晶源电子(002049)2006年年度报告摘要

唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 证券代码：002049 证券简称：晶源电子 公告编号：2007-04 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 李晓光 工作原因 无 1.4 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长阎永江先生、总经理刘光耀先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人陶志明先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 晶源电子 股票代码 002049 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 河北省玉田县无终西街 3129 号 注册地址的邮政编码 064100 办公地址 河北省玉田县无终西街 3129 号 办公地址的邮政编码 064100 公司国际互联网网址 http://www.jingyuan.com 电子信箱 wujj@jingyuan.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 武建军 董玉沾 武建军 联系地址 河北省玉田县无终西街 3129 号 河北省玉田县无终西街 3129 号 河北省玉田县无终西街 3129 号 电话 0315-6198161 0315-6198181 0315-6198161 传真 0315-6198179 0315-6198179 0315-6198179 电子信箱 wujj@jingyuan.com zhengquan@jingyuan.com wujj@jingyuan.com 1 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 主营业务收入 205,694,565.05 167,606,945.53 22.72% 139,314,470.98 利润总额 37,738,988.25 18,638,294.81 102.48% 24,765,319.11 净利润 25,966,318.40 13,999,197.78 85.48% 17,172,779.04 扣除非经常性损益的净利润 22,424,957.80 12,915,781.41 73.62% 15,714,459.56 经营活动产生的现金流量净 42,462,562.52 37,233,551.63 14.04% 24,820,853.79 额 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 （％） 总资产 345,043,091.46 313,170,957.96 10.18% 201,166,908.63 股东权益（不含少数股东权 217,461,703.74 197,401,143.15 10.16% 89,861,536.60 益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 每股收益 0.3439 0.1854 85.49% 0.3401 每股收益（注） 0.3439 - - - 净资产收益率 11.94% 7.09% 增长 4.85 个百分点 19.11% 扣除非经常性损益的净利润为 10.31% 6.54% 增长 3.77 个百分点 17.49% 基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 0.56 0.49 14.29% 0.49 净额 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（％） 2004 年末 每股净资产 2.88 2.61 10.34% 1.78 调整后的每股净资产 2.87 2.61 9.96% 1.78 注:2006 年和 2005 年每股收益、每股净资产按总股份 7,550 万股计算，2004 年按总股份 5,050 万股计算。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 203,502.58 补贴收入 3,000,000.00 处置长期股权投资收益 512,550.00 营业外支出 174,691.98 合计 3,541,360.60 2 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 41,750,000 55.30% -5,379,352 -5,379,352 36,370,648 48.17% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 41,750,000 55.30% -5,379,352 -5,379,352 36,370,648 48.17% 其中：境内法人持 31,767,575 42.08% 31,767,575 42.08% 股 境内自然人持 9,982,425 13.22% -5,379,352 -5,379,352 4,603,073 6.10% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 33,750,000 44.70% 5,379,352 5,379,352 39,129,352 51.83% 1、人民币普通股 33,750,000 44.70% 5,379,352 5,379,352 39,129,352 51.83% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 75,500,000 100.00% 0 0 75,500,000 100.00% 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份 时间 说明 交易股份数量 数量余额 数量余额 根据股改方案，控股股东唐山晶源科技有限 2008-11-7 31,767,575 0 75,500,000 公司所持股份限售期满可上市。 