江南高纤(600527)2007年年度报告摘要

江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人陶国平，主管会计工作负责人朱崭华及会计机构负责人（会计主管人员）杨建根应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 江南高纤 股票代码 600527 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 江苏省苏州市相城区黄埭镇 邮政编码 215143 公司国际互联网网址 www.jngx.cn 电子信箱 jsjngx@163.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 浦金龙 陆正中 联系地址 江苏省苏州市相城区黄埭镇 江苏省苏州市相城区黄埭镇 电话 0512-65481181 0512-65712564 传真 0512-65712238 0512-65712238 电子信箱 jsjngx@163.net zhengzhongaa008@sina.com 第 1 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 736,754,645.63 610,903,217.74 20.60 555,549,336.58 利润总额 113,789,917.69 80,626,403.54 41.13 48,039,049.48 归属于上市公司股东的净利润 80,963,253.07 51,792,315.45 56.32 34,027,025.60 归属于上市公司股东的扣除非经常 77,655,836.62 51,592,530.44 50.52 29,781,097.05 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -24,877,840.74 87,299,698.27 -128.50 1,084,506.93 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 922,794,882.86 515,219,425.54 79.11 538,986,961.71 所有者权益（或股东权益） 657,656,657.25 323,866,508.68 103.06 289,685,427.55 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.36 0.24 50.00 0.28 稀释每股收益 0.36 0.24 50.00 0.28 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.24 41.67 0.24 全面摊薄净资产收益率 12.31 15.99 减少 3.68 个百分点 11.75 加权平均净资产收益率 15.93 16.90 减少 0.97 个百分点 11.98 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 11.81 15.93 减少 4.12 个百分点 10.28 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 15.28 16.84 减少 1.56 个百分点 10.49 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.11 0.40 -127.50 0.01 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.81 1.93 45.60 2.26 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 2,350,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 其他非经常性损益项目 2,586,442.46 所得税影响额 -1,629,026.01 合计 3,307,416.45 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 送 公积金 比例 数量 发行新股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 110,700,000 51.25 414,803 -74,346,996 -73,932,193 36,767,807 15.70 其中： 境内法人持股 15,206,859 7.04 -15,013,907 -15,013,907 192,952 0.08 境内自然人持股 95,493,141 44.21 414,803 -59,333,089 -58,918,286 36,574,855 15.62 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 110,700,000 51.25 414,803 -74,346,996 -73,932,193 36,767,807 15.70 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 105,300,000 48.75 17,770,757 74,346,996 92,117,753 197,417,753 84.30 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 105,300,000 48.75 17,770,757 74,346,996 92,117,753 197,417,753 84.30 三、股份总数 216,000,000 100.00 18,185,560 0 18,185,560 234,185,560 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 股数 售股数 数 股改承诺及增发优先认购 陶国平 41,480,397 10,800,000 414,803 31,095,200 2007 年 11 月 6 日 股份承诺锁定一年 夏志良 14,694,096 10,800,000 3,894,096 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 盛冬生 12,385,559 10,800,000 1,585,559 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 苏州市相城区黄埭镇集 10,992,952 10,800,000 192,952 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 体资产经营公司 周永康 7,328,783 7,328,783 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 顾兴男 4,763,643 4,763,643 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 上海鑫荻良实业发展有 4,213,907 4,213,907 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 