铁龙物流(600125)2007年年度报告摘要

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本年度报告经公司第四届董事会第十八次会议审议通过。公司独立董事郝智明、张秋 生因工作原因无法参会，全权委托独立董事巴永军参会并表决。 1.3 万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长郑明理、财务总监吴琼及财务部经理刘永辉声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 铁龙物流 股票代码 600125 上市交易所 上海证券交易所 大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街 3 注册地址和办公地址 号;大连市中山区新安街 1 号 邮政编码 116001 公司国际互联网网址 http://www.chinacrt.com 电子信箱 zhengquan@chinacrt.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 畅晓东 关晓东 联系地址 大连市中山区新安街 1 号 大连市中山区新安街 1 号 电话 0411-82810881 0411-82810988-6609 传真 0411-82816639 0411-82816639 电子信箱 changxiaodong@chinacrt.com guanxiaodong@chinacrt.com 第 1 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 1,579,824,054.02 819,728,830.70 92.73 504,082,997.22 利润总额 406,000,532.63 238,225,296.10 70.43 143,433,462.65 归属于上市公司股东的净利润 281,403,437.75 181,279,092.19 55.23 112,232,255.21 归属于上市公司股东的扣除非 280,465,879.87 176,254,182.55 59.13 113,034,205.33 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 450,808,882.97 476,329,496.47 -5.36 -156,925,405.97 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,881,752,287.55 2,606,648,131.77 10.55 1,473,193,665.30 所有者权益（或股东权益） 2,158,596,731.13 1,213,002,365.77 77.95 1,055,856,466.54 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.362 0.303 19.47 0.355 稀释每股收益 0.362 0.303 19.47 0.355 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.361 0.295 22.37 0.358 全面摊薄净资产收益率(%) 13.036 14.945 减少 1.91 个百分点 10.629 加权平均净资产收益率(%) 20.971 15.961 增加 5.01 个百分点 11.187 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 12.993 14.530 减少 1.54 个百分点 10.705 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 20.901 15.518 增加 5.38 个百分点 11.267 每股经营活动产生的现金流量净额 0.539 0.797 -32.37 -0.341 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.579 2.030 27.04 2.297 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,123,981.80 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 2,798,590.34 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -435,627.79 其他非经常性损益项目 34,817.10 所得税影响 -336,239.97 合计 937,557.88 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 公积金 比例 数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 (%) 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 196,353,196 32.86 57,950,859 -3,183,667 54,767,192 251,120,388 30.01 3、其他内资持股 2,384,855 0.40 2,370,000 -2,384,855 -14,855 2,370,000 0.28 其中： 境内法人持股 2,384,855 0.40 2,370,000 -2,384,855 -14,855 2,370,000 0.28 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 198,738,051 33.26 2,370,000 57,950,859 -5,568,522 54,752,337 253,490,388 30.29 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 398,869,744 66.74 57,612,862 121,331,480 5,568,522 184,512,864 583,382,608 69.71 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 398,869,744 66.74 57,612,862 121,331,480 5,568,522 184,512,864 583,382,608 69.71 股份合计 三、股份总数 597,607,795 100.00 59,982,862 179,282,339 239,265,201 836,872,996 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限售 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 售股数 股数 数 原因 日期 中铁集装箱运输有 股改 2011 年 3 102,344,527 30,703,358 133,047,885 限责任公司 承诺 月 27 日 大连铁路经济技术 股改 2011 年 3 90,825,002 27,247,501 118,072,503 开发总公司 承诺 月 27 日 沈阳铁路局经济发 股改 2007 年 3 3,183,667 3,183,667 展总公司 承诺 月 27 日 大连铁路周水子车 股改 2007 年 3 656,028 656,028 务段服务总公司 承诺 月 27 日 大连铁路机务段综 股改 2007 年 3 617,439 617,439 合服务公司 承诺 月 27 日 第 3 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 大连铁路分局大连 股改 2007 年 3 385,898 385,898 东站运输服务公司 承诺 月 27 日 大连铁路医院服务 股改 2007 年 3 301,001 301,001 公司 承诺 月 27 日 大连铁路周水子站 股改 2007 年 3 231,539 231,539 服务公司 承诺 月 27 日 大连铁路分局瓦房 股改 2007 年 3 192,950 192,950 店机车轴承厂 承诺 月 27 日 合计 19,873,805 5,568,522 57,950,859 251,120,388 — — 注: 公司公开增发新股中的 2,370,000 股网下 A 类申购获配股份限售一个月，于 2008 年 2 月 19 日起上市流通。