白猫股份(600633)2007年年度报告

上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 二○○八年三月 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 1 二、公司基本情况简介 2 三、会计数据和业务数据摘要 3 四、股本变动及股东情况 6 五、董事、监事和高级管理人员 11 六、公司治理结构 16 七、股东大会情况简介 19 八、董事会报告 20 九、监事会报告 30 十、重要事项 32 十一、财务会计报告 38 十二、备查文件目录 77 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 （一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）公司董事傅建中先生因工作原因未能参加第五届董事会第十九次会议，授 权委托汪涛董事出席会议并表决;陈柏森董事因工作原因未出席第五届董 事会第十九次会议，授权委托马立行董事出席会议并表决。 （三）立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）公司负责人董事长马立行先生，主管会计工作负责人黄海先生，会计机构 负责人秦树钧先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海白猫股份有限公司 公司法定中文名称缩写：白猫股份 公司英文名称：Shanghai Whitecat Shareholding Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：SWSC （二）公司法定代表人：马立行 （三）公司董事会秘书：丁一新 联系地址：上海市金沙江路 1829 号 电话：021-32023251 传真：021-52701369 E-mail：ding_yixin@stof.com 公司证券事务代表：徐晔 联系地址：上海市金沙江路 1829 号 电话：021-32023251 传真：021-52701369 E-mail：xu_ye@stof.com （四）公司注册地址：上海市金沙江路 1829 号 公司办公地址：上海市金沙江路 1829 号 邮政编码：200333 公司国际互联网网址： www.stof.com.cn 公司电子信箱：xu_ye@stof.com （五）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：白猫股份 公司 A 股代码：600633 （七）其他有关资料 公司变更注册登记日期：2005 年 8 月 11 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001000815 公司税务登记号码：310048132211766 公司组织机构代码：13221176-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 2 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -9,230,895.17 净利润 -9,251,972.16 归属于上市公司股东的净利润 -9,279,578.06 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 -9,181,850.14 主营业务利润 37,792,917.76 其他业务利润 30,316,567.25 营业利润 -9,167,842.27 投资收益 59,200.00 补贴收入 132,424.73 营业外收支净额 -63,052.90 经营活动产生的现金流量净额 -929,418.03 现金及现金等价物净增加额 -13,253,269.28 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 非流动资产处置损益 -73,737.58 计入当期损益的政府补助 31,328.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -55,318.34 合计 -97,727.92 注：以上非经常性损益均已扣除所得税和少数股东损益的影响额。 3 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：元 币种:人民币 2006 年 本期比上期 2005 年 主要会计数据 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 434,931,904.58 435,732,552.66 435,732,552.66 -0.184 508,850,260.82 508,850,260.82 利润总额 -9,230,895.17 4,055,941.76 4,055,941.76 -327.589 -38,850,444.71 -38,850,444.71 归属于上市公 司股东的净利 -9,279,578.06 4,050,830.50 4,050,830.50 -329.078 -38,965,661.93 -38,965,661.93 润 归属于上市公 司股东的扣除 -9,181,850.14 -20,185,621.75 -20,185,621.75 54.513 -39,370,965.85 -39,370,965.85 非经常性损益 的净利润 2006 年末 本期比上期 2005 年末 2007 年末 增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 285,571,023.41 293,222,265.20 292,854,555.20 -2.609 321,340,736.61 321,097,856.61 股东权益（不 含少数股东权 169,390,264.75 177,879,802.81 177,512,092.81 -4.773 168,769,577.86 168,526,697.86 益） 经营活动产生 的现金流量净 -929,418.03 -717,466.95 -717,466.95 -29.542 -21,187,919.96 -21,187,919.96 额 4 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 2、主要财务指标 单位：元 币种:人民币 2006 年 2005 年 主要财务指标 单位 2007 年 本期比上期增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益 元 -0.061 0.027 0.027 -325.926 -0.256 -0.256 稀释每股收益 元 -0.061 0.027 0.027 -325.926 -0.256 -0.256 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 元 -0.060 -0.133 -0.133 54.887 -0.259 -0.259 （全面摊薄） 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 元 -0.060 -0.133 -0.133 54.887 -0.259 -0.259 （加权平均） 净资产收益率 ％ -5.478 2.277 2.282 减少 7.755 个百分点 -23.088 -23.121 （全面摊薄） 净资产收益率 ％ -5.344 2.372 2.375 减少 7.716 个百分点 -20.69 -20.73 （加权平均） 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 ％ -5.421 -11.348 -11.371 增加 5.927 个百分点 -23.33 -23.36 （全面摊薄） 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 ％ -5.288 -11.819 -11.835 增加 6.531 个百分点 -20.91 -20.94 （加权平均） 每股经营活动产生的现 元 -0.006 -0.005 -0.005 -20.00 -0.139 -0.139 金流量净额 2006 年末 2005 年末 2007 年末 本期比上期增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 每股净资产 元 1.114 1.170 1.167 -4.786 1.110 1.108 调整后的每股净资产 元 1.098 1.145 1.142 -4.105 1.076 1.075 5 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 发行 送 公积金 小 比例 数量 比例(%) 其他 数量 新股 股 转股 计 (%) 一、有限售条件股份 132,250,794 86.98 -71,739,671 60,511,123 39.80 1、国家持股 2、国有法人持股 20,265,751 13.33 -7,602,540 12,663,211 8.33 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 111,985,043 73.65 -64,137,131 47,847,912 31.47 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 19,800,018 13.02 +71,739,671 91,539,689 60.20 1、人民币普通股 19,800,018 13.02 +71,739,671 91,539,689 60.20 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 152,050,812 100 152,050,812 100 股份变动情况的说明： 2007 年 6 月 13 日，公司 71,739,671 股有限售条件流通股上市流通，转为 无限售条件流通股。 6 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 2、限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限 本年增加 限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 解除限售日期 售股数 限售股数 原因 新洲集团有限 41,943,851 0 0 41,943,851 股改 2011.6.13 公司 上海白猫（集 20,265,751 7,602,540 0 12,663,211 股改 2007.6.13 团）有限公司 上海轻工集体 13,506,601 7,602,540 0 5,904,061 股改 2007.6.13 经济管理中心 其他全部公司 56,534,591 56,534,591 0 0 股改 2007.6.13 合计 132,250,794 71,739,671 0 60,511,123 / / 3、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截至本报告期末前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情 况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 7 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （二）股东情况 1、股东持股情况 股东总数（户） 18196 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 持股比 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数(股) 件股份数量 例(%) 份数量 (股) 质押股份数量为 新洲集团有限公司 其他 27.59 41,943,851 41,943,851 35,000,000 股 上海白猫（集团）有限公司 国有股东 13.33 20,265,751 12,663,211 无 上海轻工集体经济管理中心 其他 6.88 10,454,061 5,904,061 无 上海国际信托投资有限公司 其他 2.32 3,522,800 0 无 中国纺织机械股份有限公司 其他 1.53 2,322,700 0 未知 上海机电股份有限公司 其他 1.44 2,191,200 0 无 上海第十七棉纺织总厂 其他 1.43 2,178,000 0 未知 上海金陵股份有限公司 其他 1.07 1,626,900 0 无 上海市天宸股份有限公司 其他 0.76 1,161,600 0 未知 百联集团有限公司 其他 0.59 902,000 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股 股份种类 份数量（股） 上海白猫（集团）有限公司 7,602,540 人民币普通股 上海轻工集体经济管理中心 4,550,000 人民币普通股 上海国际信托投资有限公司 3,522,800 人民币普通股 中国纺织机械股份有限公司 2,322,700 人民币普通股 上海机电股份有限公司 2,191,200 人民币普通股 上海第十七棉纺织总厂 2,178,000 人民币普通股 上海金陵股份有限公司 1,626,900 人民币普通股 上海市天宸股份有限公司 1,161,600 人民币普通股 百联集团有限公司 902,000 人民币普通股 上海龙华肉类联合加工厂工会 792,000 人民币普通股 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 上述股东关联关系或一致行动的说明 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 8 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序 持有的有限售条 可上市 新增可上市交易 限售 有限售条件股东名称 号 件股份数量（股） 交易时间 股份数量（股） 条件 1 新洲集团有限公司 41,943,851 2011 年 6 月 13 日 41,943,851 2008 年 6 月 13 日 7,602,541 2 上海白猫（集团）有限公司 12,663,211 见注 2009 年 6 月 13 日 5,060,670 3 上海轻工集体经济管理中心 5,904,061 2008 年 6 月 13 日 5,904,061 注：A、新洲集团有限公司所持股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不上市交易或 转让。 B、全体非流通股股东所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。 在前项规定期满后，上海轻工集体经济管理中心通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五；上海白猫（集团）有 限公司通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十 二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：新洲集团有限公司 法定代表人：傅建中 注册资本：人民币叁亿叁仟万元 成立日期：二○○三年三月三十一日 主要经营业务或管理活动： 实业投资开发，建筑材料、金属材料、化工原料及产品（不含危险品） 、 办公自动化设备、汽车销售，经济信息咨询（不含证券、期货咨询），新 材料开发，房屋中介代理服务，企业形象策划，粮食、食糖的销售（凭许 可证经营，有效期至 2007 年 12 月 31 日） ，经营进出口业务（国家法律法 规禁止或限制的项目除外）。 （2）实际控制人情况 实际控制人姓名：傅建中 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 9 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 最近五年内职业及职务：2000 年至 2002 年担任浙江耀江高技术有限公司 总经理，兼任海南海德纺织实业股份有限公司董事长；2003 年至今担任 新洲集团有限公司董事长兼总经理。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 2007 年，公司控股股东及实际控制人未发生变更 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东 公司名称：上海白猫（集团）有限公司 法定代表人：马立行 注册资本：人民币 28,491.76 万元 成立日期：一九九五年十月十六日 主要经营业务或管理活动： 洗涤剂、日用化学品、百洁布、牙刷、纸制品、洗涤工具、化工产品（除危 险品）、服装、化工设备设计制造、日用卫生用品、净化剂、家用擦洗用具、网 袋、浴巾、纺织品专用巾、国内贸易（除专项规定）,实业投资,资产经营。 10 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 股数 股数 减数 原因 马立行 董事长 男 54 2004-06 2007-06 0 0 0 / 傅建中 董事 男 58 2004-06 2007-06 0 0 0 / 汪涛 董事 男 38 2007-02 2007-06 0 0 0 / 陆恩东 董事 男 36 2007-02 2007-06 0 0 0 / 陈柏森 董事 男 52 2007-02 2007-06 0 0 0 / 苗华 董事 男 48 2007-02 2007-06 0 0 0 / 杨建文 独立董事 男 56 2004-06 2007-06 0 0 0 / 章曦 独立董事 男 37 2004-06 2007-06 0 0 0 / 吴弘 独立董事 男 52 2004-06 2007-06 0 0 0 / 王根林 监事长 男 63 2004-06 2007-06 0 0 0 / 孙华 监事 女 54 2004-06 2007-06 0 0 0 / 郑大德 监事 男 60 2004-06 2007-06 0 0 0 / 黄海 总经理 男 53 2004-08 2007-08 0 0 0 / 丁一新 董事会秘书 男 40 2004-08 2007-08 0 0 0 / 秦树钧 财务负责人 男 59 2004-08 2007-08 0 0 0 / 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 董事： (1)马立行, 曾任上海光辉器材厂副厂长、上海合成洗涤剂厂副厂长、厂长。 