限公司 尤小弟 4,140,623 4,140,623 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 沈永林 3,957,525 3,957,525 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 邹水林 1,832,085 1,832,085 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 沈惠康 1,282,570 1,282,570 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 浦金龙 1,282,570 1,282,570 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 朱瑞岐 952,684 952,684 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 第 3 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 朱明来 769,587 769,587 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 居明华 623,019 623,019 0 股改承诺 2007 年 11 月 6 日 合计 110,700,000 74,346,996 414,803 36,767,807 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 20,064 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 陶国平 境内自然人 17.89 41,895,200 31,095,200 夏志良 境内自然人 6.24 14,621,036 3,894,096 盛冬生 境内自然人 5.34 12,509,414 1,585,559 周永康 境内自然人 3.16 7,402,070 兴业银行股份有限公司- 中欧新趋势股票型证券投 其他 2.82 6,611,785 资基金（LOF） 苏州市相城区黄埭镇集体 境内非国有法人 2.56 5,992,952 192,952 质押 5,992,952 资产经营公司 中国建设银行-信诚精萃 其他 2.55 5,979,610 成长股票型证券投资基金 中国人寿保险（集团）公 其他 2.08 4,873,226 司-传统-普通保险产品 顾兴男 其他 1.85 4,323,643 中国人寿保险股份有限公 司-分红-个人分红 其他 1.82 4,271,109 -005L-FH002 沪 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 盛冬生 10,923,855 人民币普通股 陶国平 10,800,000 人民币普通股 夏志良 10,726,940 人民币普通股 周永康 7,402,070 人民币普通股 兴业银行股份有限公司-中欧新趋势股票型 6,611,785 人民币普通股 证券投资基金（LOF） 中国建设银行-信诚精萃成长股票型证券投 5,979,610 人民币普通股 资基金 中国人寿保险（集团）公司-传统-普通保险 4,873,226 人民币普通股 产品 中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投 4,200,783 人民币普通股 资基金 顾兴男 4,323,643 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 4,271,109 人民币普通股 -005L-FH002 沪 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 4 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)自然人控股股东情况 控股股东姓名：陶国平 国籍：中华人民共和国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业经营者 最近五年内职务：董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内从 是否在股 公司领取的 东单位或 性 年 任期起 任期终 股份增 变动 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 报酬总额 其他关联 别 龄 始日期 止日期 减数 原因 (万元)（税 单位领取 前） 报酬、津贴 增发 2007 年 3 2010 年 3 陶国平 董事长 男 48 41,480,397 41,895,200 414,803 优先 15.3 否 月8日 月7日 认购 副董事 2007 年 3 2010 年 3 俞明康 男 60 否 长 月8日 月7日 增发 副董事 2007 年 3 2010 年 3 周永康 男 46 7,328,783 742,070 73,287 优先 12.6 否 长 月8日 月7日 认购 增发 董事、总 2007 年 3 2010 年 3 盛冬生 男 52 12,385,559 12,509,414 123,855 优先 13.0 否 经理 月8日 月7日 认购 董事、董 2007 年 3 2010 年 3 浦金龙 男 46 1,282,570 1,282,570 12.8 否 秘 月8日 月7日 独立董 2007 年 3 2010 年 3 陈亚民 男 56 4 否 事 月8日 月7日 独立董 2007 年 3 2010 年 3 靳向煜 男 52 3 否 事 月8日 月7日 独立董 2007 年 3 2010 年 3 李荣珍 男 57 3 否 事 月8日 月7日 监事会 2007 年 3 2010 年 3 朱明来 男 50 769,587 769,587 是 主席 月8日 月7日 第 5 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 3 2010 年 3 毛小迪 监事 男 56 是 月8日 月7日 2007 年 3 2010 年 3 李永男 监事 男 47 3.4 否 月8日 月7日 副总经 2007 年 3 2010 年 3 顾兴男 男 59 4,763,643 4,763,643 10.8 否 理 月8日 月7日 董事、财 2007 年 3 2010 年 3 朱崭华 男 37 8.6 否 务总监 月8日 月7日 独立董 2004 年 3 2007 年 3 李儒训 男 82 1 否 事 月8日 月8日 独立董 2004 年 3 2007 年 3 胡学超 男 67 1 否 事 月8日 月8日 合计 / / / / / 68,010,539 61,962,484 / 88.5 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年化纤行业总体发展形势比较严峻。原油价格的高幅攀升导致化纤原料材料高位运行，出口 退税下降、人民币不断升值等众多因素对化纤行业产生不利影响。面对种种不利因素，公司管理层审 时度势，合理调节原料库存，加强内部管理，节能降耗，严格控制生产成本，合理调整产品结构，使 公司较好地完成了 2007 年度的各项生产经营目标。