株冶集团(600961)株冶火炬2004年年度报告

湖南株冶火炬金属股份有限公司 600961 2004 年年度报告 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 21 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 77 1 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事曹修运先生，因工作原因委托董事陈志新先生就本次会议议题行使表决权。 董事徐新华女士，因工作原因委托董事傅少武先生就本次会议议题行使表决权。 董事陈华强先生，因工作原因委托董事李枝芳先生就本次会议议题行使表决权。 独立董事黄伯云先生，因工作原因委托独立董事陈晓红女士就本次会议议题行使表决权。 3、天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司法定代表人李枝芳先生，主管会计工作负责人黄一宪先生，会计机构负责人何献忠先生 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖南株冶火炬金属股份有限公司 2、公司法定代表人：李枝芳 3、公司董事会秘书：刘伟清 联系地址：湖南省株洲市石峰区清水塘 电话：0733-8392172 传真：0733-8390145 E-mail：zytorch@torchmetals.com.cn 公司证券事务代表：李挥斥 联系地址：湖南省株洲市石峰区清水塘 电话：0733-8392172 传真：0733-8390145 E-mail：zytorch@torchmetals.com.cn 4、公司注册地址：湖南省株洲市天元区滨江一村 17 栋 208、209 号 公司办公地址：湖南省株洲市石峰区清水塘 邮政编码：412004 公司国际互联网网址：www.torchmetals.com.cn 公司电子信箱：zytorch@torchmetals.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：湖南株冶火炬金属股份有限公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：株冶火炬 公司 A 股代码：600961 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 13 日 公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 11 月 1 日 公司变更注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4300001004959 公司税务登记号码：430211616777117 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖南省长沙市车站北路 459 号 1 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 92,041,787.96 净利润 72,422,449.76 扣除非经常性损益后的净利润 60,742,999.21 主营业务利润 283,346,984.83 其他业务利润 -107,017.87 营业利润 92,480,619.96 投资收益 82,541.19 补贴收入 营业外收支净额 -521,373.19 经营活动产生的现金流量净额 -89,857,070.94 现金及现金等价物净增加额 434,688,864.79 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 100,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -325,822.05 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 11,835,541.19 所得税影响数 -69,731.41 合计 11,679,450.55 中国证监会认定的其他非经常性损益项目包括：所得税返还款 11,000,000.00 元，出口产品贴息 830,600 元，股权投资差额摊销 4,941.19 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 3,080,939,316.75 2,479,079,624.85 24.28 1,971,550,809.67 利润总额 92,041,787.96 84,793,932.93 8.55 66,231,907.54 净利润 72,422,449.76 56,431,638.32 28.34 43,954,852.58 扣除非经常性损益的净利润 60,742,999.21 54,107,982.57 12.26 41,180,364.61 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 2,040,419,147.35 1,310,913,890.67 55.65 1,184,061,620.36 股东权益 908,580,193.35 436,718,751.40 108.05 380,280,413.99 经营活动产生的现金流量净额 -89,857,070.94 219,575,371.86 -140.92 81,997,678.01 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.169 0.184 -8.15 0.143 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 7.97 12.92 -38.31 11.56 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 6.69 12.39 -46.00 10.83 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.210 0.714 -129.41 0.267 每股收益（加权平均） 0.208 0.184 13.04 0.143 2 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.142 0.176 -19.32 0.134 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.175 0.176 -0.57 0.134 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 11.95 13.81 -13.47 12.27 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 10.02 13.25 -24.38 11.49 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 2.126 1.420 49.72 1.237 调整后的每股净资产 2.118 1.414 49.79 1.234 本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额减少 30,943.24 万元，主要原因是公司根据有色 金属产品价格和原料供求的变化，为确保公司大规模生产的正常进行，有计划地加大了原料储备，使 存货增加了 35,998.02 万元；主营业务收入增长 24.28%，利润总额增长 8.55%，而净利润却增长 28.34%是由于公司收到了 1,100 万元的所得税返还款；每股收益与净资产收益率与上期同比均有不同 幅度的下降，主要原因是因公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 （A 股）12,000 万股后造成公司股本总数增加以及公司净资产增加所致。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.19 46.76 0.663 0.815 营业利润 10.18 15.26 0.216 0.266 净利润 7.97 11.95 0.169 0.208 扣除非经常性损益后的净利润 6.69 10.02 0.142 0.175 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 307,457,914 54,227.32 13,044,140.82 6,522,070.41 109,640,398.85 436,718,751.40 本期增 120,000,000 279,436,886.18 7,230,921.57 3,615,460.79 72,422,449.76 482,705,718.30 加 本期减 10,846,382.36 10,846,382.36 少 期末数 427,457,914 279,491,113.50 20,275,062.39 10,137,531.20 171,216,466.25 908,580,193.35 股本增加 120,000,000 元为公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普 通股（A 股）12,000 万股形成，资本公积增加 279,436,886.18 元由公司发行的 120,000,000 股人民 币普通股的溢价部分形成，盈余公积和法定公益金的增加部分均为公司按规定从净利润中提取，未分 配利润的减少部分为公司按规定从净利润中提取的盈余公积和法定公益金。 3 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 307,457,914 307,457,914 其中： 国家持有股份 270,426,114 270,426,114 境内法人持有股份 37,031,800 37,031,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000 120,000,000 120,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 307,457,914 120,000,000 120,000,000 427,457,914 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2004-08-13 3.50 120,000,000 2004-08-30 120,000,000 至本报告期末为止的前三年公司共发行 A 股 12,000 万股。具体发行情况如下：2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所上网定价发行 12,000 万股，发行价格为 3.50 元/股，2004 年 8 月 30 日公司 12,000 万股 A 股在上海证券交易所挂牌交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 至本报告期末止，公司总股本为 427,457,914 股，其中发起人股为 307,457,914 股，占总股本的 71.93%，上市流通股 120,000,000 股，占总股本的 28.07%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 45,665 户其中非流通股股东 10 户，流通 A 股股东 45,655 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份类 股东性质（国 年度内增 年末持股情 质押或冻 股东名称(全称) 比例(%) 别（已流通或未 有股东或外资 减 况 结情况 流通） 股东） 株洲冶炼集团有限责任公司 150,710,714 35.26 国有股东 湖南经济技术投资担保公司 59,921,800 14.02 国有股东 株洲全鑫实业有限责任公司 30,025,800 7.02 法人股东 株洲市国有资产投资经营有限公 29,767,800 6.96 国有股东 司 湖南有色金属工业总公司 20,017,200 4.68 国有股东 西部矿业有限责任公司 5,004,300 1.17 法人股东 四川会理锌矿有限责任公司 5,004,300 1.17 国有股东 江西省七宝山铅锌矿 3,002,600 0.70 国有股东 乐昌市铅锌矿业有限责任公司 2,001,700 0.47 法人股东 苏州市小茅山铜铅锌矿 2,001,700 0.47 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 株洲全鑫实业有限责任公司的母公司湖南株冶有色金属有限责任公司与本公司受同一母公司控 制，其余 8 名股东与本公司控股股东之间无关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：株洲冶炼集团有限责任公司 法人代表：傅少武 注册资本：53,020.4 万元人民币 成立日期：2002 年 1 月 18 日 主要经营业务或管理活动：省政府授权范围内的资产经营；对冶金、建筑、电子信息、化工生物 制药及其他高科技行业的投资；有色金属及其副产品冶炼、购销；来料加工；机械加工；汽车货运； 工厂经营自产产品及技术的出口业务；经营生产所需原辅材料、机械设备及技术的进出口业务；“三 来一补”业务。 （2）实际控制人情况 公司名称：湖南有色金属控股集团有限公司 法人代表：何仁春 注册资本：280,000 万元人民币 成立日期：2004 年 9 月 3 日 主要经营业务或管理活动：国家授权范围内的资产经营；法律、法规允许的产业投资、有色金属 产品的生产、销售及相关技术服务 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称： 新实际控制人名称： 湖南有色金属控股集团有限公司 控股股东发生变更的日期： 5 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 湖南有色金属控股集团有限公司于 2004 年 9 月 3 日成立，湖南省国有资产监督管理委员会以湘 国资[2004]89 号文件将其持有的株洲冶炼集团有限责任公司的股权划拨到湖南有色金属控股集团有 限公司，使株洲冶炼集团有限责任公司成为湖南有色金属控股集团有限公司的全资子公司。公司对该 事项于 2004 年 10 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》进行了披露。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法 股东名 人 注册资 成立日 主要经营业务或管理活动 称 代 本 期 表 经营管理省技术进步资金，为省重点技术改造、科技开 湖南经 发、利用外资和节能降耗项目的银行贷款进行担保，经营对企 石 济技术 10,000 1994- 业的托管业务，兼营对工业企业的建设项目进行参股、合资、 建 投资担 万元 06-30 合作，为其建设项目提供所需的物资，并经营其产品的销售、 新 保公司 加工、串换业务，承办工业企业开发和改造项目的咨询评估业 务。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 杨丽红 530,000 A股 马英骐 500,000 A股 李少臣 420,000 A股 刘宗顺 344,900 A股 张关福 333,800 A股 陈曙 321,365 A股 尤加英 303,521 A股 吴忠军 303,000 A股 韩英武 269,900 A股 何江平 265,600 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间有无关联关系 6 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 李枝芳 董事长 男 60 2004-03-08 2007-03-08 0 0 副董事 黄忠民 长兼总 男 41 2004-03-08 2007-03-08 0 0 经理 傅少武 董 事 男 50 2004-03-08 2007-03-08 0 0 曹修运 董 事 男 43 2004-03-08 2007-03-08 0 0 吴孟秋 董 事 男 52 2004-03-08 2007-03-08 0 0 徐新华 董 事 女 53 2004-03-08 2007-03-08 0 0 石建新 董 事 男 51 2004-03-08 2004-11-16 0 0 张亚军 董 事 男 41 2004-03-08 2007-03-08 0 0 陈志新 董 事 男 48 2004-03-08 2007-03-08 0 0 陈华强 董 事 男 38 2004-03-08 2007-03-08 0 0 独立董 高德柱 男 64 2004-03-08 2007-03-08 0 0 事 独立董 樊行健 男 60 2004-03-08 2007-03-08 0 0 事 独立董 黄伯云 男 59 2004-03-08 2007-03-08 0 0 事 独立董 陈晓红 女 41 2004-03-08 2007-03-08 0 0 事 独立董 刘俊海 男 36 2004-03-08 2007-03-08 0 0 事 监事会 熊伯智 男 59 2004-03-08 2007-03-08 0 0 召集人 王 曙 监 事 男 35 2004-03-08 2007-03-08 0 0 曾文忠 监 事 男 51 2004-03-08 2007-03-08 0 0 吴九林 监 事 男 41 2004-03-08 2007-03-08 0 0 夏永生 监 事 男 41 2004-03-08 2007-03-08 0 0 徐晚安 监 事 男 52 2004-03-08 2007-03-08 0 0 吴星燎 监 事 男 41 2004-03-08 2007-03-08 0 0 董事会 刘伟清 男 40 2004-03-08 2007-03-08 0 0 秘书 副总经 曾炳林 男 46 2004-03-08 2007-03-08 0 0 理 财务总 黄一宪 男 50 2004-03-08 2007-03-08 监 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)李枝芳，1970 年进入株洲冶炼厂工作，历任总调度长、副厂长。2000 年 12 月起至 2002 年 1 月任本公司副董事长，2002 年 1 月至今任本公司董事长。 (2)黄忠民，曾任株洲冶炼厂销售处处长、进出口公司经理、总调度长。2001 年 4 月至 2002 年 1 月任本公司总经理办公室主任。2002 年 1 月至今任本公司董事、副董事长、总经理。 7 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 (3)傅少武，1982 年 1 月进入四川攀枝花钢铁厂工作，1987 年调入株洲冶炼厂，历任能源处副处 长，分厂厂长，总厂党委副书记， 2002 年 1 月任株洲冶炼集团有限责任公司党委书记、副董事长， 现任株洲冶炼集团有限责任公司董事长、党委书记。2000 年 12 月至 2002 年 3 月任本公司监事会召 集人，2002 年 3 月至今任本公司董事。 (4)曹修运，曾任株洲冶炼厂分厂厂长，总厂副厂长，2002 年 1 月任株洲冶炼集团有限责任公司 董事、总经理，2004 年 9 月至今任湖南有色金属控股集团有限公司总经理。2000 年 12 月至 2001 年 6 月任本公司董事、副总经理，2001 年 6 月至 2002 年 1 月任本公司总经理，2002 年 1 月至今任本公 司董事。 (5)吴孟秋，曾任株洲冶炼厂劳资处处长、副厂长，2002 年 1 月至 2004 年 1 月任株洲冶炼集团 有限责任公司董事、副总经理。2000 年 12 月至今任本公司董事。 (6)徐新华，曾任株洲冶炼厂机关工会主席、党委组织部副部长、工会副主席、工会主席。 2002 年 1 月至今任株洲冶炼集团有限责任公司董事、工会主席。2000 年 12 月至今任本公司董事。 (7)石建新，曾任广州军区康寿制药厂厂长、解放军某部后勤部副部长、广东惠州解放军长城实 业集团副总经理、湖南经济技术投资担保公司董事长、湖南金惠投资管理有限公司董事长。2000 年 12 月至 2004 年 11 月任本公司董事。 (8)张亚军，曾任株化集团公司团委书记、株洲市团市委书记、中共茶陵县委副书记。2000 年 12 月任市地矿局局长，2001 年 10 月任市委副秘书长。2003 年 5 月至今任株洲市国有资产投资经营公司 董事长、总经理。2004 年 3 月至今任本公司董事。 (9)陈志新，曾任湖南有色劳动保护研究所会计师，湖南有色金属工业总公司财务处处长，现任 湖南有色金属控股集团有限公司总会计师，2002 年 1 月至今任株洲冶炼集团有限责任公司董事。 2000 年 12 月至 2002 年 3 月任本公司监事。2002 年 3 月至今任本公司董事。 (10)陈华强，1987 年进入四川省会理锌矿工作，历任副矿长、矿党委委员、矿长、董事长。 2002 年 3 月至今任本公司董事。 (11)高德柱，曾任中国人民银行抚顺市分行科长，中国银行抚顺市分行副行长、行长，中国银行 沈阳市分行副行长，中国银行辽宁省分行副行长兼沈阳分行行长，中国银行信贷一部总经理，中国银 行副行长、董事会常务董事，国家有色金属工业局副局长。现任中国有色金属工业协会常务副会长。 2004 年 3 月至今任本公司独立董事。 (12)樊行健，曾任湖南财经学院工业经济与财务教研室主任、会计系副主任、湖南财经学院副院 长。并兼任湖南省成本研究会副会长、湖南省预算会计学会副会长、湖南省外商投资企业财务会计学 会副会长、财政部重点科研课题评审委员会委员等职务。现任西南财经大学副校长、教授、博士生导 师。2004 年 3 月至今任本公司独立董事。 (13)黄伯云，1970 年至 1978 年在中南工业大学从事科研和教学工作。1980 至 1986 年留学于美 国 Iowa State University（爱荷华州立大学）材料科学与工程系，获得硕士、博士学位。1988 年 5 月回国，任职中南工业大学教授，博士生导师。现任中南大学校长，中南大学粉末冶金研究所所长， 粉末冶金国家工程研究中心主任，粉末冶金国家重点实验室主任，国家 863 高技术新材料领域专家委 员会主任。2002 年 3 月至今任本公司独立董事。 (14)陈晓红，中南大学工商管理学院教授、博士生导师、院长，兼任南方证券与期货研究中心主 任、湖南省金融学会副会长、湖南省系统工程学会副会长、中小企业发展研究中心主任、湖南省十五 规划及 2010 年远景规划咨询专家委员会委员、日本办公自动化协会理事等，同时担任政府部门的经 济顾问、多家大型企业和上市公司的独立董事。2002 年 3 月至今任本公司独立董事。 (15)刘俊海，中国社会科学院法学所研究员、研究生院教授、所长助理。兼任中国消费者协会理 事、北京仲裁委员会仲裁员、中国法学会商法研究会副秘书长、《法制日报》专家顾问团成员。2004 年 3 月至今任本公司独立董事。 (16)熊伯智，曾任株洲冶炼厂党委副书记、副厂长，2002 年 1 月至今任株洲冶炼集团有限责任 公司董事、党委副书记兼纪委书记。2000 年 12 月至 2002 年 3 月任本公司董事，2002 年 3 月至今任 本公司监事会召集人。 (17)王 曙，1990 年任湖南制药厂车间团支部书记，1992 年在长沙市经济委员会工作，1994 年 任湖南经济技术投资担保公司办公室副主任、主任，2003 年 9 月任湖南经济技术投资担保公司总经 济师，2003 年 9 月任湖南金惠投资管理有限公司董事、总经理。2000 年 12 月至今任本公司监事。 8 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 (18)曾文忠，1975 年 12 月进入衡阳冶金汽修厂工作，后任湖南省有色工业总公司审计处处长， 于 1997 年加入国际注册内部审计师协会。2002 年 3 月至今任公司监事。 (19)吴九林，1984 年 7 月进入七宝山铅锌矿工作，历任矿长助理兼党委副书记、矿长。2000 年 12 月至今任本公司监事。 (20)夏永生，曾任株洲冶炼厂副总调度长、分厂厂长。2002 年 3 月至 2002 年 8 月历任公司总经 办主任，质量保证部部长，现任市场营销部部长，2002 年 3 月至今任本公司职工代表监事。 (21)徐晚安，曾任广州军区炮兵 52 团营长，1986 年转业后进株洲冶炼厂工作，历任有色所党支 部书记、质检处党支部书记、厂纪委副书记、物资采购部书记，质量保证部部长，2002 年 3 月至今 任职工代表监事。 (22)吴星燎，1980 年 10 月参加工作，先后任株洲冶炼厂班长、副工段长。现任本公司锌电解厂 一工段工段长，石峰区人大代表。2002 年 3 月至今任本公司职工代表监事。 (23)刘伟清，曾任株洲冶炼厂任企业管理处处长、全面质量管理办公室主任。2000 年 12 月至今 任本公司董事会秘书， 2001 年 3 月至今兼任公司证券部部长。2002 年 3 月至 2004 年 3 月曾任本公 司董事。 (24)曾炳林，曾任株洲冶炼厂厂办副主任、党委办副主任、主任、销售处处长；2001 年 3 月至 2002 年 2 月任本公司市场营销部部长； 2002 年 2 月至今任本公司副总经理。 (25)黄一宪，曾任株洲冶炼厂财务处处长，2000 年 12 月至今任本公司财务总监。2000 年 12 月 至 2004 年 9 月曾兼任本公司财务部部长。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 株洲冶炼集团有限责 李枝芳 董事 否 任公司 株洲冶炼集团有限责 傅少武 董事长、党委书记 是 任公司 株洲冶炼集团有限责 吴孟秋 董事、副总经理 是 任公司 株洲冶炼集团有限责 徐新华 董事、工会主席 是 任公司 株洲冶炼集团有限责 曹修运 董事 是 任公司 株洲冶炼集团有限责 党委副书记兼纪委书 熊伯智 是 任公司 记 湖南经济技术投资担 石建新 董事长 是 保公司 株洲冶炼集团有限责 陈志新 董事 否 任公司 株洲市国有资产投资 张亚军 董事长、总经理 是 经营公司 四川会理锌矿有限公 陈华强 董事长 是 司 湖南经济技术投资担 王 曙 总经济师 是 保公司 湖南省有色工业总公 曾文忠 审计处处长 是 司 吴九林 七宝山铅锌矿 矿长 是 9 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国有色金属工业协 高德柱 副会长 是 会 樊行健 西南财经大学 副校长 是 刘俊海 中国社会科学院 助理研究员 是 黄伯云 中南大学 校长 是 陈晓红 中南大学 商学院院长 是 湖南有色控股集团有 陈志新 总会计师 是 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司 2002 年 5 月 14 日召开的临时股东大会审议通 过的董事、监事、高管人员薪酬方案 2、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 842,071 金额最高的前三名董事的报酬总额 463,800 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 368,888 独立董事领取的津贴及其他待遇每人均为 独立董事的其他待遇 20000 元 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 傅少武 是 曹修运 是 吴孟秋 是 徐新华 是 张亚军 是 陈志新 是 陈华强 是 石建新 是 高德柱 不是 樊行健 不是 刘俊海 不是 黄伯云 不是 陈晓红 不是 熊伯智 是 王 曙 是 曾文忠 是 吴九林 是 公司董、监事、高管人员共计 25 人，在公司领取薪酬的共 8 人（不含独立董事津贴）。 