东电Ｂ股(900949)2007年年度报告摘要

浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn/。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本报告已经公司第四届董事会第二十次会议审议通过。张谦董事、邢俊杰董事、钱忠伟独立董事 因工作原因未出席会议，分别委托毛剑宏董事长、刘冉星董事、陈积民独立董事出席并行使表决权。 1.3 浙江天健会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 1.4 公司法定代表人毛剑宏、主管会计工作负责人寿德生、总会计师胡森健及会计机构负责人（会计 主管人员）杨晓东应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东电 B 股票代码 900949 上市交易所 上海证券交易所 全球存托凭证（GDR）简称 ZHEJIANG GDR S 全球存托凭证（GDR）代码 0949QLT 全球存托凭证（GDR）上市交易所 伦敦证券交易所 注册地址 中国杭州市延安路 528 号标力大厦 22-23 层 办公地址 中国杭州市天目山路 152 号浙能大厦 8-10 层 邮政编码 310007 公司国际互联网网址 http://www.zsepc.com/ 电子信箱 webmaster@zsepc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 夏晶寒 联系地址 中国杭州市天目山路 152 号浙能大厦 8-10 层 电话 86-571-85774566 传真 86-571-85774321 电子信箱 webmaster@zsepc.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 6,275,377,315.81 6,457,820,984.99 -2.83 5,557,613,553.61 利润总额 941,216,375.53 1,138,610,366.18 -17.34 911,586,494.62 第 1 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 663,214,614.34 752,968,108.72 -11.92 597,492,461.14 归属于上市公司股东的扣除非 667,983,724.09 773,180,823.76 -13.61 588,596,271.12 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,606,432,786.17 1,265,921,421.38 26.90 1,546,557,228.74 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 20,099,914,230.64 13,023,318,085.09 54.34 10,738,523,895.30 所有者权益（或股东权益） 11,440,066,867.81 7,226,682,761.28 58.30 6,314,911,165.20 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.3300 0.3746 -11.91 0.2973 稀释每股收益 0.3300 0.3746 -11.91 0.2973 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3323 0.3847 -13.62 0.2928 全面摊薄净资产收益率 5.80 10.42 减少 4.62 个百分点 9.46 加权平均净资产收益率 7.46 11.20 减少 3.74 个百分点 9.57 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 5.86 10.70 减少 4.84 个百分点 9.32 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.54 11.50 减少 3.96 个百分点 9.43 每股经营活动产生的现金流量净额 0.80 0.63 26.98 0.77 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 5.69 3.60 58.06 3.14 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -7,125,198.11 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 6,370,000.00 量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,104,420.70 小计 -4,859,618.81 减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示) -1,334,719.86[注] 少数股东所占份额 1,244,210.80 合计 -4,769,109.75 [注]：由于捐赠支出 415,000.00 元、税收滞纳金和罚款支出 398,711.48 元、违约金支出 1,301.69 元不能税前列支，故企业所得税影响数为：（4,859,618.81-815,013.17）×33%=1,334,719.86 元。 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交通银行 285,000,000.00 2,343,000,000.00 2,058,000,000.00 0．00 招商银行 853,409,943.92 2,067,276,043.86 1,213,866,099.94 0．00 兴业银行 82,400,000.00 2,074,400,000.00 1,992,000,000.00 0．00 合计 1,220,809,943.92 6,484,676,043.86 5,263,866,099.94 0．00 第 2 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 √适用 □不适用 1、 净利润 单位:千元 币种:人民币 2007 年 2006 年 按中国会计准则计算的本年利润 714,967 822,692 按新会计准则重估期初值 - 10,475 根据国际财务报告准则的调整： （1）递延政府补助摊销 5,817 4,456 （2）以前年度确认的应付所得税冲回 3,768 - （3）预付企业所得税本年转回 - (3,122) （4）递延所得税贷/（借）计本年利润 - 28,583 （5）其他 - 401 按国际财务报告准则计算的本年利润 724,552 863,485 2、 股东权益 单位:千元 币种:人民币 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 按中国会计准则计算的股东的权益 11,945,508 7,198,182 按新会计准则重估期初值 - 550,239 根据国际财务报告准则的调整： （1）可供出售的金融资产公允价值增值 (133,949) 876,002 （2）递延所得税资产/（负债） 47,269 (274,658) （3）递延政府补助 (58,313) (64,130) （4）其他 900 900 按国际财务报告准则计算的股东权益 11,801,415 8,286,535 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数（户） 91,539 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 数量 股份数量 浙江省电力开发公司 国有法人 39.80 799,963,200 799,963,200 无 中国华能集团公司 国家 25.57 514,036,800 514,036,800 无 NAITO SECURITIES CO.,LTD. 境外法人 0.42 8,411,802 0 未知 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 境外法人 0.31 6,243,550 0 未知 CLIENT LSV EMERGING MARKETS EQUITY 境外法人 0.21 4,211,266 0 未知 FUND,L.P. 浙江八达股份有限公司 境内非国有法人 0.20 4,000,000 4,000,000 无 P.G.G.M. 境外法人 0.15 2,966,690 0 未知 CREDIT SUISSE ZURICH 境外法人 0.13 2,604,000 0 未知 SCBHK A/C BBH VANGUARD EMERGING 境外法人 0.13 2,520,178 0 未知 MARKETS STOCK INDEX FUND ABN AMRO BANK NV 境外法人 0.12 2,441,747 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 第 3 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 NAITO SECURITIES CO.,LTD. 8,411,802 境内上市外资股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLENT 6,243,550 境内上市外资股 LSV EMERGING MARKETS EQUITY FUND,L.P. 4,211,266 境内上市外资股 P.G.G.M. 2,966,690 境内上市外资股 CREDIT SUISSE ZURICH 2,604,000 境内上市外资股 SCBHK A/C BBH VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 2,520,178 境内上市外资股 ABN AMRO BANK NV 2,441,747 境内上市外资股 SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD 2,266,172 境内上市外资股 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD 2,175,850 境内上市外资股 LIM CHINA MASTER FUND SPC LIMITED-CHINA INDEX SEGREGATED PORTFOLIO 1,890,151 境内上市外资股 非流通股股东之间不存在关联或一致行 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 动人关系。除此而外，股东之间是否存在 关联或一致行动人关系，公司并不知晓。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：浙江省电力开发公司 法人代表：吴国潮 注册资本：33.00 亿元 成立日期：1992 年 3 月 14 日 主要经营业务或管理活动：集资办电、开发电力、计划外电量的加工与销售、节电技术改造。