现任上海白猫（集团）有限公司执行董事兼总经理、上海和黄白猫有限公司副董 事长。2001 年 6 月至今任上海白猫股份有限公司董事长。 (2)傅建中，曾任中农信浙江办事处主任；中农信浙江公司总经理, 浙江耀 江高技术有限公司总经理，兼任海南海德纺织实业股份有限公司董事长。2003 年至今担任新洲集团有限公司董事长兼总经理。 (3)汪涛，曾任浙江东方集团股份有限公司董事会董事、董事会秘书、投资 证券部经理和浙江东方志远投资有限公司总经理。 (4)陆恩东，曾任嘉兴发展投资有限公司财务主管、嘉兴市南湖国际教育投 资有限公司财务审计部经理、北京中冠房地产开发有限公司总经理助理兼财务部 经理。 (5)陈柏森，曾任上海东风机械（集团）有限公司总裁办主任、党委书记、 纪委书记、工会主席、副总裁；上海通用机械（集团）公司党委副书记。2006 11 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 年 5 月至今任上海电气资产管理有限公司管理五部副总经理。 (6)苗华，曾任上海市第二轻工业局企管处副处长；上海轻工控股（集团） 公司企管处副处长、资产经营部副经理。2002 年 11 月至今任上海轻工集体经济 管理中心总经理。 独立董事： (1)杨建文，1996 年 6 月至今任上海社会科学院部门经济研究所副所长、研 究员。 (2)章曦，曾任 BDO 国际会计师事务所香港所中国业务部经理、上海中华会 计师事务所国际部经理、上海张江高科技园区开发公司审计法务室主任、上海张 江高科技园区开发股份有限公司副总经理、财务总监、上海张江集成电路产业区 开发有限公司总经理。现任上海建筑材料（集团）总公司副总裁。 (3)吴弘，近五年任华东政法大学教授、博士生导师。 监事： (1)王根林，曾任上海市文教公司基层工作处处长、钢琴公司副总经理、上 海市第二轻工业局工会主席；上海轻工控股（集团）公司纪委书记、监事会副主 席。现任上海轻工对外经济技术合作有限公司副经理。 (2)孙华，曾任上海白猫（集团）有限公司人事部副经理。 现任上海白猫（集团）有限公司财务资产部副经理；上海白猫家电科技产业 园有公司财务经理；上海慧谷白猫科技园有限公司副总经理兼财务经理；上海宁 谷管理咨询有限公司副经理兼财务经理。 (3)郑大德，曾任上海牙膏厂有限公司投资部经理。现任上海白猫股份有限 公司监事；上海白猫股份有限公司上海牙膏厂工会主席。 高级管理人员： (1)黄海，曾任上海白猫有限公司副总经理。现任上海白猫股份有限公司总 经理；上海白猫股份有限公司上海牙膏厂厂长。 (2)丁一新，曾任上海白猫有限公司行政部经理。现任上海白猫股份有限公 司董事会秘书；上海白猫股份有限公司上海牙膏厂副厂长。 (3)秦树钧，曾任上海牙膏厂有限公司财务科长。现任上海白猫股份有限公 司上海牙膏厂财务部经理；上海白猫股份有限公司财务负责人。 12 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 2、在股东单位任职情况 是否领 任期起始日 任期终止 姓名 股东单位名称 担任的职务 取报酬 期 日期 津贴 执行董事 2007 年 02 月 至今 马立行 上海白猫（集团）有限公司 是 总经理 1995 年 08 月 至今 孙华 上海白猫（集团）有限公司 财务资产部副经理 2003 年 10 月 至今 否 3、在其他单位任职情况（不含本公司控股公司） 姓名 其他单位名称 担任的职务 马立行 上海和黄白猫有限公司 （白猫集团参股公司） 副董事长 章曦 上海建筑材料（集团）总公司 副总裁 吴弘 华东政法大学 教授、博士生导师 上海市国有资产规划投资委员会 常任委员 杨建文 上海国际金融研究中心 副理事长 上海威特牙膏有限公司 （本公司参股公司） 董事 郑大德 上海美加净宾馆用品有限公司 （本公司参股公司） 董事 丁一新 上海威特牙膏有限公司 （本公司参股公司） 董事长 上海威特牙膏有限公司 （本公司参股公司） 董事 秦树钧 上海美加净宾馆用品有限公司 （本公司参股公司） 监事 （二）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据及决策程序： 除独立董事外，公司未制定其他董事、监事的报酬政策。高级管理人员的 报酬是根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定年度报酬基数， 年度末根据企业经营实绩予以确定和调整。 13 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额 单位：万元 币种：人民币 姓名 职务 报酬总额（税前） 黄海 总经理 31.69 杨建文 独立董事 5.00 章曦 独立董事 5.00 吴弘 独立董事 5.00 郑大德 监事 16.99 丁一新 董事会秘书 16.93 秦树钧 财务负责人 9.63 合计 90.24 注：1、公司 2006 年年度报告披露的是董事、监事及高级管理人员税后报酬总额，2007 年 年度报告披露的为税前报酬总额。 2、2007 年报酬总额中包含 2006 年年度工资考核的补差数。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 马立行 是 傅建中 是 汪涛 是 陆恩东 是 陈柏森 否 苗华 是 王根林 否 孙华 是 （三）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司第五届董事会董事左异群、黄海、卜为民、姚志贤、朱政谊辞 去董事职务，经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，选举傅建中、汪涛、 陆恩东、陈柏森、苗华为公司第五届董事会董事。 相关内容已刊登在 2007 年 2 月 8 日的《上海证券报》上。 14 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （四）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 568 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 283 人 销售人员 74 人 技术人员 55 人 财务人员 27 人 行政人员 109 人 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 173 人 中专及高中 228 人 15 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照相关法律法规及规定的要求，规范运作，完善公司 治理结构。 1、完善公司治理规范性文件 报告期内，公司依据中国证券监督管理委员会有关上市公司信息披露的要求 和《上市公司信息披露管理办法》以及公司章程的规定，对公司《信息披露内控 制度》部分条款进行了修改。并依据新会计准则的规定对公司《财务会计制度》 部分条款进行修改。上述两项议案已经公司第五届董事会第十五次会议及 2006 年度股东大会审议通过。 此外，公司还根据中国证券监督管理委员会有关上市公司建立应对突发事件 处理制度的通知及《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》的规定， 制定了《突发事件处理制度》，并经公司总经理审议同意后施行。 2、严格执行公司专项治理工作 报告期，公司依据上海市证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动 的通知》，对照《加强上市公司治理专项活动的自查事项》在公司内部展开自查， 针对公司治理方面存在的不足，遵循《关于继续做好上市公司治理专项活动的通 知》的要求形成自查报告，提出整改方案。并将经公司第五届董事会第十六次会 议审议通过的《关于公司治理专项活动的自查报告及整改计划》上报上海市证监 局，于 2007 年 6 月 29 日在《上海证券报》公告。 此后，公司针对投资者关系等方面工作的不足，结合上海市证监局及上交所 的整改意见进行有针对性的整改，并形成《关于公司治理状况的整改报告》上报 上海市证监局及上交所，整改报告全文在 2007 年 10 月 27 日的《上海证券报》 公告。 16 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 单位：次 独立董事姓名 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 杨建文 6 5 1 0 章曦 6 5 1 0 吴弘 6 5 1 0 公司三位独立董事自任职以来均严格有效地行使职权，认真审阅，详细询问 每次董事会审议的议案并提出客观、有针对性的意见和建议，对重大事项发表独 立、客观、公正的意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，未有独立董事对公司有关事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司相对于控股股东拥有独立的生产经营、采购和营销系统， 并具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司相对于控股股东独立经营运作，在人事、工资等方面分 开管理。 3、资产方面：公司拥有独立的研发系统、生产系统、辅助生产系统和配套 设施，并拥有独立的商标等无形资产。 4、机构方面：公司相对于控股股东设有独立的组织机构，经营运作自主独 立。董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从 属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门、配备专职的财务人员；拥有独立 的银行账户、财务核算体系和财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定高级管理人员年度报 酬基数，年度末根据企业经营实绩确定和调整高级管理人员年度报酬。 17 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （五）公司内部控制制度的建立健全情况 公司为加强科学管理，规范运作，不断完善法人治理结构，始终致力于公司 内部控制制度的建立和完善工作。 公司结合内部实际情况，依照相关法律法规及规定的要求，逐步建立了包括 公司治理、财务管理、信息披露内部控制、投资者关系管理等涵盖公司经营各环 节的内部控制制度，从不同角度规范公司运作，保障投资者利益。 1、在公司治理方面：为规范公司的法人治理结构，进一步明确公司股东大 会、董事会、监事会及总经理的职责权限及规范运作，公司依照相关法律法规及 《公司章程》的规定，逐步制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务管理制度》、《财务会计制度》、 《投资者关系管理制度》、 《信息披露内控制度》及董事会下设各专业委员会的实 施细则，全面有效地规范公司运作。 2、在财务管理方面：公司已建立了《财务会计制度》及《财务管理制度》， 并依照新会计准则的规定，及时进行了修改。加强了公司财务监控力度，确保公 司资产安全有效地使用。 3、在信息披露与投资者关系管理方面：公司已制定了《信息披露内控制度》， 并依据《上市公司信息披露管理办法》的规定对部分条款进行修改，明确了公司 重大事件的报告制度及信息披露的责任人及披露程序，确保公司信息披露的真 实、准确和完整。公司《投资者关系管理工作细则》要求公司积极接待投资者来 电来访，做好投资者沟通工作，确保投资者的合法利益。 4、在生产经营管理方面：公司相关财务管理、人力资源管理、营销管理、 资产管理及对外投资管理等职责分工明确，管理流程清晰，保障公司日常生产经 营的高效、安全和平稳。 （六）公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意 见 本公司未披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评 价意见。 18 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 报告期内，公司召开了一次股东大会。 本公司 2006 年度股东大会于 2007 年 5 月 14 日下午召开，公司年度股东大 会决议公告已于 2007 年 5 月 15 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 报告期内，公司召开了一次临时股东大会，即 2007 年度第一次临时股东大 会。 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 2 月 7 日下午召开，本次股东大会决 议公告已于 2007 年 2 月 8 日刊登在《上海证券报》上。 19 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 2007 年，公司通过优化主营业务模式、加强管理，使公司内部管理和运营 质量均出现一定程度的提高。但受外部环境的影响，公司报告期内主营业务收入 34,488.51 万元，比上年同期下降 3.97％，实现主营业务利润 3,779.29 万元， 比上年同期下降 8.90％，经营结果未获得改善。 报告期内公司受到的主要外部影响是： 第一，人民币汇率上升及牙膏出口退税税率下调，使公司外贸销售利润减少。 2007 年，人民币汇率大幅上升，受此影响公司外贸出口产品成本不断上升。同 时，2007 年下半年国家调整牙膏出口退税率，退税率自 13%下降至 5%。仅此两 项因素使公司外贸销售利润减少 824.04 万元。 第二，2007 年 5 月突发的“二甘醇事件”导致国家牙膏出口检验标准发生 变化，公司部分牙膏出口受阻。虽经努力得以逐步恢复，但对全年公司外贸业绩 产生较大影响。 此外，国际油价、原料价格均有不同程度上涨，致使公司产品成本出现明显 提高。 （2）公司主营业务及其经营情况 公司主营业务产品主要为牙膏、十二醇硫酸钠、山梨醇、复合管加工等。牙 膏产品归属牙膏行业，十二醇硫酸钠、山梨醇归属化工行业，复合管加工等归属 其它行业。 A.主营业务分行业情况表 币种:人民币 主营业 主营业务 主营业务成 分行 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 务利润 收入比上 本比上年增 业 （元） (元) 率比上年增减 率（%） 年增减（%） 减（%） 减少 0.77 个百 牙膏 268,355,108.92 237,901,983.82 11.35 -5.44 -4.61 分点 增加 1.58 个百 化工 61,810,559.21 55,453,061.45 10.29 -4.91 -6.55 分点 合计 330,165,668.13 293,355,045.27 20 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 B.主营业务分产品情况表 币种:人民币 主营业务 主营业 主营业务 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 分产品 务利润 成本比上 利润率比 （元） （元） 年增减 率（%） 年增减（%） 上年增减 （%） 减 少 0.77 牙膏产品 268,355,108.92 237,901,983.82 11.35 -5.44 -4.61 个百分点 增 加 1.58 化工原料产品 61,810,559.21 55,453,061.45 10.29 -4.91 -6.55 个百分点 减 少 7.01 其它产品 14,719,443.80 13,737,148.9 6.67 42.05 53.58 个百分点 减 少 0.59 合计 344,885,111.93 307,092,194.17 10.96 -3.97 -3.33 个百分 C.主营业务分地区情况表 主营业务按地区可分为国内市场和国外市场，国内市场主销地区为上海、江 浙、湖南、河南、河北、四川、广东等省市；国外市场比较分散及广泛，销售地 区涉及亚洲、非洲、澳洲及南北美洲。 币种:人民币 占主营业务收 主营业务收入 占主营业务利 主营业务利润 分地区 主营业务收入（元） 入 比上年增减 润 （元） 比例（%） （%） 比例（%） 国内市场 230,206,901.01 66.75 -3.29 27,425,652.18 72.57 国外市场 114,678,210.92 33.25 -5.32 10,367,265.58 27.43 合计 344,885,111.93 100 37,792,917.76 100 D.主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要经营活动 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成本 经营活动 所属行业 主营业务利润率(%) (元) (元) 定牌牙膏加工业务 牙膏行业 95,442,754.12 93,916,067.91 1.60 E.占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业务利润率(%) 牙膏产品 268,355,108.92 237,901,983.82 11.35 化工原料产品 61,810,559.21 55,453,061.45 10.29 合计 330,165,668.13 293,355,045.27 21 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 F.报告期内产品或服务变化情况及其对公司经营业绩的影响 报告期公司产品或服务未发生变化。 G.主要供应商、客户情况 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计（元） 144,357,417.50 占年度采购总额比重（%） 34.61 前五名销售客户销售金额合计（元） 232,100,770.36 占销售总额比重（%） 53.36 （3）公司其他业务情况 公司其他业务收入主要来源于商标使用费收入。主要情况如下： A.