赤天化(600227)2007年年度报告摘要

贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人郑才友，主管会计工作负责人戴选忠及会计机构负责人（会计主管人员）吴善华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 赤天化 股票代码 600227 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 赤化转债 股票代码 110227 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 贵州省贵阳市新添大道 310 号;贵州省赤水市化工路 邮政编码 564707 公司国际互联网网址 http://www.chth.com.cn 电子信箱 gfgs_bgs@chth.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨呈祥 梅 君 贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有 贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有 联系地址 限公司办公室 限公司证券部 电话 0852－2878788 0852－2879168、2878518 传真 0852－2878874 0852－2878874 电子信箱 ycx@chth.cn mj@chth.cn 第 1 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,113,692,840.50 1,008,513,423.90 10.43 874,234,153.1 利润总额 229,653,414.01 204,254,455.13 12.43 220,751,131.77 归属于上市公司股东的净利润 192,759,097.19 170,678,418.42 12.94 175,085,268.7 归属于上市公司股东的扣除非经 195,656,516.41 178,597,764.24 9.55 151,965,615.91 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 259,065,480.29 229,667,447.53 12.8 339,377,301.73 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,698,445,442.89 1,778,134,535.94 51.76 1,540,323,690.78 所有者权益（或股东权益） 1,360,364,090.48 1,181,551,103.29 15.13 1,032,434,628.55 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 1.13 1.00 13.00 1.03 稀释每股收益 1.04 1.00 4.00 1.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.15 1.05 9.52 0.89 全面摊薄净资产收益率 14.17 14.45 减少 1.94 个百分点 16.96 加权平均净资产收益率 15.36 15.37 减少 0.07 个百分点 18.26 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 14.38 15.12 14.72 减少 4.89 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 15.59 16.08 15.85 减少 3.05 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 1.52 1.35 12.59 2.00 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 8 6.95 15.11 6.07 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,463,662.17 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,433,757.05 合计 -2,897,419.22 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 73,749,306 43.38 -453,000 -453,000 73,296,306 43.11 持股 3、其他内资 1,750,694.00 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 持股 其中： 境内法人持 1,750,694.00 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 75,500,000 44.41 -2,203,694 -2,203,694 73,296,306 43.11 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 计 三、股份总数 170,000,000 100 170,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 贵州赤天化集团 股改 2007 年 1 73,749,306 453,000 0 73,296,306 有限责任公司 承诺 月 24 日 贵州赤天化集团 2007 年 1 有限责任公司工 1,675,194 1,675,194 0 0 月 24 日 会 泸州赤天化天山 75,500 75,500 0 0 2007 年 1 第 3 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 实业有限公司 月 24 日 合计 75,500,000 2,203,694 0 73,296,306 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 36,490 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 贵州赤天化集团有限 国有法人 43.29 73,592,406 73,296,306 责任公司 姚锦全 其他 0.31 525,300 未知 徐红媚 其他 0.16 267,000 未知 金蓉 其他 0.16 263,536 未知 昆明迈欧商贸有限公 其他 0.15 251,500 未知 司 祁群燕 其他 0.15 246,700 未知 陶小鹏 其他 0.12 210,000 未知 冯文军 其他 0.12 210,000 未知 骆渊源 其他 0.12 210,000 未知 王国荣 其他 0.12 203,219 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 姚锦全 525,300 人民币普通股 贵州赤天化集团有限责任公司 296,100 人民币普通股 徐红媚 267,000 人民币普通股 金蓉 263,536 人民币普通股 昆明迈欧商贸有限公司 251,500 人民币普通股 祁群燕 246,700 人民币普通股 陶小鹏 210,000 人民币普通股 冯文军 210,000 