赤天化(600227)2007年年度报告

贵州赤天化股份有限公司 GUIZHOU CHITIANHUA CO.,LTD. 2007 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 13 七、股东大会情况简介 ............................................................. 15 八、董事会报告 .................................................................... 15 九、监事会报告 .................................................................... 24 十、重要事项 ...................................................................... 25 十一、财务会计报告 ................................................................ 32 十二、备查文件目录 ............................................................... 101 0 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长郑才友先生，主管会计工作负责人总经理戴选忠先生，会计机构负责人（会 计主管人员）财务处处长吴善华先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：贵州赤天化股份有限公司 公司法定中文名称缩写：赤天化 公司英文名称：GUIZHOU CHITIANHUA CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CHTH 2、公司法定代表人：郑才友 3、公司董事会秘书：杨呈祥 联系地址：贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有限公司办公室 电话：0852－2878788 传真：0852－2878874 E-mail：ycx@chth.cn 公司证券事务代表：梅 君 联系地址：贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有限公司证券部 电话：0852－2879168、2878518 传真：0852－2878874 E-mail：mj@chth.cn 4、公司注册地址：贵州省贵阳市新添大道 310 号 公司办公地址：贵州省赤水市化工路 邮政编码：564707 公司国际互联网网址：http://www.chth.com.cn 公司电子信箱：gfgs_bgs@chth.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：赤天化 公司 A 股代码：600227 公司其他股票上市交易所：上海证券交易所 公司其他股票简称：赤化转债 公司其他股票代码：110227 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 公司首次注册登记地点：贵州省贵阳市 公司变更注册登记日期：2000 年 10 月 26 日 公司变更注册登记地点：贵州省贵阳市 公司法人营业执照注册号：5200001201988（2－2） 公司税务登记号码：52038170960790-X 公司组织机构代码：70960790-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东三环中路 25 号 1 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 233,062,142.50 利润总额 229,653,414.01 归属于上市公司股东的净利润 192,759,097.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 195,656,516.41 经营活动产生的现金流量净额 259,065,480.29 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,463,662.17 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,433,757.05 合计 -2,897,419.22 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 1,113,692,840.50 1,008,513,423.90 861,600,257.78 10.43 874,234,153.1 利润总额 229,653,414.01 204,254,455.13 201,737,568.62 12.43 220,751,131.77 归属于上市公司股东 192,759,097.19 170,678,418.42 170,627,164.61 12.94 175,085,268.7 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 195,656,516.41 178,597,764.24 175,394,292.83 9.55 151,965,615.91 的净利润 基本每股收益 1.13 1.00 1.00 13.00 1.03 稀释每股收益 1.04 1.00 1.00 4.00 1.03 扣除非经常性损益后 1.15 1.05 1.03 9.52 0.89 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 14.17 14.45 14.60 减少 1.94 个 16.96 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 15.36 15.37 15.54 减少 0.07 个 18.26 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 减少 4.89 个 全面摊薄净资产收益 14.38 15.12 15.00 14.72 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 3.05 个 的加权平均净资产收 15.59 16.08 15.98 15.85 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 259,065,480.29 229,667,447.53 224,660,970.03 12.8 339,377,301.73 流量净额 每股经营活动产生的 1.52 1.35 1.32 12.59 2.00 现金流量净额 2006 年末 本年末比上 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 年末增减 2 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (%) 总资产 2,698,445,442.89 1,778,134,535.94 1,733,981,027.94 51.76 1,540,323,690.78 所有者权益（或股东 1,360,364,090.48 1,181,551,103.29 1,169,061,793.16 15.13 1,032,434,628.55 权益） 归属于上市公司股东 8 6.95 6.88 15.11 6.073 的每股净资产 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 73,749,306 43.38 -453,000 -453,000 73,296,306 43.11 股 3、其他内资持 1,750,694 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 股 其中： 境内法人持股 1,750,694 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 75,500,000 44.41 -2,203,694 -2,203,694 73,296,306 43.11 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 通股份合计 三、股份总数 170,000,000 100 170,000,000 100 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 报告期内，无限售条件流通股份增加 2,203,694 股，是因为公司股权分置改革方案按照规定如期 执行，公司部分有限售条件流通股限售期满，增加无限售条件流通股所致。 2、限售股份变动情况表 单位:股 3 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 本年增 年初限售股 本年解除限 年末限售股 限售 股东名称 加限售 解除限售日期 数 售股数 数 原因 股数 贵州赤天化集 2007 年 1 月 24 股改 团有限责任公 73,749,306 453,000 73,296,306 日、2009 年 1 月 承诺 司 24 日 贵州赤天化集 股改 团有限责任公 1,675,194 1,675,194 0 2007 年 1 月 24 日 承诺 司工会 泸州赤天化天 股改 山实业有限公 75,500 75,500 0 2007 年 1 月 24 日 承诺 司 合计 75,500,000 2,203,694 73,296,306 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:元 币种:人民币 股票及其衍生 获准上市交易 交易终止日 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 证券的种类 数量 期 可转换公司债 2007 年 10 2007 年 10 2012 年 10 100 元/张 450,000,000 450,000,000 券 月 10 日 月 23 日 月 10 日 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配售等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 36,490 前十名股东持股情况 持股比例 年度内增 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 减 件股份数量 的股份数量 贵州赤天化集团有限责任公司 国有股东 43.29 73,592,406 -156,900 73,296,306 0 姚锦全 其他 0.31 525,300 525,300 未知 徐红媚 其他 0.16 267,000 267,000 未知 金蓉 其他 0.16 263,536 263,536 未知 昆明迈欧商贸有限公司 其他 0.15 251,500 251,500 未知 祁群燕 其他 0.15 246,700 246,700 未知 陶小鹏 其他 0.12 210,000 210,000 未知 冯文军 其他 0.12 210,000 210,000 未知 骆渊源 其他 0.12 210,000 210,000 未知 王国荣 其他 0.12 203,219 203,219 未知 前十名无限售条件股东持股情况 4 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 姚锦全 525,300 人民币普通股 徐红媚 267,000 人民币普通股 金蓉 263,536 人民币普通股 昆明迈欧商贸有限公司 251,500 人民币普通股 祁群燕 246,700 人民币普通股 陶小鹏 210,000 人民币普通股 冯文军 210,000 人民币普通股 骆渊源 210,000 人民币普通股 王国荣 203,219 人民币普通股 陈丽莹 200,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 本公司前 10 大股东中,贵州赤天化集团有限责任公司是公司发起人股东,其 说明 余为流通股东,公司未知其关联关系、是否一致行动人。 报告期内，本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司通过上海证券交易所减持公司无限售条件流通股 156,900 股，占公司 2007 年末总股本 170,000,000 股的 0.09％。减持后，该公司尚持有公司股份 73,592,406 股，占公司总股本的 43.29％，其中，有限售条件流通股 73,296,306 股，无限售条件流通股 296,100 股。 报告期内，本公司原发起人股东贵州赤天化集团有限责任公司工会通过上海证券交易所减持无限售条件流通 股 1,675,194 股，占公司 2007 年末总股本 170,000,000 股的 0.985％。减持后，该公司工会不再持有本公司股 份。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 有限 市交易情况 售条 持有的有限 序 可上 件股 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 市交 东名 数量 交易股份数 易时 称 量 间 贵州 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月 赤天 内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，每年通过上海证 2009 化集 券交易所挂牌交易出售股份数量占赤天化股份总数的比例不超 1 73,296,306 年1 73,296,306 团有 过百分之十；通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量， 月 24 限责 达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作 日 任公 日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。 司 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：贵州赤天化集团有限责任公司 法人代表：郑才友 注册资本：50,800 万元人民币 成立日期：1995 年 10 月 18 日 主要经营业务或管理活动：生产和销售合成氨、双氧水、烟用聚丙烯丝束、吗啉等化工产品及各 类塑料制品；技术开发、机械加工制作和设备安装维修；商贸，本企业自产产品及相关技术的出口业 务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务； 经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：贵州省人民政府国有资产监督管理委员会 法人代表：卢守祥 贵州赤天化集团有限责任公司是贵州省人民政府国有资产监督管理委员会所管的国有独资公司。 5 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 （三）可转换公司债券情况 1、转债发行情况 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]316 号”文核准，公司采用向原 A 股股东优先配 售，余额及原 A 股股东放弃部分向社会公开发行的方式，于 2007 年 10 月 10 日在上海证券交易所发行 了 4.5 亿元可转换公司债券（以下简称“赤化转债”，转债代码：“110227”），期限为 5 年，自 2007 年 10 月 10 日(发行首日)起,至 2012 年 10 月 12 日（到期日）止。 2、本报告期转债人持有情况 公司转债期末持有人数 6,495 公司前十名转债持有人情况如下： 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例 贵州赤天化集团有限责任公司 94,349,000 20.97 新华人寿保险股份有限公司－ 89,259,000 19.84 万能－得意理财－018L－WN001 沪 华安财产保险股份有限公司 45,021,000 10.00 中国银行－易方达平稳增长证 25,516,000 5.67 券投资基金 国际金融－渣打－CITIGROUP 14,054,000 3.12 GLOBAL MARKETS LIMITED 生命人寿保险股份有限公司 12,741,000 2.83 都邦财产保险股份有限公司－ 10,000,000 2.22 传统保险产品 全国社保基金二零六组合 6,669,000 1.48 中国建设银行－银华保本增值 5,034,000 1.12 证券投资基金 全国社保基金二零五组合 4,947,000 1.10 6 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 3、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债券 450,000,000 450,000,000 4、报告期转债累计转股情况 报告期内,赤化转债尚未进入转股期，因此本报告期内转股额为 0 元。 5、转股价格历次调整情况 截止本报告期末, 转债的最新转股价格为 24.93 元。 6、转债的担保人 本公司转债的担保人是交通银行股份有限公司贵阳分行。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期被授予的股 是否 持 权激励情况 在股 有 报告期 东单 本 被授 内从公 股 位或 公 予的 变 司领取 期 任期 任期 年初 年末 份 可 已 其他 姓 性 年 司 限制 动 的报酬 末 职务 起始 终止 持股 持股 增 行 行 行 关联 名 别 龄 的 性股 原 总额 股 日期 日期 数 数 减 权 权 权 单位 股 票数 因 (万元) 票 数 股 数 价 领取 票 量 （税 市 数 量 报 期 前） 价 酬、 权 津贴 2005 2008 郑 年1 年1 董事 才 男 57 月 月 0 0 0 0 0 无 是 长 友 25 25 日 日 2005 2008 席 年1 年1 家 董事 男 57 月 月 0 0 0 0 0 无 是 忠 25 25 日 日 2005 2008 吴 年1 年1 力 董事 男 60 月 月 0 0 0 0 0 无 是 行 25 25 日 日 2005 2008 王 年1 年1 副董 贵 男 49 月 月 0 0 0 0 0 无 是 事长 昌 25 25 日 日 7 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2005 2008 董 戴 年1 年1 事、 选 男 43 月 月 0 0 0 0 0 无 26.96 否 总经 忠 25 25 理 日 日 2005 2008 董 万 年1 年1 事、 国 男 42 月 月 0 0 0 0 0 无 31.18 否 副总 君 25 25 经理 日 日 2005 2008 朱 年1 年1 独立 静 女 65 月 月 0 0 0 0 0 无 3 否 董事 华 25 25 日 日 2005 2008 孙 年1 年1 独立 德 男 68 月 月 7,830 7,830 0 7,830 0 无 3 否 董事 生 25 25 日 日 2005 2008 程 年1 年1 独立 文 男 64 月 月 0 0 0 0 0 无 3 否 董事 鼎 25 25 日 日 2007 2010 张 监事 年5 年5 学 会主 男 49 月 月 0 0 0 0 0 无 是 明 席 10 10 日 日 2005 2008 曾 年8 年8 文 监事 男 36 月 月 0 0 0 0 0 无 7.54 否 峰 29 29 日 日 2007 2010 宋 年5 年5 发 监事 男 52 月 月 0 0 0 0 0 无 8.52 否 明 10 10 日 日 2006 2009 何 年1 年1 副总 建 男 51 月 月 0 0 0 0 0 无 24.27 否 经理 中 11 11 日 日 2005 2008 李 年4 年4 副总 方 男 51 月 月 0 0 0 0 0 无 22.75 否 经理 强 29 29 日 日 2006 2009 袁 年1 年1 副总 远 男 39 月 月 0 0 0 0 0 无 21.80 否 经理 镇 11 11 日 日 2007 2010 8 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 汪 副总 男 42 年8 年8 0 0 0 0 0 无 9.12 否 启 经理 月 月 富 29 29 日 日 2007 2010 方 年8 年8 副总 洪 男 44 月 月 0 0 0 0 0 无 是 经理 海 29 29 日 日 2005 2008 杨 董事 年1 年1 呈 会秘 男 46 月 月 0 0 0 0 0 无 22.74 否 祥 书 25 25 日 日 合 / / / / / 7,830 7,830 / 7,830 0 / 183.88 / / / 计 注明：公司高级管理人员实行年薪制。副总经理万国君报告期从公司领取的报酬总额为 31.18 万元， 含 2006 年、2007 年风险金返还；副总经理汪启富报告期从公司领取的报酬总额为 9.12 万元，其任期 前执行公司岗技工资制，任期起执行年薪制，其报酬总额中年薪部分只含基薪。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)郑才友，2001 年 1 月至 6 月任贵州赤天化集团有限责任公司党委副书记兼纪委书记、贵州赤 天化股份有限公司董事；2001 年 7 月至 9 月任贵州赤天化集团有限责任公司党委书记、贵州赤天化股 份有限公司董事；2001 年 10 月至 11 月任贵州赤天化集团有限责任公司党委书记、副董事长、贵州赤 天化股份有限公司董事；2001 年 12 月至 2004 年 7 月任贵州赤天化集团有限责任公司党委书记、副董 事长，贵州赤天化股份有限公司董事长；2004 年 8 月至今任贵州赤天化集团有限责任公司党委书记、 董事长，贵州赤天化股份有限公司董事长，贵州赤天化纸业股份有限公司董事长。 (2)席家忠，2001 年 1 月至 10 月任贵州赤天化股份有限公司副总经理； 2001 年 10 至 12 月任贵 州赤天化集团有限责任公司总经济师、董事； 2002 年 1 月至 2004 年 7 月任贵州赤天化集团有限责任 公司党委委员、董事，贵州赤天化股份有限公司总经理、董事；2003 年 9 月至今任贵州赤天化纸业股 份有限公司董事；2004 年 8 月至 2005 年 4 月任贵州赤天化集团有限责任公司常务副总经理、党委委 员、董事，贵州赤天化股份有限公司总经理、董事； 2005 年 5 月至 11 月任贵州赤天化集团有限责任 公司常务副总经理、党委委员、董事，贵州赤天化股份有限公司董事； 2005 年 12 月至今任贵州赤天 化集团有限责任公司总经理、党委委员、董事，贵州赤天化股份有限公司董事。 (3)吴力行,2003 年 2 月至 8 月任贵州赤天化集团有限责任公司副总经理、董事、党委委员、贵州 赤天化股份有限公司董事，赤天化纸业指挥部副指挥长兼施工部部长；2003 年 9 月至 2005 年 9 月任 贵州赤天化集团有限责任公司副总经理、董事、党委委员、贵州赤天化股份有限公司董事，贵州赤天 化纸业股份有限公司总经理、董事；2005 年 10 月至今任贵州赤天化集团有限责任公司副总经理、董 事、党委委员，贵州赤天化股份有限公司董事，贵州赤天化纸业股份有限公司董事、总经理、党总支 书记。 (4)王贵昌,2003 年 10 月至 2004 年 7 月任贵州赤天化股份有限公司董事、副总经理兼生产技术部部 长，贵州赤天化纸业股份有限公司董事；2004 年 8 月至 2005 年 3 月任贵州赤天化集团有限责任公司 副总经理、党委委员，贵州赤天化股份有限公司副总经理、董事，贵州赤天化纸业股份有限公司董 事；2003 年 9 月至今贵州赤天化纸业股份有限公司董事；2005 年 4 月至 2006 年 2 月任贵州赤天化集 团有限责任公司副总经理、党委委员，贵州赤天化股份有限公司董事，贵州赤天化纸业股份有限公司 董事。2006 年 4 月至今任贵州赤天化集团有限责任公司副总经理、党委委员，贵州赤天化股份有限公 司副董事长。 (5)戴选忠,2001 年 12 月至 2004 年 12 月任贵州赤天化股份有限公司副总经理；2005 年 1 月至 3 月 任贵州赤天化股份有限公司副总经理、董事；2005 年 4 月至 2006 年 4 月任贵州赤天化集团有限责任 公司董事，贵州赤天化股份有限公司总经理、董事；2006 年 4 月至今任贵州赤天化集团有限责任公司 董事,贵州赤天化股份有限公司总经理、董事，贵州赤天化纸业股份有限公司董事。 9 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (6)万国君,2003 年 2 月至 2004 年 12 月任贵州赤天化股份有限公司尿素车间主任、党支部书记； 2005 年 1 月至 2005 年 3 月任贵州赤天化股份有限公司董事、尿素车间主任、党支部书记；2005 年 4 月至 2007 年 6 月任贵州赤天化股份有限公司副总经理、董事；2007 年 6 月至今任贵州赤天化股份有 限公司董事、贵州金赤化工有限责任公司董事、副总经理。 (7)朱静华,曾任原化工部财务司生产供销财务处副处长、处长，经济协调司副司长，财务司司长， 原石油和化学工业局副总会计师。现任中国石油和化学工业协会副会长。 (8)孙德生,曾任贵州省财政厅组织处处长；贵州省税务局副局长、局长；贵州省国家税务局局长； 中共贵州省第七届省委委员；贵州省政协第七届、第八届委员，第八届省政协经济委员会副主任。现 任中国税务学会理事，贵州省税务学会会长，中共贵州省委党校特聘教授。 (9)程文鼎,曾任中共中央西南局组织部干部；中共仁怀县委宣传部干部；原贵州赤水天然气化肥厂 建设指挥部干部；中共贵州省纪律检查委员会宣教室主任；贵州省人民检察院副检查长。 (10)张学明,2001 年 2 月至 2004 年 7 月任贵州赤天化集团有限责任公司资产财务部部长；2004 年 8 月至 2005 年 7 月任贵州赤天化集团有限责任公司资产财务部部长，贵阳大鸿实业公司董事；2005 年 8 月至 2005 年 12 月任贵州赤天化集团有限责任公司资产财务部部长、贵阳大鸿实业公司董事，贵州天 福化工有限责任公司董事；2006 年 1 月至 3 月任贵州赤天化集团有限责任公司副总会计师、资产财务 部部长，贵阳大鸿实业公司董事，贵州天福化工有限责任公司董事；2006 年 4 月至 2007 年 5 月任贵 州赤天化集团有限责任公司副总会计师、资产财务部部长，贵州赤天化股份有限公司监事，贵阳大鸿 实业公司董事，贵州天福化工有限责任公司董事，贵州赤天化纸业股份有限公司监事；2007 年 5 月至 今任任贵州赤天化集团有限责任公司副总会计师、资产财务部部长，贵州赤天化股份有限公司监事会 主席，贵阳大鸿实业公司董事，贵州天福化工有限责任公司董事，贵州赤天化纸业股份有限公司监 事。 (11)曾文峰,2001 年 4 月至 2004 年 12 月任贵州赤天化集团有限责任公司团委副书记； 2005 年 1 月至 7 月任贵州赤天化集团有限责任公司党委办公室副主任； 2005 年 8 月至今任贵州赤天化集团有 限责任公司党委组织部部长、纪委委员，贵州赤天化股份有限公司监事。 (12)宋发明,2001 年 2 月至 2005 年 10 月任贵州赤天化有限责任公司水汽车间党支部书记；2005 年 10 月至 2007 年 4 月任贵州赤天化股份有限公司脱硫分厂党支部书记；2005 年 10 月至 2007 年 4 月 任贵州赤天化股份有限公司脱硫分厂厂长；2007 年 4 月至今任贵州赤天化集团有限责任公司工会副主 席、贵州赤天化股份有限公司监事。 (13)何建中,2003 年 2 月至 5 月任贵州赤天化集团有限责任公司总经理助理；2003 年 6 月至 9 月 任贵州赤天化集团公司总经理助理，贵州赤天化纸业股份有限公司党支部书记；2003 年 10 月至 2004 年 4 月任贵州赤天化纸业股份有限公司副总经理、董事会秘书、办公室主任兼党支部书记；2004 年 5 月至 12 月任贵州赤天化纸业股份有限公司副总经理、董事会秘书、党支部书记；2005 年 1 月至 12 月 任贵州赤天化集团有限责任公司总经理助理、董事会秘书、办公室主任兼党支部书记；2006 年 1 月至 今任贵州赤天化股份有限公司副总经理。 (14)李方强,2001 年 1 月至 2005 年 4 月任贵州赤天化股份有限公司销售公司经理；2005 年 5 月至 今任贵州赤天化股份有限公司副总经理。 (15)袁远镇,2002 年 4 月至 2004 年 12 月任贵州赤天化集团有限责任公司机修分厂副厂长；2005 年 1 月至 12 月任贵州赤天化集团有限责任公司机动处处长、锅炉压力容器检验站站长；2006 年 1 月 至今任贵州赤天化股份有限公司副总经理兼机动处处长、锅炉压力容器检验站站长。 (16)汪启富,2005 年 8 月至 2006 年 1 月任贵州赤天化股份有限公司生产调度处副处长；2006 年 1 月至 2007 年 7 月任贵州赤天化股份有限公司生产调度处处长；2007 年 7 月至今任贵州赤天化股份有 限公司副总经理兼生产调度处处长。 (17)方洪海,2003 年至 2004 年任贵州赤天化销售公司副经理;2004 年 8 月至 2007 年 8 月任贵州天 安药业股份有限公司董事长、贵州赤天化股份有限公司总经理助理；2007 年 8 月至今任贵州赤天化股 份有限公司副总经理、贵州天安药业股份有限公司董事长（兼总经理）。 (18)杨呈祥,2001 年 1 月至 2005 年 12 月任贵州赤天化股份有限公司董事会秘书兼办公室主任； 2006 年 1 月至 5 月任贵州赤天化股份有限公司董事会秘书兼办公室主任，党支部书记；2006 年 5 月至 今任贵州赤天化股份有限公司董事会秘书；贵州天福化工有限责任公司董事。 10 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 贵州赤天化集团有限 郑才友 党委书记、董事长 2004-08 是 责任公司 贵州赤天化集团有限 席家忠 董事、总经理 2005-12 是 责任公司 贵州赤天化集团有限 吴力行 董事、副总经理 1995-05 否 责任公司 贵州赤天化集团有限 王贵昌 副总经理 2004-08 是 责任公司 贵州赤天化集团有限 戴选忠 董事 2005-04 否 责任公司 贵州赤天化集团有限 副总会计师 、资产 张学明 2006-01 是 责任公司 财务部部长 贵州赤天化集团有限 曾文峰 党委组织部部长 2005-08 否 责任公司 贵州赤天化集团有限 宋发明 副主席 2007-04 否 责任公司工会 在其他单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 贵州赤天化纸业股份有限公 郑才友 董事长 否 司 贵州赤天化纸业股份有限公 席家忠 董事 否 司 贵州赤天化纸业股份有限公 吴力行 董事、总经理 是 司 吴力行 贵州大隆电子有限公司 董事长 否 吴力行 贵州新锦竹木制品有限公司 董事长 否 贵州赤天化纸业股份有限公 王贵昌 董事 否 司 贵州赤天化纸业股份有限公 戴选忠 董事 否 司 万国君 贵州金赤化工有限责任公司 董事、副总经理 是 贵州赤天化纸业股份有限公 张学明 监事 否 司 张学明 贵阳大鸿实业公司 董事 否 张学明 贵州天福化工有限责任公司 董事 否 董事长（兼总经 方洪海 贵州天安药业股份有限公司 是 理） 杨呈祥 贵州天福化工有限责任公司 董事 否 杨呈祥 贵州金赤化工有限责任公司 董事 否 11 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事的薪酬根据公司股东大会的决议决定； 在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬，是依据贵州省国资委有关薪酬管理的规定， 按照公司劳动人事工资制度，结合年度经营状况、业绩考评结果发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事的薪酬按照公司 2002 年 3 月 12 日召开的 2001 年度股东大会审议批准的薪酬额度予以支付；其他董事、监事和高级管理人员的薪酬是依据贵州 省国资委有关经营者业绩考评结果及本公司制定的岗技工资制度来确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 郑才友 是 席家忠 是 吴力行 是 王贵昌 是 张学明 是 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据 实报销。 