安泰科技(000969)2007年年度报告摘要

安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000969 证券简称：安泰科技 公告编号：2008-009 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 薛澜 出差在外 伊志宏 1.4 天职国际会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长干勇先生、总裁赵沛先生和财务负责人唐学栋先生声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 安泰科技 股票代码 000969 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市海淀区学院南路 76 号 注册地址的邮政编码 100081 办公地址 北京市海淀区学院南路 76 号 办公地址的邮政编码 100081 公司国际互联网网址 http://www.atmcn.com 电子信箱 securities@atmcn.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钱学军 杨春杰 联系地址 北京市海淀区学院南路 76 号 北京市海淀区学院南路 76 号 电话 86-10-62188403 86-10-62188403 传真 86-10-62182695 86-10-62182695 电子信箱 qianxuejun@atmcn.com yangchunjie@atmcn.com 1 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,601,966,940.11 2,095,027,461.66 2,103,272,929.16 23.71% 1,675,302,925.79 1,681,956,005.73 利润总额 216,905,510.04 160,354,395.18 160,354,395.18 35.27% 128,126,920.04 128,126,920.04 归属于上市公司 138,168,896.74 105,303,795.97 107,586,870.36 28.43% 86,210,578.19 88,988,215.85 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 128,288,503.97 103,153,309.25 105,436,383.65 21.67% 86,639,996.96 89,417,634.62 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -94,765,942.34 207,731,783.18 207,731,783.18 -145.62% 100,261,326.79 100,261,326.79 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,554,642,905.10 3,259,828,484.06 3,266,407,901.62 8.82% 2,552,211,015.33 2,556,992,152.93 所有者权益（或股 1,851,645,041.20 1,738,255,244.35 1,744,834,068.46 6.12% 1,258,300,769.84 1,262,612,436.29 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.34 0.30 0.30 13.33% 0.29 0.28 稀释每股收益 0.34 0.30 0.30 13.33% 0.29 0.28 扣除非经常性损益 0.32 0.29 0.30 6.67% 0.29 0.28 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 7.46% 6.06% 6.17% 1.29% 6.85% 7.05% 益率 加权平均净资产收 7.68% 7.92% 8.06% -0.38% 6.99% 6.89% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 6.93% 5.93% 6.04% 0.89% 6.89% 7.08% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 7.13% 7.76% 7.90% -0.77% 7.02% 6.93% 产收益率 每股经营活动产生 -0.24 0.52 0.52 -146.15% 0.32 0.32 的现金流量净额 2 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 4.62 4.33 4.35 6.21% 3.96 4.07 东的每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 （1）非流动资产处置损益 -1,011,068.54 （2）政府补助 1,311,051.67 （3）交易性金融资产收益 1,271,519.96 （4）债务重组确认的收益 11,302,152.95 （5）福利费结余直接计入当期损益 5,163,090.60 （6）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -109,231.49 所得税影响金额 -330,405.26 归属于少数股东的非经常性损益 -7,716,717.12 合计 9,880,392.77 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 216,644,448 54.01% -81,340,125 -81,340,125 135,304,323 33.73% 1、国家持股 2、国有法人持股 169,330,644 42.21% -34,914,880 -34,914,880 134,415,764 33.51% 3、其他内资持股 41,313,804 10.30% -40,425,245 -40,425,245 888,559 0.22% 其中：境内非国有法 40,800,000 10.17% -40,800,000 -40,800,000 人持股 境内自然人持股 513,804 0.13% 374,755 374,755 888,559 0.22% 4、外资持股 6,000,000 1.50% -6,000,000 -6,000,000 其中：境外法人持股 6,000,000 1.50% -6,000,000 -6,000,000 境外自然人持股 二、无限售条件股份 184,504,352 45.99% 81,340,125 81,340,125 265,844,477 66.27% 3 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1、人民币普通股 184,504,352 45.99% 81,340,125 81,340,125 265,844,477 