康强电子(002119)2007年年度报告摘要

宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002119 证券简称：康强电子 公告编号：2008-006 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司 11 位董事中 9 位董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会，董事沈幸福先生因事委托董事 长郑康定先生出席会议并代为表决，董事方敏宗先生因事委托副董事长刘俊良先生出席会议并代为表决。 1.4 浙江东方会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了 2007 年度的审计报告。 1.5 公司负责人郑康定、主管会计工作负责人陈梅月及会计机构负责人（会计主管人员）殷夏容声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 康强电子 股票代码 002119 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区 注册地址的邮政编码 315105 办公地址 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区 办公地址的邮政编码 315105 公司国际互联网网址 www.kangqiang.com 电子信箱 board@kangqiang.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林钒 杜云丽 联系地址 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区 电话 0574-88233889 0574-88233889 传真 0574-88235553 0574-88235553 电子信箱 board@kangqiang.com board@kangqiang.com 1 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 702,185,794.75 630,436,100.96 630,436,100.96 11.38% 400,365,059.48 400,376,196.16 利润总额 69,966,441.07 55,864,499.43 55,892,047.70 25.18% 36,293,934.76 36,297,290.32 归属于上市公司 54,072,609.75 42,359,664.37 42,608,774.88 26.90% 32,493,293.99 35,069,362.86 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 29,685,520.39 40,530,287.13 40,779,397.64 -27.20% 30,781,227.51 33,353,940.82 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -106,576,030.35 83,932,747.24 83,932,747.24 -226.98% 31,977,303.60 31,977,303.60 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 969,891,933.20 558,554,668.27 620,426,424.26 56.33% 448,194,811.43 483,649,892.38 所有者权益（或股 556,450,057.70 181,988,852.26 228,266,308.08 143.77% 161,259,190.89 188,033,558.44 东权益） 股本 97,100,000.00 72,100,000.00 72,100,000.00 34.67% 72,100,000.00 72,100,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.58 0.59 0.59 -1.69% 0.45 0.49 稀释每股收益 0.58 0.59 0.59 -1.69% 0.45 0.49 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.32 0.56 0.57 -43.86% 0.43 0.46 收益 全面摊薄净资产 9.72% 23.28% 18.67% -8.95% 20.15% 18.65% 收益率 加权平均净资产 11.27% 18.79% 20.96% -9.69% 18.31% 17.06% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 5.33% 22.27% 17.86% -12.53% 19.09% 17.74% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 6.27% 20.04% 20.15% -13.88% 17.43% 16.29% 净资产收益率 2 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 -1.10 1.16 1.16 -194.83% 0.44 0.44 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 5.73 2.52 3.17 80.76% 2.24 2.61 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 31,764,000.51 计入当期损益的政府补助 2,909,600.00 非货币性资产交换损益 -184,739.41 营业外收支净额 -641,847.54 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -9,459,924.20 合计 24,387,089.36 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 基金 128,921.94 102,122.11 -26,799.83 -26,799.83 股票 62,522,415.00 76,081,700.00 13,559,285.00 0.00 合计 