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 魏元建 监事会主席 工作变动 万国君 副总经理 工作调动 王晓云 副总经理 工作调动 1、2007 年 8 月 29 日，公司第三届七次董事会根据总经理提名，聘任汪启富、方洪海先生为公司 副总经理。有关该次董事会决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的《上海证券报》、《证券时报》和上 海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上． 2、2007 年 5 月 10 日,公司 2007 年第二次临时股东大会同意监事魏元建先生因工作变动辞去公司 监事职务，增补宋发明先生为公司第三届监事会监事,有关该次股东会决议公告刊登在 2007 年 5 月 11 日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上． 3、2007 年 5 月 10 日,公司第三届六次临时监事会选举张学明先生为公司第三届监事会主席。有 关该次监事会决议公告刊登在 2007 年 5 月 11 日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所 网站 http://www.sse.com.cn 上． (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,482 人,需承担费用的内退员工为 179 人,公司员工中有各类专业 技术人才 453 人，其中，高级技术职称 13 人，中级技术职称 119 人，初级技术职称 321 人。公司有技 师 24 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 832 销售人员 120 技术人员 211 12 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 财务人员 36 行政人员 283 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上 118 大、中专 650 高中及高中以下 893 六、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《关于提高上市公司质量的意见》、《上市 公司治理准则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等规定，不断完善公司法人治理 结构、规范公司运作。目前公司治理的实际情况符合有关上市公司规范性文件的要求。 报告期内，公司进一步建立、健全公司治理的各项管理制度，加强信息披露工作，对公司《章 程》、《关联交易管理办法》、《信息披露事务管理制度》等制度进行逐一修订、完善，制定了公司 《对外担保管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《董事 会战略与投资委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作 细则》、《董事会审计委员会工作细则》等规章制度，设立了公司董事会战略与投资委员会、提名委 员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。公司董事、 监事勤勉尽责，公司高级管理人员忠实履行职责，维护公司和全体股东的利益。 1、股东与股东大会 公司严格按照中国证监会《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开 股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，历次股东大 会均有律师现场见证。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充 分行使自己的权利，认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况。 2、控股股东与上市公司 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股 东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东做到了资产、业务、机构、财务和人员独立， 公司重大决策由公司独立作出和实施；控股股东没有以任何形式占用公司资金的形为，也没有要求公 司为其及他人提供担保。公司与控股股东或其控股的其他关联单位不存在同业竞争。 3、董事与董事会 公司董事的选聘严格遵照公司《章程》的规定，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求。董事会建立了能够充分反映董事个人意见的议事规则。董事会会议严格按照规定的会议议程进 行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行 职责。积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，更好地履行相应的权利和义务。 报告期内，根据《上市公司治理准则》的要求，本公司董事会下设战略与投资、提名、薪酬与考 核、审计四个专门委员会。公司各专门委员会积极履行职责，确保公司的规范运作。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》的规定与要求；监事会有明确的议 事规则。监事会会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员 履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、供应商、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，能 够与利益相关者积极合作，共同推进公司持续、健康、稳定发展。公司关注所在社区的公益事业、环 境保护等问题，积极履行公司的社会责任。 13 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 6、信息披露与透明度 公司在充分履行上市公司信息披露义务的同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格按照法 律、法规和监管部门的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司有关信息，并确保所有股东有 平等的权利和机会获得公司应予公告的信息。 7、2007 年度公司治理专项活动情况。 报告期内，根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》以及贵州证监局黔证监[2007]32 号文《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关 工作的通知》等相关要求，公司于 2007 年 5 月 24 日成立了以董事长为组长的公司治理专项活动工作 领导小组，制定了公司治理专项活动工作计划，组织相关职能部门及人员认真学习有关法律法规及文 件，本着实事求是的原则，对公司法人治理结构、经营运作、内部控制等方面逐条对照，进行了认真 地自查，形成并披露了《关于公司治理专项活动自查报告及整改计划》（自查报告详见 2007 年 6 月 29 日《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站）。经过内部自查、公众评议，并结合贵 州证监局出具的《关于贵州赤天化股份有限公司治理情况的综合评价意见及建议事项》（黔证监 [2007]104 号）与上海证券交易所上市公司部出具的《关于贵州赤天化股份有限公司治理状况评价意 见》，分析公司治理情况、取得成就、存在问题，及时明确和落实相关整改措施，形成了《关于公司 治理专项活动的整改报告》并提交公司第三届十八次临时董事会审议通过（整改报告详见 2007 年 11 月 21 日《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站）。截止报告期末，公司已经基本完成 了公司治理专项活动的内容。 通过此次公司治理专项活动，进一步健全了公司治理的管理制度，公司董事、监事和高级管理人 员进一步增强了规范运作的意识，公司治理结构得到进一步完善，提高了公司治理水平。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 朱静华 9 8 1 0 孙德生 9 9 0 0 程文鼎 9 9 0 0 报告期内，公司 3 名独立董事认真履行职责，确保董事会决策的公平、公正、公开、有效，对公 司的关联交易、高级管理人员的聘任和重大决策发表了独立意见，并以其专业的角度提出了许多建设 性的建议，切实维护了全体股东的利益，特别是中、小股东的利益，促进了公司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司按照《公司法》和公司《章程》规定，自主开展业务经营活动，在尿素产品生 产和销售及其它业务活动中与控股股东不存在同业竞争。 2、人员方面：公司在劳动、人事和工资管理等方面是独立的；公司总经理、副总经理等高级管理 人员（除副总经理方洪海外）均在公司领取报酬，没有在公司外的其他公司担任除董事外的职务。 3、资产方面：公司生产系统、辅助生产系统和配套设施独立，拥有较为健全的管理体系。公司产 品所使用的商标，以及工业产权，非专利技术等无形资产均为公司独立拥有。 4、机构方面：公司拥有独立的决策机构和完整的生产单位，控股股东的职能部门与公司的职能部 门各自独立运作，不存在上下级关系。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度；公司独立在银行开户，依法独立纳税。 14 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要是采取年度目标责任考核制度。根据贵州省国 资委有关薪酬管理的规定，按照公司劳动人事工资制度，结合公司年度经营状况及业绩考评结果来确 定高级管理人员的报酬。公司将按照市场化原则不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收 入与管理水平、经营业绩紧密挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，以效益为中 心，实现股东价值最大化。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司已经建立了较为健全和完善的内部控制制度管理体系，公司内部控制制度包含内部会计控 制、内部管理控制、内部审计等较为完整的企业管理内部控制制度，涵盖了公司生产管理、质量管 理、职业健康、安全环保管理、劳动人事工资管理、营销销售管理、财务管理、合同管理、印章管 理、计算机信息系统管理、关联交易管理、对外担保管理、募集资金管理、信息披露事务管理等各个 方面。 报告期内，公司根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，制定了详细的完善公司 内控制度工作计划，明确了制、修订公司内控制度的明细、责任人及完成时间，进一步完善了公司内 部控制制度，制定了《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》，修订了《信 息披露事务管理制度》等制度，建立了事故应急预案管理系统等。 目前，公司内部控制制度管理体系保证了公司经营活动的正常进行，对经营风险起到了有效的控 制作用。2008 年，公司将继续优化内控制度，使之不断适合公司发展的需要。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2007 年 2 月 27 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 28 日的《上海证券报》、《证券时报》。 会议审议通过了以下议案：公司《2006 年年度报告》、《公司 2006 年董事会工作报告》、《公 司 2006 年监事会工作报告》、《公司 2006 年度财务决算方案》、《公司 2007 年财务预算方案》、 《公司 2006 年利润分配方案》、《关于聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机 构并授权董事会决定其报酬事宜的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《关于修改公司 关联交易管理办法的议案》、《关于公司 2007 年度日常关联交易预计情况的议案》、《关于调整天福 公司注册资本及项目投资总额的议案》。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 4 月 13 日召开 2007 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 4 月 14 日的 《上海证券报》和《证券时报》上。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 10 日召开 2007 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 5 月 11 日的 《上海证券报》和《证券时报》上。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 2 日召开 2007 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 8 月 3 日的 《上海证券报》和《证券时报》上。 15 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 公司主营业务主要是尿素的生产和销售。 报告期内，公司合成氨装置安全连续运行 358 天，创国内同类型装置连续运行的最高纪录。这是 公司长期以来坚持生产装置“开好长周期”，追求降低综合能耗以实现降低生产成本的主要目标常抓 不懈的结果。为了实现这一目标，公司积极进行技术创新，加大技改投入, 优化管理模式，努力克服 供气不足、电力紧张、自然灾害等不利因素的影响。长周期运行记录的刷新，充分体现了公司的综合 实力。 报告期内，公司“赤”牌尿素获得“中国名牌”产品称号，再次成为国家免检产品。 报告期内，公司根据发展战略，加快发展步伐，公开发行可转换公司债券募集资金 4.5 亿元投入 金赤煤化工。公司努力培育新的利润增长点，依托贵州丰富的煤炭资源，大力介入煤化工领域。目 前，天福煤化工项目与金赤煤化工项目建设进展顺利，分别累计完成投资 8.08 亿元和 5.22 亿元，预 计将分别于 2009 年下半年、2010 年上半年建成投产。 报告期内，公司坚持“安全第一、环保优先”的原则，按照“低消耗、低排放、高效率”的循环 经济模式，走循环经济发展的道路，通过实施节能减排，实现洁净生产，通过制定废水排放在线监控 系统的管理制度，确保废水排放在线监测系统稳定运行，生产装置的 COD 排放、NH3-N 排放、CO2 等各 项指标均大大优于国家指标，充分履行企业的社会责任，实现了环境效益、经济效益、社会效益的较 好统一。 报告期内，公司累计生产散尿素 64.10 万吨，销售尿素 63 万吨；实现营业收入 111,369.28 万 元，同比增长 10.43%；实现利润总额 22,965.34 万元，同比增长 12.43%；实现净利润 19,509.30 万 元，同比增长 13.35%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 分行业或 利润 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 分产品 率 年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) （%） 行业 化工 1,066,581,362.69 664,672,726.18 37.68 9.89 6.34 增加 2.08 个百分点 医药 35,008,995.23 11,328,022.15 67.64 19.86 21.93 减少 0.55 个百分点 食品加工制 241,358.49 196,800.00 18.46 872.04 减少 81.54 个百分点 造 产品 尿素 1,046,264,465.02 649,681,548.34 37.90 10.47 6.89 增加 2.08 个百分点 复合肥专用 19,791,243.86 14,583,635.05 26.31 2.86 1.63 增加 0.90 个百分点 肥 加工尿素 -100 -100 减少 32.21 个百分点 氧气销售 282,273.47 164,162.45 41.84 58.33 57.47 增加 0.32 个百分点 硫磺 243,380.34 243,380.34 404.06 404.06 药品销售 35,008,995.23 11,328,022.15 67.64 19.86 21.93 减少 0.55 个百分点 虫宝酒 241,358.49 196,800.00 18.46 872.04 减少 81.54 个百分点 16 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 贵州省 759,066,086.45 0.12 四川省 120,410,858.74 40.92 重庆市 187,104,417.50 45.64 其他地区 35,250,353.72 26.92 合计 1,101,831,716.41 10.20 （3）现金流量变动情况 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 上期数 增减（%） 经营活动产生的现金净流量 259,065,480.29 229,667,447.53 12.80 投资活动产生的现金净流量 -915,255,209.98 -138,159,143.33 562.46 筹资活动产生的现金净流量 698,758,731.76 -41,114,830.00 -1799.53 ① 经营活动产生的现金净流量变化的原因主要是本年公司销售收入高于 2006 年； ② 投资活动产生的现金净流量变化的原因主要是报告期内控股子公司--天福化工工程项目投入及 金赤化工项目的投资支出大幅增加所致； ③ 筹资活动产生的现金净流量增加的原因主要是公司与贵州宏福实业开发有限总公司共同投资组 建的贵州天福化工有限责任公司增资以及报告期内公司发行可转债募集资金到位所致。 （4）生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司生产经营的主要产品是农用尿素，产品在省内市场占有率为 70％左右。 （5）报告期内产品或服务变化情况的说明 报告期内公司产品或服务无重大变化。 （6）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 405,957,083.06 73.63 % 前五名销售客户销售金额合计 451,208,295.73 占销售总额比重 40.95% （7）报告期内公司资产构成变动情况 项 目 本期数 上期数 增减（％） 应收票据 29,650,000.00 49,819,660.00 -40.49 预付账款 405,112,317.04 19,177,430.37 2012.44 在建工程 632,500,932.26 115,105,810.77 449.50 长期待摊费用 2,205,419.21 419,981.09 425.12 应付票据 1,508,012.75 应付账款 29,912,677.24 16,587,332.49 80.33 17 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 预收账款 45,227,509.64 110,220,685.03 -58.97 应交税费 12,947,377.45 24,495,995.02 -47.14 其他应付款 227,092,439.76 143,114,722.42 58.68 未分配利润 547,590,533.29 408,034,417.72 34.20 少数股东权益 512,154,139.90 217,596,777.18 135.37 1）应收票据减少的原因主要是本期用票据支付货款的情况较上年减少。 2）预付账款增加的原因主要是本期子公司在建工程的预付工程款和设备款增加。 3）在建工程增加的原因主要是本期子公司在建工程项目投入增加。 4）长期待摊费用增加的原因主要是本期新增合营企业开办费的增加。 5）本期应付票据增加的原因主要是本期采用应付票据方式购货 6）应付帐款本期增加的原因主要是本期年末大修，采购材料款增加。 7）预收帐款减少的原因主要是本期预收各家农资公司的货款减少。 8）应交税费减少的原因主要是期末未交税费减少。 9）其他应付款增加的原因主要是期末尿素淡储抵押金增加。 10）未分配利润增加的原因主要是本期净利润转入。 11）少数股东权益增加的原因主要是本期子公司增资所致。 （8）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用情况 项 目 本年数 上年同期数 增减（％） 营业税金及附加 1,107,120.77 813,832.04 36.04 销售费用 57,676,464.51 22,704,803.38 154.03 财务费用 -2,102,907.27 -5,799,517.49 63.74 投资收益 4,225,000.00 457,239.38 824.02 营业外收入 120,458.30 237,565.48 -49.29 营业外支出 3,529,186.79 9,554,442.91 -63.06 少数股东损益 2,333,922.72 1,435,702.30 62.56 1）营业税金及附加同比增加的原因主要是应缴流转税的增加所致。 2）销售费用同比增加的原因主要是本期运杂费大幅增加所致。 3）本期财务费用同比增加的原因主要是资金存款利息同比减少所致。 4）投资收益同比增加的原因主要是本期取得投资红利大幅增加所致。 5）本期营业外收入同比减少的原因主要是营业外各项收入同比减少所致。 6）营业外支出同比减少的原因主要是本期固定资产报废损失减少所致。 7）少数股东损益同比增加的原因主要是控股子公司净利润同比增加所致。 （9）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 贵州天安药 生产、销售片剂、胶囊剂、羟苯 生产、 业股份有限 磺酸钙（原料）、格列美脲（原 3,670 5,789 524 销售 公司 料）等 18 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 该公司 2007 年度实现销售收入 3,501 万元，实现净利润 524 万元。 ②报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10％以上的情况。 （二）公司技术创新和节能减排情况 1、技术创新方面 公司积极推进技术创新，高度重视技术投入，每年投入上千万元的资金进行设备更新改造，以技 术改造推进技术进步，提升技术水平。报告期内，公司进一步加大技改力度，共计投入技改资金近 5500 万元，通过对现有主体生产装置实施各类技术改造，提高了装置的生产负荷，提升了设备的技术 含量；通过节能降耗，有效降低了产品的生产成本，增强了产品的市场竞争力。 公司还积极通过与大专院校、科研院所等进行合作，培养跨学科、复合型、创新型人才队伍，不 断增强自身研发能力和自主创新能力。报告期内，公司有一项知识产权获国家版权认证，有两项专利 技术进行了申报并已受理。通过不断提高技术创新能力，进一步增强了公司的核心竞争力，保持了公 司在行业中的技术先进地位。 2、节能减排方面 公司十分重视节能减排工作，坚持把节能减排作为促进科学发展的重要工作来抓，在加强生产装 置技术改造的基础上，不断提升环保意识，强化环保责任，积极创建生态文明。 报告期内，根据公司已制定的“十一五”节能减排总体方案，分步实施了技改项目、设备更新、 节能减排方案并取得良好效果，公司“三废”排放大大优于国家标准并呈逐年下降趋势。 公司应用先进技术，通过不断对生产装置进行技术改造，使合成氨装置、尿素装置生产能力由原 来年产 30 万吨合成氨、48 万吨尿素分别提高到最高年产 42 万吨合成氨、72 万吨尿素，达到了增产、 节能、减污、增效的目的。 根据地方政府的要求，公司与赤水市人民政府签订了主要污染物排放总量削减目标责任书。报告 期内，公司进一步加大节能减排、环保治理力度，投入资金约 2000 万元，新建或改造环保设施，确保 优化排放指标。目前，公司 COD 实际排放量已提前 3 年超额完成了 2010 年的减排任务。 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处的行业为化学肥料制造业，公司主营业务主要是尿素的生产和销售。我国是一个农业大 国，农业持续健康发展，化肥作为重要的农业生产资料，长期保持稳定发展的态势。我国政府对“三 农”问题高度重视，近年来，随着中央一系列惠农政策的逐步落实，支农政策力度的加大，极大地提 高了农民的种粮积极性，对化肥行业发展提供了保障。 目前，国内化肥市场供需基本平衡。化肥价格继续受国家政策调控，尿素产品出口仍然受到高关 税限制，而各企业产能的扩张，将使市场竞争进一步加剧，行业内的企业并购、重组愈演愈烈。公司 将充分发挥在合成氨、尿素生产技术方面的优势，依靠规模、技术和管理优势，提高企业的竞争实 力。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略及规划 我国“缺油、少气、富煤”的能源结构及“高油价”背景，决定了充分利用煤炭资源优势发展煤 化工产业是符合我国国情的实现能源多元化的首选。2008 年 1 月 1 日，建设部《城镇燃气用二甲醚》 标准已开始实施，甲醇汽油的国家标准 2008 年也即将出台。因此，我国醇醚燃料将驶入快车道。 公司将充分把握发展机遇，按照“以肥为主、相关多元化”的总体发展战略，坚持低成本和差异 化相结合的优势策略，依托贵州丰富的煤炭资源，充分发挥技术优势，进一步优化公司的原料结构和 产品结构，加快项目建设步伐，努力促进公司核心竞争力的提升与稳固，增强抗风险能力，提升行业 地位，实现公司持续、健康、稳定发展。 3、新年度经营计划 2008 年，是公司全面实施发展战略的关键一年。公司将以科学发展观统领全局，进一步推进技术 创新、制度创新与管理创新，大力实施人才培养，继续做好做强主营业务，加快搞好项目建设，积极 寻求能源保障，努力提升公司的综合竞争实力。 19 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年，公司计划生产尿素 58 万吨，力争实现营业收入（合并）15 亿元，营业成本（合并）控 制在 10.9 亿元；天福煤化工计划完成投资 13.6 亿元；金赤煤化工计划完成投资 16.6 亿元。 4、公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况 为完成公司经营计划，实现发展目标，公司预计 2008 年的资金需求较大，资金来源除自有资金 外，公司将寻求银行贷款及其他的融资方式。资金主要用于天福煤化工、金赤煤化工等项目建设。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施 （1）原料天然气供应仍然紧张且价格呈上涨态势。 公司将继续加强供气协调及生产管理，确保生产装置安全、稳定、长周期运行；进一步改进与提 高项目管理控制水平，加快天福煤化工项目和金赤煤化工项目建设进度；进一步加大开发力度，做好 项目储备，努力培育新的利润增长点，提高公司抗风险能力。 （2）随着公司快速发展、新建项目的增加，对公司管理、人才队伍等提出更高要求。 公司将进一步加大人才培养力度，实施全员性强化培训，强化素质提升，重点抓好在职研究生培 养、管理人员知识更新培训、专业技术人才培训、一专多能技能培训、岗位练兵和技术比武等培训工 作；继续优化人力资源配置，激发团队活力，激励广大员工与公司共同成长。 （四）公司投资情况 1、募集资金使用情况 2007 年 10 月 10 日，公司采取向原Ａ股股东优先配售，余额及原 A 股股东放弃优先配售部分向社 会公开发行的方式发行了 45,000 万元可转换公司债券，扣除承销、保荐费，实际到位募集资金 44,040 万元。截止本报告期末，按项目资金使用进度，共使用募集资金 15,000 万元，尚未使用募集 资金 29,040 万元将继续用于承诺项目的投资，目前存于募集资金专户中。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 承诺项目名 是否变 预计 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 合计划 合预计 称 更项目 收益 进度 收益 桐梓煤化工 项目建设中， 基地公用工 15,000 否 5,000 是 尚未产生收益 程项目 桐梓年产 11.2 亿立方 项目建设中， 15,000 否 5,000 是 米煤气化项 尚未产生收益 目 桐梓 50 万 项目建设中， 吨氨醇联产 15,000 否 5,000 是 尚未产生收益 及化肥项目 合计 45,000.00 / 15,000.00 / / 1)、桐梓煤化工基地公用工程项目： 该项目总投资 90,414.70 万元，按股权比例拟投入募集资金 15,000 万元。截止 2007 年末，该项 目尚在建设中。目前，该项目工程建设进展顺利。 2)、桐梓年产 11.2 亿立方米煤气化项目 该项目总投资 101,492.50 万元，按股权比例拟投入募集资金 15,000 万元。截止 2007 年末，该 项目尚在建设中。目前，该项目工程建设进展顺利。 3)、桐梓 50 万吨氨醇联产及化肥项目 该项目总投资 100,322.53 万元，按股权比例拟投入募集资金 15,000 万元。截止 2007 年末，该 项目尚在建设中。目前，该项目工程建设进展顺利。 