报告期公司实现营业收入 73,675.65 万元，同比增 长 20.60%；实现营业利润 11,143.99 万元，同比增长 38.73%；实现净利润 8096.33 万元，同比增长 56.32%。 受下游毛纺企业的扩产和全军换装的影响，2007 年涤纶毛条需求旺盛，频频出现供不应求的局面，涤 纶毛条销售收入较上年同期增长 38.47%。面对涤纶毛条良好的销售形势，公司于 9 月份收购了拥有年 产 6000 吨/年的涤纶毛条生产能力的苏州宝丝特涤纶有限公司，同时，公司 12 月底从法国引进了一条 涤纶毛条生产线，截止报告期末公司涤纶毛条年生产能力增加至 20000 吨。 报告期公司对原有两条 7500 吨/年的复合短纤维生产线进行了技术改造扩产，技改生产线分别于 4 月、 8 月成功投产，使公司复合短纤维产能增加至 3 万吨。公司复合短纤维产品技术水平先进、质量稳定， 投放市场后受到了广大用户认可，已拥有稳定客户几百家。报告期复合短纤维销售收入较上年同期增 长 44.25%。 报告期公司增发募集资金项目“年产 8 万吨多功能复合短纤维项目”进展顺利，截止报告期末， 项目设备订购完毕，目前进入主厂房土建施工阶段。预计土建将于 2008 年 6 月全部竣工，7 月份开始 安装调试，9 月底开始逐步投产。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）苏州苏海涤纶有限公司系本公司控股子公司，注册资本 210 万美元，公司持有其 75%的股权。该 公司经营范围：生产销售高仿真化纤制品及后整理加工，主要生产涤纶毛条。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 65,228,118.51 元。2007 年，实现主营业务收入 52,994,752.33 元，实现净利润 8,098,678.35 元。 （2）苏州市天地国际贸易有限公司系本公司控股子公司，注册资本 2500 万元，公司持有其 90%的股 权。该公司经营范围：工业用精对苯二甲酸、工业乙二醇、化工原料、化工产品（根据化学危险品经 营许可证经营）。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 65,718,782.07 元。2007 年，实现主营业 务收入 279,705,722.97 元，实现净利润 7,641,053.97 元。 （3）苏州宝丝特涤纶有限公司系本公司控股子公司，注册资本 245 万美元，公司持有其 75%的股权。 该公司经营范围：高档织物面料的织染及后整理加工、差别化化学纤维生产。销售本公司自产产品。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 27,115,964.37 元。 2007 年，实现主营业务收入 35,611,923.89 元，实现净利润 9,146,389.81 元。 第 6 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 3、报告期内公司财务状况经营成果分析 A．报告期内财务指标同比变化较大及主要影响因素： （1）报告期末货币资金较期初增加 189.92%，主要系公开增发 A 股募集资金到账所致； （2）报告期末预付账款较期初增加 1252.47%，主要系预付年产 8 万吨多功能复合短纤维生产线技术 改造项目设备及工程款所致。 （3）报告期末可供出售金融资产较期初减少 100%，主要系出售基金所致。 （4）报告期末在建工程较期初增加 519.72%，主要系年产 8 万吨多功能复合短纤维生产线技术改造项 目已投入建设。 （5）报告期末短期借款较期初增加 70.59%，主要系公司投资扩产项目、收购资产及补充流动资金所 致。 （6）报告期末预收款项较期初减少 65.55%，主要系本年退还期初已预收的苏州市至诚国际贸易有限 公司的预付款 763 万元。 （7）报告期末应交税费较期初减少 63.54%，主要原因：2007 年 10 月 22 日经苏州市相城地方税务局 ［相地税发（2007）108 号文］批准技术改造国产设备投资抵免本年应交所得税 6,092,256 元，以及 本年缴纳期初未缴企业所得税。 （8）报告期末资本公积较期初增加 1143.34%，主要系公司增发股本溢价所致； （9）报告期财务费用较上年同期增加 30.66%，主要系公司借款增加及贷款利率上调导致利息增加。 （10）报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1964.26%，主要系支付年产 8 万吨多功能 复合短纤维纺丝技术改造项目工程及设备款及支付其它非募集资金投资项目款项所致。 （11）报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 865.30%，主要系公司增发 A 股募集资金 到账及增加银行借款所致。 （12）报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 124.57%，主要系增发 A 股募集资金到账所 致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 分行业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 利润 分产品 年增减(%) 年增减(%) 增减(%) 率（%） 行业 化纤行业 456,082,983.38 339,940,500.41 25.46 19.08 13.64 增加 3.56 个百分点 化工贸易 279,705,722.97 266,665,514.30 4.66 27.79 28.68 减少 0.66 个百分点 产品 涤纶短纤维 52,539,290.67 44,024,781.89 16.21 -45.44 -42.28 减少 4.59 个百分点 涤纶毛条 240,367,385.32 156,654,689.85 34.83 38.47 26.91 增加 5.94 个百分点 复合短纤维 163,176,307.39 139,261,028.67 14.66 44.25 40.06 增加 2.56 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国外市场 6,315,432.37 47.53 国内市场 729,473,273.98 22.64 第 7 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 总额 募集资金总额 已累计使用募集资金总 额 产生 是否变更项 实际投 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 收益 目 入金额 划进度 情况 年产 8 万吨多功 能复合短纤维 是 28,715 14,508 是 12,838 纺丝生产线技 术改造项目 合计 / 28,715 14,508 / 12,838 未达到计划进度和预计收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分具 体项目) 尚未使用的募集资金用途及去 1、存于银行 向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 1.5 万吨多功能复合短纤维 已产生效益，未单独 2,980 已竣工投产 