上表中不含此部分限售股份。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 139,119 户 前十名股东持股情况 质押或冻 股东 持股比例 报告期内 持有有限售条 股东名称 持股总数 结的股份 性质 (%) 增减 件股份数量 数量 中铁集装箱运输有限责任公司 国有法人 15.90 133,047,885 30,703,358 133,047,885 0 大连铁路经济技术开发总公司 国有法人 14.11 118,072,503 27,247,501 118,072,503 0 中国工商银行－中银国际持续增 其他 2.02 16,903,712 0 0 长股票型证券投资基金 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH 其他 1.30 10,918,070 0 0 INTERNATIONAL 兴业银行股份有限公司－兴业趋 其他 0.98 8,219,008 0 0 势投资混合型证券投资基金 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE 其他 0.93 7,755,077 0 0 INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 中国太平洋保险(集团)股份有限 公司－集团本级－自有资金－012G 其他 0.92 7,725,614 0 0 －ZY001 沪 国泰君安－建行－香港上海汇丰 其他 0.90 7,510,160 0 0 银行有限公司 中国人寿保险股份有限公司－分 其他 0.81 6,815,400 0 0 红－个人分红－005L－FH002 沪 招商证券－渣打－ING BANK N.V. 其他 0.66 5,516,650 0 0 第 4 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券 15,228,569 人民币普通股 投资基金 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH 9,825,288 人民币普通股 INTERNATIONAL 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型 7,089,133 人民币普通股 证券投资基金 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT 6,986,556 人民币普通股 MANAGEMENT LIMITED 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 6,765,910 人民币普通股 中国太平洋保险(集团)股份有限公司－集团本 6,689,742 人民币普通股 级－自有资金－012G－ZY001 沪 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 6,140,000 人民币普通股 －005L－FH002 沪 招商证券－渣打－ING BANK N.V. 4,969,956 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产 4,080,927 人民币普通股 品 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型 3,792,724 人民币普通股 证券投资基金 前十名股东关联关系的说明： 前十名股东中，排名第 1、2 位的两大股东均为铁道部系统国有公司；排 名第 3 至 10 位的股东即为前十名无限售条件股东排名前 8 位的股东，其关联 关系见前十名无限售条件股东关联关系说明；其他股东之间关联关系未知。 上述股东关联关系或 前十名无限售条件股东关联关系的说明: 一致行动关系的说明 前十名无限售条件股东中，兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型 证券投资基金、兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金同 属于兴业基金管理有限公司的基金；中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 分红－005L－FH002 沪、中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品同属 于中国人寿保险(集团)公司的保险产品。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中铁集装箱运输有限责任公司 法人代表：郑明理 注册资本：170,000 万元 成立日期：2003 年 11 月 5 日 第 5 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 主要经营业务或管理活动：集装箱铁路运输；集装箱多式联运；集装箱、集装箱专用车辆、 集装箱专用设施、铁路篷布的销售、租赁；货物仓储、装卸、包装、配送服务；与上述业 务相关的经济、技术、信息咨询服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中华人民共和国铁道部 中铁铁路建设 其他 14 家 投资公司 股东 51% 49% 中铁集装箱运输有限责任公司 15.90% 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 第 6 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期被授 报告期 予的股权激 是否在 被授 持有 内从公 励情况 股东单 予的 本公 司领取 期 位或其 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 限制 股份增 变动 可 已 姓名 职务 司的 的报酬 末 他关联 别 龄 日期 日期 股数 股数 性股 减数 原因 行 行行 股票 总额 股 单位领 票数 权 权权 期权 (万元) 票 取报酬、 量 股 数价 （税前） 市 津贴 数 量 价 郑明理 董事长 男 55 2006-4-26 2008-1-23 0 0 0 0 0 - - - - - 是 李德茂 副董事长 男 51 2006-9-7 2008-1-23 0 0 0 0 0 - - - - - 是 交易及利 刘吉东 董事 男 55 2006-3-17 2007-7-7 10,395 2,600 0 0 -7,795 - - - - - 是 润分配 董事兼总 于庆新 男 52 2005-1-24 2008-1-23 17,576 25,362 0 0 7,786 注 1 74.6 - - - - 否 经理 董事兼副 吴 琼 总经理、财 男 43 2006-3-17 2008-1-23 0 0 0 0 0 37.7 - - - - 否 务总监 朱德辉 董事 男 37 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 28.2 - - - - 否 郝智明 独立董事 男 40 