20 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第七号---新旧会计准则过渡期间比较财 务会计信息的编制和披露》的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007 年初资产负债表，对上 年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 170,627,164.61 追溯调整项目影响合计数 其中：股权投资差额 -262,239.38 所得税 -231,506.81 少数股东权益 1,435,702.30 会计差错更正 545,000.00 2006 年度净利润（新会计准则） 172,114,120.72 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共计召开董事会 9 次，具体情况如下： （1）公司于 2007 年 2 月 2 日召开第三届六次董事会会议，审议通过了《2006 年总经理工作报 告》、《2006 年董事会工作报告》、《2006 年年度报告及年报摘要》、《2006 年度财务决算方 案》、《2007 年财务预算方案》、《2006 年利润分配方案》、《关于聘任中和正信会计师事务所有限 公司为公司 2007 年度审计机构并授权董事会决定其报酬事宜的议案》、《关于修改公司部分条 款的议案》、《关于制订公司的议案》、《关于修改公司的 议案》、《关于公司 2007 年度日常关联交易预计情况的议案》、《关于调整天福公司注册资本及项目 投资总额的议案》、《关于召开公司 2006 年年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 2 月 6 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （2）公司于 2007 年 3 月 28 日召开第三届十二次临时董事会会议，审议通过了《关于公司与西电 电力公司共同投资设立公司建设桐梓煤化工项目的议案》、《关于公司申请发行可转换公司债券发行 方案的议案》、《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的议案》、《关于本次发行可转换公司 债券募集资金投资项目可行性的议案》、《关于本次发行可转换公司债券担保事项的议案》、《关于 提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案》、《关于本次发行可转换公 司债券方案有效期的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于与大荣公司签订尿素包 装袋购销合同的议案》、《关于拟对公司部分生产设备进行更新的议案》、《关于设立组织机构的议 案》、《关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 29 日的 《上海证券报》和《证券时报》上。 （3） 公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届十三次临时董事会会议，审议通过了《公司 2007 年第 一季度报告》、《关于公司执行新会计准则的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《上海证 券报》和《证券时报》上。 （4）公司于 2007 年 6 月 28 日召开第三届十四次临时董事会会议，审议通过了《关于修改公司信 息披露管理办法的议案》、《关于公司治理专项活动自查报告及整改计划的议案》、《关于对四堆场 库区进行改造的议案》、《关于设立董事会战略与投资委员会的议案》、《关于设立董事会提名委员 会的议案》、《关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案》、《关于设立董事会审计委员会的议 案》、《关于制定董事会战略与投资委员会工作细则的议案》、《关于制定董事会提名委员会工作细 则的议案》、《关于制定董事会薪酬与考核委员会工作细则的议案》、《同意关于制定董事会审计委 员会工作细则的议案》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 21 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （5）公司于 2007 年 7 月 17 日召开第三届十五次临时董事会会议，审议通过了《关于对贵州金赤 化工有限责任公司增资的议案》、《关于召开 2007 年第三次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 18 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （6）公司于 2007 年 8 月 29 日召开第三届七次董事会会议，审议通过了《公司 2007 年半年度报 告及报告摘要》、《关于公司高级管理人员变动的议案》、《关于制定公司董事、监事和高级管理人 员所持本公司股份及其变动管理办法的议案》、《关于修改公司信息披露事务管理制度的议案》。决 议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （7）公司于 2007 年 10 月 15 日召开第三届十六次临时董事会会议，审议通过了《关于向康心公 司投资的议案》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 17 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （8）公司于 2007 年 10 月 23 日召开第三届十七次临时董事会会议，审议通过了《公司 2007 年第 三季度报告》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （9）公司于 2007 年 11 月 20 日召开第三届十八次临时董事会会议，审议通过了《关于公司治理 专项活动的整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 21 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2007 年共召开了四次股东大会，董事会对各次股东大会的决议及时公开披露在公司指定的报刊 上，对股东大会的决议具体落实如下： （1）报告内公司利润分配方案的执行情况 报告期内，公司董事会根据 2006 年度股东大会决议，董事会于 2007 年 2 月实施了 2006 年度利润 分配方案，按每 10 股分配现金红利 2.00 元（含税）给全体股东。 （2）根据 2006 年度股东大会决议，董事会修改了公司《章程》部分条款及《关联交易管理办 法》。修改后的公司相关规则全文刊登在上交所网站 http://www.sse.com.cn 上。 （3）根据 2006 年度股东大会决议，改聘中和正信会计师事务所有限责任公司为公司 2007 年度审 计机构。 （4）董事会对股东大会授权事项的执行情况 2007 年 4 月 13 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会 办理本次发行可转换公司债券相关事宜》的议案，股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券 的相关事宜。报告期内，公司董事会较好地完成了该项授权工作，于 2007 年 10 月 10 日完成了 4.5 亿 元的可转换公司债券的发行工作,公司可转换公司债券并于 2007 年 10 月 23 日在上海证券交易所上市 交易。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2007 年 6 月 28 日，公司召开第三届十四次临时董事会会议，审议通过设立董事会审计委员会的 议案，选举独立董事朱静华女士、孙德生先生、席家忠先生为公司董事会审计委员会委员，独立董事 朱静华女士为主任委员。 在本年度财务报告审计工作中，审计委员会按照公司《董事会审计委员会年报工作规程》的规 定，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。 （1）董事会审计委员会总体工作情况 公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务 会计报表是符合企业会计准则和相关制度规定的，客观、真实地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的资产 财务状况和 2007 年度的经营成果，可以提交注册会计师进行审计。年审注册会计师进场后，审计委员 会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务会计报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计 师的沟通，督促其在约定时间内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会 又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表客观、公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日 的资产财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。随后，审计委员会向董事会提交公司财务会计 审计报告、中和正信会计师事务所有限公司从事本年度公司审计工作的总结报告、续聘中和正信会计 师事务所有限公司作为公司审计机构的议案，形成决议后提交董事会审核。 （2）董事会审计委员会的书面意见、年度审计工作总结报告 ①审计委员会关于年审注册会计师进场前出具的财务会计报表的书面意见： 22 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年 1 月 15 日，公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了公司未经会计师事务所审计的 公司 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、2007 年度的股东权益变动表和 2007 年度 的现金流量表以及部分财务报表附注资料。 财务部门在提交会计报表时给予了说明：现提交的会计报表待审计后会有调整。主要原因有：一 是在运用新准则方面，特别是对期初事项的调整有待于注册会计师的审定；二是在会计报表合并范围 有关问题上可能需要与注册会计师进一步沟通。 审计委员会及时审阅了这些会计报表，并就审阅过程中发现的问题向财务部门进行了询问。审计 委员会审阅后认为，财务部门向公司审计委员会提交的财务会计报表是符合企业会计准则和相关制度 规定的，客观、真实地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的资产财务状况和 2007 年度的经营成果，可以 提交注册会计师进行审计。 ②审计委员会关于年审注册会计师进场后出具初步审计意见后对财务会计报表的书面意见： 中和正信会计师事务所对公司 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、2007 年度 的股东权益变动表和现金流量表以及会计报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告 （初稿）。根据相关文件规定和要求，公司董事会审计委员会对审计报告（初稿）进行了认真审阅， 并与注册会计师进行了必要的沟通。我们认为：年审注册会计师经过恰当的审计程序后出具的公司 2007 年度审计报告（初稿）内容较为完整，未发现有重大遗漏，在所有重大方面均客观、公允地反映 了公司 2007 年 12 月 31 日的资产财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 ③审计委员会关于中和正信会计师事务所有限公司从事本年度公司审计工作的总结报告： 2007 年 12 月初，审计委员会审阅了公司财务部门提交的 2007 年度财务报告审计工作计划，然后 就审计工作计划与中和正信会计师事务所项目负责人进行了必要沟通，并达成一致，认为该审计工作 计划可以确保年度审计工作的顺利完成。 根据工作计划安排，中和正信会计师事务所审计小组一行 7 人在项目负责人的带领下，先于 2007 年 12 月 10 日至 18 日对公司进行了预审；后于 2008 年 1 月 19 日至 2008 年 1 月 28 日进入正式审计。 经过前后近 20 天的现场审计工作，审计小组完成了所有审计程序，取得了充分的、适当的审计证据。 审计期间，项目负责人就公司会计政策运用、会计调整事项等情况与公司管理层和审计委员会作了进 一步沟通，使得各方对公司 2007 年度的经营状况、新会计准则运用与实施、会计处理情况等方面有了 更加深入的了解，为注册会计师出具公允的审计报告提供了可靠依据。 审计委员会成员始终对年报审计工作保持高度关注。在年审注册会计师审计期间，采取多种方 式，就新会计准则实施后会计政策、会计估计变更对报告期损益及期初留存收益的影响、审计报告提 交时间以及审计报告中客观反映与披露审计发现的问题等内容与年审注册会计师进行了沟通。 年审注册会计师于 2008 年 3 月 28 日出具了标准无保留意见的审计报告。审计委员会认为，年审 注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计人员配置合理，审 计时间充分。出具的审计报告客观、公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度 的经营成果和现金流量。 （3）董事会审计委员会会议决议 公司董事会审计委员会于 2008 年 3 月 28 日上午在贵州省赤水市公司生产基地公司办二楼会议室 召开会议。会议应到 3 人，实到 3 人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过以下议案： ①3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过《公司 2007 年度财务会计报表》； ②3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过《关于中和正信会计师事务所有限公司从事本年度审 计工作的总结报告》； ③3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构的议案》。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年 6 月 28 日，公司召开第三届十四次临时董事会会议，审议通过设立董事会薪酬与考核委员 会的议案，选举独立董事程文鼎先生、朱静华女士、副董事长王贵昌先生为公司薪酬与考核委员会委 员，独立董事程文鼎先生为主任委员。 公司薪酬与考核委员会严格按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，认真履行职责，对 2007 年年度报告中披露公司董事、监事及高级管理人员的薪酬进行了审核，并出具了审核意见，认 23 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 为：公司董事、监事及高级管理人员在公司领取的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度，公司按照贵州 省国有资产管理委员会批复的标准发放了董事、监事及高级管理人员的薪酬。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经中和正信会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 19,509.30 万元，归属于母公 司的净利润为 19,275.91 万元，年内提取法定盈余公积金 1,920.30 万元，加上年初未分配利润 40,863.09 万元，扣除在 2007 年内实际分配的 2006 年度现金股利 3,400 万元后，实际可供分配的利 润为 54,818.70 万元。 公司第三届八次董事会会议提出公司 2007 年度利润分配方案为：以 2007 年末公司总股本 17,000 万股为基数，每 10 股派送红股 3 股、现金股利 2.00 元（含税），合计分配 8,500 万元，其余未分配 利润 46,318.70 万元结转至以后年度分配。 同时，公司拟进行资本公积金转增股本。具体方案为：以 2007 年末公司总股本 17,000 万股为基 数，以资本公积向股东每 10 股转增 5 股，共计转增 8,500 万股的股本。 经上述利润分配及资本公积金转增股本后，公司总股本将增加至 30,600 万股。 以上利润分配及资本公积金转增股本预案尚需公司股东大会审议批准。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开了六次会议。 1、三届六次监事会会议于 2007 年 2 月 2 日召开，会议形成以下决议： （1）同意 2006 年度监事会工作报告，并提交股东大会审议 （2）同意公司总经理工作报告。 （3）同意公司 2006 年年度报告及摘要。 （4）同意公司 2006 年度财务决算方案。 （5）同意公司 2007 年财务预算方案。 （6）同意公司 2006 年利润分配预案。 （7）同意关于聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构并授权董事会决定 其报酬事宜的议案。 （8）同意关于修改公司《章程》部分条款的议案。 （9）同意关于制订公司《对外担保管理办法》的议案。 （10）同意关于修改公司《关联交易管理办法》的议案。 （11）同意关于公司 2007 年度日常关联交易预计情况的议案。 （12）同意关于调整天福公司注册资本及项目投资总额的议案。 2、三届四次临时监事会会议于 2007 年 3 月 28 日召开，会议形成以下决议： （1）同意《关于公司与西电电力公司共同投资设立公司建设桐梓煤化工项目的议案》； （2）同意《关于公司申请发行可转换公司债券发行方案的议案》； （3）同意《关于本次发行可转换公司债券募集资金投向的议案》； （4）同意《关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的议案》； （5）同意《关于本次发行可转换公司债券担保事项的议案》； （6）同意《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案》； （7）同意《关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案》； （8）同意《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （9）同意《关于与大荣公司签订尿素包装袋购销合同的议案》； （10）同意《关于拟对公司部分生产设备进行更新的议案》。 （11）同意《关于设立组织机构的议案》。 3、三届五次临时监事会于 2007 年 4 月 20 日召开，会议形成以下决议： （1）同意公司《2007 年第一季度报告》； 24 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （2）同意《关于公司执行新会计准则的议案》； （3）同意监事魏元建先生因工作变动辞去公司监事职务，增补宋发明先生为公司第三届监事会监 事。 4、三届六次临时监事会于 2007 年 5 月 10 日召开，会议形成以下决议： 同意张学明先生为公司第三届监事会主席。 5、三届七次监事会会议于 2007 年 8 月 29 日召开，会议形成以下决议： （1）同意公司《2007 年半年度报告及报告摘要》； （2）同意关于公司高级管理人员变动的议案； （3）同意《关于公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》的议案； （4）同意关于修改公司《信息披露事务管理制度》的议案。 6、三届七次临时监事会于 2007 年 10 月 23 日召开，会议形成以下决议： 同意公司《2007 年第三季度报告》。 报告期内，根据有关规定，监事会成员列席了历次董事会会议，对董事会会议的召开程序、决议 内容及表决结果等进行了监督，行使自身的权利与义务。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在报告期内依法运作，决策程序合法，不断完善内部控制制度，并能够按照有关的内部控制 制度开展业务。未发现公司董事、高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、公司《章程》 或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，通过对公司财务报告和财务制度的检查监督，监事会认为：公司财务管理、控制制度 执行情况良好，公司 2007 年财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果；中和正信会计 师事务所出具的审计报告客观公正，符合公司实际。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司最近一次募集资金使用情况进行核查后认为，公司最近一次募集资金使用投向与募 集说明书承诺的完全一致，募集资金使用情况合理，没有损害股东及公司的利益。募集资金投资项目 工程进展顺利，符合预期的工程进度。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购、出售资产的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所涉及的各项关联交易严格遵循公正、公平、公开的原则进行。公司 2007 年度的 关联交易公平合理，没有发生损害其他股东和公司利益的情况。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。财务报告真实全面地反映了 公司的财务状况和经营成果。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司未对 2007 年度的盈利进行过预测，不存在公司利润实现与预测的差异。 25 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司接到贵州省高级人民法院民事裁定书[（2004）黔高民二初字第 43－1 号]，公司 诉汉唐证券有限责任公司 5000 万元国债纠纷一案（详情请见公司于 2004 年 8 月 26 日刊载在《上海证 券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn.上的公告）出现了《中华人民共和国民事诉 讼法》第一百三十六条第一款第（六）项规定的“其他应当中止诉讼的情形”，裁定本案中止诉讼 （该诉讼进展公告已刊登在 2007 年 1 月 10 日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网 站：http://www.sse.com.cn 上）。截止 2005 年 12 月 31 日，该 5000 万元国债已全额计提了减值准 备。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联 交易 占同类交易金 关联方 交易 关联交易价格 关联交易金额 关联交易结算方式 定价 额的比例(%) 内容 原则 赤天化集团天 购买 市场 阳实业有限公 原材 10,730,000.00 2.74 银行转账 价格 司 料 赤天化集团天 购买 市场 阳实业有限公 双氧 1,350,496.59 100 银行转账 价格 司 水 赤天化集团天 永物流有限责 运输 市场 11,837,000.00 75.50 银行转账 任公司（运输 劳务 价格 劳务） 贵州赤天化集 资产 市场 团有限责任公 1,715,500.00 100.00 银行转账 租入 价格 司 贵州赤天化集 综合 市场 团有限责任公 服务 58,000,000.00 100.00 银行转账 价格 司 费 赤天化集团天 物业 市场 福服务有限公 1,900,000.00 100.00 银行转账 管理 价格 司 1)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天阳实业有限公司购买原材料。 2)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天阳实业有限公司购买双氧水。 3)、母公司的全资子公司赤天化集团天永物流有限责任公司向本公司提供运输劳务。 4)、本公司向母公司贵州赤天化集团有限责任公司租入资产。 5)、母公司贵州赤天化集团有限责任公司向本公司提供综合服务。 6)、母公司的全资子公司赤天化集团天福服务有限公司向本公司提供物业管理服务。 26 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联交 占同类交易金额 关联交易结算方 关联方 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 的比例(%) 式 内容 原则 贵州赤天化 销售 市场价 集团有限责 504,135.99 4.29 银行转账 物资 格 任公司 赤天化集团 销售 市场价 天阳实业有 1,740,702.99 14.81 银行转账 物资 格 限公司 赤天化集团 销售 市场价 天福服务有 52,175.07 0.44 银行转账 物资 格 限公司 赤天化集团 销售 市场价 天永物流有 499,826.53 4.25 银行转账 物资 格 限责任公司 赤天化纸业 销售 市场价 股份有限公 3,978,844.86 33.86 银行转账 物资 格 司 贵州赤天化 提供 市场价 集团有限责 256,554.74 27.02 银行转账 劳务 格 任公司 赤天化集团 提供 市场价 天阳实业有 267,204.75 28.14 银行转账 劳务 格 限公司 赤天化集团 提供 市场价 天福服务有 203.23 0.02 银行转账 劳务 格 限公司 赤天化集团 提供 市场价 天永物流有 1,345.28 0.14 银行转账 劳务 格 限责任公司 赤天化纸业 提供 市场价 股份有限公 91,357.28 9.62 银行转账 劳务 格 司 赤天化集团 商标 市场价 天阳实业有 使用 5,000.00 50 银行转账 格 限公司 费 1)、本公司向母公司贵州赤天化集团有限责任公司销售物资。 2)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天阳实业有限公司销售物资。 3)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天福服务有限公司销售物资。 4)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天永物流有限责任公司销售物资。 5)、本公司向母公司的控股子公司赤天化纸业股份有限公司销售物资。 6)、本公司向母公司贵州赤天化集团有限责任公司提供劳务。 7)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天阳实业有限公司提供劳务。 8)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天福服务有限公司提供劳务。 9)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天永物流有限责任公司提供劳务。 10)、本公司向母公司的控股子公司赤天化纸业股份有限公司提供劳务。 11)、本公司向母公司的全资子公司赤天化集团天阳实业有限公司提供商标使用权。 27 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 贵州赤天化集团有 母公司 6,432.45 -87.49 960.09 -19.34 限责任公司 赤天化集团天阳实 母公司的全 1,351.08 338.50 业有限公司 资子公司 赤天化集团天福服 母公司的全 150.18 -30.74 6.91 务有限公司 资子公司 赤天化集团天永物 母公司的全 722.23 -117.38 流有限责任公司 资子公司 贵州赤天化纸业竹 参股子公司 3.34 1.90 原料有限责任公司 贵州天安药业股份 控股子公司 0.29 有限公司 赤天化纸业股份有 参股子公司 433.49 限公司 合计 / 9,092.77 104.79 960.38 -12.43 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 90,927,670.71 元，余额 1,047,901.17 元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 持有的非流通股股份自获得上 贵州赤天化集团有限责 市流通权之日起，在三十六个 按承诺履行。 任公司 月内不上市交易或者转让；在 前项承诺期满后，每年通过上 28 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 海证券交易所挂牌交易出售股 份数量占赤天化股份总数的比 例不超过百分之十；通过上海 证券交易所挂牌交易出售的股 份数量，达到公司股份总数百 分之一的，自该事实发生之日 起两个工作日内做出公告，但 公告期间无需停止出售股份。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所。公司原聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为公司的 审计机构。截止 2006 年末，该会计师事务所已为公司提供了 5 年审计服务。 根据贵州省国资委《关于监管企业财务审计和资产评估工作聘用中介机构有关问题的通知》（黔 国资产权[2006]119 号）精神，经公司于 2007 年 2 月 2 日召开的第三届六次董事会及于 2007 年 2 月 27 日召开的 2006 年年度股东大会审议批准，聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审 计机构，并授权董事会支付其报酬。 董事会决定支付中和正信会计师事务所 2007 年度财务审计费 20 万元人民币（不含食宿、接送费 等）。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。 （十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、报告期内，经公司第三届六次董事会和公司2006年年度股东大会审议同意，对公司《章程》进 行了修改。相关决议公告分别刊登在2007年2月6日和2007年2月28日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 2、报告期内，经公司第三届六次董事会和公司 2006 年年度股东大会审议同意，公司改聘中和正 信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构。相关决议公告分别刊登在 2007 年 2 月 6 日和 2007 年 2 月 28 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 3、报告期内，经公司第三届十二次临时董事会和公司 2007 年第一次临时股东大会审议同意，公 司分别用自有资金 5,000 万元和申请发行可转换公司债券募集资金 45,000 万元，与贵州西电电力股份 有限公司共同投资设立贵州金赤化工有限责任公司建设桐梓煤化工基地公用工程项目、桐梓年产 11.2 亿立方米煤气化项目及桐梓 50 万吨氨醇联产及化肥项目。