62,651,336.94 76,183,822.11 13,532,485.17 -26,799.83 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 72,100,000 100.00% 72,100,000 74.25% 1、国家持股 0 0 2、国有法人持股 0 0 3、其他内资持股 50,470,000 70.00% 50,470,000 51.98% 其中：境内非国有 50,470,000 70.00% 50,470,000 51.98% 法人持股 3 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境内自然人持 0 0 股 4、外资持股 21,630,000 30.00% 21,630,000 22.28% 其中：境外法人持 13,367,340 18.54% 13,367,340 13.77% 股 境外自然人持 8,262,660 11.46% 8,262,660 8.51% 股 5、高管股份 0 0 二、无限售条件股份 0 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.75% 1、人民币普通股 0 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.75% 2、境内上市的外资 0 0 股 3、境外上市的外资 0 0 股 4、其他 0 0 三、股份总数 72,100,000 100.00% 25,000,000 25,000,000 97,100,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 宁波普利赛思电 公开发行时作出 2010 年 03 月 02 0 0 20,332,200 20,332,200 子有限公司 的承诺 日 宁波电子信息集 公开发行时作出 2008 年 03 月 03 0 0 14,420,000 14,420,000 团有限公司 的承诺 日 杰强投资国际有 公开发行时作出 2008 年 03 月 03 0 0 13,367,340 13,367,340 限公司 的承诺 日 宁波经济技术开 公开发行时作出 2010 年 03 月 02 发区康盛贸易有 0 0 12,112,800 12,112,800 的承诺 日 限公司 公开发行时作出 2008 年 03 月 03 刘俊良 0 0 8,262,660 8,262,660 的承诺 日 江苏新潮科技集 公开发行时作出 2008 年 03 月 03 0 0 3,605,000 3,605,000 团有限公司 的承诺 日 合计 0 0 72,100,000 72,100,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 10,315 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 宁波普利赛思电子有限公司 20.94% 20,332,200 20,332,200 0 人 境内非国有法 宁波电子信息集团有限公司 14.85% 14,420,000 14,420,000 0 人 杰强投资国际有限公司 境外法人 13.77% 13,367,340 13,367,340 0 4 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 宁波经济技术开发区康盛贸 境内非国有法 12.47% 12,112,800 12,112,800 0 易有限公司 人 刘俊良 境外自然人 8.51% 8,262,660 8,262,660 0 境内非国有法 江苏新潮科技集团有限公司 3.71% 3,605,000 3,605,000 0 人 茹振刚 境内自然人 0.63% 610,000 0 0 郑盈 境内自然人 0.24% 233,685 0 0 张真铭 境内自然人 0.20% 198,000 0 0 董文艺 境内自然人 0.14% 139,136 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 茹振刚 610,000 人民币普通股 郑盈 233,685 人民币普通股 张真铭 198,000 人民币普通股 董文艺 139,136 人民币普通股 曹先瑾 137,255 人民币普通股 张译文 129,602 人民币普通股 黑龙江中盟集团有限公司 125,000 人民币普通股 林梅英 114,119 人民币普通股 林梅英 107,400 人民币普通股 许世煌 101,747 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 宁波普利赛思电子有限公司与宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司为一致行动人；杰强投资 动的说明 国际有限公司与刘俊良为一致行动人。其它未知是否存在关联关系或是否为一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、宁波普利赛思电子有限公司 宁波普利赛思电子有限公司持有本公司股份 2,033.22 万股，占总股本的 20.94%，为本公司第一大股东。其基本情况如下： 成立时间_1999 年 11 月 22 日 注册资本_164 万元 实收资本_164 万元 法定代表人_郑飞 注册地址_宁波市江东区宁穿路 251 弄 21 号 企业类型_民营 经营范围_一般经营项目：电子元器件及配件、模具的制造、加工。 主要业务_日用产品的电镀业务 2、宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司持有本公司股份 1211.28 万股，占总股本的 12.47%，为本公司第四大股东。其 基本情况如下： 成立时间_1994 年 6 月 10 日 注册资本_164 万元 5 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 实收资本_164 万元 法定代表人_曹光伟 注册地址_宁波市经济技术开发区电子电器市场 企业类型_民营 经营范围_家用电器、电子产品及元件、电工器材、通信器材（除发射装置）、办公自动化设备、电子玩具、机电设备（除 轿车）、仪器仪表。 主要业务_无 3、本公司董事长郑康定先生及其夫人曹瑞花女士合计持有公司第一大股东宁波普利赛思电子有限公司 38.64%的股权， 同时合计持有第四大股东宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司 38.64%的股权，均达到相对控股地位。