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 6 - - - - 否 张秋生 独立董事 男 39 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 6 - - - - 否 巴永军 独立董事 男 34 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 6 - - - - 否 监事会 王贤富 男 45 2007-5-18 2008-1-23 0 0 0 0 0 - - - - - 是 主席 由功岩 监事 男 58 2005-1-24 2008-1-23 8,788 9,650 0 0 862 注 2 74.6 - - - - 否 石玉明 监事 男 46 2006-9-7 2008-1-23 0 0 0 0 0 - - - - - 是 洪海波 监事 男 44 2006-9-7 2008-1-23 0 0 0 0 0 - - - - - 是 刘国义 监事 男 56 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 - - - - - 是 刘德铭 监事 男 41 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 25.0 - - - - 否 公司利润 王伟忠 副总经理 男 50 2006-3-17 2008-1-23 13,520 17,576 0 0 4,056 39.5 - - - - 否 分配 刘新伟 副总经理 男 52 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 35.5 - - - - 否 公司利润 梁振国 副总经理 男 51 2005-1-24 2008-1-23 27,040 35,152 0 0 8,112 35.5 - - - - 否 分配 李广文 副总经理 男 51 2005-1-24 2008-1-23 17,576 23,714 0 0 6,138 注 1 35.5 - - - - 否 姜庆 总工程师 男 52 2007-3-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 30.4 - - - - 否 总经理助 韩杰 男 34 2006-3-17 2008-1-23 0 0 0 0 0 30.4 - - - - 否 理 总经理助 关晓东 男 35 2006-3-17 2008-1-23 3,000 3,319 0 0 319 注 2 30.4 - - - - 否 理 董事会秘 畅晓东 男 39 2005-1-24 2008-1-23 0 0 0 0 0 30.4 - - - - 否 书 合计 / / / / / 97,895 117,373 / / 19,478 / 525.7 / / / / / 注 1：公司利润分配及认购公司公开增发获配股份； 注 2：二级市场交易、公司利润分配及认购公司公开增发获配股份。 公司报告期内未实施股权、期权激励。 第 7 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年是公司完成资产重组及业务整合后，巩固和发展主营业务核心地位，推进持 续快速发展的一年。公司在董事会的正确领导下，本着“提高运营质量，放大资产规模” 的基本思路，坚持“好字当先，好中求快”的原则，审时度势，扎实工作，实现了经营质 量的持续提升和资产规模的迅速扩张。报告期公司主要经营指标均大幅提升，全面完成 2007 年度实现营业收入 15 亿元的经营计划。具体情况如下： 单位:元 币种:人民币 项 目 2007 年 2006 年 增减 营业收入 1,579,824,054.02 819,728,830.70 92.73% 营业利润 404,761,551.88 238,071,035.22 70.02% 净利润 282,239,427.71 181,661,753.98 55.37% 报告期内公司营业收入比去年同期增长 92.73%，主要原因是本报告期房地产业务进 入销售结算期，收入比上年同期增加 7.04 亿元以及铁路运输及延伸服务业务收入同比增 加 0.59 亿元所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 营业收入 营业利润 比上年同 营业成本比 营业利润率比上年 行业 营业收入 营业成本 上年同期增 率(%) 期增减 同期增减（%） 减(％) (％) 铁路特种集装箱 31,166.07 22,301.95 15.50 24.78 44.14 减少 8.05 个百分点 业务 铁路货运及临港 28,438.68 15,773.44 41.11 26.43 22.55 增加 2.79 个百分点 物流业务 铁路客运业务 13,721.00 3,221.81 65.12 -0.61 -4.02 增加 0.6 个百分点 房地产业务 71,234.27 49,568.59 21.97 8407.77 14076.85 增加 77.39 个百分点 商品混凝土生产 10,904.04 9,770.97 7.42 -9.15 -10.79 增加 0.65 个百分点 销售 其他 2,518.35 369.89 -57.17 -67.95 -92.24 减少 57.81 个百分点 其中：报告期内公司没有发生向控股股东及其子公司销售产品的关联交易。 第 8 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 1,579,824,054.02 92.73 国外 0 0 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 18,344.68 募集资金总额 68,221.12 已累计使用募集资金总额 18,344.68 是否变 是否符合 产生收益 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 更项目 计划进度 情况 建设施工 沙鲅铁路扩能改造项目 否 30,010.73 4,379.68 基本符合 中 购置铁路特种集装箱项 未单独核 否 39,550.00 13,965.00 基本符合 目 算 合计 / 69,560.73 18,344.68 / / 1、沙鲅铁路扩能改造项目：截至报告期末，工程正处于施工阶段 , 未产生收益。 未达到计划进度和预计收益的说 明（分具体项目） 2、购置铁路特种集装箱项目：报告期内公司已按募集资金的投资计 划购置部分 20 英尺干散货集装箱并陆续上线运营。由于这部分干散 货箱与公司原有同类箱型统一调配使用,无法单独核算其收入情况。 变更原因及变更程序说明(分具 未进行项目变更 体项目) 尚未使用的募集资金用途及去向 银行存款，将根据募集资金投资项目进度投入使用. 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 利润分配预案: 经万隆会计师事务所审计，2007 年度公司（母公司）实现净利润 241,948,636.95 元， 加期初未分配利润（母公司数）345,995,155.70 元，减去按照母公司 2007 年度实现的净 第 9 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 利 润 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 24,194,863.70 元 和 已 分 配 的 2006 年 度 红 利 199,601,004.03 元，2007 年末可供股东分配的利润为 364,147,924.92 元。 2007 年度不进行现金红利分配，也不进行送股。 