相关决议公告分别刊登在 2007 年 3 月 29 日 和 2007 年 4 月 14 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （十四）信息披露索引 刊载的报刊名称及 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 版面 《上海证券报》 2007 年 1 上海证券交易所网站： 赤天化关于民事诉讼进展的公告 D4、《证券时报》 月 10 日 http://www.sse.com.cn C4 《上海证券报》 赤天化有限售条件的流通股上市 2007 年 1 上海证券交易所网站： D6、《证券时报》 公告 月 18 日 http://www.sse.com.cn C9 赤天化监事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 2 上海证券交易所网站： 29 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 D19、《证券时 月6日 http://www.sse.com.cn 报》C10 《上海证券报》 赤天化关于 2007 年日常关联交 2007 年 2 上海证券交易所网站： D19、《证券时 易预计情况的公告 月6日 http://www.sse.com.cn 报》C10 《上海证券报》 2007 年 2 上海证券交易所网站： 赤天化 2006 年年报摘要 D19、《证券时 月6日 http://www.sse.com.cn 报》C9 《上海证券报》 赤天化董事会决议公告暨关于召 2007 年 2 上海证券交易所网站： D19、《证券时 开 2006 年年度股东大会的通知 月6日 http://www.sse.com.cn 报》C9 《上海证券报》 赤天化关于 2007 年日常关联交 2007 年 2 上海证券交易所网站： D5、《证券时报》 易预计情况的更正公告 月8日 http://www.sse.com.cn B9 《上海证券报》 赤天化 2006 年度股东大会决议 2007 年 2 上海证券交易所网站： D6、《证券时报》 公告 月 28 日 http://www.sse.com.cn C5 赤天化 2006 年度股东大会法律 《上海证券报》、 2007 年 2 上海证券交易所网站： 意见书 《证券时报》C5 月 28 日 http://www.sse.com.cn 《上海证券报》 2007 年 3 上海证券交易所网站： 赤天化董事会临时会议决议公告 D6、《证券时报》 月 29 日 http://www.sse.com.cn C9 《上海证券报》 2007 年 3 上海证券交易所网站： 赤天化监事会临时会议决议公告 D6、《证券时报》 月 29 日 http://www.sse.com.cn C9 《上海证券报》 赤天化关于召开 2007 年第一次 2007 年 3 上海证券交易所网站： D6、《证券时报》 临时股东大会的通知 月 29 日 http://www.sse.com.cn C9 《上海证券报》 赤天化关于重大对外投资建设项 2007 年 4 上海证券交易所网站： D4、《证券时报》 目进展公告 月4日 http://www.sse.com.cn A12 《上海证券报》 赤天化关于召开 2007 年第一次 2007 年 4 上海证券交易所网站： B8、《证券时报》 临时股东大会的提示性公告 月5日 http://www.sse.com.cn C9 《上海证券报》 赤天化第一次临时股东大会决议 2007 年 4 上海证券交易所网站： 36、《证券时报》 公告 月 14 日 http://www.sse.com.cn C1 《上海证券报》 赤天化 2006 年度分红派息实施 2007 年 4 上海证券交易所网站： D55、《证券时 公告 月 17 日 http://www.sse.com.cn 报》C48 《上海证券报》 2007 年 4 上海证券交易所网站： 赤天化监事会临时会议决议公告 68、《证券时报》 月 21 日 http://www.sse.com.cn C56 《上海证券报》 赤天化关于召开 2007 年第二次 2007 年 4 上海证券交易所网站： 68、《证券时报》 临时股东大会的通知 月 21 日 http://www.sse.com.cn C56 《上海证券报》 2007 年 4 上海证券交易所网站： 赤天化第 2007 年第一季度季报 68、《证券时报》 月 21 日 http://www.sse.com.cn 30 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 C56 《上海证券报》 2007 年 4 上海证券交易所网站： 赤天化董事会临时会议决议公告 68、《证券时报》 月 21 日 http://www.sse.com.cn C56 《上海证券报》 2007 年 5 上海证券交易所网站： 赤天化监事会临时会议决议公告 D14、《证券时 月 11 日 http://www.sse.com.cn 报》C20 《上海证券报》 赤天化 2007 年第二次临时股东 2007 年 5 上海证券交易所网站： D14、《证券时 大会决议公告 月 11 日 http://www.sse.com.cn 报》C20 《上海证券报》 赤天化关于公司治理专项活动自 2007 年 6 上海证券交易所网站： D7、《证券时报》 查报告及整改计划的公告 月 29 日 http://www.sse.com.cn C8 《上海证券报》 赤天化关于 2006 年年度报告的 2007 年 6 上海证券交易所网站： 37、《证券时报》 更正公告 月 30 日 http://www.sse.com.cn A13 《上海证券报》 赤天化董事会临时会议决议公告 2007 年 7 上海证券交易所网站： D15、《证券时 暨召开临时股东大会的通知 月 18 日 http://www.sse.com.cn 报》C28 《上海证券报》 赤天化 2007 年度第三次临时股 2007 年 8 上海证券交易所网站： D11、《证券时 东大会决议公告 月3日 http://www.sse.com.cn 报》A5 《上海证券报》 赤天化关于发行可转换公司债券 2007 年 8 上海证券交易所网站： D8、《证券时报》 申请获准公告 月 29 日 http://www.sse.com.cn A16 《上海证券报》 2007 年 8 上海证券交易所网站： 赤天化监事会决议公告 D53、证券时报》 月 31 日 http://www.sse.com.cn C25 《上海证券报》 2007 年 8 上海证券交易所网站： 赤天化 2007 年半年报摘要 D53、《证券时 月 31 日 http://www.sse.com.cn 报》C25 《上海证券报》 2007 年 8 上海证券交易所网站： 赤天化董事会决议公告 D53、《证券时 月 31 日 http://www.sse.com.cn 报》C25 《上海证券报》 赤天化关于发行可转换公司债券 2007 年 9 上海证券交易所网站： D14、《证券时 申请获准的公告 月 27 日 http://www.sse.com.cn 报》B8 《上海证券报》 赤天化公开发行可转换公司债券 2007 年 上海证券交易所网站： A9、《证券时报》 募集说明书（摘要） 10 月 8 日 http://www.sse.com.cn A7-A8 《上海证券报》 2007 年 上海证券交易所网站： 赤天化可转换公司债券发行公告 A9、《证券时报》 10 月 8 日 http://www.sse.com.cn A8 《上海证券报》 赤天化公开发行可转换公司债券 2007 年 上海证券交易所网站： A9、《证券时报》 网上路演公告 10 月 8 日 http://www.sse.com.cn A8 赤天化关于可转换公司债券发行 《上海证券报》 2007 年 上海证券交易所网站： 方案的提示性公告 D5、《证券时报》 10 月 10 http://www.sse.com.cn 31 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 A9 日 《上海证券报》 2007 年 上海证券交易所网站： 赤天化澄清公告 15、《证券时报》 10 月 13 http://www.sse.com.cn C16 日 《上海证券报》 2007 年 赤天化可转换公司债券网上中签 上海证券交易所网站： A13、《证券时 10 月 15 率及网下发行结果公告 http://www.sse.com.cn 报》A4 日 《上海证券报》 2007 年 赤天化可转换公司债券网上中签 上海证券交易所网站： D13、《证券时 10 月 16 率结果公告 http://www.sse.com.cn 报》A3 日 《上海证券报》 2007 年 上海证券交易所网站： 赤天化董事会临时会议决议公告 D15、《证券时 10 月 17 http://www.sse.com.cn 报》C20 日 《上海证券报》 2007 年 赤天化可转换公司债券上市公告 上海证券交易所网站： A15、《证券时 10 月 22 书 http://www.sse.com.cn 报》C20 日 赤天化关于贵州赤天化集团有限 《上海证券报》 2007 年 上海证券交易所网站： 责任公司减持公司可转换公司债 D63、《证券时 10 月 25 http://www.sse.com.cn 券提示性公告 报》C64 日 《上海证券报》 2007 年 上海证券交易所网站： 赤天化 2007 年第三季度季报 D63、《证券时 10 月 25 http://www.sse.com.cn 报》C64 日 《上海证券报》 2007 年 赤天化关于募集资金投资项目进 上海证券交易所网站： D15、《证券时 11 月 15 展公告 http://www.sse.com.cn 报》C21 日 《上海证券报》 2007 年 赤天化关于变更保荐代表人的公 上海证券交易所网站： D20、《证券时 11 月 16 告 http://www.sse.com.cn 报》C12 日 《上海证券报》 2007 年 赤天化关于公司治理专项活动的 上海证券交易所网站： D12、《证券时 11 月 21 整改报告 http://www.sse.com.cn 报》B8 日 《上海证券报》 2007 年 上海证券交易所网站： 赤天化董事会临时会议决议公告 D12、《证券时 11 月 21 http://www.sse.com.cn 报》B8 日 32 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司 2007 年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限责任公司注册会计师李可贞、肖娅筠审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 中和正信审字(2008)第 4—080 号 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州赤天化股份有限公司（以下简称赤天化公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是赤天化公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，赤天化公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反 映了赤天化公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 李可贞 中国·北京 中国注册会计师: 肖娅筠 2008 年 3 月 28 日 33 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （二）财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 730,543,141.28 687,974,139.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 29,650,000.00 49,819,660.00 应收账款 23,037,632.77 27,020,927.03 预付款项 405,112,317.40 19,177,430.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 16,914,248.31 21,355,346.68 买入返售金融资产 存货 258,027,086.09 217,633,729.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,463,284,425.85 1,022,981,233.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 229,800,000.00 223,000,000.00 投资性房地产 固定资产 341,303,130.97 386,008,439.84 在建工程 632,500,930.26 115,105,810.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,587,135.74 20,204,490.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,205,419.21 419,981.09 递延所得税资产 10,764,400.86 10,414,580.39 其他非流动资产 非流动资产合计 1,235,161,017.04 755,153,302.69 资产总计 2,698,445,442.89 1,778,134,535.94 流动负债： 34 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,508,012.75 应付账款 29,912,667.24 16,587,332.49 预收款项 29,938,858.80 110,220,685.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 81,170,727.63 80,875,777.53 应交税费 12,947,377.45 24,495,995.02 应付利息 应付股利 其他应付款 227,092,439.76 143,114,722.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 382,570,083.63 375,294,512.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 433,911,862.45 长期应付款 6,747,055.10 专项应付款 194,953.00 240,084.92 预计负债 递延所得税负债 2,503,258.33 3,452,058.06 其他非流动负债 非流动负债合计 443,357,128.88 3,692,142.98 负债合计 825,927,212.51 378,986,655.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 488,144,655.50 468,090,765.50 减：库存股 盈余公积 154,032,414.77 134,829,433.15 一般风险准备 未分配利润 548,187,020.21 408,630,904.64 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,360,364,090.48 1,181,551,103.29 少数股东权益 512,154,139.90 217,596,777.18 所有者权益合计 1,872,518,230.38 1,399,147,880.47 负债和所有者权益总计 2,698,445,442.89 1,778,134,535.94 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 35 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 505,234,735.37 395,172,867.04 交易性金融资产 应收票据 29,650,000.00 49,819,660.00 应收账款 12,187,359.86 14,690,975.94 预付款项 33,248,722.58 18,937,173.04 应收利息 应收股利 其他应收款 11,528,758.84 17,755,928.20 存货 253,461,521.32 212,325,260.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 845,311,097.97 708,701,865.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 960,700,000.00 447,900,000.00 投资性房地产 固定资产 319,664,215.10 365,402,297.19 在建工程 24,044,732.94 4,269,654.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,030,221.74 6,172,956.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,764,400.86 10,414,580.39 其他非流动资产 非流动资产合计 1,321,203,570.64 834,159,488.78 资产总计 2,166,514,668.61 1,542,861,353.87 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 1,508,012.75 应付账款 29,274,217.45 15,590,687.50 预收款项 27,657,049.11 106,977,186.23 应付职工薪酬 79,915,079.79 80,228,063.03 应交税费 10,686,651.57 22,691,698.61 应付利息 应付股利 36 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 其他应付款 222,206,841.52 140,111,822.63 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 371,247,852.19 365,599,458.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 433,911,862.45 长期应付款 6,747,055.10 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,482,958.58 2,220,661.81 其他非流动负债 非流动负债合计 442,141,876.13 2,220,661.81 负债合计 813,389,728.32 367,820,119.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 488,144,655.50 468,090,765.50 减：库存股 0 盈余公积 154,032,414.77 134,829,433.15 未分配利润 540,947,870.02 402,121,035.41 所有者权益（或股东权益）合计 1,353,124,940.29 1,175,041,234.06 负债和所有者权益（或股东权 2,166,514,668.61 1,542,861,353.87 益）总计 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 37 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,113,692,840.50 1,008,513,423.90 其中：营业收入 1,113,692,840.50 1,008,513,423.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 884,855,698.00 795,137,091.34 其中：营业成本 687,526,045.62 642,314,371.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,107,120.77 813,832.04 销售费用 57,676,464.51 22,704,803.38 管理费用 138,301,965.20 135,103,602.18 财务费用 -2,102,907.27 -5,799,517.49 资产减值损失 2,347,009.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 4,225,000.00 195,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 233,062,142.50 213,571,332.56 加：营业外收入 120,458.30 237,565.48 减：营业外支出 3,529,186.79 9,554,442.91 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 229,653,414.01 204,254,455.13 减：所得税费用 34,560,394.10 32,140,334.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 195,093,019.91 172,114,120.72 归属于母公司所有者的净利润 192,759,097.19 170,678,418.42 少数股东损益 2,333,922.72 1,435,702.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.13 1.00 （二）稀释每股收益 1.04 1.00 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 38 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,078,442,486.78 979,280,291.22 减：营业成本 676,001,223.47 633,023,948.16 营业税金及附加 727,645.60 394,440.68 销售费用 46,565,550.25 13,846,799.43 管理费用 132,580,592.32 128,374,761.86 财务费用 -2,003,746.78 -5,803,246.49 资产减值损失 2,347,009.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6,448,440.00 195,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 228,672,652.75 209,638,587.58 加：营业外收入 5,800.00 119,381.48 减：营业外支出 3,169,613.79 9,542,180.62 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 225,508,838.96 200,215,788.44 减：所得税费用 33,479,022.73 31,341,910.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 192,029,816.23 168,873,877.62 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,012,749,731.31 884,903,471.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 91,658,030.46 139,699,151.12 经营活动现金流入小计 1,104,407,761.77 1,024,602,622.70 购买商品、接受劳务支付的现金 601,325,387.60 550,936,417.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 39 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 128,690,636.21 142,401,641.05 支付的各项税费 49,404,731.35 36,100,606.06 支付其他与经营活动有关的现金 65,921,526.32 65,496,510.60 经营活动现金流出小计 845,342,281.48 794,935,175.17 经营活动产生的现金流量净额 259,065,480.29 229,667,447.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,225,000.00 195,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 16,000.00 45,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,241,000.00 240,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 919,496,209.98 131,599,643.33 的现金 投资支付的现金 6,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 919,496,209.98 138,399,643.33 投资活动产生的现金流量净额 -915,255,209.98 -138,159,143.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 734,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 135,291.76 筹资活动现金流入小计 734,535,291.76 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,776,560.00 34,114,830.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,776,560.00 41,114,830.00 筹资活动产生的现金流量净额 698,758,731.76 -41,114,830.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,569,002.07 50,393,474.20 加：期初现金及现金等价物余额 687,974,139.21 637,580,665.01 六、期末现金及现金等价物余额 730,543,141.28 687,974,139.21 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 40 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 979,853,877.71 854,891,395.81 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 90,699,082.29 138,662,587.75 经营活动现金流入小计 1,070,552,960.00 993,553,983.56 购买商品、接受劳务支付的现金 592,667,015.31 544,076,312.32 支付给职工以及为职工支付的现金 126,183,337.29 139,528,401.18 支付的各项税费 43,895,490.28 30,008,997.49 支付其他与经营活动有关的现金 56,198,778.48 55,638,302.54 经营活动现金流出小计 818,944,621.36 769,252,013.53 经营活动产生的现金流量净额 251,608,338.64 224,301,970.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,448,440.00 195,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,000.00 1,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,449,440.00 196,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 48,395,910.31 24,693,577.20 的现金 投资支付的现金 506,000,000.00 6,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 554,395,910.31 31,493,577.20 投资活动产生的现金流量净额 -547,946,470.31 -31,297,077.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 440,400,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 440,400,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,000,000.00 34,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 34,000,000.00 34,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 406,400,000.00 -34,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 110,061,868.33 159,004,892.83 加：期初现金及现金等价物余额 395,172,867.04 236,167,974.21 六、期末现金及现金等价物余额 505,234,735.37 395,172,867.04 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 41 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 408,630,904.64 217,596,777.18 1,399, 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 408,630,904.64 217,596,777.18 1,399, 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 20,053,890.00 19,202,981.62 139,556,115.57 294,557,362.72 473, 少以 “－” 号填 列） （一） 192,759,097.19 2,333,922.72 195, 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 41 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 的利得 和损失 1．可 供出售 金融资 产公允 价值变 动净额 2．权 益法下 被投资 单位其 他所有 者权益 变动的 影响 3．与 计入所 有者权 益项目 相关的 所得税 影响 4．其 他 上述 （一） 和 192,759,097.19 2,333,922.72 195, （二） 小计 （三） 所有者 投入和 20,053,890.00 294,000,000.00 314, 减少资 本 1．所 有者投 294,000,000.00 294, 入资本 2．股 0 42 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 份支付 计入所 有者权 益的金 额 3．其 20,053,890.00 0 20, 他 （四） 利润分 19,202,981.62 -53,202,981.62 -1,776,560.00 -35, 配 1．提 取盈余 19,202,981.62 -19,202,981.62 0 公积 2．