将“中华”商标许可给联合利华（中国）有限公司 本公司在 2007 年度共收取商标许可费 27,105,651.24 元，扣除成本(含 税金)1,504,363.64 元，实际收益 25,601,287.60 元。 B.将“美加净”商标许可给上海金峰牙膏工业有限公司使用 2007 年度本公司收到 2006 年 7-12 月至 2007 年 1-6 月商标许可费折合人 民币 172,402.00 元，扣除成本（含税金）9,568.31 元，实际收益 162,833.69 元。 （4）资产构成与财务数据情况 A.资产构成 单位：万元 币种:人民币 2007 年度 2006 年度 所占比例比上年增 项目 占总资产 占总资产 变化原因 金额 金额 减情况 比重％ 比重％ 总资产 28,557.10 29,285.46 应收账款 9,017.09 31.58 9,398.41 32.09 减少 0.51 个百分点 存货 5,446.59 19.07 4,078.80 13.93 增加 5.14 个百分点 详见说明 长期股权 5.00 5.00 0.02 投资 0.02 持平 固定资产 8,188.20 28.67 8,977.41 减少 1.98 个百分点 详见说明 净额 30.65 在建工程 569.02 1.99 342.41 1.17 增加 0.82 个百分点 详见说明 短期借款 3,200.00 11.21 3,500.00 11.95 减少 0.74 个百分点 详见说明 资产构成主要变动原因说明 a.存货：公司在报告期内外贸出口受突发的“二甘醇事件”影响，出口商检的标准改 变，商检周期拉长，因此外贸库存增加，使存货总额比上年同期增长。 b.固定资产净额：公司在报告期内固定资产净额减少主要是计提固定资产折旧所致。 22 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 c.在建工程：报告期内在建工程增加为公司新增加二套制膏生产系统以及新产品研制 的投入所致。 d.短期借款：报告期减少了流动资金借款 300 万元。 B.财务数据 单位：元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 比上年增减额 营业费用 37,970,121.89 38,646,313.85 -676,191.96 管理费用 31,506,887.48 32,441,467.88 -934,580.40 财务费用 2,504,918.34 3,064,845.68 -559,927.34 资产减值损失 3,294,666.05 6,228,145.30 -2,933,479.25 合计 75,276,593.76 80,380,772.71 -5,104,178.95 财务数据主要变动原因说明： a.营业费用：报告期营业费用减少的主要原因为报告期内公司通过优化管理，加强费 用控制，使得运输费减少 66.03 万元，差旅费减少 43.73 万元。 b.管理费用：报告期管理费用与上年同比减少的主要原因是报告期内公司支付的差旅 费用、业务招待费用、中介机构费用及会务费用等均有不同程度减少。 c.财务费用：报告期财务费用同比减少的主要原因是流动资金借款减少了 300 万元。 （5）报告期公司现金流量构成情况 单位：元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 比上年增减额 经营活动现金流量净额 -929,418.03 -717,466.95 -211,951.08 投资活动产生的现金流 -7,303,185.84 26,931,157.36 -34,234,343.20 量净额 筹资活动产生的现金流 -5,014,283.70 -18,189,691.39 13,175,407.69 量净额 现金及现金等价物净增 -13,253,269.28 7,830,803.91 -21,084,073.19 加额 现金流量构成情况变动原因说明： A.经营活动现金流量净额减少的主要原因是报告期由于外贸受“二甘醇事件”影响，造 成货款回笼推迟所致。 B.投资活动产生的现金流量净额与上年同比下降：主要原因是报告期内公司购建固定资 产支出比上年增加；上年同期公司常德路 774 号房产拆迁补偿收入及处置闲置设备导致现金 流增加。 23 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （6）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A.主要控股公司经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海申康清洁 牙膏、漱口水等清洁 牙膏加工 800,000.00 2,551,730.67 341,188.23 用品有限公司 用品 上海美加净口 口腔护理 洗牙、口矫、口腔美 腔护理有限公 2,500,000.00 914,733.00 -65,129.16 服务 容服务等 司 B.投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 公司不存在投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司。 （7）公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在控制的特殊目的主体。 2、对公司未来发展的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2007 年的牙膏行业研究报告显示，世界口腔清洁用品市场已日渐成熟，市 场细分程度高，价格竞争越来越激烈。预计到 2010 年，我国牙膏市场规模将达 到 181 亿元，其中中草药牙膏将超过 50%的市场份额，而在高端市场和低端市场， 国内外品牌将互有攻守。 未来几年我国牙膏市场将会沿着以下方向发展：从市场需求看，个性化需求 日趋强烈，各类效用性牙膏依然是主流；从品牌结构看，市场集中度高，跨国公 司品牌占领大部分市场；从区域结构看，在城市市场，牙膏产品将进一步向高档 化发展，低价位产品重心向农村倾斜；从产品结构看，市场进一步细分，各类具 备新口感、新效用的新品将大量涌现。 本公司经营规模较小，市场投入及产品研发费用有限，在各类广告及研发投 入均处于高水平的跨国公司品牌占据较大份额的牙膏市场，抗风险能力较弱。 （2）公司发展战略及规划 受宏观经济环境影响，2008 年公司将面临能源、原料、生产力等生产要素 成本持续上涨、对外贸易优势减弱等各种压力。基于对内外部条件的分析，2008 24 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 年公司将以稳定中求增长、管理中求效益为基本目标。 稳定中求增长，要在内外部各种压力下首先稳定原有业务和市场、稳定正常 的生产秩序，其次，要积极寻求突破，努力寻找新的增长点和增长方式。 管理中求效益，要不断改善和强化管理，尤其要强化研发管理、生产管理、 销售管理、采购管理、外发管理、财务管理、人事管理，通过管理水平的提升增 强竞争能力，通过科学的管理来提高执行力，提升企业经营绩效。 (3) 新年度经营计划： 1、市场营销 2008 年的市场销售工作仍以完成基本销售量及提高销售质量为重点，在调 整基础上发展，并不断完善销售内部管理系统。应对各类人民币升值、退税调整、 以及二甘醇后续影响等问题。通过调整产品价格和产品结构等措施消化不利因 素。 2、质量管理 质量管理涵盖到公司运行质量的各方面，强化内部标准，提高内控水平。 3、生产、技术项目 按牙膏企业生产许可证对生产场地及质量控制的要求，进一步完善与改进有 关项目，在基础研究方面，着重进行新方向的研究，提高产品附加值，避免同质 化竞争。 4、成本费用控制 努力控制采购成本、各项费用的产生与支出及三项费用。做好费用预算工作， 并落实到各个部门，跟踪执行情况。 （4）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 对于 2008 年公司经营资金的需求，公司将主要依靠自有资金，包括公司的 银行存款以及 2008 年的销售收入，若自有资金不能满足需求，公司将通过向银 行借款来保证公司的经营发展。 25 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （5）公司未来发展的风险因素 a.原材料价格问题 公司使用的主要原材料价格近年来持续上涨。导致公司产品生产成本增加利 润下降。为此公司方面将继续扩大采购渠道，加强采购管理，降低采购成本；另 一方面，通过强化企业内部管理，改进工艺水平，降低生产成本。争取将原材料 价格上涨带来的不利影响降到最低程度。 b.汇率问题 公司牙膏外贸出口近年来一直处于上升状态，因此人民币对美元的升值将直 接影响到公司的经营效益。2008 年公司将抓好上半年出口量的比例，通过调整 产品结构来增加产品毛利，同时通过增加全年出口量，来弥补因人民币升值带来 的汇率风险。 c.新品开发问题 2008 年度公司将继续开发口腔护理类产品，以增强企业竞争活力、提高经营 效益、提升企业形象。但新品开发具有前期投入大和市场接受风险高等特点。为 将风险降到最低，公司将充分做好新品开发的前期市场调研工作及新产品的市场 策划和拓展工作。 d.出口退税率问题 2007 年 7 月 1 日起，牙膏出口退税率从 13％下降到 5％，公司 2007 年下半 年因出口退税率下降减少利润 463.28 万元。受此影响预计 2008 年上半年公司利 润将同比减少 498.4 万元。2008 年，公司将通过降低成本来消化此风险。 e.二甘醇事件的后续影响问题 本报告期外贸出口受到二甘醇突发事件的影响，一度致使公司牙膏产品出口 量骤降，公司通过整合配方和配合商检逐步恢复了出口，但由于事件影响较大， 后续处置问题仍有可能对公司 2008 年业绩有所影响。 （二）公司报告期内的投资情况 1、投资情况 本公司报告期内无重大投资情况 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况 26 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 3、非募集资金项目情况 报告期内公司无非募集资金项目 （三）董事会对会计师事务所非标意见的说明 立信会计师事务所有限公司对公司的 2007 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告，董事会认为该审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和 经营成果。 （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》及财政部 财会[2007]14 号的规定，公司从 2007 年 1 月 1 日 起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会 计准则》所规定的第五至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》相关内容，对 财务报表项目进行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 单位：元 以公允价值计量的可供 合并报表对子公司盈余 项 目 出售金融资产 公积提取不转回 对 2007 年初资本公积的影响 367,710.00 / 对 2007 年初留存收益的影响 367,710.00 / 266,153.60 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 / 对 2006 年度净利润的影响 / / 注：本公司 2006 年度报告披露《新旧会计准则股东权益差异调节表》中列示对合并财 务报表股东权益的影响金额为 367,710.00 元， 与本年追溯调整金额一致。 除按照新会计准则对期初数进行追溯调整外本报告期无会计估计、会计差错 更正。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司第五届董事会共召开了六次会议： （1）本公司五届十三次董事会会议于 2007 年 1 月 22 日召开，本次董事会决议 已于 2007 年 1 月 23 日在《上海证券报》公告。 （2）本公司五届十四次董事会会议于 2007 年 3 月 8 日召开，本次董事会决议已 27 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 于 2007 年 3 月 10 日在《上海证券报》公告。 （3）本公司五届十五次董事会会议于 2007 年 4 月 19 日召开，本次董事会决议 已于 2007 年 4 月 21 日在《上海证券报》公告。 （4）本公司五届十六次董事会会议于 2007 年 6 月 21 日以通讯方式召开，本次 董事会决议已于 2007 年 6 月 29 日在《上海证券报》公告。 （5）本公司五届十七次董事会会议于 2007 年 8 月 22 日召开，本次董事会决议 已于 2007 年 8 月 24 日在《上海证券报》公告。 （6）本公司五届十八次董事会会议于 2007 年 10 月 25 日召开，本次董事会决议 已于 2007 年 10 月 27 日在《上海证券报》公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会以国家的有关政策、法律和公司章程为指导，规范公司日 常运作。董事会认真执行股东大会决议，并对公司经营班子安排落实股东大会决 议、董事会决议的情况进行指导、检查和监督。 根据 2007 年 5 月 14 日召开的 2006 年度股东大会审议通过的利润分配的方 案，公司 2006 年度不进行利润分配。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》 的要求，公司审计委员会积极参与沟通、监督本年度财务报告的年审工作。 （1）确定审计时间 依据公司年度报告披露时间及与立信会计师事务所沟通情况，确定于 2008 年 3 月 3 日正式开展对本公司年度财务报告的审计工作。 （2）审计期间积极沟通 审计委员会委员在公司年度财务报告审计期间，及时沟通，认真监督，在年 审注册会计师出具初步审计意见后审阅公司财务报表，并发表如下书面意见： 年审注册会计师与审计委员会及公司管理层已就公司年度审计中的所有重 大事项达成一致意见。审计师在经过认真且全面地审计工作后所出具的公司 2007 年度标准无保留意见审计报告初稿已较为完整，未发现有重大遗漏或虚假描述。 准确、真实地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 28 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （3）对会计师事务所从事年审工作发表总结意见 立信会计师事务所于 2008 年 3 月 3 日正式开展对本公司年度财务报告的审 计工作。期间，审计委员会认真审阅了会计师事务所提交的审计工作汇报，并就 公司运作情况及经营成果，审计程序的执行及修改情况等事项与注册会计师进行 了沟通。审计委员会认为： 年审的注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了 审计工作，工作态度严谨、审计时间充分，出具的审计报告能够客观反映公司 2007 年度的财务状况以及 2007 年度的经营成果。 审计委员会同意将经审计的公司 2007 年度财务报告提交董事会审议。并建 议续聘立信会计师事务所作为公司 2008 年度审计机构。 （4）召开会议进行表决 审计委员会于 2008 年 3 月 27 日召开董事会审计委员会会议，对《2007 年 度公司财务报告》、《董事会审计委员会履职情况汇总报告》、《关于修改部分条款的议案》及《聘任公司 2008 年度审计机构的议案》 进行表决，并形成决议提交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会实施细则》的规定和 要求，结合公司 2007 年度经营成果和考核情况，对公司董事、监事及高级管理 人员 2007 年度报酬情况进行检查，委员会认为：公司在 2007 年度报告中披露的 董事、监事及高管人员的报酬情况真实，准确，符合公司 2007 年度的经营实绩。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经立信会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度实现净利润 -9,279,578.06 元，加上年初未分配利润-17,108,088.16 元，本年度末未分配利 润为负数（-26,121,512.62 元） 。 本年度公司亏损，而且年末未分配利润仍也为负数，故本年度公司拟不进行 利润分配，也不实行公积金转增资本。 以上利润分配预案，尚需经公司股东大会审议批准。 29 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会工作情况 2007 年度公司第五届监事会共召开了 4 次会议。 1、五届十二次监事会会议于 2007 年 3 月 8 日下午在上海白猫股份有限公司三 楼会议室召开。会议应到 3 人，实到 3 人。会议符合有关法律、法规和《公司章 程》的规定。会议审议并一致通过了如下议案： （1）《2006 年度监事会工作报告》 （2）《2006 年年度报告》和《2006 年年度报告摘要》 （3）《关于公司 2006 年运作情况和经营决策的独立意见》 （4）《监事会对董事会编制的 2006 年年度报告的书面审核意见》 本次监事会决议已于 2007 年 3 月 10 日在《上海证券报》公告。 2、五届十三次监事会会议于 2007 年 4 月 19 日下午在上海白猫股份有限公司三 楼会议室召开。会议应到 3 人，实到 3 人。会议符合有关法律、法规和《公司章 程》的规定。会议审议并一致通过如下议案: （1）《2007 年第一季度报告》全文及正文 （2）《监事会对董事会编制的 2007 年第一季度报告的书面审核意见》 本次监事会决议已于 2007 年 4 月 21 日在《上海证券报》公告。 3、五届十四次监事会会议于 2007 年 8 月 22 日下午在上海白猫股份有限公司三 楼会议室召开。会议应到 3 人，实到 3 人。会议符合有关法律、法规和《公司章 程》的规定。会议审议并一致通过如下议案: （1）《2007 年半年度报告》全文及摘要。 （2）《监事会对董事会编制的 2007 年半年度报告的书面审核意见》 本次监事会决议已于 2007 年 8 月 24 日在《上海证券报》公告。 4、五届十五次监事会会议于 2007 年 10 月 25 日下午在上海白猫股份有限公司三 楼会议室召开。会议应到 3 人，实到 3 人。会议符合有关法律、法规和《公司章 程》的规定。会议审议并一致通过如下议案: （1）《2007 年第三季度报告》全文及正文 （2）《监事会对董事会编制的 2007 年第三季度报告的书面审核意见》 30 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会在对公司 2007 年度的依法运作情况进行了严格的监督和检查后认 为，依据国家有关法律、法规和《公司章程》 ，本年度公司决策程序合法，并建 立了较完善的内部控制制度，有效保证了公司的规范运作，各项经营活动遵章守 序无违法、违纪现象出现；公司各位董事均认真履行股东大会决议，董事、总经 理在执行公务时无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，公司在资金管理、投资管理、财务管理、合同管理、财产处置 等各方面均已建立了较为完整、合理、有效的内部管理制度，并正在有效实施和 不断完善，不存在显著的薄弱环节和风险隐患。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年度公司没有募集资金，亦无 2007 年度之前募集的资金使用延续到 2007 年度。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2007 年度公司未发生收购、出售资产的事项。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，本公司与关联公司之间的关联交易符合有关规定，并履行了必 要的法定程序。公司的关联交易是公平的、合理的，未发现内幕交易，也未发现 损害公司利益、股东利益和造成公司资产流失的行为。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 立信会计师事务所有限公司对公司的 2007 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告，监事会认为该审计报告如实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 （八）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 2007 年公司利润实现与预测不存在较大差异。 31 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 2、以前期间发生的、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项进展情况如下： 2000 年 5 月 1 日（公司资产重组之前）原公司上海牙膏厂有限公司诉四川 省商业集团有限公司拖欠货款一案，欠款金额为人民币 1,063,179.87 元，2004 年 3 月 4 日经四川省成都市中级人民法院〔（2003）成民初字第 1067 号〕判决我 公司败诉，经审判监督程序，2004 年 8 月 31 日经四川省高级人民法院再审〔（2004） 川民终字第 205 号〕判决我公司胜诉。现处于执行阶段。此笔欠款本公司已计提 了 100％坏帐准备。 （二）报告期内发生的破产重整相关事项 报告期内未发生破产重整事项 （三）公司持有的其他公司股权情况 持股 期末账面值 报告期所有 会计核 股票代码 股票简称 最初投资成本 股份来源 比例 （市价） 者权益变动 算科目 可供出 法人股转 600642 申能股份 112,000.00 等 38 项具体 准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业 会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的第五至第十九条相关内容，对 财务报表项目进行了追溯调整。 51 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 上列各项对报表的影响如下： 以公允价值计量的可供 合并报表对子公司盈余 项 目 出售金融资产 公积提取不转回 对 2007 年初资本公积的影响 367,710.00 对 2007 年初留存收益的影响 367,710.00 266,153.60 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 对 2006 年度净利润的影响 注：本公司 2006 年度报告披露《新旧会计准则股东权益差异调节表》中列示对合并财务报表 股东权益的影响金额为 367,710.00 元， 与本年追溯调整金额一致。 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率（％） 备 注 增值税 17 增值税应纳税额 营业税 5 应交营业税 城建税 7 应纳增值税额和应纳营业税额 企业所得税 27、33 应纳税所得额 （二）税负减免 根据上海市地方税务局静安区分局静税免（2006）274 号减免税通知书，子公司 上海申康清洁用品有限公司自 2006 年 6 月至 2007 年 5 月止免征企业所得税，2007 年 6 月开始，子公司上海申康清洁用品有限不再享受福利企业所得税优惠，不再减免 所得税。 根据上海市财政局第三分局沪财三 3（2000）902 号签报，子公司上海申康清洁 用品有限公司享受福利企业增值税即征即返优惠政策，2007 年度继续享受该优惠政 策，2008 年度不再享受福利企业增值税即征即返优惠政策。 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其 他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合 并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部 交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 52 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无。 （二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无。 （三）非企业合并方式取得的子公司 注册资 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 被投资单位全称 业务性质 本（万 经营范围 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 元） （万元） （％） （％） （％） 上海申康清洁用 牙膏牙刷、假牙清洁 牙膏加工 80.00 72.00 90.00 90.00 90.00 品有限公司 剂、口腔卫生用品等 上海美加净口腔 口腔护理 洗牙、口矫、口腔美 250.00 225.00 90.00 90.00 90.00 护理有限公司 服务 容服务等 注：本公司不存在其他实质上构成对子公司的净投资的余额。 （四）少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 其他增减 项 目 年初金额 年末金额 损益增减 （详细说明） 少数股东权益 （1）上海申康清洁用品有限公司 165,306.05 34,118.82 199,424.87 （2）上海美加净口腔护理有限公司 90,351.01 -6,512.92 83,838.09 合 计 255,657.06 27,605.90 283,262.96 少数股东权益中用于冲减少数股东 损益的金额 （1）上海申康清洁用品有限公司 85,306.05 34,118.82 119,424.87 （2）上海美加净口腔护理有限公司 -159,648.99 -6,512.92 -166,161.91 合 计 -74,342.94 27,605.90 -46,737.04 从母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损 （1）上海申康清洁用品有限公司 （2）上海美加净口腔护理有限公司 合 计 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） 53 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （一）货币资金 项 目 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 136,595.08 120,470.03 银行存款 33,429,712.41 46,699,106.74 其中：人民币 25,195,147.49 40,930,071.82 美 元 1,127,312.23 7.3046 8,234,564.92 738,795.82 7.8087 5,769,034.92 合 计 33,566,307.49 46,819,576.77 其中：美元 1,127,312.23 7.3046 8,234,564.92 738,795.82 7.8087 5,769,034.92 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 2,371,572.14 1,452,381.61 商业承兑汇票 100,123.38 合 计 2,471,695.52 1,452,381.61 截至 2007 年 12 月 31 日止，银行承兑汇票和商业承兑汇票未贴现或用于质押，无已背书未 到期的银行承兑汇票和商业承兑汇票。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 坏账准 占总额 坏账准备 占总额 项 目 备计提 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 比例 （％） （％） （％） （％） 1、单项金额重大并已单 12,054,409.43 8.77 9,425,660.86 7,548,668.14 5.47 5,789,737.37 独计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已 43,666,611.58 31.75 31,121,710.17 42,499,574.64 30.81 29,744,856.20 单独计提坏账准备的款 项 3、其他按账龄段划分为 81,794,507.70 59.48 6,797,241.36 87,894,427.89 63.72 8,423,944.46 类似信用风险特征的款 项 其中：1 年以内 73,271,883.75 53.28 5 3,663,594.20 73,041,284.15 52.95 5 3,652,064.20 1－2 年 3,974,414.06 2.89 20 794,882.81 9,064,503.36 6.57 20 1,812,900.67 2－3 年 4,332,678.56 3.15 50 2,166,339.29 5,573,109.05 4.04 50 2,786,554.53 3 年以上 215,531.33 0.16 80 172,425.06 215,531.33 0.16 80 172,425.06 合 计 137,515,528.71 100.00 47,344,612.39 137,942,670.67 100.00 43,958,538.03 54 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 2、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 计提坏账金额 理 由 上海日利精细化工厂 21,748,240.01 1,087,412.00 按帐龄计提 广州宝洁有限公司 17,824,046.11 891,202,31 按帐龄计提 华联超市股份有限公司 4,480,272.97 3,710,937.67 根据函证差异计提坏帐准备 上海农工商超市有限公司 4,063,808.71 2,204,395.44 根据函证差异计提坏帐准备 淮阴市利民家化厂 3,510,327.75 3,510,327.75 申请执行已三年，没有结果 （2002）淮经初字第 87 号 3、年末应收账款中无应收本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 1.99%。 （四）预付账款 1、账龄分析 账 龄 年末数 年初数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 1,346,898.00 71.91% 1,030,036.03 88.08% 1－2 年 400,305.47 21.37% 108,400.00 9.27% 2－3 年 98,400.00 5.25% 2,245.80 0.19% 3 年以上 27,472.71 1.47% 28,764.25 2.46% 合 计 1,873,076.18 100.00% 1,169,446.08 100.00% 2、年末预付账款中无预付本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 （％） （％） （％） （％） 1、单项金额重大并已单独 1,073,315.80 48.84 859,657.90 931,315.80 40.43 717,657.90 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 183,636.84 8.35 183,636.84 41,636.84 1.81 41,636.84 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 940,820.51 42.81 531,609.54 1,330,372.56 57.76 741,171.25 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 138,765.94 6.31 5 6,938.30 184,136.49 7.99 5 9,206.82 1－2 年 135,677.79 6.17 20 27,135.56 244,425.60 10.61 20 48,885.12 2－3 年 118,552.50 5.39 50 59,276.25 127,896.90 5.55 50 63,948.45 3 年以上 547,824.28 24.94 80 438,259.43 773,913.57 33.61 80 619,130.86 合 计 2,197,773.15 100.00 1,574,904.28 2,303,325.20 100.00 1,500,465.99 55 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 2、单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金 额 计提坏账比例（％） 理 由 住房补贴 504,000.00 100 无法收回 上海日利精细化工厂 427,315.80 50 帐龄较长 轻工资金调度中心 142,000.00 100 无法收回 3、年末其他应收款中无应收本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款 项。 4、年末其他应收款无应收关联方款项。 （六）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 23,072,862.73 16,886,199.17 在产品 1,756,728.74 1,965,069.92 库存商品 31,429,480.34 1,793,172.97 23,895,762.09 1,959,019.57 合 计 56,259,071.81 1,793,172.97 42,747,031.18 1,959,019.57 2、存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 库存商品 1,959,019.57 165,846.60 1,793,172.97 合 计 1,959,019.57 165,846.60 1,793,172.97 （七）可供出售金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 1,379,750.00 589,710.00 其中：有限售条件的可供出售股票 无限售条件的可供出售股票 1,379,750.00 589,710.00 合 计 1,379,750.00 589,710.00 （八）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 50,000.00 50,000.00 56 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 1、被投资单位主要信息 本企业在被 本企业持 投资单位表 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 年末净资产总额 决权比例 收入总额 净利润 （％） （％） 联营企业 上海市普陀区 金沙江路 1829 牙膏加工 上海威特牙膏有限公司 40 40 -2,216,388.05 -2,010,089.58 号 B 楼 301 牙膏、日用化 上海市静安区 上海美加净宾馆用品有 学品等生产 常德路 774 号 5 5 2,909,074.65 31,936,942.13 213,566.20 加工 限公司 2、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 上海美加净宾馆用品有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业 上海威特牙膏有限公司 4,790,151.92 0.00 0.00 0.00 （九）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 46,225,835.99 2,359,600.72 48,585,436.71 机器仪器设备 116,893,508.53 2,345,272.61 1,361,840.30 117,876,940.84 运输设备 8,015,713.21 23,000.00 389,716.02 7,648,997.19 办公设备 6,195,016.90 401,107.71 302,217.50 6,293,907.11 其他设备 583,701.19 13,160.00 596,861.19 合 计 177,913,775.82 5,142,141.04 2,053,773.82 181,002,143.04 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为4,331,302.04 元。 