资本公积金转增预案： 经万隆会计师事务所审计，截至 2007 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 642,770,951.49 元，公司拟定以总股本 836,872,996 股为基数，以股本溢价增加的资本 公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，总计转增 167,374,599 股，转增后的总股本为 1,004,247,595 股，资本公积金余额为 475,396,352.49 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司业务目前正处于快速发展时期，资金 尚未分配的利润公司将用于公司业务发展 需求量巨大，综合考虑公司投资及业务发展需求， 及以后年度分配。 拟定 2007 年度不进行现金红利分配， 也不进行送股。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 接受关联方劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例(%) 中铁集装箱运输有限责任公司 3,592.88 100 根据公司与中铁集装箱签订的《铁路特种集装箱运输及综合服务协议》，中铁集装箱 接受公司委托，就铁路特种箱的运营管理向公司提供运输及综合服务。公司向中铁集装箱 支付服务费用，服务费用由双方按照“公平、合理”的一般商业原则并依据历史实际发生 第 10 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 费用水平协商确定。在本协议有效期内，如双方不另行协商进行调整，每年的服务费用确 定为当年铁路特种箱使用费总额的 20%。本报告期内公司向中铁集装箱支付了综合服务费 用 3,592.88 万元，占报告期内公司从铁道部清算获得的铁路特种箱使用费总额的 20%。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 公司原非流通股东在股权分置改革过程中作出的特殊承诺及其履行情况 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第 严格执行承诺,其 中铁集装箱运输有 一个交易日起十二个月内不上市交易或转让；在前述期限届满之 所 持 公 司 股 票 在 限责任公司 后四十八个月内不上市交易； 锁定期内 所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第 严格执行承诺,其 大连铁路经济技术 一个交易日起十二个月内不上市交易或转让；在前述期限届满之 所 持 公 司 股 票 在 开发总公司 后四十八个月内不上市交易； 锁定期内 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 11 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对 占该公司股 报告期 报告期所有 会计核 股份来 初始投资金额 持有数量 期末账面值 象名称 权比例 损益 者权益变动 算科目 源 中国光 长期股 发起人 10,725,000.00 6,050,000 0.002 10,725,000.00 0 0 大银行 权投资 股份 合计 10,725,000.00 6,050,000 － 10,725,000.00 0 0 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公 司 2007 年年度报告全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 第 12 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 万会业字（2008）第 240 号 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称“铁龙物流”）财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和 合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是铁龙物流管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，铁龙物流财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了铁龙物流 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：雷亚杰、李 妍 中国·北京 二○○八年三月二十六日 第 13 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 915,212,551.25 515,571,119.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,200,000.00 4,600,000.00 应收账款 49,831,981.59 62,271,496.09 预付款项 49,917,073.39 21,928,108.56 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,277,746.69 1,335,578.47 其他应收款 8,092,567.79 8,404,085.87 买入返售金融资产 存货 505,163,338.63 669,896,421.16 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,531,695,259.34 1,284,006,809.18 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 47,176,024.45 46,327,600.41 投资性房地产 固定资产 1,231,126,893.52 1,190,019,002.56 在建工程 9,435,283.09 2,827,625.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,152,171.98 48,244,034.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,668,072.66 2,055,176.11 递延所得税资产 14,498,582.51 33,167,882.74 其他非流动资产 非流动资产合计 1,350,057,028.21 1,322,641,322.59 第 14 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 2,881,752,287.55 2,606,648,131.77 流动负债： 短期借款 280,000,000.00 585,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 48,424,635.95 20,957,742.39 预收款项 266,983,473.27 458,779,897.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,330,051.85 14,669,189.89 应交税费 33,683,160.39 17,194,929.84 应付利息 应付股利 254,598.52 148,406.85 其他应付款 25,978,693.46 25,466,001.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 660,654,613.44 1,122,216,167.61 非流动负债： 长期借款 60,000,000.00 270,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 232,543.03 273,272.65 其他非流动负债 645,081.74 非流动负债合计 60,877,624.77 270,273,272.65 负债合计 721,532,238.21 1,392,489,440.