鲁抗医药(600789)2007年年度报告摘要

山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解 详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 会议应到董事 13 人，实到 10 人。董事李建先生、童云从先生、独立董事周喜良先生因故未出席会 议，分别委托董事刘安国先生、刘从德先生、独立董事戴庆骏先生代行表决权。 1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘从德，主管会计工作负责人刘敏及会计机构负责人（会计主管人员）荣姝伟应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 鲁抗医药 股票代码 600789 上市交易所 上海证券交易所 济宁市太白楼西路 173 号;济宁市太白楼西路 152 注册地址和办公地址 号 邮政编码 272021 公司国际互联网网址 http://www.lkpc.com 电子信箱 lukang@lkpc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田立新 王德泉 联系地址 济宁市太白楼西路 173 号 济宁市太白楼西路 173 号 电话 0537-2983174 0537-2983097 传真 0537-2983097 0537-2983097 电子信箱 tlx600789 @163.com wdq801@sina.com 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,462,410,568.20 1,171,100,944.38 24.87 1,155,936,150.84 利润总额 26,496,601.11 -96,210,523.26 3,125,805.76 归属于上市公司股东的净利润 25,973,645.90 -96,492,989.83 4,976,569.80 归属于上市公司股东的扣除非经 27,072,715.67 -97,545,556.41 3,391,916.14 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 137,295,792.88 56,244,212.33 144.10 161,637,597.65 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,509,026,743.63 2,428,741,066.85 3.31 2,585,362,689.83 所有者权益（或股东权益） 1,459,506,076.58 1,421,384,430.68 2.68 1,498,446,120.77 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.04 -0.22 0.01 稀释每股收益 0.04 -0.22 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.05 -0.22 0.01 全面摊薄净资产收益率 1.78 -6.79 0.33 加权平均净资产收益率 1.81 -6.63 0.33 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 1.85 -6.86 0.23 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.89 -6.71 0.23 每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 0.0967 148.19 0.39 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.51 2.44 2.87 3.64 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 －1,989,432.48 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 566,000.00 定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 －132,339.21 其他非经常性损益项目 12,882.28 应付福利费余额转回 469,584.20 合计 -1,099,069.77 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交通银行限售流通股 14,728,000.00 合计 14,728,000.00 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 1 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 其 比例 数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 新股 股 他 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 142,997,400 24.59 142,997,400 24.59 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 89,911,568 15.46 89,911,568 15.46 其中： 境外法人持股 89,911,568 15.46 89,911,568 15.46 境外自然人持股 有限售条件股份合计 232,908,968 40.05 232,908,968 40.05 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 348,666,507 59.95 348,666,507 59.95 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 348,666,507 59.95 348,666,507 59.95 三、股份总数 581,575,475 100 581,575,475 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 股权分置改革 国家股股东 142,997,400 0 0 142,997,400 2009 年 10 月 31 日 法定承诺 中国资本（控股） 股权分置改革 89,911,568 0 0 89,911,568 2007 年 10 月 31 日 有限公司 法定承诺 合计 232,908,968 232,908,968 — — 2 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 128,490 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 股份数量 国家股股东 国家 24.5879 142,997,400 142,997,400 中国资本（控股）有限公司 