年末无抵押或担保的固定资产。 57 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 9,415,344.95 1,122,184.17 10,537,529.12 机器仪器设备 67,505,333.23 10,332,822.42 1,173,759.10 76,664,396.55 运输设备 5,029,013.68 688,265.43 302,628.62 5,414,650.49 办公设备 4,906,852.81 525,879.30 275,428.80 5,157,303.31 其他设备 361,578.39 63,190.78 424,769.17 合 计 87,218,123.06 12,732,342.10 1,751,816.52 98,198,648.64 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 机器仪器设备 646,522.11 646,522.11 运输设备 11,706.15 11,706.15 办公设备 207,114.99 207,114.99 其他设备 56,159.70 56,159.70 合 计 921,502.95 921,502.95 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 36,810,491.04 2,359,600.72 1,122,184.17 38,047,907.59 机器仪器设备 48,741,653.19 2,345,272.61 10,520,903.62 40,566,022.18 运输设备 2,974,993.38 23,000.00 775,352.83 2,222,640.55 办公设备 1,081,049.10 401,107.71 552,668.00 929,488.81 其他设备 165,963.10 13,160.00 63,190.78 115,932.32 合 计 89,774,149.81 5,142,141.04 13,034,299.40 81,881,991.45 5、闲置的固定资产 暂时闲置预计何时 类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面净值 投入正常生产经营 机器仪器设备 1,240,357.70 593,835.59 646,522.11 暂无使用的计划 运输设备 108,323.60 96,617.45 11,706.15 暂无使用的计划 办公设备 306,946.96 99,831.97 207,114.99 暂无使用的计划 其他设备 94,281.94 38,122.24 56,159.70 暂无使用的计划 合 计 1,749,910.20 828,407.25 921,502.95 58 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （十）在建工程 工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资金 转入固定资产 其他减少 来源 设备、系统安装及改造项目 436,573.74 3,285,630.18 192,596.70 3,529,607.22 其他来源 车间仓库改造项目 2,220,336.25 3,324,708.66 4,138,705.34 115,920.00 1,290,419.57 其他来源 IGY 无氟抗龋生物球蛋白 652,040.88 103,008.00 755,048.88 其他来源 其 他 115,140.24 115,140.24 其他来源 合 计 3,424,091.11 6,713,346.84 4,331,302.04 115,920.00 5,690,215.91 （十一）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 土地使用权 15,302,407.93 15,302,407.93 2、累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 土地使用权 2,754,433.08 306,048.12 3,060,481.20 3、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 12,547,974.85 306,048.12 12,241,926.73 40 （十二）长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 期限 母公司房屋装修费 5,781,878.87 1,734,563.94 578,187.84 4,625,502.77 1,156,376.10 2年 办公场地改造费 426,837.65 85,367.57 85,367.57 426,837.65 - 合 计 6,208,716.52 1,819,931.51 663,555.41 5,052,340.42 1,156,376.10 （十三）短期借款 借款类别 年末数 年初数 保证借款 32,000,000.00 35,000,000.00 短期借款均由上海白猫（集团）有限公司提供担保。 （十四）应付账款 年末数 年初数 66,835,519.79 67,128,479.43 59 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 683,140.58 元。详见本附注七。 （十五）预收款项 年末数 年初数 7,612,883.26 4,907,269.62 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无预收关联方的款项。 （十六）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 24,400,838.91 24,400,838.91 - 二、职工福利费 508,702.88 3,414,505.54 3,861,546.99 61,661.43 三、社会保险费 11,052.50 10,472,139.50 10,480,589.90 2,602.10 四、住房公积金 -60.00 3,076,889.80 3,077,254.80 -425.00 五、工会经费和职工教育经费 1,288,702.05 676,335.74 649,907.52 1,315,130.27 六、因解除劳动关系给予的补偿 - 214,260.00 214,260.00 - 合 计 1,808,397.43 42,254,969.49 42,684,398.12 1,378,968.80 （十七）应交税费 税 种 年末数 年初数 增值税 516,306.58 -2,919,739.99 营业税 232,021.62 109,915.24 城建税 222,544.22 11,123.38 企业所得税 -5,926.32 -979,821.67 个人所得税 171,294.28 76,749.62 教育费附加 95,405.98 4,782.92 堤防费 1,212.06 1,314.57 河道管理费 31,721.47 1,189.12 粮调物调基金 2,572.64 3,950.84 合 计 1,267,152.53 -3,690,535.97 （十八）应付利息 项 目 年末数 年初数 银行借款利息 66,400.00 62,150.00 60 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （十九）其他应付款 年末数 年初数 4,562,686.15 5,919,869.89 1、年末余额中无应付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无应付关联方款项。 3、金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 客户保证金 2,439,100.00 保证金 （二十）专项应付款 类 别 内 容 年末数 年初数 国家拨入的具有专门用途的拨款 精细化工产品中心实验室 100,000.00 100,000.00 （二十一）股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项 目 比例 发行 公积金 比例 金额 送股 其他 小计 金额 （％） 新股 转股 （％） 1．有限售条件股份 (1) 国家持股 (2) 国有法人持股 20,265,751.00 13.33 -7,602,540.00 -7,602,540.00 12,663,211.00 8.33 (3) 其他内资持股 111,985,043.00 73.65 -64,137,131.00 -64,137,131.00 47,847,912.00 31.47 其中：境内非国有法人持股 111,985,043.00 73.65 -64,137,131.00 -64,137,131.00 47,847,912.00 31.47 境内自然人持股 (4) 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 132,250,794.00 86.98 -71,739,671.00 -71,739,671.00 60,511,123.00 39.80 2．无限售条件股份 (1) 人民币普通股 19,800,018.00 13.02 71,739,671.00 71,739,671.00 91,539,689.00 60.20 (2) 境内上市的外资股 (3) 境外上市的外资股 (4) 其他 无限售条件股份合计 19,800,018.00 13.02 91,539,689.00 60.20 3．股份总数 152,050,812.00 100.00 152,050,812.00 100.00 61 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （二十二）资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 年末数 其他资本公积 26,533,321.87 367,710.00 26,901,031.87 790,040.00 27,691,071.87 其他资本公积本年增加的说明：系股票投资的公允价值变动调整。 （二十三）盈余公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 10,988,032.78 -266,153.60 10,721,879.18 10,721,879.18 任意盈余公积 5,048,014.32 5,048,014.32 5,048,014.32 合 计 16,036,047.10 -266,153.60 15,769,893.50 15,769,893.50 调整金额：根据新会计准则，合并报表对子公司盈余公积提取数不再转回。 （二十四）未分配利润 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 -17,108,088.16 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 266,153.60 调整后 年初未分配利润 -16,841,934.56 加：本年净利润 -9,279,578.06 年末未分配利润 -26,121,512.62 调整年初未分配利润 266,153.60 元，系根据新会计准则，合并报表对子公司盈余公积提取数 不再转回。 （二十五）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 344,885,111.93 90,046,792.65 434,931,904.58 359,155,605.20 76,576,947.46 435,732,552.66 营业成本 307,092,194.17 59,730,225.40 366,822,419.57 317,670,211.62 56,106,680.20 373,776,891.82 营业利润 37,792,917.76 30,316,567.25 68,109,485.01 41,485,393.58 20,470,267.26 61,955,660.84 62 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 1、按业务类别列示营业收入、营业成本 营业收入 营业成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1、牙膏类 268,355,108.92 283,792,981.66 237,901,983.82 249,386,751.48 业 2、化工原料类 61,810,559.21 65,000,261.66 55,453,061.45 59,338,759.96 务 3、口腔护理 974,141.00 726,772.00 1,057,583.11 797,157.07 分 4、原材料销售 60,474,254.39 57,858,512.09 59,060,159.81 55,576,195.34 部 5、商标使用费 27,278,053.24 17,716,799.88 6、租赁费 268,170.00 7、其 他 16,039,787.82 10,369,055.37 13,349,631.38 8,678,027.97 合 计 434,931,904.58 435,732,552.66 366,822,419.57 373,776,891.82 地 境 内 320,253,693.66 314,609,764.49 262,511,474.23 271,158,092.38 区 分 境 外 114,678,210.92 121,122,788.17 104,310,945.34 102,618,799.44 部 合 计 434,931,904.58 435,732,552.66 366,822,419.57 373,776,891.82 2、公司向前五名客户销售总额为 232,100,770.36 元，占公司本年全部营业收入的 53.36%。 （二十六）营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 1,514,550.99 1,012,785.02 城建税 367,875.52 106,167.82 教育费附加 156,245.92 45,535.76 其 他 21,260.09 30,112.48 合 计 2,059,933.52 1,194,601.08 （二十七）财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 1,660,801.12 2,484,568.33 减：利息收入 452,286.14 473,949.97 汇兑损益 928,983.15 719,053.82 其 他 367,420.21 335,173.50 合 计 2,504,918.34 3,064,845.68 （二十八）资产减值损失 项 目 本年发生数 上年发生数 1、坏账损失 3,460,512.65 5,360,238.02 2、存货跌价损失 -165,846.60 1,126,491.70 合 计 3,294,666.05 6,486,729.72 63 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （二十九）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 一、金融资产投资收益 股票投资分得红利 34,200.00 二、股权投资投资收益 （一）成本法核算确认 美加净宾馆用品有限公司 25,000.00 （二）权益法核算确认 上海威特牙膏有限公司 -570,325.00 合 计 59,200.00 -570,325.00 （三十）营业外收入 本年发生数 上年发生数 项 目 63,759.53 1、非流动资产处置利得合计 24,244,339.56 63,759.53 其中：固定资产处置利得* 24,244,339.56 2、政府补助 132,424.73 112,113.81 3、罚款违约金收入 100.00 9,181.57 4、其他 13,440.00 合 计 209,724.26 24,365,634.94 *固定资产处置利得上年发生数主要系公司位于上海市常德路 774 号的 2 号、3 号房屋被拆迁 取得的拆迁收益 23,902,643.35 元。 （三十一）营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 1．非流动资产处置损失合计 203,916.83 118,403.70 其中：固定资产处置损失 203,916.83 118,403.70 2．罚款支出 20,119.85 500.00 3．捐赠支出 40,740.48 4．其他 8,000.00 751.53 合 计 272,777.16 119,655.23 （三十二）所得税费用 本年发生数 上年发生数 项 目 21,076.99 本年所得税费用 0.00 递延所得税费用 合 计 21,076.99 0.00 64 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （三十三）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 利息收入 452,286.14 其他 44,868.00 合 计 497,154.14 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 营业费用 28,661,374.77 管理费用及其他 9,466,747.35 合计 38,128,122.12 3、现金流量表补充资料 项 目 本年发生数 -9,251,972.16 净利润 3,294,666.05 加：资产减值准备 12,732,342.