由于普利赛思与康盛 贸易合计拥有本公司 33.41%的表决权，达到相对控股地位，因此郑康定夫妇为本公司实际控制人。 郑康定先生 1948 年生，高级经济师。1967 年至 1987 年曾先后任高钱机电五金胶木厂副厂长，鄞县农机电器厂副厂长， 鄞县集成电路元件厂副厂长，鄞县高钱晶体元件厂厂长兼党支部书记。1988 年至 2003 年历任宁波沪东无线电厂、宁波沪东无 线电有限公司、宁波普利赛思电子有限公司厂长、董事长，1992 年至 2002 年 10 月任宁波康强电子有限公司董事、总经理， 2002 年 1 月起任宁波康强电子有限公司董事长，2002 年 10 月至今任公司董事长、总经理。具有半导体封装材料行业近 20 年 的任职经历和管理经验。 郑康定夫人曹瑞花女士于 1973 年至 1987 年 6 月在鄞州晶体管元件厂工作，1987 年 7 月至 1988 年在宁波东方晶体管厂工 作，1989 年至 2002 年在宁波沪东无线电厂（1996 年改制为宁波沪东无线电有限公司，2001 年更名为宁波普利赛思电子有限 公司）任生产副厂长,2002 年 8 月退休。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 6 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2005 年 10 月 2008 年 10 月 刘俊良 董事 男 50 8,262,660 8,262,660 10.17 是 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 沈幸福 董事 男 52 0 500 新股买入 0.80 是 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 郑康定 董事长 男 60 0 0 30.00 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 黄锡安 董事 男 46 0 0 0.80 是 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 方敏宗 董事 男 52 0 0 0.80 是 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 王克生 董事 男 60 0 0 19.20 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 曹光伟 董事 男 45 0 0 14.50 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 伍柏麟 独立董事 男 80 0 0 3.00 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 凌春华 独立董事 男 46 0 0 3.00 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 贾松良 独立董事 男 71 0 0 3.00 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 王瑞飞 独立董事 男 45 0 0 3.00 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 钱秀珠 监事 女 40 0 0 5.00 否 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 任奉波 监事 女 56 0 0 0.80 是 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 周哲明 监事 男 36 0 0 0.80 是 06 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 林钒 董事会秘书 男 35 0 0 15.00 否 06 日 05 日 2006 年 03 月 2008 年 10 月 郑芳 副总经理 女 33 0 0 19.20 否 20 日 05 日 2005 年 10 月 2008 年 10 月 陈梅月 财务总监 女 67 0 0 6.50 否 06 日 05 日 2006 年 03 月 2007 年 12 月 郑志法 副总经理 男 54 0 0 19.20 否 20 日 28 日 合计 - - - - - 8,262,660 8,263,160 - 154.77 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 刘俊良 副董事长 13 13 0 0否 沈幸福 董事 13 13 0 0否 郑康定 董事长 13 13 0 0否 7 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 黄锡安 董事 13 13 0 0否 方敏宗 董事 13 13 0 0否 王克生 董事 13 13 0 0否 曹光伟 董事 13 13 0 0否 伍柏麟 独立董事 13 13 0 0否 凌春华 独立董事 13 13 0 0否 贾松良 独立董事 13 13 0 0否 王瑞飞 独立董事 13 13 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2007 年是公司发展历史上具有里程碑意义的一年，经过公司全体员工多年坚持不懈的努力，公司终于成为本行业中国内 第一家上市公司。经中国证监会证监发行字[2007]26 号文核准，公司首次公开发行人民币普通股 2500 万股，并于 2007 年 3 月 2 日在深圳证券交易所挂牌上市。 报告期内，主要原材料铜的价格高位震荡，金、银、镍的价格大幅上涨，劳动力成本不断提高，能源价格持续上涨，银 行利率多次上调导致财务费用增加，半导体市场增速明显回落，这些问题给公司的经营工作造成了很大的困难，面对种种不 利局面，公司通过加大市场开发力度，拓展新产品开发，开展强化生产管理、加强员工培训、降低成本活动等措施，保持了 公司经营的稳定和连续。 报告期内，公司实现主营业务收入 702,185,794.75 元、利润总额 69,966,441.07 元、净利润 54,072,609.75 元，分别较上年 同期上升 11.38%、25.18%、26.90%。 