10 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万-20 万 2 10 万元以下 6 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本公司于 2004 年 3 月 8 日召开了 2003 年度股东大会，选举产生了公司第二届董事会、监事会成 员，上届董事会成员方炳祺先生、夏日曦先生、张汉华先生、刘伟清先生因工作变动及其他原因不担 任本公司新一届董事，选举高德柱先生、樊行健先生、刘俊海先生为公司独立董事，选举张亚军先生 为公司董事。 2004 年 11 月，公司董事石建新先生因工作变动辞去公司董事职务，黄伯云先生因工作变动辞去公司 独立董事职务，公司对此及时进行了公告。根据《公司章程》规定，黄伯云先生的辞职在股东大会选 举产生新的独立董事前暂时不能生效，黄伯云先生将继续履行公司独立董事的职责。公司其他董事、 监事及高级管理人员没有变动。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,079 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 具有高级技术职称 114 具有中级技术职称 411 具有初级技术职称 497 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 具有研究生及以上学历 4 具有大学本科学历 321 具有大专学历 884 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易 所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，强化内部管理， 规范公司运作。公司制定完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》等规章制 度。这些制度的制订和执行，进一步完善了公司治理结构，保证了公司依法规范运作。 1、公司股东及股东大会 公司建立了有专人负责的投资者关系管理制度，能及时为股东及其他投资者提供服务；公司运作规 范，在同股同权的基础上，确保所有股东享有平等权利；股东大会的召集、召开，包括通知、登记、 提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录、会议纪要等，完全符合 《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求和规定；对于公司的重大关联交易及其它重大事项，公 司的独立董事均发表了专项意见，公司与关联方签订了相关的书面协议，并及时进行了信息披露。 11 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 2、关于控股股东和上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，公司经营业务、机构运作、财务核算独立并独立 承担经营责任和风险。公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作，确保公司重大决策能够按照法 定程序和规范要求做出。 3、关于董事及董事会 公司董事选聘程序规范、透明，董事选聘过程公开、公平、公正、独立，董事资料真实、完整，董事 人选事前均获得有关组织和本人的同意，并有书面承诺；公司按照有关规定详细披露了公司董事的个 人资料，以确保董事切实履行职责；公司 15 名董事中有 10 名是外部董事，其中包括 5 名独立董事， 董事会成员结构合理；公司董事会下设了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会 共四个专门委员会，确保公司董事会公正、科学、高效决策，充分履行董事会各项职能。 4、监事和监事会 公司监事会 7 名成员中有 3 名外部监事，且都具有相关专业知识和工作经验；监事会根据公司章程赋 予的职权，定期召开监事会会议，独立有效地对公司董事、高级管理人员的履职行为、公司财务、重 大关联交易、募集资金使用情况等实施监督和检查，列席董事会会议，并对董事会提出相关建议和意 见。 5、关于公司利益相关者 公司尊重债权银行、员工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权利，与他们积极合作，共同推 进公司持续健康的发展。 6、关于信息披露与透明度 为了强化公司信息披露工作，增加公司透明度，公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和 咨询；公司证券部设有专线电话，公司网站（www.torchmetals.com.cn）开设了“投资者关系”专 栏，以便及时解答投资者疑问，同时还通过见面会、电子邮箱、传真等各种方式，确保与投资者进行 有效沟通；公司所有应披露信息均通过公司网站、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和指定信 息披露的报纸进行真实、准确、完整、及时的披露。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 高德柱 4 3 1 黄伯云 5 2 3 陈晓红 5 5 樊行健 4 4 刘俊海 4 1 2 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的供产销系统，在生产经营和行政管理等方面已经完全与控股股东 分开。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资方面是独立的,总经理、副总经理等高级管理人员均在公 司领取薪酬。 3、资产方面：公司建立了完整的职能部门架构，拥有独立的生产系统，对公司资产拥有独立的 使用、管理和处分权。 4、机构方面：公司拥有独立的决策机构、完整的职能部门和生产单位，各机构均独立于控股股 东依法行使各自的职权。 12 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 5、财务方面：公司设立了独立的财会部门，独立在银行开设账户，依法独立纳税，并根据上市 公司有关会计制度的要求，公司及其所有控股子公司均建立了独立的会计核算体系和较为完善的财务 管理体制，形成了完全独立的内部控制机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 8 日在株洲市石峰区明峰宾馆举行了株冶火炬 2003 年年度股东大会。会议应到股东 及股东代表 10 名，实到 10 名，其中 3 名股东委托代理人参加并授权表决。参会的股东及股东代表共 代表股份数 30745.7914 万股，占株冶火炬总股本的 100%。会议由公司董事长李枝芳先生主持，公司 部分董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过“公司 2003 年度董事会工作报告”。 2、审议通过“公司 2003 年度监事会工作报告”。 3、审议通过“公司 2003 年度财务决算报告”。 4、审议通过“公司 2004 年度财务预算报告”。 5、审议通过“公司 2003 年度利润分配方案”。 6、审议通过“关于重新签订关联交易协议的议案”。 7、审议通过“关于续聘会计师事务所的议案”。 8、审议通过“关于调整公司募集资金投资项目的议案”。 9、审议通过“公司 2004～2006 年发展计划”。 10、审议通过“关于公司股票公开发行并上市的议案”。 11、审议通过“公司股票首次公开发行后第一个盈利年度的股利派发计划的议案”。 12、审议通过“关于公司首次公开发行股票后以前年度滚存利润由新老股东共享的议案”。 13、审议通过“关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 A 股发行并上市相关事宜的议案”。 14、审议通过“关于湖南株冶火炬金属股份有限公司董事会、监事会换届选举的议案”。 本次股东大会经北京市共和律师事务所律师现场见证，并出具法律意见书。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年第一次临时股东大会于 10 月 28 日在株洲市石峰区株冶宾馆召开，出席会议的股东及股 东代表 10 人，实到 3 人，其中 7 名股东委托代理人参加并授权表决。占公司总股份 427457914 股的 100 %，会议由公司董事长李枝芳先生主持，公司部分董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了 会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议关于变更公司注册资本的议案。 2、审议关于修改《湖南株冶火炬金属股份有限公司章程》的议案。 3、审议关于委托株洲冶炼集团有限责任公司从事主业境外套期保值的议案。 另有关联股东株洲冶炼集团有限责任公司、株洲全鑫实业有限责任公司，合计 180736514 股回 避。 本次临时股东大会经北京市共和律师事务所律师现场见证，并出具法律意见书。 13 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，是公司具有里程碑意义的一年。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]124 号文 件核准，公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行了人民币普通股（A 股）12,000 万股，公司 A 股已于 2004 年 8 月 30 日在上海证券交易所上市交易。纵观 2004 年，公司克服了原料 和能源价格大幅度上涨、全国性的缺电、交通运输紧张等不利因素，全体员工团结一致，奋力拚搏， 生产经营取得了良好的业绩，主要产品产量均超年度目标和上年实际，生产电锌 301,788 吨，同比增 长 5.88%，其中锌锭 125,513 吨，铸造锌合金 36,506 吨，热镀锌合金 126391 吨；生产工业硫酸 187,297 吨，同比减少 5.19%；实现出口创汇 5,696 万美元。全年实现主营业务收入 308,093.93 万 元，同比增长 24.28%，实现利润 9,204.18 万元，比上年增加 724.79 万元，同比增长 8.55%，面对诸 多困难，公司利润仍有较大幅度的增长，其主要原因是公司根据市场状况，进行了正确的决策，扩大 生产规模，调整产品结构，加强各项费用的控制和考核。2004 年度，公司取得了较好的经营业绩， 董事会对经理层的出色工作表示满意。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司的主营业务范围为生产、加工、销售锌焙砂、锌及锌基合金；生产、销售工业硫酸、二氧 化硫烟气；研究、开发、生产、销售政策允许的金属新材料。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 工业 3,080,939,316.75 100.00 294,968,752.30 100.00 其中:关联交易 290,782,806.70 21,018,069.07 7.13 合计 3,080,939,316.75 / 294,968,752.30 / 内部抵消 / / 合计 3,080,939,316.75 100.00 294,968,752.30 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 锌锭 1,217,895,131.42 39.53 93,114,386.46 31.57 锌合金 1,527,340,941.60 49.57 129,624,550.58 43.95 硫酸 69,663,718.50 2.26 40,945,699.44 13.88 其他产品 266,039,525.23 8.64 31,284,115.82 10.60 其中:关联交易 290,782,806.70 9.44 21,018,069.07 7.13 合计 3,080,939,316.75 / 294,968,752.30 / 内部抵消 / / 合计 3,080,939,316.75 100.00 294,968,752.30 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 287,492,088.68 元。 14 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 本省 663,472,976.78 21.53 100,836,757.19 34.19 华南地区 402,591,781.27 13.07 39,652,956.40 13.44 华东地区 903,299,174.63 29.32 91,423,833.52 30.99 其他地区 639,481,212.13 20.76 49,165,084.25 16.67 出口 472,094,171.94 15.32 13,890,120.94 4.71 其中:关联交易 290,782,806.70 9.44 21,018,069.07 7.13 合计 3,080,939,316.75 / 294,968,752.30 / 内部抵消 / / 合计 3,080,939,316.75 100.00 294,968,752.30 100.00 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 工业 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 9.57 锌锭 1,217,895,131.42 1,124,780,744.96 7.65 锌合金 1,527,340,941.60 1,397,716,391.02 8.49 硫酸 69,663,718.50 28,718,019.06 58.78 其他产品 266,039,525.23 234,755,409.41 11.76 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 质 湖南株冶火炬 商品及技术的进出口业务，进料加工 有限公 金属进出口有 和“三来一补”业务，对销贸易和转 2,000.00 9,252.55 238.44 司 限公司 口贸易 上海金火炬金 金属材料、矿产品、建筑材料、橡塑 有限公 属有限责任公 制品、机电产品、纺织品、仪器仪 150.00 1,929.32 266.61 司 司 表、五金交电、汽配件、百货 佛山市南海金 有限公 火炬金属有限 销售金属产品、矿产品、焦炭 300.00 1,099.65 132.24 司 公司 郴州火炬矿业 有限公 矿产品、金属材料的收购、销售 200.00 1,875.41 114.26 有限责任公司 司 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 52,153.68 占采购总额比重 23.62 前五名销售客户销售金额合计 64,927.63 占销售总额比重 21.07 15 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期公司实现利润 9,204.18 万元，比上期增加 724.79 万元，增长 8.55%，主要减利因素 有： 1）、原料供应紧张、价格急剧上涨。公司主要原料锌精矿的采购价格（含税）由上年 4,437 元/ 吨上涨至 6,140 元/吨，上涨了 1,703 元/吨，其他金属原料采购单价也大幅度上升，由此造成公司减 利 46,438 万元。 2）、交通运输紧张，货物运输费用上涨，引起公司减利 859 万元。 3）、能源供应紧张，一是引起公司生产所需的煤、焦炭等燃料价格上涨，减利 619 万元，二是 公司生产所需的电力价格上涨 0.056702 元/KWH，减利 6,100.8 万元，三是由于受 2003 年底全国性的 电力紧缺的影响，导致减产减利 528.42 万元。 4）、由于国家调低了出口产品的退税率，公司享受的出口退税减少，减少利润 1,496.19 万元。 5）、2004 年 10 月 29 日，中国人民银行调整了人民币的存贷款利率，公司支付的财务费用有所 增加，由于国家取消了出口商品贴息的优惠政策，公司的财务费用增加 182 万元。 面对经营过程中出现的问题，我们采取了以下几项措施： 1）、严格控制原材料采购成本，在原料低价位时适当调整库存，确保公司生产的正常进行。 2）、充分发挥公司的技术优势，加大技术投入和技术攻关力度，使深加工产品产量比例超过 50%，实现了优质、高产、低耗和安全生产。 3）、努力开拓锌深加工产品的市场，确保产销率和货款回笼率 100%，调整内销与外销比例，确 保公司效益最大化。 4）、制订合理的内部预算，严格控制各项成本费用的支出，加大成本费用考核力度，合理调度 资金，充分利用各种财务和金融手段，调整债务结构，降低财务费用。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 3,962.21 万元人民币，比上年减少 8,877.20 万元人民币，减少的比例为 72.30％。本公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A 股） 120,000,000 股，每股发行价 3.50 元，扣除发行费用后的募集资金净额为 39,943.69 万元，至本报 告期末止，计划使用募集资金 15067.86 万元，实际使用 3361.50 万元，完成计划的 22.31%。 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 39,943.69 万元人民币，已累计使用 3,361.50 万元人民 币，其中本年度已使用 3,361.50 万元人民币，尚未使用 36,582.19 万元人民币，尚未使用募集资金 结存于公司在银行开设的募集资金专户中 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 更项目 额 计划进度 预计收益 锌冶炼节能降耗技 37,258.45 否 2,061.70 改 锌合金生产线技改 3,738.82 否 1,299.80 合计 40,997.27 / 3,361.50 / / 1)、锌冶炼节能降耗技改 项目拟投入 37,258.45 万元人民币，实际投入 2,061.70 万元人民币，完成项目进度的 17.74%， 2)、锌合金生产线技改 项目拟投入 3,738.82 万元人民币，实际投入 1,299.80 万元人民币，完成项目进度的 37.70%， 因公司锌节能降耗技改项目和锌合金生产线技改项目目前正在建设当中，故暂无收益。 16 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 3、非募集资金项目情况 1)、锌焙烧烟气脱汞 公司出资 1,537,090.58 元人民币投资该项目，完成项目进度的 100.00%， 2)、锌电解三系列改造 公司出资 1,002,023.81 元人民币投资该项目，完成项目进度的 96.00%， 3)、6＃沸腾炉 公司出资 4,929,335.73 元人民币投资该项目，完成项目进度的 95.00%， （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,040,419,147.35 1,310,913,890.67 729,505,256.68 55.65 主营业务利润 283,346,984.83 237,770,577.20 45,576,407.63 19.17 净利润 72,422,449.76 56,431,638.32 15,990,811.44 28.34 现金及现金等价物净增 527,204,067.26 92,515,202.47 434,688,864.79 469.86 加额 股东权益 908,580,193.35 436,718,751.40 471,861,441.95 108.05 (1)总资产变化的主要原因是公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民币 普通股（A 股）12,000 万股，收到的募集资金 39,943.69 万元和新增银行贷款 18,741.81 万元，使公 司货币资金增加 43,468.89 万元，以及公司有计划增加原料储备等形成。 (2)主营业务利润变化的主要原因是公司在本报告期内主要产品的价格和主营业务量有较大幅度 的增长。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向 社会公开发行人民币普通股（A 股）12,000 万股收到的募集资金 39,943.69 万元和新增银行贷款 18741.81 万元形成。 (4)股东权益变化的主要原因是公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民 币普通股（A 股）12,000 万股和净利润增加形成。 主要资产负债及股东权益变动情况： 1、报告期末货币资金为 52,720. 41 万元，比期初增加 43,468.89 万元，主要是公司 2004 年 8 月上市募集资金 39,943.69 万元和新增银行贷款 18,741.81 万元所致。 2、报告期末预付账款为 11,781.54 万元，比期初增加 2,583.69 万元，主要因有色金属原料供不 应求，公司为了确保原料的供应，改变了原来的结算方式，在保证资金安全的前提下，对部分供应数 量大且信誉好的供应商，在货到未结算前预付的部分货款。 3、报告期末存货为 67,738.78 万元，比期初增加 35,998.02 万元，主要是公司根据有色金属产 品价格和原料供求的变化，有计划地加大了原料储备所致。 4、报告期末长期投资情况：2004 年 4 月，本公司之控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公 司与香港生源有限公司(REAL SOURCE LIMITED)在香港设立了火炬锌业有限公司 (TORCH ZINC LIMITED),湖南株冶火炬进出口有限公司出资 9 万美元，占有 90%的股权，并已于 2004 年 4 月起纳入合并范围。 5、报告期末银行借款为 86,106.81 万元，比期初增加 18,741.81 万元，主要是由于公司储备的 原料增加，引起流动资金占用量增加而新增的流动资金贷款。 6、报告期末应付账款为 14,247.76 万元，比期初增加 6,344.32 万元，主要是由于公司外购原料 增加和原料价格上涨引起应付供应商的货款增加。 17 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 7、报告期末资本公积为 27,949.11 万元，比期初增加 27,943.69 万元，主要是公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开溢价发行人民币普通股（A 股）12,000 万股所形成。 8、报告期末未分配利润为 17,121.65 万元，比期初增加 6,157.61 万元，主要是公司 2004 年新 增净利润提取盈余公积后增加的可供股东分配的利润。 现金流量情况： 本报告期现金及现金等价物净增加 43,468.89 万元，其中经营活动产生的现金流量为-8,985.71 万元，主要是由于公司储备的原料增加，造成占用的资金增加了 35,998.02 万元；投资活动产生的现 金流量为-2,099.8 万元，主要是公司对募集资金项目的投入增加所引起；筹资活动产生的现金流量 为 54,485.92 万元，主要原因：一是公司 12,000 万股 A 股在上海证券交易所发行募集资金 39,943.69 万元，二是新增银行贷款 18,741.81 万元。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、在本报告期内国家调整电力价格使公司利润减少 6,100.8 万元 2、由于国家调低了出口产品的退税率，公司享受的出口退税减少，减少利润 1,496.19 万元 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 2 月 5 日公司召开了第一届董事会第十三次会议，会议审议通过了：《总经理工作 报告》、《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司 2004 年财务预算报告》、《公司 2003 年度利润 分配方案》、《公司 2003 年度坏账核销的议案》、《关于重新签订关联交易协议的议案》、《关于 调整公司募集资金投资项目的议案》、《公司 2004～2006 年发展计划的议案》、《关于为湖南株冶 火炬金属进出口有限公司提供担保的议案》、《关于同意湖南株冶火炬金属进出口有限公司使用公司 在中国银行株洲市分行授信额度的议案》、《关于向中国农业银行株洲市北区支行申请借款的议 案》、《关于公司股票公开发行并上市的议案》、《公司股票首次公开发行后第一个盈利年度的股利 派发计划的议案》、《关于公司首次公开发行股票后以前年度滚存利润由新老股东共享的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 A 股发行并上市相关事宜的议案》、《关于公司董事会 换届选举的议案》。 2)、2004 年 3 月 8 日公司召开了第二届董事会第一次会议，会议选举李枝芳为董事长，黄忠民 为副董事长；聘任黄忠民为总经理，刘伟清为董事会秘书，李挥斥为证券事务代表；聘任曾炳林为副 总经理，黄一宪为财务总监；会议还审议通过了《董事会专门委员会实施细则》、《关于设立新一届 董事会专门委员会的议案》。 3)、2004 年 7 月 12 日公司召开了第二届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于将“火炬” 牌商标无偿许可给株冶集团及其控股子公司使用的提案》、《关于设立公司检测中心的议案》。 