人民币普通股 骆渊源 210,000 人民币普通股 王国荣 203,219 人民币普通股 本公司前 10 大股东中,贵州赤天化集团有限责任公司是公司发起人股东, 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 其余为流通股东,公司未知其关联关系、是否一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：贵州赤天化集团有限责任公司 法人代表：郑才友 注册资本：50,800 万元 成立日期：1995 年 10 月 18 日 第 4 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 主要经营业务或管理活动：生产和销售合成氨、双氧水、烟用聚丙烯丝束、吗啉等化工产品及各类塑 料制品；技术开发、机械加工制作和设备安装维修；商贸，本企业自产产品及相关技术的出口业务； 经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营 本企业的进料加工和“三来一补”业务。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：贵州省人民政府国有资产监督管理委员会 法人代表：卢守祥 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 报告期内 变 东单 年初 年末 从公司领 性 年 任期起止日 动 位或 姓名 职务 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 期 原 行权 其他 数 数 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 元) 数 量 市价 单位 领取 2005 年 1 月 郑才 董事 男 57 25 日～2008 0 0 无 是 友 长 年 1 月 25 日 2005 年 1 月 席家 董事 男 57 25 日～2008 0 0 无 是 忠 年 1 月 25 日 2005 年 1 月 吴力 董事 男 60 25 日～2008 0 0 无 是 行 年 1 月 25 日 2005 年 1 月 王贵 副董 男 49 25 日～2008 0 0 无 是 昌 事长 年 1 月 25 日 董 2005 年 1 月 戴选 事、 男 43 25 日～2008 0 0 无 26.96 否 忠 总经 年 1 月 25 日 理 第 5 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 董 2005 年 1 月 万国 事、 男 42 25 日～2008 0 0 无 31.18 否 君 副总 年 1 月 25 日 经理 2005 年 1 月 朱静 独立 女 65 25 日～2008 0 0 无 3 否 华 董事 年 1 月 25 日 2005 年 1 月 孙德 独立 男 68 25 日～2008 7,830 7,830 无 3 否 生 董事 年 1 月 25 日 2005 年 1 月 程文 独立 男 64 25 日～2008 0 0 无 3 否 鼎 董事 年 1 月 25 日 监事 2007 年 5 月 张学 会主 男 49 10 日～2010 0 0 无 是 明 席 年 5 月 10 日 2005 年 8 月 曾文 监事 男 36 29 日～2008 0 0 无 7.54 否 峰 年 8 月 29 日 2007 年 5 月 宋发 监事 男 52 10 日～2010 0 0 无 8.52 否 明 年 5 月 10 日 2006 年 1 月 何建 副总 男 51 11 日～2009 0 0 无 24.27 否 中 经理 年 1 月 11 日 2005 年 4 月 李方 副总 男 51 29 日～2008 0 0 无 22.75 否 强 经理 年 4 月 29 日 2006 年 1 月 袁远 副总 男 39 11 日～2009 0 0 无 21.80 否 镇 经理 年 1 月 11 日 2007 年 8 月 汪启 副总 男 42 29 日～2010 0 0 无 9.12 否 富 经理 年 8 月 29 日 2007 年 8 月 方洪 副总 男 44 29 日～2010 0 0 无 是 海 经理 年 8 月 29 日 董事 2005 年 1 月 杨呈 会秘 男 46 25 日～2008 0 0 无 22.74 否 祥 书 年 1 月 25 日 合计 / / / / 7,830 7,830 / 183.88 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司总体经营情况 公司主营业务主要是尿素的生产和销售。 报告期内，公司合成氨装置安全连续运行 358 天，创国内同类型装置连续运行的最高纪录。这是 公司长期以来坚持生产装置“开好长周期”，追求降低综合能耗以实现降低生产成本的主要目标常抓 不懈的结果。为了实现这一目标，公司积极进行技术创新，加大技改投入, 优化管理模式，努力克服 供气不足、电力紧张、自然灾害等不利因素的影响。长周期运行记录的刷新，充分体现了公司的综合 实力。 第 6 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期内，公司“赤”牌尿素获得“中国名牌”产品称号，再次成为国家免检产品。 报告期内，公司根据发展战略，加快发展步伐，公开发行可转换公司债券募集资金 4.5 亿元投入 金赤煤化工。公司努力培育新的利润增长点，依托贵州丰富的煤炭资源，大力介入煤化工领域。目前， 天福煤化工项目与金赤煤化工项目建设进展顺利，分别累计完成投资 8.08 亿元和 5.22 亿元，预计将 分别于 2009 年下半年、2010 年上半年建成投产。 报告期内，公司坚持“安全第一、环保优先”的原则，按照“低消耗、低排放、高效率”的循环 经济模式，走循环经济发展的道路，通过实施节能减排，实现洁净生产，通过制定废水排放在线监控 系统的管理制度，确保废水排放在线监测系统稳定运行，生产装置的 COD 排放、NH3-N 排放、CO2 等各 项指标均大大优于国家指标，充分履行企业的社会责任，实现了环境效益、经济效益、社会效益的较 好统一。 报告期内，公司累计生产散尿素 64.10 万吨，销售尿素 63 万吨；实现营业收入 111,369.28 万元， 同比增长 10.43%；实现利润总额 22,965.34 万元，同比增长 12.43%；实现净利润 19,509.30 万元，同 比增长 13.35%。 （二）公司技术创新和节能减排情况 1、技术创新方面 公司积极推进技术创新，高度重视技术投入，每年投入上千万元的资金进行设备更新改造，以技 术改造推进技术进步，提升技术水平。报告期内，公司进一步加大技改力度，共计投入技改资金近 5500 万元，通过对现有主体生产装置实施各类技术改造，提高了装置的生产负荷，提升了设备的技术含量； 通过节能降耗，有效降低了产品的生产成本，增强了产品的市场竞争力。 公司还积极通过与大专院校、科研院所等进行合作，培养跨学科、复合型、创新型人才队伍，不 断增强自身研发能力和自主创新能力。报告期内，公司有一项知识产权获国家版权认证，有两项专利 技术进行了申报并已受理。通过不断提高技术创新能力，进一步增强了公司的核心竞争力，保持了公 司在行业中的技术先进地位。 2、节能减排方面 公司十分重视节能减排工作，坚持把节能减排作为促进科学发展的重要工作来抓，在加强生产装 置技术改造的基础上，不断提升环保意识，强化环保责任，积极创建生态文明。 