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：浙江省能源集团有限公司 法人代表：吴国潮 注册资本：100.00 亿元 成立日期：2001 年 3 月 21 日 主要经营业务或管理活动：经营国家授权的集团公司及其所属企业的国有资产和国有股权、实业投资 开发、技术咨询服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 年初 年末 报告期内从 被授予 是否在股 公司领取的 的股权 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 持股 持股 报酬总额 激励情 其他关联 数 数 (万元) 况 单位领取 毛剑宏 董事长 男 43 2007 年 11 月 28 日 0 0 0 无 是 王晓松 副董事长 男 61 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 张谦 董事 男 53 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 寿德生 董事 男 50 2006 年 4 月 26 日 0 0 35.88 无 否 曹路 董事 男 42 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 王莉娜 董事 女 44 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 孙玮恒 董事 男 45 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 否 刘冉星 董事 男 45 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 邢俊杰 董事 男 49 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 李桦 董事 女 49 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 陈积民 独立董事 男 64 2007 年 4 月 27 日 0 0 5.00(税后) 无 否 姚先国 独立董事 男 54 2006 年 4 月 26 日 0 0 5.00(税后) 无 否 黄董良 独立董事 男 52 2006 年 4 月 26 日 0 0 5.00(税后) 无 否 钱忠伟 独立董事 男 69 2006 年 4 月 26 日 0 0 5.00(税后) 无 否 毛付根 独立董事 男 44 2006 年 4 月 26 日 0 0 5.00(税后) 无 否 黄历新 监事会主席 男 41 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 胡星儿 监事 男 50 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 施纪文 监事 男 41 2007 年 11 月 28 日 0 0 0 无 是 陈西 监事 男 35 2006 年 4 月 26 日 0 0 0 无 是 第 5 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 黄观林 监事 男 49 2006 年 4 月 26 日 0 0 22.62 无 否 黄华芬 监事 女 47 2007 年 11 月 11 日 0 0 19.66 无 否 蒋平洲 监事 男 52 2006 年 4 月 26 日 0 0 30.02 无 否 吴耀忠 副总经理 男 59 2006 年 4 月 26 日 0 0 35.88 无 否 副总经理、 夏晶寒 女 38 2006 年 4 月 26 日 0 0 30.65 无 否 董事会秘书 纪委书记、 黄祖平 男 47 2007 年 4 月 18 日 0 0 14.42 无 否 工委主任 胡森健 总会计师 男 52 2006 年 4 月 26 日 0 0 28.27 无 否 合计 / / / / 0 0 280.95 无 / 上述董事、监事、高级管理人员的任期均到下一届董事会、监事会、管理层产生之日止。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 (一)概述公司报告期内总体经营情况 2007 年，公司紧紧围绕股东大会确定的年度预算目标，奋发图进，克难攻坚，着力消化燃煤价格 上涨和机组利用小时数下降等不利因素，努力缓解经营压力，较好完成了全年各项任务。截至 2007 年末，公司资产总额 201.00 亿元，净资产（归属于母公司的净资产）114.40 亿元，每股净资产 5.69 元；2007 年完成发电量 182.51 亿千瓦时、上网电量 168.99 亿千瓦时，实现营业收入 62.75 亿元、利 润总额 9.41 亿元、净利润（归属于母公司的净利润）6.63 亿元、每股收益 0.33 元。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分行业或 营业利润 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 比上年增减 分产品 率（%） (%) (%) (%) 行业 减少 2.99 个 电力 6,275,377,315.81 5,057,207,621.28 15.21 -2.83 2.44 百分点 产品 减少 2.99 个 电 6,275,377,315.81 5,057,207,621.28 15.21 -2.83 2.44 百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东地区[注] 6,275,377,315.81 -2.83 [注]：公司的上网电量统一并入华东电网。 3、经营情况分析 （1）营业收入：2007 年公司实现营业收入较去年同期减少 1.82 亿元，降幅为 2.83%，主要是由于上 网电量同比减少 3.31%所致。受浙江省电力供求逐步趋于缓和的影响，2007 年公司机组发电利用小时 同比减少 507 小时。 （2）营业利润：2007 年公司实现营业利润较去年同期减少 2.21 亿元，降幅为 18.80%。除营业收入以 外，影响营业利润的主要因素是燃料成本增加。 第 6 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 （3）净利润（归属于母公司的净利润）：2007 年公司实现净利润较去年同期减少 8,975.35 万元，降 幅为 11.92%。 (三)公司资产构成情况 1、资产计量属性 公司资产以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固 定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回 金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 计量属性在报告期发生变化的报表项目： 公司对招商银行、兴业银行和交通银行等上市公司的股权投资以前年度按历史成本计量，本期根 据持有目的将该等投资划分至可供出售金融资产，按公允价值计量，并进行追溯调整。 2、公允价值计量项目的计价取得方式 （1）可供出售金融资产：公司持有的招商银行、兴业银行和交通银行等上市公司股权列入可供出售金 融资产核算，其公允价值的取得方式为 2007 年 12 月 28 日招商银行、兴业银行、交通银行在上海证券 交易所的股票收盘价。 （2）交易性金融资产：公司持有的 4500 万元 02 国债（13）列入交易性金融资产核算，其公允价值的 取得方式为 2007 年 12 月 28 日 02 国债（13）在上海证券交易所的收盘价。 3、资产构成的变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 变动原因 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 (%) (%) 应收帐款 473,619,826.26 2.36 490,069,355.43 3.76 存货 170,711,408.83 0.85 187,161,852.45 1.44 投资性房地产 24,741,197.74 0.12 0.00 0.00 [注 1] 可供出售金融资产 6,484,676,043.86 32.26 853,409,943.92 6.55 [注 2] 长期股权投资 1,870,265,509.90 9.30 2,006,926,277.89 15.41 [注 3] 固定资产 7,252,325,291.04 36.08 6,548,130,464.77 50.28 [注 4] 在建工程 2,659,011,915.22 13.23 1,191,351,912.77 9.15 [注 5] 工程物资 2,567,187.05 0.01 836,480,650.01 6.42 短期借款 1,000,000,000.00 4.98 230,000,000.00 1.77 长期借款 4,170,250,000.00 20.75 3,701,750,000.00 28.42 递延所得税负债 1,517,747,516.34 7.55 248,159,108.59 1.91 [注 6] 资本公积 6,444,920,251.87 32.06 2,432,450,759.68 18.68 [注 1]：本期公司将位于杭州标力大厦的办公用房用于出租，该资产从“固定资产”科目转至“投资 性房地产”科目反映。 [注 2]：本期公司持有的交通银行、兴业银行股权自“长期股权投资”科目转至“可供出售金融资产” 科目反映（公司持有的招商银行股权期初追溯调整至“可供出售金融资产”科目反映），以及交通银 行、兴业银行、招商银行股权公允价值变动所致。 [注 3]：主要系根据持有目的，本期将原在“长期股权投资”科目反映的交通银行和兴业银行股权转 至“可供出售金融资产”科目反映。 [注 4]：主要系台州发电厂五期扩建工程 9 号机组暂估入帐。 第 7 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 [注 5]：主要系台州发电厂五期扩建工程和萧山发电厂天然气发电工程在建工程增加。 [注 6]：主要系可供出售金融资产公允价值变动影响所致。 (四)公司费用变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增减变动比例（%） 管理费用 342,277,771.92 321,379,896.13 6.50 财务费用 180,536,498.88 158,506,185.20 13.90 所得税费用 226,251,464.85 305,442,794.08 -25.93 (五)公司现金流量构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增减变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 1,606,432,786.17 1,265,921,421.38 26.90 投资活动产生的现金流量净额 -1,897,574,063.53 -1,720,744,447.28 10.28 筹资活动产生的现金流量净额 572,654,919.18 531,647,743.10 7.71 经营活动产生的现金流量净额与净利润存在重大差异的说明： 单位:元 币种:人民币 经营活动产生的现金流量净额 净利润 差异说明 1,606,432,786.17 663,214,614.34 主要系本期计提固定资产折旧 766,328,465.53 元增加经营活动 产生的现金流量 (六)公司主要供应商及客户情况 单位:万元 币种:人民币 向前五名客户销售金额合计 626,917.14 占全年销售总额的比例（%） 99.90 向前五名供应商采购金额合计 415,898.44 占全年采购总额的比例（%） 80.90 (七)公司主要子公司、参股公司的经营情况 1、基本情况 单位:万元 币种:人民币 业务性质 注册资本 持股比例（%） 期末资产总额 期末净资产 浙江长兴发电有限 火力发电 109,600.00 65.00 435,045.01 139,011.94 责任公司 浙江嘉华发电有限 火力发电 205,519.00 24.00 766,201.78 293,858.09 责任公司 浙江浙能兰溪发电 火力发电 164,550.00[注] 25.00 707,379.41 121,478.90 有限责任公司 [注]：因未及时变更，浙江浙能兰溪发电有限责任公司营业执照反映的注册资本金仍为 13,200.00 万 元。 2、经营情况 单位:万元 币种:人民币 营业收入 营业利润 本期净利润 上年净利润 净利润变动的主要原 因 浙江长兴发电有 253,179.85 22,041.77 14,125.94 21,892.56 限责任公司 发电利用小时下降和 浙江嘉华发电有 461,523.56 91,894.15 61,489.99 77,841.46 燃料成本上升 限责任公司 浙江浙能兰溪发 435,563.37 45,653.50 30,169.64 316.90 一期工程 2×600MW 机 电有限责任公司 组全年运行，二期工程 2×600MW 机组投产 第 8 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、公司未来发展的展望 （一）公司所处产业的发展趋势 电力作为国民经济的基础性产业，在社会经济持续稳定快速发展的大背景下，总体上将会持续保 持良好的发展态势。短期内，由于大量新建机组陆续投产发电，电力供需趋向缓和。但长期来看，目 前我国人均用电水平与中等发达国家相比还有相当大的差距，电力的发展空间十分广阔。 （二）公司未来的发展 1、发电企业的经济效益与其所在省份经济发展速度、工业发展水平和电力消费结构等因素密切相 关。公司全资、控股和参股的发电企业均处于中国经济发展水平较高的浙江省，持续增长的国民经济 和用电需求，为公司创造了良好的市场环境和发展空间。 2、雄厚的股东背景，为公司的发展提供了有力的支撑。公司将依托母子公司体制，充分利用股东 的资源优势，实现公司整体协调发展。 3、随着公司投资的电力项目逐年陆续投产，公司的整体实力和市场竞争能力将进一步得到增强。 4、2008 年，公司全资建设的台州发电厂五期扩建工程和萧山发电厂天然气发电工程预计需支出 资金 6.97 亿元，上述资金来源将通过自有资金和银行贷款解决。 （三）公司新年度的经营计划 2008 年，公司将紧紧围绕年度经营目标，夯实安全生产基础，千方百计多发电；继续强化全面预 算管理，努力增收节支；大力推进“上大压小、节能减排”工作；进一步做好电源项目的投资与建设， 积极稳妥地对金融股权逐步实施减持；抓好重大问题的研究与实践，促进公司更好更快的发展。2008 年，公司预计完成上网电量 187 亿千瓦时，实现营业收入 72.28 亿元。 （四）公司发展所需要的资金 公司将继续专注于电力主业以及电力相关产业的发展，积极寻求优质项目介入。除使用自有资金、 银行贷款以外，公司还将根据需要，适时探索多渠道多品种的低成本融资方式。 （五）可能存在的主要风险因素及应对措施 1、燃料价格的风险。煤炭成本是公司成本的主要构成部分，近年来煤价大幅度上涨，已对公司盈 利带来很大压力。如果煤价继续上涨，而电价没有相应调整或电价调整水平不能弥补全部煤价上涨引 起的成本增加，或者煤炭供应质量下降，将使公司的成本和利润受到不利影响。 应对措施：公司将发挥与煤炭供应商长期合作的优势，最大限度回避煤价波动带来的风险。另外， 国家实施的煤电价格联动机制，也能够降低煤价上涨对盈利能力的影响程度。 2、电价的风险。上网电价是决定公司盈利情况的重要因素，目前公司电厂的上网电价全部执行政 府定价。 应对措施：公司一方面将积极寻求有关部门的支持，争取合理的电价水平；另一方面将积极提高 自身管理水平，努力降低发电成本。 3、市场的风险。近年来发电装机规模增长速度较快，电力供应能力大幅增加，电力供求趋向平衡。 电力供求关系的变化，将直接影响公司发电机组的设备利用小时数，从而对公司的上网电量、进而对 公司的收入和盈利水平产生影响。 应对措施：公司将保持对宏观经济及市场供求关系变化的跟踪，结合自身特点研究对策。同时， 公司也将努力加快发展，不断扩充公司规模，增强公司实力，切实提高自身竞争能力，适应市场需求。 4、电力项目的投资风险。虽然电力项目在投资建设前，项目的可行性都经过充分的论证，且报经 国家有关部门核准，但仍不可避免的存在一定的风险。就项目本身而言，可能遇到投资额超支、工程 进度拖延、工程质量存在问题等风险；就外部情况而言，可能遇到国家政策调整，市场环境、燃料供 应发生变化以及其他不可预见事件的发生等风险，这些都将给公司在资金和盈利等方面带来压力。 第 9 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 应对措施：公司将对投资项目进行深入、科学、细致的可行性分析，努力使投资决策不发生失误。 在项目实施过程中，公司将努力获得各方的支持，确保项目顺利开展。通过全面的工程管理措施，严 格控制工程的质量、进度和造价。针对外部环境的变化，努力进行方案调整，力争最大限度的化解风 险。 5、环保政策的风险。2007 年 5 月，国务院颁布《关于印发节能减排综合性工作方案的通知》（国 发[2007]15 号），该通知规定，按照补偿治理成本原则，提高排污单位排污费征收标准。随着未来国 家环保力度不断加大，环境保护标准日益提高，公司排污费用和环保设施改造运行维护支出将增加。 应对措施：公司将通过安装脱硫装置并争取脱硫电价等措施降低环保费用对公司业绩的影响。 6、小火电机组关停的风险。2007 年 1 月，国务院批转国家发改委、能源办《关于加快关停小火 电机组若干意见的通知》（国发[2007]2 号），该通知规定“十一五”期间要逐步关停运行满 20 年、单 机 10 万千瓦级以下的常规火电机组。公司台州发电厂 1-6 号 6 台 135MW 机组分别在 1982-1988 年建 成投产，服役期限已超过或即将达到 20 年，属于关停范围之列。 应对措施：根据国发[2007]2 号文的精神，政府鼓励企业关停小机组，集中建设大机组，实施“上 大压小”。目前公司正在根据国家有关政策，研究具体的措施和方案，力争使方案早日落实并实施，促 进公司的可持续发展。 6.2 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 12,355.00 募集资金总额 191,087.59 已累计使用募集资金总额 191,087.59 是否 是否符 是否变更 实际投入金 产生收益 符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 合计划 项目 额 情况 预计 进度 收益 续建台州发电 当年收入 33,000.00 否 26,964.75 是 - 厂 8 号机组 由于经营环境变化，收 71,038.22 收购萧山发电 益情况具有不可比性 当年收入 90,369.85 否 90,369.85 是 - 厂 55,702.80 作为出资资本 当年投资 金投入浙江嘉 61,680.00 否 49,325.00 年资本金回报率 8% 收益 是 是 华发电有限责 14,757.60 任公司 补充流动资金 6,037.74 否 24,427.99 - - - 合计 191,087.59 - 191,087.59 - - - - 变更项目情况 □适用 √不适用 6.3 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 1、台州发电厂五期扩建工程 台州发电厂五期扩建工程为台州发电厂扩建 2×300MW 燃煤发电供热机组，由公司全资投资兴建。 根据国家发展和改革委员会发改能源[2006]235 号《国家发展改革委关于浙江台州电厂五期扩建工程 项目核准的批复》，台州发电厂五期扩建工程动态总投资为 26.5 亿元，其中项目资本金为 6.63 亿元， 约占动态总投资的 25%；资本金以外所需资金为 19.87 亿元，由银行贷款解决。截至本报告期末，已 第 10 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 累计发生工程支出 193,599.41 万元（其中：固定资产 117,667.40 万元，在建工程 75,891.89 万元， 工程物资 40.12 万元）。 2、萧山发电厂天然气发电工程 萧山发电厂天然气发电工程为萧山发电厂扩建 2×350MW 级燃气蒸汽联合循环机组，由公司全资 投资兴建。根据国家发展和改革委员会发改能源[2005]345 号《国家发展改革委关于浙江萧山电厂天然 气发电工程核准的批复》，萧山发电厂天然气发电工程动态总投资为 25.7 亿元，其中项目资本金占动 态总投资的 25%，约为 6.5 亿元；资本金以外所需资金 19.2 亿元，由银行贷款解决。截至本报告期末， 已累计发生工程支出 190,891.08 万元（其中：在建工程 186,190.47 万元，预付帐款 4,484.01 万元）。 3、浙江浙能兰溪发电有限责任公司 浙江浙能兰溪发电有限责任公司负责兴建及运营浙能兰溪发电厂 4×600MW 燃煤发电机组，本公 司持有其 25%的股权。根据国家发展和改革委员会发改能源[2005]586 号《国家发展改革委关于浙江 浙能兰溪发电厂新建工程核准的批复》，一期工程 2×600MW 超临界燃煤机组动态总投资 56.5 亿元， 其中项目资本金为总投资的 20%，约 11.3 亿元，资本金以外所需资金由银行贷款解决。同时，根据国 家发展和改革委员会发改能源[2007]1359 号《国家发展改革委关于浙江浙能兰溪电厂二期工程项目核 准的批复》，二期工程 2×600MW 超临界燃煤机组动态总投资 44.9 亿元，其中项目资本金为 9 亿元， 约占动态总投资的 20%，资本金以外所需资金由银行贷款解决。 浙江浙能兰溪发电有限责任公司资本金采用分期出资到位方式。根据浙江浙能兰溪发电有限责任 公司第四次股东会决议，浙江浙能兰溪发电有限责任公司各股东方 2007 年共需投入资本金 34,000.00 万元，本报告期公司按照持股比例出资资本金 8,500.00 万元。截至本报告期末，公司累计出资资本金 41,137.50 万元。 4、浙江北海水力发电有限公司 浙江北海水力发电有限公司负责建设及运营浙江瓯江滩坑水电站，公司持有其 25%的股权。滩坑 水电站安装 3×200MW 混流式水轮发电机组。根据国家发展和改革委员会发改能源[2004]1614 号《国 家发展改革委关于浙江瓯江滩坑水电站项目核准的批复》，滩坑水电站工程动态总投资 47.19 亿元， 其中项目资本金为 12.51 亿元，占动态总投资的 26.5%；政府提供扶持资金 8.5 亿元，资本金和政府 扶持资金以外的资金通过银行贷款解决。 浙江北海水力发电有限公司资本金采用分期出资到位方式。