66.27% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 401,148,800 100.00% 401,148,800 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国钢研科技集团公司 164,130,644 34,914,880 0 129,215,764 股改限售股 2008 年 12 月 05 日 中国钢研科技集团公司 5,200,000 0 0 5,200,000 定向增发股份 2009 年 11 月 22 日 合计 169,330,644 34,914,880 0 134,415,764 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 46,457 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中国钢研科技集团公司 国有法人 42.57% 170,757,684 134,415,764 0 新华人寿保险股份有限公司 境内非国有法人 2.31% 9,256,800 0 0 长江证券有限责任公司 境内非国有法人 1.50% 6,000,000 0 0 海通证券股份有限公司 境内非国有法人 0.92% 3,700,000 0 0 华证经纬（北京）咨询有限公司 境内非国有法人 0.87% 3,500,000 0 0 全国社保基金一一零组合 境内非国有法人 0.80% 3,217,945 0 0 融通深证 100 指数证券投资基金 境内非国有法人 0.40% 1,608,829 0 0 嘉实沪深 300 指数证券投资基金 境内非国有法人 0.38% 1,506,677 0 0 国泰金马稳健回报证券投资基金 境内非国有法人 0.29% 1,171,487 0 0 易方达深证 100 交易型开放式指 境内非国有法人 0.26% 1,060,784 0 0 数证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国钢研科技集团公司 36,341,920 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司 9,256,800 人民币普通股 长江证券有限责任公司 6,000,000 人民币普通股 海通证券股份有限公司 3,700,000 人民币普通股 华证经纬（北京）咨询有限公司 3,500,000 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 3,217,945 人民币普通股 融通深证 100 指数证券投资基金 1,608,829 人民币普通股 嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,506,677 人民币普通股 国泰金马稳健回报证券投资基金 1,171,487 人民币普通股 易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 1,060,784 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，中国钢研科技集团公司与其他股东之间无关联关系或一致行动人关系；其他 说明 股东的关联或一致行动人关系未知。 4 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 注：截至报告期末，中国钢研科技集团公司所持有的 36,341,920 股无限售条件股份中，包括其在 2007 年 10 月 29 日至 11 月 2 日期间在二级市场增持的流通股 1,427,040 股。经中国钢研科技集团公司申请，该部分流通股已由中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司于 2008 年 3 月 7 日进行冻结，变更为限售流通股，限售期至 2008 年 11 月 5 日。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东情况 控股股东名称：中国钢研科技集团公司 法定代表人：干勇 转企时间：2000 年 注册资本：835,985,000 元 企业类别：国有独资 许可经营项目：《粉末冶金工业》、《金属功能材料》、《轧钢》、《钢铁研究学报》 （中、英文版）、《冶金分析》、《物理测试》的 出版、发行；医疗器械的生产；中餐、饮料、酒。 一般经营项目：新材料、新工艺、新技术及其制品、仪器仪表、电子产品、生物材料、非标准设备的技术开发、转让、咨询； 工程技术的设计、承包及其产品制造；分析测试技术及仪器仪表、设备用品开发、销售；进出口业务；经济信息的咨询；环 保技术开发、转让、咨询、服务；环保工程承包及设备销售；纺织品、化工材料、建筑材料的销售；设备、设施的租赁；装 饰装修；实业投资；设计和制作印刷品广告，利用上述期刊发布广告；物业管理。 2、实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”） 主任：李荣融 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 2008 年 干勇 董事长 男 60 05 月 01 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 个人 141,24 才让 副董事长 男 50 05 月 01 05 月 01 0.00 是 2 运用 84,942 8.12 0 0 0.00 日 日 自有 5 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 资金 在二 级市 场买 入 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 资金 王臣 董事 男 45 05 月 01 05 月 01 0 47,100 0.00 0 0 0.00 0.00 是 在二 日 日 级市 场买 入 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 董事、总 资金 赵沛 男 58 05 月 01 05 月 01 0 54,500 24.36 0 0 0.00 0.00 否 裁 在二 日 日 级市 场买 入 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 资金 田志凌 董事 男 46 05 月 01 05 月 01 0 47,400 0.00 0 0 0.00 0.00 是 在二 日 日 级市 场买 入 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 董事、副 资金 赵士谦 男 49 05 月 01 05 月 01 40,003 87,303 18.70 0 0 0.00 0.00 否 总裁 在二 日 日 级市 场买 入 2005 年 2008 年 薛澜 独立董事 男 48 05 月 01 05 月 01 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 伊志宏 独立董事 女 42 05 月 01 05 月 01 