报告期内，根据公司已制定的“十一五”节能减排总体方案，分步实施了技改项目、设备更新、 节能减排方案并取得良好效果，公司“三废”排放大大优于国家标准并呈逐年下降趋势。 公司应用先进技术，通过不断对生产装置进行技术改造，使合成氨装置、尿素装置生产能力由原 来 30 万吨/年产合成氨、48 万吨/年产尿素分别提高到最高 42 万吨/年产合成氨、72 万吨/年产尿素， 达到了增产、节能、减污、增效的目的。 根据地方政府的要求，公司与赤水市人民政府签订了主要污染物排放总量削减目标责任书。报告 期内，公司进一步加大节能减排、环保治理力度，投入资金约 2000 万元，新建或改造环保设施，确保 优化排放指标。目前，公司 COD 实际排放量已提前 3 年超额完成了 2010 年的减排任务。 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处的行业为化学肥料制造业，公司主营业务主要是尿素的生产和销售。我国是一个农业大 国，农业持续健康发展，化肥作为重要的农业生产资料，长期保持稳定发展的态势。我国政府对“三 农”问题高度重视，近年来，随着中央一系列惠农政策的逐步落实，支农政策力度的加大，极大地提 高了农民的种粮积极性，对化肥行业发展提供了保障。 目前，国内化肥市场供需基本平衡。化肥价格继续受国家政策调控，尿素产品出口仍然受到高关 税限制，而各企业产能的扩张，将使市场竞争进一步加剧，行业内的企业并购、重组愈演愈烈。公司 将充分发挥在合成氨、尿素生产技术方面的优势，依靠规模、技术和管理优势，提高企业的竞争实力。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略及规划 我国“缺油、少气、富煤”的能源结构及“高油价”背景，决定了充分利用煤炭资源优势发展煤 化工产业是符合我国国情的实现能源多元化的首选。2008 年 1 月 1 日，建设部《城镇燃气用二甲醚》 第 7 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 标准已开始实施，甲醇汽油的国家标准 2008 年也即将出台。因此，我国醇醚燃料将驶入快车道。 公司将充分把握发展机遇，按照“以肥为主、相关多元化”的总体发展战略，坚持低成本和差异 化相结合的优势策略，依托贵州丰富的煤炭资源，充分发挥技术优势，进一步优化公司的原料结构和 产品结构，加快项目建设步伐，努力促进公司核心竞争力的提升与稳固，增强抗风险能力，提升行业 地位，实现公司持续、健康、稳定发展。 3、新年度经营计划 2008 年，是公司全面实施发展战略的关键一年。公司将以科学发展观统领全局，进一步推进技术 创新、制度创新与管理创新，大力实施人才培养，继续做好做强主营业务，加快搞好项目建设，积极 寻求能源保障，努力提升公司的综合竞争实力。 2008 年，公司计划生产尿素 58 万吨，力争实现营业收入（合并）15 亿元，营业成本（合并）控 制在 10.9 亿元；天福煤化工完成计划投资 13.6 亿元；金赤煤化工完成计划投资 16.6 亿元。 4、公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况 为完成公司经营计划，实现发展目标，公司预计 2008 年的资金需求较大，资金来源除自有资金外， 公司将寻求银行贷款及其他的融资方式。资金主要用于天福煤化工、金赤煤化工等项目建设。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施 （1）原料天然气供应仍然紧张且价格呈上涨态势。 公司将继续加强供气协调及生产管理，确保生产装置安全、稳定、长周期运行；进一步改进与提 高项目管理控制水平，加快天福煤化工项目建设和桐梓煤化工项目建设进度；进一步加大开发力度， 做好项目储备，努力培育新的利润增长点，提高公司抗风险能力。 （2）随着公司快速发展、新建项目的增加，对公司管理、人才队伍等提出更高要求。 公司将进一步加大人才培养力度，实施全员性强化培训，强化素质提升，重点抓好在职研究生培 养、管理人员知识更新培训、专业技术人才培训、一专多能技能培训、岗位练兵和技术比武等培训工 作；继续优化人力资源配置，激发团队活力，激励广大员工与公司共同成长。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 增加 2.08 个百分 化工 1,066,581,362.69 664,672,726.18 37.68 9.89 6.34 点 减少 0.55 个百分 医药 35,008,995.23 11,328,022.15 67.64 19.86 21.93 点 食品 减少 81.54 个百分 加工 241,358.49 196,800.00 18.46 872.04 点 制造 产品 增加 2.08 个百分 尿素 1,046,264,465.02 649,681,548.34 37.90 10.47 6.89 点 复合 增加 0.90 个百分 肥专 19,791,243.86 14,583,635.05 26.31 2.86 1.63 点 用肥 加工 减少 32.21 个百分 -100 -100 尿素 点 氧气 增加 0.32 个百分 282,273.47 164,162.45 41.84 58.33 57.47 销售 点 硫磺 243,380.34 243,380.34 404.06 404.06 第 8 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 药品 减少 0.55 个百分 35,008,995.23 11,328,022.15 67.64 19.86 21.93 销售 点 虫宝 减少 81.54 个百分 241,358.49 196,800.00 18.46 872.04 酒 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 贵州省 759,066,086.45 0.12 四川省 120,410,858.74 40.92 重庆市 187,104,417.50 45.64 其他地区 35,250,353.72 26.92 合计 1,101,831,716.41 10.20 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 150,000,000 元 总额 募集资金总额 450,000,000 元 已累计使用募集资金总 150,000,000 元 额 产生 是否变更项 实际投 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 收益 目 入金额 划进度 情况 项目 建设 中， 桐梓煤化工基 尚未 地公用工程项 否 15,000 5,000 是 产生 目 收益 尚未 产生 收益 项目 建设 桐梓年产 11.2 中， 亿立方米煤气 否 15,000 5,000 是 尚未 化项目 产生 收益 项目 桐梓 50 万吨氨 建设 醇联产及化肥 否 15,000 5,000 是 中， 项目 尚未 产生 第 9 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 收益 合计 / 45,000 15,000 / 未达到计划进度和预计收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分具 体项目) 尚未使用的募集资金用途及去 1、将继续用于承诺项目的投资，目前存于募集资金专户中。 