4)、2004 年 9 月 24 日公司召开了第二届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于变更公司注 册资本的议案》、《关于变更公司注册资本的议案》、《公开募集资金管理办法》、《投资者关系管 理制度》、《关于修改的议案》、《关于委托株洲冶炼集团有限责任公司从事主 业境外套期保值的议案》、《关于召开 2004 年第一次股东大会的议案》。本次会议决议已在 2004 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上进行了披露。 5)、2004 年 10 月 20 日公司以通讯表决的方式召开了第二届董事会第四次会议，会议审议了公 司 2004 年第三季度财务报告（未经审计）。2004 年 10 月 22 日，公司在《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上披露了 2004 年第三季度财务报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2004 年度公司董事会切实履行《公司法》、《公司章程》及证券监管部门的要求，恪尽职守， 严格执行了股东大会通过的各项议案。报告期内，公司董事会严格地执行了股东大会审议通过的 A 股 发行方案，A 股发行申请获得了中国证监会的核准，于 2004 年 8 月 13 日成功地向社会公开发行了 12000 万股人民币普通股（A 股），募集资金 39943.69 亿元，并于 2004 年 8 月 30 日在上海证券交易 所挂牌交易。 18 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经天职孜信会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司实现净利润 72,422,449.76 元，按规定 提 取 法 定 公 积 金 7,230,921.57 元 、 法 定 公 益 金 3,615,460.79 元 后 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 109,640,398.85 元，可供股东分配的利润为 171,216,466.25 元。 本次利润分配预案为：以 2004 年末总股本 427,457,914 股为基数，按每 10 股 2.00 元（含税） 向全体股东派发现金股利，其余未分配利润留待以后年度分配。 本次利润分配预案需经公司 2004 年度股东大会批准后实施。 （八）其他披露事项 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了湖南株冶火炬金属股份有限公司（以下 简称株冶火炬公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2004 年度的利润及利润分 配表和合并利润及利润分配表，2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，并于 2005 年 3 月 8 日出 具了天孜湘审[2005]2-38 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求，株冶火炬公司编制 了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止年度株冶火炬公司控股股东及其他关联方占用资金情况表。 如实编制和对外披露占用资金情况表并确保其真实、合法及完整是株冶火炬公司的责任。我们对占用 资金情况表所载资料与经我所审计的株冶火炬公司 2004 年度会计报表及相关资料的内容进行了复 核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对株冶火炬公司实施 2004 年度会计报表审计中所执行 的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料实施额外的审计程序。 本专项审计说明仅作为株冶火炬公司披露 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得 用作任何其他目的。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 偿 与上市 资金占用 占用方 占用 还 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 方 式 原因 方 系 式 株洲冶炼 控股股 应收账 销渣 支 集团有限 52,034.11 9,742,274.80 9,794,308.91 -- 东 款 料等 票 责任公司 株洲冶炼 控股股 其他应 让售 支 集团有限 1,734,274.65 11,634,190.55 13,368,465.20 -- 东 收款 材料 票 责任公司 株洲冶炼 控股股 预付账 购辅 支 集团有限 158,546.50 158,546.50 -- 东 款 材 票 责任公司 香港火炬 母公司 应收账 销售 支 金属有限 的控股 5,168,408.66 81,991,418.42 87,159,827.08 -- 款 商品 票 公司 子公司 湖南株冶 相互 母公司 应收账 有色金属 之间 支 的控股 -- 486,188,305.79 486,188,305.79 -- 款其他 有限责任 购销 票 子公司 应收款 公司 交易 湖南湘铝 集团兄 应收账 销售 支 有限责任 3,546,571.35 12,831,191.80 13,074,560.65 3,303,202.50 弟公司 款 商品 票 公司 19 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 预付 湖南黄沙 集团兄 预付账 支 1,013,185.99 83,313,954.93 82,767,580.56 1,559,560.36 原料 坪铅锌矿 弟公司 款 票 款 株洲冶炼 母公司 其他应 让售 支 集团技术 的全资 2,162,909.10 2,252,611.19 4,415,520.29 -- 收款 材料 票 中心 子公司 株洲冶炼 母公司 应收账 销售 支 集团技术 的全资 -- 1,647,700.00 1,647,700.00 -- 款 商品 票 中心 子公司 株洲全鑫 母公司 预付账 购辅 支 实业有限 的控股 14,304.19 14,304.19 -- 款 材 票 责任公司 子公司 合计 13,850,234.55 689,601,647.48 698,589,119.17 4,862,762.86 公司法定代表人：李枝芳 主管会计工作负责人：黄一宪 会计机构负责人： 何献忠 说明： 1、上述关联方占用资金均系本公司与控股股东及关联方因销售商品及让售原材料、提供劳务及 购买商品、接受劳务而形成的经营性往来。 2、本公司控股股东及关联方无非经营性占用公司资金的情况。 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》，我们本着实事求是的态度，对湖南株冶火炬金属股份有限公司对外担保情况进 行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，规范公司对外担保行为，严格控制对外担 保风险。报告期内，公司没有对外担保，公司没有为控股股东及本公司持股 50％以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 2 月 5 日公司第一届第八次监事会会议在株冶宾馆召开会议审议并通过了如下议案： ⑴、公司 2003 年度财务报告；⑵、公司 2003 年的关联交易执行情况；⑶、公司 2003 年度坏帐核销 的议案；⑷、公司 2003 年度监事会工作报告。 2、2004 年 3 月 8 日公司第二届第一次监事会会议在明峰宾馆会议室召开，会议审议并通过了选 举熊伯智先生为公司第二届监事会召集人的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司报告期的经营过程中有关决策严格遵守了《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的 规定。2004 年度监事会成员列席了各次股东大会、董事会并通过阅读公司财务、统计资料的形式对 公司依法运作的情况进行了监督和检查。监事会认为公司在上市前筹备、上市以后的规范运作以及在 日常生产经营过程中，严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的要求，规范运作， 决策程序合法，内部控制制度得到有效执行，公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议，执 行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，也没有滥用职权损 害股东和员工利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司报告期间财务状况正常。天职孜信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的 2004 年 度财务报告是客观、真实和准确的，能客观公正地反映公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司公开发行股票募集资金净额为 39,943.69 万元，累计使用募集资金 3,361.50 万元，其中锌 冶炼节能降耗技改项目使用 2,061.70 万元；锌合金生产线项目使用 1,299.80 万元，应结存募集资金 36,582.19 万元，募集资金专户实际共结存 36,736.84 万元（含利息收入）。 报告期内，公司募集资金投入项目与招股说明书承诺的项目一致，募集资金采用专户储存，未将 募集资金挪作他用。 20 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在报告期间内无出售、收购资产情况发生。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司关联交易能够严格遵循《上海证券交易所股票交易规则》和公司制订的《关联交易 管理制度》，严格履行审批程序和信息披露制度，严格执行已经签订的各项关联交易协议，充分体现 了公平、公开、公正的交易原则，没有损害公司和广大投资者的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 湖南株 冶有色 供水、 按 月 结 金属有 供电、 成本价 74,321,861.38 100.00 算 限责任 供汽 公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 湖南株 冶有色 渣料、 按 月 结 金属有 市场价 195,780,196.11 95.92 半成品 算 限责任 公司 香港火 炬金属 锌锭、 按 月 结 市场价 81,991,418.42 3.15 有限公 合金 算 司 本公司生产用水 1-6 月从湖南株冶有色金属有限责任公司购入，7-12 月从株洲市自来水公司购 入，委托湖南株冶有色金属有限责任公司加工转供，本公司向湖南株冶有色金属有限责任公司支付加 工转供费用，生产用电从株洲市电业局用电所购入，委托湖南株冶有色金属有限责任公司加工转供， 本公司向湖南株冶有色金属有限责任公司支付加工费。 本公司生产的渣料不对非关联方销售，2004 年 1 月 31 日前全部销售给株洲冶炼集团有限责任公 司，2004 年 2 月 1 日起全部销售给湖南株冶有色金属有限责任公司，参照市场价格定价。 21 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 4 月，本公司之控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司与香港生源有限公司在香 港设立火炬锌业有限公司，湖南株冶火炬金属进出口有限公司占 90%的股权。株冶火炬通过火炬锌业 有限公司销售锌锭、合金，与香港火炬金属有限公司的原关联交易同时终止。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、株洲冶炼集团有限责任公司将土地使用权租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司，该资产涉 及的金额为 1,495,340.00 元人民币， 2)、湖南株冶有色金属有限责任公司将办公用房租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司，该资产 涉及的金额为 1,332,065.04 元人民币， 3)、湖南株冶有色金属有限责任公司将办公用设备租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司，该资 产涉及的金额为 3,249,687.24 元人民币， 本公司 2001 年与株洲冶炼集团有限责任公司(原株洲冶炼厂)签订《土地使用权租赁合同》、 《经营用房租赁合同》和《设备租赁合同》。公司以租赁方式取得开展生产经营活动土地的使用权， 土地租赁期限为 5 年，其中原有 10 万吨生产系统土地 9,9791.8 平方米，租赁期为 2001 年 3 月 10 日至 2006 年 3 月 11 日，年租金按每平方米 17.8 元 计算，收购 15 万吨资产后增加土地 132,261.799 平方米，租赁期为 2001 年 9 月 24 日至 2006 年 9 月 25 日，年租金按每平方米 18.69 元 计算。公司办公用房及设备为租赁使用，办公用房的年租金按房屋原值的 3.5%计算，设备的年租 金按原值的 8%计算。2002 年本公司与株洲冶炼集团有限责任公司签订补充合同，将上列土地的租金 调整为按评估地价的 2%计算，即原 10 万吨生产系统土地每平方米 5.69 元，15 万吨生产系统土地每 平方米 5.98 元。 本公司于 2003 年 8 月 29 日与株洲冶炼集团有限责任公司签订了挥发窑系统土地使用权租赁合同，租 赁面积为 21,440.155 平方米，租赁期限为 2003 年 8 月 29 日至 2008 年 8 月 28 日，年租金按该土地 评估价值的 2%计 130,700.00 元。 从 2004 年 2 月 起，本公司改为向湖南株冶有色金属有限责任公司租赁设备和办公用房，根据株 洲冶炼集团有限责任公司与湖南株冶有色金属有限责任公司协议，本公司 2004 年 1 月的租赁费统一 向湖南株冶有色金属有限责任公司结算。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 湖南株冶火 连带责 2004-10-29～2005- 炬金属进出 2004-10-29 1,075.9450 是 任担保 04-29 口有限公司 湖南株冶火 连带责 2004-11-25～2005- 炬金属进出 2004-11-25 1,564.2585 是 任担保 05-25 口有限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 22 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,640.2035 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,640.2035 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2,640.2035 担保总额占公司净资产的比例 2.90 1)、2000 年 12 月 7 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份有 限公司提供担保，担保金额为人民币 760 万元，担保期限为 2000 年 12 月 7 日至 2005 年 6 月 6 日。 2)、2000 年 12 月 1 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份有 限公司提供担保，担保金额为人民币 2,000.00 万元，担保期限为 2000 年 12 月 1 日至 2005 年 5 月 30 日。 3)、2000 年 11 月 20 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为人民币 2,000.00 万元，担保期限为 2000 年 11 月 20 日至 2005 年 5 月 19 日。 4)、2000 年 10 月 19 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属进出 口有限公司提供担保，担保金额为人民币 2,000.00 万元，担保期限为 2000 年 10 月 19 日至 2005 年 4 月 18 日。 5)、2000 年 10 月 10 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为人民币 2,000.00 万元，担保期限为 2000 年 10 月 10 日至 2005 年 4 月 9 日。 6)、2000 年 9 月 22 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份有 限公司提供担保，担保金额为人民币 2,000.00 万元，担保期限为 2000 年 9 月 22 日至 2005 年 3 月 21 日。 7)、2004 年 1 月 7 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份有 限公司提供担保，担保金额为人民币 3,000.00 万元，担保期限为 2004 年 1 月 7 日至 2005 年 1 月 6 日。 8)、2004 年 6 月 17 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份有 限公司提供担保，担保金额为人民币 1,200.00 万元，担保期限为 2004 年 6 月 17 日至 2005 年 6 月 15 日。 9)、2003 年 8 月 26 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份有 限公司提供担保，担保金额为人民币 1,000.00 万元，担保期限为 2003 年 8 月 26 日至 2006 年 8 月 25 日。 10)、2004 年 6 月 29 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,500.00 万元，担保期限为 2004 年 6 月 29 日至 2007 年 6 月 28 日。 11)、2001 年 10 月 31 日，本公司集团兄弟公司株洲硬质合金集团有限责任公司为湖南株冶火炬 金属股份有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,000.00 万元，担保期限为 2001 年 10 月 31 日至 2005 年 10 月 10 日。 12)、2001 年 10 月 31 日，本公司集团兄弟公司株洲硬质合金集团有限责任公司为湖南株冶火炬 金属股份有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,000.00 万元，担保期限为 2001 年 10 月 31 日至 2006 年 10 月 10 日。 13)、2003 年 12 月 19 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,500.00 万元，担保期限为 2003 年 12 月 19 日至 2006 年 12 月 28 日。 14)、2004 年 12 月 23 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为人民币 2,000.00 万元，担保期限为 2004 年 12 月 23 日至 2005 年 12 月 22 日。 23 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 15)、2004 年 8 月 20 日，本公司母公司的控股子公司湖南株冶有色金属有限责任公司为湖南株 冶火炬金属股份有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,500.00 万元，担保期限为 2004 年 8 月 20 日至 2005 年 8 月 19 日。 16)、2004 年 12 月 31 日，本公司母公司的控股子公司湖南株冶有色金属有限责任公司为湖南株 冶火炬金属股份有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,000.00 万元，担保期限为 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 23 日。 17)、2004 年 2 月 12 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,000.00 万元，担保期限为 2004 年 2 月 12 日至 2005 年 2 月 12 日。 18)、2003 年 8 月 20 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为 1,000.00 万元人民币，担保期限为 2003 年 8 月 20 日至 2005 年 8 月 20 日。 19)、2003 年 8 月 12 日，本公司控股股东株洲冶炼集团有限责任公司为湖南株冶火炬金属股份 有限公司提供担保，担保金额为人民币 1,000.00 万元，担保期限为 2003 年 8 月 12 日至 2005 年 8 月 12 日。 20)、2004 年 6 月 29 日，建设银行湖南省分行为湖南株冶火炬金属股份有限公司提供担保，担 保金额为人民币 15,000.00 万元，担保期限为 2004 年 6 月 29 日至 2007 年 6 月 29 日。 21)、2004 年 12 月 30 日，本公司母公司的控股子公司湖南株冶有色金属有限责任公司为湖南株 冶火炬金属进出口有限公司提供担保，担保金额为人民币 2,855.3925 万元，担保期限为 2004 年 12 月 30 日至 2006 年 6 月 29 日。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任天职孜信会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，公司现聘任天职孜信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工 作的酬金共约 50.00 万元人民币， 。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 24 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 天孜湘审[2005]2-38 号 湖南株冶火炬金属股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南株冶火炬金属股份有限公司（以下简称株冶火炬公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是株冶火炬公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了株冶火炬公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李海来、李启有 2005 年 3 月 8 日 25 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖南株冶火炬金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 92,515,202.47 527,204,067.26 62,450,416.07 501,477,094.80 短期投资 1,977,600.00 1,977,600.00 应收票据 30,266,343.89 15,402,933.35 27,266,343.89 15,402,933.35 应收股利 应收利息 应收账款 40,960,462.05 34,473,592.09 32,695,316.99 33,421,562.33 其他应收款 11,500,575.28 9,348,305.60 11,423,794.78 12,902,023.65 预付账款 91,978,427.65 117,815,368.56 102,567,920.16 100,862,111.04 应收补贴款 615,403.98 2,063,006.64 存货 317,407,604.91 677,387,764.66 293,081,132.73 603,098,550.18 待摊费用 14,612.50 15,441.69 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 585,258,632.73 1,385,688,079.85 529,484,924.62 1,269,141,875.35 长期投资： 长期股权投资 957,194.89 -37,863.92 29,646,341.11 36,277,902.41 长期债权投资 长期投资合计 957,194.89 -37,863.92 29,646,341.11 36,277,902.41 其中：合并价差 -42,805.11 -37,863.92 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,098,860,468.44 1,106,993,069.14 1,097,666,206.54 1,104,938,416.12 减：累计折旧 387,894,368.50 485,398,410.01 387,582,576.83 484,937,044.91 固定资产净值 710,966,099.94 621,594,659.13 710,083,629.71 620,001,371.21 减：固定资产减值准备 1,028,129.89 1,223,681.03 940,110.56 1,135,661.70 固定资产净额 709,937,970.05 620,370,978.10 709,143,519.15 618,865,709.51 工程物资 52,162.00 368,012.80 52,162.00 368,012.80 在建工程 14,693,764.30 33,956,571.78 14,693,764.30 33,956,571.78 固定资产清理 固定资产合计 724,683,896.35 654,695,562.68 723,889,445.45 653,190,294.09 无形资产及其他资产： 无形资产 14,166.70 73,368.74 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合 14,166.70 73,368.74 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,310,913,890.67 2,040,419,147.35 1,283,020,711.18 1,958,610,071.85 26 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 325,000,000.00 420,418,105.00 315,000,000.00 373,904,175.00 应付票据 52,800,000.00 5,000,000.00 52,800,000.00 5,000,000.00 应付账款 79,034,359.85 142,477,550.21 72,617,903.15 123,715,694.60 预收账款 22,783,958.11 38,934,435.66 10,997,640.78 23,233,465.23 应付工资 8,679.85 应付福利费 4,748,846.83 10,935,932.46 4,448,251.72 10,563,682.09 应付股利 应交税金 33,326,524.85 28,917,921.01 34,333,005.73 29,745,065.50 其他应交款 492,268.56 782,313.66 447,961.11 698,637.09 其他应付款 5,550,370.35 28,061,868.36 5,043,125.92 27,172,230.13 预提费用 729,273.25 1,227,470.77 729,273.25 1,227,470.77 预计负债 一年内到期的长期负债 53,000,000.00 137,600,000.00 53,000,000.00 137,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 577,474,281.65 814,355,597.13 549,417,161.66 732,860,420.41 长期负债： 长期借款 295,650,000.00 303,050,000.00 295,650,000.00 303,050,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 13,000,000.00 13,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 295,650,000.00 316,050,000.00 295,650,000.00 316,050,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 873,124,281.65 1,130,405,597.13 845,067,161.66 1,048,910,420.41 少数股东权益 1,070,857.62 1,433,356.87 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 307,457,914.00 427,457,914.00 307,457,914.00 427,457,914.