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 陈居华 独立董事 男 65 05 月 01 05 月 01 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否 日 日 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 监事会主 资金 毛素英 女 60 05 月 01 05 月 01 0 61,000 0.00 0 0 0.00 0.00 是 席 在二 日 日 级市 场买 入 金命昌 监事 男 54 2005 年 2008 年 0 55,000 个人 0.00 0 0 0.00 0.00 是 6 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 05 月 01 05 月 01 运用 日 日 自有 资金 在二 级市 场买 入 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 资金 王淮 监事 男 47 05 月 01 05 月 01 0 30,000 0.00 0 0 0.00 0.00 是 在二 日 日 级市 场买 入 2005 年 2008 年 曹大明 监事 男 61 05 月 01 05 月 01 38,057 38,057 18.42 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 张晋华 监事 男 37 05 月 01 05 月 01 53,520 53,520 17.80 0 0 0.00 0.00 否 日 日 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 副总裁、 121,91 资金 周少雄 男 52 05 月 01 05 月 01 74,415 24.93 0 0 0.00 0.00 否 总工程师 5 在二 日 日 级市 场买 入 个人 运用 自有 副总裁、 2005 年 2008 年 121,11 资金 钱学军 董事会秘 男 44 05 月 01 05 月 01 74,415 24.93 0 0 0.00 0.00 否 5 在二 书 日 日 级市 场买 入 个人 运用 自有 2005 年 2008 年 124,12 资金 李俊义 副总裁 男 54 05 月 01 05 月 01 75,925 24.93 0 0 0.00 0.00 否 5 在二 日 日 级市 场买 入 个人 运用 自有 副总裁、 2007 年 2008 年 资金 唐学栋 财务负责 男 45 09 月 01 05 月 01 0 47,100 7.00 0 0 0.00 0.00 否 在二 人 日 日 级市 场买 入 441,27 1,029, 合计 - - - - - - 179.99 0 0 - - - 7 377 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 7 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年是公司实施新时期发展战略、实现总体目标的关键一年。面对人民币汇率升值、出口退税大幅下调以及日趋激烈的国 内外竞争所带来的挑战，公司精心策划、积极应对，以提升资产运营质量和资产收益能力为重心，积极开拓市场、培育重点 客户、加大新产品开发力度、强化应收账款和存货管理、严格控制成本费用，取得了显著成效。在全体员工共同努力下，公 司经营业绩连续第九年稳步增长，营业收入和归属于母公司股东的净利润实现新的突破，分别达到 26 亿元和 1.38 亿元， 同比 2006 年分别增长 23.71%和 28.43%，总资产达 35 亿元。报告期内，公司入选深证 100 指数成份股、沪深 300 指数成份股 和泰达环保指数成份股。 投资项目建设是公司 2007 年重点和全局性工作，三个募集资金投资项目全面开工建设。本轮投资紧密围绕公司战略，投资重 点突出、资源配置方向明确，单个项目投资力度大，建设时间集中。截至报告期末，项目建设正在按计划实施，进展顺利。 按照公司发展战略的指引，公司在强化主业、收购兼并、合资合作等方面主动出击，资本运营取得阶段性成果。薄膜太阳能 电池技术研发、产业合作以及奥运展示项目进展顺利。围绕万吨级非晶项目，公司对非晶业务进行整体规划，开始上下游产 业的布局。完成河冶科技业务发展规划，以进一步扩大产业规模、提高产品品质、确立在国际市场的领先地位。公司成功得 到国家开发银行贷款项目的支持，开辟了新的融资渠道。 技术创新工作紧紧围绕“对现有产业的支撑和对前瞻性业务技术引领”的思路开展工作，在整合研发资源，推动重点研发项 目产业化等方面取得进展。公司召开了第四次技创大会，并组建成立了技术部，建立了技术管理系统、技术规划论证和咨询 系统、研发系统构成的完整的技术创新体系。以“非晶磁粉材料开发”和“粉末高速钢”为代表的重点研发项目取得了阶段 性成果。 公司顺利完成了公司治理专项工作，并以此为契机，进一步完善法人治理结构、提升公司治理和规范运作水平。在 ISO9000、 ISO14000 和 OHSMS18000“三体系”建设方面，公司组织对 80 多项环境因素、67 项危险源进行重新识别和评估，并对重要 危险源与环境因素采取控制措施。公司顺利完成新企业会计准则的实施工作，并获得北京市国税局和北京市地税局联合颁发 的纳税信用 A 级企业称号。公司成立了专门的风险控制小组，通过关注重点业务环节和有效控制，既抓住业务机会，又保证 公司资产的安全。再次对制度进行系统修订，编辑印发《安泰科技股份有限公司规章制度汇编》 ，为公司的规范运行提供了制 度保障。 在业绩不断增长的前提下，公司进行了员工薪酬调整，并适时完善了住房补贴制度，激励和稳定了骨干员工队伍。同时股权 激励计划也在根据国家有关政策，积极向前推进。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 新材料及制品 196,870.42 163,305.12 17.05% 33.93% 37.13% -1.93% 贸易 42,816.18 39,709.16 7.26% -9.40% -10.03% 0.66% 工程技术 18,213.75 15,270.52 16.16% 19.44% 16.20% 2.34% 主营业务分产品情况 超硬及难熔材料制品 111,933.73 92,688.92 17.19% 30.94% 34.66% -2.29% 功能材料制品 28,608.24 22,959.29 19.75% 52.95% 62.83% -4.87% 精细金属制品 54,315.22 45,937.91 15.42% 32.49% 32.53% -0.03% 生物医学材料 2,013.23 1,719.01 14.61% 11.08% 14.71% -2.71% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 8 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 国内市场 209,040.49 22.35% 国际市场 48,859.86 26.41% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 10,287.80 募集资金总额 39,990.00 已累计使用募集资金总额 10,287.80 是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 目 额 度 高品级聚晶金刚石材料及高档专业 否 11,246.00 3,512.92 是 3,802.70 0 金刚石工具产业化项目 年产 4 万吨非晶带材及制品项目 否 18,340.00 5,380.56 是 8,779.50 0 高性能难熔材料及制品产业化项目 否 10,404.00 1,394.86 是 2,861.90 0 合计 - 39,990.00 10,288.34 - 15,444.10 - 未达到计划进度和预计收益的说明 不适用。 （分具体项目） 变更原因及变更程序说明（分具体 不适用 项目） 尚未使用的募集资金，除根据股东大会批准补充流动资金 2 亿元以外，其余部分均存放在 尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金专项银行账户。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 根据天职国际会计师事务所有限公司出具的审计报告，本公司 2007 年度合并报表实现净利润 138,168,896.74 元， 母公司实现 净利润 117,143,208.90 元。根据有关规定提取 10%的法定盈余公积金 11,714,320.89 元，根据公司第三届董事会第二十四次会 议通过的利润分配预案，提取 10%的任意盈余公积金 11,714,320.89 元；加期初未分配利润 71,153,209.63 元，减去本年实施 分配 2006 年度现金派发的 32,091,904.00 元，本年可供分配的利润为 132,775,872.75 元。本年度末资本公积金余额为 1,049,303,172.61 元。本年度利润分配预案为：拟向全体股东每 10 股派发现金 0.8 元（含税），共计派发现金 32,091,904 元； 每 10 股送红股 1 股，共计送红股 40,114,880 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 9 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,579.95 报告期末对子公司担保余额合计 12,079.55 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 12,079.55 担保总额占公司净资产的比例 6.52% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 中国钢研科技集团公司 225.00 0.08% 190.18 0.09% 北京钢研新治工程设计有限公司 884.30 0.34% 586.32 0.29% 北京钢研高纳科技股份有限公司 158.55 0.06% 359.78 0.18% 北京钢研科贸公司 83.06 0.03% 361.39 0.18% 新冶高科技集团有限公司 0.00 0.00% 1,052.23 0.52% 10 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 0.00 0.00% 463.84 0.23% 上海金自天正信息技术有限公司 0.00 0.00% 461.54 0.23% 合计 1,350.91 0.51% 3,475.28 1.72% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,350.91 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国钢研科技集团公司(其他应收款) 249.51 249.51 229.09 364.51 中国钢研科技集团公司(预付款) -21.12 199.34 0.00 0.00 钢铁研究总院 1.68 1.68 0.00 0.00 北京钢研高纳科技股份有限公司 105.49 105.49 37.92 51.26 新冶高科技集团有限公司 -0.72 47.30 211.80 265.48 北京钢研科贸公司 0.00 0.00 17.55 38.39 北京钢研新冶工程技术中心有限公司 0.00 0.00 485.32 485.32 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 0.00 0.00 142.50 142.50 上海金自天正信息技术有限公司 0.00 0.00 378.00 378.00 北京纳克分析仪器有限公司 0.00 0.00 9.00 9.00 合计 334.84 603.32 1,511.18 1,734.46 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 334.84 万元，余额 603.32 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内，公司无承诺事项； （二）报告期内，持股 5%以上股东承诺事项 1、在公司股改方案中，公司控股股东中国钢研科技集团公司承诺除履行法定承诺义务外，还特别承诺： （1）自股权分置改革方案实施之日起，其持有的原非流通股股份在二十四个月内不上市交易或者转让； （2）在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超 过百分之十，且出售价格不低于每股人民币 10.00 元（若自股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积 金转增股份等除权事项，对该价格进行除权处理）, 但中国钢研科技集团公司在股权分置改革方案实施后增持的安泰科技股份 上市交易或转让不受上述限制。 11 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在报告期内，中国钢研科技集团公司严格履行了该承诺事项。 根据股改承诺，控股股东中国钢研科技集团公司所持有的 34,914,880 股有限售条件的流通股于 2007 年 12 月 5 日解除限售， 上市流通。 2、公司与 2006 年 11 月 22 日完成非公开股票发行。根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，控股股东中国钢研科技集 团公司承诺，其所认购的股份 5,200,000 股锁定期为三十六个月。 在报告期内，中国钢研科技集团公司严格履行了该承诺事项。 3、中国钢研科技集团公司自 2007 年 10 月 29 日至 11 月 2 日，通过深圳证券交易所交易系统共增持了本公司流通股 1,427,040 股。此后，中国钢研科技集团公司向中国证券监督管理委员会办理以简易程序免除发出要约收购的申请，并且承诺：本次增 持的股份在一年之内不得出售；在豁免要约收购申请办理完毕之前，不再增持本公司股份，且本次增持的股份在本公司股东 大会上不行使表决权。 