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 306,048.12 无形资产摊销 663,555.41 长期待摊费用摊销 140,157.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,667,182.83 财务费用（收益以“－”号填列） -59,200.00 投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -13,512,040.63 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,532,001.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,621,844.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 0.00 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -929,418.03 65 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 （％） （％） （％） （％） 1、单项金额重大并已单 12,054,409.43 8.79 9,425,660.86 7,548,668.14 5.48 5,789,737.37 独计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已 43,583,394.91 31.77 31,038,493.50 42,416,357.97 30.82 29,661,639.53 单独计提坏账准备的款 项 3、其他按账龄段划分为 81,550,067.23 59.44 6,623,370.84 87,675,136.56 63.70 8,251,331.40 类似信用风险特征的款 项， 其中：1 年以内 73,242,974.61 53.38 5 3,662,148.74 73,037,524.15 53.06 5 3,651,876.20 1－2 年 3,974,414.06 2.90 20 794,882.81 9,064,503.36 6.59 20 1,812,900.67 2－3 年 4,332,678.56 3.16 50 2,166,339.29 5,573,109.05 4.05 50 2,786,554.53 合 计 137,187,871.57 47,087,525.20 137,640,162.67 - 43,702,708.30 2、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 计提坏账金额 理 由 上海日利精细化工厂 21,748,240.01 1,087,412.00 按帐龄计提 广州宝洁有限公司 17,824,046.11 891,202,31 根据函证差异计提坏帐准备 华联超市股份有限公司 4,480,272.97 3,710,937.67 根据函证差异计提坏帐准备 上海农工商超市有限公司 4,063,808.71 2,204,395.44 申请执行已三年，没有结果 淮阴市利民家化厂 3,510,327.75 3,510,327.75 （2002）淮经初字第 87 号 4、年末应收账款中无应收本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 2.00％。 66 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 占总额 坏账准备 项 目 坏账准备计 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 提比例（％） （％） （％） （％） 1、单项金额重大并已单独计 提坏账准备的款项 1,073,315.80 53.39 859,657.90 931,315.80 44.33 717,657.90 2、单项金额非重大并已单独 计提坏账准备的款项 183,636.84 9.13 183,636.84 41,636.84 1.98 41,636.84 3、其他按账龄段划分为类似 信用风险特征的款项， 753,578.21 37.48 385,469.43 1,128,093.46 53.69 598,957.05 其中：1 年以内 138,765.94 6.90 5 6,938.30 170,561.69 8.12 5 8,528.08 1－2 年 130,964.99 6.51 20 26,193.00 237,587.30 11.31 20 47,517.46 2－3 年 115,799.00 5.76 50 57,899.50 110,146.90 5.24 50 55,073.45 3 年以上 368,048.28 18.31 80 294,438.63 609,797.57 29.02 80 487,838.06 合 计 2,010,530.85 1,428,764.17 2,101,046.10 1,358,251.79 2、单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金 额 坏账计提比例（％） 理 由 第一名 住房补贴 504,000.00 100 无法收回 第二名 上海日利精细化工厂 427,315.80 50 帐龄较长 轻工资金调度中心 142,000.00 100 无法收回 3、年末其他应收款中无应收本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款 项。 4、年末余额中无应收关联方的款项。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 上海美加净宾馆用品有限公司 50,000.00 50,000.00 上海申康清洁用品有限公司 720,000.00 720,000.00 上海美加净口腔护理有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 合计 3,020,000.00 3,020,000.00 67 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 1、被投资单位主要信息 本企业在被 本企业持 投资单位表 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 年末净资产总额 决权比例 收入总额 净利润 （％） （％） 联营企业 上海市普陀区 上海威特牙膏有限公 金沙江路 1829 牙膏加工 40 40 号 B 楼 301 -2,216,388.05 31,936,942.13 -2,010,089.58 司 2、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 上海美加净宾馆用品有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 上海申康清洁用品有限公司 720,000.00 720,000.00 720,000.00 上海美加净口腔护理有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 合计 3,020,000.00 3,020,000.00 3,020,000.00 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业 上海威特牙膏有限公司 4,790,151.92 0.00 0.00 0.00 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 348,936,353.13 89,128,792.65 438,065,145.78 357,468,165.84 76,933,116.71 434,401,282.55 营业成本 310,270,075.94 59,730,225.40 370,000,301.34 316,419,680.87 56,111,225.21 372,530,906.08 营业利润 38,666,277.19 29,398,567.25 68,064,844.44 41,048,484.97 20,821,891.50 61,870,376.47 68 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 1、按业务类别列示营业收入、营业成本 营业收入 营业成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1、牙膏类 273,380,491.12 283,204,466.46 242,137,448.70 248,961,127.65 业 2、化工原料类 61,810,559.21 65,000,261.66 55,453,061.45 59,338,759.96 务 3、口腔护理 分 4、原材料销售 60,474,254.39 57,842,529.18 59,060,159.81 55,552,990.50 部 5、商标使用费 27,278,053.24 17,716,799.88 6、租赁费 120,000.00 268,170.00 103,268.88 7、其 他 15,001,787.82 10,369,055.37 13,246,362.51 8,678,027.97 合 计 438,065,145.78 434,401,282.55 370,000,301.35 372,530,906.08 地 境 内 323,386,934.86 313,278,494.38 265,689,356.00 269,912,106.64 区 分 境 外 114,678,210.92 121,122,788.17 104,310,945.34 102,618,799.44 部 合 计 438,065,145.78 434,401,282.55 370,000,301.34 372,530,906.08 2、公司向前五名客户销售总额为 232,100,770.36 元，占公司本年全部营业收入的 52.98%。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 一、金融资产投资收益 股票投资分得红利 34,200.00 二、股权投资投资收益 （一）成本法核算确认 美加净宾馆用品有限公司 25,000.00 （二）权益法核算确认 上海威特牙膏有限公司 -570,325.00 合 计 59,200.00 -570,325.00 69 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 (1)控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码 杭州市西湖区公元大厦南 实业投资开发、建筑材料、化工 74774808-4 新洲集团有限公司 第一大股东 有限责任公司 傅建中 楼 303 室 原料及产品的销售等 上海白猫（集团）有 洗涤剂、日用化学品、百洁布、 有限责任公司（国 13224277-3 上海市龙吴路 1900 号 第二大股东* 马立行 限公司 牙刷等 有独资） 上海市徐汇区人民 上海市漕溪北路 336 号 政府** *：截至 2007 年 12 月 31 日止，上海白猫（集团）有限公司持有公司的股权比例为 13.33％， 为公司的第二大股东。截至 2007 年 12 月 31 日止，公司的 9 名董事中除 3 名独立董事外，其余 6 名董事中的 2 名由上海白猫（集团）有限公司推荐。 **：2007 年 7 月 27 日，根据沪国资委产（2007）469 号《关于无偿划转上海白猫（集团） 有限公司国有权益的复函》，上海市国有资产监督管理委员会同意上海电气（集团）总公司将下属 的上海白猫（集团）有限公司及所属的 15 家企业无偿划转至上海市徐汇区人民政府。 （2）受本公司控制的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 上海申康清洁用品 牙膏、牙刷、假牙清洁剂等口腔 有限责任公司 上海市静安区常德路 774 号 子公司 黄海 有限公司 卫生用品 （国内合资） 上海美加净口腔护 上海市静安区延安西路 129 号 口腔科、医学影像科（以上限分 有限责任公司 子公司 黄海 理有限公司 华侨大厦二楼 08 室 支经营），口腔健康咨询。 （国内合资） ： 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初数（万元） 年末数（万元） 新洲集团有限公司 33,000.00 33,000.00 上海白猫（集团）有限公司 28,491.76 28,491.76 上海申康清洁用品有限公司 80.00 80.00 上海美加净口腔护理有限公司 250.00 250.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初数 年末数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 上海申康清洁用品有限公司 72.00 90.00 72.00 90.00 上海美加净口腔护理有限公司 225.00 90.00 225.00 90.00 新洲集团有限公司 4,194.39 27.59 4,194.39 27.59 上海白猫（集团）有限公司 2,026.58 13.33 2,026.58 13.33 70 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 4、 不存在控制关系的关联方情况（如无交易可免填） 企业名称 与本公司的关系 上海威特牙膏有限公司 联营公司 上海纸箱厂 股东的子公司 上海和黄白猫有限公司 其他关联方 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 2、关联交易定价原则：市场价 3、向关联方采购货物 企业名称 本年度金额 上年度金额 采购价格的确定依据 上海纸箱厂 2,392,943.81 3,639,960.96 市场价 上海和黄白猫有限公司 448,687.28 市场价 4、向关联方销售货物 企业名称 本年度金额 上年度金额 上海和黄白猫有限公司 4,805,116.09 5,834,363.45 5、关联方往来款项余额 占所属科目全部应收（付） 年末金额（万元） 项 目 关联方 款项余额的比重（%） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款 上海和黄白猫有限公司 2,741,050.36 1,485,660.35 1.99 1.29 应付账款 上海纸箱厂 548,140.58 1,136,032.40 0.82 1.56 上海和黄白猫有限公司 135,000.00 0.20 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司应收帐款涉及诉讼金额合计为人民币 7,268,938.34 元，已计提坏帐准备人民币 7,268,938.34 元。 （二）截至 2007 年 12 月 31 日止，公司无为关联方及其他单位提供债务担保形成 的或有负债。 九、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。 71 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。 （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响： 1999 年 6 月 7 日公司作为许可人与联合利华日化有限公司（原上海联合利华牙 膏有限公司）（被许可人）签署商标使用许可协议的修改协议，该协议说明：被许可 人在前五年每年支付许可人 1,500 万元的商标使用费（从 2001 年 4 月起调整为 1,347.60 万元），在此之后，被许可人应按合同产品净销售值的 2.5%的比例向许可人支付商标 使用费。 （四）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。 （五）已签订的正在或准备履行的重组计划：无。 （六）其他重大财务承诺事项：无。 （七）前期承诺的履行情况：无。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 （应披露资产负债表日后公司利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放 的股利或利润） （二）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺：无。 （三）资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化：无。 （四）资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失：无。 （五）资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债：无。 （六）资产负债表日后资本公积转增资本：无。 （七）资产负债表日后发生巨额亏损：无。 （八）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司：无。 （九）资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整：无。 （十）资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组：无。 十一、其他事项说明 2005 年 8 月 18 日，公司第一大股东上海白猫（集团）有限公司与新洲集团有限 公司签署了《股份转让协议》。根据该协议，上海白猫（集团）有限公司将其持有的 72 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 上海白猫股份有限公司 45,600,000 股国有法人股以每股 1.638 元的价格转让给新洲集 团有限公司。