二、公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）公司所处行业发展趋势 中国半导体市场规模已居世界首位，产业发展环境持续向好，电子元器件行业正逐渐成熟，国际电子制造业向中国转移 的进程持续进行，预计今后一段时间市场对引线框架和键合金丝等半导体封装材料产品的需求将保持稳定增长。 未来半导体市场的增长动力主要来自以下三个方面：第一，产品升级，国内外电子产品升级的趋势会一直保持下去；第 二，新应用的推动，3G 和数字电视在国内的推广应用将带动整个产业链的发展；第三，产品产量的增长，奥运会和世博会等 大型活动都会拉动消费的增长。 （2）公司面临的市场竞争格局 报告期内，公司产品的主要原材料铜、金、银、镍等的价格持续高位运行，加大了公司的经营压力，随着全球主要半导 体企业在国内投资规模的加大，一批国外的引线框架、金丝企业也从贴近市场的角度考虑开始在国内布局，这进一步加剧了 市场竞争的态势。虽然公司在规模、效益、品质、产品门类、销售网络、成本等诸多方面和国内同行相比，具有一定的竞争 优势，但是和国际上的领先企业相比，在管理、产品档次、研发等方面还存在着不小的差距，未来几年中公司需要在发挥成 本、销售网络等优势的基础上，进一步加大人才培养、技术研发等方面的投入，提升企业的综合管理能力。 2、公司未来发展战略 （1）公司发展战略 公司以“团结、求实、高效、创新”为宗旨，在服务客户的过程中，提高公司的技术水平，提升公司的整体价值。公司 的发展以半导体引线框架、键合金丝制造为基础，以科技为支撑，在合理化规模基础上不断提升产品档次，优化产品结构； 不断进取，精益求精，加强服务，打造顾客导向的企业文化，拓展客户市场；不断构建企业规模优势、技术优势、人才优势， 成为全球主要的半导体封装材料供应商之一。 （2）公司 2008 年度经营计划 2008 年是公司上市后的首个完整会计年度，也是公司发展的关键一年，公司将在大力发展现有业务的基础上，多种形式 地加强与外部的合作，使公司整体实力迅速增强。随着募集资金项目建设的逐步完成并发挥作用，公司将力争 2008 年营业收 入比上年增长 30%左右，达到 9.1 亿元左右。 3、为实现公司发展战略募集资金使用安排 8 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 实现公司的发展战略需要更多的资金支持。公司一方面利用上市所募集的资金，加快募集资金项目的实施，尽快产生效 益；另一方面继续和银行保持良好的合作关系，利用信贷资金保证企业发展的需要。 4、可能面临的风险因素 （1）原材料价格上涨的风险 近年来，公司产品的主要原材料铜、金、银、镍的价格持续上涨，虽然公司采取了产品价格与主要原材料价格挂钩的销 售策略，但依然需要承担相当一部分价格变动的影响。如果 2008 年上述原材料价格的上涨趋势依旧延续，将给公司的经营带 来不利影响。 公司将通过强化内部管理，降低消耗，改进生产工艺等方法进一步降低成本。 （2）市场波动的风险 随着美国次贷危机的进一步加剧，国外电子消费市场恐将受到一定的影响，同时国内的宏观调控也可能影响到电子产品 市场的增长。电子终端产品市场的波动势必会影响到公司产品销售的增长。 针对该方面的风险，公司一方面将大力拓展跨国公司客户的市场，提高客户的多元化程度，降低公司对单一客户的依赖； 另一方面将加大技术、产品的研发力度，为产品更新换代和技术升级做好准备，并提高高附加值产品所占的销售比重。 （3）企业所得税税率变动的风险 公司是外商投资股份有限公司，报告期内公司执行 26.4%的所得税率。自 2008 年 1 月 1 日起，新的《中华人民共和国企 业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》已正式实施，新所得税法实施后，内外资企业所得税率统一为 25%。 同时新所得税法第二十八条第二款中规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。 目前，与新所得税法配套的高新技术企业认定标准尚未出台，鉴于本公司已连续多年被认定为“国家级高新技术企业”， 公司预计按照新标准重新申请审核获取相应资格的难度较小，2008 年有可能按 15%的税率交纳企业所得税。故，本公司所得 税率的变化将给经营成果带来一定的影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 引线框架产品 44,076.90 38,004.82 13.78% 13.01% 18.15% -3.75% 键合金丝产品 26,136.59 23,514.96 10.03% 8.72% 8.66% 0.05% 合计 70,213.49 61,519.78 12.38% 11.37% 14.33% -2.27% 主营业务分产品情况 引线框架产品 44,076.90 38,004.82 13.78% 13.01% 18.15% -3.75% 键合金丝产品 26,136.59 23,514.96 10.03% 8.72% 8.66% 0.05% 合计 70,213.49 61,519.78 12.38% 11.37% 14.33% -2.27% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 69,374.82 11.39% 国外销售 838.67 9.65% 合 计 70,213.49 11.37% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 9 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 募集资金总额 26,203.19 本年度投入募集资金总额 8,444.79 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 8,444.79 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 集成电路引线框架生 12,500. 10,000. 6,434.0 6,434.0 -3,565.9 64.34 2008 年 06 月 否 0.00 0.00 否 否 产线升级技改项目 00 00 2 2 8 % 30 日 集成电路内引线材料 7,050.0 5,050.0 1,784.2 1,784.2 -3,265.7 35.33 2007 年 12 月 （金丝）生产线技术改 否 0.00 0.00 否 否 0 0 9 9 1 % 31 日 造项目 大规模集成电路引线 6,653.1 3,000.0 -2,773.5 2008 年 12 月 框架生产线升级改造 否 0.00 226.48 226.48 7.55% 0.00 否 否 9 0 2 31 日 项目 26,203. 