 个人 银行业务 银行业务 资金业务 其他 抵销 合计 2、资本性支出 68,046 26,772 16,733 - - 111,551 3、折旧和摊销 以外的非现金 费用 185,593 2,521 - -179 - 187,935 （二）地区分部报告 截止 2008 年 12 月 31 日： 南京地区 泰州地区 无锡地区 上海地区 抵销 合计 一、营业收入 2,964,687 150,538 65,380 43,065 - 3,223,670 利息净收入 2,427,386 121,232 4,482 43,065 - 2,596,165 其中：分部利息 净收入 -14,973 11,095 2,808 1,070 - - 手续费及佣金 净收入 130,179 29,306 60,898 - - 220,383 其他收入 407,122 - - - - 407,122 二、营业费用 1,283,117 61,655 58,231 85,481 - 1,488,484 三、营业利润 1,681,571 88,883 7,149 -42,417 - 1,735,186 四、资产总额 85,125,432 2,403,786 2,719,796 3,758,422 -301,365 93,706,071 五、负债总额 72,233,663 2,544,218 3,317,187 4,566,774 -301,365 82,360,477 六、补充信息 1、折旧和摊销 费用 57,414 2,779 263 3,338 - 63,794 2、资本性支出 416,972 14,478 13,035 67,341 - 511,826 3、折旧和摊销 以外的非现金 费用 391,223 17,631 30,277 49,150 - 488,281 截止 2007 年 12 月 31 日： 南京地区 泰州地区 抵销 合计 一、营业收入 1,886,424 39,256 - 1,925,680 利息净收入 1,917,395 38,842 - 1,956,237 154 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 南京地区 泰州地区 抵销 合计 其中：分部利息 12,101 -12,101 - - 净收入 手续费及佣金 65,294 414 - 65,708 净收入 其他收入 -96,265 - - -96,265 二、营业费用 860,137 28,438 - 888,575 三、营业利润 1,026,287 10,818 - 1,037,105 四、资产总额 74,853,280 1,310,432 -100,000 76,063,712 五、负债总额 65,029,596 1,191,653 -100,000 66,121,249 六、补充信息 1、折旧和摊销 49,113 1,749 - 50,862 费用 2、资本性支出 98,541 13,010 - 111,551 3、折旧和摊销 以外的非现金 费用 178,935 9,000 - 187,935 九、主要表外项目 1、表外业务是指所有不在资产负债表中反映的业务，包括两部分： 或有风险的表外业务，即为客户债务清偿能力提供担保、承担客户违约风险的业务，如 贷款承诺等；无风险的表外业务主要包括结算、代理业务。 2、或有风险 （1）银行承兑汇票是由承兑申请人向本行申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。 （2）信用证指本行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期 限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。 （3）银行保函指本行应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向收益人承诺，当申 请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或承担责任的信贷 业务。 （4）本行受财政部委托作为代理人发行凭证式国债，凭证式国债持有人可以要求提前兑 155 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 付持有的凭证式国债，本行有义务按提前兑付安排确定的凭证式国债本金及至兑付日的应付 利息履行兑付责任。 （5）本行或有风险主要表外项目余额如下： 2008-12-31 2007-12-31 开出信用证 421,242 455,356 承兑汇票 10,623,278 4,766,541 开出保函 1,478,999 778,621 贷款承诺 2,084,571 - 信用卡透支额度 143,175 128,323 国债兑付承诺 5,455,000 6,815,000 十、关联方关系及交易 1、关联方 本行的关联方包括持本行 5%及 5%以上股份的股东，持本行 5%及 5%以上股份股东的控 股股东及其控股子公司，本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，因本 行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员在本行以外兼任董事长、总经理职 务而与本行构成关联关系的单位（以下简称“相同关键管理人员的其他企业”），本行的子公 司、合营公司、联营公司。 根据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》 （2004 年 3 号令）的规定，下述关联方不包括南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责 任公司的控股子公司。 2、截止 2008 年 12 月 31 日，持本行 5%及 5%以上股份的股东名称及持股情况（单位： 人民币万股） 企业名称 股份 持股比例(%) 南京市国有资产投资管理控股（集团）有 23,864 12.99 限责任公司 法国巴黎银行 23,170 12.61 南京新港高科技股份有限公司 20,520 11.17 156 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 3、持本行 5%及 5%以上股份的股东关联方主要情况如下 法定代表人(或 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 总裁) 南京市国有资产 国有独资有 南京市中山东 授权资产的营运与监督，资本运营， 投资管理控股 限责任 路 90 号 资产委托经营、产权经营等 严肃 （集团）有限责 任公司 法国巴黎银行 法国信贷机 法国巴黎 银行业务、公司金融、证券、保险、资 Michel 构 16,boulevarddeslt 金交易以及基金管理等 Pébeream aliens,75009 南京新港高科技 股份有限公 南京经济技术 高新技术产业投资、开发；市政基础 股份有限公司 司（上市） 开发区新港大 设施建设、投资及管理；火力、电力、 道 100 号 蒸汽供应；土地成片开发；建筑安装 徐益民 工程；商品房开发、销售；物业管理； 国内贸易；工程设计；咨询服务。污 水处理、环保项目建设、投资及管理。 4、持本行 5%及 5%以上股份的股东关联方注册资本及其变化 关联方名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 南京市国有资产投资管理 30 亿元 - - 30 亿元 控股(集团）有限责任公司 法国巴黎银行 18.11 亿欧元 0.13 亿欧元 - 18.24 亿欧元 南京新港高科技股份有限 3.44 亿元 - - 3.44 亿元 公司 5、本行子公司情况 （1）存在控制关系的关联方 主营 持股 与本企 法定 单位名称 注册地 公司类型 业务 比例 业关系 代表人 宜兴阳羡村镇银 有限责任 江苏省 银行业 50% 子公司 缪达南 行有限责任公司 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 宜兴阳羡村 镇银 行有限责任公司 - 100,000 - 100,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 宜兴阳羡村镇银 - - 50,000 50% - - 50,000 50% 行有限责任公司 157 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 6、本行的联营公司情况： 主营 公司 持股 与本企 法定 单位名称 注册地 业务 类型 比例 业关系 代表人 日照市商业银行 股份 18% 联营公司 费洪军 股份有限公司 山东省 银行业 公司 7、其他不存在控制关系的关联方 单位名称 单位名称 南京新港医药有限公司 持有本行 5%及以上股份股东的控股子公司 南京新港联合制药有限公司 持有本行 5%及以上股份股东的控股子公司 南京新港药业有限公司 持有本行 5%及以上股份股东的控股子公司 南京先河制药有限公司 持有本行 5%及以上股份股东的控股子公司 南京仙林房地产开发有限公司 持有本行 5%及以上股份股东的控股子公司 南京医药产业（集团）有限公司 相同关键管理人员其他企业 南京谢满林律师事务所 相同关键管理人员其他企业 江苏省盐业集团有限责任公司 相同关键管理人员其他企业 南京证券有限责任公司 相同关键管理人员其他企业 南京栖霞建设股份有限公司 相同关键管理人员其他企业 南京栖霞建设仙林有限公司 相同关键管理人员其他企业 江苏省盐业集团有限责任公司总经理晏仲华从 2008 年起担任本行的董事，本行从 2008 年度起将江苏省盐业集团有限责任公司纳入关联方范围。 8、关联交易 本行的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规 定，按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。 （1）存放同业余额 2008-12-31 2007-12-31 法国巴黎银行 1,250 31,652 占同类交易余额比例 0.07% 1.87% 利率范围 - - 158 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （2）存放同业利息收入 2008-12-31 2007-12-31 法国巴黎银行 2,417 2,890 日照市商业银行股份有限公司 5,522 - 合计 7,939 2,890 （3）拆出资金余额 2008-12-31 2007-12-31 日照市商业银行股份有限公司 - 200,000 占同类交易余额比例 - 65.35% 利率范围 - 2.26% （4）拆出资金利息收入 2008-12-31 2007-12-31 法国巴黎银行 - 373 日照市商业银行股份有限公司 2,807 2,447 合计 2,807 2,820 （5）交易性金融资产余额 2008-12-31 2007-12-31 日照市商业银行股份有限公司 - 48,357 占同类交易余额比例 - 0.32% 利率范围 - 5.60% （6）买入返售金融资产余额 2008-12-31 2007-12-31 法国巴黎银行 255,000 - 日照市商业银行股份有限公司 - 1,430,986 合计 255,000 1,430,986 占同类交易余额比例 4.06% 23.25% 利率范围 2.20%-3.80% 3.80%-4.40% （7）买入返售金融资产利息收入 159 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 法国巴黎银行 418 - 日照市商业银行股份有限公司 14,203 46,169 合计 14,621 46,169 （8）贷款余额 A、持有本行 5%及 5%以上股份的股东贷款余额 2008 年度 2007 年度 南京市国有资产投资管理控股 60,000 60,000 （集团）有限责任公司 南京新港高科技股份有限公司 20,000 - 合计 80,000 60,000 占同类交易余额比例 0.20% 0.20% 利率范围 6.03%-7.56% 6.03% B、截止 2008 年 12 月 31 日，无持有本行 5%及 5%以上股份股东的母公司贷款。 C、截止 2008 年 12 月 31 日，无持有本行 5%及 5%以上股份股东的控股子公司贷款。 D、截止 2008 年 12 月 31 日，无相同关键管理人员的其他企业贷款。 （9）贷款利息收入 A、 向持有本行 5%及 5%以上股份的股东收取的贷款利息收入 2008 年度 2007 年度 南京市国有资产投资管理控股 3,273 5,301 （集团）有限责任公司 南京新港高科技股份有限公司 588 - 合计 3,861 5,301 B、截止 2008 年 12 月 31 日，无向持有本行 5%及 5%以上股份股东的母公司收取的贷款 利息收入。 160 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） C、截止 2008 年 12 月 31 日，无向持有本行 5%及 5%以上股份股东的控股子公司收取的 贷款利息收入。 D、截止 2008 年 12 月 31 日，无向相同关键管理人员的其他企业收取的贷款利息收入。 （10）可供出售金融资产余额 2008-12-31 2007-12-31 日照市商业银行股份有限公司 10,382 - 占同类交易余额比例 0.10% - 利率范围 5.60% - （11）持有至到期投资余额 2008-12-31 2007-12-31 日照市商业银行股份有限公司 9,690 - 占同类交易余额比例 0.08% - 利率范围 5.60% - （12）同业及其他金融机构存放资金余额 2008-12-31 2007-12-31 日照市商业银行股份有限公司 34,203 25,749 法国巴黎银行 48,614 - 合计 82,817 25,749 占同类交易余额比例 0.98% 0.73% 利率范围 0.12%-9.26%(美元） 5.20-5.50% （13）同业及其他金融机构存放利息支出 2008-12-31 2007-12-31 日照市商业银行股份有限公司 990 4,149 法国巴黎银行 2,904 - 合计 3,894 4,149 （14） 拆入资金利息支出 2008-12-31 2007-12-31 161 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 日照市商业银行股份有限公司 7 6 法国巴黎银行 8 - 合计 15 6 （15）卖出回购金融资产款余额 持有本行 5%及 5%以上股份的股东卖出回购金融资产款余额 2008-12-31 2007-12-31 法国巴黎银行 - 105,303 占同类交易余额比例 - 1.64% 利率范围 - 4.98%-5.35% （16）卖出回购金融资产利息支出 持有本行 5%及 5%以上股份的股东卖出回购金融资产利息支出 2008-12-31 2007-12-31 日照市商业银行股份有限公司 43 - 法国巴黎银行 3,946 2,093 合计 3,989 2,093 （17） 存款余额 A、持有本行 5%及 5%以上股份的股东存款余额 2008-12-31 2007-12-31 持有本行 5%及 5%以上股份的 股东存款 55,803 6,673 占同类交易余额比例 0.09% 0.01% 利率范围 0.36% 0.72% B、截止 2008 年 12 月 31 日，无持有本行 5%及 5%以上股份股东的母公司存款余额。 C、截止 2008 年 12 月 31 日，持有本行 5%及 5%以上股份股东的控股子公司存款余额。 