境外法人 15.460089,911,568 89,911,568 裕阳基金 境内非国有法人 0.3439 2,000,000 黄凯 境内自然人 0.1775 1,032,500 陈艳 境内自然人 0.1735 1,009,068 叶庆 境内自然人 0.1720 1,000,000 李军照 境内自然人 0.1561 907,943 郭西功 境内自然人 0.1211 704,400 网盈科技 0.1160 674,410 周娟 境内自然人 0.1095 636,900 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 裕阳基金 2,000,000 人民币普通股 黄凯 1,032,500 人民币普通股 陈艳 1,009,068 人民币普通股 叶庆 1,000,000 人民币普通股 李军照 907,943 人民币普通股 郭西功 704,400 人民币普通股 网盈科技 674,410 人民币普通股 周娟 636,900 人民币普通股 陈翠君 628,100 人民币普通股 宣月玲 620,700 人民币普通股 上述股东中，已知公司国家股股东和中国资本（控股）有限公司相互之间 及与其他流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未 知其他流通股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 （1）控股股东情况 控股股东名称：山东省人民政府国有资产监督管理委员会。主要职责是根据山东省政府授权代表国 家履行出资人职责，监督管理山东省省属企业的国有资产。[根据《山东省人民政府关于明确山东鲁抗医 药股份有限公司国家持股单位的通知》（鲁政字 2006 年 219 号）文件精神，明确鲁抗股份的国家持股单 位为山东省国有资产监督管理委员会。因公司国家股被司法冻结，报告期内未能办理变更登记手续，2007 年 12 月 11 日，国家股股权依法解除冻结，公司于 2008 年 1 月 2 日办理了上述变更登记手续]。 （2）委托管理情况 据山东省国资委（鲁国资企改函 2006 年 35 号）文件精神，省国资委将山东鲁抗医药股份有限公司 的国家股股权暂时委托华鲁控股集团有限公司管理。华鲁控股集团有限公司是山东省国资委履行出资人 3 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 职责的国有独资公司。2005 年 1 月 28 日成立，注册资本 8 亿元，法定代表人李同道，公司的经营范围 为：对化肥、石化产业投资，其他非国家（或地方）禁止性行业的产业投资，资产管理。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东未发生变动。 4.3.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 报告期内从 东单 性 年 年初持股 年末持股 变动 公司领取的 位或 姓名 职务 任期起止日期 可行 期末 别 龄 数 数 原因 报酬总额 已行权 行权 其他 (万元) 权 股票 关联 数量 价 股数 市价 单位 领取 2006 年 5 月 12 日至 刘从德 董事长 男 43 0 0 0 是 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 程 军 董事 男 50 24,310 24,310 0 是 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 张正海 董事、总经理 男 50 11,067 11,067 14.50 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 童云从 董事 男 58 4,862 4,862 是 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 颜骏廷 董事 男 44 14,399 14,399 是 2009 年 5 月 11 日 董事、常务副总经 2006 年 5 月 12 日至 杜建方 男 40 0 0 11.60 否 理 2009 年 5 月 11 日 2007 年 5 月 25 日至 刘安国 董事 男 41 0 0 0 是 2009 年 5 月 11 日 李 建 董事 男 52 2006 年 5 月 12 日至 0 0 0 否 4 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 戴庆骏 独立董事 男 64 0 0 5.13 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 赵树元 独立董事 男 61 0 0 5.13 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 周喜良 独立董事 男 68 9,350 9,350 5.13 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 刘仲川 独立董事 男 34 0 0 5.13 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 俞 雄 独立董事 男 46 0 0 3.42 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 王海燕 监事会主席 男 57 22,440 22,440 0 是 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 刘宪新 监事会副主席 女 52 1,870 1,870 0 是 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 张 超 监事 男 38 0 0 0 是 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 甘士喜 职工代表监事 男 55 2,975 2,975 10.15 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 宗传芳 职工代表监事 男 56 3,927 3,927 10.15 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 张 杰 副总经理 男 39 0 0 10.88 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 刘松强 副总经理 男 40 0 0 10.88 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 张雪岩 副总经理 女 44 0 0 10.88 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 刘 敏 财务总监 女 53 4,862 4,862 10.88 否 2009 年 5 月 11 日 2006 年 5 月 12 日至 田立新 董事会秘书 男 40 0 0 10.88 否 2009 年 5 月 11 日 合计 / / / / 100,062 100,062 / 124.74 / / / §6 董事会报告 6.1 （一）管理层讨论与分析 1、公司总体经营情况 本报告期内，国内抗生素市场出现较大变化。