上述股份转让事宜已分别于 2005 年 12 月 22 日和 2006 年 1 月 12 日经 国务院国有资产监督管理委员会和上海市国有资产监督管理委员会批准，并于 2006 年 4 月 20 日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认。截至 2007 年 12 月 31 日止，新洲集团有限公司持有公司的股权比例为 27.59%，系公司的第一大 股东；上海白猫（集团）有限公司持有公司的股权比例为 13.33%。2007 年 7 月 27 日， 根据沪国资委产（2007）469 号《关于无偿划转上海白猫（集团）有限公司国有权益 的复函》，上海市国有资产监督管理委员会同意上海电气（集团）总公司将下属的上 海白猫（集团）有限公司及所属的 15 家企业无偿划转至上海市徐汇区人民政府。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－） ： 项 目 金 额 （一）非流动资产处置损益 -73,737.58 （二）计入当期损益的政府补助 31,328.00 （三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -55,318.34 合计 -97,727.92 注：以上非经常性损益均已扣除所得税和少数股东损益的影响额。 十三、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（％） 加权平均（％） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -5.48 -5.34 -0.06 扣除非经常性损益后归属于公司 -5.42 -5.29 -0.06 普通股股东的净利润 （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股 股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股 73 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损 益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股 股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek ×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公 司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普 通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告 期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月 份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起 至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1- 所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、 可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影 响，直至稀释每股收益达到最小。 （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 74 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普 通股股数发生的重大变化 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （以下简称“第 7 号规范问答”）的有关 规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表 的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 4,050,830.50 追溯调整项目影响合计数 5,111.26 其中：少数股东损益 5,111.26 2006 年度净利润（新会计准则） 4,055,941.76 假定全面执行新会计准则的备考信息 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 4,055,941.76 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准 则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做 出修正的项目、影响金额及其原因列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项 目 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 177,512,092.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 367,710.00 融资产以及可供出售金融资产 少数股东权益 255,657.06 178,135,459.87 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 177,879,802.81 其中：归属于母公司股东权益 75 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2008 年 3 月 27 日批准报出。 （注：若全体董事一致通过的请写“全体董事”，若非全体董事一致通过的可写 “董事会” 上海白猫股份有限公司 二〇〇八年三月二十七日 76 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期在内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿； （四）文件存放地：上海市金沙江路 1829 号董事会办公室。 上海白猫股份有限公司 董事长： 马立行 2008 年 3 月 27 日 77 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 表一： 单位：元 资 产 附注五 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 33,566,307.49 46,819,576.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （二） 2,471,695.52 1,452,381.61 应收账款 （三） 90,170,916.32 93,984,132.64 预付款项 （四） 1,873,076.18 1,169,446.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 622,868.87 802,859.21 买入返售金融资产 存货 （六） 54,465,898.84 40,788,011.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 183,170,763.22 185,016,407.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （七） 1,379,750.00 589,710.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （八） 50,000.00 50,000.00 投资性房地产 固定资产 （九） 81,881,991.45 89,774,149.81 在建工程 （十） 5,690,215.91 3,424,091.11 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十一） 12,241,926.73 12,547,974.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十二） 1,156,376.10 1,819,931.51 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 102,400,260.19 108,205,857.28 资产总计 285,571,023.41 293,222,265.20 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 78 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 表二： 单位：元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十三） 32,000,000.00 35,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,419,557.18 应付账款 （十四） 66,835,519.79 67,128,479.43 预收款项 （十五） 7,612,883.26 4,907,269.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十六） 1,378,968.80 1,808,397.43 应交税费 （十七） 1,267,152.53 -3,690,535.97 应付利息 （十八） 66,400.00 62,150.00 应付股利 2,073,885.17 2,431,617.75 其他应付款 （十九） 4,562,686.15 5,919,869.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 115,797,495.70 114,986,805.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 （二十） 100,000.00 100,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,000.00 100,000.00 负债合计 115,897,495.70 115,086,805.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （二十一） 152,050,812.00 152,050,812.00 资本公积 （二十二） 27,691,071.87 26,901,031.87 减：库存股 盈余公积 （二十三） 15,769,893.50 15,769,893.50 一般风险准备 未分配利润 （二十四） -26,121,512.62 -16,841,934.56 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 169,390,264.75 177,879,802.81 少数股东权益 283,262.96 255,657.06 所有者权益合计 169,673,527.71 178,135,459.87 负债和所有者权益总计 285,571,023.41 293,222,265.20 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 79 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年度 表一： 单位：元 资 产 附注六 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 32,785,673.61 44,719,013.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,471,695.52 1,452,381.61 应收账款 （一） 90,100,346.37 93,937,454.37 预付款项 1,873,076.18 1,169,446.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 581,766.68 742,794.31 买入返售金融资产 存货 54,354,409.82 40,730,021.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 182,166,968.18 182,751,111.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,379,750.00 589,710.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 3,020,000.00 3,020,000.00 投资性房地产 固定资产 80,983,743.69 88,745,980.74 在建工程 5,690,215.91 3,424,091.11 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,241,926.73 12,547,974.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,156,376.10 1,819,931.51 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 104,472,012.43 110,147,688.21 资产总计 286,638,980.61 292,898,799.64 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 80 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 表一： 单位：元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注六 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 32,000,000.00 35,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,419,557.18 应付账款 68,278,210.05 67,220,273.27 预收款项 7,594,316.26 4,888,702.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,359,255.64 1,505,624.46 应交税费 1,219,853.19 -3,749,156.84 应付利息 66,400.00 62,150.00 应付股利 2,073,885.17 2,431,617.75 其他应付款 4,125,006.75 5,471,141.89 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 116,716,927.06 114,249,910.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 100,000.00 100,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,000.00 100,000.00 负债合计 116,816,927.06 114,349,910.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 152,050,812.00 152,050,812.00 资本公积 27,691,071.87 26,901,031.87 减：库存股 盈余公积 15,769,893.50 15,769,893.50 一般风险准备 未分配利润 -25,689,723.82 -16,172,848.06 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 169,822,053.55 178,548,889.31 少数股东权益 所有者权益合计 169,822,053.55 178,548,889.31 负债和所有者权益总计 286,638,980.61 292,898,799.64 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 81 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年度 编制单位：上海白猫股份有限公司 单位：元 项 目 附注五 本年金额 上年金额 一、营业总收入 434,931,904.58 435,732,552.66 其中： 营业收入 （二十五） 434,931,904.58 435,732,552.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 444,158,946.85 455,352,265.61 其中： 营业成本 （二十五） 366,822,419.57 373,776,891.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （二十六） 2,059,933.52 1,194,601.08 销售费用 37,970,121.89 38,646,313.85 管理费用 31,506,887.48 32,182,883.46 财务费用 （二十七） 2,504,918.34 3,064,845.68 资产减值损失 （二十八） 3,294,666.05 6,486,729.72 加： 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （二十九） 59,200.00 -570,325.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,167,842.27 -20,190,037.95 加： 营业外收入 （三十） 209,724.26 24,365,634.94 减： 营业外支出 （三十一） 272,777.16 119,655.23 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -9,230,895.17 4,055,941.76 减： 所得税费用 （三十二） 21,076.99 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -9,251,972.16 4,055,941.