2008-12-31 2007-12-31 持有本行 5%及 5%以上股份股 1,226 13,525 162 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 东的控股子公司 占同类交易余额比例 0.002% 0.03% 利率范围 0.36% 0.72% D、相同关键管理人员的其他企业的存款余额 2008-12-31 2007-12-31 相同关键管理人员的其他企业 14,314 70,196 占同类交易余额比例 0.02% 0.14% 利率范围 0.36% 0.72% （18） 存款利息支出 A、向持有本行 5%及 5%以上股份的股东支付的存款利息支出 2008 年度 2007 年度 持有本行 5%及 5%以上股份的股东 777 852 B、向持有本行 5%及 5%以上股份股东的母公司支付的存款利息支出 2008 年度 2007 年度 持有本行 5%及 5%以上股份股 东的母公司 - 13 C、向持有本行 5%及 5%以上股份股东的控股子公司支付的存款利息支出 2008 年度 2007 年度 持有本行 5%及 5%以上股份股 东的控股子公司 23 38 D、向相同关键管理人员的其他企业支付的存款利息支出 2008 年度 2007 年度 相同关键管理人员的其他企业 431 933 （19） 本行 2008 年度、2007 年度支付给关键管理人员的工资和福利分别为 13,100 千 元、9,018 千元。 十一、或有事项 163 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 1、质押资产 2008-12-31 2007-12-31 回购协议： 票据 877,152 759,456 交易性金融资产 - 33,000 可供出售金融资产 - 2,112,397 持有至到期投资 2,020,000 4,516,900 存款协议： 票据 - - 交易性金融资产 - - 可供出售金融资产 110,000 110,000 持有至到期投资 3,600,020 - 合计 6,607,172 7,531,753 注：除上述质押资产外，本行及子公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也 不能用于本行及子公司的日常经营活动。 2、诉讼事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本行不存在作为被告的重大未决诉讼。 十二、承诺事项 1、 资本性支出承诺 2008-12-31 2008-12-31 项目 合同金额 已付款金额 尚未支付金额 办公及营业用房 754,045 471,157 282,888 系统软件 74,402 63,403 10,999 合计 828,447 534,560 293,887 本行管理信息系统建设于 2007 年 5 月 29 日正式签约启动，合同总价 24,511 千元。其中 与国际商业机器全球服务（中国）有限公司签定 IBM 业务咨询及系统整合服务协议，合同 12,418 千元；与北京高伟达科技发展有限公司签定 Oracle 产品采购合同,合同价款 8,513 千元； 164 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 与凯捷咨询（上海）有限公司签定客户关系管理系统项目咨询服务协议，合同价款 3,580 千 元。 2、 租赁承诺 房屋租赁承诺主要反映本行根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。截止 2008 年 12 月 31 日，租赁合同约定的租金情况如下： 承诺时间 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内（含 1 年） 22,039 19,547 1－2 年（含 2 年） 16,181 14,493 2－3 年（含 3 年） 13,887 9,607 3 年以上 25,430 19,018 合计 77,537 62,665 3、债券承销承诺 2008-12-31 2007-12-31 已承销但未到划款日 - 2,050,000 十三、金融风险的管理 1、 信用风险 信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本行造成损失的可能性。本行 的主要业务集中在江苏省南京市，本行的信贷组合存在集中性风险，易受到区域性经济变动 的影响；同时，从未来发展战略的角度考虑，本行需要通过适度的业务扩张以支持经营规模 的进一步壮大，承担信用风险的业务仍将是本行主要利润来源之一。本行承担信用风险的业 务主要包括贷款业务、担保业务、债券业务、拆借业务等。 目前，本行选择稳健进取的信用风险管理政策取向，董事会承担对信用风险管理实施监 控的最终责任，确保本行有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用 风险；高级管理层负责对本行信用风险管理体系实施有效监控；本行风险控制部、信贷管理 部负责信用风险的管理工作。 165 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 在信贷资产方面，本行根据中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》的规定制 定了信贷资产风险分类系统，信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别， 并进一步细分为十个风险等级，信贷资产的损失准备以组合或个别方式进行评估。 五类信贷资产的核心定义分别是： 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因 素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本 息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能 收回极少部分。 （1）未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口： 2008-12-31 2007-12-31 存放同业及其他金融机构款项 1,780,093 1,691,731 拆出资金 610,000 306,049 交易性金融资产 7,815,781 6,740,642 买入返售金融资产 6,277,197 6,154,947 应收利息 666,078 452,749 发放贷款及垫款 39,057,385 29,823,635 —公司贷款 34,502,692 24,753,432 —个人贷款 4,554,693 5,070,203 可供出售金融资产 10,455,476 8,532,830 证券投资—贷款及应收款项 2,546,676 2,585,610 长期股权投资 258,879 199,157 其他资产 49,213 33,443 166 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 小计 69,516,778 56,520,793 表外项目信用风险敞口包括 开出信用证 421,242 455,356 开出保函 1,478,999 778,621 开出银行承兑汇票 10,623,278 4,766,541 贷款承诺 2,084,571 - 未使用信用卡额度 119,190 111,207 小计 14,727,280 6,111,725 合计 84,244,058 62,632,518 资产负债表项目的风险敞口余额为账面价值。如上表所示，56.18%的表内最高风险暴露 金额来自于发放贷款及垫款，29.94%的表内最高风险暴露金额来自于债券投资，9.90%的表 内最高风险暴露金额来自于拆出资金及买入返售金融资产。 （2）拆出资金及买入返售金融资产： 2008-12-31 2007-12-31 未逾期未减值 6,887,197 6,460,996 逾期未减值 - - 已减值 - - 合计 6,887,197 6,460,996 减：资产减值准备 - - 净额 6,887,197 6,460,996 截止 2008 年 12 月 31 日，本行无减值的拆出资金及买入返售金融资产。 （3）发放贷款及垫款： 2008-12-31 2007-12-31 未逾期未减值 39,504,974 30,047,692 逾期未减值 14,666 33,072 已减值 659,887 548,473 合计 40,179,527 30,629,237 167 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 减：贷款损失准备 1,122,142 805,602 净额 39,057,385 29,823,635 A、 未逾期未减值贷款 2008-12-31 2007-12-31 正常类 36,448,112 28,020,674 关注类 3,056,862 2,027,018 合计 39,504,974 30,047,692 减：贷款损失准备 669,318 466,243 净额 38,835,656 29,581,449 B、 逾期未减值贷款 2008-12-31 2007-12-31 3 个月以内 6,011 25,061 3 个月至 6 个月 6,756 6,703 6 个月之 1 年 1,899 1,308 1 年以上 - - 合计 14,666 33,072 减：贷款损失准备 1,320 1,491 净额 13,346 31,581 C、 减值贷款 2008-12-31 2007-12-31 按个别方式评估 总额 590,298 464,721 减：贷款损失准备 408,477 286,639 净额 181,821 178,082 按组合方式评估 总额 69,589 83,752 减：贷款损失准备 43,027 51,229 净额 26,562 32,523 168 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （4）债券投资 A、交易性金融资产 2008-12-31 2007-12-31 AAA-到 AAA+ 3,317,587 267,786 AA-到 AA+ - 35,583 A-1 2,072,700 1,976,643 未评级 45,652 257,442 国债 219,100 2,771,442 央行票据 1,379,295 - 政策性银行金融债券 601,689 1,052,800 其他金融债券 179,758 378,946 合计 7,815,781 6,740,642 B、可供出售金融资产 2008-12-31 2007-12-31 AAA-到 AAA+ 1,340,839 172,132 AA-到 AA+ 88,321 - A-到 A+ 99,208 - 未评级 - 193,691 国债 6,794,517 6,041,337 央行票据 212,845 279,598 政策性银行金融债券 1,363,558 938,431 其他金融债券 644,937 907,641 合计 10,544,225 8,532,830 C、持有至到期投资 2008-12-31 2007-12-31 AAA-到 AAA+ 395,002 397,540 国债 10,030,932 9,100,614 央行票据 1,089,667 239,998 政策性银行金融债券 350,014 350,128 169 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 其他金融债券 377,603 - 项目投资 100,000 100,000 合计 12,343,218 10,188,280 D、证券投资—贷款及应收款项 2008-12-31 2007-12-31 国债 2,546,676 2,585,610 合计 2,546,676 2,585,610 2、 市场风险 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表 内和表外业务发生损失的风险。其中外汇风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇 汇率变动而发生波动的风险；利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变 动而发生波动的风险。本行承担市场风险的业务主要包括：债券业务、票据业务、同业拆借 业务、外汇交易等本外币业务。 目前，本行进一步健全完善市场风险管理体制、有效管理市场风险的同时，对承担市场 风险的业务进行适度的资本分配，逐步实现承担市场风险的业务在品种和规模上的适度丰富 和扩张。本行董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保本行有效地识别、评估、 计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险；高级管理层负责对本行市场风险管理体 系实施有效监控；本行风险控制部及承担市场风险的业务部门共同负责市场风险的管理工 作。 本行主要通过市值重估、敏感性分析、债券资产风险分类、压力测试等方法，综合运用 到期收益率、久期、凸性、市值重估损益等指标，对交易账户市场风险头寸和水平进行评估 和计量；通过缺口分析、债券资产风险分类、压力测试等方法，对银行账户市场风险头寸和 水平进行评估和计量，并建立了监测报告制度，定期汇总上报高管层市场风险分析结果。 （1）外汇风险 本行的业务包括人民币、美元、港币、欧元及其他外币业务，并以人民币业务为主要业 170 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 务，本行尽可能做到资产负债在各币种上的匹配。 