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 307,457,914.00 427,457,914.00 307,457,914.00 427,457,914.00 额 资本公积 54,227.32 279,491,113.50 54,227.32 279,491,113.50 盈余公积 19,566,211.23 30,412,593.59 19,566,211.23 30,412,593.59 其中：法定公益金 6,522,070.41 10,137,531.20 6,522,070.41 10,137,531.20 未分配利润 109,640,398.85 171,216,466.25 110,875,196.97 172,338,030.35 拟分配现金股利 外币报表折算差额 2,106.01 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 436,718,751.40 908,580,193.35 437,953,549.52 909,699,651.44 益）合计 负债和所有者权益（或 1,310,913,890.67 2,040,419,147.35 1,283,020,711.18 1,958,610,071.85 股东权益）总计 公司法定代表人: 李枝芳 主管会计工作负责人: 黄一宪 会计机构负责人: 何献忠 27 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:湖南株冶火炬金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收 3,080,939,316.75 2,479,079,624.85 2,910,129,374.11 2,295,847,476.51 入 减：主营业务成 2,785,970,564.45 2,237,428,617.36 2,640,192,041.04 2,068,628,151.35 本 主营业务税金及 11,621,767.47 3,880,430.29 9,745,279.84 2,779,133.96 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 283,346,984.83 237,770,577.20 260,192,053.23 224,440,191.20 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” -107,017.87 -133,135.28 -107,017.87 -133,135.28 号填列） 减: 营业费用 58,794,932.84 48,342,592.94 54,694,920.69 48,813,775.58 管理费用 89,907,000.54 65,703,255.70 83,428,285.27 60,505,886.92 财务费用 42,057,413.62 38,089,750.65 39,647,941.71 35,535,248.56 三、营业利润 （亏损以“-”号 92,480,619.96 85,501,842.63 82,313,887.69 79,452,144.86 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 82,541.19 4,941.20 6,609,161.30 3,998,064.57 填列） 补贴收入 营业外收入 10,551.21 1,743.09 10,551.21 1,576.39 减：营业外支出 531,924.40 714,593.99 517,402.65 710,219.36 四、利润总额 （亏损总额以“- 92,041,787.96 84,793,932.93 88,416,197.55 82,741,566.46 ”号填列） 减：所得税 19,339,596.95 28,176,931.35 16,106,981.81 25,936,896.27 减：少数股东损 279,741.25 185,363.26 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 72,422,449.76 56,431,638.32 72,309,215.74 56,804,670.19 列） 加：年初未分配 109,640,398.85 61,729,461.06 110,875,196.97 62,591,227.31 利润 其他转入 六、可供分配的 182,062,848.61 118,161,099.38 183,184,412.71 119,395,897.50 利润 减：提取法定盈 7,230,921.57 5,680,467.02 7,230,921.57 5,680,467.02 余公积 提取法定公益金 3,615,460.79 2,840,233.51 3,615,460.79 2,840,233.51 28 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 提取职工奖励及 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 171,216,466.25 109,640,398.85 172,338,030.35 110,875,196.97 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 171,216,466.25 109,640,398.85 172,338,030.35 110,875,196.97 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 -944,163.10 -944,163.10 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李枝芳 主管会计工作负责人: 黄一宪 会计机构负责人: 何献忠 现金流量表 2004 年 编制单位:湖南株冶火炬金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,622,794,375.15 3,422,920,976.63 收到的税费返还 15,107,550.69 11,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 24,231,768.34 23,582,530.76 现金流入小计 3,662,133,694.18 3,457,503,507.39 购买商品、接受劳务支付的现金 3,429,167,718.47 3,218,178,952.71 支付给职工以及为职工支付的现金 118,165,227.08 114,890,484.48 支付的各项税费 163,401,280.35 143,417,579.78 支付的其他与经营活动有关的现金 41,256,539.22 31,664,096.50 29 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 现金流出小计 3,751,990,765.12 3,508,151,113.47 经营活动产生的现金流量净额 -89,857,070.94 -50,647,606.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 94,483.87 94,483.87 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 13,000,000.00 13,000,000.00 现金流入小计 14,194,483.87 13,094,483.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 33,192,519.01 32,258,315.89 的现金 投资所支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,192,519.01 34,258,315.89 投资活动产生的现金流量净额 -20,998,035.14 -21,163,832.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 402,536,726.18 402,452,960.18 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 982,630,635.26 771,297,675.00 金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,385,167,361.44 1,173,750,635.18 偿还债务所支付的现金 795,212,530.26 620,393,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,079,553.46 39,356,159.69 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,016,074.00 3,016,074.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 840,308,157.72 662,765,733.69 筹资活动产生的现金流量净额 544,859,203.72 510,984,901.49 四、汇率变动对现金的影响 684,767.15 -146,784.66 五、现金及现金等价物净增加额 434,688,864.79 439,026,678.73 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 72,422,449.76 72,309,215.74 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 279,741.25 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,724,535.72 2,978,576.41 固定资产折旧 97,740,969.86 97,591,396.43 无形资产摊销 14,609.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -829.19 30 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 预提费用增加（减：减少） 498,197.52 498,197.52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 274,013.80 274,013.80 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 43,677,733.87 40,954,340.10 投资损失（减：收益） -82,541.19 -6,609,161.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -359,980,159.75 -310,017,417.45 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,790,805.51 11,932,346.44 经营性应付项目的增加(减：减少) 56,365,012.96 39,440,886.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 -89,857,070.94 -50,647,606.08 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 527,204,067.26 501,477,094.80 减：现金的期初余额 92,515,202.47 62,450,416.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 434,688,864.79 439,026,678.73 公司法定代表人: 李枝芳 主管会计工作负责人: 黄一宪 会计机构负责人: 何献忠 资产减值表 2004 年 编制单位:湖南株冶火炬金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 4,841,314.66 2,014,994.62 6,856,309.28 其中：应收账款 4,000,849.75 1,245,675.08 5,246,524.83 其他应收款 840,464.91 769,319.54 1,609,784.45 短期投资跌价准备合计 22,400.00 22,400.00 其中：股票投资 22,400.00 22,400.00 债券投资 存货跌价准备合计 661,625.83 491,589.96 1,153,215.79 其中：库存商品 原材料 661,625.83 491,589.96 1,153,215.79 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 1,028,129.89 195,551.14 1,223,681.03 31 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 其中：房屋、建筑物 683,722.28 683,722.28 机器设备 187,933.41 187,933.41 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 李枝芳 主管会计工作负责人: 黄一宪 会计机构负责人: 何献忠 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:湖南株冶火炬金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 307,457,914.00 307,457,914.00 本期增加数 120,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 120,000,000.00 本期减少数 期末余额 427,457,914.00 307,457,914.00 二、资本公积 期初余额 54,227.32 47,528.23 本期增加数 279,436,886.18 6,699.09 其中：资本（或股本）溢价 279,436,886.18 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 6,699.09 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 279,491,113.50 54,227.32 三、法定和任意盈余公积 期初余额 13,044,140.82 7,363,673.80 本期增加数 7,230,921.57 5,680,467.02 其中：从净利润中提取数 7,230,921.57 5,680,467.02 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 32 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 20,275,062.39 13,044,140.82 其中：法定盈余公积 20,275,062.39 13,044,140.82 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 6,522,070.41 3,681,836.90 本期增加数 3,615,460.79 2,840,233.51 其中：从净利润中提取数 3,615,460.79 2,840,233.51 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 10,137,531.20 6,522,070.41 五、未分配利润 期初未分配利润 109,640,398.85 61,729,461.06 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 72,422,449.76 56,431,638.32 本期利润分配 10,846,382.36 8,520,700.53 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 171,216,466.25 109,640,398.85 公司法定代表人: 李枝芳 主管会计工作负责人: 黄一宪 会计机构负责人: 何献忠 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:湖南株冶火炬金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 625,211,833.00 出口退税 45,329,807.24 进项税额转出 19,432,234.34 转出多交增值税 3．进项税额 514,550,605.10 已交税金 127,419,438.63 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 45,392,807.24 转出未交增值税 2,611,023.61 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 25,706,779.60 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 2,611,023.61 3．本期已交数 14,641,376.11 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 13,676,427.10 公司法定代表人: 李枝芳 主管会计工作负责人: 黄一宪 会计机构负责人: 何献忠 33 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 ㈠公司概况 湖南株冶火炬金属股份有限公司（以下简称本公司）是经湖南省人民政府湘政函（2000）208 号 文批准，由湖南火炬有色金属有限公司的原股东株洲冶炼厂(现更名为株洲冶炼集团有限责任公司)、 湖南经济技术投资担保公司、株洲全鑫实业有限责任公司、株洲市国有资产投资经营有限公司、中国 有色金属工业长沙公司(现更名为湖南有色金属工业总公司)、西部矿业有限责任公司、会理锌矿(现 更名为四川会理锌矿有限责任公司)、江西省七宝山铅锌矿、吴县市铜矿(现更名为苏州市小茅山铜铅 锌矿)、乐昌市铅锌矿(现更名为乐昌市铅锌矿业有限责任公司)等十名投资者以发起方式设立。上述 发起人分别以其原持有的湖南火炬有色金属有限公司的股权，以湖南火炬有色金属有限公司 2000 年 9 月 30 日止经审计的净资产 307,457,914.53 元，按 1：1 比例折股变更为股份有限公司。公司于 2000 年 12 月 13 日 在湖南省工商行政管理局登记注册，注册号为 4300001004959。注册资本为 307,457,900 元，注册地址为株洲天元区滨江一村 17 栋 208、209 号。经中国证券监督管理委员会证 监发行字[2004]124 号文核准，公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普 通股(A 股)12,000 万股并于 2004 年 8 月 30 日在上海证券交易所上市流通。本公司已于 2004 年 11 月 1 日变更了工商登记，变更后的注册资本为 427,457,914 元。公司经营范围为生产、加工、销售锌焙 砂、锌及锌基合金；生产、销售工业硫酸、二氧化硫烟气；研究、开发、生产、销售政策允许的金属 新材料。 ㈡公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计制度》 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币 账户的期末余额按期末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，属于资本性支出的计入相关资产价值，属 于收益性支出的计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 本公司外币会计报表中资本项目按历史汇率折算，其他项目均采用期末汇率进行折算。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司将持有时间短（一般 3 个月内）、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1)本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券 投资。 (2)本公司取得短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等），扣除实际支付的价款中已 宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入账，持有期间取得的现金股 利或利息（除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外），在实际收到时冲减投资成本。 34 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 (3)处置投资时所取得的处置收入与短期投资账面价值的差额（扣除原取得时记入应收项目的现 金股利、利息、尚未收回的部分），确认为投资收益。 (4)本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资类别计提跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 100 100 10、存货核算方法 (1)存货包括原料、辅助材料、燃料、低值易耗品、在产品、产成品等。 (2)核算方法：原料、燃料中的煤焦、产成品取得时按实际成本核算，发出时按后进先出法核 算；除煤焦外的其他燃料、辅助材料按计划成本核算，按月摊销材料成本差异；低值易耗品领用时按 一次摊销法核算。 (3)存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中发 现的账实差异及时进行处理。 (4)期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额 计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 A、取得时投资成本的确定 以现金支付取得长期股权投资是以实际支付的全部价款入账（包括税金、手续费等相关费用）， 以非现金资产取得长期股权投资按非现金资产账面价值作为投资成本入账。 B、持有期间投资成本的确定 成本法核算长期股权投资，收到被投资单位分派的属于投资前累计盈余的分配额，冲减投资成 本，投资成本按冲减后的差额作为新的投资成本。