由于受国家医药行业治理整顿和部分企业因环保因素 停限产等的影响，公司主要原料药品种青霉素、7-ACA 等产品的价格大幅度提升，公司主营业务收入和 主营业务利润得到了较快增长。公司充分抓住这一难得的机遇，顺势而为，通过制定有效措施，克服了 原材料价格大幅上涨给公司带来的压力，赢利能力逐步提高，整体资产流动性有所优化。截至 2007 年 12 月 31 日，公司累计实现营业收入 146241.06 万元，同比增长 24.87 %；实现净利润 2610.18 万元， 同比增加 12255.83 万元，顺利实现了年初制定的生产经营目标，为公司今后的发展奠定了坚实的基础。 （1）主要经济指标创新高，运营质量明显改善 全年主营业务收入完成年初计划的 108.94%，同比增长 25.67%；实现净利润 2610 万元，完成年初 计划的 2.6 倍；全年货款回收率实现 103%，全部流动资金周转天数 207 天，比上年加速 34 天，资产负 债率 41.80%，资本保值增值率 102.69%，生产经营运行质量明显得到改善。 （2）营销取得新突破，大制剂战略成效初显 5 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 年内公司适时扩大了青霉素钾盐及 7ACA 等抗生素龙头产品的销售，并利用两产品市场紧俏时机， 加大回款力度，为公司资金正常运转做出了贡献。新药制剂销售步入快速发展轨道，全年销售同比增长 83%。制剂出口业务成功启动，迈出了鲁抗粉针市场国际化的重要一步。 （3）产品结构调整逐步展开，生产负荷明显提高 公司实现工业总产值比上年增长 37.88%，极大地改善了年内公司的经济运行质量。 （4）依靠技术进步，提高产品质量，降低生产成本 报告期内，公司依靠技术进步，提高产品质量，消化原辅材料上涨近 4000 万元，为公司实现盈利 目标奠定了坚实基础。 （5）国内外注册认证工作步伐加快 2007 年公司全部生产车间和生产品种均通过了 GMP 认证的检查和复查，同时又取得了饲料添加剂生 产许可证以及生产批准文号，并首次通过欧洲饲料添加剂管理体系认证（FAMI－QS 认证）。 （6）基础管理进一步夯实，企业文化建设得到加强 按照国家关于循环经济和节能减排工作的要求，积极开展能源审计和节能减排工作，年内顺利通过 国家七部委联合进行的环保检查。由于在环保方面的努力，公司荣获《中国环境报》理事会颁发的 2006 —2007 年度“绿色企业管理奖”。 上半年，公司荣登中国医药质量管理协会举办的首批 13 家“全国医药行业药品质量诚信建设示范企 业”；下半年在“全国消费者喜爱的商标”评选活动中喜获第九名，年底获山东省政府颁发的 2007 年度 “山东省管理创新优秀企业”称号。 2、公司主营业务及其经营状况 目前公司主要业务是生产经营人用抗生素、半合成抗生素、兽用农用抗生素、生物技术药品以及抗 生素相关制剂、医药中间体、药用树脂、葡萄糖等产品。 主要品种有青霉素类、头孢类、螺旋霉素、大 观霉素、泰乐霉素、硫酸粘杆菌素以及他丁类等产品，并已形成规模优势，新产品陆续投放市场。公司 全部生产车间都已经顺利通过 GMP 认证。国内销售分布华东、华北、华南、东北、西北、西南等地区， 并出口远销欧洲、北美洲和东南亚。 （1）主营业务分行业、产品情况表： 单位:元 币种:人民币 主营业务利 主营业务收 主营业务成 润率比上年 主营业务利 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 增减 润率(%) 减(%) 减(%) (% ) 抗生素原料药 270,106,395.51 170,245,855.18 36.97 86.32 41.95 298.89 半合成抗生素原料 352,673,595.49 351,682,867.28 药 0.28 34.96 19.18 -102.93 6 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 制剂药品 614,726,626.25 444,245,746.15 27.73 15.16 7.93 39.48 兽用抗生素 131,776,036.45 124,175,384.49 5.77 -16.15 -8.69 -64.08 污水处理及物业管 8,064,878.98 4,174,255.18 理 48.24 28.66 17.13 43.86 其他 23,041,127.19 30,848,548.85 -33.88 128.04 311.11 -400.27 合计 1,400,388,659.87 1,125,372,657.13 19.64 25.75 15.58 96.50 （2）主营业务分地区情况： 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 1,189,275,813.19 26.05 出口 211,112,846.68 24.06 （3）主要业务客户与采购供应商情况： 单位:元 币种:人民币 前五名客户销售金额 214,658,072.32 占销售总额比重（%） 14.68% 合计 前五名供应商采购金额 合计 304,855,822.79 占采购总额比重（%） 37.49% （4）对净利润产生重大影响的其他经营业务 单位:元 币种:人民币 其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%) 营业外收入、支出 -1,555,771.69 （5）报告期公司有关资产构成与变化情况： 单位:元 币种:人民币 项目 本报告期期末数 上年度期末数 变动金额 增减比例（％） 货币资金 117,791,398.17 44,948,451.06 72,842,947.11 162.06 其他应收款 10,944,989.65 6,676,319.16 4,268,670.49 63.94 存货 356,055,332.47 217,879,758.62 138,175,573.85 63.42 可供出售金融资产 14,728,000.00 - 14,728,000.00 100.00 在建工程 4,863,974.79 31,731,861.82 -26,867,887.03 -84.67 应付票据 100,000,000.00 57,950,000.00 42,050,000.00 72.56 7 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 预收款项 32,221,596.97 15,500,969.87 16,720,627.10 107.87 应交税费 6,073,149.80 3,748,965.59 2,324,184.21 62.00 其他应付款 49,467,083.04 28,843,089.33 20,623,993.71 71.50 未分配利润 37,094,101.71 11,120,455.81 25,973,645.90 233.57 说明： ①、本报告期末货币资金同比增加 162.06％，主要原因系公司销售额增加，货款回收力度加大、回 款增加所致。 ②、本报告期末其他应收款同比增加 63.94％，主要原因系外销动力、材料增加所致。 ③、本报告期末存货同比增加 63.42％，主要原因系公司销售增加，相应生产负荷增加，原材料及 产成品增加所致。 ④、本报告期末可供出售金融资产同比增加 100％，主要原因系公司持有交通银行的限售流通股， 原在长期股权投资科目核算，根据《企业会计准则解释第一号》:企业在股权分置改革过程中持有对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响的股权，应当划分为可供出售金融资产；其公允价值计算参照证 监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行《企业会计准则》估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》中对非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法。 ⑤、本报告期末在建工程同比减少 84.67％，主要原因系在建工程项目完工转资所致。 ⑥、本报告期末应付票据同比增加 72.56％，主要原因系公司生产负荷增加，外购原辅材料增加， 对供应商付款增加所致。 ⑦、本报告期预收帐款同比增加 107.87％，主要原因系原料药市场好转，预收原料货款所致。 ⑧、本报告期末应交税费同比增加 62％，主要原因系应交的城建税和教育费附加增加所致。 ⑨、本报告期末其他应付款同比增加 71.50％，主要原因系对外应付未付的欠款增加所致。 ⑩、本报告期末未分配利润同比增加 233.57％，主要原因系公司 2007 年生产经营状况好转，效益 大幅增加所致。 （6）报告期公司有关费用构成与变化情况 （单位：元） 项目名称 2007 年度 2006 年度 增减金额（元） 增减率（％） 8 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 销售费用 110,375,710.63 65,433,312.70 44,942,397.93 68.68 管理费用 80,862,425.37 72,724,166.92 8,138,258.45 11.19 财务费用 38,238,078.45 36,502,499.49 1,735,578.96 4.75 说明：本报告期销售费用同比增加 68.68％，主要系公司市场开发力度加大，投入市场开发费用增 加所致。 （7）报告期公司现金流量有关情况 （单位：元） 同期比增减变动 项目 2007 年度 2006 年度 金额 经营活动产生的现金流量净额 137,295,792.88 56,244,212.33 81,051,580.55 投资活动产生的现金流量净额 -22,584,019.49 -30,838,147.59 8,254,128.10 筹资活动产生的现金流量净额 -40,743,036.74 -83,668,619.96 42,925,583.22 现金及现金等价物净增加额 72,842,947.11 -61,427,687.74 134,270,634.85 说明： 1、本报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加 8105 万元，主要原因是公司产品销量增加，部 分产品价格上涨及公司加强资金控制所致。 2、本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 4293 万元，主要原因是公司上年度调转贷款本 年度到账所致。 3、公司目前存在的问题： 公司效益大幅度提高主要得益于青霉素等产品价格的大幅上涨，但无论人用药还是兽用药内涵式发 展都还不够；公司产品的调整转型虽然取得了一定的成绩，但与市场竞争形势变化相比，调整转型的步 子还不够快，公司仍面临着较大的经营压力。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势 2008 年，随着国家卫生事业改革进一步深化，新农合、城镇职工基本医疗保险、城镇非从业居民基 本医疗保险的进一步推广，整个医药市场容量将增大。这将对医药行业快速发展带来有利的影响。总体 上看，随着 2008 年医改方案的新突破，医药行业政策将趋于稳定，行业发展的不确定因素将大大降低， 医药市场需求存在扩容空间，产业集中度将进一步提高。 9 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 2、公司未来发展面临的机遇及挑战 医药需求和消费在保持持续增长的同时将会给公司带来较大的发展机遇，但医疗制度改革带来的政 策性风险仍将给公司今后的发展带来很大的不确定性。尤其是随着国际油价、农产品价格的大幅上升， 将在原材料采购、生产制造、药品销售等方面对公司造成一定的影响，是公司年内面临的最大问题之一。 面对机遇与挑战，公司将及时制定对策，确保全年经营目标的完成。 3、2008 年的经营目标和工作重点 （1）2008 年经营目标 2008 年公司经营目标为：实现销售收入 13 亿元，实现利润 500 万元，回款率 98%。 （2）2008 年工作重点 ①继续强化管理、优化管理流程。按照精细化管理要求，对管理流程与业务流程进行优化，搞好机 构调整，做好安全生产管理和节能减排管理。 ②依靠技术进步增强产品竞争力，加快调整转型，在做精做细抗生素产品上下功夫。围绕重点产品 生产水平的提高加大技术攻关和技术引进与消化，做好有关原材料替代试验。 ③实施大制剂战略，狠抓营销创新，加大对制剂销售的资金、人才和设施的投入，把搞好营销创新 作为实施大制剂战略的重要措施加以落实。 ④实施成本领先战略，努力控制和降低生产成本，通过广泛开展“成本领先”的主题活动，发挥员 工在成本领先战略实施过程中的能动作用，挖潜增效，实现利润目标。 ⑤加强对政策法规的研究与解读，重点学习国家、省市政府最近出台的包括宏观调控、节能减排、 医疗卫生体制改革、扶持大企业发展在内的各种政策，使公司调整转型取得成效。 4、新年度资金需求和使用计划、资金来源 为保证公司实现 2008 年经营目标，公司资金需求也将有所增加。为此，公司将通过以下三个方面 来保障资金的来源： （1）进一步抓好“大制剂”战略，提高普药制剂以及新药制剂产品的销售增量， 努力增加营业收入，加大应收帐款的回收力度，提高资金的使用效率；（2）压缩三项费用支出，降低采 购成本；（3）通过自筹、银行贷款或其它方式来解决。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 10 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 报告期内，公司共投入资金 3300 余万元用于生产车间及辅助车间实施重点技术改造项目，极大地改善了 公司生产系统的运行环境状况。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 鉴于目前公司正在进行资源整合，生产经营资金需求量较大，未分配的利润计划主要用于补充流动 资金，以缓解公司经营资金较为紧张的局面。