A、 截止 2008 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析 美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折 资产项目： 人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币 现金及存放中央银 8,775,551 37,995 7,133 9,716 3,612 8,834,007 行款项 存放同业款项 856,581 856,450 6,575 57,032 3,455 1,780,093 贵金属 - - - - - - 拆出资金 610,000 - - - - 610,000 交易性金融资产 7,815,781 - - - - 7,815,781 衍生金融资产 - - - - - - 买入返售金融资产 6,277,197 - - - - 6,277,197 应收利息 658,062 7,964 - 52 - 666,078 发放贷款和垫款 38,772,566 284,471 - 348 - 39,057,385 可供出售金融资产 10,290,926 164,550 - - - 10,455,476 持有至到期投资 12,343,218 - - - - 12,343,218 证券投资－贷款及 2,546,676 - - - - 2,546,676 应收款项 长期股权投资 258,879 - - - - 258,879 投资性房地产 - - - - - - 固定资产及 913,175 - - - - 913,175 无形资产 44,212 - - - - 44,212 递延所得税资产 213,162 - - - - 213,162 其他资产 1,890,732 - - - - 1,890,732 资产合计 92,266,718 1,351,430 13,708 67,148 7,067 93,706,071 负债项目： 向中央银行借款 - - - - - - 同业及其他金融机 7,624,919 820,368 - 24,189 4 8,469,480 构存放款项 拆入资金 3,056,000 - - - - 3,056,000 交易性金融负债 - - - - - - 171 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折 资产项目： 人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币 衍生金融负债 - - - - - - 卖出回购金融资产 2,881,551 - - - - 2,881,551 款 吸收存款 62,341,223 334,949 13,510 31,325 9,984 62,730,991 应付职工薪酬 269,004 - - - - 269,004 应交税费 311,264 - - - - 311,264 应付利息 462,307 12,025 128 402 13 474,875 预计负债 - - - - - - 应付债券 800,000 - - - - 800,000 递延所得税负债 153,678 - - - - 153,678 其他负债 3,212,135 1,498 - 1 - 3,213,634 负债合计 81,112,081 1,168,840 13,638 55,917 10,001 82,360,477 资产负债净头寸 11,154,637 182,590 70 11,231 -2,934 11,345,594 B、 截至 2007 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析 美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折 资产项目： 人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币 现金及存放中央银 7,402,490 49,558 9,365 6,841 2,960 7,471,214 行款项 存放同业款项 354,805 1,138,831 133,726 53,786 10,583 1,691,731 贵金属 - - - - - - 拆出资金 230,000 36,523 - 39,526 - 306,049 交易性金融资产 6,740,642 - - - - 6,740,642 衍生金融资产 - - - - - - 买入返售金融资产 6,154,947 - - - - 6,154,947 应收利息 445,600 6,532 396 222 - 452,750 发放贷款和垫款 29,423,294 393,423 - 2,677 4,241 29,823,635 可供出售金融资产 7,921,453 611,377 - - - 8,532,830 持有至到期投资 10,188,280 - - - - 10,188,280 证券投资－贷款及 2,585,610 - - - - 2,585,610 172 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折 资产项目： 人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币 应收款项 长期股权投资 199,157 - - - - 199,157 投资性房地产 - - - - - - 固定资产 495,032 - - - - 495,032 无形资产 17,914 - - - - 17,914 递延所得税资产 158,694 - - - - 158,694 其他资产 1,245,227 - - - - 1,245,227 资产合计 73,563,145 2,236,244 143,487 103,052 17,784 76,063,712 向中央银行借款 - - - - - - 同业及其他金融机 构存放款项 1,820,441 1,516,132 103,472 83,855 2 3,523,902 拆入资金 796,000 - - - - 796,000 交易性金融负债 - - - - - - 衍生金融负债 - - - - - - 卖出回购金融资产 7,002,314 154,404 - - - 7,156,718 款 吸收存款 50,595,689 296,796 24,241 10,476 4,330 50,931,532 应付职工薪酬 205,704 - - - - 205,704 应交税费 93,448 - - - - 93,448 应付利息 283,988 9,916 845 910 10 295,669 预计负债 - - - - - - 应付债券 800,000 - - - - 800,000 递延所得税负债 4,925 - - - - 4,925 其他负债 2,284,341 29,008 - 2 - 2,313,351 负债合计 63,886,850 2,006,256 128,558 95,243 4,342 66,121,249 资产负债净头寸 9,676,295 229,988 14,929 7,809 13,442 9,942,463 C、当外币对人民币汇率变动 1%时，本行外汇净敞口波动产生的外汇折算损益对本行税 前利润的影响列示如下： 173 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008-12-31 2007-12-31 外币对人民币升值 1% 1,909 2,662 外币对人民币贬值 1% -1,909 -2,662 以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下假 设： 各种汇率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益； 各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动； 由于基于上述假设，汇率变化导致本行汇兑损益出现的实际变化可能与敏感性分析的结 果不同。 （2）利率风险 本行的利率风险描述列示如下，本行按账面价值列示各类资产及负债项目，并按其利息 重定价日和其到期日之间的较早时间进行分类。 A、截止 2008 年 12 月 31 日 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额 资产项目： 现金及存放中 8,573,851 - - - 260,156 8,834,007 央银行款项 存放同业款项 1,757,207 22,886 - - - 1,780,093 贵金属 - - - - - - 拆出资金 240,000 370,000 - - - 610,000 交易性金融资 产 509,234 1,875,043 4,486,196 945,308 - 7,815,781 衍生金融资产 - - - - - - 买入返售金融 资产 5,050,893 1,226,304 - - - 6,277,197 应收利息 - - - - 666,078 666,078 发放贷款和垫 款 25,511,704 10,522,643 1,582,340 1,440,698 - 39,057,385 可供出售金融 资产 - 2,154,179 6,880,961 1,420,336 - 10,455,476 174 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额 持有至到期投 资 - 450,600 9,860,385 2,032,233 - 12,343,218 证券投资－贷 269,955 656,166 1,620,555 - - 2,546,676 款及应收款项 长期股权投资 - - - 258,879 - 258,879 投资性房地产 - - - - - - 固定资产 - - - - 913,175 913,175 无形资产 - - - - 44,212 44,212 递延所得税资 产 - - - - 213,162 213,162 其他资产 197,767 76,000 1,103,000 417,988 95,977 1,890,732 资产合计 42,110,611 17,353,821 25,533,437 6,515,442 2,192,760 93,706,071 负债项目： 向中央银行借 款 - - - - - - 同业及其他金 融机构存放款 5,832,724 2,609,449 - 27,307 - 8,469,480 项 拆入资金 2,340,000 350,000 366,000 - - 3,056,000 交易性金融负 债 - - - - - - 衍生金融负债 - - - - - - 卖出回购金融 资产款 2,881,551 - - - - 2,881,551 吸收存款 41,570,631 18,853,384 2,306,975 1 - 62,730,991 应付职工薪酬 - - - - 269,004 269,004 应交税费 - - - - 311,264 311,264 应付利息 - - - - 474,875 474,875 预计负债 - - - - - - 应付债券 - - - 800,000 - 800,000 递延所得税负 债 - - - - 153,678 153,678 其他负债 226,579 76,000 1,103,000 417,988 1,390,067 3,213,634 负债合计 52,851,485 21,888,833 3,775,975 1,245,296 2,598,888 82,360,477 利率敏感度缺 口总计 -10,740,874 -4,535,012 21,757,462 5,270,146 -406,128 11,345,594 B、截止 2007 年 12 月 31 日 175 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 3 个月 1年 3 个月内 至1年 至5年 5 年以上 不计息 总额 资产项目： 现金及存放 中央银行款 项 7,249,299 - - - 221,915 7,471,214 存放同业款 项 1,340,325 351,406 - - - 1,691,731 贵金属 - - - - - - 拆出资金 306,049 - - - - 306,049 交易性金融 资产 488,798 1,751,395 3,162,774 1,337,675 - 6,740,642 衍生金融资 产 - - - - - - 买入返售金 融资产 4,642,353 1,512,594 - - - 6,154,947 应收利息 - - - - 452,750 452,750 发放贷款和 垫款 17,531,251 8,074,703 3,860,287 357,394 29,823,635 可供出售金 融资产 - 279,598 5,850,112 2,403,120 - 8,532,830 持有至到期 投资 - - 4,302,915 5,885,365 - 10,188,280 证券投资－ 贷款及应收 款项 122,483 538,978 1,924,149 - - 2,585,610 长期股权投 资 - - - 199,157 - 199,157 投资性房地 产 - - - - - - 固定资产 - - - - 495,032 495,032 无形资产 - - - - 17,914 17,914 递延所得税 资产 - - - - 158,694 158,694 其他资产 493,300 67,000 292,816 307,119 84,992 1,245,227 资产合计 32,173,858 12,575,674 19,393,053 10,489,830 1,431,297 76,063,712 负债项目： 向中央银行 借款 - - - - - - 同业及其他 金融机构存 放款项 3,235,727 288,175 - - - 3,523,902 拆入资金 430,000 - - 366,000 - 796,000 交易性金融 - - - - - - 176 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 3 个月 1年 3 个月内 至1年 至5年 5 年以上 不计息 总额 负债 衍生金融负 债 - - - - - - 卖出回购金 融资产款 6,963,438 193,280 - - - 7,156,718 吸收存款 37,786,152 8,134,439 5,010,568 373 - 50,931,532 应付职工薪 酬 - - - - 205,704 205,704 应交税费 - - - - 93,448 93,448 应付利息 - - - - 295,669 295,669 预计负债 - - - - - - 应付债券 - - - 800,000 - 800,000 递延所得税 负债 - - - - 4,925 4,925 其他负债 223,591 588,286 202,978 307,119 991,377 2,313,351 负债合计 48,638,908 9,204,180 5,213,546 1,473,492 1,591,123 66,121,249 利率敏感度 缺口总计 -16,465,050 3,371,494 14,179,507 9,016,338 -159,826 9,942,463 C、假设各货币收益率曲线在平行移动 100 个基点，对本行的净利息收入的影响列示如下： 2008-12-31 2007-12-31 收益率曲线向上平移 100 个基点 -108,798 -131,426 收益率曲线向下平移 100 个基点 108,798 131,426 以上敏感性分析以资产和负债静态的利率风险结构为基础。有关的分析仅衡量一年内利 率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响， 基于以下假设： 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期； 收益率曲线随利率变化而平行移动； 资产和负债组合并无其他变化。 由于基于上述假设，利率增减导致本行净利息收入出现的实际变化可能与此敏感性分析 的结果不同。 177 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 3、 流动性风险 流动性风险指本行无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流 动性需求的可能性。当本行的存款的突然大幅下降 ，法定存款准备金率大幅上调，七天的 回购利率大幅上升等事件出现时，会影响本行的流动性风险水平。 目前，本行采取稳健的流动性风险管理政策，在满足监管要求的基础上，适当平衡收益 水平和流动性水平，保持适度流动性，将流动性风险控制在本行可以承受的合理范围之内， 确保本行的安全运营和良好的公众形象。本行董事会承担对流动性风险管理实施监控的最终 责任，高级管理层负责对本行流动性风险管理体系实施有效监控；本行计划财务部和资金营 运中心共同负责流动性风险的日常管理工作。 本行通常根据资产、负债的结构配置，利用存贷比率、流动比率、超额储备比率等指 标对资产流动性进行衡量，通过保持足够的准备资产，合理安排资产期限组合。 （1） 截止2008年12月31日 即时 逾期 偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额 资产项目： 现金及存放 中央银行款 项 - 8,834,007 - - - - 8,834,007 存放同业款 项 - 522,310 1,234,897 22,886 - - 1,780,093 贵金属 - - - - - - - 拆出资金 - - 240,000 370,000 - - 610,000 交易性金融 资产 - - 509,234 1,875,043 4,486,196 945,308 7,815,781 衍生金融资 产 - - - - - - - 买入返售金 融资产 - - 5,050,893 1,226,304 - - 6,277,197 应收利息 - 101,953 198,263 365,862 - - 666,078 发放贷款和 垫款 105,497 500 7,058,205 19,075,909 8,876,452 3,940,822 39,057,385 可供出售金 融资产 - - - 2,154,179 6,880,961 1,420,336 10,455,476 持有至到期 投资 - - - 450,600 9,860,385 2,032,233 12,343,218 证券投资-贷 - - 269,955 656,166 1,620,555 - 2,546,676 178 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 即时 逾期 偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额 款及应收款 项 长期股权投 资 - - - - - 258,879 258,879 投资性房地 产 - - - - - - - 固定资产 - - - - - 913,175 913,175 无形资产 - - - - - 44,212 44,212 递延所得税 资产 - - - - - 213,162 213,162 其他资产 14,467 43,610 184,101 85,805 1,118,924 443,825 1,890,732 资产合计 119,964 9,502,380 14,745,548 26,282,754 32,843,473 10,211,952 93,706,071 负债项目： 向中央银行 借款 - - - - - - - 同业及其他 金融机构存 放款项 - 4,525,065 1,307,659 109,449 2,500,000 27,307 8,469,480 拆入资金 - - 2,340,000 350,000 366,000 - 3,056,000 交易性金融 负债 - - - - - - - 衍生金融负 债 - - - - - - - 卖出回购金 融资产款 - - 2,881,551 - - - 2,881,551 吸收存款 - 31,489,408 10,081,223 18,853,384 2,306,975 1 62,730,991 应付职工薪 酬 - - 269,004 - - - 269,004 应交税费 - - 311,264 - - - 311,264 应付利息 - 17,387 161,234 258,061 38,193 - 474,875 预计负债 - - - - - - - 应付债券 - - - - - 800,000 800,000 递延所得税 负债 - - - - - 153,678 153,678 其他负债 14,467 125,560 1,445,698 106,921 1,103,000 417,988 3,213,634 负债合计 14,467 36,157,420 18,797,633 19,677,815 6,314,168 1,398,974 82,360,477 流动性净额 105,497 -26,655,040 -4,052,085 6,604,939 26,529,305 8,812,978 11,345,594 （2） 截止2007年12月31日 逾期 即时偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额 资产项目： 179 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 逾期 即时偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额 现金及存放 中央银行款 - 7,471,214 - - - - 7,471,214 项 存放同业款 项 - 756,748 583,577 351,406 - - 1,691,731 贵金属 - - - - - - - 拆出资金 - - 306,049 - - - 306,049 交易性金融 资产 - - 488,797 1,751,395 3,162,775 1,337,675 6,740,642 衍生金融资 产 - - - - - - - 买入返售金 融资产 - - 4,642,353 1,512,594 - - 6,154,947 应收利息 - 87,816 115,984 248,950 - - 452,750 发放贷款和 垫款 218,515 5,276,009 14,691,510 5,970,697 3,666,904 29,823,635 可供出售金 融资产 - - - 279,598 5,850,112 2,403,120 8,532,830 持有至到期 投资 - - - - 4,302,915 5,885,365 10,188,280 证券投资-贷 款及应收款 项 - - 122,483 538,978 1,924,149 - 2,585,610 长期股权投 资 - - - - - 199,157 199,157 投资性房地 产 - - - - - - - 固定资产 - - - - - 495,032 495,032 无形资产 - - - - - 17,914 17,914 递延所得税 资产 - - - - - 158,694 158,694 其他资产 14,720 6,540 494,206 96,395 306,303 327,063 1,245,227 资产合计 233,235 8,322,318 12,029,458 19,470,826 21,516,951 14,490,924 76,063,712 负债项目： 向中央银行 借款 同业及其他 金融机构存 放款项 - 1,828,178 1,338,155 288,175 25,566 43,828 3,523,902 拆入资金 - - 430,000 - - 366,000 796,000 交易性金融 负债 - - - - - - - 衍生金融负 债 - - - - - - - 180 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 逾期 即时偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额 卖出回购金 融资产款 - - 6,963,438 193,280 - - 7,156,718 吸收存款 - 28,097,074 9,689,078 8,134,439 5,010,568 373 50,931,532 应付职工薪 酬 - - 205,704 - - - 205,704 应交税费 - - 93,448 - - - 93,448 应付利息 - 18,695 125,884 95,634 55,452 4 295,669 预计负债 - - - - - - - 应付债券 - - - - - 800,000 800,000 递延所得税 负债 - - - - - 4,925 4,925 其他负债 14,720 113,763 1,086,485 588,286 202,978 307,119 2,313,351 负债合计 14,720 30,057,710 19,932,192 9,299,814 5,294,564 1,522,249 66,121,249 流动性净额 218,515 -21,735,392 -7,902,734 10,171,012 16,222,387 12,968,675 9,942,463 4、 操作风险 操作风险是由于人员、系统、不完善或有问题的内部流程及外部事件给本行造成损失的 风险。 今后持续发展过程中，本行管理线条、管理层级和控制环节将增加和延伸，对本行操作 风险的管理持续提出新的更高的要求。因此，本行采取长期稳健的操作风险管理政策，重视 并持续强化对操作风险的管理，采取必要的、有针对性的措施和手段，防范和有效控制各类 操作风险，将由于操作风险引发损失的可能性降低。 5、公允价值 金融工具的公允价值列示如下（包括在资产负债表中不以公允价值计量、且其帐面价值 与公允价值存在较大差异的金融工具）： 2008-12-31 公允价值 帐面价值 持有至到期投资 12,970,737 12,343,218 证券投资-贷款及应收款项 2,450,059 2,546,676 拆入资金 3,057,119 3,056,000 应付债券 772,535 800,000 181 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2007-12-31 公允价值 帐面价值 持有至到期投资 9,671,479 10,188,280 证券投资-贷款及应收款项 2,377,114 2,585,610 拆入资金 790.259 796,000 应付债券 697,658 800,000 本行现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、应收利息、其他资产大部分 于一年以内到期， 帐面价值接近于公允价值。 交易性金融资产以公开市场报价确定公允价值，没有公开市场报价的，其公允价值依据 公认的估值模型确定。 发放贷款及垫款以扣除贷款损失准备后的金额列示，浮动利率贷款的利率随中国人民银 行规定的利率及时调整，贷款及垫款公允价值接近于帐面价值。 可供出售金融资产以公开市场报价确定公允价值，没有公开市场报价的，其公允价值依 据公认的估值模型确定。 买入返售金融资产及卖出回购金融资产款主要涉及短期债券投资、票据等，其公允价值 接近于帐面价值。 本行同业及向其他金融机构存放款项、客户存款、其他负债于资产负债表日公允价值接 近于帐面价值。 6、代理业务 （1）受托贷款及受托存款 2008-12-31 2007-12-31 受托贷款 1,794,754 435,239 受托存款 1,794,754 435,239 （2）项目投资 182 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 本行作为联合投资项目的管理行，负责对联合投资项目进行货币市场投资。这些联合投 资项目的运作期间为三至五年，并由独立于本行的金融机构作为托管行，根据本行的指示进 行投资。本行按照约定收取管理费。 （3）理财业务 本行将金梅花人民币理财产品销售给个人和机构投资者，募集的资金参加证券投资资 金信托计划，资金主要运用于银行间市场债券投资、交易所市场新股申购、信托贷款等，本 行从该业务中获取手续费、理财顾问服务费等收入。 十四、其它重要事项 1、扣除非经常性损益后的净利润 本行根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》 的规定计算各期的非经常性损益。 2008 年度 2007 年度 归属于本行股东的净利润 1,456,095 909,494 属于普通股股东的非经常性损益 - - 非流动性资产处置损益，包括已 4,470 23,922 计提资产减值准备的冲销部分 以前年度核销贷款本年收回 15,561 7,909 除上述各项之外的其他营业外收 953 2,269 入和支出 所得税的影响数 5,533 11,760 合 计 15,451 22,340 扣除非经常性损益归属于本行股 1,440,644 887,154 东的净利润 2、每股收益及净资产收益率 本行按照中国证券监督管理委员会的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净 资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露规 范问答（第一号）—非经常性损益》（2007 年修订）的要求计算的每股盈利和净资产收益率 如下： 183 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （1） 每股收益 2008-12-31 2007-12-31 归属于本行股东的净利润 1,456,095 909,494 加权平均股本数 1,836,751 1,469,251 归属于本行股东的基本和稀释 每股收益 0.79 0.62 扣除非经常性损益后归属于本 行股东的净利润 1,440,644 887,154 扣除非经常性损益后归属于本 行股东的基本和稀释每股收益 0.78 0.60 （2） 净资产收益率 2008 年度 2007 年度 归属于本行股东的净利润 1,456,095 909,494 归属于本行股东的期末净资 产 11,295,595 9,942,463 归属于本行股东的全面摊薄 净资产收益率 12.89% 9.15% 归属于本行股东的加权平均 净资产 10,619,029 5,703,034 归属于本行股东的加权平均 净资产收益率 13.71% 15.95% 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的净利润 1,440,644 887,154 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的全面摊薄净资产 收益率 12.75% 8.92% 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的加权平均净资产 收益率 13.57% 15.56% 十五、资产负债表日后事项 2009 年 3 月 12 日，公司作为原告对第一被告江苏东恒国际集团有限公司和第二被告南 京新城市广场酒店置业有限公司向南京市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令第一被告偿 还欠付公司的贷款本金人民币 1.5 亿元及截止 2009 年 3 月 9 日的利息 221 万元，并继续支付 利息至上述贷款本息全部清偿时止；请求判令原告有权以第二被告为上述贷款设定的抵押物 即坐落于南京市鼓楼区双门楼的国有土地使用权 4780.8 平方米（地号 060090040013）折价或 者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；请求判令两被告承担本案诉讼、保全等费用。目前， 本案正在审理之中。 184 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2009 年 3 月 20 日，宜兴阳羡村镇银行有限责任公司正式开业，从事经中国银行业监督 管理委员会无锡监管分局批准的业务。 2009 年 4 月 10 日，本行第五届董事会第六次会议审议通过了《关于南京银行股份有限 公司发行金融债券的议案》，拟发行金融债券。 2009 年 4 月 10 日，本行第五届董事会第六次会议审议通过了《关于设立昆山市村镇银 行的议案》和《关于参股芜湖津盛农村合作银行的议案》。 本行经 2009 年 4 月 28 日第五届董事会第七次会议决议通过：拟以 2008 年 12 月 31 日股 本为基数，每 10 股分配现金股利 3 元（含税），共计分配现金股利 551,025 千元。该利润分 配预案待股东大会通过后实施。 本行董事会于 2009 年 4 月 28 日批准本行 2008 年度财务报告报出。 除上述事项外，截止 2009 年 4 月 28 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后重 大事项。 185 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 附件四 南京银行股份有限公司董事会关于公司内部控制的自 我评估报告 南京银行股份有限公司董事会关于公司 内部控制的自我评估报告 本行董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本行董事会及管理层的责任。本行内部控制 的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本行内部 控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本行将立即采取整改措施。 