18,050. 8,444.7 8,444.7 -9,605.2 合计 - 0.00 - - 0.00 - - 19 00 9 9 1 一、集成电路引线框架生产线升级技改项目: １、承诺投资额中，除了设备投资外，还包括铺底流动资金，而实际投入均为设备投资，因项目 仍处于建设期而暂未投入流动资金。 ２、部分进口设备由于谈判和交货期延长，导致付款延迟。 未达到计划进度原因 二、集成电路内引线材料（金丝）生产线技术改造项目：承诺投资额中，除了设备投资外，还包括铺 （分具体项目） 底流动资金，而实际投入均为设备投资，因项目仍处于建设期而暂未投入流动资金。 三、大规模集成电路引线框架生产线升级改造项目：部分进口设备由于谈判和交货期延长，导致付款 延迟。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 ２００７年３月２３日公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集 募集资金投资项目先 资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的 5637.66 万元 期投入及置换情况 自筹资金。 ２００７年３月２３日公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于以部分募集资金补充流动资金的 议案》，同意公司将暂闲置不超过 2600 万元的募集资金用于补充流动资金，时间不超过六个月，具体 用闲置募集资金暂时 期限为２００７年３月２３日至２００７年９月２２日止，到期归还到募集资金帐户。２００７年 9 补充流动资金情况 月２7 日公司第二届董事会第十七次会议审议通过《康强电子关于继续使用部分募集资金补充流动资 金的议案》，同意公司继续将暂闲置不超过 2600 万元的募集资金用于补充流动资金，时间不超过六个 月，具体期限为 2007 年 9 月 28 日至 2008 年 3 月 27 日止，到期归还到募集资金专用帐户。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 存放于募集资金专户。 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 10 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 键合铜丝产业化项目 1,400.00 试生产 尚未产生效益 合金铜丝产业化项目 3,000.00 设备安装调试 尚未产生效益 合计 4,400.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 拟以 2007 年末总股本 97,100,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 2.5 股、现金红利人民币 0.28 元（含税）；以 资本公积金向全体股东每 10 股转增 7.5 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 北京康迪普瑞模具技术有限公司 0.00 0.00% 1,979.37 98.59% 宁波普利赛思电子有限公司 0.00 0.00% 160.87 57.83% 合计 0.00 0.00% 2,140.24 93.63% 11 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司实际控制人宁波普利赛思电子有限公司、宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司承诺：自股票上市之日起三十六个 月内，不转让或委托他人管理所持有的康强电子的股份，也不由康强电子回购所持有的股份。 公司股东宁波电子信息集团有限公司、杰强投资国际有限公司、刘俊良、江苏新潮科技集团有限公司承诺：自股票上市 之日起十二个月内，不转让所持有的康强电子的股份。 承诺期限届满后，上述股份可以流通和转让。 截止本报告期末，该事项在严格履行中。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 A股 600584 长电科技 3,484,000.00 4,370,000 76,081,700.00 99.87% 31,613,905.26 2 基金 070007 嘉实浦安保本 100,000.00 98,018 102,122.11 0.13% 59,907.85 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 3,584,000.00 - 76,183,822.11 100% 31,673,813.11 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股 期末账面值 报告期损 报告期所有 会计核算科 股份来源 12 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 权比例 益 者权益变动 目 76,081,700.0 23,267,834. 37,698,414.2 可供出售金 债权转股 600584 长电科技 3,484,000.00 1.17% 0 27 8 融资产 权 76,081,700.0 23,267,834. 37,698,414.2 合计 3,484,000.00 - - - 0 27 8 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 报告期买入股份 报告期卖出股份 股份名称 期初股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益 数量 数量 长电科技 6,258,541 0 2,100,411 4,370,000 3,484,000 31,613,905.26 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 本公司监事会于本报告期内共召开了四次会议,具体情况如下： 会议届次 会议召开日期 决议刊登报纸及披露日期 第二届监事会第四次会议 2007 年 2 月 15 日 会议决议刊登于 2007 年 3 月 1 日的证券时报 第二届监事会第五次会议 2007 年 4 月 20 日 会议决议备案于公司证券部（会议仅对公司第一季度报 告进行审议） 第二届监事会第六次会议 2007 年 8 月 29 日 会议决议刊登于 2007 年 8 月 30 日的证券时报 第二届监事会第七次会议 2007 年 10 月 22 日 会议决议备案于公司证券部（会议仅对公司第三季度报 告进行审议） 二、监事会对 2007 年度有关事项发布的独立意见： 1、检查公司财务情况 公司监事会认真审核了经浙江东方中汇会计师事务所为本公司出具的无保留意见的审计报告，认为公司财务报告真实反 映了公司财务状况和经营成果，本公司 2007 年度实现的业绩是真实的，各项费用支出较为合理，各项提留符合法律、法规和 公司章程的规定，财务内部管理制度也较为健全。 