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股东 持有的有限售 可上市交易 新增可上市交 序号 限售条件 名称 条件股份数量 时间 易股份数量 3 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 限售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二 个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过 百分之十。限售期满后的十二个月内，通过深圳证券 唐山晶源科技有 1 31,767,575 2008-11-07 31,767,575 交易所挂牌交易出售所持股份的价格不低于 12.85 元。 限公司 （若自公司股权分置改革方案实施之日起至出售股份 期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项， 应对该价格进行除权处理。）因实施 2005 年度利润分 配方案，上述减持价格调整为 12.73 元。 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 8,780 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 唐山晶源科技有限公司 其他 42.08% 31,767,575 31,767,575 0 中国工商银行－安瑞证券投 其他 2.52% 1,902,140 0 0 资基金 中国建设银行－中小企业板 其他 2.04% 1,536,998 0 0 交易型开放式指数基金 陈继红 其他 1.86% 1,405,000 0 0 毕立新 其他 0.92% 693,050 693,050 0 孟令富 其他 0.75% 567,800 567,800 0 郭宏宇 其他 0.75% 567,800 567,800 0 王晓东 其他 0.75% 567,800 567,800 0 陶志明 其他 0.75% 567,800 567,800 0 李艳琴 其他 0.75% 567,800 567,800 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－安瑞证券投资基金 1,902,140 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 1,536,998 人民币普通股 数基金 陈继红 1,405,000 人民币普通股 阎立群 556,400 人民币普通股 陈丹莉 530,000 人民币普通股 董维来 522,953 人民币普通股 广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3 520,000 人民币普通股 号） 杨瑞丰 417,500 人民币普通股 张怀方 416,600 人民币普通股 王艳丽 413,367 人民币普通股 公司前十名股东中，毕立新、孟令富、陶志明、李艳琴同时均为本公司控股股东唐山晶源 上述股东关联关系或一致行 科技有限公司的股东，上述 4 名股东与唐山晶源电子股份有限公司合计持有本公司 34,164,025 动的说明 股份，存在一致行动的可能。公司未知前 10 名无限售条件的股东之间是否存在关联关系，也不 知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为唐山晶源科技有限公司（原唐山晶源电子股份有限公司，经唐山市工商行政管理局核准，自 2006 年 6 月 2 日起，名称变更为唐山晶源科技有限公司），法定代表人孟令富，公司成立日期为 1998 年 8 月 20 日，注册资本 1008 万元， 主要从事电子元件的开发、生产、销售；精密机械的开发、制造、销售。 公司实际控制人为公司董事长阎永江先生，中国国籍，至今未曾取得其他国家及地区居留权。大专学历，现任唐山晶源 裕丰电子股份有限公司董事长、唐山晶源科技有限公司董事、唐山晶源旭丰电子有限公司董事长，深圳市晶源裕丰电子有限 公司董事。目前受聘担任中国压电石英晶体行业协会副理事长、河北省电子行业协会副理事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 年初持股 年末持股 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 变动原因 取的报酬 数 数 其他关联 总额（万 单位领取 元） 阎永江 董事长 男 61 2004-08-22 2007-08-21 0 0 24.69 否 孟令富 董事 男 42 2004-08-22 2007-08-21 567,800 567,800 0.00 是 毕立新 董事 女 39 2004-08-22 2007-08-21 693,050 693,050 0.00 是 从二级市场 董事 吴 捷 男 60 2004-08-22 2007-08-21 0 313,023 买入公司股 11.50 否 副总经理 票 5 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 董事 武建军 男 39 2004-08-22 2007-08-21 417,500 417,500 8.08 否 董事会秘书 董事 张立强 男 34 2004-08-22 2007-08-21 250,500 250,500 7.74 否 技术总监 李晓光 独立董事 男 41 2004-08-22 2007-08-21 0 0 2.00 否 陈 莉 独立董事 女 44 2004-08-22 2007-08-21 0 0 2.00 否 王 震 独立董事 男 34 2006-05-09 2007-08-21 0 0 2.00 否 王晓东 监事 男 36 2004-08-22 2007-08-21 567,800 567,800 4.62 否 郭宏宇 监事 男 35 2004-08-22 2007-08-21 567,800 567,800 5.45 否 马丽华 监事 女 36 2004-08-22 2007-08-21 0 0 2.46 否 从二级市场 刘光耀 总经理 男 61 2004-08-22 2007-08-21 0 90,000 买入公司股 13.02 否 票 李艳琴 副总经理 女 38 2006-04-07 2007-08-21 567,800 567,800 13.24 否 陶志明 财务总监 男 38 2006-04-07 2007-08-21 