纺丝生产线技术改造项目 核算 差别化涤纶毛条生产线技术 1,000 进入设备调试阶段 改造项目 合计 3,980 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 以 2007 年 12 月 31 日总股本 234,185,560 股为基数， 向全体股东每 10 股转增 5 股并派发现金红利 1.00 元（含税），剩余利润结转下年度分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 8 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初至本年末为 是否为关联 所涉及的 所涉及的 自购买日起至 交易对方或 收购 公司贡献的净利润 交易（如是， 资产产权 债权债务 被收购资产 购买日 本年末为公司 最终控制方 价格 （适用于同一控制 说明定价原 是否已全 是否已全 贡献的净利润 下的企业合并） 则） 部过户 部转移 苏州新华化 苏州宝丝特涤纶有 2007 年 9 1,600 否 是 是 纤有限公司 限公司 75%的股权 月 30 日 1)、本次资产收购对扩大涤纶毛条业务规模，提高公司盈利水平产生积极影响，本次资产收购对公司 管理层稳定性不会产生不利影响。 本次收购旨在做大涤纶毛条主营业务，进一步巩固涤纶毛条龙头地 位，提高公司盈利能力和市场竞争力。因此，本次收购符合公司长远发展目标，对公司提高公司盈利 能力和未来发展将会产生积极的影响。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是否为关联 发生日期 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 方担保（是 （协议签署日） 完毕 或否） 苏州市天地国际 连带责任 2006 年 4 月 17 日～ 2006 年 4 月 17 日 2,500 是 是 贸易有限公司 担保 2007 年 4 月 17 日 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 -2,500 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 0 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 9 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 股权分置改革方案实施后，其所持有的原非流通股股份在 24 个月内不上市交易或者转让。在前述承诺 期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月 内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量，达到江 南高纤股份总数 1%的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股 份。 不存在股东违返承诺的情况。 发行时所作承诺及履行情况： 公司第一大股东承诺：全额认购公司 2007 年公开增发优先配售股份，并承诺获配股票自上市之日起十 二个月内不上市流通。 不存在违返承诺的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 10 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 11 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 信会师报字（2008）第 10981 号 江苏江南高纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏江南高纤股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金流量表和 合并现金流量表、2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：戴定毅、暴 磊 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 2008 年 4 月 6 日 第 12 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 308,267,429.97 106,328,381.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 28,850,000.00 33,476,901.65 应收账款 20,729,420.06 18,247,930.50 预付款项 65,949,189.15 4,876,200.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,677.00 8,103.50 买入返售金融资产 存货 121,412,728.39 105,878,714.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 545,216,444.57 268,816,231.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 2,110,970.02 持有至到期投资 38,500.00 38,500.00 长期应收款 长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00 投资性房地产 固定资产 221,312,483.99 199,096,646.23 在建工程 110,202,368.80 17,782,620.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,808,169.06 25,527,756.44 开发支出 商誉 1,504,296.51 长期待摊费用 递延所得税资产 413,319.93 547,400.90 其他非流动资产 非流动资产合计 377,578,438.29 246,403,193.59 资产总计 922,794,882.86 515,219,425.54 第 13 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 145,000,000.00 85,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 50,000,000.00 0 应付账款 24,219,513.18 24,935,968.52 预收款项 3,249,678.39 9,433,947.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,707,892.80 9,160,675.57 应交税费 9,808,482.50 26,900,445.34 应付利息 252,242.50 116,583.67 应付股利 其他应付款 1,230,543.65 18,719,734.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 239,468,353.02 174,267,355.