2、公司依法运行情况 公司监事会对公司依法运作情况进行了全程监督，认为公司在 2007 年的经营运作中合乎法律法规的要求，公司的董事、 高级管理人员在执行职务时，能够遵守《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行职责，维护公司利益，无违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。在公司重大经营活动中也无损害股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。一年来 公司董事及高级管理人员为公司发展恪尽职守，取得了不少成绩。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 13 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告正文 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 269,413,034.96 249,323,454.96 101,906,224.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 102,122.11 102,122.11 128,921.94 应收票据 49,978,108.24 49,978,108.24 46,748,992.80 应收账款 209,175,194.31 209,175,194.31 141,269,651.22 预付款项 15,391,012.48 15,391,012.48 4,637,605.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 1,564,733.42 1,564,733.42 1,684,490.78 买入返售金融资产 存货 127,059,244.60 127,059,244.60 90,522,513.15 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,298,213.00 6,298,213.00 6,959,527.83 流动资产合计 678,981,663.12 658,892,083.12 393,857,927.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 76,081,700.00 76,081,700.00 62,522,415.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,760,455.51 39,760,455.51 7,941,889.29 投资性房地产 固定资产 193,013,797.31 183,103,377.31 142,769,068.32 在建工程 3,262,811.45 3,262,811.45 9,182,409.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,355,331.95 3,355,331.95 1,350,277.03 开发支出 14 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 商誉 长期待摊费用 1,750,408.98 1,750,408.98 递延所得税资产 3,685,764.88 3,685,764.88 2,802,437.16 其他非流动资产 非流动资产合计 290,910,270.08 310,999,850.08 226,568,496.43 资产总计 969,891,933.20 969,891,933.20 620,426,424.26 流动负债： 短期借款 187,500,000.00 187,500,000.00 137,992,926.82 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 106,418,925.00 106,418,925.00 131,170,000.00 应付账款 23,136,578.68 23,136,578.68 34,344,953.06 预收款项 1,308,422.44 1,308,422.44 886,897.18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,036,806.68 1,036,806.68 1,474,500.00 应交税费 15,602,271.40 15,602,271.40 7,754,752.17 应付利息 439,660.38 439,660.38 359,395.50 其他应付款 592,261.48 592,261.48 1,232,391.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 351,034,926.06 351,034,926.06 325,215,816.01 非流动负债： 长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 350,000.00 350,000.00 1,350,000.00 预计负债 递延所得税负债 18,436,949.44 18,436,949.44 15,594,300.17 其他非流动负债 8,620,000.00 8,620,000.00 非流动负债合计 62,406,949.44 62,406,949.44 66,944,300.17 负债合计 413,441,875.50 413,441,875.50 392,160,116.