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 836,872,996.00 597,607,795.00 资本公积 628,736,913.50 4,210,182.86 减：库存股 盈余公积 190,001,197.23 165,806,333.53 一般风险准备 未分配利润 502,985,624.40 445,378,054.38 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,158,596,731.13 1,213,002,365.77 少数股东权益 1,623,318.21 1,156,325.74 所有者权益合计 2,160,220,049.34 1,214,158,691.51 负债和所有者权益总计 2,881,752,287.55 2,606,648,131.77 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉 第 15 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 823,974,003.20 460,514,368.21 交易性金融资产 应收票据 2,000,000.00 应收账款 4,493,444.08 22,327,871.28 预付款项 35,707,163.94 10,045,482.39 应收利息 应收股利 3,368,732.49 1,335,578.47 其他应收款 273,214,792.64 305,661,720.24 存货 4,347,418.41 1,441,425.58 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,145,105,554.76 803,326,446.17 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 196,565,746.85 195,717,322.81 投资性房地产 固定资产 1,118,028,369.38 1,073,384,975.48 在建工程 9,164,283.09 288,429.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,072,060.52 7,596,458.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,651,406.00 2,049,275.93 递延所得税资产 3,748,742.40 12,145,340.15 其他非流动资产 非流动资产合计 1,336,230,608.24 1,291,181,802.24 资产总计 2,481,336,163.00 2,094,508,248.41 流动负债： 短期借款 280,000,000.00 585,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 14,819,849.56 15,302,636.50 预收款项 1,569,765.20 1,514,200.00 应付职工薪酬 4,404,562.44 13,231,541.44 应交税费 8,925,802.07 13,108,526.81 第 16 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付利息 应付股利 35,601.03 35,609.99 其他应付款 76,989,399.25 68,388,955.94 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 386,744,979.55 696,581,470.68 非流动负债： 长期借款 60,000,000.00 270,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 232,543.03 273,272.65 其他非流动负债 565,570.78 非流动负债合计 60,798,113.81 270,273,272.65 负债合计 447,543,093.36 966,854,743.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 836,872,996.00 597,607,795.00 资本公积 642,770,951.49 18,244,220.85 减：库存股 盈余公积 190,001,197.23 165,806,333.53 未分配利润 364,147,924.92 345,995,155.70 所有者权益（或股东权益）合计 2,033,793,069.64 1,127,653,505.08 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,481,336,163.00 2,094,508,248.41 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉 第 17 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,579,824,054.02 819,728,830.70 其中：营业收入 1,579,824,054.02 819,728,830.70 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,176,498,926.18 589,005,906.46 其中：营业成本 1,010,066,513.28 477,705,072.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 71,719,530.02 24,854,181.68 销售费用 36,715,042.89 32,528,899.43 管理费用 43,425,801.83 37,552,546.80 财务费用 15,141,823.82 10,481,265.41 资产减值损失 -569,785.66 5,883,940.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,436,424.04 7,348,110.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,436,424.04 1,160,870.71 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 404,761,551.88 238,071,035.22 加：营业外收入 2,841,112.91 343,068.95 减：营业外支出 1,602,132.16 188,808.07 其中：非流动资产处置损失 1,124,081.80 47,484.02 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 406,000,532.63 238,225,296.10 减：所得税费用 123,761,104.92 56,563,542.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 282,239,427.71 181,661,753.98 归属于母公司所有者的净利润 281,403,437.75 181,279,092.19 少数股东损益 835,989.96 382,661.