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 36,620.11 其他非流动负债 非流动负债合计 36,620.11 负债合计 239,468,353.02 174,303,975.49 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 234,185,560.00 216,000,000.00 资本公积 280,385,379.59 22,550,949.91 减：库存股 盈余公积 26,226,668.57 19,874,365.41 一般风险准备 未分配利润 116,859,049.09 65,441,193.36 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 657,656,657.25 323,866,508.68 少数股东权益 25,669,872.59 17,048,941.37 所有者权益合计 683,326,529.84 340,915,450.05 负债和所有者权益总计 922,794,882.86 515,219,425.54 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 第 14 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 226,686,477.08 48,763,169.86 交易性金融资产 应收票据 7,300,000.00 14,959,472.70 应收账款 15,991,694.22 11,604,765.06 预付款项 65,949,189.15 4,876,200.26 应收利息 应收股利 其他应收款 7,677.00 198,103.50 存货 95,024,214.39 73,211,924.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 410,959,251.84 153,613,636.07 非流动资产： 可供出售金融资产 2,110,970.02 持有至到期投资 38,500.00 38,500.00 长期应收款 长期股权投资 52,819,076.66 36,819,076.66 投资性房地产 固定资产 197,652,770.04 192,210,948.46 在建工程 110,202,368.80 17,782,620.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,808,169.06 25,527,756.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 333,382.25 414,532.64 其他非流动资产 非流动资产合计 403,854,266.81 274,904,404.22 资产总计 814,813,518.65 428,518,040.29 流动负债： 短期借款 125,000,000.00 70,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 50,000,000.00 应付账款 24,217,059.17 24,933,514.52 预收款项 2,667,457.91 1,461,083.38 应付职工薪酬 3,448,495.67 第 15 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 7,230,524.77 23,462,195.73 应付利息 209,817.50 94,433.67 应付股利 其他应付款 1,132,862.56 18,668,921.71 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 210,457,721.91 142,068,644.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 36,620.11 其他非流动负债 非流动负债合计 36,620.11 负债合计 210,457,721.91 142,105,264.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 234,185,560.00 216,000,000.00 资本公积 280,385,379.59 22,550,949.91 减：库存股 盈余公积 22,621,411.27 16,269,108.11 未分配利润 67,163,445.88 31,592,717.48 所有者权益（或股东权益）合计 604,355,796.74 286,412,775.50 负债和所有者权益（或股东权益） 814,813,518.65 428,518,040.29 总计 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 第 16 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 736,754,645.63 610,903,217.74 其中：营业收入 736,754,645.63 610,903,217.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 625,598,993.28 530,676,165.88 其中：营业成本 607,571,953.99 514,809,828.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,608,908.66 1,271,618.40 销售费用 3,215,101.28 3,086,378.18 管理费用 5,781,665.75 6,243,639.00 财务费用 7,468,082.28 5,715,813.54 资产减值损失 -46,718.68 -451,112.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 284,265.34 100,566.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,439,917.69 80,327,618.53 加：营业外收入 2,350,000.00 300,000.00 减：营业外支出 1,214.99 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,789,917.69 80,626,403.54 减：所得税费用 28,549,794.08 25,785,531.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,240,123.61 54,840,872.21 归属于母公司所有者的净利润 80,963,253.07 51,792,315.45 少数股东损益 4,276,870.54 3,048,556.76 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.36 0.24 （二）稀释每股收益 0.36 0.24 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 第 17 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 430,821,789.98 360,643,830.93 减：营业成本 333,329,719.62 290,956,615.11 营业税金及附加 1,477,131.24 1,242,555.61 销售费用 2,620,625.95 2,304,257.75 管理费用 5,272,421.84 5,567,334.68 财务费用 6,797,730.90 5,419,551.08 资产减值损失 86,446.95 -209,825.