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 97,100,000.00 97,100,000.00 72,100,000.00 资本公积 298,319,275.55 298,319,275.55 49,208,135.68 减：库存股 15 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 盈余公积 24,895,282.00 24,895,282.00 19,488,021.03 一般风险准备 未分配利润 136,135,500.15 136,135,500.15 87,470,151.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 556,450,057.70 556,450,057.70 228,266,308.08 少数股东权益 所有者权益合计 556,450,057.70 556,450,057.70 228,266,308.08 负债和所有者权益总计 969,891,933.20 969,891,933.20 620,426,424.26 9.2.2 利润表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 702,185,794.75 702,185,794.75 630,436,100.96 其中：营业收入 702,185,794.75 702,185,794.75 630,436,100.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 667,162,414.31 667,162,414.31 577,922,731.00 其中：营业成本 615,215,189.02 615,215,189.02 538,083,080.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 286,824.61 286,824.61 185,020.76 销售费用 5,463,673.25 5,463,673.25 5,092,593.99 管理费用 21,558,944.55 21,558,944.55 16,478,511.68 财务费用 20,501,995.62 20,501,995.62 17,189,678.31 资产减值损失 4,135,787.26 4,135,787.26 893,845.97 加：公允价值变动收益（损失 -26,799.83 -26,799.83 27,548.27 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 33,707,519.16 33,707,519.16 2,078,089.57 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 68,704,099.77 68,704,099.77 54,619,007.80 列） 16 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 加：营业外收入 2,966,805.01 2,966,805.01 2,549,719.96 减：营业外支出 1,704,463.71 1,704,463.71 1,276,680.06 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 69,966,441.07 69,966,441.07 55,892,047.70 号填列） 减：所得税费用 15,893,831.32 15,893,831.32 13,283,272.82 五、净利润（净亏损以“-”号填 54,072,609.75 54,072,609.75 42,608,774.88 列） 归属于母公司所有者的净 54,072,609.75 54,072,609.75 42,608,774.88 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.58 0.58 0.59 （二）稀释每股收益 0.58 0.58 0.59 9.2.3 现金流量表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 631,743,867.20 631,743,867.20 737,153,355.40 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 14,956,698.28 14,956,698.28 3,313,401.33 的现金 经营活动现金流入小计 646,700,565.48 646,700,565.48 740,466,756.73 购买商品、接受劳务支付的 692,672,841.29 692,672,841.29 603,773,940.58 现金 客户贷款及垫款净增加额 17 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 22,706,323.64 22,706,323.64 16,768,196.19 付的现金 支付的各项税费 25,239,787.00 25,239,787.00 20,668,677.83 支付其他与经营活动有关 12,657,643.90 12,657,643.90 15,323,194.89 的现金 经营活动现金流出小计 753,276,595.83 753,276,595.83 656,534,009.49 经营活动产生的现金 -106,576,030.35 -106,576,030.35 83,932,747.24 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 32,770,542.00 32,770,542.00 取得投资收益收到的现金 323,520.55 处置固定资产、无形资产和 222,334.10 222,334.10 469,119.96 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 32,992,876.10 32,992,876.10 792,640.51 购建固定资产、无形资产和 63,722,804.40 63,722,804.40 45,225,385.90 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 20,089,580.