本行建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评 估、控制活动、内部监督、信息与沟通等五项要素。 本行董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现， 自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本行存在内部控制设计或执行方面的 重大缺陷。 本报告已于 2009 年 4 月 28 日经本行第五届董事会第七次会议审议通过，本 行董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本行聘请了立信永华会计师事务所对本行内部控制进行核实评价。 南京银行股份有限公司董事会 186 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2009 年 4 月 28 日 南京银行股份有限公司 2008 年度内部控制自我评估报告 南京银行股份有限公司(以下简称“本行”) 自成立以来，按照《中华人民 共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，以及中国证券监 督管理委员会（以下简称“证监会”）、中国银行业监督管理委员会（以下简称“银 监会”）和上海证券交易所的规定和要求，逐步建立起与本行经营规模、业务范 围和风险特点相适应的内部控制体系。2008 年，本行重点推进了对各类风险政 策和制度体系的完善、风险监测报告体系的健全、风险限额体系的建立、风险管 理技术与方法的研究与使用、风险管理信息系统的优化和升级等系统性和创新性 工作，提升了风险管理水平；在授信业务、资金业务、存款和柜台业务、中间业 务、会计业务、反洗钱、计算机信息系统等主要内部控制条线上，不断健全事前 防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制，强化了日常内部控制措施，促进 了本行的稳健经营和可持续发展。 依据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、财政部等五部委颁布的《企 业内部控制规范》、银监会颁布的《商业银行内部控制指引》及《商业银行内部 控制评价试行办法》等规章，开展了内部控制自我评估工作。本次评估采用的方 法包括：主要业务条线管理部门的全面自我评估、问卷调查、个别访谈等，同时 采用适当的抽样方法，选择总行及部分分支机构进行了现场测试。本次评估的范 围覆盖了本行公司层面、流程层面及 IT 层面的关键控制领域。评估结果表明， 2008 年，本行内部控制体系的健全性和内部控制制度执行的有效性不断提高， 未发现本行存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 一、内部控制环境 （一）内部控制目标 本行内部控制的目标是：合理保证本行经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进本行实现发展战略。 187 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （二）公司治理 本行不断完善和规范以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为核心的“三会一层” 的公司治理组织架构，通过优化成员结构、制定议事规则和制度、完善决策程序，形成 了职责明确、分权制衡、规范运作的公司治理机制。董事会下设发展战略委员会、风险 管理委员会、提名及薪酬委员会、关联交易控制委员会；监事会下设审计委员会和提名 委员会。 2008 年，董事会增设了审计委员会，以加强对本行内部控制制度、审计制 度的建立及实施情况的检查、监督以及对外财务信息披露的审核；审议并通过了 《南京银行股份有限公司董事履职评价办法（试行）》和《南京银行股份有限公 司高管层信息报告制度》，完善了董事会和董事履职自我评价报告机制；召开了 2008 年度股东大会，审议并通过了议案 12 项；召开董事会会议 7 次，审议通过 各类议案 43 项，切实发挥了董事会的决策职能。 监事会召开监事会会议 6 次，审议通过各类议案 18 项，对董事会、高级管 理层完善本行的内部控制体系和董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履职 情况进行全面监督，有效行使了监督职能。 高级管理层严格执行董事会决策，制定内部控制政策，建立健全各项规章制 度，完善组织架构，提高员工职业技能，强化检查监督与审计监督，建立通畅的 内外部信息沟通渠道，确保内部控制的各项职责得到有效履行。 （三）组织结构 本行将组织架构划分为前台、中台、后台和支持部门，明确界定总分行（中 心支行）之间、部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责以及业务职能部门 的风险控制分工，基本形成了职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制，其中 赋予总行审计稽核部、风险控制部、党群监察部履职所需的相应的独立性和权威 性，为本行的规范运作、长期健康发展提供了保障。 2008 年，本行新设立了上海分行、无锡分行、泰州分行的靖江支行和高港 支行。为加强对机构发展工作的统一组织和领导，本行成立了“机构发展工作领 导小组”，统筹负责全行机构发展工作，并制定了异地分行筹建期和辅导期的系 188 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 列管控制度。所制定的《南京银行新建分行筹建管理办法》 、《南京银行新建分行 辅导期管理暂行办法》和《新建分行辅导期初评工作方案》规范了筹建工作流程， 明确了总行各部室、各中心按照业务条线对新建分行进行业务培训指导与检查、 监督和评价的职责，保证了新建分行开业后有序运营。本年度完成了对泰州分行 的辅导期验收、对上海分行和无锡分行的开业验收以及对上海分行的辅导期初评 工作。 （四）内部控制体系 在内部控制组织体系方面，2008 年，本行除在董事会增设了审计委员会外， 还进一步将内部控制体系延伸至新设分行及其支行，在总行审计稽核部内增设了 分行审计部。 在内部控制制度体系方面，本行按照“内控优先、制度先行”的审慎经营原 则，在扩大资产规模、丰富业务品种的同时，不断加强内部控制制度体系的建设， 建立了与本行性质、规模、复杂程度相适应的内部控制制度体系。制定了《内部 控制体系框架与要求》 ，为本行持续建设和不断完善内部控制体系明确了总体纲 要和基本准则；按照《南京银行内部规章制度管理办法(试行)》的要求，规范了 制度的起草、审查、审批和颁布等管理环节。目前本行内部控制制度体系涉及本 行的各项业务经营与事务管理领域，基本覆盖了所有的管理部门、经营机构和岗 位。 2008 年，本行制定了《2008 年度制度制订与维护计划》 ，将各个管理条线的 制度制订工作纳入日常化管理轨道，定期进行总结与监督，进一步完善了本行的 内部控制制度体系；制定了《内部控制检查责任制》 ，规范了全行各项检查行为； 制定了《风险管理限额体系建设规划》和《信用、市场、流动性风险限额管理规 程（试行）》，明确了限额管理的组织和职责、管理流程、各类限额的设定与调整、 监测报告与预警、超限额处理的详细程序，为引入和持续运用限额管理工具加强 各类风险管理提供了制度保障；制定了近百项内控制度，进一步规范了对各个业 务领域的管理；制定了分行制度体系建设管理规范，明确了分行制度体系建设的 基本内容和建设要求，推进了分行一级控制体系的健全与完善。此外，对 2007 年的各项制度进行了梳理与维护，更新了活页的内控制度手册。 189 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） （五）内部控制文化 本行坚持发挥企业文化在内部控制体系建设中的先导作用，大力营造以合规 文化为主要内容的管理文化，努力培育“依法合规、全程控制”的管理核心价值 观，积极倡导“预防、控制、化解、经营”的风险控制理念，构建快速发展的价 值体系和战略目标。2008 年，本行将企业文化与管理制度相结合，出台了《南 京银行员工守则》，加强了行为文化的建设；开展了“忠于职守、尽职合规”职 业操守教育，建立了防范道德风险四项制度，促使员工和企业形成共同的文化认 同和行为导向。全行员工的内控意识稳步提升，主动参与各项内控活动，坚持以 内控制度约束和规范自身职业行为，为建设全面内控体系和建立内控文化奠定了 基础。 （六）人力资源管理体系 本行根据业务发展模式和盈利模式转变的需要，不断完善人力资源管理和激 励约束机制。2008 年，为适应跨区域经营的管理需要，进行了全行性的岗位梳 理，通过规范岗位序列、系统整理岗位说明书，明确了各岗位人员教育、工作经 历、培训和技能等任职条件，使岗位设置和管理更加统一规范；建立了与岗位任 职资格要求相匹配、以岗位价值为导向、灵活有效的薪酬体系，进一步深化了薪 酬改革；根据全行统一的薪酬理念、架构、管理政策，实现了对异地分行统一的 薪酬管理；配合新《劳动合同法》在本行的实施，修订了《南京银行劳动合同制 度实施细则》，调整了本行劳动合同期限，同时取消了派遣式用工形式，进一步 规范了非全日制用工形式，防范了法律风险；修订了《南京银行行员培训实施细 则》，加强对员工的合规、内控和风险管理培训，并将培训、考试和岗位聘任相 结合，既保证了培训效果，也规范了岗位管理；积极推动与战略投资者法国巴黎 银行的培训合作，学习外部先进的业务和管理理念与方法。 二、风险识别、评估与管理 （一）全面风险管理模式 本行持续推进风险管理政策和制度体系的建设，制定了《南京银行风险管理 政策》及信用、市场、流动性、操作、法律与合规五类具体的风险管理政策，确 定“稳健进取”的风险管理政策取向和全面的风险管理模式，建立全面的组合管 190 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 理体系，确保本行面临的主要风险可以得到识别，使风险管理能够涵盖本行所有 业务和所有管理及操作环节，使所有可识别的风险都有明确的岗位进行管理；对 所涉及的各个风险管理事项，根据风险的不同程度和事项本身的重要性，在各业 务经营及管理部门与总行风险控制部之间、总行风险控制部与高级管理层之间、 高级管理层与董事会之间，建立了相应的备案、审查、审批和报告制度。 （二）风险监测报告制度 本行建立了规范的风险监测报告制度，持续推进风险监测报告体系的建设， 不断完善信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律与合规风险的监测 报告体系框架。2008 年，制定了《南京银行风险监测报告 2008 年实施要点》 ， 明确对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律与合规风险的监测范 围、监测频率及报送渠道，规范了全行的风险报告行为。总行风险控制部每季度 向高级管理层及董事会风险管理委员会递交信用、市场、流动性风险监测报告， 向高级管理层和相关部门提交债券资产风险分类报告，逐日开展债券类资产市值 评估工作并按月向高级管理层和相关部门提交债券类资产市值评估报告，不定期 提交各类信用风险、市场风险、流动性风险压力测试报告，为董事会和高级管理 层及时了解本行风险状况、制定决策提供了有效支持，基本实现了全面风险管理 状况定期报告、重大风险及时报告的目标。 （三）风险识别、计量与评估 本行制定的各项风险管理政策中，明确了对风险的识别、计量与评估的相关 要求，2008 年，本行将这些要求细化落实到日常的管理工作中，不断深化对风 险管理技术与方法的研究和运用，风险的识别、计量与评估能力均得到了一定程 度提升，具体体现在： 在风险识别方面，一是按照《南京银行内部规章制度管理办法(试行)》的有 关要求，加强了对涉及信用、市场和流动性的管理制度的风险审查，揭示各项管 理制度中相关风险因素，制定相应的控制措施，为各项业务的健康发展提供了良 好的制度保障；二是制定了《南京银行信用、市场、流动性风险限额管理规程》， 在对全行风险水平进行整体评估的基础上制定了 2008 年度第一期风险限额，并 在各项限额的指导下开展了各类限额的监测、报告和预警工作，更加有效地将各 191 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 项风险控制在可以承受的合理范围内；三是持续贯彻新产品开发的会商机制，对 新产品中涉及的各项风险进行充分论证后制定相关的管理办法，确保了创新产品 自身的内在风险因素得到有效识别、评估和控制。 在风险计量与评估方面，一是按照《南京银行风险监测报告 2008 年实施要 点》的要求，按季开展各项风险监测报告工作，通过定量和定性相结合的方式， 综合评估全行风险水平及风险管理现状，确保董事会和高级管理层能及时、全面 地了解本行的风险状况；二是根据监管部门的相关要求，持续开展房地产贷款压 力测试、本币债券资产市场风险压力测试、流动性风险压力测试等一系列的压力 测试工作；三是颁发了《南京银行债券资产市值重估实施细则（试行）》，对全行 本外币债券市值评估的组织与职责、原则与程序、市值评估频率进行了规定，实 行逐日对全行本外币债券的市值评估工作，实时揭示了本行债券资产的质量变化 情况，确保高级管理层及时掌握市场波动情况并相机采取风险控制措施；四是修 订了《南京银行信贷资产风险分类实施细则》 ，将原有的五级分类推广为十级细 分，在此基础上开展了 2008 年末全行信贷资产的全面清分，首次完成了十级细 分工作，推动了本行资产质量的精细化管理；按照《南京银行债券资产风险分类 实施细则》的要求，按季完成了债券资产的风险分类工作，及时、准确地揭示了 债券资产的风险状况；五是按照《南京银行金融工具确认与计量试行办法》的规 定，采用贴现现金流量法、贷款迁徙率模型法等方法，对各项信贷资产的损失准 备进行了逐笔计提和组合计提，为本行准确计量信用风险和进行相应的信息披露 提供了依据。 三、内部控制活动 本行在授信业务、资金业务、存款和柜台业务、中间业务、会计业务、反洗 钱、计算机信息系统、关联交易等主要内部控制条线上，通过不断完善内部控制 措施，促进了本行的稳健经营和持续发展。 （一）授信的内部控制 本行按照监管要求，通过建立健全授信业务授权体系，加强了授信授权管理； 建立和实行客户准入与授信一体化，推进和完善了统一授信管理；实行严格的审 贷分离、分级审批，完善主审人制度，进一步建立并完善了授信的审批决策机制； 192 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 强化授信尽职及问责管理，防止对单一客户、关联客户和集团客户授信风险的高 度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规投向 高风险领域和用于违法活动等，有效防范了授信业务风险。 2008 年，在此方面本行重点开展了以下工作：一是制定了年度信贷工作指 导意见以及信贷投放政策调整意见，转发了《中国银监会关于印发的通知》等文件，引导全行资产结构和客户结构的调整，在加 强了对信贷风险控制的同时，履行了环境保护的社会责任；二是推行授信额度授 权和额度项下的授信业务审批授权相结合的模式以及推行差别化授权，强化了授 信业务授权管理，优化了授权体系；三是建立了总行、总行信贷审批中心、中心 支行（包括总行直属经营单位）三级集体审批委员会（小组），进一步完善了信 贷集体审批制度；四是修订了《南京银行集团客户授信业务风险管理办法》，在 集团客户的识别及认定、授信额度的核定和管理、贷后管理与风险预警、集团客 户的组织管理等方面制定了相关的标准、流程和工作职责，同时满足在总行-分 行架构下对集团客户授信管理的需要；五是集中放款审查与集中档案管理，明确 全行授信业务放款审查程序、标准和要求，明确授信要件集中管理的原则及内容、 授信要件的分类、各级管理主体职能及移交流程等，有效防范操作风险、道德风 险和法律风险；六是开展了信用风险限额的试运行工作，通过设定客户限额、信 用风险头寸集中度限额等方式对授信业务进行组合管理，实现了不同期限、不同 行业、不同地区的授信分散化目标；七是修订了《南京银行呆账核销管理办法》， 将一般债权、股权、银行卡透支以及助学贷款等呆账贷款纳入呆帐核销管理范畴， 明确了在跨区域经营架构下呆账税前核销和税后核销的标准、流程及相关部门的 职责等，为及时化解不良资产提供了制度性依据；八是建立一系列政策措施，加 强对异地分行授信业务的管理，如：制定信贷投放指导意见，明确各分行“双小”、 非“双小”企业授信业务流程以及授信业务审批层次，对分行信贷从业人员从业 资格进行审查，辅导分行建立各项授信业务制度，适时开展对分行授信业务的评 估和检查等，确保了分行授信业务有序、顺利地开展。 （二）资金业务的内部控制 本行依照监管要求和职责分离的原则，通过对交易对手、投资对象实行统一 193 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 授信，严格执行前后台职责分离，强化中台风险监控和管理职能，防止资金交易 员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致重大损失 等，确保了本行资金业务在有效控制风险的基础上持续快速发展。 2008 年，在资金业务内部控制方面，本行重点推进了以下工作：一是修订 了《南京银行债券投资交易业务管理办法》、 《南京银行债券结算代理业务管理办 法》、《南京银行 SHIBOR 报价管理办法》等制度，将部门级的《南京银行同业拆 借业务暂行管理办法》和《南京银行人民币债券远期交易暂行规定》等制度修订 后升级为全行级制度，进一步建立起结构清晰、集约有效的资金业务风险控制制 度体系；二是将国际业务部的外汇资金交易职能调整到资金营运中心，在资金营 运中心增设外币投资交易部负责全行自营及代客外汇资金业务及外汇流动性管 理工作，促进了全行资金业务本外币一体化协同发展；颁发了《南京银行外汇汇 兑头寸管理暂行办法》、 《南京银行外汇信贷头寸管理暂行办法》和《南京银行外 汇资金头寸管理暂行办法》等规定，对全行外汇流动性管理工作进行规范；三是 对“债券综合业务系统”和“票据综合业务系统”两个业务处理系统进行升级， 优化了业务操作流程，完善了业务审批流程和风险计量与监测模块。在功能上实 现了对资金业务交易对手授信余额的动态控制，对交易员可交易品种、交易限额 的参数化控制，通过对交易进行逐笔审批实现对交易价格的监控等，提升了本行 对资金业务的风险控制水平；四是开展了限额试运行工作，通过设定交易限额、 止损限额、风险限额、流动性限额等限额指标，开展各类限额的监测、报告和预 警工作；五是制定了《南京银行流动性风险应急预案（草案）》，为更好地管理本 行流动性风险，应对流动性风险突发事件，最大限度地预防和减少流动性风险突 发事件给本行造成的危害提供了有力的保障。 本行资金营运中心内部也制定或修订了一系列制度，包括《资金营运中心部 门工作职责和岗位编制说明》、 《债券结算代理业务应急预案》、 《债券双边报价业 务应急预案》、《债券结算应急预案》、《资金营运中心企业信用债券风险管理办 法》、 《南京银行商业汇票交易管理系统操作规定》、 《南京银行商业汇票贴现业务 操作流程》等，进一步规范了业务的操作流程。 （三）存款和柜台业务的内部控制 194 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 本行存款和柜台业务实行总行营运管理部—分行、中心支行营运管理部—营 业网点的三级垂直化管理。按照国家法律、行政法规、部门规章以及监管部门的 要求，建立了覆盖账户管理、现金收付、资金划转、挂失、密码更改、印章管理、 密押管理、重要空白凭证及有价单证管理、账户监控、账务核对等各项业务的流 程和操作环节的风险防范措施，有效防止违法、违规行为和内部操作风险，确保 了本行和客户的资金安全。 2008 年，重点推进了以下工作：一是对现有 63 家营业网点全部实行综合柜 员管理，按照标准化柜台管理的要求，在遵循“印、押、证”三分管原则以及经 办、复核、授权相分离的基础上，合理配置了综合柜员数量，较好地实现了集约、 高效的管理目标；二是开展了关于开立银行账户审核要点的培训以及对全行人民 币银行结算账户的检查和清理工作，有针对性地限制部分银行账户领购支票的权 限，进一步提高了本行结算账户的质量；三是优化了各经营网点“领缴现”的操 作模式，调整了上门收款的工作流程，由总行清算中心对“领缴现”和上门收款 业务集中统一运作，充分发挥集约化操作、控制优势；四是实施了《南京银行对 账管理办法》，切实防范操作风险；五是适应信贷业务流程再造，制定了《南京 银行授信业务抵质押物权证保管实施细则》，明确了对抵质押物权证的接收、更 换、提取、核算、交接与检查、档案保管、事故处理等一系列程序的要求，规范 了对授信业务抵质押物权证的管理；六是持续加强对综合柜员的业务知识培训， 全年累计培训柜员 1212 人次，培训内容涉及支付结算、账户管理、反洗钱、现 金出纳业务、票据业务以及操作风险防范与控制等诸多方面，进一步提高了综合 柜员的综合素质、风险防范和合规意识。 （四）反洗钱 本行反洗钱组织体系由总行反洗钱工作领导小组、分支机构反洗钱工作小 组、营业网点反洗钱工作岗三个层级构成。2008 年本行增加了总行风险控制部、 电子银行部、清算中心负责人为总行反洗钱工作领导小组成员，进一步完善了反 洗钱工作机制，增强了反洗钱体系的整体合力。 2008 年, 在反洗钱内部控制方面，本行重点推进了以下工作：一是制订了 《南京银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存操作规程(试行)》，强 195 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 化了本行对客户身份识别义务的履行，进一步规范了客户交易记录的保存方式； 二是修订了《南京银行反洗钱工作管理办法（试行）》、《南京银行大额交易和可 疑交易报告规程（试行）》、《南京银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录 保存操作规程（试行） 》等反洗钱内部规章制度，形成了较为完善的反洗钱制度 体系，进一步适应了监管部门的要求；三是初步建立了反洗钱信息监控报告系统， 对大额和可疑交易数据采用系统分析与人工甄别相结合的方法，进一步提高了本 行大额和可疑交易上报数据的及时性、完整性和准确性。 此外，总行营运管理部将反洗钱制度执行情况作为常规内控制度执行情况检 查的重点内容之一，使反洗钱工作与防范操作风险、加强账户管理结合落实；总 行审计稽核部根据《南京银行反洗钱工作管理办法（试行）》的相关职能要求， 开展了反洗钱内部审计工作，对本行反洗钱组织建设、内控制度的建立与执行、 系统的建设与运行等情况进行了独立的监督评价。截至 2008 年 12 月末，全行共 有反洗钱工作人员 627 名，各级反洗钱工作人员能够遵守反洗钱保密义务，对依 法获得的客户身份信息和交易信息等严格保密，无失密、泄密事故发生。 （五）中间业务的内部控制 本行开展的中间业务包括支付结算类、理财咨询类、代理类、担保类等主要 类别。在各项中间业务开展之前，均先行制定相应的管理制度，明确各项中间业 务的管理职责和内控要点，规范中间业务的运作流程，强化各项中间业务的内部 控制。 在支付结算类业务方面，制定了《银行汇票业务管理办法》、 《个人支票业务 管理办法（暂行）》等管理制度，针对支付结算业务中票据或结算凭证的审查， 操作和会计记录，代理资金的拨付、回收、核对，客户身份的核准等关键操作环 节制定了相应的控制措施；制定了《南京银行银行本票业务管理办法》和《南京 银行银行本票业务操作流程》，使各种清算模式下办理的本票业务均有章可依； 开通了依托小额支付系统办理银行本票的业务，对业务流程进行了再造，增加了 密押机制。 理财产品是 2008 年个人中间业务发展的重点之一。本行现行的理财业务组 织机构按照前、中、后台流程化设置，已初步建立了前、中、后台严格分离、相 196 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 互监督和制衡的内控机制。前台部门包括总行信贷管理部、资金营运中心、国际 业务部等，负责参与产品研发、理财计划资产配置、资金运作、市场交易及产品 信息提供等工作；中台部门为总行个人业务部和风险控制部，履行理财业务管理、 营销组织，召集理财计划集体设计小组开展工作、风险管理等职责；后台部门为 总行计划财务部、审计稽核部等，负责理财业务的会计核算管理、内部审计评价 等。2008 年，本行根据业务发展战略、风险管理能力和所开展的个人理财业务 的特点，制定了《“金梅花”理财计划集体设计管理办法》、 《“金梅花”理财业务 管理办法》、《南京银行“金梅花”理财计划风险等级评估实施细则（试行）》等 制度，进一步规范本行对理财相关业务的内部控制；制订了《个人理财业务应急 预案》，为应对理财业务突发事件做了充分准备，健全了预防预警机制。本行自 开办银行个人理财业务至今，所有理财计划均能按期、按预期收益率兑付，“稳 健理财”理念得到广大客户的认同，未发生过投诉、纠纷或诉讼等情况。2008 年末，本行理财资产的配置管理部门对存续期内的非保本浮动收益理财计划逐一 进行了风险排查，确定其风险点，并根据不同的投资标的，制定不同的风险控制 措施。目前全部理财计划的资产运作情况正常，未发现异常风险状况。 本行开展的代理类中间业务根据代理对象的不同，细分为债券结算代理业 务、代理证券业务、代理基金业务、代理保险业务、代理收付业务等。2008 年， 本行为适应代理业务的快速发展，修订了《南京银行债券结算代理业务管理办 法》、 《证券公司个人客户交易结算资金第三方存管业务暂行管理办法》、 《证券公 司机构客户交易结算资金第三方存管业务暂行管理办法》、 《关于开通企业网上银 行第三方存管业务功能的通知》、 《南京银行保险代理业务管理暂行办法》、 《关于 申请证券投资基金代销业务资格的请示》、 《互联网基金支付业务管理暂行办法》、 规范了本行结算代理业务日常管理和操作流程。 （六）会计的内部控制 本行实行“统一领导、预算控制、限额管理、分级核算”的财务管理体制。 总行计划财务部主要负责全行财务管理与会计核算、财务会计报告的编制，总行 营运管理部负责全行会计结算业务管理，在分行（中心支行）设计划财务部和营 运管理部，实行横向对各自分行（中心支行）负责以及纵向按业务管理条线向主 197 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 管部门报告的制度，在各营业网点设有营运主管岗，负责相关的会计管理工作。 在岗位设置上，遵循不相容职务相分离的原则，初步建立了职责分离、相互制约 的会计业务管理组织结构。 2008 年，在财务管理与会计核算方面，本行重点开展了以下工作：一是进 一步完善了预算管理的编制流程和编制方法，提高了全行财务预算编制的准确 性；二是持续深化全成本管理理念，将成本控制贯彻到全行的经营管理活动中； 三是制定了《南京银行费用管理实施细则》，确保了各级机构（含异地分行）各 项费用的合理、合规使用；四是制定了《异地分行筹建期间各项费用列支管理办 法》，并推动异地分行制定并完善了相关的财务制度及流程，保障了分行财务的 有序运行；建立对分、支行的财务检查制度，通过对财务系统凭证检查和实地抽 查，不定期对分、支行的财务状况进行检查，促进了各项政策的执行；五是制定 了《南京银行会计科目参数管理规定》、 《南京银行会计核算办法》、 《南京银行非 信贷资产财务管理实施细则》，修订了《南京银行会计制度》，通过建立会计科目 参数管理档案，实行统一的会计核算办法，完善非信贷资产的核算与财务管理， 推动了新《企业会计准则》的贯彻执行，确保了披露的财务报告满足新准则及上 市公司信息披露的要求。 （七）计算机信息系统的内部控制 本行建立了较为全面的信息系统内部控制体系。通过严格划分计算机信息系 统开发部门、管理部门与应用部门的职责，建立和健全信息系统风险防范的制度 等措施，确保了计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全。 本行的核心银行系统和各类管理信息系统，贯穿各级分支机构，覆盖各个业 务领域，集中管理各类数据，较为充分、全面、有效地满足了业务功能的需要。 2008 年，本行稳步推进了核心银行系统和管理信息系统的建设，拓展了各 系统的功能，满足了业务发展需求。首次完成了跨省分行的系统建设，确保了上 海分行和无锡分行的顺利开业，为本行进一步实施跨区域发展战略提供了技术保 证；授信业务无纸化电子审批流程的顺利上线以及影像系统的建设实现了授信业 务资料的电子化存储、调阅，同时为建立集中式的影像处理综合服务平台、为电 子档案的应用制定了统一的接入标准和规范；完成了信贷管理系统贷款十级分 198 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 类、授信贷款合同管理系统、法人帐户透支业务系统等；结合管理信息系统项目 的实施，构建了非现场审计系统等。 2008 年，本行继续加大电子化建设的投入，增强系统安全持续运行的能力。 一是按照灾备建设计划对核心系统的存储设备进行了改造，同时结合电信外包机 房建设，完成了备份存储系统建设并成功进行了灾备存储切换，提高了本行灾备 系统的安全级别；二是结合奥运备战信息系统安全工作，开展了安全风险评估， 并进行了业务主、备机的切换，推动了信息系统安全保障体系建设，确保了系统 的可持续运行；三是完成了全行网络系统的初步改造，更新了部分重要网络设备， 对计算机中心与各分支机构之间网络线路的基本配置进行了调整，提高了网络运 行的效率和稳定性；完成了网上银行互联网接入线路的备份，提高了网银服务的 可靠性；四是完成了数据中心集中控管系统改造，对生产核心服务器进行实时监 测，加强了对服务器的访问控制；五是按照软件工程的基本要求，开发上线了项 目管理软件和版本管理软件，对全行项目开发进行管理；对已经上线的项目进行 重要性分类，实现了同一套系统维护多人互备，增强了系统维护能力；六是制定 了《南京银行重要信息系统突发事件应急处置预案》，明确了组织机构及职责， 规范了突发事件应急处置程序。 （八）关联交易的内部控制 本行董事会下设关联交易控制委员会，负责审批董事会授权范围内的关联交 易，审核需提交董事会、股东大会审议批准的关联交易，持续更新本行关联方名 单、信息，检查、监督本行关联交易的控制制度建设及执行情况等，董事会办公 室负责全行日常关联交易的牵头管理与组织推动工作。本行制定了《南京银行关 联交易管理办法》，对关联方的界定、关联交易类型及关联交易的审批程序、关 联交易的管理等进行了规定，有效控制了关联交易风险，提高了关联交易审批的 合理性、合规性和有效性；制定了《南京银行股份有限公司关联方申报及认定办 法》，明确了关联方的申报、认定流程。本行董事会办公室定期实施关联方申报 工作，申报结果经关联交易控制委员会审定后制成关联方名单下发相关业务管理 部门，供其在开展授信、资金等业务时，及时识别关联交易并采取控制措施。 2008 年，本行根据关联交易管理的需要，开发了关联交易信息管理系统， 199 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 实现了对关联方的存贷款等交易信息数据的实时电子化采集，提升了识别、管理 关联交易的能力；本年度未发生重大关联交易和特别重大关联交易，一般关联交 易比照不低于市场定价的原则进行；独立董事按照信息披露要求对上年度关联交 易发表了独立的意见。此外，证券监管部门于本年度对本行关联交易信息的披露、 管理情况进行了检查，未发现控制上的重大缺陷。 四、内部控制的监督与纠正 本行构建了多层级、多维度、多渠道共同监督内部控制有效性的组织体系。 总行风险控制部负责对本行内部控制体系的充分性、有效性进行持续监测、检查 和评估，对本行各类风险管理制度进行风险审查，提出完善建议；总行审计稽核 部负责检查、评价内部控制的健全性和有效性，督促各业务部门、分支机构纠正 内部控制存在的问题；总行各业务事务主管部门负责本部门及主管业务、事务条 线的内控管理，制订相关内控制度并监督执行；各经营单位负责本单位的内控管 理，严格执行各项内控管理的要求。