567,800 567,800 7.98 否 合计 - - - - - 4,200,050 4,603,073 - 104.78 - 5.2 董事出席董事会会议情况 报告期内董事会会议召开次数 6 是否连续两次 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 阎永江 董事长 6 0 0 否 孟令富 董事 6 0 0 否 毕立新 董事 6 0 0 否 吴捷 董事 6 0 0 否 武建军 董事 6 0 0 否 张立强 董事 6 0 0 否 李晓光 独立董事 4 2 0 是 陈 莉 独立董事 6 0 0 否 王 震 独立董事 4 0 0 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内总体经营情况 2006 年，公司继续实施以为国内外大公司配套为主要目标市场的市场方向转移发展战略；以高质量、高端产品为重点的 产品发展战略；以技术创新和管理创新为动力的创新发展战略，全面提升产品质量和企业管理水平，不断提高公司的盈利能 力和全员劳动素质。经过全体员工共同努力，公司继续保持健康稳定发展。公司主营业务收入实现 20569.46 万元，同比增加 22.72%，主营业务利润实现 5895.76 万元，同比增长 40.97%，实现净利润 2596.63 万元，同比增长 85.48%。 主营业务收入比上年同期增长的主要原因：报告期内，公司募集资金项目相继投产,公司产品销售规模增长，2006 年度公 司产销量较上年增长 30.29%。 主营业务利润较上年增长的主要原因是公司销售规模扩大，形成综合单位成本降低 10.47%,导致主营业务利润有较大的增 长。 净利润比上年增长 85.48%,且高于主营业务收入、主营业务利润的增长幅度，主要原因是，本报告期内，随着募集资金项 6 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 目相继投产，公司生产规模逐渐扩大，形成产品平均单位成本降低，产品单位成本较上年降低了 10.47%，产品单位成本降低 幅度高于产品单位售价降低幅度近 5 个百分点。另外，本报告期内，公司收到财政贴息 300 万元，与上年度同比增加 200 万 元。 经营活动产生的现金净流量与去年同比增加 5,229,010.89 元，增长 14.04%，主要原因是产品销售收入比去年增长较大。 二、公司新年度的经营计划和经营目标 2007 年公司确定的经营管理战略是：实施人才战略，勤奋务实积淀行业核心技术；坚持管理创新，持续改进提升晶源竞 争能力。 公司编制的 2007 年度生产经营计划重点： 第一，继续主打 DIP 产品，着力抓好传统产品 49S、49U、UM 晶体的技术质量升级，满足高端市场客户对传统产品质量 指标的新要求； 第二，加快 SMD 产品的技术改进步伐，全面提高 SMD 生产线质量保障能力，千方百计发挥好 SMD 项目所期望的投资 收益； 第三，抓紧器件产品技术开发，突出抓好高精密晶体研制。形成对高稳器件研制的有力支撑，将新产品开发和批量生产 有机结合，努力形成新的效益增长点。 三、主要困难及解决方案 人民币的持续升值导致公司出口产品的人民币价格不断下降，作为产品外销近 85%的外向型企业，公司将不可避免受到 影响。此外，由于下游整机产品价格不断下降以及本行业的激烈竞争，公司主导产品销售价格呈逐年下降的趋势。产品价格 的下降将会对公司的未来收益产生一定影响。 面对人民币持续升值给公司带来的业绩压力,公司制定的应对措施主要包括： 1、利用新产品新定价的特点，加大新产品的研发和推向市场的力度，新产品报价考虑人民币升值因素，直接按照新的外 汇牌价来确定产品的销售价格。 2、加强国内市场开发的力度,形成国外、国内两个市场优势互补的发展态势, 进一步增强公司的盈利能力，国内市场所占 的份额将逐步由 11％扩大到 40％左右。 3、进一步扩大产销规模，通过销售规模的扩张，消化由于人民币升值所带来的对盈利能力的消极影响，保持公司净利润 的持续增长。 4、向银行申请美元贷款置换人民币贷款，以此来抵消应收帐款的调帐汇兑损失。另外，采取与结售汇银行及时沟通，研 判和把握汇率变动趋势以及采取远期结售汇等办法。 5、未来 3225、2520 型 SMD 产品质量要求更高、生产要求更精密，原材料将有更大比例从国外采购，对人民币升值也有 更大的冲减作用。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果 的影响 √ 适用 □ 不适用 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则与新准则股东权益的差异分析 公司按照财政部令第 33 号和财政部财会[2006]3 号文件的规定于 2007 年 1 月 1 日起开始执行修改后的《企业会计准则》， 根据中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布的证监发[2006]136 号《关于做好与新准则相关财务会计信息披露工作的通 知》的要求和《企业会计准则第 38 号-首次执行企业企业会计准则》的规定，分析、披露执行修订后的《企业会计准则》对 财务状况的影响，确认 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下： （1）长期股权投资差额 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条和“通知”的有关规定，公司采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额截止 2006 年 12 月 31 日尚未摊销完毕的余额 366.46 元应全额冲销，并调增母公司 2007 年 1 月 1 日所有者 权益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为 2007 年 1 月 1 日的认定成本。 （2）所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。根据新会计准则应将资产 账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 529,337.06 元。 （3）其他 公司 2006 年 12 月 31 日按照现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 14,526,497.98 元，新会计准 则下计入股东权益；新会计准则子公司净资产的调整导致的少数股东权益增加 30,841.12 元。上述两项合计增加 2007 年 1 月 7 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 1 日股东权益 14,557,339.10 元。 2、根据公司实际情况，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响 主要有 （1） 根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本 法核算,因此将影响母公司当期损益,但并不影响公司合并报表,这样从财务报表上更能真实体现公司的财务状况和经营业绩. （2） 根据《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定,对于因资产帐面价值与资产计税基础、负债帐面价值与负债计税基 础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。 此项政策变化将影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》 ：职工福利费不再按工资一定比例计提，改按实际发生数列入相关期间费用。 而根据公司的历史情况，职工福利费的实际发生数一般低于计提数，因此执行此准则可能会增加公司的净利润。 除以上情况外，执行新会计准则不会对公司的财务状况产生较大影响。上述差异事项和影响事项公司可能因财政部对新 会计准则的进一步讲解而进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 率（％） 比上年增减（％） （％） （％） 电子元件制造业 20,569.46 14,582.08 28.66% 22.72% 16.66% 3.71% 主营业务分产品情况 石英晶体谐振器 16,848.97 12,282.48 26.66% 23.87% 19.73% 2.55% 石英晶体振荡器 3,720.49 2,299.60 37.75% 17.79% 2.61% 9.17% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国外 17,818.67 26.63% 国内 2,750.78 2.28% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 0.00 募集资金总额 10,287.06 已累计使用募集资金总额 10,287.06 项目可 是否已变 本年度实现 是否 是否 项目建成时间 行性是 更项目 原计划投 本年度投 累计已投 实际投资 的收益（以 符合 符合 承诺项目 或预计建成时 否发生 （含部分 入总额 入金额 入金额 进度（%） 利润总额计 计划 预计 间 重大变 变更） 算） 进度 收益 化 薄小型 SMD 石英晶体 否 8,293.00 0.00 8,839.27 106.59% 388.39 2006-05-31 是 是 否 元器件技术改造项目 精密小型石英晶体谐 否 2,780.00 0.00 2,780.07 100.00% 282.51 2006-05-31 是 是 否 振器技术改造项目 8 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 合计 - 11,073.00 0.00 11,619.34 - 670.90 - - - - 未达到计划进度和预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金项目实施地 无 点变更情况 募集资金项目实施方 无 式调整情况 本公司在募集资金到位前用自有资金和银行借款先期投入募集资金项目上，2004 年先期投入 募集资金项目先期投 2568.98 万元，2005 年 1-5 月投入 1414.08 万元，截止 2005 年 5 月累计投入 3983.06 万元。 入及置换情况 经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司用募集资金归还了与募集资金项目相关的银行借款 3169 万元。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经北京兴华会计师事务所出具的（2007）京会兴审字第 1-80 号审计报告确认，公司 2006 年实现净利润 25,966,318.40 元， 根据《公司章程》的有关规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 2,702,585.34 元，加上年初未分配利润 33,867,421.20 元， 减去年中已分配股利 9,060,000.00 元，截止 2006 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的利润为 46,303,680.00 元。 本年度利润分配预案：以目前的总股本 9000 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税），共分配股利 13,500,000.00 元，剩余未分配利润 32,803,680.00 元，转入下一年度分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 9 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 非经营性资金占用及清欠情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 备注 1、自公司股权分置改革方案实施之日起，其所持原非流通股股份三十 六个月内不上市交易。2、限售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易 出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内 不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。