华北制药(600812)2007年年度报告摘要

华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，请投资者特别关注。 1.3 董事王永维先生、连发辙先生、黄品奇先生和独立董事涂建先生因工作原因未能参加会议，分别 委托董事陈杰先生、张千兵先生、张玉祥先生和独立董事齐谋甲先生代为出席会议并行使表决权。 1.4 中天运会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长张千兵先生、总经理陈杰先生、总会计师刘惠萍女士声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华北制药 股票代码 600812 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河北省石家庄市和平东路 388 号 邮政编码 050015 公司国际互联网网址 http://www.ncpc.com 电子信箱 gufenban@ncpc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹正平 许建文 联系地址 河北省石家庄市和平东路 388 号 河北省石家庄市和平东路 388 号 电话 0311-85992039 0311-86696493 传真 0311-86060942 0311-86060942 电子信箱 Caozhengping@ncpc.com xujianwen@ncpc.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 4,240,587,142.86 3,999,832,417.73 6.02 3,971,939,348.91 利润总额 144,261,529.09 4,628,245.76 3,016.98 -187,988,460.98 归属于上市公司股东的净利润 60,539,604.80 -11,962,670.35 不适用 -235,564,358.13 归属于上市公司股东的扣除非经 62,794,554.08 -118,427,329.40 不适用 -234,074,370.60 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 664,370,971.15 570,742,702.54 16.40 224,170,895.96 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末 2005 年末 第 1 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 增减(%) 总资产 6,671,836,121.10 7,057,876,449.39 -5.47 7,203,556,561.56 所有者权益（或股东权益） 1,246,477,030.57 1,203,754,930.39 3.55 1,224,029,935.85 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.06 -0.01 不适用 -0.31 稀释每股收益 0.06 -0.01 不适用 -0.31 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.06 -0.12 不适用 -0.31 全面摊薄净资产收益率 4.86 -0.99 增加 5.85 个百分点 -19.24 加权平均净资产收益率 4.91 -0.98 增加 5.89 个百分点 -14.54 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 5.04 -9.84 -19.12 增加 14.88 个百分点 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.09 -9.72 -14.45 增加 14.81 个百分点 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.65 0.55 18.18 0.29 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 1.21 1.17 3.42 1.61 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,839,565.51 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 2,590,878.25 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 94,187.05 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,100,449.07 合计 -2,254,949.28 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 第 2 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 限售 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 年末限售股数 解除限售日期 原因 华北制药集团有 286,770,678 51,428,878 235,341,800 股改 2007 年 8 月 16 日 限责任公司 河北省信息产业 5,870,000 5,870,000 0 股改 2007 年 8 月 16 日 投资有限公司 合计 292,640,678 57,298,878 235,341,800 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 181,219 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 (%) 件股份数量 股份数量 质押 华北制药集团有限责任公司 国有法人 27.88 286,770,678 0 235,341,800 143,385,339 中国工商银行－中银国际持续增长 其他 1.46 14,999,730 14,999,730 0 未知 股票型证券投资基金 中国建设银行－鹏华价值优势股票 其他 1.02 10,494,046 10,494,046 0 未知 型证券投资基金 华夏银行股份有限公司－益民红利 其他 0.89 9,169,518 9,169,518 0 未知 成长混合型证券投资基金 河北省信息产业投资有限公司 国有法人 0.57 5,870,000 0 0 未知 中国太平洋保险(集团)股份有限公 司－集团本级－自有资金－012G－ 其他 0.52 5,300,000 5,300,000 0 未知 ZY001 沪 交通银行－易方达科讯股票型证券 其他 0.49 5,000,000 -1,999,968 0 未知 投资基金 海通－交行－日兴资产管理有限公 其他 0.49 4,999,856 4,999,856 0 未知 司－日兴 AM 中国人民币 A 股母基金 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券 其他 0.43 4,467,200 4,467,200 0 未知 投资基金 蔡原 其他 0.40 4,095,096 4,095,096 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华北制药集团有限责任公司 51,428,878 人民币普通股 中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券投资基金 14,999,730 人民币普通股 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 10,494,046 人民币普通股 华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金 9,169,518 人民币普通股 河北省信息产业投资有限公司 5,870,000 人民币普通股 中国太平洋保险(集团)股份有限公司－集团本级－自有资金－012G－ZY001 沪 5,300,000 人民币普通股 交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 海通－交行－日兴资产管理有限公司－日兴 AM 中国人民币 A 股母基金 4,999,856 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 4,467,200 人民币普通股 蔡原 4,095,096 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 第 3 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：华北制药集团有限责任公司 法人代表：常幸 注册资本：1,345,646,500 元 成立日期：1995 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：中成药、化学原料药及其制剂、抗生素原料药及其制剂、生化药品、生物 制品批发；兽药销售；货物和技术进出口等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 河北省国有资产 中国建设银行股份有限公司 中国华融资产 监督管理委员会 河北省分行 管理公司 84.55% 