根据浙江北海水力发电有限公司 2006 年股东会决议，浙江北海水力发电有限公司 2007 年需增加资本金 20,000.00 万元。本报告期公司按照 持股比例出资资本金 5,000.00 万元。截至本报告期末，公司累计出资资本金 19,500.00 万元。 5、浙江省天然气开发有限公司 浙江省天然气开发有限公司为浙江省天然气管道的建设及运营机构，公司持有其 10%的股权。截 至 2006 年末，浙江省天然气开发公司注册资本金为 7.8 亿元。经浙江省天然气开发有限公司第九次股 东会会议审议通过，该公司 2007 年增加注册资本金 1.5 亿元。根据公司第三届董事会第二十一次会议 和第四届董事会第十八次会议决议，本报告期公司按照持股比例出资资本金 1,500.00 万元。 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据 2008 年 3 月 26 日公司第四届董事会第二十次会议审议通过的 2007 年度利润分配预案，以境 内会计师事务所审计后的母公司税后利润 700,084,002.42 元按 10%的比例提取法定盈余公积 70,008,400.24 元。根据境内外会计师事务所审计后的财务报表，按孰低原则，以 2007 年末总股本 20.1 亿股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2.30 元（含税），共计 462,300,000.00 元。 第 11 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 为理顺资产权属和管理关系，经公司第四届董事会第七次会议审议通过，公司于 2007 年 10 月 30 日出资 669.25 万元向浙江省电力开发公司和浙江省电力公司购买其所拥有的台州发电厂职工医院和 幼儿园资产。上述资产帐面值 610.89 万元，评估值 669.25 万元，购买程序是通过浙江产权交易所挂 牌交易购得，所涉及的资产产权已完成过户手续。该购买事项对公司的财务状况、经营成果、公司业 务的连续性和管理层的稳定基本无影响。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 浙江嘉华发电有 连带责任保证式 2001-12-17～ 2001-12-17 19,200.00 否 是 限责任公司 股东按份担保 2026-12-16 报告期内担保发生额合计（不包括对控股子公司的担保） -4,800.00 报告期末担保余额合计 （不包括对控股子公司的担保） 19,200.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,350.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 20,550.00 担保总额占公司净资产的比例（%） 1.80 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 19,200.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0.00 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 19,200.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无迹象表明公司可能承担连带清偿责任。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的重大关联交易 1、煤炭采购 单位:元 币种:人民币 关 联 交 易 关联交易 占同类交易额 结算方 关联方 关联交易内容 关联交易金额 定价原则 价格 的比重(％) 式 浙江浙能富兴燃料 采购发电所需煤 按实结 注 合同价 3,574,417,935.05 100.00 有限公司 炭 算 合 计 3,574,417,935.05 100.00 - 公司火力发电所需煤炭原由浙江富兴电力燃料有限公司供应。1997 年 5 月，公司与该公司签署 了《燃料供应协议》，有效期 20 年。2004 年 7 月，浙江省能源集团有限公司根据电力体制改 关联交易说明 革后形势变化的需要，在整合浙江煤炭产业的基础上，新组建成立了浙江浙能富兴燃料有限公 司，浙江富兴电力燃料有限公司的部分业务移交给浙江浙能富兴燃料有限公司履行。本报告期 第 12 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司发电所需煤炭由浙江浙能富兴燃料有限公司供应。 关联交易的必要 本公司的煤炭供应商具有大宗采购的价格优势和稳定的供货及运输渠道，确保了公司电厂生产 性、持续性、选择 经营活动的正常进行。尤其是在煤炭需求、价格持续上涨的情况下，公司与煤炭供应商长期建 与关联方进行交易 立的友好合作关系更是发挥了显著的作用。公司将在定价原则不变的前提下，与煤炭供应商进 的原因 行长期友好的合作。 关联交易对公司利 煤炭成本是火力发电成本的主要组成部分，对公司利润影响较大。 润的影响 关联交易对上市公 该关联交易事项不影响公司的独立性。 司独立性的影响 [注]：根据《燃料供应协议》，公司与煤炭供应商每年制定年度供煤合同，确定当年供煤的质量、规 格、数量和价格等事宜。煤炭供应商向公司提供的煤炭价格条件，不高于其向其他发电企业供应的同 类煤炭的价格条件，也不高于在商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件，否则 本公司有权自行采购。 2、天然气采购 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易额 结算方 关联方 关联交易内容 定价原则 价格 (元) 的比重(％) 式 浙江省天然气开发 采购天然气发电所 1.85 元 / 立 按实结 政府定价 60,613,846.96 100.00 有限公司 需燃用的天然气 方米（含税） 算 合 计 60,613,846.96 100.00 - 关联交易的必要 性、持续性、选择 浙江省天然气开发有限公司为浙江省人民政府确定的浙江省区域内天然气的总买总卖方，公司 与关联方进行交易 向其购买天然气，是基于天然气产业链上下游关系，该关联交易具有必要性和持续性。 的原因 关联交易对公司利 天然气成本是天然气发电的主要组成部分，对天然气发电的利润影响较大。 润的影响 关联交易对上市公 该关联交易不影响公司的独立性。 司独立性的影响 7.4.2 与金融服务与借贷相关的重大关联交易 经公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过，公司与浙江省能源集团财务有限责任公司签订 《金融服务合作协议》，由浙江省能源集团财务有限责任公司为公司及公司控股子公司提供经营范围 内的金融服务。 经中国银行业监督管理委员会批准，浙江省能源集团财务有限责任公司经营业务包括：对成员单 位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，吸 收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租赁等。 根据《金融服务合作协议》，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及公司控股子公司提供的 存款利率应不低于人民银行公布的同期同档存款基准利率；贷款利率在同期同档银行贷款基准利率的 基础上，其提供的贷款优惠应不低于其他金融机构能够给予公司及公司控股子公司的优惠条件，同时 也不低于其能够给予其他客户的优惠条件。 1、截至 2007 年 12 月 31 日，公司、下属发电厂和子公司浙江长兴发电有限责任公司存放于浙江省能 源集团财务有限责任公司的货币资金余额为 462,324,449.12 元。 单位:元 币种:人民币 单 位 金额 浙江东南发电股份有限公司本部 191,934,954.09 台州发电厂 46,802,511.32 萧山发电厂 1,444,224.09 第 13 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 浙江长兴发电有限责任公司 222,142,759.62 合 计 462,324,449.12 2、截至 2007 年 12 月 31 日，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及子公司浙江长兴发电有限责 任公司共计发放贷款 80,000.00 万元，情况如下： 单位:万元 币种:人民币 年利率 关联方名称 借款单位 借款发生额 借款余额 借款日 还款日 (%) 8,900.00 2006-12-20 2016-12-20 6.156 2,930.00 2006-12-26 2016-12-26 6.156 3,000.00 3,000.00 2007-01-09 2017-01-09 6.156 2,200.00 2,200.00 2007-01-17 2017-01-17 6.156 1,950.00 1,950.00 2007-01-24 2017-01-24 6.156 浙江东南发电股 份有限公司 4,200.00 4,200.00 2007-02-13 2017-02-13 6.156 1,000.00 1,000.00 2007-02-28 2017-02-28 6.156 1,930.00 1,930.00 2007-03-06 2017-03-06 6.156 浙江省能源集 团财务有限责 3,500.00 3,500.00 2007-03-20 2017-03-20 6.399 任公司 390.00 390.00 2007-04-10 2017-04-10 6.399 10,000.00 10,000.00 2007-05-22 2008-05-21 5.913 10,000.00 10,000.00 2007-06-20 2008-06-19 5.913 5,000.00 5,000.00 2007-12-21 2009-12-21 7.830 浙江长兴发电有 5,000.00 5,000.00 2007-12-21 2010-12-21 7.830 限责任公司 5,000.00 5,000.00 2007-12-21 2011-12-21 7.830 5,000.00 5,000.00 2007-12-21 2012-12-21 7.830 10,000.00 10,000.00 2007-12-26 2008-12-26 6.723 3、截至 2007 年 12 月 31 日，公司及子公司浙江长兴发电有限责任公司收到存放于浙江省能源集团财 务有限责任公司的存款利息收入共计 6,158,225.11 元；支付借款利息支出共计 30,868,023.38 元。 