在明确职责的基础上，上述各层级、部门、 单位均在各自职责范围内承担相应的责任。 总行审计稽核部为全行内部控制监督、评价的主要部门，以现场审计和非现 场审计相结合的方式对内部控制体系的健全性和有效性及制度执行情况进行评 价，对发现的问题及时提出改进意见和建议，充分发挥内部审计监督、评价和咨 询服务功能，促进全行内部控制体系的不断完善。2008 年，本行修定了《南京 银行内部审计工作制度》，对内部审计机构和人员、内部审计职责和权限、内部 审计方法和工作程序、内部审计报告制度、内部审计质量控制、考核与问责等方 面作了原则性规定，进一步健全了本行的内部审计体系，满足了公司治理和监管 的要求；制定了《南京银行非现场审计规程》 ，对非现场审计信息收集与核实、 信息分析与处理、信息反馈与使用、信息归档与管理四个阶段的工作流程进行了 规范，推动了非现场审计工作的持续发展；总行审计稽核部内增设了“分行审计 部”，充实了审计人员，专门实施对分行的非现场与现场审计工作。 本行非现场审计系统于 2008 年成功上线，为本行审计工作由事后检查向事 前、事中控制的转变提供了有力支撑，提高了审计工作的前瞻性和预防性。该系 统定期从综合业务系统、信贷管理系统、票据系统、国际结算系统四个系统导入 200 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 数据进行分析、监控，涉及的主要业务条线包括个人业务、公司业务、会计核算、 票据业务及国际业务等，基本实现了对全行主要业务、主要风险点的持续监控。 依托非现场审计系统适时开展了系列以非现场方式为主的专项审计：一是首次对 全行流动性风险管理情况进行了审计，超前提出了进一步提升信息系统对全行流 动性管理的支持力度、优化对流动性风险管理的职责分工等改进建议；二是关注 高风险时段，对本行非对外营业时间办理业务情况进行了审计，提示了其中值得 关注的环节及其风险隐患，随后总行五个管理部门出台了提高授权级次、加强监 控等管控措施；三是以评价本行业务数据的质量为切入点，开展了信息系统数据 质量审计，总行信息技术部已牵头落实了整改；四是关注高风险人群，对离行员 工的贷款和权限清理情况进行了审计，提示相关单位及时沟通信息，进一步有效 控制员工办理离职手续过程中的一些风险隐患；五是关注合规操作，对本行个人 综合消费贷款及“信易贷”业务进行了重点扫描，提示经营单位领导加强源头控 制，提示总行管理部门及时评估控制流程的有效性；六是关注关键控制环节，对 本行行员办理涉及本人业务的情况进行了扫描，提示相关单位在流程变革及人员 分工调整时充分关注内控需求。审计发现和审计建议的层面逐步提升。 总行审计稽核部开展了多个离任经济责任审计以及任期经济责任审计，客 观、公正地评价了被审计人员在任职期间的经济责任履行情况和工作业绩，为决 策层考察任用干部提供了依据，同时促进被审计人员更为有效地履行职责，提高 经营管理水平，更好地完成经营管理目标。持续加强后续审计，一是针对被审计 单位整改报告中已经整改的问题，关注其真实性和有效性；二是拓展后续审计的 范围，对各经营单位财务会计、内控管理及授信业务的操作情况进行了延伸审计， 促进各经营单位严格执行规章制度，依法合规经营，有效防范经营风险。 总行风险控制部通过内部风险评级、出具风险监测报告、制度审查、合规检 查、修订完善政策制度体系等各种措施，对本行内部控制体系的充分性、有效性 进行持续监测、检查和评估，提出改进与完善建议。总行各业务事务主管部门通 过加强各自条线的内控管理，持续完善内控制度，加强检查、跟踪与监督，有效 保证了各自条线内部控制工作的安全运行。各经营单位通过贯彻落实本行各项内 部控制制度，开展内控自查工作，落实各项整改要求，有效促进了本单位内部控 201 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 制工作的顺利开展。 五、信息交流与反馈 本行建立了一系列覆盖各层级、业务条线的信息与沟通制度，明确内部控制 相关信息的收集、处理和传递程序，确保各层级、业务条线信息的及时沟通，促 进内部控制的有效运行。 本行董事会及其下设的各专门委员会定期或不定期召开各项会议，听取管理 层的经营分析汇报，责成有关部门提交书面报告或以实地调研方式检查、监督内 部控制体系的运行情况；董事会及其审计委员会定期听取内部审计部门的审计报 告和工作汇报。监事会及其专门委员会依法履行监督职责，听取并审核本行定期 报告，听取财务收支、风险管理和内部控制等方面的监督检查报告，并就监督过 程中发现的本行在公司治理及经营管理中存在的问题，及时与董事会和高级管理 层沟通。2008 年，董事会和监事会各专门委员会召开会议 24 次，提高了审议议 案的决策效率。制定了《南京银行股份有限公司高管层信息报告制度》，进一步 完善了本行董事会和高级管理管之间的信息沟通渠道，实现了高级管理层向董事 会信息报告工作的常规化、制度化，切实保障了董事会全体成员在知情的基础上 依法有效地履行职责。总行风险控制部通过定期或不定期向高级管理层及董事会 风险管理委员会递交信用、市场、流动性风险监测报告、压力测试报告等，基本 实现了全面风险管理状况定期报告、重大风险及时报告的目标。总行审计稽核部 在行长的领导下开展工作，定期向董事会、监事会报告工作。 本行制定了《南京银行突发金融风险应急处置办法》，对应上报的金融风险 事件、应急处置程序、对外报告、风险事件的防范等进行了明确规定，为及时、 妥善处理突发的金融风险事件、维护金融和社会稳定、保证本行的经营秩序和合 法权益提供了制度保证；制定了《南京银行信贷资产质量监测检查、分析和风险 事项报告制度（试行）》，建立了信用风险事项报告机制，明确了应上报的信用风 险事项、报告的责任部门和报告路径，确保了各级别管理部门及时了解重大信用 风险情况。 本行管理信息系统的运行平台已基本搭建完成。依托信息共享平台，一是将 全行各类经营数据、财务数据、网点财务报表等按权限以“ T+1 ”的报告模式 202 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 传递到本行不同管理层级，确保了信息沟通的时效性和准确性，为各管理层级进 行决策提供了依据；二是建立了电子公文系统、发文借阅系统、电子邮件系统、 业务园地和员工心声等多个行内信息交流平台，确保总行各部门和各层级分支机 构能够将管理层的战略、政策、制度及相关规定等信息及时传达给员工，员工将 业务经营、内部控制、风险管理中存在的问题及时向各级管理层报告。每周发布 《行务信息周报》，进一步加强了行内外信息沟通，促进了全行信息资源的交流 与共享，实现了行务信息工作的规范化、制度化、科学化管理。设置了举报专线， 明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为本行有效掌 握信息的重要途径。 在对外信息披露方面，本行严格执行监管要求，诚实尽职履行信息披露义务。 制定了《南京银行股份有限公司信息披露管理制度》，按照上市金融企业的规范 要求，对信息披露的原则、内容及信息披露的事务管理等方面进行了规范，确保 本行股东、监管机构和社会公众及时、准确了解本行经营信息；制定了《南京银 行股份有限公司年度报告编制实施办法》、 《南京银行股份有限公司半年度报告编 制实施办法》、 《南京银行季度报告编制实施办法》及《南京银行临时报告编制实 施办法》，明确了财务报告编制方法、信息采集流程、会计调整政策、披露政策、 各部门分工及报告的时间等要求，实现了信息披露工作的规范化，进一步提高了 公司治理的透明度。 六、内部控制体系的发展与完善 《企业内部控制规范》将于 2009 年 7 月 1 日全面实施，与之比对，发现目 前本行内部控制设计与执行方面，还存在不小的差距。内部控制设计的深度、 广度不够，执行方面还存在不规范的地方。2009 年需全盘规划，分步完善。一 是要加大研究、学习、培训的力度，全面提高员工的素质水平。二是要细化针对 风险设置的控制目标，修订、完善《内部控制管理手册》 ，使全体员工掌握内部 机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。手册需 清晰描述主要业务流程的控制目标、控制程序、风险等级、控制频率等，并建立 《内部控制管理手册》与各项政策与制度之间的索引或链接。三是要充实总行审 203 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 计稽核部的人员力量，制定专门的《内部控制检查手册》 ，加速对内部控制运行 进行日常检查和评价的频率，将检查和评价的结果及时报送审计委员会，进一步 发挥审计委员会对本行内控的审查、监督职能。 此外，我们在内部控制自我评估中发现，本行内部控制设计与执行存在部分 不足和缺陷。虽然这些缺陷对内部控制活动的健全性、有效性尚不构成实质性影 响，但本行仍将予以充分重视。对可能影响内部控制有效性的薄弱环节，本行制 定了具体的改进计划。 1、进一步完善内控制度全面性与规范性。本行各项内部控制的具体制度需 随着业务发展和管理的需要持续进行细化与完善。2009 年度，本行将按照《2009 年度制度制订与维护计划》，重点制定完善相关业务实施细则及应急预案，如： 《个人业务授信工作尽职实施细则》、 《大额授信业务风险应急预案》、 《市场风险 应急预案》、 《电子银行业务应急预案》 、《银行卡业务应急预案》、 《债券远期交易 估值方法》等。 2、拓展风险控制部门对资金业务的监测范围。2008 年，总行风险控制部内 设的市场风险部已开展针对本行资金业务的指标监测，但尚未针对逐笔交易进行 监测。2009 年度，本行将加快垂直风险管理体系的建设，进一步完善独立“中 台”职责，由总行风险控制部内设的市场风险部开展针对逐笔交易的监测，进一 步防范资金业务风险。 3、加快实施对理财业务的全面风险管理。2008 年，总行风险控制部在个人 理财业务设计阶段出具产品风险评级报告，但针对个人理财产品后期的风险识 别、监控与管理工作尚有待全面开展。2009 年度，本行将加大个人理财业务风 险管理力度，切实将风险管理覆盖到理财产品的“全面、全程”。 4、尽快实施对同业的本、外币统一授信。2008 年，本行将国际业务部的外 汇资金交易职能调整到资金营运中心，但在同业授信方面，仍维持了职能调整前 国际部和资金营运中心对外币、本币业务分别授信的格局，尚未将外币同业授信 业务和本币同业授信业务进行整合。2009 年度，本行将对同业机构（交易对手） 实施本外币统一授信，重新统一确定其授信额度。 七、内部控制自我评估结论 204 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 评估结果表明，本行现有的内部控制与本行的业务规模相适应，基本能够满 足本行经营管理的需要。根据《企业内部控制基本规范》的要求，本行将进一步 完善内部控制体系。 205 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 附件五 南京银行股份有限公司 2008 年社会责任报告 南京银行 2008 年社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一部分：序言 2008 年，是我国发展进程中极不平凡的一年。在这一年中，我们遭遇了罕 见的冰雪灾害，经历了汶川地震的劫难，与此同时，全国人民也共同分享了成功 举办北京 29 届奥运会的喜悦，见证了神州七号载人航天飞行成功这一振奋人心 的历史时刻。在这一年里，南京银行也经受了经济环境变化的巨大考验，发端于 美国华尔街的金融海啸对我国经济形成了巨大冲击，银行业的发展也遇到了较大 的困难，面临危局，我们秉承以人为本的理念，在关注现实成就的同时，着眼于 社会的未来发展空间，认真履行了我们的经济和社会责任。 我们深知企业履行社会责任有利于社会和谐发展，更有利于企业自身的可持 续性发展；我们致力于为客户创造价值，为投资者增加回报，为员工提供良好的 发展平台，不断创新金融产品，改善银行服务；我们在监管部门的指导下，全力 支持地方经济社会发展，积极落实国家发展战略；我们不断加强风险管理和合规 建设，加强基础建设和基层工作，增强各层级员工的合规意识，诚信经营，稳健 发展；我们把人才作为企业最为宝贵的资源和财富，保护员工权益，激励员工与 企业同成长共进步；我们深知节约资源、保护环境的重要性，控制对高污染、高 耗能行业的信贷投放，助力科技创新型企业，支持环保事业；我们大力参与社会 公益实践，开展赈灾救灾，扶贫助教等社会公益活动，支持科技创新，以各种方 式回馈社会。 206 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2009 年，面对国内外严峻的经济形势，南京银行将迎难而上，继续加快发 展、稳健经营，不辜负使命，力争取得良好的经营业绩，更好地履行社会责任。 第二部分：经济责任 一、积极提高经营效益，努力创造经济利益 作为社会基本的生产经营单位，企业应该承担的基本责任是为股东、员工和 社会带来更多的经济利益。一直以来，南京银行都将提高经营效益，创造经济价 值放在重要的位置。2008 年，面对不容乐观的经济形势，我行及时提出“解放 思想，实现两个转变”的工作指导方针，全行上下齐心协力，取得了良好的经营 业绩。截至 2008 年末，全行资产总额为 937.06 亿元，比上年增长 23.19%；各 项存款余额为 627.31 亿元，比上年增长 23.17%；贷款余额为 401.8 亿元，比上 年增长 31.2%；全年实现净利润 14.56 亿元，比上年增长 60.10%；每股净资产为 6.15 元，不良率控制在 1.64%，为社会和股东创造了良好的经济利益。 作为社会基本的法人组织，南京银行依法经营，主动履行纳税人义务，2008 年纳税合计 3.3 亿元，对支持地方政府财政收入的增长做出了贡献。 二、提供创新金融服务，满足客户不同需求 南京银行在提供传统金融服务的基础上，不断开发新产品，满足客户多样化 的需求。 公司金融方面，除了提供存款、贷款、结算、中间业务以及电子银行业务等 各项服务以外，我行还开发了一系列人民币对公授信的新产品，如动产质押贷款、 人民币流动资金循环贷款、中小企业联合担保贷款、保兑仓业务、厂商银业务、 有追索权国内保理业务、法人透支帐户业务、经营性物业抵押贷款等，较好地解 决了中小企业融资难的问题。此外，我行积极开展人民币对公中间业务、银行保 函、银行承兑汇票、委托贷款业务、机构客户第三方存管业务、贷款意向书、贷 款承诺函等。这些业务既丰富了我行的金融服务种类，又能够满足公司客户不同 207 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 的金融服务需求。 个人金融方面，除了传统的存贷款业务，我们还开发了“易贷”系列及“金 梅花理财”系列产品，目前已拥有近百万个人客户资源，理财产品销量突破 26 亿大关，并获得大众证券报颁给的“最稳健理财产品奖” 。同时，我行还开通了 “梅花支付宝卡通业务”为客户提供快捷的网上支付服务。另外，我行代理业务 品种丰富，“买国债，到商行”已成为南京市民家喻户晓的服务品牌，作为南京 市唯一一家社保代缴代付办理行，南京银行在承担较大柜面压力的同时极大方便 了广大市民。 在资金业务方面，我行作为银行间债券成员在债券市场上表现突出。截至 2008 年末，我行现券交易量市场排名第 7 位，远远超过了去年同期现券交易总 量。我行农发债，进出口债和国开债承销排名均为前 20 位，国债排名在前 25 位 之列；作为 14 家银行间联合投资项目管理人，我行为发起人实现了较好的收益。 另外，在 2008 年前三季度的做市商排名中，我行分别名列第三、第一、第一； 在中国外汇交易中心评比的“2008 年度银行间市场交易活跃前 100 强”排名中 我行位居第六；自 2008 年 1 月 15 日起我行在各营业网点正式对外办理柜台记账 式国债交易业务，是继四大国有银行之后，第一家正式对外办理柜台记账式国债 交易业务的商业银行，巩固了个人投资者心目中南京银行债券特色银行的形象。 