8.17 % 7.28% 华北制药集团有限责任公司 27.88% 华北制药股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在股东 任期 任期 报告期内从公司 单位或其他 性 年 年初 年末 股份 变动 姓名 职务 起始 终止 领取的报酬总额 关联单位领 别 龄 持股数 持股数 增减数 原因 日期 日期 (万元)（税前） 取报酬、津 贴 2005 年 2008 年 3 张千兵 董事长 男 52 0 0 0 7.2 否 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 王永维 副董事长 男 46 0 0 0 5.98 否 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 张玉祥 副董事长 男 43 0 0 0 48.02（注） 否 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 通过二级 连发辙 董事 男 61 45,158 31,858 -13,300 0 是 3月3日 月3日 市场卖出 2005 年 2008 年 3 黄品奇 董事 男 43 0 0 0 0 是 3月3日 月3日 2005 年 2007 年 6 赵会宁 董事 男 40 0 0 0 0 否 3月3日 月 27 日 2007 年 2008 年 3 李玉民 董事 男 40 6 月 27 0 0 0 0 否 月3日 日 2005 年 2008 年 3 齐谋甲 独立董事 男 74 0 0 0 5 否 3月3日 月3日 管维立 独立董事 男 64 2005 年 2008 年 3 0 0 0 5 否 第 4 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 陈立友 独立董事 男 73 0 0 0 5 否 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 涂建 独立董事 男 47 0 0 0 5 否 3月3日 月3日 监事会 2005 年 2008 年 3 庄明峰 男 53 0 0 0 0 是 主席 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 杨建福 监事 男 51 0 0 0 0 是 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 于春华 监事 女 50 0 0 0 0 是 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 王卫祖 监事 男 53 0 0 0 0 是 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 申春辉 监事 男 36 0 0 0 0 否 3月3日 月3日 董事、总 2005 年 2008 年 3 陈杰 男 49 0 0 0 21.42（注） 否 经理 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 李东久 副总经理 男 42 0 0 0 32.49（注） 否 3月3日 月3日 2005 年 2007 年 1 刘广春 副总经理 男 40 0 0 0 0 否 3月3日 月 25 日 2005 年 2008 年 3 刘桂同 副总经理 男 42 0 0 0 32.49（注） 否 3月3日 月3日 2007 年 2008 年 3 通过二级 高任龙 副总经理 男 40 4 月 25 10,037 7,537 -2,500 22.92（注） 否 月3日 市场卖出 日 董事会 2005 年 2008 年 3 曹正平 男 43 0 0 0 28.84（注） 否 秘书 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 刘惠萍 总会计师 女 52 0 0 0 22.92（注） 否 3月3日 月3日 2005 年 2008 年 3 陈钊 总工程师 男 54 0 0 0 22.92（注） 否 3月3日 月3日 合计 / / / / / 55,195 39,395 15,800 / 265.2 / 注： 1、张玉祥副董事长 2002 年至 2005 年年薪已在本年度兑现，兑现金额为 42.04 万。 2、陈杰总经理 2006 年年薪已在本年度兑现，兑现金额为 10.86 万，副总经理李东久、刘桂同 2004 年至 2006 年年薪已在本年度兑现，兑现金额同为 25.24 万;董事会秘书曹正平 2004 年至 2006 年年薪 已在本年度兑现，兑现金额为 21.60 万元; 副总经理高任龙、总会计师刘惠萍、总工程师陈钊 2005 年和 2006 年年薪已在本年度兑现，兑现金额同为 15.68 万元。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 2007 年，公司主导系列产品青霉素工业盐及其下游的 6-APA、阿莫西林等原料药的价格波动幅度 较大，VC 价格相对稳定。公司把握市场机遇，紧跟市场节奏，合理配置现有资源，及时快速调整生产， 努力实现效益最大化。 报告期内主要采取了以下措施： （1）抢抓市场机遇，加强产销协调，实现效益最大化 面对快速多变的市场，公司结合现有资源和条件，加强对市场的分析和预测，灵活调整生产安排， 强化市场营销管理，较好地把握了市场机遇。一是综合平衡，统筹兼顾，合理安排生产。根据产品价 格变化情况及时调整生产安排。在权衡价格、库存、市场需求量及产能等多方面情况的基础上，产品 第 5 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 涨价时尽可能扩大产能，增加商品量；产品价格回落时及时转产，或加大深加工产品产量，消化上游 产品，同时及时调整其它相关产品的生产，收到了较好的效果。二是加强原料药营销管理。在良好的 市场形势下，公司一方面在大宗老产品的销售上，准确分析和判断市场走势，快速反应，科学合理地 安排生产，适时调整客户结构和营销策略，通过向资信状况良好、有发展潜力的终端客户进行政策倾 斜，为客户提供技术服务和支持，进一步提高了对市场的掌控能力。另一方面加大了国际市场以及新 产品、高毛利产品的市场开发力度。同时强化应收账款与信用管理，降低赊销风险，保证货款回收。 三是理顺渠道，开发终端，积极探索新的制剂药营销模式。积极加强渠道建设，在主要办事处和一级 商当中，设立二级商务代表，及时了解客户流向，并对客户的库存情况进行调研，合理控制物流。对 国家定点生产品种的经销商，结合其销售状况、区域覆盖情况以及商业销售模式，进行了重点筛选。 通过推进新农合建设等举措，较好地拓展了终端市场。针对制剂品种价格稳定回升的情况，制定了相 应的销售政策，提升了经销商的积极性。 （2）开展技术攻关，节能降耗，产品盈利能力得到一定提高 进一步推进精细化管理，实施节能项目，使节能降耗工作取得了较为显著的成效，万元增加值综 合能耗和取水量同比均有较大幅度的降低。全年节能效益达到 1000 多万元。 在强化技术进步，产品结构调整方面：2007 年，公司围绕科技创新和产品结构调整开展工作，报 告期内，公司本部在研的新产品、新技术科研项目有 50 多个，资金投入 8612 万元，其中研发投入 2799 万元，收购抗癌新药技术投入 5813 万元。公司本部发酵中试基地建设项目完成，具备了小试产品向产 业化的转化条件；公司主导产品青霉素通过生产工艺优化，使发酵单位进一步提高，生产成本进一步 降低；6-APA、番茄红素的生产成本创最好水平；VC 深加工产品的数量和规模有较大进展，产品各项 技术指标均能满足客户需求,片剂指标明显优于国内同类产品；华胜公司膜技术在抗生素多品种发酵液 过滤中的应用取得了较好效果；倍达公司全面推行的节能新技术，实现年节能效益 600 万元，同时创 新的物料灭菌操作方式，在国内抗生素生产中尚属首次应用；先泰公司阿莫西林钠工艺优化项目，使 生产收率明显提高，产品含量比国家标准高 10%，大大提高了产品竞争力。公司年内共取得生产批文 11 个，其中新药文号 2 个，仿制药文号 2 个，增规 7 个。在新产品的引进消化吸收上也取得了可喜的 进展。 在完善污染治理设施，推进清洁生产方面，积极推进 ISO14001 环境管理体系的有效运行，对生产 现场的环境因素控制监督检查，控制污染物排放，开展清洁生产审核工作，有效的从源头控制了污染。 2007 年，先泰、康欣、海翔、天星公司通过了省环保局组织的清洁生产审核。投资约 4000 万元，完 成了污水处理三期扩建工程、维尔康公司污染综合治理项目、三废中心扩建二期工程、威可达公司污 水处理扩建工程等项目建设。同时，加强固体废弃物管理和污水处理设施的维护。通过上述措施，保 证了生产经营的正常运行。 （3）强化基础管理，相关工作的水平得到进一步提升 通过开展技术攻关、节能降耗、招标采购等相关工作，有效缓解了能源、原材料涨价带来的成本 压力；薪酬制度改革取得了阶段性成果；进一步强化了财务、质量管理，以及安全和环保等各项基础 工作，保证了生产经营工作的正常进行。 2、对公司未来发展的展望 2008 年，国家稳定的宏观经济环境和产业内部相关政策，将为医药经济的稳步增长提供动力。首 先是国家将推动深化医药卫生体制改革试点工作，较大幅度提高财政补助标准；药品定点生产已正式 启动；社区医疗的进一步推进，城镇居民医疗保险体系开始建立，以及新农合的基本覆盖；这些因素 将提升患者的支付能力，扩大药品需求，同时用药结构将随之调整，将为普药生产企业提供更多的发 展机会。二是公司拥有一支强有力的技术队伍，为提高生产技术水平，降低成本提供了可靠保障。三 是根据市场变化，适当调整现有产品的生产安排，增加盈利品种的产销量。