如增加或减少被投资单位的股份而改变长期股权投 资的核算方法，则按原投资账面价值作为投资成本。 C、公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或在 20%以上但不具有重大影响的，采用 成本法核算。持有被投资单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽在 20%以下但具有重大影 响，按权益法核算。持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽在 50%以下（含 50%），但有 实质控制权的按权益法核算，并编制合并会计报表。 D、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的 差额，在 2003 年 3 月前发生的，在“股权投资差额”核算，分期平均摊销计入损益，摊销时，如合 同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销；在 2003 年 3 月及 以后发生的，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 借记“长期股权投资——××单位（股权投资差额）”科目，贷记“长期股权投资——××单位（投 资成本）”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 35 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 额的差额，借记“长期股权投资——××单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积——股权投资准 备”科目。 (2)长期债券投资 A、按投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已到期尚未领取的利 息后余额计价。 B、长期债券投资按期计算利息收入，同时确认相应的溢折价摊销，作为应收利息的调整。 C、溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内，于确认相关的债券利息收入时采用直线法摊 销。 (3)长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 (1)固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备 或虽不属于生产、经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，且使用年限在二年以上的有形资产。 (2)固定资产计价 固定资产取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等 相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出。固定资产取得时的成本应根据具体 情况分别确定： A、购置的不需经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装 成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账 价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。 E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去该项资产的新旧程度估计的价值 损耗后的余额，作为入账价值。 F、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩 建发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 (3)固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如 下： 资产类别 残值率 使用年限 年折旧率 % 房屋建筑物 0 9—31 3.23—11.11 机器设备 3% 9—12 8.08—10.78 运输设备 3% 7—11 8.82—13.86 管理用具 3% 5—10 9.70—19.40 (4)期末对固定资产逐项检查，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准 备 13、在建工程核算方法 在建工程按实际成本核算，在工程已达到预定可使用状态时按竣工决算金额转入固定资产。工程 已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算后按工程决算金 额调整固定资产价值。 期末在建工程发生减值时，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 (1)无形资产的计价 36 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 购入的无形资产按取得时的实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账，开发过程 中发生的费用计入当期损益。 (2)摊销方法 无形资产采取分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按受益年限平均摊销；合同没有规定受 益年限，而法律规定了有效年限的，按法定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不超 过经营期的年限平均摊销；合同及法律没有规定期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 (3)期末无形资产发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 (1)开办费系公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册费， 及不计入固定资产价值的借款费用等。开办费于开始生产经营的当月一次摊销。 (2)长期待摊费用是已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）除开办费以外的其他各项费 用，按受益期年限平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前 发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，以及非专门借款发生的借 款费用于发生当期直接计入当期财务费用。 17、收入确认原则 (1)销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入 A 、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C 、与交易相关的经济利益能够流入企业； D 、相关的收入与成本能可靠的计量； 销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时 确认为当期费用；销售折让实际发生时冲减当期收入。 (2)提供劳务收入的确认：如在同一会计年度内开始并完成，于完成劳务时确认收入；劳务的开 始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相 关的劳务收入： A、劳务的收入与其成本能可靠计量； B、与交易相关的经济利益能够流入企业； C、劳务的完成程度能可靠的确定。 如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成 本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳务成本预计不能得到补偿则不确认收 入，将已发生的成本确认为当期费用。 (3)他人使用本公司的资产收入的确认：如与交易相关经济利益能够流入公司，收入的金额能可 靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用的利率计算确定，使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2 号文“关 于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。编制合并会计报表时以公司母公司及子公 司个别会计报表为基础，将母公司与子公司之间的重要往来、内部销售等抵消后合并。 37 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 报告期纳入合并会计报表范围的子公司包括湖南株冶火炬金属进出口有限公司、上海金火炬金属 有限责任公司、佛山市南海金火炬金属有限公司、郴州火炬矿业有限责任公司、火炬锌业有限公司。 20、利润分配政策 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配： (1)弥补亏损； (2)提取 10%的法定盈余公积； (3)提取 5%的法定公益金； (4)根据股东大会决议提取任意公积金； (5)根据股东大会决议支付股东股利。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 ㈢税项 1、增值税：本公司生产的蒸汽适用 13%的税率，其他产品适用 17%的税率。 2、营业税：本公司之控股子公司按代理进出口收取的代理费的 5%计提缴纳。 3、城市维护建设税：本公司按应纳流转税的 7%计提缴纳。 4、教育费附加：本公司按应纳流转税的 3%计提缴纳。 5、堤维费：本公司控股子公司上海金火炬金属有限责任公司按应纳增值税的 1%，佛山市南海金 火炬金属有限公司按营业收入的 0.43‰计提交纳。 6、企业所得税：本公司按 33%的法定税率缴纳企业所得税。 7、出口退税：从 2004 年 1 月 1 日起，本公司出口产品享受 11%的退税率。 8、其他税项：依据税法规定计缴。 ㈣控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法 权益比 是 定 例(%) 否 单位名称 注册地 代 注册资本 经营范围 投资额 直 间 合 表 接 接 并 人 湖南株冶 商品及技术的进出口业 湖南株洲 王 火炬金属 务，进料加工和“三来一 市石峰区 建 2,000.00 1,900.00 95 是 进出口有 补”业务，对销贸易和转 清水塘 军 限公司 口贸易 上海金火 金属材料、矿产品、建筑 上海市中 郁 炬金属有 材料、橡塑制品、机电产 山北路 立 150.00 184.70705 85 15 是 限责任公 品、纺织品、仪器仪表、 2342 号 民 司 五金交电、汽配件、百货 佛山市南 南海市黄 郁 300.00 销售金属产品、矿产品、 275.332707 85 15 是 38 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 海金火炬 岐区广佛 立 焦炭 金属有限 一路 159 民 公司 号 郴州火炬 郴州天和 李 矿产品、金属材料的收 矿业有限 广场 D 栋 雄 200.00 159.392849 85 15 是 购、销售 责任公司 18 号 姿 李 火炬锌业 香港 枝 USD10.00 贸易 USD9.00 90 是 有限公司 芳 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 2004 年 4 月，本公司之控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司与香港生源有限公司 （REAL SOURCE LIMITED）在香港设立火炬锌业有限公司（TORCH ZINC LIMITED），湖南株冶火炬 金属进出口有限公司占 90%的股权，2004 年 4 月起将其纳入合并范围。 ㈤合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 92,311.48 71,022.72 银行存款 519,903,470.82 87,438,615.08 其他货币资金 7,208,284.96 5,005,564.67 合计 527,204,067.26 92,515,202.47 货币资金 2004 年 12 月 31 日比 2003 年 12 月 31 日增加 469.86 %，主要系公司本年公开发行人 民币普通股(A 股)12,000 万股募集资金 39,943.69 万元所致。 （2）货币资金—外币： 单位:元 期末数 期初数 外币币种 人民币金 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 额 美元 201,348.61 8.2765 1,666,461.77 港币 4,674,579.49 1.0637 4,972,350.20 合计 / / 6,638,811.97 / / 其他货币资金为存放于公司驻外采购站的采购资金。至本报告期末止，公司货币资金无抵押、冻 结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 期末数 39 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 帐 跌 帐 本 期末市价 面 价 面 期 跌价准 总额 帐面余额 帐面净额 余 准 净 减 备 额 备 额 少 股票投资 债券投资 其中：国债投 资 其他债券 基金投资 2,000,000.00 2,000,000.00 22,400.00 1,977,600.00 1,977,600.00 其他短期投资 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 22,400.00 1,977,600.00 1,977,600.00 本报告期内以每份 1 元的价格购入湘财荷银精选基金 2,000,000 份，至报告期末，该基金市价低 于每份 1 元，故提取了短期投资跌价准备 22,400.00 元。 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,402,933.35 7,917,075.00 商业承兑汇票 22,349,268.89 合计 15,402,933.35 30,266,343.89 无应收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 35569673.71 89.46 1778483.70 5 33791190.01 41582810.96 92.48 1820720.12 5 39762090.84 以 内 一 至 745946.34 1.89 74594.64 10 671351.70 22315.04 0.05 2231.51 10 20083.53 二 年 二 至 13812.98 0.04 2762.60 20 11050.38 1472859.60 3.28 294571.92 20 1178287.68 三 年 三 3390683.89 8.61 3390683.89 100 1883326.20 4.19 1883326.20 100 年 40 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 以 上 合 39720116.92 100 5246524.83 34473592.09 44961311.80 100.00 4000849.75 40960462.05 计 无应收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 转 转 转 项目 期初余额 本期增加数 合 期末余额 回 出 销 计 数 数 数 应收帐款坏帐准备 4,000,849.75 1,245,675.08 5,246,524.83 报告期末应收账款比期初减少 524.12 万元，因账龄结构发生变化，三年以上的应收账款增加较 多，引起本报告期计提的坏账准备增加。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 13,181,973.99 33.19 18,299,478.15 40.70 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 关系 原因 额 比例 马钢股份有限公司材 2004-12- 客户 4,857,731.41 货款 242,886.57 5 料供销公司 31 湖南湘铝有限责任公 2004-12- 关联方 3,303,202.50 货款 165,160.13 5 司 31 北京金炬商贸有限公 2004-12- 客户 1,792,467.61 货款 89,623.38 5 司 31 联合铁钢（中国）有 2004-12- 客户 1,757,747.07 货款 87,887.35 5 限公司 31 成都市顺康实业有限 2004-12- 客户 1,470,825.40 货款 73,541.27 5 公司 31 合计 / 13,181,973.99 / / 659,098.70 / 上述单位欠款时间均在一年以内，应收账款按账龄计提坏账准备。湖南湘铝有限责任公司与本公 司为关联企业。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面净额 账面余额 坏账准备 账面净额 41 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 计 计 比 提 比 提 金额 金额 金额 金额 例 比 例 比 例 例 一年 3,462,881.32 31.60 173,144.06 5 3,289,737.26 7,962,782.07 64.52 398,139.10 5 7,564,642.97 以内 一至 664,013.55 6.06 66,401.35 10 597,612.20 4,373,258.12 35.44 437,325.81 10 3,935,932.31 二年 二至 6,826,195.18 62.29 1,365,239.04 20 5,460,956.14 20 三年 三年 5,000.00 0.05 5,000.00 100 5,000.00 0.04 5,000.00 100 以上 合计 10,958,090.05 100 1,609,784.45 9,348,305.60 12,341,040.19 100 840,464.91 11,500,575.28 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 840,464.91 769,319.54 1,609,784.45 报告期末其他应收款比期初减少 138.3 万元，因账龄结构发生变化，二至三年的其他应收款增加 较多，引起本报告期计提的坏账准备增加。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 8,737,886.44 79.74 9,130,995.15 73.99 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款时 计提坏 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 司关系 间 帐比例 长沙锌业有限 2002- 账龄超过一年未 客户 4,373,258.12 874,651.24 20 责任公司 10-22 收回的预付货款 株洲选矿药剂 2002- 账龄超过一年未 客户 2,452,937.06 490,587.41 20 厂 12-31 收回的预付货款 株洲亿通投资 2004- 客户 1,074,315.00 53,715.75 5 实业有限公司 12-31 湘财证券有限 2003- 客户 500,000.00 50,000.00 10 责任公司 10-20 株洲金马实业 2004- 客户 337,376.26 16,868.81 5 开发总公司 12-31 合计 / 8,737,886.44 / / 1,485,823.21 / 应收长沙锌业有限责任公司款项 4,373,258.12 元，为 2003 年 12 月将超过一年未收回的预付账 款转入，该项债权于 2003 年 3 月 13 日由长沙锌业有限责任公司以价值 54,283,829.46 元的机器设备 及电子设备向本公司抵押，并经长沙市工商行政管理局办理抵押物登记，登记证号：长抵登字第 2003008 号。应收株洲选矿药剂厂款项 2,452,937.06 元为 2004 年 12 月 31 日将超过一年未收回的预 付帐款转入。 42 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 117,809,482.82 99.99 91,978,427.65 100.00 一至二年 5,885.74 0.01 二至三年 三年以上 合计 117,815,368.56 100.00 91,978,427.65 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 49,185,627.02 41.75 46,264,566.27 50.30 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 株洲电业局用电所 电力供应商 35,202,465.45 2004-12-31 电力供应款 翁牛特旗鹏瑞商贸有限责任公司 原料供应商 4,423,445.91 2004-12-31 原料款 廊坊开发区大正锌业有限公司 原料供应商 4,019,129.14 2004-12-31 原料款 海南中色建物质有限公司 原料供应商 3,797,122.90 2004-12-31 原料款 南京银圣实业有限公司 原料供应商 1,743,463.62 2004-12-31 原料款 合计 / 49,185,627.02 / / 株洲电业局用电所为本公司的电力供应单位，其余大部分单位为本公司原料供应商。 一是因有色金属原料供不应求，公司为了确保原料的供应，改变了原来的结算方式，在保证资金 安全的前提下，对部分供应数量大且信誉好的供应商，在货到未结算前预付的部分货款；二是因电力 供应紧张而向电力供应部门支付的款项。 7、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税 615,403.98 5,555,153.35 4,107,550.69 2,063,006.64 合计 615,403.98 5,555,153.35 4,107,550.69 2,063,006.64 8、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 351,651,636.11 1,153,215.79 350,498,420.32 93,491,557.65 661,625.83 92,829,931.82 库存商 88,251,037.55 88,251,037.55 54,999,771.15 54,999,771.15 43 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 品 委托加 934,188.68 934,188.68 1,039,571.92 1,039,571.92 工材料 在途材 48,210,170.83 48,210,170.83 1,046,243.40 1,046,243.40 料 在产品 189,493,947.28 189,493,947.28 167,492,086.62 167,492,086.62 合计 678,540,980.45 1,153,215.79 677,387,764.66 318,069,230.74 661,625.83 317,407,604.91 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 661,625.83 491,589.96 1,153,215.79 库存商品 合计 661,625.83 491,589.96 1,153,215.79 存货 2004 年 12 月 31 日比 2003 年 12 月 31 日增加 113.33%，主要原因是：由于原料涨价因素及 为了保证生产需要，适当增加原料库存；锌合金产量增加形成的正常库存增加，而使库存商品比期初 有所增加。 9、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本 期末数 减 期 减 项目 值 增 本期减少 帐面余 值 帐面净 帐面余额 帐面净额 准 加 额 准 额 备 备 长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：股票投资 对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 股权投资差额 ＼ ＼ ＼ ＼ 合并价差 -42,805.11 ＼ ＼ -37,863.92 ＼ ＼ 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 957,194.89 957,194.89 1,000,000.00 -37,863.92 -37,863.92 本公司之控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司向广西靖西县鑫源锰业有限公司投资 100 万元人民币，占有 10%的股权，本报告期内，以 110 万元的价格已将该股权转让。 （2） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 本期 形成 摊销 期初金额 初始余额 本期减少 摊销金额 期末余额 称 增加 原因 年限 44 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 上海金火炬金 股权 属有限责任公 14,630.11 17,211.91 1,721.19 1,721.19 12,908.92 10 收购 司 佛山市南海金 股权 火炬金属有限 28,175.00 32,200.00 3,220.00 3,220.00 24,955.00 10 收购 公司 合计 42,805.11 49,411.91 4,941.19 4,941.19 37,863.92 / / 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,098,860,468.44 8,738,026.72 605,426.02 1,106,993,069.14 其中：房屋及建筑物 471,760,358.98 2,936,574.55 474,696,933.53 机器设备 627,100,109.46 5,801,452.17 605,426.02 632,296,135.61 二、累计折旧合计： 387,894,368.50 97,740,969.86 236,928.35 485,398,410.01 其中：房屋及建筑物 135,452,574.74 36,386,259.95 171,838,834.69 机器设备 252,441,793.76 61,354,709.91 236,928.35 313,559,575.32 三、固定资产净值合计 710,966,099.94 621,594,659.13 其中：房屋及建筑物 336,307,784.24 302,858,098.84 机器设备 374,658,315.70 318,736,560.29 四、减值准备合计 1,028,129.89 195,551.14 1,223,681.03 其中：房屋及建筑物 683,722.28 683,722.28 机器设备 344,407.61 195,551.14 539,958.75 五、固定资产净额合计 709,937,970.05 620,370,978.10 其中：房屋及建筑物 335,624,061.96 302,174,376.56 机器设备 374,313,908.09 318,196,601.54 本报告期固定资产增加数中在建工程完工转入 5,112,394.72 元，零星购入 3,625,632.00 元。 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 33,956,571.78 33,956,571.78 14,693,764.30 14,693,764.30 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 利 工程 本 工 息 资 投入 项目 期 转入固定资 程 资 金 预算数 期初数 本期增加 占预 期末数 名称 减 产 进 本 来 算比 少 度 化 源 例 率 募 锌冶 集 炼节 372584500 3,318,794.26 12,946,211.97 1,645,847.66 4 14,619,158.57 资 能降 金 耗技 45 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 耗技 改 锌合 募 金生 集 37388200 3,500,492.06 9,047,518.43 35 12,548,010.49 产线 资 技改 金 锌焙 自 烧烟 筹 20407000 646,711.42 890,379.16 1,537,090.58 100 气脱 资 汞 金 锌电 自 解三 筹 34981900 1,002,023.81 1,002,023.81 96 系列 资 改造 金 自 6＃ 筹 沸腾 30500000 4,885,757.46 43,578.27 95 4,929,335.73 资 炉 金 自 其他 筹 零星 1,339,985.29 1,447,514.37 927,432.67 1,860,066.99 资 工程 金 合计 14,693,764.30 24,375,202.20 5,112,394.72 / / / / 33,956,571.78 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 担保借款 151,955,960.00 127,000,000.00 抵押借款 268,462,145.00 198,000,000.00 合计 / / 420,418,105.00 325,000,000.00 报告期末短期借款比期初增加 29.36%，主要是因原料涨价和增加原料储备而增加短期借款。本 报告期内担保借款中由株洲冶炼集团有限责任公司提供担保 67,000,000 元，由湖南株冶有色金属有 限责任公司提供担保 58,553,925.00 元，本公司为株冶火炬金属进出口有限公司提供担保 3,190,000 美元，折合人民 26,402,035.00 元；抵押借款中以本公司固定资产抵押取得借款 248,350,250 元， 进口押汇取得美元借款 2,430,000.00 美元，折合人民币 20,111,895.00 元。 13、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 5,000,000.00 52,800,000.00 合计 5,000,000.00 52,800,000.00 本报告期末应付票据均于 2005 年 1 月 31 日前到期。本公司无欠持本公司 5%以上（含 5％）股份 的股东单位的款项。 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 140,655,714.06 98.72 79,034,359.85 100.00 一至二年 1,821,836.15 1.28 46 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 二至三年 三年以上 合计 142,477,550.21 100.00 79,034,359.85 100.00 本报告期末，应付账款增加 80.27%，主要是购进原料增加而增加的应付未付原料款。 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 株洲金马实业开发总公司 原料供应商 4,169,070.63 2004-12-31 原料款 衡阳市清水塘铅锌矿 原料供应商 2,969,943.85 2004-12-31 原料款 株洲化工集团诚信有限公司 原料供应商 2,837,007.89 2004-12-31 原料款 南康市金球矿产品有限公司 原料供应商 2,780,123.11 2004-12-31 原料款 湘潭市长顺物资供销有限公司 原料供应商 2,630,017.97 2004-12-31 原料款 合计 / 15,386,163.45 / / 本报告期末，应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位： 株洲冶炼集团有限责任公司 726,591.21 元 一年以内 15、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 37,358,691.14 95.95 22,587,394.08 99.14 一至二年 1,379,180.49 3.54 196,564.03 0.86 二至三年 196,564.03 0.51 三年以上 合计 38,934,435.66 100.00 22,783,958.11 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 成都华加实业有限责任公司 1,430,000.00 2004-12-31 预收货款 成都顺利兴物资有限公司 1,422,902.60 2004-12-31 预收货款 福建华鑫泰金属贸易有限公司 1,308,285.53 2004-12-31 预收货款 杭州市金属材料有限公司 1,121,537.93 2004-12-31 预收货款 郑州金火炬商贸有限公司 840,737.54 2004-12-31 预收货款 合计 6,123,463.60 / / 单位:元 币种:人民币 本报告期末无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 生产的蒸汽适用 13%的税率，其他产品 增值税 13,676,427.10 25,706,779.60 适用 17%的税率。 本公司之控股子公司按代理进出口收取 营业税 51,427.26 32,083.41 的代理费的 5%计提缴纳。 47 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 所得税 12,814,845.90 6,439,329.72 按 33%的法定税率缴纳企业所得税。 个人所得税 859,903.48 49,403.42 依据税法规定计缴。 城建税 1,415,317.27 1,098,928.70 按应纳流转税的 7%计提缴纳。 印花税 100,000.00 依据税法规定计缴。 合计 28,917,921.01 33,326,524.85 / 17、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 766,874.91 476,092.61 堤维费 15,438.75 16,175.95 合计 782,313.66 492,268.56 18、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 27,748,523.97 98.88 5,358,257.69 96.54 一至二年 138,217.07 0.49 74,277.31 1.34 二至三年 57,292.06 0.21 73,495.56 1.32 三年以上 117,835.26 0.42 44,339.79 0.80 合计 28,061,868.36 100.00 5,550,370.35 100.00 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 株洲火炬工程公司 客户 6,673,113.78 2004-12-31 株洲金马运输公司 客户 6,164,019.83 2004-12-31 湖南株冶有色金属有限责任公司 关联方 5,194,933.70 2004-12-31 株洲金马设备修造公司 客户 791,055.10 2004-12-31 二十三冶二公司 客户 501,511.43 2004-12-31 合计 / 19,324,633.84 / （3）其他应付款的说明： 报告期末比期初增加 405.59%，主要是暂收款、应付运费、应付维修费用及应付工程款等增加所 致。其中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位株洲冶炼集团有限责任公司一年以内的款项 206,516.92 元。 19、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 预提借款利息 1,227,470.77 729,273.25 合计 1,227,470.77 729,273.25 / 因银行利息计算至 2004 年 12 月 20 日止，故提取了至期末 11 天的银行借款利息，由于银行借款 利率提高和公司借款总额增加，导致公司预提的借款利息增加。 48 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 20、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 担保借款 137,600,000.00 23,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 合计 / / 137,600,000.00 53,000,000.00 本报告期末一年内到期的长期借款中，由株洲冶炼集团有限责任公司担保借款 127,600,000.00 元，由株洲硬质合金集团有限公司担保借款 10,000,000.00 元。 21、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 借款 种类 起 终 外币 外币 单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 始 止 金额 金额 日 日 担保 200,000,000.00 202,600,000.00 借款 抵押 103,000,000.00 93,000,000.00 借款 信用 50,000.00 50,000.00 借款 合计 / / / / / / 303,050,000.00 / / / 295,650,000.00 本报告期末担保借款中，由株洲冶炼集团有限责任公司担保 40,000,000.00 元，由株洲硬质合金 集团有限公司担保 10,000,000.00 元，由建设银行湖南省分行担保 150,000,000.00 元；抵押借款 103,000,000.00 元系以本公司固定资产抵押获得；信用借款为环保借款。 22、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 环保拨入汞污染治理专用基金 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 / 本报告期内公司收到湖南省环保局拨入的汞污染治理专用基金 800 万元，湖南永利化工股份有限 公司 500 万元。 23、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 307,457,914 307,457,914 其中： 国家持有股份 270,426,114 270,426,114 境内法人持有股份 37,031,800 37,031,800 49 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000 120,000,000 120,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 307,457,914 120,000,000 120,000,000 427,457,914 24、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 0.53 279,436,886.18 279,436,886.71 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 54,226.79 54,226.79 合计 54,227.32 279,436,886.18 279,491,113.50 本期增加的股本溢价系公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 (A 股)12,000 万股形成。 25、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,044,140.82 7,230,921.57 20,275,062.39 法定公益金 6,522,070.41 3,615,460.79 10,137,531.20 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 19,566,211.23 10,846,382.36 30,412,593.59 本报告期内盈余公积增加均系从净利润中提取。 26、未分配利润： 50 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 72,422,449.76 56,431,638.32 加：年初未分配利润 109,640,398.85 61,729,461.06 其他转入 减：提取法定盈余公积 7,230,921.57 5,680,467.02 提取法定公益金 3,615,460.79 2,840,233.51 未分配利润 171,216,466.25 109,640,398.85 2005 年 3 月 7 日，本公司第二届五次董事会通过了 2004 年度利润分配议案，本公司拟以 2004 年度末总股本 427,457,914 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元，上述分配议案待 2004 年度股东大会通过后实施。 27、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行 本期数 上期数 业 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 工 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 294,968,752.30 2,479,079,624.85 2,237,428,617.36 241,651,007.49 业 其 中: 关 290,782,806.70 269,764,737.63 21,018,069.07 465,025,198.58 430,799,843.96 34,225,354.62 联 交 易 合 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 294,968,752.30 2,479,079,624.85 2,237,428,617.36 241,651,007.49 计 内 部 抵 消 合 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 294,968,752.30 2,479,079,624.85 2,237,428,617.36 241,651,007.49 计 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产 本期数 上期数 品 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 锌 1,217,895,131.42 1,124,780,744.96 93,114,386.46 1,301,612,803.40 1,188,288,337.34 113,324,466.06 锭 锌 合 1,527,340,941.60 1,397,716,391.02 129,624,550.58 876,951,628.23 793,057,469.59 83,894,158.64 金 硫 69,663,718.50 28,718,019.06 40,945,699.44 47,267,481.77 23,654,803.22 23,612,678.55 酸 其 他 266,039,525.23 234,755,409.41 31,284,115.82 253,247,711.45 232,428,007.21 20,819,704.24 产 品 51 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 其 中: 关 290,782,806.70 269,764,737.63 21,018,069.07 465,025,198.58 430,799,843.96 34,225,354.62 联 交 易 合 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 294,968,752.30 2,479,079,624.85 2,237,428,617.36 241,651,007.49 计 内 部 抵 消 合 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 294,968,752.30 2,479,079,624.85 2,237,428,617.36 241,651,007.49 计 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地 本期数 上期数 区 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 本 663,472,976.78 562,636,219.59 100,836,757.19 305,606,043.81 252,828,215.51 52,777,828.30 省 华 南 402,591,781.27 362,938,824.87 39,652,956.40 313,209,435.71 283,644,665.48 29,564,770.23 地 区 华 东 903,299,174.63 811,875,341.11 91,423,833.52 997,447,768.69 896,548,536.32 100,899,232.37 地 区 其 他 639,481,212.13 590,316,127.88 49,165,084.25 297,050,898.25 271,462,865.71 25,588,032.54 地 区 出 472,094,171.94 458,204,051.00 13,890,120.94 565,765,478.39 532,944,334.34 32,821,144.05 口 其 中: 关 290,782,806.70 269,764,737.63 465,025,198.58 430,799,843.96 34,225,354.62 联 交 易 合 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 294,968,752.30 2,479,079,624.85 2,237,428,617.36 241,651,007.49 计 内 部 抵 消 合 3,080,939,316.75 2,785,970,564.45 294,968,752.30 2,479,079,624.85 2,237,428,617.36 241,651,007.49 计 （4）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 52,153.68 占采购总额比重 23.62 52 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 前五名销售客户销售金额合计 64,927.63 占销售总额比重 21.07 28、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 211,403.95 283,291.43 城建税 7,861,063.43 2,412,185.98 应交流转税的 7% 教育费附加 3,418,369.39 1,073,810.17 应交流转税的 3% 堤维费 130,930.70 111,142.71 合计 11,621,767.47 3,880,430.29 / 本报告期内公司降低了出口产品的比重，加之国家对出口退税率进行了调整，导致公司的城市维 护建设税和教育费附加有较大幅度的增长。 29、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 硫酸罐车 1,712,376.17 3,278,405.40 -1,566,029.23 1,851,800.00 1,558,801.39 292,998.61 出租 材料让售 30,204,532.15 30,973,079.57 -768,547.42 52,478,816.65 53,123,387.62 -644,570.97 其他 7,422,159.86 5,194,601.08 2,227,558.78 2,712,940.40 2,494,503.32 218,437.08 合计 39,339,068.18 39,446,086.05 -107,017.87 57,043,557.05 57,176,692.33 -133,135.28 30、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 43,677,733.87 41,163,709.88 减：利息收入 1,524,414.73 688,776.54 汇兑损失 -684,767.15 -411,669.83 减：汇兑收益 其他 588,861.63 -1,973,512.86 合计 42,057,413.62 38,089,750.65 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产收益 10,551.21 1,576.39 其他 166.70 合计 10,551.21 1,743.09 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产清理损失 284,565.01 5,226.56 计提固定资产减值准备 195,551.14 690,348.00 其他 51,808.25 19,019.43 53 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 合计 531,924.40 714,593.99 33、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计提所得税 30,339,596.95 28,176,931.35 收所得税返还 -11,000,000.00 合计 19,339,596.95 28,176,931.35 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 业务招待费 4,286,856.64 租赁费 6,143,999.32 包装费 2,772,412.03 其他 28,053,271.23 合计 41,256,539.22 35、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 环保拨入汞污染治理专用基金 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 36、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 审计费 1,060,000.00 评估费 480,000.00 律师费 600,000.00 其他 876,074.00 合计 3,016,074.00 ㈥母公司会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 17,081.78 13,339.71 银行存款 499,742,173.01 57,487,917.96 其他货币资金 1,717,840.01 4,949,158.40 合计 501,477,094.80 62,450,416.07 本报告期末货币资金增加 703%，主要是由于公司在本报告期内公开发行了人民币普通股（A 股） 12,000 万股募集资金 39,943.69 万元所致。 2、短期投资： 54 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 短期投资分类 期初数 期末数 本 帐 跌 帐 期 期末市价 项 目 面 价 面 本期增加 跌价准 减 帐面余额 帐面净额 总额 余 准 净 备 少 额 备 额 股票投资 债券投资 其中：国债投 资 其他债券 基金投资 2,000,000.00 2,000,000.00 22,400.00 1,977,600.00 1,977,600.00 其他短期投资 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 22,400.00 1,977,600.00 1,977,600.00 本报告期内公司以每份 1 元的价格购入湘财荷银精选基金 2,000,000 份，至报告期末，该基金市 价低于每份 1 元，故提取了短期投资跌价准备 22,400 元。 