提 取一般 风险准 备 3．对 所有者 （或股 -34,000,000.00 -1,776,560.00 -35, 东）的 分配 4．其 他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资 本公积 转增资 本（或 股本） 2．盈 余公积 转增资 本（或 股本） 3．盈 43 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 余公积 弥补亏 损 4．其 他 四、本 期期末 170,000,000.00 488,144,655.50 154,032,414.77 548,187,020.21 512,154,139.90 1,872, 余额 单位:元 币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 170,000,000.00 468,090,765.50 117,168,772.60 277,175,090.45 196,000,000.00 1,228, 余额 加：会 计政策 773,272.79 11,664,783.53 20,161,074.88 32, 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 170,000,000.00 468,090,765.50 117,942,045.39 288,839,873.98 216,161,074.88 1,261, 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 16,887,387.76 119,791,030.66 1,435,702.30 138, 少以 “－” 号填 列） 44 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （一） 170,678,418.42 1,435,702.30 172, 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可 供出售 金融资 产公允 价值变 动净额 2．权 益法下 被投资 单位其 他所有 者权益 变动的 影响 3．与 计入所 有者权 益项目 相关的 所得税 影响 4．其 他 上述 （一） 和 170,678,418.42 1,435,702.30 172, （二） 小计 （三） 所有者 投入和 45 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 减少资 本 1．所 有者投 入资本 2．股 份支付 计入所 有者权 益的金 额 3．其 他 （四） 利润分 16,887,387.76 -50,887,387.76 -34, 配 1．提 取盈余 16,887,387.76 -16,887,387.76 公积 2．提 取一般 风险准 备 3．对 所有者 （或股 -34,000,000.00 -34, 东）的 分配 4．其 他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资 本公积 转增资 本（或 股本） 46 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2．盈 余公积 转增资 本（或 股本） 3．盈 余公积 弥补亏 损 4．其 他 四、本 期期末 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 408,630,904.64 217,596,777.18 1,399, 余额 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 47 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 贵州赤天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 402,121,035.41 1,175,041,234.06 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 402,121,035.41 1,175,041,234.06 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 20,053,890.00 19,202,981.62 138,826,834.61 178,083,706.23 少以 “－”号 填列） （一）净 192,029,816.23 192,029,816.23 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述 （一）和 192,029,816.23 192,029,816.23 （二）小 计 （三）所 有者投入 20,053,890.00 20,053,890.00 和减少资 48 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 20,053,890.00 20,053,890.00 （四）利 19,202,981.62 -53,202,981.62 -34,000,000.00 润分配 1．提取盈 19,202,981.62 -19,202,981.62 余公积 2．对所有 者（或股 -34,000,000.00 -34,000,000.00 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 170,000,000.00 488,144,655.50 0 154,032,414.77 540,947,870.02 1,353,124,940.29 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 170,000,000.00 468,090,765.50 117,168,772.60 277,175,090.45 1,032,434,628.55 年末余额 加：会计 773,272.79 6,959,455.10 7,732,727.89 政策变更 前期差错 更正 二、本年 170,000,000.00 468,090,765.50 117,942,045.39 284,134,545.55 1,040,167,356.44 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 16,887,387.76 117,986,489.86 134,873,877.62 少以 “－”号 填列） 49 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （一）净 168,873,877.62 168,873,877.62 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述 （一）和 168,873,877.62 168,873,877.62 （二）小 计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 16,887,387.76 -50,887,387.76 -34,000,000.00 润分配 1．提取盈 16,887,387.76 -16,887,387.76 余公积 2．对所有 者（或股 -34,000,000.00 -34,000,000.00 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 50 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 170,000,000.00 468,090,765.50 134,829,433.15 402,121,035.41 1,175,041,234.06 期末余额 公司法定代表人:郑才友 主管会计工作负责人:戴选忠 会计机构负责人:吴善华 （三）会计报表附注 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 贵州赤天化股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于 1998 年 8 月 28 日，是经贵州省人民 政府“黔府函[1998]208 号”文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司（以下简称赤天化集团公司） 作为主要发起人联合集团公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司和泸州天山 实业有限公司，以发起方式设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为人民币 10,000 万元。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）152 号”文批准，公司于 1999 年 12 月 13 日成 功地在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股，并于 2000 年 2 月 21 日上市交 易。公开发行后，公司注册资本为人民币 17,000 万元。 公司注册地为贵州省贵阳市新添大道 310 号，办公地址为贵州省赤水市化工路。 公司属于大型氮肥生产企业，主营业务为尿素的生产和销售；经营范围是：氮肥、磷肥、复合 肥、精细化工等化工产品（不含化学危险品）的生产、销售；资本运营及相关投资业务；房屋、土地 租赁。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则 2006》、《企业会计准则-应用指南 2006》、《企业会计准则讲解》及 其补充规定。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 51 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投 资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入 非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 6、现金等价物的确定标准： 公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指 本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 7、金融资产和金融负债的核算方法： 1）、金融资产和金融负债的分类 公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。 公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成 本计量的其他金融负债两类。 2）、金融资产和金融负债的计量 （1）公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认 金额。 （2）公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： ①持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可 以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式： ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支 付给最终收款方的义务。 公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全 部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权 益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认 该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止 确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 52 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定 ①存在活跃市场的，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价， 公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用 最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允 价值。 ②不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定公允价值， 3、金融资产减值核算方法 年末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的差 额计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融 资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格 明显下降、所处行业不景气等； （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现 金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账 面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出 计入当期损益。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或有确凿证据证 明不能收回的应收款项。 年末对于单项金额重大（人民币 1,000 万元）的应收款项（包括应收账款、其他应收款）逐项进 行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备；对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应 收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定 比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 1－2 年 5 5 53 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2－3 年 10 10 3 年以上 20 20 9、存货核算方法： 1、存货分类： 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、备件、包装物、委托加工物资、自 制半成品、库存商品等。 2、存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自制半成 品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。 3、存货发出的计价方法： A、原材料、备件、包装物按实际成本进行核算； B、库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按加权平均法核算； 4、存货盘存制度：公司存货盘存采用永续盘存制。 5、存货跌价准备确认标准及计提方法：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销 售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成 本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存 货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取 存货跌价准备。 10、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 3%-5% 4.85%-5.00% 机器设备 12 3%-5% 8.08%-7.92% 电子设备 5 3%-5% 19.40%-19.00% 运输设备 5 3%-5% 19.40%-19.00% 1、固定资产计价：固定资产按取得时实际成本计价。其中： 外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，合同或协议约定价值不公允的 按公允价值入账。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为入账价值。 通过非货币资产交换取得的固定资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商 业实质的，按换出资产的账面价值入账。 54 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 通过债务重组取得的固定资产，按公允价值确认。 2、折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折 旧。 (2) 其他说明 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司年末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的 差额确认并计提固定资产减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 （1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； （2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近 期发生重大变化，并对公司产生负面影响； （3）同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导 致固定资产可收回金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、 提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； （7）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法： 1)、在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、 建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程 达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 2)、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工 程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 3)、在建工程减值准备的计提：本公司于年末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干 项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。减值准备 一经计提，在资产存续期内不予转回。 （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产计价方法： 1)、无形资产的计价：公司的无形资产包括土地使用权、商标权、专利技术和非专利技术等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商 业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 55 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； （6）运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。 2)、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入 损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊 销。 （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 3)、无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资 产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 4)、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 13、长期股权投资的核算方法： 1)、初始计量 公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： （1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生 或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计 量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额 的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 （3）其他方式取得的长期投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值计量。 ④通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入 的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资 初始投资成本。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 2)、后续计量 （1）对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额 超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公 56 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 司。 （2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业 为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若公司持有某实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于 20%，但对 该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 （3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报， 采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 3)、长期股权投资减值 公司年末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面 价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似 金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损 益。 对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供 出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。 14、借款费用资本化的核算方法： （1）公司的借款费用包括借款费用、辅助费用、因外币借款而发生的汇兑差额。 （2）公司发生的借款费用及借款辅助费用按以下方法处理：属于生产经营期间的计入财务费用； 属于与固定资产购建有关的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在 建工程，在固定资产达到预定可使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用。 （3）确定利息资本化的原则： A 资产支出已经发生； B 借款费用已经发生； C 为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始。 （4）专门借款利息费用资本化金额根据专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入后确定，并在资本化期间内计入相关资产成本。 （5）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，应当根据累计资产支出超出专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 15、收入确认原则： 1)、销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销 售收入的实现。 2)、提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量， 与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 57 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3)、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使 用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流 入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。 16、确认递延所得税资产的依据： 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管 理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。 17、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 1)、 会计政策变更 （1）根据新《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》的规定，存在长期股权投资贷方差 额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，此调整事项导致公司 2007 年初留存收益增加。 。 （2）根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，冲销以前年度按权益 法确认的长期股权投资（损益调整），此调整事项导致母公司报表中 2007 年初留存收益减少。 。 （3）根据新《企业会计准则第 18 条-所得税》及《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准 则》的规定，公司所得税的会计处理由应付税款法变更为资产负债表债务法，相应确认递延所得税资 产及负债，此调整事项导致公司 2007 年初留存收益增加。 。 （4）根据新《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会 计准则》》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独表示，变更为在合并资 产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此事项导致公司所有者权益增加。 。 （5）根据新《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会 计准则》的规定，对于按原规定不纳入合并范围但按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》应 纳入合并范围的贵州天安药业股份有限公司、赤天化科德生物有限公司两家子公司，在 2006 年度的比 较合并财务报表中，企业应当将该两家公司纳入合并范围，此调整事项导致公司合并报表中各相应科 目的 2007 年初数大于 2006 年末数、2007 年初少数股东权益增加。 2)、会计估计变更 无 3)、会计核算方法变更 无 4)、会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售、劳务收入 13％、17％ 营业税 出租房屋及商标使用权等收入 5％ 城建税 流转税额 7％ 企业所得税 应纳税所得额 15％ 教育费附加 流转税 3％ 58 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2、优惠税负及批文 1、根据“黔科工字（1998）11 号”文，1998 年 9 月 7 日贵州省科学技术委员会认定本公司为高 新技术企业，根据“筑高新字（1998）第 005 号”文，贵阳高新技术产业开发区管理委员会同意本公 司在贵阳高新技术产业开发区设立、注册，并按 15％的税率缴纳所得税。根据 1999 年 12 月 14 日 “黔地税发[1999]第 193 号”文件，贵州省地税局批准本公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的企业 所得税税率。 2、根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税 [2005]87 号）文件，自 2005 年 7 月 1 日起，本公司生产销售的尿素产品应交的增值税由先征后返 50% 调整为暂免征收。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 贵州省福 贵州天福化工有 生产、销售化工产品 控股子公司 泉市马场 1,000,000,000 化工产品 限责任公司 （不含化学危险品） 坪 片剂、胶 贵州天安药业股 贵州省贵 生产、销售片剂、胶 控股子公司 36,700,000 囊剂等药 份有限公司 阳市 囊剂、洗剂等 品 赤水市科德生物 贵州省赤 生物产品科研、中 控股子公司 600,000 生物产品 有限公司 水市 试、生产、销售等 实质上构成对子公司的净投资 期末实际投资 持股比 表决权比 是否合 子公司全称 的余额（资不抵债子公司适 额 例(%) 例(%) 并报表 用） 贵州天福化工有 510,000,000 51.00 51.00 是 限责任公司 贵州天安药业股 20,400,000 55.59 55.59 是 份有限公司 赤水市科德生物 500,000 83.33 83.33 是 有限公司 企业合并及合并财务报表的说明： 当公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取利益，即被视 为对该实体拥有控制权。 对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。 子公司采用的会计政策与公司不一致的，如有必要，公司会对子公司的财务报表按本公司所采用 的会计政策予以调整。 