部分新产品已基本具备生 产条件，通过进一步技术攻关，将成为公司新的利润增长点；四是公司与 DSM 的合资重组，以及整体 搬迁和新园区建设规划的实施等，都将对加快战略转型，促进公司发展产生积极影响。但同时公司也 面临着一些严峻的考验：一是能源动力和药品包材持续涨价，将进一步加大生产成本；二是制药工业 企业污染物排放及 GMP 检查评定新标准的实施，尽管从长远看有利于依法合规企业的发展，但近期仍 需增加相关投入，使运行成本上升；三是国家实施从紧的货币政策，导致公司的资金周转趋于紧张。 3、2008 年工作计划 继续坚持“以市场为导向，以利润为中心”的原则，进一步解放思想，深化管理机制改革，激发 第 6 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 全员活力；依靠技术进步，加大攻关力度，节能减排，降低成本，加快推进产品结构调整，增强公司 竞争实力和可持续发展能力；贯彻全员营销理念，努力提升营销管理水平，扩大销量，提高市场占有 率和产品盈利水平；加大资本运营力度，积极推进整体搬迁和新工业园区项目建设，尽快实现公司的 战略转型。 （1）统筹谋划，加快搬迁和新园区项目建设 搬迁改造和新园区建设项目的实施，将使公司在产品结构，工艺流程，技术和装备水平，节能减 排，资产结构和财务状况等方面发生显著变化。在迁建期间，公司将协调生产经营与搬迁建设同步推 进。目前，已成立了迁建办和领导小组，明确了项目负责人，制定了部分管理制度，河北省已下达了 用地指标，土地收储工作正在办理中。 2008 年，公司将进一步完善组织领导架构和管理制度；完成部分项目可行性研究报告的论证；围 绕搬迁做好技术验证和工艺技术攻关；完成质检、动力、环保、供应等公共平台建设规划。 （2）强化全员营销理念，努力提升营销管理水平 医改、新农合和城镇居民医疗保险制度的推进，将为医药市场增量带来巨大推力。因此，公司将 进一步加快推进营销模式改革，进一步做好渠道建设、制剂产品投标和推广等重点工作；落实定点产 品营销方案，发挥定点生产的优势，扩大相关产品的市场覆盖面；强化队伍的管理和考核，在努力提 高强势区域销量的同时，加大对弱势区域的市场开拓力度，尽快提升营销管理水平和运营效率；同时 进一步加强应收账款和信用体系管理，高度关注回款质量。 （3）推进技术创新，进一步提高生产技术水平 重点推进现有产品技术升级和新产品、新技术的消化、吸收。在提高现有产品的生产技术水平方 面，一方面要在提高现有产品的生产技术水平的同时，加大相关品种的技术攻关力度，努力降低成本。 另一方面，要完善中试基地建设，加快相关产品的中试试验进度，同时完成有关品种的中试放大，争 取早日具备大生产的技术水平。 （4）进一步落实科学发展观，做好节能减排和降成本工作 公司将针对国家即将出台的《医药行业污染物排放标准》可能给企业带来的影响，积极采取措施， 努力推进清洁生产，从源头控制污染，加强对污染治理设施的完善与管理，确保年减少 COD 排放量 1000 吨以上；继续探索低价原材料替代工艺，在经过试验验证的基础上，推广到生产过程中，降低成本； 加大菌丝回收产品在生产中的回用量；优化溶媒回收系统，加强工艺控制，提高回收率。 （5）强化基础管理，努力提升整体工作水平 一要完善采购平台建设，实施集中招标采购，挖掘采购、物流潜力，提高采购质量和效率，降低 采购费用。二要以资金流管理为重点，强化财务管理。三要以 GMP 评定新标准的实施为契机，进一步 完善质量保证体系建设，实施必要的硬件改造，确保生产全过程的 GMP 的符合性；加强对生产过程的 监督与控制，完善质量考核体系，组织做好重点产品的质量改进和质量攻关，提高质量水平。四要进 一步深化薪酬制度改革，加快推进管理处室薪酬制度改革的进程，并做好薪酬制度的修订和完善工作。 在加强经济责任制考核的基础上，积极探索管理创新的方式方法，激发团队活力。 （6）积极推进合资进程和公司的非公开发行工作。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 营业利 分行业或 营业 营业收入比 营业成本比 营业利润率比上年 营业收入 润率 分产品 成本 上年增减(%) 上年增减(%) 增减(%) （%） 行业 医药化工 410,365 292,285 28.91 8.97 -5.72 增加 9.09 个百分点 产品 青霉素类 78,013 53,163 31.85 5.2 -11.54 增加 12.89 个百分点 半合青产品 115,319 90,501 21.52 70.49 59.99 增加 5.15 个百分点 头孢产品 56,260 46,270 17.76 -10.01 -14.00 增加 3.82 个百分点 维生素类 76,033 48,641 36.03 6.68 -18.24 增加 19.5 个百分点 第 7 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 269,783 4.83 国外 140,582 18.96 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据公司法相关规定，因到报告期末公司有累计未弥补亏损，董事会决议 2007 年度不进行利润分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司法相关规定，因到报告期末公司有累计未弥补 用于弥补以前年度亏损 亏损，董事会决议 2007 年度不进行利润分配 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日 本年初至本年末 所涉及 所涉及 是否为关 交易对方 起至本年 为公司贡献的净 的资产 的债权 被收购 联交易（如 或最终控 购买日 收购价格 末为公司 利润（适用于同 产权是 债务是 资产 是，说明定 制方 贡献的净 一控制下的企业 否已全 否已全 价原则） 利润 合并） 部过户 部转移 华北制药 抗癌新 2007 年 6 集团有限 5,812.55 不适用 不适用 是，评估值 是 是 药技术 月5日 责任公司 7.2 出售资产 □适用 √不适用 第 8 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为 担保 发生日期 是否履 担保金额 担保类型 担保期限 关联方 对象 （协议签署日） 行完毕 担保 石家庄焦化 2007 年 5 月 17 日～ 集团有限责 2007 年 5 月 17 日 2,250.00 连带责任担保 否 否 2008 年 5 月 16 日 任公司 石家庄焦化 2007 年 8 月 24 日～ 集团有限责 2007 年 8 月 24 日 2,230.00 连带责任担保 否 否 2008 年 8 月 23 日 任公司 石家庄焦化 2007 年 8 月 21 日～ 集团有限责 2007 年 8 月 21 日 2,250.00 连带责任担保 否 否 2008 年 8 月 20 日 任公司 石家庄焦化 2007 年 10 月 24 日～ 集团有限责 2007 年 10 月 24 日 1,900.00 连带责任担保 否 否 2008 年 10 月 23 日 任公司 石家庄焦化 2007 年 10 月 25 日～ 集团有限责 2007 年 10 月 25 日 1,900.00 连带责任担保 否 否 2008 年 10 月 24 日 任公司 石家庄焦化 2007 年 10 月 23 日～ 集团有限责 2007 年 10 月 23 日 2,200.00 连带责任担保 否 否 2008 年 10 月 22 日 任公司 石家庄化肥 2002 年 8 月 8 日～ 集团有限责 2002 年 8 月 8 日 619.00 连带责任担保 否 否 2003 年 8 月 7 日 任公司 石家庄化肥 2002 年 9 月 6 日～ 集团有限责 2002 年 9 月 6 日 499.00 连带责任担保 否 否 2003 年 9 月 5 日 任公司 石家庄化肥 2002 年 10 月 10 日～ 集团有限责 2002 年 10 月 10 日 298.00 连带责任担保 否 否 2003 年 10 月 9 日 任公司 石家庄化肥 2002 年 11 月 18 日～ 集团有限责 2002 年 11 月 18 日 874.00 连带责任担保 否 否 2003 年 11 月 17 日 任公司 石家庄化肥 2002 年 12 月 6 日～ 集团有限责 2002 年 12 月 6 日 3,200.00 连带责任担保 否 否 2003 年 12 月 5 日 任公司 石家庄化肥 2003 年 1 月 8 日～ 集团有限责 2003 年 1 月 8 日 4,000.00 连带责任担保 否 否 2004 年 1 月 7 日 任公司 石家庄化肥 2003 年 8 月 29 日～ 2003 年 8 月 29 日 4,200.00 连带责任担保 否 否 集团有限责 2004 年 8 月 28 日 第 9 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 任公司 石家庄化肥 2001 年 12 月 31 日～ 集团有限责 2001 年 12 月 31 日 1,397.00 连带责任担保 否 否 2004 年 12 月 30 日 任公司 石家庄化肥 2003 年 1 月 9 日～ 集团有限责 2003 年 1 月 9 日 390.00 连带责任担保 否 否 2004 年 1 月 8 日 任公司 石家庄化肥 2003 年 1 月 16 日～ 集团有限责 2003 年 1 月 16 日 980.00 连带责任担保 否 否 2004 年 1 月 15 日 任公司 石家庄化肥 2003 年 2 月 20 日～ 集团有限责 2003 年 2 月 20 日 980.00 连带责任担保 否 否 2004 年 2 月 19 日 