3、限售期满 后的十二个月内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售所持股份的价格 不低于 12.85 元。 （若自公司股权分置改革方案实施之日起至出售股份 唐山晶源科技有限公司 严格履行承诺 期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进 行除权处理。）因实施 2005 年度利润分配方案，上述减持价格调整为 12.73 元。4、在实施本次股权分置改革之后，将在晶源电子相关的年 度股东大会上提议公司 2005 年和 2006 年年度利润分配比例不低于当 年实现的可分配利润(非累计可分配利润)的 50%，并在股东大会表决 时对该议案投赞成票。 7.6.2 报告期内限售股份持有人持股变动情况 √ 适用 □ 不适用 10 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 限售股份持有人持股总数（1）= 限售股份持有人所持有限售条件 限售股份持有人所持无限售条件 （2）+（3） 股份数量(2) 股份数量(3) 年 初 数 41,750,000.00 41,750,000.00 0.00 本期增加 9,982,425.00 0.00 9,982,425.00 本期减少 11,519,613.00 9,982,425.00 1,537,188.00 年 末 数 40,212,812.00 31,767,575.00 8,445,237.00 1、限售股份持有人所持无限售条件股份数量本期增加，系根据股方案，部分有限售条件股份限 售期满；限售股份持有人所持有限售条件股份数量本期减少，系根据股改方案，部分有限售条件股 份限售期满；限售股份持有人所持无限售条件股份数量本期减少，系部分限售股份持有人在二级市 场出售无限售条件股份所致。 2、报告期内，公司董事毕立新、孟令富、张立强、武建军，监事王晓东、郭宏宇，高管陶志明、 持股变动情况说明 李艳琴所持有的原限售股份限售期满，解除限售，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以 “高管股份”予以锁定。 限售股份持有人出售所持股份均遵守了《上市公司股权分置改革管理办法》、《中小企业板上市 公司限售股份上市流通实施细则》和《公司章程》的有关规定以及在股权分置改革过程中做出的承 诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》等有关法律、法规的要求，认真履行职责。 监事会成员列席了公司召开的董事会，参加了公司 2005 年年度股东大会、2006 年第一次临时股东大会，从切实维护公司利 益和广大中小股东权益的角度出发，对公司重大决策和决议的形成、表决程序进行了监督和审查，对公司依法运作进行了检 查，为公司规范运作提供了有力保障。2006 年度，公司监事会共召开了 3 次会议，会议情况如下： 1、公司第二届监事会第四次会议于 2006 年 4 月 7 日在公司会议室召开，出席本次会议的监事应到 3 名，实到 3 名，会 议审议通过了如下决议： （1）《2005 年度监事会工作报告》； （2）《2005 年度报告》及《2005 年度报告摘要》； （3）《2005 年度财务决算报告》； （4）《2005 年度利润分配预案》； （5）《关于修改公司章程的议案》； （6）《关于修改公司股东大会议事规则的议案》； （7）《关于修改公司董事会议事规则的议案》； （8）《关于修改公司监事会议事规则的议案》； （9）《关于制定公司独立董事工作细则的议案》； （10）《关于制定公司董事会秘书工作细则的议案》。 2、公司第二届监事会第五次会议于 2006 年 8 月 16 日在公司会议室召开，出席本次会议的监事应到 3 名，实到 3 名，会 议审议通过《公司 2006 年度中期报告及其摘要》。 3、公司第二届监事会第六次会议于 2006 年 10 月 25 日在公司会议室召开，出席本次会议的监事应到 3 名，实到 3 名， 会议审议通过《公司 2006 年第三季度报告》。 二、监事会对 2006 年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作，按照股东大会的决议要 11 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司已建立了较为完善的内部控制制度， 公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时，以公司利益为出发点，没有违反法律、法规、公司章程的行为，也没有 损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，认为：公司财务制度健全、财务运行稳健，财务 状况良好，经济效益稳步增长。北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的“标准无保留意见”的审计报告客观公正，真实 地反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金项目投入情况 报告期内，公司严格募集资金的管理和使用，募集资金实际投入项目与招股说明书承诺投资项目相一致。募集资金投资 项目没有发生变更。 4、公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司无收购、出售资产情况，无内幕交易，也无其他损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见： 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 18,678,141.99 6,941,946.95 28,240,893.21 23,356,007.27 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 51,196,232.36 48,416,717.71 39,279,463.06 39,101,439.48 其他应收款 258,051.36 131,675.94 1,067,298.83 909,730.27 预付账款 1,285,626.87 637,280.38 10,137,019.10 4,677,239.47 应收补贴款 2,462,426.85 2,102,198.48 4,528,536.81 4,338,272.08 存货 54,416,555.46 46,200,021.44 37,171,789.31 31,006,205.95 待摊费用 153,066.03 103,303.65 105,490.18 42,926.