向 2、用于金赤化工资本金投入 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中和正信会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 19,509.30 万元，归属于母公 司的净利润为 19,275.91 万元，年内提取法定盈余公积金 1,920.30 万元，加上年初未分配利润 40,863.09 万元，扣除在 2007 年内实际分配的 2006 年度现金股利 3,400 万元后，实际可供分配的利 润为 54,818.70 万元。 公司第三届八次董事会会议提出公司 2007 年度利润分配方案为：以 2007 年末公司总股本 17,000 万股为基数，每 10 股派送红股 3 股、现金股利 2.00 元（含税），合计分配 8,500 万元，其余未分配 利润 46,318.70 万元结转至以后年度分配。 同时，公司拟进行资本公积金转增股本。具体方案为：以 2007 年末公司总股本 17,000 万股为基 数，以资本公积向股东每 10 股转增 5 股，共计转增 8,500 万股的股本。 经上述利润分配及资本公积金转增股本后，公司总股本将增加至 30,600 万股。 以上利润分配及资本公积金转增股本预案尚需公司股东大会审议批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 第 10 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 额 比例 比例 赤天化集团天阳实业有限公司 201.29 1,208.05 贵州赤天化集团有限责任公司 76.07 5,971.55 赤天化集团天福服务有限公司 5.24 190.00 赤天化集团天永物流有限责任 50.12 1,183.70 公司 赤天化纸业股份有限公司 407.02 合 计 739.74 8,553.30 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 739.74 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 贵州赤天化集团有限责 6,432.45 -87.49 960.09 -19.34 任公司 赤天化集团天阳实业有 1,351.08 338.50 限公司 赤天化集团天福服务有 150.18 -30.74 6.91 限公司 赤天化集团天永物流有 722.23 -117.38 限责任公司 贵州赤天化纸业竹原料 3.34 1.90 有限责任公司 贵州天安药业股份有限 0.29 公司 赤天化纸业股份有限公 433.49 司 合计 9,092.77 104.79 960.38 -12.43 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 90,927,670.71 元，余额 1,047,901.17 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 第 11 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；在前项承 诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占赤天化股份总数的比例不超过百分之十； 通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起 两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。 按承诺履行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 报告期内，公司接到贵州省高级人民法院民事裁定书[（2004）黔高民二初字第 43－1 号]，公司 诉汉唐证券有限责任公司 5000 万元国债纠纷一案（详情请见公司于 2004 年 8 月 26 日刊载在《上海证 券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn.上的公告）出现了《中华人民共和国民事诉 讼法》第一百三十六条第一款第（六）项规定的“其他应当中止诉讼的情形”，裁定本案中止诉讼（该 诉讼进展公告已刊登在 2007 年 1 月 10 日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 上）。截止 2005 年 12 月 31 日，该 5000 万元国债已全额计提了减值准备。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 第 12 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在报告期内依法运作，决策程序合法，不断完善内部控制制度，并能够按照有关的内部控制 制度开展业务。未发现公司董事、高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、公司《章程》 或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，通过对公司财务报告和财务制度的检查监督，监事会认为：公司财务管理、控制制度 执行情况良好，公司 2007 年财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果；中和正信会计 师事务所出具的审计报告客观公正，符合公司实际。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司最近一次募集资金使用情况进行核查后认为，公司最近一次募集资金使用投向与募 集说明书承诺的完全一致，募集资金使用情况合理，没有损害股东及公司的利益。募集资金投资项目 工程进展顺利，符合预期的工程进度。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购、出售资产的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所涉及的各项关联交易严格遵循公正、公平、公开的原则进行。公司 2007 年度的 关联交易公平合理，没有发生损害其他股东和公司利益的情况。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。财务报告真实全面地反映了 公司的财务状况和经营成果。 8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司未对 2007 年度的盈利进行过预测，不存在公司利润实现与预测的差异。 第 13 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中和正信审字(2008)第 4—080 号 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州赤天化股份有限公司（以下简称赤天化公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是赤天化公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，赤天化公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反 映了赤天化公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李可贞、肖娅筠 中国·北京 2008 年 3 月 28 日 第 14 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 730,543,141.28 687,974,139.