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.362 0.303 （二）稀释每股收益 0.362 0.303 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉 第 18 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 603,188,082.58 566,556,656.22 减：营业成本 337,116,316.70 308,241,256.35 营业税金及附加 21,358,371.99 19,622,739.67 销售费用 27,260,874.30 26,730,973.38 管理费用 31,696,765.36 29,891,911.19 财务费用 18,089,949.13 22,149,397.88 资产减值损失 -2,767,716.53 404,312.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 116,984,163.94 27,296,892.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,436,424.04 1,160,870.71 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 287,417,685.57 186,812,958.21 加：营业外收入 1,382,214.79 50,442.84 减：营业外支出 857,750.36 125,732.13 其中：非流动资产处置净损失 759,231.24 35,622.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 287,942,150.00 186,737,668.92 减：所得税费用 45,993,513.05 35,068,237.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 241,948,636.95 151,669,431.59 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,403,589,555.81 1,249,532,969.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 145,708.48 收到其他与经营活动有关的现金 3,023,269.80 38,465,528.76 经营活动现金流入小计 1,406,758,534.09 1,287,998,498.11 购买商品、接受劳务支付的现金 648,300,307.72 613,916,647.28 第 19 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 94,810,770.18 67,113,388.15 支付的各项税费 166,096,860.61 99,212,500.51 支付其他与经营活动有关的现金 46,741,712.61 31,426,465.70 经营活动现金流出小计 955,949,651.12 811,669,001.64 经营活动产生的现金流量净额 450,808,882.97 476,329,496.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,320,000.00 取得投资收益收到的现金 645,831.78 5,797,408.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100.00 75,941.95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,592,817.53 719,272.12 投资活动现金流入小计 2,238,749.31 7,912,622.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 182,341,740.60 462,607,524.55 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 47,484.02 投资活动现金流出小计 182,341,740.60 462,655,008.57 投资活动产生的现金流量净额 -180,102,991.29 -454,742,386.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 684,599,999.54 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 280,000,000.00 955,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 964,599,999.54 955,000,000.00 偿还债务支付的现金 795,000,000.00 465,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,574,052.10 50,460,732.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 262,796.86 249,944.63 支付其他与筹资活动有关的现金 90,406.90 7,036,094.30 筹资活动现金流出小计 835,664,459.00 522,496,826.99 筹资活动产生的现金流量净额 128,935,540.54 432,503,173.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 399,641,432.22 454,090,283.47 加：期初现金及现金等价物余额 515,571,119.03 61,480,835.56 六、期末现金及现金等价物余额 915,212,551.25 515,571,119.03 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉 第 20 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 624,270,062.03 548,514,851.32 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,730,985.57 17,127.00 经营活动现金流入小计 626,001,047.60 548,531,978.32 购买商品、接受劳务支付的现金 200,442,625.29 188,225,294.16 支付给职工以及为职工支付的现金 75,119,692.38 51,438,448.63 支付的各项税费 64,350,142.09 48,750,661.29 支付其他与经营活动有关的现金 12,345,788.18 17,738,777.50 经营活动现金流出小计 352,258,247.94 306,153,181.58 经营活动产生的现金流量净额 273,742,799.66 242,378,796.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,320,000.00 取得投资收益收到的现金 645,831.78 25,746,189.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 33,315.84 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 691,866,755.15 1,007,911,536.31 投资活动现金流入小计 692,512,586.93 1,035,011,042.