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 128,450,100.92 104,533,144.55 120,530,490.50 103,431,821.06 长期投资： 长期股权投资 -366.46 53,864,482.91 3,569,570.72 44,001,668.15 12 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 长期债权投资 长期投资合计 -366.46 53,864,482.91 3,569,570.72 44,001,668.15 合并价差 固定资产： 固定资产原价 313,607,874.53 245,146,385.41 188,414,605.59 152,388,107.27 减：累计折旧 119,119,027.19 94,463,459.54 98,045,721.21 90,694,094.93 固定资产净值 194,488,847.34 150,682,925.87 90,368,884.38 61,694,012.34 减：固定资产减值准备 2,684,360.56 2,348,015.48 2,883,228.72 2,883,228.72 固定资产净额 191,804,486.78 148,334,910.39 87,485,655.66 58,810,783.62 工程物资 6,307,568.98 6,288,837.98 2,610,103.33 1,846,606.33 在建工程 3,947,718.56 3,947,718.56 86,346,272.58 81,242,874.58 固定资产清理 固定资产合计 202,059,774.32 158,571,466.93 176,442,031.57 141,900,264.53 无形资产及其他资产： 无形资产 14,303,580.10 14,073,580.10 12,580,410.89 11,165,410.89 长期待摊费用 230,002.58 230,002.58 48,454.28 48,454.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,533,582.68 14,303,582.68 12,628,865.17 11,213,865.17 递延税项： 递延税款借项 资产总计 345,043,091.46 331,272,677.07 313,170,957.96 300,547,618.91 流动负债： 短期借款 37,808,700.00 37,808,700.00 29,553,000.00 29,553,000.00 应付票据 2,495,000.00 2,495,000.00 应付账款 26,267,288.96 31,205,961.92 18,540,276.65 19,466,140.60 预收账款 2,599,017.12 2,194,948.74 752,352.60 632,400.92 应付工资 5,238,348.57 2,246,427.16 2,846,913.06 1,930,630.67 应付福利费 6,335,456.53 5,074,503.93 7,537,431.97 6,712,794.54 应付股利 应交税金 -3,309,268.48 -1,184,039.62 -3,678,191.26 -1,416,311.80 其他应交款 51,014.49 50,216.97 257,971.08 244,277.19 其他应付款 5,884,332.55 5,141,146.18 3,239,549.32 2,961,460.94 预提费用 44,420.67 27,360.00 预计负债 一年内到期的长期负债 6,440,000.00 6,440,000.00 8,440,000.00 8,440,000.00 其他流动负债 流动负债合计 87,314,889.74 88,977,865.28 70,028,724.09 71,046,753.06 长期负债： 长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 740,000.00 740,000.00 2,470,000.00 2,470,000.00 其他长期负债 13 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 长期负债合计 25,740,000.00 25,740,000.00 32,470,000.00 32,470,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 113,054,889.74 114,717,865.28 102,498,724.09 103,516,753.06 少数股东权益 14,526,497.98 13,271,090.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 75,500,000.00 资本公积 81,928,435.61 81,928,435.61 78,067,203.72 78,209,508.06 盈余公积 13,729,588.13 11,411,865.61 9,966,518.23 8,925,363.77 其中：法定公益金 未分配利润 46,303,680.00 47,714,510.57 33,867,421.20 34,395,994.02 其中：现金股利 13,500,000.00 13,500,000.00 9,060,000.00 9,060,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 217,461,703.74 216,554,811.79 197,401,143.15 197,030,865.85 计 负债和所有者权益（或股东权 345,043,091.46 331,272,677.07 313,170,957.96 300,547,618.91 益）合计 