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 29,650,000.00 49,819,660.00 应收账款 23,037,632.77 27,020,927.03 预付款项 405,112,317.40 19,177,430.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 16,914,248.31 21,355,346.68 买入返售金融资产 存货 258,027,086.09 217,633,729.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,463,284,425.85 1,022,981,233.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 229,800,000.00 223,000,000.00 投资性房地产 固定资产 341,303,130.97 386,008,439.84 在建工程 632,500,930.26 115,105,810.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,587,135.74 20,204,490.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,205,419.21 419,981.09 递延所得税资产 10,764,400.86 10,414,580.39 其他非流动资产 非流动资产合计 1,235,161,017.04 755,153,302.69 第 15 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 2,698,445,442.89 1,778,134,535.94 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,508,012.75 应付账款 29,912,667.24 16,587,332.49 预收款项 29,938,858.80 110,220,685.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 81,170,727.63 80,875,777.53 应交税费 12,947,377.45 24,495,995.02 应付利息 应付股利 其他应付款 227,092,439.76 143,114,722.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 382,570,083.63 375,294,512.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 433,911,862.45 长期应付款 6,747,055.10 专项应付款 194,953.00 240,084.92 预计负债 递延所得税负债 2,503,258.33 3,452,058.06 其他非流动负债 非流动负债合计 443,357,128.88 3,692,142.98 负债合计 825,927,212.51 378,986,655.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 488,144,655.50 468,090,765.50 减：库存股 盈余公积 154,032,414.77 134,829,433.15 一般风险准备 未分配利润 548,187,020.21 408,630,904.64 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,360,364,090.48 1,181,551,103.29 少数股东权益 512,154,139.90 217,596,777.18 所有者权益合计 1,872,518,230.38 1,399,147,880.47 负债和所有者权益总计 2,698,445,442.89 1,778,134,535.94 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 第 16 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 505,234,735.37 395,172,867.04 交易性金融资产 应收票据 29,650,000.00 49,819,660.00 应收账款 12,187,359.86 14,690,975.94 预付款项 33,248,722.58 18,937,173.04 应收利息 应收股利 其他应收款 11,528,758.84 17,755,928.20 存货 253,461,521.32 212,325,260.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 845,311,097.97 708,701,865.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 960,700,000.00 447,900,000.00 投资性房地产 固定资产 319,664,215.10 365,402,297.19 在建工程 24,044,732.94 4,269,654.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,030,221.74 6,172,956.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,764,400.86 10,414,580.39 其他非流动资产 非流动资产合计 1,321,203,570.64 834,159,488.78 资产总计 2,166,514,668.61 1,542,861,353.87 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 1,508,012.75 应付账款 29,274,217.45 15,590,687.50 预收款项 27,657,049.11 106,977,186.23 应付职工薪酬 79,915,079.79 80,228,063.03 第 17 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 10,686,651.57 22,691,698.61 应付利息 应付股利 其他应付款 222,206,841.52 140,111,822.63 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 371,247,852.19 365,599,458.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 433,911,862.45 长期应付款 6,747,055.10 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,482,958.58 2,220,661.81 其他非流动负债 非流动负债合计 442,141,876.13 2,220,661.81 负债合计 813,389,728.32 367,820,119.