任公司 石家庄化肥 2003 年 3 月 31 日～ 集团有限责 2003 年 3 月 31 日 560.00 连带责任担保 否 否 3004 年 1 月 15 日 任公司 四川科伦医 2007 年 10 月 11 日～ 药贸易有限 2007 年 10 月 11 日 400.00 连带责任担保 否 否 2008 年 10 月 10 日 公司 华北制药集 15,000.0 2007 年 11 月 8 日～ 团有限责任 2007 年 11 月 8 日 连带责任担保 否 是 0 2008 年 10 月 29 日 公司 华北制药集 2007 年 11 月 8 日～ 团有限责任 2007 年 11 月 8 日 2,235.00 连带责任担保 否 是 2008 年 10 月 29 日 公司 华北制药奥 2007 年 11 月 21 日～ 奇德药业有 2007 年 11 月 21 日 167.00 连带责任担保 否 是 2008 年 3 月 29 日 限公司 华北制药奥 2007 年 12 月 6 日～ 奇德药业有 2007 年 12 月 6 日 134.00 连带责任担保 否 是 2008 年 4 月 12 日 限公司 华北制药奥 2007 年 10 月 17 日～ 奇德药业有 2007 年 10 月 17 日 70.00 连带责任担保 否 是 2008 年 4 月 17 日 限公司 华北制药奥 2007 年 10 月 17 日～ 奇德药业有 2007 年 10 月 17 日 29.40 连带责任担保 否 是 2008 年 4 月 17 日 限公司 华北制药奥 2007 年 10 月 17 日～ 奇德药业有 2007 年 10 月 17 日 55.30 连带责任担保 否 是 2008 年 4 月 17 日 限公司 华北制药奥 2007 年 10 月 17 日～ 奇德药业有 2007 年 10 月 17 日 13.30 连带责任担保 否 是 2008 年 4 月 17 日 限公司 华北制药奥 2007 年 10 月 18 日～ 奇德药业有 2007 年 10 月 18 日 35.00 连带责任担保 否 是 2008 年 4 月 18 日 限公司 华北制药奥 2003 年 8 月 4 日～ 2003 年 8 月 4 日 1,000.00 连带责任担保 否 是 奇德药业有 2008 年 8 月 4 日 第 10 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 限公司 华北制药奥 2004 年 1 月 8 日～ 奇德药业有 2004 年 1 月 8 日 1,000.00 连带责任担保 否 是 2010 年 1 月 8 日 限公司 华北制药奥 2007 年 7 月 25 日～ 奇德药业有 2007 年 7 月 25 日 2,733.00 连带责任担保 否 是 2008 年 7 月 25 日 限公司 华北制药奥 2007 年 4 月 10 日～ 奇德药业有 2007 年 4 月 10 日 1,664.60 连带责任担保 否 是 2008 年 4 月 10 日 限公司 报告期内担保发生额合计 76,752.80 报告期末担保余额合计 55,263.60 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 16,010.00 报告期末对子公司担保余额合计 8,880.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 64,143.60 担保总额占公司净资产的比例 44.00 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 17,235.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 22,777.00 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 40,012.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 第 11 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华北制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华北制药股份有限公司（以下简称华北制药公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并 股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华北制药公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，华北制药公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了华北制药公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中天运会计师事务所有限公司 中国.北京 2008 年 3 月 27 日 第 13 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 471,483,290.32 656,520,952.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七、2 160,296,259.23 172,029,906.28 应收账款 七、3 1,323,487,485.23 1,608,860,983.06 预付款项 七、4 175,761,052.57 133,031,632.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 七、5 195,385.18 0 应收股利 七、6 0 116,914.67 其他应收款 七、7 86,082,560.15 126,346,668.57 买入返售金融资产 存货 七、8 906,443,638.04 732,905,551.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,123,749,670.72 3,429,812,609.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 七、9 9,000,000.00 11,840,000.00 长期应收款 长期股权投资 七、10 322,748,623.63 346,998,086.67 投资性房地产 固定资产 七、11 2,721,961,306.55 2,848,508,368.39 在建工程 七、12 155,458,508.17 118,014,909.03 工程物资 七、13 85,610.50 17,324,403.25 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、14 247,249,189.77 203,463,037.91 开发支出 七、15 6,197,525.59 商誉 七、16 322,313.81 2,339,395.21 长期待摊费用 七、17 13,692,291.39 9,990,209.08 递延所得税资产 七、18 71,371,080.97 69,585,430.55 其他非流动资产 非流动资产合计 3,548,086,450.38 3,628,063,840.09 资产总计 6,671,836,121.10 7,057,876,449.39 第 14 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 七、20 3,565,882,020.06 4,026,914,700.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、21 317,116,650.91 282,708,040.36 应付账款 七、22 691,392,697.17 682,909,124.28 预收款项 七、23 139,285,001.88 87,781,797.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、24 127,612,007.89 113,418,053.32 应交税费 七、25 33,269,712.27 13,023,664.72 应付利息 七、26 750,219.30 2,227.50 应付股利 七、27 17,346,805.50 6,942,139.35 其他应付款 七、28 275,351,091.91 368,541,779.69 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 七、29 15,000,000.00 其他流动负债 七、30 6,000,000.00 流动负债合计 5,189,006,206.89 5,582,241,527.04 非流动负债： 长期借款 七、31 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 七、32 3,036,491.37 10,036,491.37 专项应付款 七、33 20,133,064.84 17,063,064.84 预计负债 递延所得税负债 七、34 24,892.74 其他非流动负债 七、35 3,867,000.00 非流动负债合计 27,061,448.95 47,099,556.21 负债合计 5,216,067,655.84 5,629,341,083.