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 171,340,117.03 447,512,684.13 投资支付的现金 1,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 560,653,971.97 842,561,440.30 投资活动现金流出小计 731,994,089.00 1,291,274,124.43 投资活动产生的现金流量净额 -39,481,502.07 -256,263,082.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 684,599,999.54 取得借款收到的现金 280,000,000.00 955,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 964,599,999.54 955,000,000.00 偿还债务支付的现金 795,000,000.00 465,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,311,255.24 50,373,640.29 支付其他与筹资活动有关的现金 90,406.90 7,036,094.30 筹资活动现金流出小计 835,401,662.14 522,409,734.59 筹资活动产生的现金流量净额 129,198,337.40 432,590,265.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 363,459,634.99 418,705,979.86 加：期初现金及现金等价物余额 460,514,368.21 41,808,388.35 六、期末现金及现金等价物余额 823,974,003.20 460,514,368.21 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉 第 21 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 减： 一般风 其 少数 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 库存股 险准备 他 一、上年年末余额 597,607,795.00 4,210,182.86 200,237,520.25 398,917,703.53 1, 加：会计政策变更 -34,431,186.72 46,460,350.85 前期差错更正 二、本年年初余额 597,607,795.00 4,210,182.86 165,806,333.53 445,378,054.38 1, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 239,265,201.00 624,526,730.64 24,194,863.70 57,607,570.02 列） （一）净利润 281,403,437.75 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小计 281,403,437.75 （三）所有者投入和减少资本 59,982,862.00 624,526,730.64 1．所有者投入资本 59,982,862.00 624,526,730.64 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 179,282,339.00 24,194,863.70 -223,795,867.73 - 1．提取盈余公积 24,194,863.70 -24,194,863.70 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 179,282,339.00 -199,601,004.03 - 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 836,872,996.00 628,736,913.50 190,001,197.23 502,985,624.40 1, 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会 第 22 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表(续) 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 减： 一般风 其 少数 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 库存股 险准备 他 一、上年年末余额 459,698,304.00 9,955,443.66 178,478,910.69 399,682,779.19 2 加：会计政策变更 -27,839,520.32 35,880,549.32 前期差错更正 二、本年年初余额 459,698,304.00 9,955,443.66 150,639,390.37 435,563,328.51 2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 137,909,491.00 -5,745,260.80 15,166,943.16 9,814,725.87 9 列） （一）净利润 181,279,092.19 3 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -5,745,260.80 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -5,745,260.80 上述（一）和（二）小计 -5,745,260.80 181,279,092.19 3 （三）所有者投入和减少资本 8 1．所有者投入资本 8 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 137,909,491.00 15,166,943.16 -171,464,366.32 -2 1．提取盈余公积 15,166,943.16 -15,166,943.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 137,909,491.00 -156,297,423.16 -2 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 597,607,795.00 4,210,182.86 165,806,333.53 445,378,054.38 1,1 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会 第 23 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 597,607,795.00 19,545,606.89 171,015,141.15 392,874,4 加：会计政策变更 -1,301,386.04 -5,208,807.62 -46,879,2 前期差错更正 二、本年年初余额 597,607,795.00 18,244,220.85 165,806,333.53 345,995,1 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 239,265,201.00 624,526,730.64 24,194,863.70 18,152,7 （一）净利润 241,948,6 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 243,415,7 （三）所有者投入和减少资本 59,982,862.00 624,526,730.64 1．