7.4.3 与工程管理相关的重大关联交易事项 第 14 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 本期发生 关联 选择关 关联交 关联交易 关联 本期发生 额占同类 结算 交易 联方进 关联交易内容 易定价 合同总价 累计发生额 方 额 交易额的 方式 的说 行交易 原则 比重(％) 明 的原因 浙江长兴发电 工程成 有限责任公司 本加管 103,899.85 8,051.24 103,899.85 76.31 注1 注2 二期工程管理 理服务 浙 江 承包 费 省 电 根据 台州发电厂五 力 建 管理服 工程 期扩建工程建 2,800.00 1,200.00 2,800.00 11.37 注3 设 有 务费 进度 设管理服务 限 公 结算 萧山发电厂天 司 然气发电工程 服务费 2,500.00 1,300.00 1,300.00 12.32 注4 项目业主工程 师服务 合计 109,199.85 10,551.24 107,999.85 100.00 关联交易的必要性、持 续性、选择与关联方进 上述关联交易事项均无持续性，随着各项工程的建设完成，合同履行完毕即结束。 行交易的原因 关联交易对上市公司 上述关联交易事项均不影响公司的独立性。 独立性的影响 [注 1]：2004 年 12 月 9 日，公司控股子公司浙江长兴发电有限责任公司与浙江省电力建设有限公司签 订《管理承包合同》，由浙江省电力建设有限公司管理承包建设浙江长兴发电有限责任公司二期工程 2×300MW 燃煤发电机组项目，合同总价 1,009,313,800.00 元。浙江省电力建设有限公司时为浙江省 电力公司的全资子公司，与公司不存在关联关系。2005 年 6 月 21 日经公开挂牌，浙江省电力公司将 浙江省电力建设有限公司的整体产权转让给浙江省能源集团有限公司，由此该工程管理承包事项成为 公司的关联交易。2007 年 3 月，双方签订《管理承包合同费用调整协议》，合同总价调整为 1,038,998,500.00 元。 [注 2]：浙江长兴发电有限责任公司二期工程作为抢建项目，时间紧、任务重，考虑到浙江长兴发电 有限责任公司一期工程承建各单位之间配合默契，能最大限度发挥其优势实现工期目标，并能满足工 程造价降低、确保安全质量等条件，浙江长兴发电有限责任公司将二期工程的安装、调试、设计、监 理、管理承包等工作分别与一期各承建单位续签合同。其中浙江省电力建设有限公司作为一期工程的 总承包单位，继续承担二期工程的管理承包工作。 [注 3]：浙江省电力建设有限公司是首家获得国家建设部颁发的电力承包特级资质证书的企业，在电 力项目建设管理方面具有丰富的经验。为促进五期工程建设的顺利进行，同时考虑到能满足管理费用 降低、确保安全质量等条件，公司聘请浙江省电力建设有限公司为台州发电厂五期扩建工程的建设管 理服务单位。 [注 4]：经中程招投标，浙江省电力建设有限公司为中标单位。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 第 15 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 除本年度报告摘要之“6.3 非募集资金项目情况”及“7.8.5 其他重大合同”所载事项外,公司无 其他承诺事项。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占该公司 报告 证券代 证券 报告期所有者权益 会计核 股份 初始投资金额 股权比例 期末账面值 期损 码 简称 变动 算科目 来源 (％) 益 可供出 招商 股东 600036 101,412,645.16 0.3547 2,067,276,043.86 0.00 970,559,358.86 售金融 银行 出资 资产 可供出 兴业 股东 601166 82,400,000.00 0.8000 2,074,400,000.00 0.00 1,494,000,000.00 售金融 银行 出资 资产 可供出 交通 股东 601328 285,000,000.00 0.3062 2,343,000,000.00 0.00 1,543,500,000.00 售金融 银行 出资 资产 合计 468,812,645.16 - 6,484,676,043.86 0.00 4,008,059,358.86 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占该公 报告期所 所持对象 持有数量 报告期 会计核 股份 最初投资金额 司股权 期末账面价值 有者权益 名称 (股) 损益 算科目 来源 比例(%) 变动 中国光大 长期股 股东 银行股份 312,000,000.00 176,000,000 2.14 312,000,000.00 0.00 0.00 权投资 出资 有限公司 南方证券 长期股 股东 股份有限 220,000,000.00 200,000,000 5.78 0.00 0.00 0.00 权投资 出资 公司 小计 532,000,000.00 - － 312,000,000.00 0.00 0.00 － － 第 16 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.8.5 其他重大合同 经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，公司与 Trading Emissions PLC（买方） 签署《萧 山发电厂天然气发电工程 CDM 项目 CER 交易协议》。根据协议，公司自该项目登记注册之日起至 2012 年 12 月 31 日期间向买方出售 CER（经核证的 CO2 减排量）。 1、CER 的数量： 合同年度 最大年度数量（吨） 最小年度数量（吨） 项目登记之日起至 2007 年末 250,000 0 2008 年 870,000 0 2009 年 870,000 0 2010 年 870,000 565,500 2011 年 870,000 565,500 2012 年 870,000 565,500 2、CER 的单位价格 单位:元 币种:欧元 合同年度 固定价格 超额 CER 价格 不足数量 CER 价格 2007 年 €7.945 €7.945 - 2008 年 €7.945 €7.945 - 2009 年 €7.945 €7.945 - 2010 年 €7.945 €9.137 €6.753 2011 年 €7.945 €9.137 €6.753 2012 年 €7.945 €9.137 €6.753 在一个合同年度，交付的 CER 数量在最大年度数量和最小年度数量范围内，CER 的价格为固定价 格；交付的 CER 数量超过最大年度数量的为超额 CER（买方可以但非必须购买），按超额 CER 价格计 价；交付的 CER 数量少于最小年度数量，二者的差额部分为不足数量 CER，按不足数量 CER 价格计价。 某一合同年度的不足数量，在下一合同年度的 CER 将首先用来抵作该年度的不足数量（2012 年以后产 生的 CER 不必用于补足以前合同年度的不足数量）。 由于买方承担了项目开发、项目登记注册、项目核实核证以及 CER 签发的成本，公司在上述 CER 单位价格的基础上，同意给予买方 10%的价格折扣。 7.8.6 其他事项 根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组的若干意见》（国发[2007]2 号）、 《浙江省人民政府关于关停小火电机组的实施意见》（浙政发[2007]32 号）和《浙江省经济贸易委员 会关于印发浙江省小火电关停机组保留发电计划指标替代发电管理办法的通知》（浙经贸电力 [2007]435 号）精神，2007 年 11 月 18 日公司第四届董事会第十七次会议审议通过台州发电厂 1-6 号 机组关停方案：2007 年 12 月 8 日起关停 5 号机组，2008 年春节前关停 3 号机组，2008 年的第四季度 关停 4 号机组和 2 号机组，2009 年 1 月 1 日起关停 1 号机组，最后根据“上大压小”的进程要求关停 6 号机组。由于受历史罕见的低温、雨雪和冰冻灾害的影响，致使电力供需情况发生变化，截至本年 度报告批准报出日，上述机组仍在正常运营中。 根据浙政发[2007]32 号文和浙经贸电力[2007]435 号文的规定，上述关停机组可保留 3 年发电计 划指标，且上网电价保持原有水平不变。鉴于台州电厂 1-6 号机组若实施关停后，仍可通过计划指标 电量转让等方式获得应有的收益，以弥补机组关停所产生的预计损失，故期末未对台州电厂 1-6 号机 组专用资产计提资产减值准备。 §8 监事会报告 第 17 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 浙江东南发电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江东南发电股份有限公司（以下简称东电公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表 和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东电公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，东电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东 电公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 曙 中国·杭州 中国注册会计师 叶卫民 报告日期：2008 年 3 月 26 日 9.2 财务报表 第 18 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 751,845,772.38 470,682,721.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 38,052,000.00 应收票据 应收账款 3 473,619,826.26 490,069,355.43 预付款项 4 60,872,002.22 61,339,744.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5 9,979,321.19 46,419,585.81 买入返售金融资产 存货 6 170,711,408.83 187,161,852.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7 1,464,027.46 流动资产合计 1,505,080,330.88 1,257,137,286.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8 6,484,676,043.86 853,409,943.92 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9 1,870,265,509.90 2,006,926,277.89 投资性房地产 10 24,741,197.74 固定资产 11 7,252,325,291.04 6,548,130,464.77 在建工程 12 2,659,011,915.22 1,191,351,912.77 工程物资 13 2,567,187.05 836,480,650.01 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14 265,879,626.52 265,055,406.