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 488,144,655.50 468,090,765.50 减：库存股 0 盈余公积 154,032,414.77 134,829,433.15 未分配利润 540,947,870.02 402,121,035.41 所有者权益（或股东权益）合计 1,353,124,940.29 1,175,041,234.06 负债和所有者权益（或股东权益） 2,166,514,668.61 1,542,861,353.87 总计 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 第 18 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,113,692,840.50 1,008,513,423.90 其中：营业收入 1,113,692,840.50 1,008,513,423.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 884,855,698.00 795,137,091.34 其中：营业成本 687,526,045.62 642,314,371.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,107,120.77 813,832.04 销售费用 57,676,464.51 22,704,803.38 管理费用 138,301,965.20 135,103,602.18 财务费用 -2,102,907.27 -5,799,517.49 资产减值损失 2,347,009.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 4,225,000.00 195,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 233,062,142.50 213,571,332.56 加：营业外收入 120,458.30 237,565.48 减：营业外支出 3,529,186.79 9,554,442.91 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 229,653,414.01 204,254,455.13 减：所得税费用 34,560,394.10 32,140,334.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 195,093,019.91 172,114,120.72 归属于母公司所有者的净利润 192,759,097.19 170,678,418.42 少数股东损益 2,333,922.72 1,435,702.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.13 1.00 （二）稀释每股收益 1.04 1.00 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 第 19 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,078,442,486.78 979,280,291.22 减：营业成本 676,001,223.47 633,023,948.16 营业税金及附加 727,645.60 394,440.68 销售费用 46,565,550.25 13,846,799.43 管理费用 132,580,592.32 128,374,761.86 财务费用 -2,003,746.78 -5,803,246.49 资产减值损失 2,347,009.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6,448,440.00 195,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 228,672,652.75 209,638,587.58 加：营业外收入 5,800.00 119,381.48 减：营业外支出 3,169,613.79 9,542,180.62 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 225,508,838.96 200,215,788.44 减：所得税费用 33,479,022.73 31,341,910.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 192,029,816.23 168,873,877.62 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,012,749,731.31 884,903,471.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 第 20 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 收到其他与经营活动有关的现金 91,658,030.46 139,699,151.12 经营活动现金流入小计 1,104,407,761.77 1,024,602,622.70 购买商品、接受劳务支付的现金 601,325,387.60 550,936,417.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 128,690,636.21 142,401,641.05 支付的各项税费 49,404,731.35 36,100,606.06 支付其他与经营活动有关的现金 65,921,526.32 65,496,510.60 经营活动现金流出小计 845,342,281.48 794,935,175.17 经营活动产生的现金流量净额 259,065,480.29 229,667,447.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,225,000.00 195,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 16,000.00 45,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,241,000.00 240,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 919,496,209.98 131,599,643.33 的现金 投资支付的现金 6,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 919,496,209.98 138,399,643.33 投资活动产生的现金流量净额 -915,255,209.98 -138,159,143.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 734,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 135,291.76 筹资活动现金流入小计 734,535,291.76 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,776,560.00 34,114,830.