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、36 1,028,577,558.00 1,028,577,558.00 资本公积 七、37 256,263,930.55 256,482,359.60 减：库存股 盈余公积 七、38 211,637,655.92 211,637,655.92 一般风险准备 未分配利润 七、39 -249,969,562.24 -292,916,847.12 外币报表折算差额 -32,551.66 -25,796.01 归属于母公司所有者权益合计 1,246,477,030.57 1,203,754,930.39 少数股东权益 209,291,434.69 224,780,435.75 所有者权益合计 1,455,768,465.26 1,428,535,366.14 负债和所有者权益总计 6,671,836,121.10 7,057,876,449.39 公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍 第 15 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 79,439,462.54 325,070,566.12 交易性金融资产 应收票据 47,249,361.18 203,915,229.20 应收账款 八、1 1,157,435,605.27 1,038,936,412.60 预付款项 41,534,759.58 20,218,839.38 应收利息 应收股利 244,183,904.93 215,852,651.43 其他应收款 八、2 78,024,344.59 88,806,316.13 存货 352,961,158.68 219,089,448.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,000,828,596.77 2,111,889,463.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 40,000,000.00 11,600,000.00 长期应收款 长期股权投资 八、3 1,134,994,675.64 1,156,895,134.35 投资性房地产 固定资产 924,904,568.89 986,266,301.67 在建工程 54,028,144.68 49,846,025.62 工程物资 85,610.50 85,610.50 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 222,333,244.98 163,730,938.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 74,013.29 递延所得税资产 54,379,793.20 62,939,985.80 其他非流动资产 非流动资产合计 2,430,726,037.89 2,431,438,009.84 资产总计 4,431,554,634.66 4,543,327,473.21 流动负债： 短期借款 2,373,760,715.00 2,662,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 187,656,000.00 100,615,000.00 应付账款 250,268,249.61 257,152,975.18 预收款项 31,011,214.84 34,961,155.14 应付职工薪酬 44,549,965.17 43,534,387.77 应交税费 10,277,839.94 10,405,722.90 应付利息 第 16 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付股利 12.20 12.20 其他应付款 106,404,197.81 97,069,031.35 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,003,928,194.57 3,205,738,284.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,000,000.00 专项应付款 10,290,000.00 10,290,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,859,000.00 非流动负债合计 17,149,000.00 10,290,000.00 负债合计 3,021,077,194.57 3,216,028,284.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,028,577,558.00 1,028,577,558.00 资本公积 255,980,676.98 255,980,676.98 减：库存股 盈余公积 211,637,655.92 211,637,655.92 未分配利润 -85,718,450.81 -168,896,702.23 所有者权益（或股东权益）合计 1,410,477,440.09 1,327,299,188.67 负债和所有者权益（或股东权益） 4,431,554,634.66 4,543,327,473.21 总计 公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍 第 17 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 华北制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,240,587,142.86 3,999,832,417.73 其中：营业收入 七、40 4,240,587,142.86 3,999,832,417.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,107,445,875.11 4,069,047,957.62 其中：营业成本 七、40 3,032,372,706.66 3,269,629,309.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、41 18,327,078.07 16,319,535.52 销售费用 291,415,533.72 236,461,814.24 管理费用 438,605,753.23 315,604,751.12 财务费用 七、42 278,411,811.61 244,457,068.23 资产减值损失 七、43 48,312,991.82 -13,424,521.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七、44 15,750,536.96 34,708,411.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,750,536.96 4,830,511.37 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,891,804.71 -34,507,128.76 加：营业外收入 七、45 7,638,175.99 42,047,483.84 减：营业外支出 七、46 12,268,451.61 2,912,109.32 其中：非流动资产处置损失 6,958,736.38 864,674.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,261,529.09 4,628,245.76 减：所得税费用 七、47 70,152,874.08 2,725,193.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,108,655.01 1,903,052.13 归属于母公司所有者的净利润 60,539,604.80 -11,962,670.35 少数股东损益 13,569,050.21 13,865,722.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、48 0.06 -0.0116 （二）稀释每股收益 七、48 0.06 -0.0116 公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍 第 18 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 华北制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、4 1,499,104,572.32 1,374,789,332.27 减：营业成本 八、5 1,103,649,242.19 1,142,512,594.64 营业税金及附加 10,376,930.96 9,578,000.89 销售费用 44,411,356.41 46,037,710.98 管理费用 162,510,111.09 152,313,580.79 财务费用 167,909,840.15 135,404,574.74 资产减值损失 28,846,080.36 -5,797,524.61 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、6 117,275,727.53 77,517,113.