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 205,694,565.05 204,164,739.85 167,606,945.53 151,738,439.74 减：主营业务成本 145,820,847.97 170,200,558.80 124,998,270.34 125,542,021.08 主营业务税金及附加 916,089.24 834,457.20 786,463.69 549,623.68 二、主营业务利润（亏损以“-” 58,957,627.84 33,129,723.85 41,822,211.50 25,646,794.98 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 1,355,766.69 48,893.14 号填列） 减：营业费用 5,095,793.73 3,007,772.06 3,431,405.07 2,543,355.42 管理费用 16,351,029.90 10,164,427.92 14,209,440.26 9,300,206.86 财务费用 4,955,462.11 4,440,542.19 5,731,834.17 5,483,594.84 三、营业利润（亏损以“-”号填 33,911,108.79 15,516,981.68 18,498,425.14 8,319,637.86 列） 加：投资收益（亏损以“-”号 765,062.80 11,891,582.87 62.81 7,284,683.87 填列） 补贴收入 3,000,000.00 3,000,000.00 营业外收入 289,637.09 259,167.00 207,227.10 200,530.18 减：营业外支出 226,820.43 153,522.73 67,420.24 19,998.66 四、利润总额（亏损以“-”号填 37,738,988.25 30,514,208.82 18,638,294.81 15,784,853.25 列） 14 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 减：所得税 8,211,030.72 5,649,190.43 2,491,343.60 2,414,437.27 少数股东损益 3,561,639.13 2,147,753.43 加：未确认的投资损失本期发 生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 25,966,318.40 24,865,018.39 13,999,197.78 13,370,415.98 加：年初未分配利润 33,867,421.20 34,395,994.02 30,646,590.83 30,606,140.44 其他转入 六、可供分配的利润 59,833,739.60 59,261,012.41 44,645,788.61 43,976,556.42 减：提取法定盈余公积 2,702,585.34 2,486,501.84 1,418,367.29 1,337,041.60 提取法定公益金 709,183.65 668,520.80 提取职工奖励及福利基 706,989.70 430,326.59 金 提取储备基金 530,242.28 322,744.94 提取企业发展基金 530,242.28 322,744.94 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 55,363,680.00 56,774,510.57 41,442,421.20 41,970,994.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,060,000.00 9,060,000.00 7,575,000.00 7,575,000.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 46,303,680.00 47,714,510.57 33,867,421.20 34,395,994.02 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资 512,550.00 512,550.00 单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 编制单位：唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 200,672,905.62 161,981,509.44 收到的税费返还 15,933,789.58 13,606,860.12 收到的其他与经营活动有关的现金 5,448,854.07 4,003,224.96 经营活动现金流入小计 222,055,549.27 179,591,594.52 购买商品、接受劳务支付的现金 133,527,687.57 124,188,351.57 支付给职工以及为职工支付的现金 25,519,828.69 16,167,314.95 15 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 支付的各项税费 9,032,941.04 5,591,321.91 支付的其他与经营活动有关的现金 11,512,529.45 7,800,002.55 经营活动现金流出小计 179,592,986.75 153,746,990.98 经营活动产生的现金流量净额 42,462,562.52 25,844,603.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,570,000.00 3,570,000.00 取得投资收益所收到的现金 765,000.00 765,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 444,912.05 374,912.05 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,779,912.05 4,709,912.05 购建固定资产、无形资产和其他长期 43,860,985.30 34,514,921.02 资产所支付的现金 投资所支付的现金 245,000.00 245,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 44,105,985.30 34,759,921.02 投资活动产生的现金流量净额 -39,326,073.25 -30,050,008.