合并报表范围内的公司（实体）之间的交易、余额及收支，均在编制合并会计报表时予以抵销。 少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。 少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并会计报表中单独列示。 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 公司在以前年度编制合并报表时,按照重要性原则仅将子公司---贵州天福化工有限公司纳入合并 范围，2007 年按照新《企业会计准则第 33 号---合并财务报表》的规定，将所控制的所有子公司--- 59 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 贵州天福化工有限公司、贵州天安药业股份有限公司、赤天化科德生物有限公司全部纳入合并范围； 同时，按照《企业会计准则讲解》第三十四章第六节的规定，将合营企业---贵州金赤化工有限公司纳 入合并范围，采用比例合并法合并。公司已按照新的合并范围重新编制了上年度的比较合并财务报 表。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 19,305.94 17,233.66 银行存款： 663,405,917.66 687,956,905.55 其他货币资金： 67,117,917.68 合计 730,543,141.28 687,974,139.21 其他货币资金为贵州天福化工有限责任公司保证金存款。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,650,000.00 49,819,660.00 合计 29,650,000.00 49,819,660.00 （1）截至 2007 年 12 月 31 日，无用于质押的商业承兑汇票。 （2）应收票据本年减少 40.49%，原因为：本年用票据支付货款的情况较上年减少。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 18,513,911.12 44.20 18,513,911.12 100.00 18,704,121.62 40.44 18,704,121.62 100.00 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 23,375,214.22 55.80 337,581.45 1.44 27,552,587.90 59.56 531,660.87 1.93 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 60 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 其他不 重大应 收账款 合计 41,889,125.34 -- 18,851,492.57 -- 46,256,709.52 -- 19,235,782.49 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 2001 年前,贵州省 农资公司一直是 本公司主要客 户，但从 2001 年 下半年至今，贵 州省农资公司已 不再经营尿素， 近年来经营大幅 贵州省农资公司 18,513,911.12 18,513,911.12 100.00 滑坡，财务状况 不佳。本公司判 断贵州省农资公 司所欠货款收回 的可能性几乎没 有，所以已于 2004 年全额计提 坏账准备。 合计 18,513,911.12 18,513,911.12 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 19,453,180.14 83.23 97,265.90 22,885,888.63 83.06 114,429.44 一至二年 3,063,163.18 13.10 153,158.16 2,602,408.12 9.45 130,120.41 二至三年 846,167.90 3.62 84,616.79 1,257,472.09 4.56 125,747.21 三年以上 12,703.00 0.05 2,540.60 806,819.06 2.93 161,363.81 合计 23,375,214.22 100.00 337,581.45 27,552,587.90 100.00 531,660.87 (3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回 的，或通过重组等其他方式收回的应收账款的原因，原估计计提比例的理由，以及原估计计提比例的 合理性 2007 年本公司在贵州省农资公司下属的单位——山林酒店消费 190,210.50 元，抵偿所欠本公司的 部份债务，故本公司 2007 年冲回对省农资公司计提的坏账准备 190,210.50 元。 (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 61 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 贵州省农资公司 18,513,911.12 3 年以上 44.20 赤水市天益贸易有限责任 7,420,800.00 1 年以内 17.72 公司 赤水盛丰复肥有限公司 3,252,409.95 1 年以内 7.76 武汉金阳医药公司 1,335,409.95 1 年以内 3.19 四川农资公司 661,867.40 1 年以内 1.58 合计 － 31,184,398.42 － 74.45 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 5,681,311.92 33.48 55,646.86 100.00 11,929,159.89 55.65 81,370.90 100.00 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 11,288,583.25 66.52 9,507,557.69 44.35 项 合计 16,969,895.17 -- 55,646.86 -- 21,436,717.58 -- 81,370.90 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 5,406,969.41 95.17 27,034.85 11,626,513.89 97.46 58,132.57 一至二年 80,525.04 1.42 4,026.25 149,885.39 1.26 7,494.27 二至三年 141,777.33 2.50 14,177.73 148,080.61 1.24 14,808.06 三年以上 52,040.14 0.91 10,408.03 4,680.00 0.04 936.00 合计 5,681,311.92 100.00 55,646.86 11,929,159.89 100 81,370.90 62 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 赤水市天中农资有限公 7,967,499.76 3 年以上 46.95 司 赤水正泰化建工程公司 1,194,967.64 1 年以内 7.04 刘瑛 1,051,343.00 1 年以内 6.20 个人 574,492.00 1 年以内 3.39 赤水市黔兴煤业有限公 500,000.00 1 年以内 2.95 司 合计 － 11,288,302.40 － 66.53 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 404,498,353.47 99.85 19,107,674.05 99.64 一至二年 613,963.93 0.15 9,200.00 0.05 二至三年 6,487.72 0.03 三年以上 54,068.60 0.28 合计 405,112,317.40 100.00 19,177,430.37 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位 231,368,175.05 57.11 16,789,650.72 87.55 合计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 西班牙 BPE 公司西班牙 BPE 公司 128,171,195.09 预付大型设备款 丹麦托普索公司 35,988,152.84 预付大型设备款 德国林德公司 29,536,827.12 预付大型设备款 沈阳透平机械股份有限公司 26,740,000.00 预付大型设备款 西门子工业透平机械有限公司 10,932,000.00 预付大型设备款 63 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 华陆工程科技有限责任公司 48,300,000.00 预付工程款 东华工程科技公司 42,875,000.00 预付工程款 北京华福工程有限公司 18,330,000.00 预付工程款 西安陕鼓动力有限责任公司 10,725,000.00 预付大型设备款 合计 351,598,175.05 -- (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 （1）截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预付款项金额共为 613,963.93 元，单笔金额均较 小。 （2）预付帐款本年末余额占年末资产总额的 15%、本年末余额较上年年末余额增加 2025.04%，主 要原因为：子公司---贵州天福化工有限公司、贵州金赤化工有限公司处于基建期，预付设备款及工程 款增加较多。 6、存货 (1) 存货分类 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 10,626,806.30 10,626,806.30 10,548,088.47 10,548,088.47 料 库 存 168,818,382.42 168,818,382.42 164,869,780.38 164,869,780.38 商 品 备 43,593,834.32 747,156.15 42,846,678.17 37,595,353.73 766,697.50 36,828,656.23 件 委 托 加 367,441.20 367,441.20 工 物 资 自 制 半 33,106,611.54 33,106,611.54 2,590,976.15 2,590,976.15 成 品 在 产 2,619,460.88 2,619,460.88 2,162,864.81 2,162,864.81 品 在 途 9,146.78 9,146.78 265,922.72 265,922.72 物 资 合 258,774,242.24 747,156.15 258,027,086.09 218,400,427.46 766,697.50 217,633,729.96 计 64 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 存货跌价准备情况 项 本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货期末 计提存货跌价准备的依据 目 备的原因 余额的比例（%） 备 对年末存货按成本高于可变现净值的 19,541.35 2.62 件 差额计提存货跌价准备 7、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项 目 期末账面余额 年初账面余额 国 债 50,000,000.00 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 50,000,000.00 2002 年 9 月 20 日,公司与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签订了《国债分销协 议》，投资 5,000 万元购买财政部根据财库[2002]1024 号文件发行的 15 年期固定利率附息债，票面 利率 2.6%。 汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部在未经公司同意的情况下，擅自将该笔国债用于债 券回购融资，且现已不能卖出和转托管。 2005 年 6 月 14 日，汉唐证券有限责任公司被中国证监会下达《行政处罚决定书》（证监罚字 [2005]17 号），取消其证券业务许可并责令关闭，并委托中国信达资产管理公司自 2005 年 6 月 12 日 起成立汉唐证券清算组对其实施清算。依据谨慎性原则，公司 2004 年、2005 年分别计提了 2,500 万 元的减值准备，共计提 5,000 万元减值准备。 8、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 注册 本企业持股比 本企业在被投资单位表 本期营业收 本期净 被投资单位名称 业务性质 期末净资产总额 地 例（%） 决权比例（%） 入总额 利润 一、合营企业 贵州金赤化工有限 贵州 煤化工产品 50 50 400,000,000.00 公司 贵阳 二、联营企业 贵州赤天化纸业股 贵州 纸浆及纸制品生 27.07 27.07 665,000,000.00 份有限公司 赤水 产、销售 9、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比 被投资单位 股比例 权比例 例不一致的说明 深圳高特佳股份有限 16.95 16.95 公司 赤天化纸业竹原料有 13.6 13.6 限公司 遵义市商业银行 2.96 2.96 贵州赤天化纸业股份 27.07 27.07 有限公司 65 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值准 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 备 深圳高特佳股份有限 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 公司 赤天化纸业竹原料有 6,800,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 限公司 遵义市商业银行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 增减 减值 现金 被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 变动 准备 红利 贵州赤天化纸业股 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 份有限公司 10、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 781,384,798.05 31,077,589.63 3,322,110.55 809,140,277.13 其中：房屋及建筑物 129,249,793.75 1,824,646.82 893,303.05 130,181,137.52 机器设备 609,379,475.26 6,752,263.10 2,222,501.94 613,909,236.42 运输设备 20,759,798.00 2,209,797.36 205,284.50 22,764,310.86 其他设备 21,995,731.04 20,290,882.35 1,021.06 42,285,592.33 二、累计折旧合计： 395,376,358.21 71,384,812.93 1,497,872.24 465,263,298.90 其中：房屋及建筑物 56,240,674.72 5,512,232.72 118,526.38 61,634,381.06 机器设备 322,058,774.13 57,620,649.18 1,264,460.00 378,414,963.31 运输设备 11,251,395.65 3,083,537.92 114,550.89 14,220,382.68 其他设备 5,825,513.71 5,168,393.11 334.97 10,993,571.85 三、固定资产净值合 386,008,439.84 343,876,978.23 计 其中：房屋及建筑物 73,009,119.03 68,546,756.46 机器设备 287,320,701.13 235,494,273.11 运输设备 9,508,402.35 8,543,928.18 其他设备 16,170,217.33 31,292,020.48 四、减值准备合计 2,573,847.26 2,573,847.26 其中：房屋及建筑物 373,506.72 373,506.72 机器设备 2,036,429.72 2,036,429.72 运输设备 18,617.04 18,617.04 其他 145,293.78 145,293.78 五、固定资产净额合 386,008,439.84 341,303,130.97 计 66 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 其中：房屋及建筑物 73,009,119.03 68,173,249.74 机器设备 287,320,701.13 233,457,843.39 运输设备 9,508,402.35 8,525,311.14 其他设备 16,170,217.33 31,146,726.71 报告期内，公司由在建工程转入固定资产的金额为 5,599,686.52 元。 11、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工 632,500,930.26 632,500,930.26 115,105,810.77 115,105,810.77 程 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 30 万吨合成氨\15 万吨二甲醚 110,836,155.91 448,503,097.41 自筹 559,339,253.32 煤化工 49,116,944.00 自筹 49,116,944.00 一段炉改造 4,387,148.99 自筹 4,387,148.99 甲子口管线 405,247.10 3,003,863.79 自筹 3,409,110.89 五大机组监视、诊断改造 2,196,675.54 自筹 2,196,675.54 凉水塔改造 1,614,642.53 自筹 1,614,642.53 合成低变系统改造 1,536,824.28 自筹 1,536,824.28 四堆场库房 1,181,273.66 自筹 1,181,273.66 原水管改造 1,103,774.02 自筹 1,103,774.02 零星工程 3,864,407.76 10,895,561.79 5,599,686.52 自筹 8,615,283.03 合计 115,105,810.77 523,539,806.01 5,599,686.52 -- 632,500,930.26 在建工程本年增加 449.50%，原因为：子公司在建工程项目的增加。 12、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 土地使用 14,176,007.57 322,242.34 13,853,765.23 权 天安牌注 1,796,666.67 308,000.00 1,488,666.67 册商标 药品销售 717,500.00 123,000.00 594,500.00 网络 药品专利 3,472,502.96 865,884.92 2,606,618.04 财务软件 41,813.40 11,550.00 9,777.60 43,585.80 合计 20,204,490.60 11,550.00 1,628,904.86 18,587,135.74 67 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 13、其他长期资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 开办费 2,205,419.21 419,981.09 合计 2,205,419.21 419,981.09 长期待摊费用本期增加 425.12%，原因为：新增合营企业开办费的增加。 14、递延所得税资产的说明： （1）已确认递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 备注 可抵扣暂时性差异之所得税资产 其中： 1、应收款项坏账准备 2,763,319.14 2,799,575.76 2、存货跌价准备 115,004.63 115,004.63 3、持有至到期金融资产减值准备 7,500,000.00 7,500,000.00 4、固定资产减值准备 386,077.09 合 计 10,764,400.86 10,414,580.39 15、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 19,317,153.39 -219,803.46 190,210.50 190,210.50 18,907,139.43 二、存货跌价 766,697.50 19,541.35 19,541.35 747,156.15 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 50,000,000.00 50,000,000.00 备 五、长期股权 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 2,573,847.26 2,573,847.26 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 68 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 70,083,850.89 2,354,043.80 190,210.50 19,541.35 209,751.85 72,228,142.84 16、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,508,012.75 合计 1,508,012.75 （1）截至 2007 年 12 月 31 日，无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 （2）下一会计年度内将要到期的金额为 1,508,012.75 元。 （3）本年应付票据增加 1,508,012.75 元，原因为：本年采用票据结算方式购货。 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年未偿还的应付账款的金额共为 4,196,468.51 元，单笔金 额均较小。 18、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年未结转的预收账款金额共为 573,622.37 元，单笔金额均 较小。 19、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 59,650,548.98 113,536,684.06 110,712,209.19 62,475,023.85 贴 二、职工福利费 20,914,356.23 223,529.18 4,363,831.12 16,774,054.29 三、社会保险费 310,872.32 10,518,909.49 9,373,733.86 1,456,047.95 1.医疗保险费 0 199,735.01 141,569.52 58,165.49 2.基本养老保险费 0.12 9,476,294.06 8,824,963.44 651,330.74 3.失业保险费 0 41,248.00 41,248.00 0 4.工伤保险费 310,872.20 801,632.42 365,952.90 746,551.72 四、住房公积金 0 12,158,128.61 11,761,940.00 396,188.61 五、其他 0 1,755,843.43 1,686,430.50 69,412.93 合计 80,875,777.53 138,193,094.77 137,898,144.67 81,170,727.63 69 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 公司年末应付工资余额中无属于拖欠性质的应付工资、属于工效挂钩性质的应付工资 62,475,023.85 元。 20、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -3,777,962.35 702,938.72 销售、劳务收入 营业税 2,250.00 4,189.60 出租房屋及商标使用权等收入 所得税 16,433,081.25 24,655,471.97 应纳税所得额 个人所得税 5,903.45 6,045.80 城建税 180,629.81 95,346.96 流转税额 房产税 -995,344.96 应交调整基金 -2,402.00 3,281.56 教育费附加 106,067.31 53,549.70 流转税额 地方教育费附加 -190.02 -29,483.83 流转税额 合计 12,947,377.45 24,495,995.02 -- 21、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 截至 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年未偿还的其他应付款的金额共为 3,244,310.62 元，单笔 金额均较小。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 债权人名称 余 额 性质或内容 铜仁市丰收化肥公司 31,908,500.00 尿素代储抵押保证金 毕节地区农资公司 28,950,000.00 尿素代储抵押保证金 遵义义农农资公司 22,450,500.00 尿素代储抵押保证金 安顺市西秀区农资公司 18,000,000.00 尿素代储抵押保证金 江津利华贸易有限公司 16,104,000.00 尿素代储抵押保证金 贵阳市农资公司 10,800,000.00 尿素代储抵押保证金 小 计 128,213,000.00 22、应付债券： 单位:元 币种:人民币 债券期 债券名称 面值 发行日期 发行金额 本期应计利息 期末余额 限 可转换公司 2007 年 10 月 10 450,000,000.00 5年 433,911,862.45 1,556,250.00 433,911,862.45 债券 日 该可转换债券的转股期限为自本次可转债发行结束之日起六个月后至可转债到期日止（即 2008 年 4 月 10 日至 2012 年 10 月 10 日）,初始转股价格为 24.93 元。 70 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 23、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 借款单位 期限 初始金额 期末余额 安全生产费 无 6,780,780.53 6,747,055.10 24、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 专项应付款 240,084.92 45,131.92 194,953.00 二甲醚科技创新基金 合计 240,084.92 194,953.00 -- 25、递延所得税负债的说明： 项 目 年末数 年初数 备注 应纳税暂时性差异之所得税额 1、资产评估增值 2,503,258.33 3,452,058.06 合 计 2,503,258.33 3,452,058.06 26、少数股东权益： 项 目 期末账面余额 期初账面余额 少数股东权益 512,154,139.90 217,596,777.18 合 计 512,154,139.90 217,596,777.18 期初数与上期期末数不一致的原因为：合并范围变化。 27、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 73,749,306 43.38 -453,000 -453,000 73,296,306 43.11 股 3、其他内资持 1,750,694 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 股 其中： 境内法人持股 1,750,694 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 75,500,000 44.41 -2,203,694 -2,203,694 73,296,306 43.11 份合计 二、无限售条件流通股份 71 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 1、人民币普通 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 通股份合计 三、股份总数 170,000,000 100 170,000,000 100 根据本公司股权分置改革方案，至 2007 年 1 月 23 日，贵州赤天化集团有限责任公司工会、泸州赤天 化天山实业有限公司的股改承诺，以及贵州赤天化集团有限责任公司继受的原贵州大隆电子有限公 司、贵州新锦竹木制品有限公司的股改承诺，均已履行完毕，其持有的公司限售股份（含贵州赤天化 集团有限责任公司持有的原贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司持有的限售股 453,000 股）于 2007 年 1 月 24 日解除限售、上市流通。 28、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 468,090,765.50 468,090,765.50 价） 其他资本公积 20,053,890.00 20,053,890.00 合计 468,090,765.50 20,053,890.00 488,144,655.50 本年资本公积增加的原因为发行可转换债券时公司对负债与权益进行拆分，权益部分确认为资本 公积。 29、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 76,245,046.85 19,202,981.62 95,448,028.47 其他盈余公积 58,584,386.30 58,584,386.30 合计 134,829,433.15 19,202,981.62 154,032,414.77 30、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 408,630,904.64 - 末数） 调整后 年初未分配利润 408,630,904.64 - 加：本期净利润 192,759,097.19 - 减：提取法定盈余公积 -19,202,981.62 10% 应付普通股股利 -34,000,000 期末未分配利润 548,187,020.21 - 72 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （1）本年未分配利润增加的原因为净利润转入。 （2）本公司于首次执行日（2007 年 1 月 1 日）按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计 准则》对年初未分配利润进行了追溯调整，同时，对比较报表中 2006 年净利润进行了相应调整。