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,750,536.96 4,830,511.37 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 98,676,738.69 -27,742,491.61 加：营业外收入 453,820.57 25,024,634.56 减：营业外支出 535,079.76 1,077,701.23 其中：非流动资产处置净损失 213,132.17 220,108.88 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 98,595,479.50 -3,795,558.28 减：所得税费用 15,417,228.08 -2,778,960.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,178,251.42 -1,016,597.81 公司法定代表人:张千兵 主管会计工作负责人:刘惠萍 会计机构负责人:刘惠萍 第 19 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 华北制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,455,787,982.10 2,758,092,755.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 54,714,637.46 65,692,058.01 收到其他与经营活动有关的现金 七、49 79,313,638.83 556,670,016.99 经营活动现金流入小计 3,589,816,258.39 3,380,454,830.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,683,248,123.69 1,773,188,155.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 464,893,797.72 435,611,401.15 支付的各项税费 254,119,625.20 208,065,934.44 支付其他与经营活动有关的现金 七、50 523,183,740.63 392,846,636.75 经营活动现金流出小计 2,925,445,287.24 2,809,712,127.51 经营活动产生的现金流量净额 664,370,971.15 570,742,702.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 65,648,607.63 取得投资收益收到的现金 116,914.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 2,726,214.20 5,754,391.20 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七、51 200,000.00 投资活动现金流入小计 3,043,128.87 71,402,998.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 98,267,904.73 19,843,054.79 的现金 投资支付的现金 7,591,272.13 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七、52 59,417.47 投资活动现金流出小计 105,918,594.33 19,843,054.79 投资活动产生的现金流量净额 -102,875,465.46 51,559,944.04 第 20 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 600,000.00 取得借款收到的现金 3,911,202,889.77 5,208,184,700.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、53 2,550,000.00 筹资活动现金流入小计 3,911,202,889.77 5,211,334,700.00 偿还债务支付的现金 4,378,005,569.71 5,438,922,486.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 273,681,305.43 276,504,732.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,529,374.68 26,915,797.85 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,651,686,875.14 5,715,427,218.68 筹资活动产生的现金流量净额 -740,483,985.37 -504,092,518.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,049,182.43 -1,397,478.27 五、现金及现金等价物净增加额 -185,037,662.11 116,812,649.63 加：期初现金及现金等价物余额 656,520,952.43 539,708,302.80 六、期末现金及现金等价物余额 471,483,290.32 656,520,952.43 公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍 第 21 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 华北制药股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 894,823,639.69 455,068,103.36 收到的税费返还 3,656,472.67 1,326,621.29 收到其他与经营活动有关的现金 36,288,675.86 299,392,321.11 经营活动现金流入小计 934,768,788.22 755,787,045.76 购买商品、接受劳务支付的现金 366,653,771.17 253,870,695.73 支付给职工以及为职工支付的现金 188,348,032.66 187,929,190.88 支付的各项税费 99,882,321.26 89,587,647.24 支付其他与经营活动有关的现金 119,913,100.85 133,092,585.64 经营活动现金流出小计 774,797,225.94 664,480,119.49 经营活动产生的现金流量净额 159,971,562.28 91,306,926.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,779,050.00 取得投资收益收到的现金 64,976,433.47 34,594,320.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 709,770.00 547,163.20 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,897,262.46 投资活动现金流入小计 67,583,465.93 58,920,533.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 7,275,045.17 6,039,753.82 的现金 投资支付的现金 7,591,272.13 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 56,917.87 投资活动现金流出小计 14,923,235.17 6,039,753.82 投资活动产生的现金流量净额 52,660,230.76 52,880,779.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,401,560,000.00 3,450,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 1,400,000.00 筹资活动现金流入小计 2,407,560,000.00 3,451,400,000.00 偿还债务支付的现金 2,689,799,285.00 3,325,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 167,189,992.49 166,838,284.90 支付其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 筹资活动现金流出小计 2,864,989,277.49 3,492,238,284.90 筹资活动产生的现金流量净额 -457,429,277.49 -40,838,284.