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 63,722,804.40 83,812,384.40 45,225,385.90 投资活动产生的现金 -30,729,928.30 -50,819,508.30 -44,432,745.39 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 264,700,000.00 264,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 305,000,000.00 305,000,000.00 260,982,926.82 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 569,700,000.00 569,700,000.00 260,982,926.82 偿还债务支付的现金 252,000,000.00 252,000,000.00 221,780,000.00 18 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 分配股利、利润或偿付利息 12,902,135.90 12,902,135.90 32,886,893.89 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 95,110.42 的现金 筹资活动现金流出小计 264,902,135.90 264,902,135.90 254,762,004.31 筹资活动产生的现金 304,797,864.10 304,797,864.10 6,220,922.51 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 14,904.58 14,904.58 -6,128.00 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 167,506,810.03 147,417,230.03 45,714,796.36 加：期初现金及现金等价物 101,906,224.93 101,906,224.93 56,191,428.57 余额 六、期末现金及现金等价物余额 269,413,034.96 249,323,454.96 101,906,224.93 19 宁 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 72,100,0 49,208,1 19,488,0 87,470,1 228,266, 72,100,0 29,954,1 15 一、上年年末余额 00.00 35.68 21.03 51.37 308.08 00.00 60.92 加：会计政策变更 前期差错更正 72,100,0 49,208,1 19,488,0 87,470,1 228,266, 72,100,0 29,954,1 15 二、本年年初余额 00.00 35.68 21.03 51.37 308.08 00.00 60.92 三、本年增减变动金额（减 25,000,0 249,111, 5,407,26 48,665,3 328,183, 19,253,9 4,2 少以“-”号填列） 00.00 139.87 0.97 48.78 749.62 74.76 54,072,6 54,072,6 （一）净利润 09.75 09.75 （二）直接计入所有者权 12,079,2 12,079,2 19,253,9 益的利得和损失 39.87 39.87 74.76 1．可供出售金融资产公 14,715,9 14,715,9 26,160,2 允价值变动净额 21.74 21.74 91.79 2．权益法下被投资单位 -2,849,7 -2,849,7 宁 其他所有者权益变动的影响 81.88 81.88 3．与计入所有者权益项 -6,906,3 目相关的所得税影响 17.03 213,100. 213,100. 4．其他 01 01 12,079,2 54,072,6 66,151,8 19,253,9 上述（一）和（二）小计 39.87 09.75 49.62 74.76 （三）所有者投入和减少 25,000,0 237,031, 262,031, 资本 00.00 900.00 900.00 25,000,0 237,031, 262,031, 1.所有者投入资本 00.00 900.00 900.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 5,407,26 -5,407,2 4,2 （四）利润分配 0.97 60.97 5,407,26 -5,407,2 4,2 1．提取盈余公积 0.97 60.97 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 宁 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 97,100,0 298,319, 24,895,2 136,135, 556,450, 72,100,0 49,208,1 19 四、本期期末余额 00.00 275.55 82.00 500.15 057.70 00.00 35.68 宁波康强电子股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计 信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号），公司自 2007 年 1 年 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》， 按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定了 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础， 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了 追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据公司 2007 年 9 月 27 日第二届董事会第十七次决议，并经 2007 年第五次临时股东大会通过，公司设立全资子公司宁 波康强微电子技术有限公司。已办妥工商登记注册手续,康强微电子自设立起纳入合并财务报表范围。 23