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 -9,279,578.06 4,050,830.50 少数股东损益 27,605.90 5,111.26 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.06 0.03 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 82 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年度 编制单位：上海白猫股份有限公司 单位：元 项 目 附注六 本年金额 上年金额 一、营业总收入 438,065,145.78 434,401,282.55 其中： 营业收入 （四） 438,065,145.78 434,401,282.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 447,477,089.36 453,976,833.47 其中： 营业成本 （四） 370,000,301.34 372,530,906.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,936,690.73 1,075,550.77 销售费用 36,963,967.31 37,647,434.01 管理费用 32,780,711.76 33,160,874.04 财务费用 2,505,935.54 3,065,420.40 资产减值损失 3,289,482.68 6,496,648.17 加： 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 59,200.00 -570,325.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,352,743.58 -20,145,875.92 加： 营业外收入 108,625.13 24,253,521.13 减： 营业外支出 272,757.31 102,816.07 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -9,516,875.76 4,004,829.14 减： 所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -9,516,875.76 4,004,829.14 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 -9,516,875.76 4,004,829.14 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.06 0.03 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 83 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年度 表一 单位：元 项 目 附注五 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 474,398,611.52 504,521,107.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,166,496.65 4,276,705.77 收到其他与经营活动有关的现金 （三十三） 497,154.14 1,389,416.41 经营活动现金流入小计 479,062,262.31 510,187,229.47 购买商品、接受劳务支付的现金 397,765,215.63 411,475,903.42 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 41,924,719.90 40,578,745.82 支付的各项税费 2,173,622.69 5,528,482.62 支付其他与经营活动有关的现金 （三十三） 38,128,122.12 53,321,564.56 经营活动现金流出小计 479,991,680.34 510,904,696.42 经营活动产生的现金流量净额 -929,418.03 -717,466.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 59,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 161,800.00 31,979,086.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 221,000.00 31,979,086.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,524,185.84 5,047,928.64 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,524,185.84 5,047,928.64 投资活动产生的现金流量净额 -7,303,185.84 26,931,157.36 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 84 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年度 表二 单位：元 项 目 附注五 本年金额 上年金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 42,000,000.00 35,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 42,000,000.00 35,000,000.00 偿还债务支付的现金 45,000,000.00 50,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,014,283.70 3,049,691.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 47,014,283.70 53,189,691.39 筹资活动产生的现金流量净额 -5,014,283.70 -18,189,691.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,381.71 -193,195.11 五、现金及现金等价物净增加额 -13,253,269.28 7,830,803.91 加：期初现金及现金等价物余额 46,819,576.77 38,988,772.86 六、期末现金及现金等价物余额 33,566,307.49 46,819,576.77 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 85 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年度 表一 单位：元 项 目 附注五 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 476,731,394.54 501,958,962.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,065,399.92 4,164,591.96 收到其他与经营活动有关的现金 （三十三） 483,816.03 1,365,991.11 经营活动现金流入小计 481,280,610.49 507,489,545.12 购买商品、接受劳务支付的现金 399,974,908.46 410,994,048.80 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 40,972,379.28 39,911,477.28 支付的各项税费 1,911,054.38 5,330,964.26 支付其他与经营活动有关的现金 （三十四） 38,084,115.81 53,194,249.84 经营活动现金流出小计 480,942,457.93 509,430,740.18 经营活动产生的现金流量净额 338,152.56 -1,941,195.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 59,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 160,300.00 31,916,673.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 219,500.00 31,916,673.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,470,326.84 5,046,978.64 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （四十二） 投资活动现金流出小计 7,470,326.84 5,046,978.64 投资活动产生的现金流量净额 -7,250,826.84 26,869,694.36 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 86 上海白猫股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年度 表二 单位：元 项 目 附注五 本年金额 上年金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 42,000,000.00 35,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 42,000,000.00 35,000,000.00 偿还债务支付的现金 45,000,000.00 50,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,014,283.70 3,049,691.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十二） 筹资活动现金流出小计 47,014,283.70 53,189,691.39 筹资活动产生的现金流量净额 -5,014,283.70 -18,189,691.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,381.71 -193,195.11 五、现金及现金等价物净增加额 -11,933,339.69 6,545,612.80 加：期初现金及现金等价物余额 44,719,013.30 38,173,400.50 六、期末现金及现金等价物余额 32,785,673.61 44,719,013.30 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 87 合并所有者权益（股东权益）变动表 2007 年度 表一 本年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未 一、上年年末余额 152,050,812.00 26,533,321.87 15,769,893.50 -16, 加：会计政策变更 367,710.00 前期差错更正 二、本年年初余额 152,050,812.00 26,901,031.87 15,769,893.50 -16, 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 790,040.00 0.00 -9, （一）净利润 -9, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 790,040.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 790,040.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 790,040.00 -9, （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 152,050,812.00 27,691,071.87 15,769,893.50 -26, 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 89 合并所有者权益（股东权益）变动表 2007 年度 表二 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风 未分配利 一、上年年末余额 152,050,812.00 21,598,757.42 16,036,047.10 -21,158,9 加：会计政策变更 242,880.00 -266,153.60 266,1 前期差错更正 二、本年年初余额 152,050,812.00 21,841,637.42 15,769,893.50 -20,892,7 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 5,059,394.45 0.00 4,050,8 （一）净利润 4,050,8 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 5,110,643.95 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 124,830.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 4,985,813.95 上述（一）和（二）小计 5,110,643.95 4,050,8 （三）所有者投入和减少资本 0.00 -51,249.50 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -51,249.50 （四）利润分配 0.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 152,050,812.00 26,901,031.87 15,769,893.50 -16,841,9 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 90 母公司所有者权益（股东权益）变动表 2007 年度 表一 本年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险 未分配 一、上年年末余额 152,050,812.00 26,533,321.87 15,769,893.50 -16,841, 加：会计政策变更 367,710.00 669, 前期差错更正 二、本年年初余额 152,050,812.00 26,901,031.87 15,769,893.50 -16,172, 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 790,040.00 0.00 -9,516,8 （一）净利润 -9,516,8 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 790,040.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 790,040.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 790,040.00 -9,516,8 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 152,050,812.00 27,691,071.87 15,769,893.50 -25,689, 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 91 母公司所有者权益（股东权益）变动表 2007 年度 表二 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风 未分配利 一、上年年末余额 152,050,812.00 21,598,757.42 15,769,893.50 -20,892,7 加：会计政策变更 242,880.00 715,0 前期差错更正 二、本年年初余额 152,050,812.00 21,841,637.42 15,769,893.50 -20,177,6 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 5,059,394.45 0.00 4,004,8 （一）净利润 4,004,8 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 5,110,643.95 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 124,830.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 4,985,813.95 上述（一）和（二）小计 5,110,643.95 4,004,8 （三）所有者投入和减少资本 0.00 -51,249.50 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -51,249.50 （四）利润分配 0.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 152,050,812.00 26,901,031.87 15,769,893.50 -16,172,8 公司法定代表人：马力行 主管会计工作负责人：黄海 92