截至报告期末，中国钢研科技集团公司严格履行了该承诺事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,271,519.96 合计 0.00 - 0.00 100% 1,271,519.96 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》、《监事会议事规则》等要求，本着对 全体股东负责的精神，认真履行法律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况以及公司董事、高管人 员履行职责的合法、合规性进行了监督，维护公司利益和全体股东权益。 一、监事会会议情况 公司监事会 2007 年共召开 6 次会议，并列席了历次董事会和股东大会。 12 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （一）第三届监事会第十一次会议于 2007 年 1 月 21—22 日召开。会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充公司流动资 金的议案》和《关于调整“高品级聚晶金刚石材料及高档专业金刚石工具产业化项目”实施方案的议案》。 （二）第三届监事会第十二次会议于 2007 年 3 月 28 日召开。会议审议通过了《安泰科技股份有限公司 2006 年度财务决算报 告》、 《安泰科技股份有限公司 2006 年年度报告》正文及摘要、 《安泰科技股份有限公司 2006 年度监事会工作报告》、 《安泰科 技股份有限公司内部控制自我评估报告》和会计师事务所出具的《对安泰科技股份有限公司内控制度自我评估报告的审核评 价意见》； （三）第三届监事会第十三次会议于 2007 年 4 月 17 日召开。会议审议通过了《安泰科技股份有限公司 2007 年第一季度季报》。 （四）第三届监事会第十四次会议于 2007 年 8 月 4 日召开。会议审议通过了《安泰科技股份有限公司 2007 年半年度报告》 正文及摘要。 （五）第三届监事会第十五次会议于 2007 年 10 月 25 日召开。会议审议通过了《安泰科技股份有限公司 2007 年第三季度季 报》。 （六）第三届监事会第十六次会议于 2007 年 12 月 12 日召开。会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金补充公司流 动资金的议案》。 二、本公司监事会对下列事项发表独立意见： （一）对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会列席了公司董事会和股东大会并积极参与了公司的有关活动，及时了解掌握公司生产、经营、管理和 投资等方面的情况，对董事会议案和决议的合法合规性、会议召开程序等进行监督，保证股东大会各项决议的贯彻。监事会 认为董事会在过去一年的工作中严格履行职责、工作认真负责，切实贯彻执行了股东大会决议，决策程序符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定；公司管理规范高效，经营决策科学、合理，全面完成了公司年度生产经营目标。公司的董事会及 全体高级管理人员在执行职务时未发现违反国家法律、法规、公司章程以及损害公司利益和股东权益的行为。 （二）对公司财务情况的意见 报告期内，公司监事会认真履行职责。我们认为《安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告》真实地反映了公司 2007 年度的 财务状况和经营成果，并经天职国际会计师事务所有限公司出具标准无保留意见的审计报告。 （三）对公司募集资金投资项目的意见 报告期内，公司三个非公开发行募集资金投资项目全面推进。其中， “高品级聚晶金刚石材料及高档专业金刚石工具产业化项 目”变更实施方案的决策程序符合法定程序。 （四）对公司对外投资事项的意见 报告期内，公司增资河冶科技等投资项目定价程序规范，未发现有内幕交易、损害公司股东的权益、造成公司资产流失等情 况发生。 （五）对关联交易的意见 公司与控股股东的关联交易，是根据公司实际生产经营需要，在遵守了“公正、公平、诚实信用、等价有偿”等一般市场原 则基础上，协商一致所达成的，符合公司及全体股东的利益。公司在作出有关关联交易的决策的过程中，履行了诚实信用和 勤勉尽责的义务，未发现违反法律、法规和公司章程的行为。 （六）对特别事项的说明意见 报告期内，没有发现公司所聘会计师事务所出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，也未发生公 司利润实现数较利润预测数低 10％以上或较利润预测数高 20％以上的现象。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 天职京审字[2008]第 646 号 安泰科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安泰科技股份有限公司（以下简称安泰科技公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并 资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表 以及财务报表附注。 13 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是安泰科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，安泰科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了安泰科技公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国 北京 中国注册会计师：王清峰 二○○七年三月二十七日 中国注册会计师：朱宝祥 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 429,303,710.89 278,666,914.53 744,894,958.98 601,761,440.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 378,922,328.51 305,958,293.02 216,419,243.99 159,069,380.79 应收账款 238,040,371.45 122,378,054.21 209,650,115.35 107,412,260.54 预付款项 500,418,234.17 421,535,950.25 404,079,478.40 381,373,087.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 2,535,301.83 3,397,478.93 其他应收款 30,985,589.13 20,754,856.79 29,379,292.14 20,787,889.00 买入返售金融资产 存货 721,238,690.98 374,334,286.82 678,681,276.89 399,083,378.85 一年内到期的非流动资产 14 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他流动资产 流动资产合计 2,298,908,925.13 1,523,628,355.62 2,285,639,667.58 1,672,884,916.