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否 是否为 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行 关联方 日） 完毕 担保 山东樱花纺织 2007 年 8 月 2007 年 8 月 29 日至 2008 年 1500 万元 互保 否 否 集团有限公司 29 日 8 月 29 日 山东如意科技 2007 年 9 月 2007 年 9 月 10 日至 2008 年 2000 万元 互保 否 否 集团有限公司 10 日 9 月 10 日 报告期内担保发生额合计 3500 万元 报告期末担保余额合计 3500 万元 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3500 万元 担保总额占公司净资产的比例 2.4% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 11 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 3500 万元 7.4 重大关联交易 √适用 □不适用 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 详见财务报告之关联方及关联交易事项。 7.4.2 与收购股权相关的关联交易： 为充分发挥整体优势，做大做强兽用抗生素产品，2007 年 4 月 25 日公司五届七次董事会审议通过 了《关于出资收购山东鲁抗医药集团有限公司三家控股子公司股权的议案》。由于出让方属国有独资公 司，转让程序较为复杂，目前，审计结果已进行了公示，相关手续正在办理中。 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 在公司 2006 年内的股权分置改革中，公司国家股实际控制人承诺，所持有的鲁抗医药原非流通股股份自 股权分置改革方案实施之日起，在 36 个月内不上市交易。中国资本（控股）有限公司承诺，所持有的鲁 抗医药原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易，目前仍未上市流通。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 报告 报告期所 初始投资 占该公司股 期末 会计核算 股份来 证券代码 证券简称 期 有者权益 金额 权比例（％） 账面值 科目 源 损益 变动 可供出售 601328 交通银行 2,340,000 0.003 14,728,000.00 金融资产 合计 2,340,000 0.003 14,728,000.00 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占该公 报告期所有 所持对象名 最初投资金 持有数量 司股权 期末账面价值 报告期损 会计核 股份来 者权益变动 称 额（元） (股) 比例 （元） 益（元） 算科目 源 （元） (%) 山东省资产 长期股 45,208,000 41,400,000 17 35,171,484.65 管理公司 权投资 小计 45,208,000 41,400,000 － 35,171,484.65 7.8.4 其他重大事项的说明 12 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 2007 年 12 月 13 日，公司以临 2007-018 号公告的形式向社会投资者公告了“公司关于国家股股权 解除冻结的公告”，根据中国证券登记结算责任公司上海分公司通知,本公司获悉公司 142,997,400 国家 股股权已全部解除司法冻结，该部分股权占我公司股本总额的 24.59％。解除司法冻结的时间为 2007 年 12 月 11 日。（具体详情可见上交所网站：www.sse.com.cn）。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 上会师报字(2008)第 0508 号 山东鲁抗医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东鲁抗医药股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的股东权益变 动表和合并股东权益变动表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 13 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张素霞、朱清滨 上海市东江湾路 444 号 402 室 2008 年 3 月 26 日 14 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 9.2 财务报表 资产负债表 2007-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 资 产 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七.1 117,791,398.17 44,948,451.06 112,370,698.11 43,741,005.79 交易性金融资产 应收票据 七.2 135,860,123.49 100,196,063.82 122,386,093.09 100,161,063.82 应收账款 七.3 八.1 282,738,085.91 353,869,097.82 277,315,872.26 351,870,455.22 预付款项 七.4 30,378,301.66 23,040,696.51 29,964,172.78 23,005,696.51 应收利息 应收股利 其他应收款 七.5 八.2 10,944,989.65 6,676,319.16 12,153,419.56 7,394,516.60 存货 七.6 356,055,332.47 217,879,758.62 355,585,500.40 217,775,330.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 933,768,231.35 746,610,386.99 909,775,756.20 743,948,068.37 非流动资产： 可供出售金融资产 七.7 14,728,000.00 14,728,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七.8 八.3 123,643,286.10 106,056,914.48 130,983,286.10 108,396,914.48 投资性房地产 14,518,715.72 固定资产 七.9 1,383,993,005.41 1,493,671,591.10 1,369,072,318.73 1,493,391,258.70 在建工程 七.10 4,863,974.79 31,731,861.82 4,863,974.79 31,731,861.82 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.11 47,415,124.22 50,608,278.88 47,415,124.22 50,608,278.