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 15 13,642,067.76 24,578,285.52 递延所得税资产 16 21,725,060.67 40,247,856.53 其他非流动资产 非流动资产合计 18,594,833,899.76 11,766,180,798.27 资产总计 20,099,914,230.64 13,023,318,085.09 第 19 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 17 1,000,000,000.00 230,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 18 150,000,000.00 应付账款 19 375,901,501.27 415,502,848.67 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20 139,300,662.17 142,993,594.93 应交税费 21 100,682,885.97 176,245,140.57 应付利息 22 10,115,164.62 7,093,151.75 应付股利 其他应付款 23 194,409,990.46 43,952,195.63 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 24 455,000,000.00 290,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,425,410,204.49 1,305,786,931.55 非流动负债： 长期借款 25 4,170,250,000.00 3,701,750,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 19,200,000.00 预计负债 递延所得税负债 27 1,517,747,516.34 248,159,108.59 其他非流动负债 28 41,000,000.00 非流动负债合计 5,728,997,516.34 3,969,109,108.59 负债合计 8,154,407,720.83 5,274,896,040.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 29 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 资本公积 30 6,444,920,251.87 2,432,450,759.68 减：库存股 盈余公积 31 1,270,298,424.38 1,200,290,024.14 一般风险准备 未分配利润 32 1,714,848,191.56 1,583,941,977.46 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 11,440,066,867.81 7,226,682,761.28 少数股东权益 505,439,642.00 521,739,283.67 所有者权益合计 11,945,506,509.81 7,748,422,044.95 负债和所有者权益总计 20,099,914,230.64 13,023,318,085.09 第 20 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 526,272,768.41 173,572,238.78 交易性金融资产 38,052,000.00 应收票据 应收账款 1 193,633,649.13 250,161,305.04 预付款项 57,376,028.22 59,702,131.70 应收利息 应收股利 267,551.40 938,439.60 其他应收款 2 9,314,212.11 45,395,136.21 存货 115,561,719.39 109,051,066.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 940,477,928.66 638,820,317.50 非流动资产： 可供出售金融资产 6,484,676,043.86 853,409,943.92 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 2,535,309,478.91 2,673,917,484.67 投资性房地产 24,741,197.74 固定资产 3,568,410,606.49 2,525,536,804.25 在建工程 2,656,869,393.34 1,187,524,100.11 工程物资 2,567,187.05 836,480,650.01 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 214,420,388.71 211,495,416.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 13,642,067.76 24,578,285.52 递延所得税资产 20,749,863.96 31,341,176.57 其他非流动资产 非流动资产合计 15,521,386,227.82 8,344,283,861.13 资产总计 16,461,864,156.48 8,983,104,178.63 流动负债： 短期借款 670,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 150,000,000.00 应付账款 309,326,419.78 192,740,887.11 预收款项 应付职工薪酬 122,139,737.29 127,622,437.94 应交税费 57,546,527.46 99,466,831.52 第 21 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付利息 4,623,720.62 1,922,766.75 应付股利 其他应付款 186,443,112.40 39,908,518.74 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,500,079,517.55 461,661,442.06 非流动负债： 长期借款 2,135,250,000.00 1,236,750,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,517,747,516.34 248,159,108.59 其他非流动负债 41,000,000.00 非流动负债合计 3,693,997,516.34 1,503,909,108.59 负债合计 5,194,077,033.89 1,965,570,550.65 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00 资本公积 6,430,945,251.87 2,418,475,759.68 减：库存股 盈余公积 1,270,298,424.38 1,200,290,024.14 未分配利润 1,556,543,446.34 1,388,767,844.16 所有者权益（或股东权益）合计 11,267,787,122.59 7,017,533,627.98 负债和所有者权益（或股东权益） 16,461,864,156.48 8,983,104,178.63 总计 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,275,377,315.81 6,457,820,984.99 其中：营业收入 1 6,275,377,315.81 6,457,820,984.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,609,641,380.90 5,494,279,455.44 其中：营业成本 1 5,057,207,621.28 4,936,937,014.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 59,971,793.15 61,136,837.87 第 22 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 销售费用 管理费用 342,277,771.92 321,379,896.13 财务费用 180,536,498.88 158,506,185.20 资产减值损失 3 -30,352,304.33 16,319,521.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4 -2,268,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 5 290,843,304.65 211,711,408.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5 248,876,832.01 195,290,656.26 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 954,311,239.56 1,175,252,937.57 加：营业外收入 6 7,200,739.12 374,939.28 减：营业外支出 7 20,295,603.15 37,017,510.67 其中：非流动资产处置损失 7 7,518,937.93 27,214,895.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 941,216,375.53 1,138,610,366.18 减：所得税费用 8 226,251,464.85 305,442,794.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 714,964,910.68 833,167,572.10 归属于母公司所有者的净利润 663,214,614.34 752,968,108.72 少数股东损益 51,750,296.34 80,199,463.38 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3300 0.3746 （二）稀释每股收益 0.3300 0.3746 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 3,743,578,770.66 4,022,789,738.91 减：营业成本 1 3,017,799,601.46 3,110,738,208.71 营业税金及附加 37,432,903.96 37,409,115.58 销售费用 管理费用 257,105,588.62 236,140,685.24 财务费用 417,663.56 1,366,380.05 资产减值损失 -16,442,498.01 12,438,931.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,268,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 2 415,274,523.18 273,228,177.