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 54,516,725.66 448,767,624.62 9,148,750.17 277,899,649.13 投资性房地产 固定资产 786,890,807.69 530,075,127.88 731,792,630.86 536,983,844.98 在建工程 252,920,752.62 218,764,544.37 120,437,643.97 58,240,330.11 工程物资 81,649.00 72,649.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 145,208,450.67 116,628,716.75 107,660,063.63 83,346,526.27 开发支出 商誉 1,695,672.61 1,695,672.61 长期待摊费用 9,923,592.71 2,008,644.17 2,519,229.14 2,183,857.78 递延所得税资产 4,496,329.01 2,943,171.13 7,441,594.66 2,894,819.92 其他非流动资产 非流动资产合计 1,255,733,979.97 1,319,187,828.92 980,768,234.04 961,549,028.19 资产总计 3,554,642,905.10 2,842,816,184.54 3,266,407,901.62 2,634,433,944.28 流动负债： 短期借款 302,000,000.00 250,000,000.00 237,000,000.00 220,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 255,222,285.95 197,626,576.48 314,809,941.64 272,744,348.30 应付账款 353,065,382.68 257,504,838.13 279,920,014.66 136,618,735.65 预收款项 259,185,132.55 183,585,666.40 299,189,971.66 237,532,235.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 26,303,554.19 19,991,017.40 21,912,891.30 10,390,191.85 应交税费 25,184,539.03 19,601,509.23 14,297,432.30 10,498,475.40 应付利息 应付股利 200,589.93 29,544.28 其他应付款 32,672,362.56 17,342,568.98 38,497,700.84 18,880,045.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 15 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,253,833,846.89 945,652,176.62 1,205,657,496.68 906,664,032.22 非流动负债： 长期借款 75,000,000.00 75,000,000.00 41,907,515.48 应付债券 长期应付款 专项应付款 85,616,312.70 78,958,644.08 75,108,692.74 69,615,853.12 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 160,616,312.70 153,958,644.08 117,016,208.22 69,615,853.12 负债合计 1,414,450,159.59 1,099,610,820.70 1,322,673,704.90 976,279,885.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 401,148,800.00 401,148,800.00 401,148,800.00 401,148,800.00 资本公积 1,051,169,100.36 1,049,303,172.61 1,050,435,120.36 1,049,303,172.61 减：库存股 盈余公积 159,977,518.48 159,977,518.48 136,548,876.70 136,548,876.70 一般风险准备 未分配利润 239,349,622.36 132,775,872.75 156,701,271.40 71,153,209.63 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,851,645,041.20 1,743,205,363.84 1,744,834,068.46 1,658,154,058.94 少数股东权益 288,547,704.31 198,900,128.26 所有者权益合计 2,140,192,745.51 1,743,205,363.84 1,943,734,196.72 1,658,154,058.94 负债和所有者权益总计 3,554,642,905.10 2,842,816,184.54 3,266,407,901.62 2,634,433,944.28 9.2.2 利润表 编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,601,966,940.11 1,519,388,752.54 2,103,272,929.16 1,254,325,976.21 其中：营业收入 2,601,966,940.11 1,519,388,752.54 2,103,272,929.16 1,254,325,976.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,399,694,094.21 1,416,621,857.69 1,947,485,051.18 1,170,483,293.98 其中：营业成本 2,195,850,671.92 1,316,142,075.19 1,763,690,914.72 1,083,293,256.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 16 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,174,816.81 6,763,844.68 8,020,506.58 5,670,599.50 销售费用 77,521,197.90 30,533,450.51 68,853,888.43 29,579,917.96 管理费用 82,635,217.64 45,185,856.02 80,377,032.57 41,408,398.13 财务费用 16,546,216.69 14,428,533.43 16,731,871.56 9,691,846.22 资产减值损失 17,965,973.25 3,568,097.86 9,810,837.32 839,275.42 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 3,139,759.55 35,559,692.62 2,036,532.83 24,967,848.