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 七.12 548,527.13 递延所得税资产 七.13 66,594.63 62,033.58 其他非流动资产 非流动资产合计 1,575,258,512.28 1,682,130,679.86 1,581,581,419.56 1,684,128,313.88 资产总计 2,509,026,743.63 2,428,741,066.85 2,491,357,175.76 2,428,076,382.25 公司负责人：刘从德 主管财务工作负责人：刘敏 会计机构负责人：荣姝伟 15 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 资产负债表 2007-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 负债和股东权益 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 七.14 406,440,000.00 364,400,000.00 395,440,000.00 364,400,000.00 交易性金融负债 应付票据 七.15 100,000,000.00 57,950,000.00 100,000,000.00 57,950,000.00 应付帐款 七.16 269,566,104.74 308,257,461.56 266,737,243.51 307,268,497.99 预收款项 七.17 32,221,596.97 15,500,969.87 31,279,834.97 15,500,969.87 应付职工薪酬 七.18 41,097,816.58 42,459,412.90 40,904,738.62 42,077,299.46 应交税费 七.19 6,073,149.80 3,748,965.59 5,803,956.38 3,654,578.87 应付利息 应付股利 其他应付款 七.20 49,467,083.04 28,843,089.33 48,517,445.00 30,649,409.31 一年内到期的非流动负债 七.21 85,000,000.00 140,000,000.00 85,000,000.00 140,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 989,865,751.13 961,159,899.25 973,683,218.48 961,500,755.50 非流动负债： 长期借款 七.22 55,000,000.00 45,000,000.00 55,000,000.00 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 七.23 3,830,000.00 500,000.00 3,830,000.00 500,000.00 非流动负债合计 58,830,000.00 45,500,000.00 58,830,000.00 45,500,000.00 负债合计 1,048,695,751.13 1,006,659,899.25 1,032,513,218.48 1,007,000,755.50 股东权益： 股本 七.24 581,575,475.00 581,575,475.00 581,575,475.00 581,575,475.00 资本公积 七.25 691,073,652.60 678,925,652.60 691,073,652.60 678,925,652.60 减：库存股 - 盈余公积 七.26 149,762,847.27 149,762,847.27 149,762,847.27 149,762,847.27 未分配利润 七.27 37,094,101.71 11,120,455.81 36,431,982.41 10,811,651.88 外币报表折算差额 - 归属于母公司股东权益合计 1,459,506,076.58 1,421,384,430.68 1,458,843,957.28 1,421,075,626.75 少数股东权益 七.28 824,915.92 696,736.92 股东权益合计 1,460,330,992.50 1,422,081,167.60 1,458,843,957.28 1,421,075,626.75 负债和股东权益总计 2,509,026,743.63 2,428,741,066.85 2,491,357,175.76 2,428,076,382.25 公司负责人：刘从德 主管财务工作负责人：刘敏 会计机构负责人：荣姝伟 16 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 利 润 表 2007-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业收入 七.29 八.4 1,171,100,944.38 1,163,908,202.37 1,462,410,568.20 1,446,754,568.72 减：营业成本 七.29 八.4 1,032,159,127.72 1,027,119,780.92 1,188,153,351.01 1,176,229,592.18 营业税金及附加 七.30 8,327,758.36 8,223,037.50 8,180,913.87 8,029,676.72 销售费用 65,433,312.70 65,399,617.66 110,375,710.63 109,277,841.37 管理费用 72,724,166.92 71,199,898.05 80,862,425.37 79,473,620.06 财务费用 七.31 36,502,499.49 36,547,751.26 38,238,078.45 38,174,456.34 资产减值损失 七.32 54,506,630.06 54,439,238.21 15,525,212.21 15,370,825.97 加：公允价值变动收益(损失以"－"号 填列) 投资收益(损失以"－"号填列) 七.33 八.5 1,289,461.03 1,289,461.03 6,977,496.14 6,977,496.14 其中：对联营企业和合营企业的投 1,167,074.79 1,167,074.79 资收益 6,481,624.02 6,481,624.02 二、营业利润(亏损以"－"号填列) -97,263,089.84 -97,731,660.20 28,052,372.80 27,176,052.22 加：营业外收入 七.34 1,137,903.85 1,137,903.85 2,034,855.68 2,034,855.68 减：营业外支出 七.35 85,337.27 85,337.27 3,590,627.37 3,590,577.37 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损以"－"号填列) -96,210,523.26 -96,679,093.62 26,496,601.11 25,620,330.53 减：所得税费用 七.36 246,021.59 121,665.06 394,776.21 四、净利润(净亏损以“－”号填列) -96,456,544.85 -96,800,758.68 26,101,824.90 25,620,330.53 归属于母公司股东的净利润 -96,492,989.83 -96,800,758.68 25,973,645.90 25,620,330.53 少数股东损益 36,444.98 128,179.00 七、每股收益 (一)基本每股收益 0.04 -0.22 (二)稀释每股收益 0.04 -0.22 公司负责人：刘从德 主管财务工作负责人：刘敏 会计机构负责人：荣姝伟 17 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 现 金 流 量 表 2007-12-31 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,718,749,042.52 1,251,567,575.16 1,704,928,535.17 1,245,512,316.07 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 七.37 9,180,423.58 6,000,070.97 8,571,066.01 5,953,170.24 经营活动现金流入小计 1,727,929,466.10 1,257,567,646.13 1,713,499,601.18 1,251,465,486.31 购买商品、接受劳务支付的现金 1,257,786,352.85 942,636,511.01 1,245,873,259.90 939,327,346.31 支付给职工以及为职工支付的现金 146,661,784.32 120,509,972.73 144,729,945.59 119,641,417.72 支付的各项税费 64,823,459.49 68,203,355.66 63,541,006.33 67,102,951.58 支付的其他与经营活动有关的现金 七.38 121,362,076.56 69,973,594.40 122,031,942.86 69,865,754.09 经营活动现金流出小计 1,590,633,673.22 1,201,323,433.80 1,576,176,154.68 1,195,937,469.70 经营活动产生的现金流量净额 137,295,792.88 56,244,212.33 137,323,446.50 55,528,016.61 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 122,386.24 122,386.24 取得投资收益所收到的现金 495,872.12 495,872.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金净额 168,200.00 167,830.00 168,200.00 167,830.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,751,586.34 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 664,072.12 3,041,802.58 664,072.12 2,290,216.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 23,248,091.61 22,116,421.49 22,488,006.00 21,856,084.70 投资所支付的现金 11,739,900.00 5,000,000.00 11,739,900.00 18 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：600789 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 23,628.68 投资活动现金流出小计 23,248,091.61 33,879,950.17 27,488,006.00 33,595,984.70 投资活动产生的现金流量净额 -22,584,019.49 -30,838,147.59 -26,823,933.88 -31,305,768.46 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 586,940,000.00 439,400,000.00 586,840,000.00 439,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 586,940,000.00 439,400,000.00 586,840,000.00 439,400,000.00 偿还债务所支付的现金 589,900,000.00 485,793,153.67 589,900,000.00 485,793,153.67 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,783,036.74 34,878,765.38 37,783,036.74 34,878,765.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,396,700.91 2,396,700.91 筹资活动现金流出小计 627,683,036.74 523,068,619.96 627,683,036.74 523,068,619.96 筹资活动产生的现金流量净额 -40,743,036.74 -83,668,619.96 -40,843,036.74 -83,668,619.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,125,789.54 -3,165,132.52 -1,026,783.56 -3,165,132.52 七、现金及现金等价物净增加额 72,842,947.11 -61,427,687.74 68,629,692.32 -62,611,504.33 加：期初现金及现金等价物余额 44,948,451.06 106,376,138.80 43,741,005.79 106,352,510.12 六、期末现金及现金等价物余额 117,791,398.17 44,948,451.06 112,370,698.11 43,741,005.79 公司负责人：刘从德 主管财务工作负责人：刘敏 会计机构负责人：荣姝伟 19 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并股东权益变动表 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 本年金额 上 项目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 少数股东权 公司股东权益合 资本 库存股 益 计 库存股 股本 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 盈余 公积 （减项） （减项） 一、上年年末余额 581,575,475.00 678,925,652.60 149,769,863.43 11,068,499.79 679,643.20 1,422,019,134.02 411,754,215.00 833,367,344.76 149,7 1．