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 38,332,470.25 38,332,470.25 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 38,332,470.25 38,332,470.25 偿还债务所支付的现金 37,076,770.25 37,076,770.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的 12,909,205.12 12,909,205.12 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 49,985,975.37 49,985,975.37 筹资活动产生的现金流量净额 -11,653,505.12 -11,653,505.12 四、汇率变动对现金的影响 -1,045,735.37 -555,149.77 五、现金及现金等价物净增加额 -9,562,751.22 -16,414,060.32 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 25,966,318.40 24,865,018.39 加：计提的资产减值准备 2,276,703.12 2,191,139.24 固定资产折旧 22,517,896.03 17,747,072.47 无形资产摊销 1,476,830.79 291,830.79 长期待摊费用摊销 57,124.66 57,124.66 待摊费用减少（减：增加） -47,575.85 -60,377.11 预提费用增加（减：减少） -44,420.67 -27,360.00 处置固定资产、无形资产和其 91,004.13 48,336.52 他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 4,867,580.49 4,376,994.89 16 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 投资损失（减：收益） -765,062.80 -11,891,582.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,244,766.15 -15,193,815.49 经营性应收项目的减少（减： -5,738,239.32 -3,375,987.96 增加） 经营性应付项目的增加（减： 5,487,530.56 6,816,210.01 减少） 其他 少数股东损益 3,561,639.13 经营活动产生的现金流量净额 42,462,562.52 25,844,603.54 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 18,678,141.99 6,941,946.95 减：现金的期初余额 28,240,893.21 23,356,007.27 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,562,751.22 -16,414,060.32 9.2.4 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 217,461,703.74 长期股权投资差额 366.46 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 366.46 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 529,337.06 17 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 2006 年年度报告摘要 少数股东权益 14,557,339.10 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 232,548,746.36 会计师事务所的审阅意见 关于唐山晶源裕丰电子股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 （2007）京会兴核字第 1-50 号 唐山晶源裕丰电子股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的唐山晶源裕丰电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差 异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作 的通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知” ）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施 审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准 则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异 调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编 制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计 准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日 股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王全洲 中国·北京 中国注册会计师 陈新华 二〇〇七年四月四日 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 唐山晶源裕丰电子股份有限公司 董事长：阎永江 二○○七年四月六日 18