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,776,560.00 41,114,830.00 筹资活动产生的现金流量净额 698,758,731.76 -41,114,830.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,569,002.07 50,393,474.20 加：期初现金及现金等价物余额 687,974,139.21 637,580,665.01 六、期末现金及现金等价物余额 730,543,141.28 687,974,139.21 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 第 21 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 979,853,877.71 854,891,395.81 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 90,699,082.29 138,662,587.75 经营活动现金流入小计 1,070,552,960.00 993,553,983.56 购买商品、接受劳务支付的现金 592,667,015.31 544,076,312.32 支付给职工以及为职工支付的现金 126,183,337.29 139,528,401.18 支付的各项税费 43,895,490.28 30,008,997.49 支付其他与经营活动有关的现金 56,198,778.48 55,638,302.54 经营活动现金流出小计 818,944,621.36 769,252,013.53 经营活动产生的现金流量净额 251,608,338.64 224,301,970.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,448,440.00 195,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,000.00 1,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,449,440.00 196,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 48,395,910.31 24,693,577.20 的现金 投资支付的现金 506,000,000.00 6,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 554,395,910.31 31,493,577.20 投资活动产生的现金流量净额 -547,946,470.31 -31,297,077.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 440,400,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 440,400,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,000,000.00 34,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 34,000,000.00 34,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 406,400,000.00 -34,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 110,061,868.33 159,004,892.83 加：期初现金及现金等价物余额 395,172,867.04 236,167,974.21 六、期末现金及现金等价物余额 505,234,735.37 395,172,867.04 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 第 22 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 408,630,904.64 217,596 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 408,630,904.64 217,596 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 20,053,890.00 19,202,981.62 139,556,115.57 294,557 少以“－” 号填列） （一）净 192,759,097.19 2,333 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 第 23 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 192,759,097.19 2,333 小计 （三）所 有者投入 20,053,890.00 294,000 和减少资 本 1．所有者 294,000 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 20,053,890.00 （四）利 19,202,981.62 -53,202,981.62 -1,776 润分配 1．提取盈 19,202,981.62 -19,202,981.62 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -34,000,000.00 -1,776 东）的分 配 第 24 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 170,000,000.00 488,144,655.50 154,032,414.77 548,187,020.21 512,154 期末余额 单位:元 币种 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 170,000,000.00 468,090,765.50 117,168,772.60 277,175,090.45 196,000 年末余额 加：会计 773,272.79 11,664,783.53 20,161 政策变更 前期差错 更正 二、本年 170,000,000.00 468,090,765.50 117,942,045.39 288,839,873.98 216,161 年初余额 第 25 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、本年 增减变动 金额（减 16,887,387.76 119,791,030.66 1,435 少以“－” 号填列） （一）净 170,678,418.42 1,435 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 170,678,418.42 1,435 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 第 26 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 16,887,387.76 -50,887,387.76 润分配 1．