调整 过程详见本附注十五（六）、（七）。 31、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,101,831,716.41 999,836,768.86 其他业务收入 11,861,124.09 8,676,655.04 合计 1,113,692,840.50 1,008,513,423.90 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工 1,066,581,362.69 664,672,726.18 970,603,636.18 625,055,629.31 医药 35,008,995.23 11,328,022.15 29,208,302.49 9,290,423.07 食品加工制造 241,358.49 196,800.00 24,830.19 0 合计 1,101,831,716.41 676,197,548.33 999,836,768.86 634,346,052.34 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 尿素 1,046,264,465.02 649,681,548.34 947,116,481.03 607,827,342.55 复合肥专用肥 19,791,243.86 14,583,635.05 19,240,081.66 14,350,223.36 加工尿素 0 4,020,512.83 2,725,532.63 氧气销售 282,273.47 164,162.45 178,276.89 104,247.00 硫磺 243,380.34 243,380.34 48,283.77 48,283.77 药品销售 35,008,995.23 11,328,022.15 29,208,302.49 9,290,423.07 虫宝酒 241,358.49 196,800.00 24,830.19 0 合计 1,101,831,716.41 676,197,548.33 999,836,768.86 634,346,052.34 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 贵州省 747,689,024.18 465,945,233.46 755,695,986.30 485,529,362.98 四川省 124,865,667.80 77,813,851.55 85,512,124.09 55,502,126.85 重庆市 194,026,670.71 120,913,641.17 129,395,525.79 84,024,139.48 其他地区 35,250,353.72 11,524,822.15 29,233,132.68 9,290,423.07 合计 1,101,831,716.41 676,197,548.33 999,836,768.86 634,346,052.34 73 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 遵义义农农资公司 147,149,178.42 13.35 江津市利华公司 123,816,159.92 11.24 铜仁市丰收农资公司 84,746,987.74 7.69 毕节地区农资公司(六盘水) 51,255,564.21 4.65 安顺市西秀区农业生产资料公司(安顺) 44,240,405.44 4.02 合计 451,208,295.73 40.95 32、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 出租房屋及商标使用 营业税 32,138.98 权等收入 城建税 590,255.49 492,843.06 流转税额 教育费附加 380,578.46 291,780.68 流转税 房产税 68,645.40 调节基金 35,502.44 29,208.30 合计 1,107,120.77 813,832.04 -- 33、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 参股公司分红 195,000.00 4,225,000.00 合计 195,000.00 4,225,000.00 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 4,225,000.00 195,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 4,225,000.00 195,000.00 本年投资收益主要是来自被投资单位深圳高特佳股份有限公司的分红。 34、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -226,838.09 74 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 2,573,847.26 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,347,009.17 35、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 11,658.30 16,684.00 其中：固定资产处置利得 11,658.30 16,684.00 无形资产处置利得 罚款收入 550.00 其它收入 108,250.00 220,881.48 合计 120,458.30 237,565.48 36、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,733,613.79 8,814,467.64 其中：固定资产处置损失 1,733,613.79 8,814,467.64 无形资产处置损失 捐赠支出 1,436,000.00 739,975.27 罚款支出 357,200.00 残疾人就业保障金 2,373.00 合计 3,529,186.79 9,554,442.91 37、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 34,907,697.21 31,908,827.60 递延所得税 -347,303.11 231,506.81 合计 34,560,394.10 32,140,334.41 75 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 本年内所得税税率、税率优惠政策较上年未发生变化。 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 序号 2007 年度 2006 年度 营业利润 1 233,062,142.50 213,571,332.56 归属于公司普通股股 东的净利润 2(P) 192,759,097.19 170,678,418.42 非经常性损益 3 -2,897,419.22 -7,919,345.82 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 4=2-3(P) 195,656,516.41 178,597,764.24 期初股份总数 5(So) 170,000,000.00 170,000,000.00 公积金转增股本或股 票股利分配等增加股 份数（Ⅰ） 6(S1) 发行新股或债转股等 增加股份数（Ⅱ） 7(Si) 增加股份（Ⅱ）下一 月份起至报告期期末 的月份数 8(Mi) 报告期因回购等减少 股份数 9(Sj) 报告期缩股数 10（Sk） 减少股份下一月份起 至报告期期末的月份 数 11(Mj) 报告期月份数 12(Mo) 发行在外的普通股 加权平均数 13(S)=So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo-Sk 170,000,000.00 170,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 1.37 1.26 基本每股收益（Ⅱ） 15=2÷13 1.13 1.00 基本每股收益（Ⅲ） 16=4÷13 1.15 1.05 已确认为费用的稀释 性潜在普通股利息 17 3,965,752.45 所得税率 18 15% 转换费用 19 认股权证、股份期权 等增加的普通股加权 平均数、可转换债券 等增加的普通股加权 平均数 20 18,050,541.52 稀释每股收益（Ⅰ） 21=[1+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 1.26 1.26 稀释每股收益（Ⅱ） 22=[2+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 1.04 1.00 稀释每股收益（Ⅲ） 23=[4+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 1.06 1.05 76 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 39、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 6,219,094.75 罚款收入 550.00 尿素代储保证金 84,580,560.00 其他 857,825.71 合计 91,658,030.46 40、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 审计费 455,000.00 房屋维修费 1,155,144.66 修理费 7,250,030.46 保险费 1,651,753.29 警卫消防费 422,787.27 水电费 4,439,528.84 运输费 1,178,494.42 办公费 1,041,628.49 差旅费 1,537,976.70 绿化及环保费 2,508,512.64 劳动保护费 2,679,873.55 排污费 385,072.00 资料费 214,568.37 业务招待费 1,955,365.54 养路费 509,261.85 咨询费 674,800.00 租赁费 1,715,500.00 信息披露费 590,000.00 电话费 2,392,353.94 搬运费 284,135.92 仓储费 198,251.80 综合服务费 23,000,000.00 促销费用 5,024,823.77 外办费 926,923.50 新产品开发费 1,208,195.69 广告宣传费 477,152.08 其他 2,044,391.54 合计 65,921,526.32 77 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 其他 135,291.76 合计 135,291.76 42、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 195,093,019.91 172,114,120.72 加：资产减值准备 2,347,009.17 -1,460,137.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 71,053,084.65 79,882,644.26 旧 无形资产摊销 1,619,127.26 1,779,841.70 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,748,613.79 54,016.04 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 79,000.00 8,703,471.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -2,102,907.27 114,069.92 投资损失（收益以“－”号填列） -4,225,000.00 -195,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -349,820.47 231,506.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -948,799.73 -740,220.59 存货的减少（增加以“－”号填列） -40,359,090.13 -38,472,620.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,066,530.99 -48,435,561.94 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 39,985,793.04 56,233,294.45 其他 5,191,981.06 -141,977.04 经营活动产生的现金流量净额 259,065,480.29 229,667,447.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 730,543,141.28 687,974,139.21 减：现金的期初余额 687,974,139.21 637,580,665.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42,569,002.07 50,393,474.20 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 10,134.97 9,195.22 78 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 银行存款： 人民币 505,224,600.40 395,163,671.82 合计 505,234,735.37 395,172,867.04 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,650,000.00 49,819,660.00 合计 29,650,000.00 49,819,660.00 （1）截至 2007 年 12 月 31 日，无用于质押的商业承兑汇票。 （2）应收票据本年减少 40.49%，原因为：本年用票据支付货款的情况较上年减少。 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项 金额 重大 18,513,911.12 60.03 18,513,911.12 100.00 18,704,121.62 55.78 18,704,121.62 100.00 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用 风险 特征 组合 12,326,220.28 39.97 138,860.42 1.13 14,828,232.35 44.22 137,256.41 1.93 后该 组合 的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 大应 收账 款 合计 30,840,131.40 -- 18,652,771.54 -- 33,532,353.97 -- 18,841,378.03 -- 79 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 详见本附注九、 贵州省农资公司 18,513,911.12 18,513,911.12 100 （一）注释 3。 合计 18,513,911.12 18,513,911.12 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 11,513,595.85 93.41 57,567.98 13,447,538.65 90.69 67,237.69 一至二年 5,072.15 0.04 253.61 1,374,099.90 9.27 68,705.00 二至三年 804,716.23 6.53 80,471.62 50.40 0.00 5.04 三年以上 2,836.05 0.02 567.21 6,543.40 0.04 1,308.68 合计 12,326,220.28 100.00 138,860.42 14,828,232.35 100 137,256.41 (3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回 的，或通过重组等其他方式收回的应收账款的原因，原估计计提比例的理由，以及原估计计提比例的 合理性 坏账准备的收回和核销情况：详见本附注九、（一）注释 3。 (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 贵州省农资公司 18,513,911.12 3 年以上 60.03 赤水市天益贸易有限责任 7,420,800.00 1 年以内 24.06 公司 赤水盛丰复肥有限公司 3,252,409.95 1 年以内 10.55 四川农资公司 661,867.40 1 年以内 2.15 仁怀市农资公司 202,258.00 1 年以内 0.66 合计 － 30,051,246.47 － 97.45 3、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 收款项 80 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 3,602,325.78 31.14 41,066.70 1.14 11,835,226.50 66.36 79,298.30 0.67 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 7,967,499.76 68.86 6,000,000.00 33.64 项 合计 11,569,825.54 -- 41,066.70 -- 17,835,226.50 -- 79,298.30 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 3,411,388.31 94.70 17,056.94 11,551,208.48 97.60 57,756.04 一至二年 143,190.89 1.21 7,159.54 二至三年 141,777.33 3.94 14,177.73 137,827.13 1.16 13,782.72 三年以上 49,160.14 1.36 9,832.03 3,000.00 0.03 600.00 合计 3,602,325.78 100 41,066.70 11,835,226.50 100 79,298.30 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 其他不重大其他应收款为与赤水市天中农资公司往来款，经分析不存在损失的可能性，故未计提坏账 准备。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 赤水市天中农资有限公 7,967,499.76 1 年以内 68.86 司 赤水正泰化建工程公司 1,194,967.64 1 年以内 10.33 个人 574,492.00 1 年以内 4.97 赤水市黔兴煤业有限公 500,000.00 1 年以内 4.32 司 代管物资 468,613.77 1 年以内 4.05 合计 － 10,705,573.17 － 92.53 81 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 4、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 33,248,722.58 100.00 18,937,173.04 100.00 合计 33,248,722.58 100.00 18,937,173.04 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位 15,090,446.68 45.39 16,789,650.72 88.66 合计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 四川华源高温炉管有限公司 6,508,200 预付材料款 天阳公司 3,385,000 预付材料款 四川西南油气田分公司 2,385,206.17 预付材料款 成都志逵贸易有限公司 2,049,000 预付材料款 蜀南气矿 763,040.51 预付材料款 合计 15,090,446.68 -- (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 8,577,616.28 8,577,616.28 8,491,444.06 8,491,444.06 料 库 存 166,365,049.48 166,365,049.48 161,159,974.47 161,159,974.47 商 品 在 2,619,460.88 2,619,460.88 2,162,864.81 2,162,864.81 82 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 产 品 周 转 3,231,686.63 3,231,686.63 材 料 在 途 9,146.78 9,146.78 265,922.72 265,922.72 材 料 自 制 半 33,043,445.24 33,043,445.24 2,417,913.18 2,417,913.18 成 品 备 品 43,593,958.81 747,156.15 42,846,802.66 34,994,711.3 766,697.50 34,228,013.8 备 件 委 托 加 367,441.20 367,441.20 工 物 资 合 254,208,677.47 747,156.15 253,461,521.32 213,091,958.37 766,697.5 212,325,260.87 计 (2) 存货跌价准备情况 项 本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货期末 计提存货跌价准备的依据 目 备的原因 余额的比例（%） 备 对年末存货按成本高于可变现净值的 19,541.35 2.62 件 差额计提存货跌价准备 6、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项 目 期末账面余额 年初账面余额 国债 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 2002 年 9 月 20 日,公司与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签订了《国债分销协 议》，投资 5,000 万元购买财政部根据财库[2002]1024 号文件发行的 15 年期固定利率附息债，票面 利率 2.6%。 汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部在未经公司同意的情况下，擅自将该笔国债用于债 券回购融资，且现已不能卖出和转托管。 83 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2005 年 6 月 14 日，汉唐证券有限责任公司被中国证监会下达《行政处罚决定书》（证监罚字 [2005]17 号），取消其证券业务许可并责令关闭，并委托中国信达资产管理公司自 2005 年 6 月 12 日 起成立汉唐证券清算组对其实施清算。依据谨慎性原则，公司 2004 年、2005 年分别计提了 2,500 万 元的减值准备，共计提 5,000 万元减值准备。 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业持股比 本企业在被投资单位表 本期营业 本期净 被投资单位名称 注册地 业务性质 期末净资产总额 例（%） 决权比例（%） 收入总额 利润 一、合营企业 贵州金赤化工有 贵州省 煤化工产品 50 50 400,000,000.00 限责任公司 贵阳市 二、联营企业 贵州赤天化纸业 贵州赤 纸浆及纸制品的 27.07 27.07 665,000,000.00 股份有限公司 水 生产与销售 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比 被投资单位 股比例 权比例 例不一致的说明 贵州天安药业股份有 55.59 55.59 限公司 贵州天福化工有限公 51 51 司 贵州金赤化工有限责 50 50 任公司 赤天化科德生物有限 83.33 83.33 公司 深圳高特佳股份有限 16.95 16.95 公司 赤天化纸业竹原料有 13.6 13.6 限公司 遵义市商业银行 2.96 2.96 贵州赤天化纸业股份 27.07 27.07 有限公司 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 贵州天安药业股 20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00 份有限公司 贵州天福化工有 510,000,000.00 204,000,000.00 306,000,000.00 510,000,000.00 限公司 赤天化科德生物 500,000.00 500,000.00 500,000.00 有限公司 84 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 深圳高特佳股份 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 有限公司 赤天化纸业竹原 6,800,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 料有限公司 遵义市商业银行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 减值 现金 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 红利 贵州金赤化 工有限责任 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 公司 贵州赤天化 纸业股份有 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 限公司 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 753,912,020.53 27,980,311.67 3,243,110.55 778,649,221.65 其中：房屋及建筑物 116,307,051.10 1,752,646.82 893,303.05 117,166,394.87 机器设备 600,512,947.78 6,334,513.10 2,143,501.94 604,703,958.94 运输设备 16,709,388.50 150,103.86 205,284.50 16,654,207.86 其他设备 20,382,633.15 19,743,047.89 1,021.06 40,124,659.98 二、累计折旧合计： 388,509,723.34 69,323,622.36 1,422,186.41 456,411,159.29 其中：房屋及建筑物 54,177,138.97 4,898,825.72 118,526.38 58,957,438.31 机器设备 319,145,872.51 56,777,454.04 1,188,774.17 374,734,552.38 运输设备 10,044,792.74 2,760,649.48 114,550.89 12,690,891.33 其他设备 5,141,919.12 4,886,693.12 334.97 10,028,277.27 三、固定资产净值合 365,402,297.19 322,238,062.36 计 其中：房屋及建筑物 62,129,912.13 58,208,956.56 机器设备 281,367,075.27 229,969,406.56 运输设备 6,664,595.76 3,963,316.53 其他设备 15,240,714.03 30,096,382.71 四、减值准备合计 2,573,847.26 2,573,847.26 其中：房屋及建筑物 373,506.72 373,506.72 机器设备 2,036,429.72 2,036,429.72 运输设备 18,617.04 18,617.04 其他设备 145,293.78 145,293.78 五、固定资产净额合 365,402,297.19 319,664,215.10 计 其中：房屋及建筑物 62,129,912.13 57,835,449.84 85 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 机器设备 281,367,075.27 227,932,976.84 运输设备 6,664,595.76 3,944,699.49 其他设备 15,240,714.03 29,951,088.92 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 24,044,732.94 24,044,732.94 4,269,654.86 4,269,654.86 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 一段炉改造 4,387,148.99 自筹 4,387,148.99 甲子口管线 405,247.10 3,003,863.79 自筹 3,409,110.89 五大机组监视.诊断改造 2,196,675.54 自筹 2,196,675.54 凉水塔改造 1,614,642.53 自筹 1,614,642.53 合成低变系统改造 1,536,824.28 自筹 1,536,824.28 四堆场库房 1,181,273.66 自筹 1,181,273.66 原水管改造 1,103,774.02 自筹 1,103,774.02 其他 3,864,407.76 10,895,561.79 5,599,686.52 自筹 8,615,283.03 合计 4,269,654.86 25,919,764.60 5,599,686.52 -- 24,044,732.94 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 土地使用 6,172,956.34 142,734.60 6,030,221.74 权 合计 6,172,956.34 142,734.60 6,030,221.74 12、递延所得税资产的说明： 已确认递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 备注 可抵扣暂时性差异之所得税资产 其中： 1、应收款项坏账准备 2,763,319.14 2,799,575.76 2、存货跌价准备 115,004.63 115,004.63 3、持有至到期金融资产减值准备 7,500,000.00 7,500,000.00 4、固定资产减值准备 386,077.09 合 计 10,764,400.86 10,414,580.39 86 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 18,920,676.33 -36,627.59 190,210.50 190,210.50 18,693,838.24 二、存货跌价 766,697.5 19,541.35 19,541.35 747,156.15 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 50,000,000.00 50,000,000.00 备 五、长期股权 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 2,573,847.26 2,573,847.26 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 14、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,508,012.75 合计 1,508,012.75 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 87 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 59,650,548.98 103,698,000.00 100,873,525.13 62,475,023.85 贴 二、职工福利费 20,266,641.73 0 3,524,325.16 16,742,316.57 三、社会保险费 310,872.32 8,845,552.45 8,458,685.40 697,739.37 其中：1.