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 205,412,605.45 138,326,587.47 157,824,410.81 108,810,530.56 加：营业外收入 13,047,813.70 323,273.66 5,119,960.96 4,498,182.45 减：营业外支出 1,554,909.11 163,691.39 2,589,976.59 962,007.47 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 216,905,510.04 138,486,169.74 160,354,395.18 112,346,705.54 减：所得税费用 34,184,937.24 21,342,960.84 27,213,850.67 14,823,350.44 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 182,720,572.80 117,143,208.90 133,140,544.51 97,523,355.10 归属于母公司所有者的净利润 138,168,896.74 107,586,870.36 少数股东损益 44,551,676.06 25,553,674.15 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.30 （二）稀释每股收益 0.34 0.30 9.2.3 现金流量表 编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,875,949,809.99 1,765,675,080.72 2,735,812,476.69 1,594,777,822.88 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 17 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到的税费返还 30,398,714.63 12,858,076.08 收到其他与经营活动有关的现金 38,540,135.46 26,902,260.57 35,264,225.92 21,570,767.49 经营活动现金流入小计 2,944,888,660.08 1,792,577,341.29 2,783,934,778.69 1,616,348,590.37 购买商品、接受劳务支付的现金 2,591,150,206.43 1,575,364,109.09 2,186,990,267.15 1,249,671,948.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 179,131,406.07 111,439,025.14 143,141,828.15 90,403,672.85 支付的各项税费 123,712,939.86 82,659,878.89 86,957,765.26 49,527,859.01 支付其他与经营活动有关的现金 145,660,050.06 75,595,227.42 159,113,134.95 102,898,114.68 经营活动现金流出小计 3,039,654,602.42 1,845,058,240.54 2,576,202,995.51 1,492,501,595.04 经营活动产生的现金流量净额 -94,765,942.34 -52,480,899.25 207,731,783.18 123,846,995.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,371,580.04 6,371,580.04 取得投资收益收到的现金 2,133,697.06 34,553,630.13 22,111,564.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 522,889.82 778,035.88 129,600.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 13,731,251.62 投资活动现金流入小计 9,028,166.92 40,925,210.17 778,035.88 35,972,416.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 278,580,403.90 192,283,630.90 124,799,633.62 38,137,644.39 付的现金 投资支付的现金 51,800,861.69 177,300,861.69 18,005,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 48,290.34 148,538.41 投资活动现金流出小计 330,429,555.93 369,584,492.59 124,948,172.03 56,142,644.39 投资活动产生的现金流量净额 -321,401,389.01 -328,659,282.42 -124,170,136.15 -20,170,228.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 55,452,546.58 424,336,800.00 410,920,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 55,452,546.58 12,416,800.00 取得借款收到的现金 382,000,000.00 325,000,000.00 274,000,000.00 250,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 70,920.40 552,625.78 筹资活动现金流入小计 437,523,466.98 325,000,000.00 698,889,425.78 660,920,000.00 偿还债务支付的现金 277,000,000.00 220,000,000.00 237,500,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,804,985.06 45,061,084.00 47,311,780.20 37,093,170.