提取盈 16,887,387.76 -16,887,387.76 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -34,000,000.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 408,630,904.64 217,596 期末余额 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 第 27 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 402,121,035.41 1,175,041,234.06 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 402,121,035.41 1,175,041,234.06 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 20,053,890.00 19,202,981.62 138,826,834.61 178,083,706.23 “－”号填 列） （一）净利 192,029,816.23 192,029,816.23 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 192,029,816.23 192,029,816.23 计 （三）所有 者投入和 20,053,890.00 20,053,890.00 减少资本 1．所有者 投入资本 第 28 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 20,053,890.00 20,053,890.00 （四）利润 19,202,981.62 -53,202,981.62 -34,000,000.00 分配 1．提取盈 19,202,981.62 -19,202,981.62 余公积 2．对所有 者（或股 -34,000,000.00 -34,000,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 170,000,000.00 488,144,655.50 0 154,032,414.77 540,947,870.02 1,353,124,940.29 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 170,000,000.00 468,090,765.50 117,168,772.60 277,175,090.45 1,032,434,628.55 余额 加：会计政策 773,272.79 6,959,455.10 7,732,727.89 变更 前期差错更正 二、本年年初 170,000,000.00 468,090,765.50 117,942,045.39 284,134,545.55 1,040,167,356.44 余额 三、本年增减 变动金额（减 16,887,387.76 117,986,489.86 134,873,877.62 少以“－”号 填列） （一）净利润 168,873,877.62 168,873,877.62 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 第 29 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 168,873,877.62 168,873,877.62 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 16,887,387.76 -50,887,387.76 -34,000,000.00 配 1．提取盈余公 16,887,387.76 -16,887,387.76 积 2．对所有者 （或股东）的 -34,000,000.00 -34,000,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 402,121,035.41 1,175,041,234.06 余额 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 第 30 页 共 31 页 贵州赤天化股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 （1）根据新《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》的规定，存在长期股权投资贷方差 额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，此调整事项导致公司 2007 年初留存收益增加。 （2）根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，冲销以前年度按权益 法确认的长期股权投资（损益调整），此调整事项导致母公司报表中 2007 年初留存收益减少。 （3）根据新《企业会计准则第 18 条-所得税》及《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》 的规定，公司所得税的会计处理由应付税款法变更为资产负债表债务法，相应确认递延所得税资产及 负债，此调整事项导致公司 2007 年初留存收益增加。 （4）根据新《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会 计准则》》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独表示，变更为在合并资 产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此事项导致公司所有者权益增加。 （5）根据新《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会 计准则》的规定，对于按原规定不纳入合并范围但按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》应 纳入合并范围的贵州天安药业股份有限公司、赤天化科德生物有限公司两家子公司，在 2006 年度的比 较合并财务报表中，企业应当将该两家公司纳入合并范围，此调整事项导致公司合并报表中各相应科 目的 2007 年初数大于 2006 年末数、2007 年初少数股东权益增加。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 公司在以前年度编制合并报表时,按照重要性原则仅将子公司---贵州天福化工有限公司纳入合并范 围，2007 年按照新《企业会计准则第 33 号---合并财务报表》的规定，将所控制的所有子公司---贵 州天福化工有限公司、贵州天安药业股份有限公司、赤天化科德生物有限公司全部纳入合并范围；同 时，按照《企业会计准则讲解》第三十四章第六节的规定，将合营企业---贵州金赤化工有限公司纳入 合并范围，采用比例合并法合并。公司已按照新的合并范围重新编制了上年度的比较合并财务报表。 董事长：郑才友 贵州赤天化股份有限公司 2008 年 3 月 28 日 第 31 页 共 31 页