医疗保险费 2.基本养老保险费 0.12 8,144,800.45 8,144,009.40 791.17 3.失业保险费 4.工伤保险费 310,872.20 700,752.00 314,676.00 696,948.20 四、住房公积金 0 11,579,388 11,579,388 五、其他 0 1,585,600.00 1,585,600.00 合计 80,228,063.03 125,708,540.45 126,021,523.69 79,915,079.79 公司期末应付工资余额中,无属于拖欠性质的应付工资。 18、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -4,105,557.11 498,282.16 销售、劳务收入 营业税 500.00 2,439.60 出租房屋及商标使用权等收入 所得税 14,532,963.80 23,135,668.39 应纳税所得额 城建税 164,655.83 35,416.67 流转税额 房产税 0 -995,344.96 教育费附加 70,566.79 15,197.96 流转税额 地方教育费附加 23,522.26 0 流转税额 应交调整基金 0 38.79 合计 10,686,651.57 22,691,698.61 -- 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 债权人名称 余 额 性质或内容 铜仁市丰收化肥公司 31,908,500.00 尿素代储抵押保证金 毕节地区农资公司 28,950,000.00 尿素代储抵押保证金 遵义义农农资公司 22,450,500.00 尿素代储抵押保证金 安顺市西秀区农资公司 18,000,000.00 尿素代储抵押保证金 江津利华贸易有限公司 16,104,000.00 尿素代储抵押保证金 贵阳市农资公司 10,800,000.00 尿素代储抵押保证金 小 计 128,213,000.00 88 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 20、应付债券： 单位:元 币种:人民币 期 本 期 债 初 期 末 债券 发行日 券 应 已 应 面值 发行金额 本期应计利息 期末余额 名称 期 期 付 付 付 限 利 利 利 息 息 息 可转 2007 换公 年 10 5 450,000,000.00 433,911,862.45 0 1,556,250.00 0 0 433,911,862.45 司债 月 10 年 券 日 该可转换债券的转股期限为自本次可转债发行结束之日起六个月后至可转债到期日止（即 2008 年 4 月 10 日至 2012 年 10 月 10 日）,初始转股价格为 24.93 元。 21、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 借款单位 期限 初始金额 期末余额 安全生产费 无 6,780,780.53 6,747,055.10 22、递延所得税负债的说明： 项 目 期末余额 期初余额 资产评估增值 1,482,958.58 2,220,661.81 合 计 1,482,958.58 2,220,661.81 23、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 73,749,306 43.38 -453,000 -453,000 73,296,306 43.11 股 3、其他内资持 1,750,694 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 股 其中： 境内法人持股 1,750,694 1.03 -1,750,694 -1,750,694 0 0 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 75,500,000 44.41 -2,203,694 -2,203,694 73,296,306 43.11 份合计 二、无限售条件流通股份 89 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 1、人民币普通 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 94,500,000 55.59 2,203,694 2,203,694 96,703,694 56.89 通股份合计 三、股份总数 170,000,000 100 170,000,000 100 根据本公司股权分置改革方案，至 2007 年 1 月 23 日，贵州赤天化集团有限责任公司工会、泸州 赤天化天山实业有限公司的股改承诺，以及贵州赤天化集团有限责任公司继受的原贵州大隆电子有限 公司、贵州新锦竹木制品有限公司的股改承诺，均已履行完毕，其持有的公司限售股份（含贵州赤天 化集团有限责任公司持有的原贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司持有的限售股 453,000 股）于 2007 年 1 月 24 日解除限售、上市流通。 24、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 468,090,765.50 468,090,765.50 价） 其他资本公积 20,053,890.00 20,053,890.00 合计 468,090,765.50 20,053,890.00 488,144,655.50 本年资本公积增加的原因为发行可转换债券时公司对负债与权益进行拆分，权益部分确认为资本 公积。 25、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 76,245,046.85 19,202,981.62 95,448,028.47 其他盈余公积 58,584,386.30 58,584,386.30 合计 134,829,433.15 19,202,981.62 154,032,414.77 26、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 402,121,035.41 - 末数） 调整后 年初未分配利润 402,121,035.41 - 加：本期净利润 192,029,816.23 - 减：提取法定盈余公积 19,202,981.62 10% 应付普通股股利 34,000,000.00 期末未分配利润 540,947,870.02 - （1）本年未分配利润增加的原因为净利润转入。 90 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 （2）本公司于首次执行日（2007 年 1 月 1 日）按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计 准则》对年初未分配利润进行了追溯调整，同时，对比较报表中 2006 年净利润进行了相应调整。调整 过程详见本附注十五（六）、（七）。 27、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,066,581,362.69 970,603,636.18 其他业务收入 11,861,124.09 8,676,655.04 合计 1,078,442,486.78 979,280,291.22 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工 1,066,581,362.69 664,672,726.18 970,603,636.18 625,055,629.31 合计 1,066,581,362.69 664,672,726.18 970,603,636.18 625,055,629.31 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 尿素 1,046,264,465.02 649,681,548.34 947,116,481.03 607,827,342.55 复合肥专用肥 19,791,243.86 14,583,635.05 19,240,081.66 14,350,223.36 加工尿素 0 4,020,512.83 2,725,532.63 氧气销售 282,273.47 164,162.45 178,276.89 104,247.00 硫磺 243,380.34 243,380.34 48,283.77 48,283.77 合计 1,066,581,362.69 664,672,726.18 970,603,636.18 625,055,629.31 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 贵州省 747,689,024.18 465,945,233.46 755,695,986.3 485,529,362.98 四川省 124,865,667.80 77,813,851.55 85,512,124.09 55,502,126.85 重庆市 194,026,670.71 120,913,641.17 129,395,525.79 84,024,139.48 合计 1,066,581,362.69 664,672,726.18 970,603,636.18 625,055,629.31 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 遵义义农农资公司 147,149,178.42 13.80 91 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 江津市利华公司 123,816,159.92 11.61 铜仁市丰收农资公司 84,746,987.74 7.95 毕节地区农资公司(六盘水) 51,255,564.21 4.80 安顺市西秀区农业生产资料公司(安顺) 44,240,405.44 4.14 合计 451,208,295.73 42.30 尿素收入中包含向农资公司收取的运费及免征的增值税销项税。 28、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 出租房屋及商标使用 营业税 31,125.27 权等收入 城建税 399,192.73 276,108.48 流转税额 教育费附加 228,187.71 118,332.2 流转税额 房产税 68,645.4 调节基金 494.49 合计 727,645.60 394,440.68 -- 29、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 子公司分红 2,223,440.00 参股公司分红 195,000.00 4,225,000.00 合计 195,000.00 6,448,440.00 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 6,448,440.00 195,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 6,448,440.00 195,000.00 本年投资收益来自子公司贵州天安药业股份有限公司和被投资单位深圳高特佳股份有限公司的分 红。 30、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -226,838.09 92 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 2,573,847.26 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,347,009.17 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 罚款收入 550.00 其它收入 5,250.00 119,381.48 合计 5,800.00 119,381.48 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,733,613.79 8,800,205.35 其中：固定资产处置损失 1,733,613.79 8,802,205.35 无形资产处置损失 捐赠支出 542,592.27 其他支出 1,436,000 197,383 合计 3,169,613.79 9,542,180.62 33、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 33,826,325.84 31,110,404.01 递延所得税 -347,303.11 -231,506.81 合计 33,479,022.73 31,341,910.82 93 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 序号 2007 年度 2006 年度 营业利润 1 228,672,652.75 209,638,587.58 归属于公司普通 股股东的净利润 2(P) 192,029,816.23 168,873,877.62 非经常性损益 3 -3,163,813.79 -9,422,799.14 扣除非经常性损 益后归属于公司 普通股股东的净 利润 4=2-3(P) 195,193,630.02 178,296,676.76 期初股份总数 5(So) 170,000,000.00 170,000,000.00 公积金转增股本 或股票股利分配 等增加股份数 （Ⅰ） 6(S1) 发行新股或债转 股等增加股份数 （Ⅱ） 7(Si) 增加股份（Ⅱ） 下一月份起至报 告期期末的月份数 8(Mi) 报告期因回购等减 少股份数 9(Sj) 报告期缩股数 10（Sk） 减少股份下一月份 起至报告期期末的 月份数 11(Mj) 报告期月份数 12(Mo) 发行在外的普通 股加权平均数 13(S)=So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo-Sk 170,000,000.00 170,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 1.35 1.23 基本每股收益（Ⅱ） 15=2÷13 1.13 0.99 基本每股收益（Ⅲ） 16=4÷13 1.15 1.05 已确认为费用的稀 释性潜在普通股利 息 17 3,965,752.45 所得税率 18 15% 转换费用 19 认股权证、股份期 权等增加的普通股 加权平均数、可转 换债券等增加的普 通股加权平均数 20 18,050,541.52 稀释每股收益（Ⅰ） 21=[1+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 1.23 0.99 稀释每股收益（Ⅱ） 22=[2+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 1.04 0.99 稀释每股收益（Ⅲ） 23=[4+(17-19) ×(1-18)]÷ (13+20) 1.06 1.05 94 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 35、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 6,115,222.29 罚款收入 3,300.00 尿素代储保证金 84,580,560 合计 90,699,082.29 36、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 审计费 455,000 房屋维修费 1,155,144.66 修理费 7,250,030.46 保险费 1,651,753.29 警卫消防费 370,097.27 水电费 4,340,853.97 运输费 1,178,494.42 办公费 340,293.99 差旅费 1,120,630.8 绿化及环保费 2,508,512.64 劳动保护费 2,679,873.55 排污费 385,072 资料费 214,568.37 业务招待费 1,697,062.84 养路费 205,203 咨询费 674,800 租赁费 1,715,500 信息披露费 590,000 电话费 2,262,443.28 搬运费 284,135.92 仓储费 198,251.8 综合服务费 23,000,000 其他 1,921,056.22 合计 56,198,778.48 95 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 37、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 192,029,816.23 168,873,877.62 加：资产减值准备 2,347,009.17 -1,464,413.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 69,419,143.36 78,268,043.62 旧 无形资产摊销 142,734.60 142,734.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,733,613.79 98,016.04 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,703,471.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -2,003,746.78 投资损失（收益以“－”号填列） -6,448,440.00 -195,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -349,820.47 231,506.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -737,703.23 -740,220.59 存货的减少（增加以“－”号填列） -41,136,260.45 -39,135,794.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,891,566.06 -46,833,724.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,850,245.49 56,898,472.11 其他 4,653,312.99 -545,000.00 经营活动产生的现金流量净额 251,608,338.64 224,301,970.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 505,234,735.37 395,172,867.04 减：现金的期初余额 395,172,867.04 236,167,974.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 110,061,868.33 159,004,892.83 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对本企 母公司对本企 本企业 组织 母公司名 注册 业务 注册资本 业的持股比例 业的表决权比 最终控 机构 称 地 性质 (%) 例(%) 制方 代码 贵州赤天 合成 贵州 化集团有 氨生 省贵 508,000,000 43.29 43.29 限责任公 产销 阳市 司 售 96 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股比 表决权比 组织机 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 例(%) 例(%) 构代码 贵州天福化 贵州省福 生产、销售化工产品 工有限责任 泉市马场 1,000,000,000 51.00 51.00 （不含化学危险品） 公司 坪 贵州天安药 贵州省贵 生产、销售片剂、胶 业股份有限 36,700,000 55.59 55.59 阳市 囊剂、洗剂等 公司 赤水市科德 贵州省赤 生物产品科研、中 生物有限公 600,000 83.33 83.33 水市 试、生产、销售等 司 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 注册 本企业持股 本企业在被投资单 组织机 业务性质 注册资本 称 地 比例(%) 位表决权比例(%) 构代码 一、合营企业 贵州金赤化工 贵州 煤化工产品 1,000,000,000 50 50 有限公司 贵阳 二、联营企业 贵州赤天化纸 纸浆及纸制 贵州 业股份有限公 品生产、销 665,000,000.00 27.07 27.07 赤水 司 售 本期营业收入总 本期净利 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 额 润 一、合营企业 贵州金赤化工有限公司 400,685,378.26 685,378.26 二、联营企业 贵州赤天化纸业股份有限 2,554,362,182.54 1,889,362,182.44 公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 赤天化集团天福服务有限公司 母公司的全资子公司 赤天化集团天阳实业有限公司 母公司的全资子公司 赤天化集团天永物流有限责任公司 母公司的全资子公司 贵州天峰化工有限责任公司 母公司的全资子公司 贵州赤天化纸业股份有限公司 母公司的控股子公司 97 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联交 本期数 上年同期数 关联方 交易 易定价 占同类交易金 占同类交易金 内容 原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 赤天化集团天 购原 阳实业有限公 市场价 10,730,000.00 2.74 8,970,000.00 2.49 材料 司 赤天化集团天 购双 阳实业有限公 市场价 1,350,496.59 100.00 977,695.49 100.00 氧水 司 赤天化集团天 运输 永物流有限责 市场价 11,837,000.00 75.50 8,810,000.00 61.72 劳务 任公司 贵州赤天化集 土地 团有限责任公 协议价 1,715,500.00 100.00 1,715,500.00 100.00 租赁 司 贵州赤天化集 综合 团有限责任公 协议价 58,000,000.00 100.00 58,000,000.00 100.00 服务 司 赤天化集团天 物业 福服务有限公 协议价 1,900,000.00 100.00 2,520,000.00 100.00 管理 司 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 本期数 上年同期数 关联交 关联方 易定价 占同类交易金 占同类交易金 易内容 金额 金额 原则 额的比例(%) 额的比例(%) 贵州赤天化集 销售物 团有限责任公 市场价 504,135.99 4.29 1,406,513.51 32.34 资 司 赤天化集团天 销售物 阳实业有限公 市场价 1,740,702.99 14.81 659,835.81 15.19 资 司 赤天化集团天 销售物 福服务有限公 市场价 52,175.07 0.44 158,279.06 3.64 资 司 赤天化集团天 销售物 永物流有限责 市场价 499,826.53 4.25 315,845.51 7.27 资 任公司 赤天化纸业股 销售物 市场价 3,978,844.86 33.86 2,557,407.73 58.87 份有限公司 资 贵州赤天化集 提供劳 市场价 256,554.74 27.02 290,273.98 39.17 团有限责任公 务 98 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 司 赤天化集团天 提供劳 阳实业有限公 市场价 267,204.75 28.14 285,453.55 38.51 务 司 赤天化集团天 提供劳 福服务有限公 市场价 203.23 0.02 3,716.36 0.05 务 司 赤天化集团天 提供劳 永物流有限责 市场价 1,345.28 0.14 2,692.01 0.36 务 任公司 赤天化纸业股 提供劳 市场价 91,357.28 9.62 208,718.11 29.16 份有限公司 务 赤天化集团天 商标使 阳实业有限公 协议价 5,000.00 50.00 5,000.00 50.00 用费 司 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 预付账款 赤天化集团天阳实业有限公司 3,385,000.00 其他应收款 贵州赤天化集团有限责任公司 -874,920.55 -660,365.11 其他应收款 赤天化集团天福服务有限公司 -307,365.78 -591,171.05 其他应收款 赤天化集团天阳实业有限公司 其他应收款 赤天化纸业股份有限公司 其他应收款 贵州赤天化纸业竹原料有限责任公司 18,968.04 其他应收款 赤天化集团天永物流有限责任公司 -1,173,780.54 -1,519,386.53 其他应付款 贵州赤天化集团有限责任公司 -193,388.61 其他应付款 赤天化集团天福服务有限公司 69,059.67 39,000.00 其他应付款 贵州天安药业股份有限公司 2,880.00 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 无 (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： 无 99 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (十三)其他重要事项： 无 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 贵州赤天化股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:千元 币种:人民币 项 2007 年报披 2006 年报原披 项目名称 差异 目 露数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1,169,062 1,169,062 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 1,530 1,530 差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 8 产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 9 债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 10,415 10,415 13 少数股东权益 217,596 196,000 21,596 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 545 0 545 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,399,148 1,377,007 22,141 两次披露数出现差异的原因说明： 少数股东权益： 少数股东权益 2007 年报披露数与 2006 年报原披露数不一致的原因为合并范围发生变化。 其他： 2007 年报披露数中“其他”为会计差错追溯调整 100 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 14.17 15.36 1.13 1.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 14.38 15.59 1.15 1.06 净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 170,627,164.61 追溯调整项目影响合计数 1,486,956.11 其中： 股权投资差额 -262,239.38 少数股东损益 1,435,702.30 所得税 -231,506.81 会计差错更正 545,000.00 2006 年度净利润（新会计准则） 172,114,120.72 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 101 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：郑才友 贵州赤天化股份有限公司 董事会批准报送日期：2008 年 3 月 28 日 102 贵州赤天化股份有限公司 2007 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2007 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》(2007 年修订)的有关要求，我们作为公司的董事和高级管 理人员在全面了解和审核公司 2007 年年度报告后，对公司 2007 年年度报告发表如下书面 确认意见： 我们认为，公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2007 年年度报告公允 地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经中和正信会计师事务所有限公司注册会计 师审计的《贵州赤天化股份有限公司 2007 年度审计报告》是实事求是、客观公正的；我 们保证公司 2007 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事及高级管理人员签名： 郑才友 席家忠 吴力行 王贵昌 戴选忠 万国君 朱静华 孙德生 程文鼎 袁远镇 何建中 汪启富 李方强 方洪海 杨呈祥 二 00 八年三月二十八日 103 公司独立董事关于对外担保情况 的专项说明及独立意见 根据中国证监会和银监会近期发布的《关于规范上市公司对外担保行 为的通知》 （证监发[2005]120 号）精神，我们本着勤勉尽责的态度，对贵 州赤天化股份有限公司对外担保的情况进行了核查，经审慎查验，我们一 致认为： 公司严格执行上述《通知》中关于对外担保的规定。截止 2007 年 12 月 31 日，未发现公司曾经发生过对外提供担保的情形，也未发现公司目前 存在对外提供担保的情形。 独立董事：朱静华、孙德生、程文鼎 二ΟΟ八年三月二十八日