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2 246,929,594.24 194,131,863.04 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 860,272,034.25 897,924,595.56 加：营业外收入 829,489.12 236,571.78 减：营业外支出 14,676,453.62 21,480,144.27 其中：非流动资产处置净损失 6,459,731.57 15,493,358.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 846,425,069.75 876,681,023.07 减：所得税费用 146,341,067.33 199,763,534.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 700,084,002.42 676,917,488.41 第 23 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,471,337,270.36 7,456,575,325.08 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1 32,114,810.96 31,055,923.69 经营活动现金流入小计 7,503,452,081.32 7,487,631,248.77 购买商品、接受劳务支付的现金 4,275,994,839.53 4,587,682,564.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 459,628,641.81 398,807,376.16 支付的各项税费 993,535,973.50 1,049,748,221.30 支付其他与经营活动有关的现金 2 167,859,840.31 185,471,665.67 经营活动现金流出小计 5,897,019,295.15 6,221,709,827.39 经营活动产生的现金流量净额 1,606,432,786.17 1,265,921,421.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 210,104,072.64 108,464,314.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,536,583.37 2,221,463.10 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,297,160.32 6,140,614.89 投资活动现金流入小计 218,937,816.33 116,826,392.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,966,511,879.86 1,667,570,839.51 的现金 投资支付的现金 150,000,000.00 170,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,116,511,879.86 1,837,570,839.51 投资活动产生的现金流量净额 -1,897,574,063.53 -1,720,744,447.28 第 24 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 33,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 33,600,000.00 取得借款收到的现金 2,398,500,000.00 1,353,040,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,398,500,000.00 1,386,640,000.00 偿还债务支付的现金 995,000,000.00 222,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 830,845,080.82 632,992,256.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 68,049,938.01 33,748,379.80 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,825,845,080.82 854,992,256.90 筹资活动产生的现金流量净额 572,654,919.18 531,647,743.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -350,590.69 -415,541.12 五、现金及现金等价物净增加额 281,163,051.13 76,409,176.08 加：期初现金及现金等价物余额 470,682,721.25 394,273,545.17 六、期末现金及现金等价物余额 751,845,772.38 470,682,721.25 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,534,913,917.73 4,664,088,603.31 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 26,211,852.32 30,573,380.59 经营活动现金流入小计 4,561,125,770.05 4,694,661,983.90 购买商品、接受劳务支付的现金 2,452,924,501.29 2,884,598,784.54 支付给职工以及为职工支付的现金 394,481,861.87 329,341,847.49 支付的各项税费 628,289,986.43 729,315,359.92 支付其他与经营活动有关的现金 115,716,908.62 137,878,959.38 经营活动现金流出小计 3,591,413,258.21 4,081,134,951.33 经营活动产生的现金流量净额 969,712,511.84 613,527,032.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 336,482,528.94 171,139,876.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,529,683.37 1,992,346.74 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,833,867.56 4,734,602.11 投资活动现金流入小计 342,846,079.87 177,866,825.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,797,466,066.08 1,258,817,968.54 的现金 第 25 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资支付的现金 150,000,000.00 194,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,947,466,066.08 1,453,717,968.54 投资活动产生的现金流量净额 -1,604,619,986.21 -1,275,851,142.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,868,500,000.00 980,900,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,868,500,000.00 980,900,000.00 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 580,541,405.31 430,364,545.60 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 880,541,405.31 430,364,545.60 筹资活动产生的现金流量净额 987,958,594.69 550,535,454.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -350,590.69 -415,541.12 五、现金及现金等价物净增加额 352,700,529.63 -112,204,197.11 加：期初现金及现金等价物余额 173,572,238.78 285,776,435.89 六、期末现金及现金等价物余额 526,272,768.41 173,572,238.78 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 般 少数股东权益 所有者权益合计 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上 年年末 2,010,000,000.00 2,432,450,759.68 1,200,290,024.14 1,583,941,977.46 521,739,283.67 7,748,422,044.95 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 2,010,000,000.00 2,432,450,759.68 1,200,290,024.14 1,583,941,977.46 521,739,283.67 7,748,422,044.95 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 4,012,469,492.19 70,008,400.24 130,906,214.10 -16,299,641.67 4,197,084,464.86 少以 “－” 号填 列） （一） 663,214,614.34 51,750,296.34 714,964,910.68 净利润 （二） 直接计 入所有 4,012,469,492.19 4,012,469,492.19 者权益 的利得 和损失 1．可供 4,008,059,358.86 4,008,059,358.86 第 26 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 4,410,133.33 4,410,133.33 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 4,012,469,492.19 663,214,614.34 51,750,296.34 4,727,434,402.87 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 70,008,400.24 -532,308,400.24 -68,049,938.01 -530,349,938.01 配 1．