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -833,619.13 -31,731.80 五、现金及现金等价物净增加额 -245,631,103.58 103,317,688.95 加：期初现金及现金等价物余额 325,070,566.12 221,752,877.17 六、期末现金及现金等价物余额 79,439,462.54 325,070,566.12 公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍 第 22 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合 一般 益 计 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本) 存股 准备 一、上年年末余额 1,028,577,558.00 256,482,359.60 211,637,655.92 -292,916,847.12 -25,796.01 224,780,435.75 1,428,535,366.14 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 1,028,577,558.00 256,482,359.60 211,637,655.92 -292,916,847.12 -25,796.01 224,780,435.75 1,428,535,366.14 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 -218,429.05 42,947,284.88 -6,755.65 -15,489,001.06 27,233,099.12 列） （一）净利润 60,539,604.80 13,569,050.21 74,108,655.01 （二）直接计入所有 -218,429.05 -710,914.05 -6,755.65 -1,515,656.90 -2,451,755.65 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -218,429.05 -710,914.05 -6,755.65 -1,515,656.90 -2,451,755.65 上述（一）和（二） -218,429.05 59,828,690.75 -6,755.65 12,053,393.31 71,656,899.36 小计 （三）所有者投入和 -9,608,353.54 -9,608,353.54 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -9,608,353.54 -9,608,353.54 （四）利润分配 -16,881,405.87 -17,934,040.83 -34,815,446.70 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -17,934,040.83 -17,934,040.83 的分配 4．其他 -16,881,405.87 -16,881,405.87 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,028,577,558.00 256,263,930.55 211,637,655.92 -249,969,562.24 -32,551.66 209,291,434.69 1,455,768,465.26 第 23 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计 本) 存股 准备 一、上年年末余额 761,909,302.00 525,422,816.83 211,637,655.92 -262,553,065.32 -47,814,097.55 1,188,602,611.88 加：会计政策变更 -16,453,584.69 47,814,097.55 217,242,483.60 248,602,996.46 前期差错更正 4,066,811.11 1,943,829.74 6,010,640.85 二、本年年初余额 761,909,302.00 525,422,816.83 211,637,655.92 -274,939,838.90 219,186,313.34 1,443,216,249.19 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 266,668,256.00 -268,940,457.23 -17,977,008.22 -25,796.01 5,594,122.41 -14,680,883.05 号填列） （一）净利润 -11,962,670.35 13,865,722.48 1,903,052.13 （二）直接计入所 有者权益的利得 -2,272,201.23 -25,796.01 -420,547.71 -2,718,544.95 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -2,272,201.23 -25,796.01 -420,547.71 -2,718,544.95 上述（一）和（二） -2,272,201.23 -11,962,670.35 -25,796.01 13,445,174.77 -815,492.82 小计 （三）所有者投入 266,668,256.00 266,668,256.00 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 266,668,256.00 266,668,256.00 （四）利润分配 -6,014,337.87 -7,851,052.36 -13,865,390.23 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -7,851,052.36 -7,851,052.36 股东）的分配 4．其他 -6,014,337.87 -6,014,337.87 （五）所有者权益 -266,668,256.00 -266,668,256.00 内部结转 1．资本公积转增 -266,668,256.00 -266,668,256.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,028,577,558.00 256,482,359.60 211,637,655.92 -292,916,847.12 -25,796.01 224,780,435.75 1,428,535,366.14 公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍 第 24 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 股 计 一、上年年末余额 1,028,577,558.00 255,980,676.98 211,637,655.92 -168,896,702.23 1,327,299,188.67 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 1,028,577,558.00 255,980,676.98 211,637,655.92 -168,896,702.23 1,327,299,188.67 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 83,178,251.42 83,178,251.42 填列） （一）净利润 83,178,251.42 83,178,251.42 （二）直接计入所有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 83,178,251.42 83,178,251.42 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,028,577,558.00 255,980,676.98 211,637,655.92 -85,718,450.81 1,410,477,440.09 第 25 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 股 计 一、上年年末余额 761,909,302.00 524,942,738.34 211,637,655.92 -205,832,185.12 1,292,657,511.14 加：会计政策变更 37,952,080.70 37,952,080.70 前期差错更正 二、本年年初余额 761,909,302.00 524,942,738.34 211,637,655.92 -167,880,104.42 1,330,609,591.84 三、本年增减变动金额（减少以“－” 266,668,256.00 -268,962,061.36 -1,016,597.81 -3,310,403.17 号填列） （一）净利润 -1,016,597.81 -1,016,597.81 （二）直接计入所有者权益的利得和 -2,293,805.36 -2,293,805.36 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 -2,293,805.36 -2,293,805.36 上述（一）和（二）小计 -2,293,805.36 -1,016,597.81 -3,310,403.17 （三）所有者投入和减少资本 266,668,256.00 266,668,256.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 266,668,256.00 266,668,256.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 -266,668,256.00 -266,668,256.00 1．资本公积转增资本（或股本） -266,668,256.00 -266,668,256.