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 10,949,956.29 9,746,012.95 支付其他与筹资活动有关的现金 1,893,260.00 1,893,260.00 11,027,130.01 11,022,000.00 筹资活动现金流出小计 336,698,245.06 266,954,344.00 295,838,910.21 268,115,170.42 筹资活动产生的现金流量净额 100,825,221.92 58,045,656.00 403,050,515.57 392,804,829.58 18 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -249,138.66 -1,485,780.36 五、现金及现金等价物净增加额 -315,591,248.09 -323,094,525.67 485,126,382.24 496,481,596.60 加：期初现金及现金等价物余额 744,894,958.98 601,761,440.20 259,768,576.74 105,279,843.60 六、期末现金及现金等价物余额 429,303,710.89 278,666,914.53 744,894,958.98 601,761,440.20 19 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：安泰科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 401,148, 1,050,43 136,548, 156,701, 198,900, 1,943,73 317,408, 734,132, 13 一、上年年末余额 800.00 5,120.36 876.70 271.40 128.26 4,196.72 000.00 601.82 4 -2 加：会计政策变更 2 前期差错更正 401,148, 1,050,43 136,548, 156,701, 198,900, 1,943,73 317,408, 734,132, 11 二、本年年初余额 800.00 5,120.36 876.70 271.40 128.26 4,196.72 000.00 601.82 2 三、本年增减变动金额（减 733,980. 23,428,6 82,648,3 89,647,5 196,458, 83,740,8 316,302, 19 少以“-”号填列） 00 41.78 50.96 76.05 548.79 00.00 518.54 138,168, 44,551,6 182,720, （一）净利润 896.74 76.06 572.80 （二）直接计入所有者权 733,980. 593,309. 1,327,28 益的利得和损失 00 70 9.70 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 733,980. 593,309. 1,327,28 其他所有者权益变动的影响 00 70 9.70 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 733,980. 138,168, 45,144,9 184,047, 上述（一）和（二）小计 00 896.74 85.76 862.50 （三）所有者投入和减少 55,452,5 55,452,5 83,740,8 316,302, 资本 46.58 46.58 00.00 518.54 55,452,5 55,452,5 83,740,8 316,302, 1.所有者投入资本 46.58 46.58 00.00 518.54 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 23,428,6 -55,520, -10,949, -43,041, 19 （四）利润分配 41.78 545.78 956.29 860.29 23,428,6 -23,428, 19 1．提取盈余公积 41.78 641.78 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -32,091, -10,949, -43,041, 的分配 904.00 956.29 860.29 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 401,148, 1,051,16 159,977, 239,349, 288,547, 2,140,19 401,148, 1,050,43 13 四、本期期末余额 800.00 9,100.36 518.48 622.36 704.31 2,745.51 800.00 5,120.36 8 安泰科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策的变更 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则》及相关规定。根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》、 《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）和《企 业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对比较会计报表上年同期数进行了追溯调整。其中： （1）_对合并会计报表的影响 ⑴将在 2006 年会计报表长期股权投资项下列示的合并价差重新分类到商誉，金额为 1,695,672.61 元。 ⑵企业所得税：企业所得税会计处理政策由应付税款法变更为资产负债表债务法，对合并会计报表的影响如下：调增递延所 得税资产 7,441,594.66 元，其中调增 2006 年度所得税费用的金额为 2,667,576.26 元，调增 2006 年的期初留存收益 4,295,749.72 元，调增 2006 年度少数股东收益 384,501.87 元，调增 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益的金额 862,770.55 元； （2）_对母公司会计报表的影响 ⑴长期股权投资：在执行新企业会计准则前，对子公司长期股权投资采用权益法核算。执行新企业会计准则后，有关长期股 权投资的会计政策详见“四、13”中的长期股权投资的核算方法。于首次执行日，对母公司会计报表中的对子公司长期股权 投资进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。调整事项如下：调减 2006 年 12 月 31 日长期股权投资 81,160,535.11 元，调减 2006 年 12 月 31 日的资本公积 1,131,947.75 元，调减 2006 年度投资收益 9,609,742.60 元，调减 2006 年 1 月 1 日的留存收益 70,418,844.76 元。 ⑵企业所得税：在执行新企业会计准则前，企业所得税的会计处理方法为应付税款法，执行新企业会计准则后，公司采用资 产负债表债务法进行企业所得税会计处理。对于此会计政策变更，采用了追溯调整法调整了 2006 年度会计报表，调整事项如 下：调增递延所得税资产 2,894,819.92 元，调增 2006 年度所得税费用 417,623.00 元，调增 2006 年的期初留存收益 2,477,196.92 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 23