提取 盈余公 70,008,400.24 -70,008,400.24 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -462,300,000.00 -68,049,938.01 -530,349,938.01 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 2,010,000,000.00 6,444,920,251.87 1,270,298,424.38 1,714,848,191.56 505,439,642.00 11,945,506,509.81 余额 第 27 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 年末余 2,010,000,000.00 1,907,572,569.51 1,140,918,096.88 1,256,420,498.81 430,658,533.67 6,745,569,698.87 额 加：会计 政策变 -8,319,821.58 44,245,118.77 4,029,666.42 39,954,963.61 更 前期差 错更正 二、本年 年初余 2,010,000,000.00 1,907,572,569.51 1,132,598,275.30 1,300,665,617.58 434,688,200.09 6,785,524,662.48 额 三、本年 增减变 动金额 524,878,190.17 67,691,748.84 283,276,359.88 87,051,083.58 962,897,382.47 （减少 以“－” 号填列） （一）净 752,968,108.72 80,199,463.38 833,167,572.10 利润 （二）直 接计入 所有者 524,878,190.17 7,000,000.00 531,878,190.17 权益的 利得和 损失 1．可供 出售金 融资产 503,838,190.17 503,838,190.17 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 13,000,000.00 7,000,000.00 20,000,000.00 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 8,040,000.00 8,040,000.00 上述 （一）和 524,878,190.17 752,968,108.72 87,199,463.38 1,365,045,762.27 （二）小 计 （三）所 有者投 33,600,000.00 33,600,000.00 入和减 少资本 1．所有 者投入 33,600,000.00 33,600,000.00 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 第 28 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 （四）利 67,691,748.84 -469,691,748.84 -33,748,379.80 -435,748,379.80 润分配 1．提取 盈余公 67,691,748.84 -67,691,748.84 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者（或 -402,000,000.00 -33,748,379.80 -435,748,379.80 股东）的 分配 4．其他 （五）所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本期 期末余 2,010,000,000.00 2,432,450,759.68 1,200,290,024.14 1,583,941,977.46 521,739,283.67 7,748,422,044.95 额 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减：库存 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 2,010,000,000.00 2,418,475,759.68 1,200,290,024.14 1,388,767,844.16 7,017,533,627.98 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 2,010,000,000.00 2,418,475,759.68 1,200,290,024.14 1,388,767,844.16 7,017,533,627.98 三、本年增减变动金额（减少以“－” 4,012,469,492.19 70,008,400.24 167,775,602.18 4,250,253,494.61 号填列） （一）净利润 700,084,002.42 700,084,002.42 （二）直接计入所有者权益的利得 4,012,469,492.19 4,012,469,492.19 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 4,008,059,358.86 4,008,059,358.86 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 4,410,133.33 4,410,133.33 得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 4,012,469,492.19 700,084,002.42 4,712,553,494.61 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 70,008,400.24 -532,308,400.24 -462,300,000.00 1．提取盈余公积 70,008,400.24 -70,008,400.24 2．对所有者（或股东）的分配 -462,300,000.00 -462,300,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 第 29 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 2,010,000,000.00 6,430,945,251.87 1,270,298,424.38 1,556,543,446.34 11,267,787,122.59 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 减：库存 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 2,010,000,000.00 1,907,572,569.51 1,140,918,096.88 1,256,420,498.81 6,314,911,165.20 加：会计政策变更 -975,000.00 -8,319,821.58 -74,878,394.22 -84,173,215.80 前期差错更正 二、本年年初余额 2,010,000,000.00 1,906,597,569.51 1,132,598,275.30 1,181,542,104.59 6,230,737,949.40 三、本年增减变动金额（减少以“－” 511,878,190.17 67,691,748.84 207,225,739.57 786,795,678.58 号填列） （一）净利润 676,917,488.41 676,917,488.41 （二）直接计入所有者权益的利得和 511,878,190.17 511,878,190.17 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 503,838,190.17 503,838,190.17 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 8,040,000.00 8,040,000.00 上述（一）和（二）小计 511,878,190.17 676,917,488.41 1,188,795,678.58 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 67,691,748.84 -469,691,748.84 -402,000,000.00 1．提取盈余公积 67,691,748.84 -67,691,748.84 2．对所有者（或股东）的分配 -402,000,000.00 -402,000,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 2,010,000,000.00 2,418,475,759.68 1,200,290,024.14 1,388,767,844.16 7,017,533,627.98 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 1、公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并采用追溯调整 法对 2006 年度财务报表进行了重新描述。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计 影响数为 35,925,297.19 元，其中因确认递延所得税资产的累积影响数为 33,175,420.50 元，因长期 股权投资追溯调整的累积影响数为 2,749,876.69 元。由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初留存 收益 35,925,297.19 元，其中，调减 2006 年期初的盈余公积 8,319,821.58 元，调增 2006 年期初的未 分配利润 44,245,118.77 元。会计政策变更增加 2006 年度合并净利润 9,562,773.38 元。 2、本期公司变更了坏帐准备的计提方法。公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）原按余 额百分比法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为 6%。根 据四届八次董事会决议，自 2007 年 1 月 1 日起更改计提坏账准备的方法。对于单项金额重大且有客观 证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款 项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推） 的，按其余额的 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 20%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 50%计 提；账龄 3 年以上的，按其余额的 80%计提。上述会计估计变更增加本期利润总额 25,440,278.44 元。 第 30 页 共 31 页 浙江东南发电股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：毛剑宏 浙江东南发电股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 第 31 页 共 31 页