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,028,577,558.00 255,980,676.98 211,637,655.92 -168,896,702.23 1,327,299,188.67 公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍 第 26 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 ① 合并范围 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的相关规定，合并财务报表的合并范围应当以控制为 基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控 制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表 明母公司不能控制被投资单位的除外。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及 2007 年度报告工作备忘录第四号规定，合 营企业不纳入合并范围并追溯调整；上市公司应以控制为基础确定合并范围，并将所有者权益为负数 的子公司、特殊行业的子公司、小规模子公司和特殊目的主体等全部子公司纳入合并报表的合并范围 并予以追溯调整。 本报告期将持有 50%股权的合营公司华北制药奥奇德药业有限公司从合并范围中剔除，将实际控制的 子公司华北制药集团海翔医药有限责任公司、华北制药（河北）神草有限公司纳入合并范围；另外， 河北维尔康制药有限公司将其下属子公司河北华维化工制药设备有限公司、石家庄维美食品有限公司、 河北华维纯净水有限公司、石家庄维研科技发展有限公司纳入合并范围；华北制药进出口贸易有限责 任公司将其全资子公司 NCPC(EUROPE)JMBH 纳入合并范围。 ② 长期股权投资 根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见[第三期] 》的相关规定，公司首次执行日之前持有的对 子公司长期股权投资进行追溯调整不切实可行（公司成立时间较长，部分原始资料因时间原因难以查 找），因此按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的相关规定，在首次执行日对其 账面价值进行调整，在此基础上合并财务报表的编制按照 2007 年 2 月 1 日发布的专家工作组意见执行。 ③ 递延所得税资产 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的相关规定，本报告期期初确认递延所得税资产 69,585,430.55 元， ④ 未确认投资损失 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的相关规定，子公司少数股东分担的当期亏损超过了 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额公司章程或协议规定少数股东有义务承 担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额应当冲减少数股东权益；公司章程或协议未规定少数 股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补 了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属于母公司的所有者权益。 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 根据中国证监会河北监管局 2007 年 6 月 29 日下达的《关于华北制药股份有限公司 限期整改通知书》（冀证监函[2007]84 号 2006 年大豆异黄酮退货，2007 年 1 文件）的相关规定，应收账款调减 月退回，应冲减 2006 年相关账 13,500,000.00 元、营业收入调减 目,2006 年公司本部离退休人员工 11,538,461.52 元、应交税费调减 资、医药费未在管理费用列支，公司 14,853,412.14 1,961,538.48 元、营业成本调减 下属子公司河北维尔康制药有限公司 6,443,258.80 元、存货调减 6,443,258.80 2006 年度应计提的住房公积金 元。，调整增加 2006 年度管理费用 4,007,171.21 元未在管理费用列支， 5,751,038.21 元，调增 2006 年末应付职 而是冲减了应付福利费。 工薪酬 5,751,038.21 元。维尔康公司作为 会计差错更正调增了 2006 年度管理费用 4,007,171.21 元，扣除计提的 10%的职工 第 27 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 奖励福利基金，由此影响合并会计报表， 调增 2006 年末应付职工薪酬 3,606,454.09 元，调增 2006 年管理费用 4,007,171.21 元、调减 2006 年未分配利 润——利润分配 400,717.12 元，相应调减 2007 年期初未分配利润 3,606,454.09 元。 公司下属子公司华北制药康欣有限公 公司下属子公司华北制药康欣有限公司冲 司冲回以前亏损年度提取的外方股利 回以前亏损年度提取的外方股利 4,685,220.00 元，因此调增 2007 年 4,685,220.00 4,685,220.00 元，因此调增 2007 年期初 期初未分配利润 4,685,220.00 元，调 未分配利润 4,685,220.00 元，调减应付股 减应付股利 4,685,220.00 元。 利 4,685,220.00 元。 公司下属子公司河北华日药业有限公 公司下属子公司河北华日药业有限公司 司 FDA 认证费调整以前年度损益，由 FDA 认证费调整以前年度损益，由此减少 此减少 2006 年末其他应收款 2,501,005.77 2006 年末其他应收款 2,501,005.77 元、 2,501,005.77 元、调减 2007 年期初 调减 2007 年期初未分配利润 未分配利润 2,501,005.77 元。 2,501,005.77 元。 公司对华北制药集团财务有限责任公 公司对华北制药集团财务有限责任公司实 司实行权益法核算，下属子公司对华 行权益法核算，下属子公司对华北制药集 北制药集团财务有限责任公司的投 团财务有限责任公司的投资，合并时未进 资，合并时未进行权益法核算的调整， 5,583,589.56 行权益法核算的调整，由此影响调增长期 由此影响调增长期股权投资 股权投资 5,583,589.56 元、调增 2006 年 5,583,589.56 元、调增 2006 年投资 投资收益 2,139,252.68 元、调增 2007 年 收益 2,139,252.68 元、调增 2007 年 期初未分配利润 3,444,336.88 元。 期初未分配利润 3,444,336.88 元。 公司对华北制药集团新药研究开发有 公司对华北制药集团新药研究开发有限责 限责任公司实行权益法核算，由于华 任公司实行权益法核算，由于华北制药集 北制药集团新药研究开发有限责任公 团新药研究开发有限责任公司调整以前年 33,657.45 司调整以前年度损益，由此调减 2006 度损益，由此调减 2006 年长期股权投资 年长期股权投资 33,657.45 元、调减 33,657.45 元、调减 2006 年投资收益 2006 年投资收益 33,657.45 元。 33,657.45 元。 公司 2006 年 12 月 31 日商业承兑汇票 公司 2006 年 12 月 31 日商业承兑汇票已贴 已贴现未到期的 115,200,000.00 元， 现未到期的 115,200,000.00 元，直接冲减 直接冲减了应收票据未增加短期借 了应收票据未增加短期借款，由此影响调 115,200,000.00 款，由此影响调增 2007 年期初应收票 增 2007 年期初应收票据 115,200,000.00 据 115,200,000.00 元、调增 2007 年 元、调增 2007 年期初短期借款 期初短期借款 115,200,000.00 元。 115,200,000.00 元。 应收账款对关联方计提的坏账准备多 应收账款对关联方计提的坏账准备多抵消 抵消 129,016.93 元，由此调减 2006 129,016.93 元，由此调减 2006 年应收账 129,016.93 年应收账款 129,016.93 元、调减 2007 款 129,016.93 元、调减 2007 年期初未分 年期初未分配利润 129,016.93 元 配利润 129,016.93 元 第 28 页 共 29 页 华北制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及 2007 年度报告工作备忘录第四号规定，合 营企业不纳入合并范围并追溯调整；上市公司应以控制为基础确定合并范围，并将所有者权益为负数 的子公司、特殊行业的子公司、小规模子公司和特殊目的主体等全部子公司纳入合并报表的合并范围 并予以追溯调整。 本报告期将持有 50%股权的合营公司华北制药奥奇德药业有限公司从合并范围中剔除，将实际控制的 子公司华北制药集团海翔医药有限责任公司、华北制药（河北）神草有限公司纳入合并范围；另外， 河北维尔康制药有限公司将其下属子公司河北华维化工制药设备有限公司、石家庄维美食品有限公司、 河北华维纯净水有限公司、石家庄维研科技发展有限公司纳入合并范围；华北制药进出口贸易有限责 任公司将其全资子公司 NCPC(EUROPE)JMBH 纳入合并范围。 董事长：张千兵 华北制药股份有限公司 2008 年 3 月 29 日 第 29 页 共 29 页