三、推进风控体系建设，确保依法合规经营 2008 年，南京银行继续健全全面风险管理体系和内部控制体系，不断提升 业务经营和管理能力，依法、合规经营，着力控制各类风险，努力保护客户资产 的安全性。 制定和完善了信用、市场、流动性、操作、法律与合规五类具体的风险管理 政策，规范和完善授信业务、资金业务、会计业务和财务核算等各领域的管理制 度，为各项经营管理活动的合法、合规开展奠定了政策和制度基础。 208 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 推进风险监测报告体系建设，制定了风险监测报告体系框架，按年度制定风 险监测报告体系的实施要点，建立了各类主要风险的按季监测报告机制，进一步 加强对各类风险的监测预警和报告工作。 不断深化各类风险管理技术与方法的研究和运用，限额管理、客户评级、信 贷资产十级分类、非信贷资产风险分类、市值重估、压力测试等技术与方法，并 充分运用于各项经营管理活动中去，各类风险识别、计量与评估、监测和控制的 能力均得到了有力提升；信贷管理系统、合同管理系统等系统建设对我行通过运 用信息科技技术提升风险管理水平起到极大的促进作用，为确保我行在控制风险 前提下的稳步发展提供了技术支持。 完善内控制度与流程，提升从业人员的整体素质，丰富各项内控管理技术手 段，强化内控检查监督，加大违规行为的问责管理力度，基本形成了对风险进行 事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控管理机制，初步建立起与自身经营 规模、业务范围和风险特点相适应的内部控制体系，为我行各项业务的可持续性 发展打好了坚实的基础。 四、支持政府经济政策，促进经济发展 受国际金融环境变化以及国内经济结构内在矛盾的影响，2008 年中国经济 发展经历了前所未有的困难，经济发展速度由升转降，为此政府出台了一系列“保 经济，促增长”的政策，南京银行紧密把握国家宏观经济变化趋势，积极响应国 际经济金融政策导向，不断加大信贷投放力度，全力支持经济发展。 2008 年南京银行加大金融对经济增长的支持力度，主动融入地方政府扩大 内需、促进经济增长的规划和安排中去，合理扩大信贷投放规模，保持信贷总量 的适度增长，重点向中小企业特别是小企业、重大基础设施建设、民生保障工程、 教育、医疗和卫生等社会事业、节能减排和生态环保、支持企业自主创新等方面 倾斜，积极支持优势产业和行业内的龙头企业。 209 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年，本行各项贷款余额（不含贴现）362.1 亿元，较年初增长 73.4 亿 元，增幅 25.4％。 突出发展小企业授信业务是南京银行优化信贷投向的主要基调，我行一直致 力于加大对小企业的信贷支持力度。在小企业面临融资困难的情况下，我行通过 完善相关制度建设，引进小企业评核系统，加强小企业产品研发，建设小企业服 务队伍，制定专门的激励机制等多项配套措施来引导小企业授信业务，扩大小企 业贷款选择范围，积极支持其合理的资金需求，服务地方经济发展。 截至 2008 年末，我行小企业贷款余额 63.6 亿元，较年初增长 22.1％，增 长量占全行全年贷款增长量的 15.7％。小企业贷款余额占我行各项贷款余额的 17.6％。 五、完善公司治理结构，确保股东各项权益 公司治理是现代企业制度的核心，良好的公司治理结构是企业实现可持续发 展的重要保障。南京银行作为独立法人金融机构，一直致力于不断完善公司治理 结构，努力建设股东大会、董事会、监事会和经营管理层独立运作，有效制衡的 公司治理机制，确保股东各项权益，实现我行稳定、持续的发展。 第一，建立了股东大会、董事会、监事会和高管层“三会一层”协调统一、 合理制衡的管理体制和科学有效的决策、监督、激励和约束机制，全面提升本行 公司治理水平。 第二，修订了《公司章程》以及包括《股东大会议事规则》 、《董事会议事规 则》在内的多项制度，为公司治理结构更加规范化运作提供了制度保障。 第三，引入了独立董事和外部监事，设立了董事会提名及薪酬委员会、风险 管理委员会、关联交易控制委员会、发展战略委员会、审计委员会，以及监事会 提名委员会、审计委员会共计七个专门委员会，明确各自的工作机制，全面提升 董监事会的工作效率，通过加强对高管人员专业技能、管理知识的培训，确保了 210 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 良好的公司治理结构能够充分有效发挥作用。 第四，南京银行高度重视投资者关系管理，通过接待投资者来访、不定期的 投资者见面会、建立投资者热线、开通投资者电子信箱等多种方式与投资者之间 建立了畅通的沟通渠道，努力塑造良好互动的投资者关系。 第五，南京银行严格按照相关规定，制定了《信息披露管理制度》，以定期 报告和临时报告的方式，持续公开披露信息，及时、准确、真实、完整地披露了 南京银行各项重大事项，实现信息披露的制度化、规范化、透明化，树立了社会 公众企业的良好形象。 1. 六、全面提升服务质量，重视保障客户权益 南京银行一直高度重视客户关系的维护和管理，努力为客户提供优质、便捷 的金融服务，重视客户权益的保障。 一是为客户提供多种服务渠道。南京银行已经建立包括有形渠道和无形渠道 在内的多渠道服务体系，我们在南京地区设有 57 家支行并有多个自助服务区， 在异地设有泰州、无锡、上海等多家分行，网点的布局既重点考虑繁华地段，也 注意填补空白区域；自助服务区建设的加强也进一步拓宽了我行的服务网络；此 外，还有一支高效的客户经理队伍及时贴近客户，了解并满足客户需求；虚拟渠 道包括网上银行、电话银行、手机银行等，通过不断的技术创新，为客户提供高 效的服务。 二是制定多项服务管理制度。在服务流程上，建立从发现客户、建立客户关 系到客户关系发展和深化的流程，形成从了解客户需求到满足客户需求的一整套 服务体系。在管理制度方面，建立了一系列拓展和维护客户关系的制度和办法。 定期举办服务培训，从服务态度、服务技能、服务形象、服务效率等多方面提高 员工综合服务素质。 三是积极应对客户投诉。南京银行制定了客户投诉管理办法，规范了投诉受 211 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 理、投诉信息传递、投诉处理、客户结果验证及服务考评等处理流程，力争在第 一时间了解客户的意见并及时处理，保障客户的各项权益。 第三部分：社会责任 一、开展金融普及教育，稳定金融生态环境 南京银行重视开辟多种宣传渠道，宣传和普及企业形象及金融知识，加强与 公众及金融市场监督体系的沟通和交流，以期得到社会各界的理解、配合和支持， 积极参与建设稳定的金融生态环境。 我们重视企业形象宣传，通过投放各种形式的企业形象广告，在广大社会公 众中树立良好的企业品牌形象；我们在各平面媒体中投放“金梅花”理财的广告， 在塑造产品品牌形象的同时也加强了公众风险意识的教育；我们制作了多样化的 产品宣传手册，让更多的客户了解我行的产品；我们还通过网点建设，举办社区 活动等多项形式，开创和改进金融服务的窗口，向公众宣传金融知识，让人们掌 握并灵活运用；我们还在高校和社区宣传征信知识，培养公众的信用意识，为营 造诚信和谐的社会贡献一份力量。 二、提升员工职业价值，构建和谐职业环境 南京银行注重人力资源的开发和配置，在员工的招聘和选用中强调“人岗匹 配”理念，通过岗位轮换和交流等方式激活人才流动机制，形成人员能进能出、 能上能下的竞争氛围，创造良好的人才成长环境，实现全行人力资源的优化配置。 重视行员的职业生涯管理，提供不同层级的专业发展通道和管理发展通道。对新 员工实施职业导师制，建立在职人才的开发和培养机制，使新员工能够尽快适应 企业环境，提高自身职业技能、专业素质和职业能力，开启全新的职业生涯。2008 年，在国内经济增长变缓的情况下，我行通过招收应届毕业生、社会招聘等多种 形式，积极向社会提供就业岗位，全年共招聘新员工 415 名。目前全行共有员工 2100 人，其中男性为 884 人，女性为 1216 人，在用工上很好地遵循了机会平等 212 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 的原则。 在员工培训方面，南京银行已经建立较为专业、系统的行员培训体系，逐步 培养并储备各层次适用人才。08 年组织封闭式的培训班，聘请知名专家、学者 和资深银行家授课，提升管理人员的领导艺术和管理能力。分层级组织各类业务 培训和专题培训，增强各业务岗位从业人员的业务能力和技能水平。定期组织各 类专题知识讲座，不断提高行员的综合素养。通过与战略投资者法国巴黎银行集 团的培训合作和 IFC 技术援助项目的实施，一方面，以“请进来”的方式，充分 利用巴黎银行和 IFC 的培训资源，通过学习和交流为本行的业务发展和管理提供 借鉴和参考。另一方面，以“走出去”的方式，定期组织员工出国考察，进行短 期跟班学习，学习国际银行先进的业务和管理理念，掌握实际的业务管理和操作 方法，开拓视野，更新理念。 在员工薪酬方面，2008 年，南京银行根据“以岗定薪、薪随岗变、人岗匹 配”的指导思想，遵循“公平性、激励性、竞争性”的原则推进了薪酬制度改革。 公平性即采用透明、公平的薪酬体系，体现岗位价值；激励性即适当拉开各岗位 的薪酬水平差距，真正体现按岗位贡献度决定分配；竞争性即提高薪酬总额，将 薪酬提升至市场中等偏上的水平，对外具有足够的竞争力。通过对薪酬制度的不 断深化改革，我行已基本建立起与岗位任职资格要求相匹配，以岗位价值为导向， 并且适应跨区域经营需要的灵活有效的薪酬体系。 在员工福利方面，本行行员已经享受到包括社会养老保险、社会医疗保险、 工伤保险、失业保险、生育保险等五种基本社会保险及住房公积金，还可享受带 薪年休假的福利；同时，我行员工还可享受补充商业保险和补充医疗保险等补充 福利措施，为在编行员、退休行员和行员未成年子女提供意外伤害、意外身故、 门诊医疗和住院医疗保险。 南京银行围绕构建以人为本的企业文化、创造愉快和谐的工作氛围、熔炼合 213 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 作共赢的团队精神，开展了一系列文化、体育活动，促进员工个人成长和全面发 展，提高员工工作业绩和生活品质。在业余活动方面，定期举行综合服务技能比 武和拓展训练，组织了面向全行员工的职工运动会、登山、游泳、演讲等各类比 赛，成立了业余文体活动协会培养员工文体特长，下设网球、羽毛球、摄影等 11 个兴趣小组，参加了江苏省“迎奥运讲文明树新风”文明礼仪知识竞赛，并 取得一等奖。同时，不忘退休员工对公司做出的贡献，通过节日慰问、新春联谊 等方式关心退休员工，使全员享受到公司发展的成果，增强员工的主人翁意识。 三、支持社区经济发展，开展多项社区活动 南京银行积极参与创建全国文明城市的活动，改善服务场所环境，开展创建 宣传。为了帮助广大下岗失业人员的再就业和创业，我行 2002 年推出了下岗失 业人员小额担保贷款和个人创业贷款等政策性贷款，化解下岗人员融资难的困 局，开办以来分别累计投放了八千多万元和三千多万元，帮助和扶持了三千多人 次的下岗失业人员的再次创业；参加“情系进城务工青年，共度文明中秋佳节” 活动，为鼓楼区江东软件城的务工青年送去过节物资慰问，对务工青年建设南京、 美化南京所作的贡献表示诚挚感谢；所辖各支行与所在社区孤寡老人结成帮扶对 子，逢年过节前往探望并送去必要的生活物资；开展“金融知识进社区”系列活 动，深入不同社区，分层次、分需求地进行人民币反假知识及理财知识宣传；举 办“关爱健康、幸福人生”健康讲座，向社区居民宣传健康保健知识。 四、热心社会公益事业，关心社会和谐发展 在扶贫救灾方面，南京银行一直都坚持组织开展“慈善一日捐”活动，为所 在社区贫困家庭献上我们的一份爱心；2008 年的“暖冬计划”中，我行员工向 陕西贫困地区捐资、捐物；2008 年初，南方地区遭遇了罕见雪灾，我行向南京 市慈善总会捐款 50 万元，用于帮助遭受雪灾的困难群众安然过冬。2008 年 5 月， 汶川地震的灾情震惊了全国，灾后我行迅速向灾区捐赠了 100 万元人民币。员工 214 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 们也行动起来，自发向南京市红十字会捐款 41.8 万元，党员共向南京市委组织 部缴纳特殊党费 265793 元，用于资助四川地震灾区同胞重建家园。南京市红十 字会授予我行“抗震救灾博爱奖”。2008 年，共为身患癌症、白血病员工募集捐 款 30 余万元。 在捐资助学方面，南京银行一直都关心贫困学生的学习和生活。在“东西助 学”的活动中，为新疆阿勒泰哈巴河县贫困学生募捐；资助南京航空航天大学贫 困大学生，帮助解决生活费用和学习用具；连续六年资助南京物流职业学校学生 并向“春蕾计划”捐款。同时，我们设立了“金梅花”教育奖励基金，用于奖励 高考成绩优异的学生，向四川灾区“希望工程”捐赠 20 万元。 在志愿者活动方面，2008 年 5 月，号召青年志愿者参加无偿献血。2008 年 9 月，组织 30 名青年党员、团员组成青年文明志愿者队伍，走上街头，配合交 警疏导交通，为广大市民普及交通法规知识，指路答疑。2008 年 12 月，组织志 愿者到南京紫金山捡拾垃圾，保护自然环境。 扶贫、助学、救灾等都只是南京银行热心公益事业的一部分，哪里有难，南 京银行人都会伸出援手，为构建和谐社会贡献自己的一份力量。 第四部分：环境责任 一、严格控制“两高”行业贷款 南京银行以国家产业政策和节能环保政策为基础，着力建立“绿色信贷”长 效机制，在支持经济发展的同时，高度关注生态环境建设，致力于推进经济、社 会与环境的持续发展。 南京银行授信审查部门安排专员负责授信企业环保标准的审查，在信贷投向 上，加大对循环经济、环境保护及节能减排技术改造项目的信贷支持，并将环保 达标、环评通过作为企业和项目授信的基本条件，引导和鼓励客户增强环保和社 会责任意识，支持经济与环境可持续发展。 215 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 南京银行高度关注国家对高耗能、高污染行业政策导向，积极贯彻国家相关 政策，加强对“两高”行业的分析研究，及时预警和防范行业授信风险；严格控 制对产能过剩以及不符合节能减排和环保要求的行业的信贷投入，主要是“两高” 行业、产能过剩行业、汽车及零部件制造业。 二、支持节能环保项目 2008 年，南京银行优先对符合条件的节能减排项目、循环经济项目提供信 贷支持，为南京市排水管理处、南京中电光伏科技有限公司等节能环保单位提供 了约 2.7 亿元的信贷资金。此外，还与国际金融公司合作，进一步推动我行“绿 色信贷”的发展。 同时，南京银行十分重视与环保部门、监督部门的沟通协作，将符合节能环 保要求作为授信的重要条件。对未通过环评审批或环保设施验收的新建项目，一 律不得新增任何形式的授信支持。对在贷后管理中发现环保不达标或已被国家有 关部门列入落后产能、环境违法企业名单的项目或企业，坚决予以退出。 三、科技推动环保 南京银行加大科技投入，努力完善核心银行系统，积极推进客户理财平台建 设，大力建设网上银行系统、电话银行系统、自助银行系统和客户服务中心，拓 宽服务和营销渠道，进一步改善了金融服务环境。积极建设管理信息系统，推行 无纸化办公，有效推动了社会资源环境的合理利用。 第五部分：获奖状况 2008 年南京市慈善总会“抗震救灾援助博爱奖”； 2008 年度南京地区银行最佳稳健理财产品奖； 2008 中国投资者关系年会活动中，荣获中国 A 股公司最佳投资者关系管理 百强奖及最佳披露奖两项大奖，在此次评比的指标中，我行的股价波动率指标得 分位居所有 A 股公司之首； 216 南京银行股份有限公司财务报表附注 2008 年度 （除特别注明外，货币单位以人民币千元列示） 2008 年在英国《银行家》杂志评选的全球 1000 家大银行排行榜中排名第 384 位（列中国大陆银行第 18 位）； 2008 年在《金融时报》和中国社科院金融研究所联合举办的“中国最佳金 融机构排行榜”评选中，荣获“年度最佳区域性银行奖”； 2008 年在《银行家》杂志主办的中国商业银行竞争力排名中荣获 2007 年最 佳公司治理城市商业银行奖。 217