会计政策变更 -7,016.16 51,956.02 17,093.72 62,033.58 2．前期差错更正 二、本年年初余额 581,575,475.00 678,925,652.60 149,762,847.27 11,120,455.81 696,736.92 1,422,081,167.60 411,754,215.00 833,367,344.76 149,7 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 12,148,000.00 25,973,645.90 128,179.00 38,249,824.90 169,821,260.00 -154,441,692.16 （一）净利润 25,973,645.90 128,179.00 26,101,824.90 （二）直接计入股东权益的利得和损失 12,388,000.00 12,388,000.00 18,328,268.75 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 12,388,000.00 12,388,000.00 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 18,328,268.75 上述（一）和（二）小计 12,388,000.00 25,973,645.90 128,179.00 38,489,824.90 18,328,268.75 （三）股东投入和减少资本 -240,000.00 -240,000.00 -2,948,700.91 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 -240,000.00 -240,000.00 -2,948,700.91 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 169,821,260.00 -169,821,260.00 1．资本公积转增股本 169,821,260.00 -169,821,260.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 581,575,475.00 691,073,652.60 149,762,847.27 37,094,101.71 824,915.92 1,460,330,992.50 581,575,475.00 678,925,652.60 149,7 公司负责人：刘从德 主管财务工作负责人：刘敏 会 第 1 页 共 23 页 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 本年金额 上年 项目 库存股 股东权益 库存股 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 （减项） 合计 （减项） 一、上年年末余额 581,575,475.00 678,925,652.60 149,762,847.27 10,881,295.95 1,421,145,270.82 411,754,215.00 833,367,344.76 14 1．会计政策变更 -69,644.07 -69,644.07 2．前期差错更正 二、本年年初余额 581,575,475.00 678,925,652.60 149,762,847.27 10,811,651.88 1,421,075,626.75 411,754,215.00 833,367,344.76 14 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 12,148,000.00 25,620,330.53 37,768,330.53 169,821,260.00 -154,441,692.16 （一）净利润 25,620,330.53 25,620,330.53 （二）直接计入股东权益的利得和损失 12,388,000.00 12,388,000.00 18,328,268.75 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 12,388,000.00 12,388,000.00 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 18,328,268.75 上述（一）和（二）小计 12,388,000.00 25,620,330.53 38,008,330.53 18,328,268.75 （三）股东投入和减少资本 -240,000.00 -240,000.00 169,821,260.00 -2,948,700.91 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 -240,000.00 -240,000.00 169,821,260.00 -2,948,700.91 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 -169,821,260.00 1．资本公积转增股本 -169,821,260.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 581,575,475.00 691,073,652.60 149,762,847.27 36,431,982.41 1,458,843,957.28 581,575,475.00 678,925,652.60 14 公司负责人：刘从德 主管财务工作负责人：刘敏 会 第 2 页 共 23 页 山东鲁抗医药股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通知》（财会字[2006]3 号），公司从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的 新企业会计准则，同时，公司按《企业会计准则解释第 1 号》对 2006 年财务报表进行了追溯调整，调 整了 2007 年度会计报表和合并会计报表相关项目的期初数和上期数。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2007 年 5 月公司投资 500 万元，成立山东鲁抗国际贸易有限公司，该公司为全资子公司，2007 年实现净利润 -207,481.39 元，期末净资产为 4,792,518.61 元。 公司董事长：刘从德 山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 第 1 页 共 23 页