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,402,933.35 7,917,075.00 商业承兑汇票 19,349,268.89 合计 15,402,933.35 27,266,343.89 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 比 提 比 提 账面净额 账面净额 金额 例 金额 比 金额 例 金额 比 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 一年 34543376.31 89.56 1727168.82 5 32816207.49 33162734.35 90.78 1658136.72 5 31504597.63 以内 一至 660338.29 1.71 66033.83 10 594304.46 13812.98 0.04 1381.30 10 12431.68 二年 二至 13812.98 0.04 2762.60 20 11050.38 1472859.60 4.03 294571.92 20 1178287.68 三年 三年 3350683.89 8.69 3350683.89 100 1883326.20 5.15 1883326.20 100 以上 合计 38568211.47 100 5146649.14 33421562.33 36532733.13 100 3837416.14 32695316.99 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 55 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 转回数 转 转 转 项目 期初余额 本期增加数 合 期末余额 回 出 销 计 数 数 数 应收帐款坏帐准备 3,837,416.14 1,309,233.00 5,146,649.14 应收账款坏账准备的变化主要是由于公司在本报告期内应收账款的账龄结构发生变化所引起。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 21,081,790.59 54.66 15,306,973.64 41.90 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公欠款时 欠款 计提坏帐 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 司关系 间 原因 比例(%) 湖南株冶火炬金属进 2004- 子公司 9,370,642.00 货款 468,532.10 5 出口有限公司 12-31 马钢股份有限公司材 2004- 客户 4,857,731.41 货款 242,886.57 5 料供销公司 12-31 湖南湘铝有限责任公 2004- 客户 3,303,202.50 货款 165,160.13 5 司 12-31 北京金炬商贸有限公 2004- 客户 1,792,467.61 货款 89,623.38 5 司 12-31 联合铁钢（中国）有 2004- 客户 1,757,747.07 货款 87,887.35 5 限公司 12-31 合计 / 21,801,790.59 / / 1,054,089.54 / 湖南株冶火炬金属进出口有限公司为本公司之控股子公司 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 提 比 提 龄 比例 账面净额 账面净额 金额 金额 比 金额 例 金额 比 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 一年 7,214,367.07 49.08 360,718.35 5 6,853,648.72 7,881,960.49 64.29 394,098.02 5 7,487,862.47 以内 一至 652,687.54 4.44 65,268.75 10 587,418.79 4,373,258.12 35.67 437,325.81 10 3,935,932.31 二年 二至 6,826,195.18 46.44 1,365,239.04 20 5,460,956.14 20 三年 三年 5,000.00 0.04 5,000.00 100 5,000.00 0.04 5,000.00 100 以上 合计 14,698,249.79 100 1,796,226.14 12,902,024.12 12,260,218.61 100 836,423.83 11,423,794.78 56 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 836,423.83 959,802.31 1,796,226.14 本报告期末，其他应收款坏账准备增加 959,802.31 元，主要是二至三年的其他应收款增加所引 起。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 12,295,490.24 83.65 9,130,995.15 74.48 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款时 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 司关系 间 比例(%) 账龄超过一年 长沙锌业有限责 2002- 客户 4,373,258.12 未收回的预付 874,651.62 20 任公司 10-22 货款 湖南株冶火炬金 2004- 属进出口有限公 子公司 3,894,980.06 194,749.00 5 12-31 司 账龄超过一年 2002- 株洲选矿药剂厂 客户 2,452,937.06 未收回的预付 490,587.41 20 12-31 货款 株洲亿通投资实 2004- 客户 1,074,315.00 53,715.75 5 业有限公司 12-31 湘财证券有限责 2003- 客户 500,000.00 50,000.00 10 任公司 10-20 合计 / 12,295,490.24 / / 1,613,703.78 / 其他应收款中含应收长沙锌业有限责任公司款项 4,373,258.12 元，系 2003 年 12 月将超过一年 未 收 回 的 预 付 账 款 转 入 ， 该 项 债 权 于 2003 年 3 月 13 日 由 长 沙 锌 业 有 限 责 任 公 司 以 价 值 54,283,829.46 元的机器设备及电子设备向本公司抵押，并经长沙市工商行政管理局办理抵押物登 记，登记证号：长抵登字第 2003008 号。 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 100,862,111.04 100.00 102,567,920.16 100.00 一至二年 57 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 二至三年 三年以上 合计 100,862,111.04 100.00 102,567,920.16 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 49,185,627.02 48.77 63,090,233.45 61.51 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 株洲电业局用电所 电力供应商 35,202,465.45 2004-12-31 翁牛特旗鹏瑞商贸有限责任公司 原料供应商 4,423,445.91 2004-12-31 廊坊开发区大正锌业有限公司 原料供应商 4,019,129.14 2004-12-31 海南中色建物资有限公司 原料供应商 3,797,122.90 2004-12-31 南京银圣实业有限公司 原料供应商 1,743,463.62 2004-12-31 合计 / 49,185,627.02 / / 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 344,025,836.78 1,153,215.79 342,872,620.99 93,491,557.65 661,625.83 92,829,931.82 库存商品 68,676,856.67 68,676,856.67 30,673,298.97 30,673,298.97 委托加工 934,188.68 934,188.68 1,039,571.92 1,039,571.92 材料 在途材料 1,120,936.56 1,120,936.56 1,046,243.40 1,046,243.40 在产品 189,493,947.28 189,493,947.28 167,492,086.62 167,492,086.62 合计 604,251,765.97 1,153,215.79 603,098,550.18 293,742,758.56 661,625.83 293,081,132.73 存货 2004 年 12 月 31 日比 2003 年 12 月 31 日增加 113.33%，主要原因是：由于原料涨价因素及 为了保证生产需要，适当增加原料库存；锌合金产量增加形成的正常库存增加，而使库存商品比期初 有所增加。 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 661,625.83 491,589.96 1,153,215.79 库存商品 合计 661,625.83 491,589.96 1,153,215.79 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 58 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 期初数 期末数 减 本期减 项目 值 本期增加 减值 帐面余额 帐面净额 少 帐面余额 帐面净额 准 准备 备 长期股 29,689,146.22 29,646,341.11 6,631,561.30 36,320,707.52 36,277,902.41 权投资 其中： 股票投 资 对子公 29,689,146.22 6,631,561.30 36,320,707.52 36,320,707.52 司投资 对合营 公司投 资 对联营 公司投 资 其他股 权投资 股权投 -42,805.11 ＼ ＼ -4,941.19 -37,863.92 ＼ ＼ 资差额 合并价 ＼ ＼ ＼ ＼ 差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其他债 券投资 其他债 权投资 其他长 期投资 合计 29,646,341.11 29,646,341.11 6,631,561.30 -4,941.19 36,277,902.41 36,277,902.41 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 与 占被 母 投资 被投 分得 公 公司 资单 本期增减 的现 核算 司 注册 投资成本 期初余额 累计增减额 期末余额 位名 额 金红 方法 关 资本 称 利 系 比例 (%) 湖南株 控 冶火炬 股 金属进 子 95 19,000,000.00 20,346,294.98 2,265,196.92 3,611,491.90 22,611,491.90 权益法 出口有 公 限公司 司 上海金 控 85 1,864,282.41 3,229,176.81 2,266,192.91 3,632,808.50 5,497,090.91 权益法 火炬金 股 59 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 属有限 子 责任公 公 司 司 控 南海金 股 火炬金 子 85 2,785,527.07 4,523,795.04 1,124,053.08 2,865,541.05 5,651,068.12 权益法 属有限 公 公司 司 控 郴州火 股 炬矿业 子 85 1,593,928.49 1,547,074.28 971,177.20 924,322.99 2,518,251.48 权益法 有限责 公 任公司 司 合计 / / 25,243,737.97 29,646,341.11 6,626,620.11 11,034,164.44 36,277,902.41 / （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 期初金 初始余 本期期末余 形成本期 摊销 摊销金 被投资单位名称 额 额 增加 额 原因减少 年限 额 上海金火炬金属有 股权 -14,630.11 -17,211.91 -1,721.19 -12,908.92 10 限责任公司 收购 南海金火炬金属有 股权 -28,175.00 -32,200.00 -3,220.00 -24,955.00 10 限公司 收购 合计 -42,805.11 -49,411.91 -4,941.19 -37,863.92 / / 股权投资差额系本公司购买其股权时，支付的价款与按比例应享有的权益的差额，摊销期限为 10 年，上海金火炬金属有限责任公司于 2002 年 7 月起摊销，南海金火炬金属有限公司从 2002 年 10 月起摊销。 （4） 累计投资占期末净资产的比例(%)2.77% 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,097,666,206.54 7,877,635.60 605,426.02 1,104,938,416.12 其中：房屋及建筑物 471,198,143.88 2,936,574.55 474,134,718.43 机器设备 626,468,062.66 4,941,061.05 605,426.02 630,803,697.69 二、累计折旧合计： 387,582,576.83 97,591,396.43 236,928.35 484,937,044.91 其中：房屋及建筑物 135,374,642.73 36,358,367.63 171,733,010.36 机器设备 252,207,934.10 61,233,028.80 236,928.35 313,204,034.55 三、固定资产净值合计 710,083,629.71 620,001,371.21 其中：房屋及建筑物 335,823,501.15 302,401,708.07 机器设备 374,260,128.56 317,599,663.14 四、减值准备合计 940,110.56 195,551.14 1,135,661.70 其中：房屋及建筑物 669,548.00 669,548.00 机器设备 270,562.56 195,551.14 466,113.70 五、固定资产净额合计 709,143,519.15 618,865,709.51 其中：房屋及建筑物 335,153,953.15 301,732,160.07 机器设备 373,989,566.00 317,133,549.44 60 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 本报告期内，固定资产增加数中在建工程完工转入 5,112,394.72 元，购入 2,765,240.88 元，固 定资产累计折旧增加数均为计提的固定资产折旧。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 33,956,571.78 33,956,571.78 14,693,764.30 14,693,764.30 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 本 工程投入 工程 利息 项目名 期 转入固定资 资金 期初数 本期增加 占预算比 进度 资本 期末数 称 减 产 来源 例(%) (%) 化率 少 锌冶炼 募集 节能降 3,318,794.26 12,946,211.97 1,645,847.66 4 14,619,158.57 资金 耗技改 锌合金 募集 生产线 3,500,492.06 9,047,518.43 35 12,548,010.49 资金 技改 锌焙烧 自筹 烟气脱 646,711.42 890,379.16 1,537,090.58 100 资金 汞 锌电解 自筹 三系列 1,002,023.81 1,002,023.81 96 资金 改造 6＃沸 自筹 4,885,757.46 43,578.27 95 4,929,335.73 腾炉 资金 其他零 自筹 1,339,985.29 1,447,514.37 927,432.67 1,860,066.99 星工程 资金 合计 14,693,764.30 24,375,202.20 5,112,394.72 / / / / 33,956,571.78 11、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 担保借款 195,904,175.00 107,000,000.00 抵押借款 178,000,000.00 208,000,000.00 合计 / / 373,904,175.00 315,000,000.00 12、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 5,000,000.00 52,800,000.00 合计 5,000,000.00 52,800,000.00 本报告期末应付票据均于 2005 年 1 月 31 日前到期，本公司无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份 的股东单位的款项。 13、应付帐款： 61 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 123,715,694.60 100.00 72,617,903.15 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 123,715,694.60 100.00 72,617,903.15 100.00 本公司应付账款账龄均在一年以内。 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 株洲金马实业开发总公司 原料供应商 4,169,070.63 2004-12-31 原料款 衡阳市清水塘铅锌矿 原料供应商 2,969,943.85 2004-12-31 原料款 株洲化工集团诚信有限公司 原料供应商 2,837,007.89 2004-12-31 原料款 南康市金球矿产品有限公司 原料供应商 2,780,123.11 2004-12-31 原料款 湘潭市长顺物资供销有限公司 原料供应商 2,630,017.97 2004-12-31 原料款 合计 / 15,386,163.45 / / 本报告期末，应付账款增加 70.37%，主要是购进原料增加而增加的应付未付原料款。 14、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 22,422,548.00 96.51 10,801,076.75 98.21 一至二年 614,353.20 2.64 196,564.03 1.79 二至三年 196,564.03 0.85 三年以上 合计 23,233,465.23 100.00 10,997,640.78 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 佛山市南海金火炬金属有限公司 2,713,092.74 2004-12-31 预收货款 成都华加实业有限责任公司 1,430,000.00 2004-12-31 预收货款 成都顺利兴物资有限公司 1,422,902.60 2004-12-31 预收货款 福建华鑫泰金属贸易有限公司 1,308,285.53 2004-12-31 预收货款 杭州市金属材料有限公司 1,121,537.93 2004-12-31 预收货款 合计 7,995,818.80 / / 15、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 62 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 生产的蒸汽适用 13%的税率，其他产品适 增值税 15,956,569.42 27,787,160.60 用 17%的税率。 本公司之控股子公司按代理进出口收取的 营业税 37,201.69 7,882.22 代理费的 5%计提缴纳。 所得税 11,606,981.81 5,491,713.06 按 33%的法定税率缴纳企业所得税。 个人所得税 776,581.91 1,007.25 依据税法规定计缴。 城建税 1,267,730.67 1,045,242.60 按应纳流转税的 7%计提缴纳。 印花税 100,000.00 依据税法规定计缴。 合计 29,745,065.50 34,333,005.73 / 16、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 698,637.09 447,961.11 应交流转税额的 3% 合计 698,637.09 447,961.11 17、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 26,858,885.74 98.85 4,851,013.26 96.19 一至二年 138,217.07 0.51 74,277.31 1.47 二至三年 73,495.56 1.46 三年以上 175,127.32 0.64 44,339.79 0.88 合计 27,172,230.13 100.00 5,043,125.92 100.00 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 株洲火炬工程公司 客户 6,673,113.78 2004-12-31 株洲金马运输公司 客户 6,164,019.83 2004-12-31 湖南株冶有色金属有限责任公司 关联方 5,194,933.70 2004-12-31 株洲金马设备修造公司 客户 791,055.10 2004-12-31 二十三冶二公司 客户 501,511.43 2004-12-31 合计 / 19,324,633.84 / （3）其他应付款的说明： 报告期末比期初增加 438.80%，主要是暂收款、应付运费、应付维修费用及应付工程款等增加所 致。其中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位株洲冶炼集团有限责任公司一年以内的款项 206,516.92 元。 18、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 预提借款利息 1,227,470.77 729,273.25 63 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 合计 1,227,470.77 729,273.25 / 因银行利息计算至 2004 年 12 月 20 日止，故提取了至期末 11 天的银行借款利息，由于银行借款 利率提高和公司借款总额增加，导致公司预提的借款利息增加。 19、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 担保借款 137,600,000.00 23,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 合计 / / 137,600,000.00 53,000,000.00 20、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款 种类 起始 终止 利 外币 利 外币 单位 币种 本币金额 币种 本币金额 日 日 率 金额 率 金额 担保 200,000,000.00 202,600,000.00 借款 抵押 103,000,000.00 93,000,000.00 借款 信用 50,000.00 50,000.00 借款 合计 / / / / / / 303,050,000.00 / / / 295,650,000.00 21、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 环保拨入汞污染治理专用基金 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 / 本报告期内公司收到湖南省环保局拨入的汞污染治理专用基金 800 万元，湖南永利化工股份有限 公司 500 万元。 22、股本： （1）股份变动情况表： 本次变动增减（＋，－） 公积 变动前 变动后 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 307,457,914 307,457,914 国家持有股份 270,426,114 270,426,114 境内法人持有股份 37,031,800 37,031,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 64 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 未上市流通股份合计 307,457,914 307,457,914 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 120,000,000 120,000,000 120,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 120,000,000 三、股份总数 307,457,914 120,000,000 120,000,000 427,457,914 23、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 0.53 279,436,886.18 279,436,886.71 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 54,226.79 54,226.79 合计 54,227.32 279,436,886.18 279,491,113.50 本报告期内增加的股本溢价均为公司于 2004 年 8 月 13 日在上海证券交易所向社会公开发行 12,000 万股人民币普通股（A 股）形成。 