所有者投入资本 59,982,862.00 624,526,730.64 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 179,282,339.00 24,194,863.70 -223,795,8 1．提取盈余公积 24,194,863.70 -24,194,8 2．对所有者（或股东）的分配 179,282,339.00 -199,601,0 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 836,872,996.00 642,770,951.49 190,001,197.23 364,147,9 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会 第 24 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表(续) 2007 年 1-12 月 编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 459,698,304.00 14,211,039.79 153,994,720.48 395,98 加：会计政策变更 -1,301,386.04 -3,355,330.11 -30,19 前期差错更正 二、本年年初余额 459,698,304.00 12,909,653.75 150,639,390.37 365,79 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 137,909,491.00 5,334,567.10 15,166,943.16 -19,79 （一）净利润 151,66 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 5,334,567.10 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 5,334,567.10 上述（一）和（二）小计 5,334,567.10 151,66 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 137,909,491.00 15,166,943.16 -171,46 1．提取盈余公积 15,166,943.16 -15,16 2．对所有者（或股东）的分配 137,909,491.00 -156,29 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 597,607,795.00 18,244,220.85 165,806,333.53 345,99 公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会 第 25 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策的变更及其影响 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月发布的《企业会计准则》，并 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对以前年度财务报表进行了追溯 调整和重新表述，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号— —首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，以及《企业会计准则解释第 1 号》按照追 溯调整的原则，编制了上年同期的财务报表。同时, 公司还假定 2006 年 1 月 1 日起开 始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，并以上述时点资产负债表为起点，将《企业会计准 则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需要追溯调整的事项，对 2006 年度净利润进行模拟备考调整, 上述各项调整在下列调节表中分项列示： ① 对 2006 年度合并净利润的调整： 项 目 金 额 备注 2006 年度净利润（原会计准则） 177,290,957.06 追溯调整项目影响合计数 4,370,796.92 其中：①所得税 4,108,015.39 ②长期股权投资差额摊销 -109,819.20 ③少数股东损益 372,600.73 2006 年度净利润（新会计准则） 181,661,753.98 假定全面执行新会计准则后的模拟合并净利润 其他项目影响合计 2,142,720.79 其中：应付职工薪酬-应付福利费 2,142,720.79 2006 年度模拟净利润 183,804,474.77 ② 对 2006 年 12 月 31 日合并所有者权益的调整： 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原 1,200,973,201.64 1,200,973,201.64 会计准则） 长期股权投资差额 140,366.77 140,366.77 其中：同一控制下企业合并形成 40,729.09 40,729.09 的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长 99,637.68 99,637.68 期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资 性房地产 第 26 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 因预计资产弃置费用应补提的 以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退 补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组 义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉 的账面价值 根据新准则计提 的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 11,888,797.36 11,479,602.14 409,195.22 注 少数股东权益 1,156,325.74 1,156,325.74 B 股、H 股等上市公司特别追溯 调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 1,214,158,691.51 1,213,749,496.29 409,195.22 会计准则） 注：根据企业会计准则所得税核算采用资产负债表债务法，按照企业会计准则相关规 定调整后的资产、负债账面价值与其计税基础比较，计算递延所得税资产和负债的金额相 应调整期初留存收益。2007 年报披露数与 2006 年报原披露数差异 409,195.22 元，系本 公司的子公司大连铁龙房地产有限公司 2006 年度亏损所补记的递延所得税资产，本报告 期已转回。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 27 页 共 28 页 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年度报告摘要 （本页无正文，为中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 2007 年年度报告摘要签字页） 董事长： 郑明理 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 二〇〇八年三月二十六日 第 28 页 共 28 页