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,044,140.82 7,230,921.57 20,275,062.39 法定公益金 6,522,070.41 3,615,460.79 10,137,531.20 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 19,566,211.23 10,846,382.36 30,412,593.59 本报告期内盈余公积增加均系从净利润中提取。 25、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 72,309,215.74 56,804,670.19 加：年初未分配利润 110,875,196.97 62,591,227.31 其他转入 65 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 减：提取法定盈余公积 7,230,921.57 5,680,467.02 提取法定公益金 3,615,460.79 2,840,233.51 未分配利润 172,338,030.35 110,875,196.97 26、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 产品 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 锌锭 1,056,747,595.72 972,032,320.83 84,715,274.89 1,273,903,282.86 1,163,011,029.95 110,892,252.91 锌 合 1,542,076,833.86 1,420,264,681.12 121,812,152.74 857,516,615.42 776,679,453.77 80,837,161.65 金 硫酸 69,663,718.50 28,718,019.06 40,945,699.44 47,267,481.77 23,654,803.22 23,612,678.55 其他 241,641,226.03 219,177,020.03 22,464,206.00 117,160,096.46 105,282,864.41 11,877,232.05 其中: 关联 交易 合计 2,910,129,374.11 2,640,192,041.01 269,937,333.10 2,295,847,476.51 2,068,628,151.35 227,219,325.16 内部 抵消 合计 2,910,129,374.11 2,640,192,041.01 269,937,333.10 2,295,847,476.51 2,068,628,151.35 227,219,325.16 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 本省 659,353,713.52 565,337,452.11 94,016,261.41 283,018,285.27 233,753,854.76 49,264,430.51 华南地 376,295,068.68 333,361,778.40 34,636,745.54 290,059,700.13 262,245,389.83 27,814,310.30 区 华东地 885,075,625.50 799,859,567.90 85,216,057.60 923,725,046.88 828,909,368.05 94,815,678.83 区 其他地 639,481,212.13 590,316,127.89 49,165,084.24 275,095,462.18 250,982,633.23 24,112,828.95 区 出口 349,923,754.28 343,020,570.01 6,903,184.27 523,948,982.05 492,736,905.48 31,212,076.57 其中: 关联交 易 合计 2,910,129,374.11 2,640,192,041.01 269,937,333.10 2,295,847,476.51 2,068,628,151.35 227,219,325.16 内部抵 消 合计 2,910,129,374.11 2,640,192,041.01 269,937,333.10 2,295,847,476.51 2,068,628,151.35 227,219,325.16 （3）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 153,385.42 占采购总额比重 69.47 前五名销售客户销售金额合计 117,866.82 占销售总额比重 40.50 27、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 109,777.11 城建税 6,744,851.80 1,945,393.77 应交流转税的 7% 66 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 教育费附加 2,890,650.93 833,740.19 应交流转税的 3% 合计 9,745,279.84 2,779,133.96 / 28、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 硫酸罐车出租 1,712,376.17 3,278,405.40 -1,566,029.23 1,851,800.00 1,558,801.39 292,998.61 材料让售 30,204,532.15 30,973,079.57 -768,547.42 52,478,816.65 53,123,387.62 -644,570.97 其他 7,422,159.86 5,194,601.08 2,227,558.78 2,712,940.40 2,494,503.32 218,437.08 合计 39,339,068.18 39,446,086.05 -107,017.87 57,043,557.05 57,176,692.33 -133,135.28 29、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 39,279,659.69 34,223,796.55 减：利息收入 1,376,926.55 258,772.16 汇兑损失 146,980.00 19.07 减：汇兑收益 195.34 19.08 其他 1,598,423.91 1,570,224.18 合计 39,647,941.71 35,535,248.56 30、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 短期投资 长期投资 合计 长期投资 合计 投资 股权投资收益 / 6,631,561.30 6,631,561.30 / 3,998,064.57 3,998,064.57 权益法 / 6,631,561.30 6,631,561.30 / 3,998,064.57 3,998,064.57 短期投资跌价 22,400.00 / 22,400.0 / 准备 合计 22,400.00 6,631,561.30 6,609,161.30 3,998,064.57 3,998,064.57 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产净收益 10,551.21 1,576.39 合计 10,551.21 1,576.39 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产净损失 284,565.01 5,226.56 其他 232,837.64 704,992.80 67 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 合计 517,402.65 710,219.36 本报告期内和上一报告期内营业外支出的其他项主要为计提的固定资产减值准备。 33、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计提的所得税 27,106,981.81 25,936,896.27 收到的所得税返还 -11,000,000.00 合计 16,106,981.81 25,936,896.27 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 业务招待费 2,953,838.68 租赁费 6,115,728.51 包装费 2,772,412.03 其他 19,822,117.28 合计 31,664,096.50 35、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 环保拨入汞污染治理专用基金 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 36、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 审计费 1,060,000.00 评估费 480,000.00 律师费 600,000.00 其他 876,074.00 合计 3,016,074.00 ㈦关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 国家授权范围内 的资产经营；法 湖南有色金属 长沙市劳动西 律、法规允许的 控股集团有限 路 342 号有色 产业投资、有色 间接控股股东 国有独资公司 何仁春 公司 大厦 金属产品的生 产、销售及相关 技术服务 株洲冶炼集团 株洲市石峰区 省政府授权范围 控股股东 国有独资公司 傅少武 68 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 有限责任公司 清水塘 内的资产经营； 对冶金、建筑、 电子信息、化工 生物制药及其他 高科技行业的投 资；有色金属及 其副产品冶炼、 购销；来料加 工；机械加工； 汽车货运；工厂 经营自产产品及 技术的出口业 务；经营生产所 需原辅材料、机 械设备及技术的 进出口业务； “三来一补”业 务。 商品及技术的进 湖南株冶火炬 出口业务，进料 株洲市石峰区 金属进出口有 加工和“三来一 控股子公司 有限责任公司 王建军 清水塘 限公司 补”业务，对销 贸易和转口贸易 金属材料、矿产 品、建筑材料、 上海金火炬金 橡塑制品、机电 上海市中山北 属有限责任公 产品、纺织品、 控股子公司 有限责任公司 郁立明 路 2342 号 司 仪器仪表、五金 交电、汽配件、 百货 佛山市南海金 南海市黄歧区 销售金属产品、 火炬金属有限 广佛一路 159 控股子公司 有限责任公司 郁立明 矿产品、焦炭 公司 号 郴州火炬矿业 郴州市天和广 矿产品、金属材 控股子公司 有限责任公司 李雄姿 有限责任公司 场 D 栋 18 号 料的收购、销售 火炬锌业有限 香港 贸易 控股子公司 有限责任公司 李枝芳 公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 湖南有色金属控股集团有限公司 280,000.00 280,000.00 株洲冶炼集团有限责任公司 53,020.40 53,020.40 湖南株冶火炬金属进出口有限公司 2,000.00 2,000.00 上海金火炬金属有限责任公司 150.00 150.00 佛山市南海金火炬金属有限公司 300.00 300.00 郴州火炬矿业有限责任公司 200.00 200.00 69 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 火炬锌业有限公司 10.00 万美元 10.00 万美元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持 持股份比 持股份增 关联方所持 持股份比 关联方名称 持股份增 股份期初数 例期初数 减比例 股份期末数 例期末数 减 （％） （％） （％） 湖南有色金属控股集团有 限公司 株洲冶炼集团有限责任公 15,071.07 49.02 -13.76 15,071.07 35.26 司 湖南株冶火炬金属进出口 1,900.00 95.00 1,900.00 95.00 有限公司 上海金火炬金属有限责任 127.50 85.00 127.50 85.00 公司 佛山市南海金火炬金属有 255.00 85.00 255.00 85.00 限公司 郴州火炬矿业有限责任公 170.00 85.00 170.00 85.00 司 9.00 万美 9.00 万美 火炬锌业有限公司 90.00 90.00 元 元 本公司之控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司持有上海金火炬金属有限责任公司 15%的 股权、佛山市南海金火炬金属有限公司 15%的股权、郴州火炬矿业有限责任公司 15%的股权，本公司 直接和间接合并持有上述三个子公司 100%的股权；2004 年 4 月，本公司之控股子公司湖南株冶火炬 金属进出口有限公司与香港生源有限公司（REAL SOURCE LIMITED）在香港设立火炬锌业有限公司 （TORCH ZINC LIMITED），湖南株冶火炬金属进出口有限公司占 90%的股权。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 湖南株冶有色金属有限责任公司 母公司的控股子公司 香港火炬金属有限公司 母公司的全资子公司 株洲冶炼集团技术中心 母公司的全资子公司 株洲全鑫实业有限责任公司 母公司的控股子公司 湖南湘铝有限责任公司 其他 株洲硬质合金集团有限公司 其他 湖南黄沙坪铅锌矿 其他 湖南柿竹园有色金属有限责任公司 其他 湖南有色金属控股集团有限公司（以下简称有色控股集团）于 2004 年 9 月 3 日成立，湖南省国 有资产监督管理委员会以湘国资[2004]89 号文件将其持有的株洲冶炼集团有限责任公司的股权划拨 到有色控股集团，使株洲冶炼集团有限责任公司成为有色控股集团的全资子公司。有色控股集团成为 本公司最终控制者。根据湘国资[2004]89 号文件，株洲硬质合金集团有限公司和湖南黄沙坪铅锌矿 为有色控股集团的全资子公司，湖南湘铝有限责任公司、湖南柿竹园有色金属有限责任公司为有色控 股集团的控股子公司，与本公司同受有色控股集团控制，本公司从 2004 年 9 月起将上述企业视为关 联方。 70 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 事项 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 株洲冶炼集团 铅锭、铅 市场价 51,880,262.31 有限责任公司 合金 株洲冶炼集团 原材料、 市场价 13,505,085.76 有限责任公司 备品备件 株洲冶炼集团 供水、供 成本加 61,089,437.80 有限责任公司 电、供汽 利润 株洲冶炼集团 渣料、半 成本价 12,505,154.85 有限责任公司 成品 株洲冶炼集团 氧化锌加 市场价 81,184,252.40 有限责任公司 工 协商价 株洲冶炼集团 综合服务 或成本 2,400,000.00 有限责任公司 价 湖南株冶有色 供水、供 金属有限责任 市场价 74,321,861.38 电、供汽 公司 湖南株冶有色 金属有限责任 综合服务 成本价 2,400,000.00 公司 湖南株冶有色 协商价 渣料、半 金属有限责任 或成本 21,809,144.40 成品 公司 价 湖南株冶有色 原材料、 金属有限责任 市场价 23,286,883.18 备品备件 公司 株洲全鑫实业 原材料 市场价 2,038,970.33 18,738,453.57 有限责任公司 株洲冶炼集团 锌合金 市场价 1,044,060.94 技术中心 湖南黄沙坪铅 锌精矿 市场价 26,413,670.96 锌矿 湖南柿竹园有 色金属有限责 锌精矿 市场价 3,880,422.94 任公司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 易定价 事项 金额 易金额的 金额 易金额的 原则 比例(%) 比例(%) 71 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 株洲冶炼集 锌锭、锌 团有限责任 合金、镉 市场价 200,708.63 公司 锭 株洲冶炼集 渣料、半 团有限责任 市场价 8,331,140.35 96,769,904.39 成品 公司 湖南株冶有 渣料、半 色金属有限 市场价 195,780,196.11 成品 责任公司 湖南株冶有 锌锭、锌 色金属有限 合金、镉 市场价 854,384.15 责任公司 锭 湖南株冶有 原材料、 色金属有限 市场价 21,052,164.56 备品备件 责任公司 香港火炬金 锌锭、锌 市场价 81,991,418.42 367,015,763.64 属有限公司 合金 株洲全鑫实 锌锭、硫 业有限责任 市场价 783,524.63 酸 公司 株洲冶炼集 备品备件 市场价 1,520,300.08 2,959,166.75 团技术中心 株洲冶炼集 原材料、 团有限责任 备 品 备 市场价 43,248,435.63 公司 件、硫酸 湖南湘铝有 硫酸 市场价 3,443,018.10 限责任公司 从 2003 年 4 月起，本公司从株洲冶炼集团技术中心购入锌合金的关联交易已终止，本公司 2003 年 8 月前，浸出渣委托株洲冶炼集团有限责任公司加工，本公司支付加工费，2003 年 8 月本公司收 购挥发窑资产后，氧化锌加工的关联交易已终止。 2003 年 12 月 30 日，株洲冶炼集团有限责任公司 与东方资产管理公司共同组建了湖南株冶有色金属有限责任公司，株洲冶炼集团有限责任公司占 51.65%的股份，湖南株冶有色金属有限责任公司于 2004 年 2 月起开始生产经营，本公司原与株洲冶 炼集团有限责为任公司签订的关联交易协议中，除土地租赁外，其他项目的交易对象均已变更湖南株 冶有色金属有限责任公司，并重新签订了关联交易协议。 在有色控股集团成立前，本公司与湖南黄 沙坪铅锌矿、湖南湘铝有限责任公司、湖南柿竹园有色金属有限责任公司业已存在购销交易，其价格 均为市场价格。有色控股集团成立后，本公司与上述企业未重新签订合同，所有交易均按以前签订的 有关合同继续履行，其发生的业务视为关联交易。 本公司生产的渣料不对非关联方销售，2004 年 1 月 31 日前全部销售给株洲冶炼集团有限责任公司，2004 年 2 月 1 日起全部销售给湖南株冶有色金属 有限责任公司，参照市场价格定价。 向关联方销售的其他产品，对非关联方的销售量均占总量的 20%以上，对关联方的销售价格不高于对非关联方销售的价格。 本公司向关联方销售的原材料、备品 备件均以市场价销售。 （3）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 履行 完毕 72 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 760.00 2001-12-07～2005-06-06 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2,000.00 2001-12-01～2005-05-30 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2,000.00 2000-11-20～2005-05-19 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属进出口有限公司 2,000.00 2000-10-19～2005-04-18 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2,000.00 2000-10-10～2005-04-09 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2,000.00 2000-09-22～2005-03-21 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 3,000.00 2004-01-07～2005-01-06 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,200.00 2004-06-17～2005-06-15 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,000.00 2003-08-26～2006-08-25 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,500.00 2004-06-29～2007-06-28 株洲硬质合金集团有限责任 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,000.00 2001-10-31～2005-10-10 公司 株洲硬质合金集团有限责任 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,000.00 2004-06-29～2006-10-10 公司 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,500.00 2003-12-19～2006-12-28 湖南株冶有色金属有限责任 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2,000.00 2004-12-23～2005-12-22 公司 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,500.00 2004-08-20～2005-08-19 湖南株冶有色金属有限责任 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,000.00 2004-12-31～2005-12-23 公司 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,000.00 2004-02-12～2005-02-12 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,000.00 2003-08-20～2005-08-20 株洲冶炼集团有限责任公司 湖南株冶火炬金属股份有限公司 1,000.00 2003-08-12～2005-08-12 湖南株冶有色金属有限责任 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2855.3925 2004-12-30～2006-06-29 公司 （4）关联租赁情况 1)、株洲冶炼集团有限责任公司将土地使用权租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司，该资产涉 及的金额为 1,495,340.00 元人民币。 2)、湖南株冶有色金属有限责任公司将办公用房租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司，该资产 涉及的金额为 1,332,065.04 元人民币。 3)、湖南株冶有色金属有限责任公司将办公用设备租赁给湖南株冶火炬金属股份有限公司，该资 产涉及的金额为 3,249,687.24 元人民币。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收票据 株洲冶炼集团有限责任公司 3,000,000.00 应收帐款 株洲冶炼集团有限责任公司 52,034.11 香港火炬金属有限公司 5,168,408.66 湖南湘铝有限责任公司 3,546,571.35 3,303,202.50 其他应收款 株洲冶炼集团有限责任公司 1,734,274.65 株洲冶炼集团技术中心 2,162,909.10 73 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 预付帐款 株洲冶炼集团有限责任公司 158,546.50 湖南黄沙坪铅锌矿 1,013,185.99 1,559,560.36 株洲全鑫实业有限责任公司 14,304.19 应付账款 株洲冶炼集团有限责任公司 2,579,205.56 726,591.21 湖南柿竹园有色金属有限责任公司 894,780.40 其他应付款 株洲冶炼集团有限责任公司 206,516.92 湖南株冶有色金属有限责任公司 5,194,933.70 ㈧或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 无 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 至本报告期末，本公司对控股子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司总额为 3,190,000 美元， 折合人民币 26,402,035.00 元的借款提供担保，除此以外，本公司没有为其他单位提供担保。 4、其他或有负债及其财务影响： 至本报告期末，本公司用于向中国银行株洲分行借款抵押的固定资产原值为 69,236 万元，抵押 作价 31,238 万元，共取得抵押借款 278,350,250 元；用于向工商银行株洲市清水塘支行借款抵押的 固定资产原值为 21,560 万元，获得最高抵押额 8,000 万元，共取得抵押借款 7,300 万元。 ㈨承诺事项 本公司无需要说明的承诺事项。 ㈩资产负债表日后事项 2005 年 3 月 7 日，本公司第二届董事会第五次会议通过了 2004 年度利润分配议案，2004 年度实 现净利润 72,422,449.76 元，加上年初未分配利润 109,640,398.85 元，提取 10%的法定盈余公积 7,230,921.57 元 ， 提 取 5% 的 法 定 公 益 金 3,615,460.79 元 后 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 171,216,466.25 元。拟以 2004 年度末总股本 427,457,914 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利 2.00 元，待 2004 年度股东大会通过后实施。 （十一）其他重要事项 无 74 湖南株冶火炬金属股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件 的正本和公告原件 湖南株冶火炬金属股份有限公司 董事长：李枝芳 2005 年 03 月 07 日 75