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,747,786.86 100,566.67 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,985,500.34 55,463,909.27 加：营业外收入 2,350,000.00 300,000.00 减：营业外支出 1,115.77 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,335,500.34 55,762,793.50 减：所得税费用 21,812,468.78 18,465,560.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,523,031.56 37,297,232.79 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 第 18 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 799,983,955.02 746,055,668.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 73,992.92 166,344.42 收到其他与经营活动有关的现金 5,771,641.51 37,224,260.79 经营活动现金流入小计 805,829,589.45 783,446,273.24 购买商品、接受劳务支付的现金 622,081,047.15 658,755,434.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,657,668.77 8,590,485.96 支付的各项税费 73,346,002.13 25,919,675.17 支付其他与经营活动有关的现金 122,622,712.14 2,880,979.73 经营活动现金流出小计 830,707,430.19 696,146,574.97 经营活动产生的现金流量净额 -24,877,840.74 87,299,698.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,284,265.36 3,300,000.00 取得投资收益收到的现金 101,623.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,626,751.51 投资活动现金流入小计 5,911,016.87 3,401,623.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 182,377,675.65 9,925,390.96 的现金 投资支付的现金 16,000,000.00 2,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 198,377,675.65 12,725,390.96 第 19 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -192,466,658.78 -9,323,767.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 276,094,339.59 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 561,000,000.00 343,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 837,094,339.59 343,000,000.00 偿还债务支付的现金 501,000,000.00 358,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,515,363.44 24,668,093.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 487,840.50 505,593.90 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 533,515,363.44 382,668,093.21 筹资活动产生的现金流量净额 303,578,976.15 -39,668,093.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -205,428.33 五、现金及现金等价物净增加额 86,029,048.30 38,307,837.99 加：期初现金及现金等价物余额 106,328,381.67 68,020,543.68 六、期末现金及现金等价物余额 192,357,429.97 106,328,381.67 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,380,341.73 450,283,955.90 收到的税费返还 73,992.92 166,344.42 收到其他与经营活动有关的现金 91,977,107.59 17,831,898.63 经营活动现金流入小计 599,431,442.24 468,282,198.95 购买商品、接受劳务支付的现金 371,680,672.82 375,511,058.09 支付给职工以及为职工支付的现金 10,280,437.07 7,713,888.36 支付的各项税费 59,303,627.51 18,676,765.42 支付其他与经营活动有关的现金 204,410,000.00 2,579,717.34 经营活动现金流出小计 645,674,737.40 404,481,429.21 经营活动产生的现金流量净额 -46,243,295.16 63,800,769.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,284,265.36 3,300,000.00 取得投资收益收到的现金 1,463,521.50 1,618,405.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 第 20 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流入小计 3,747,786.86 4,918,405.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 180,004,336.65 9,925,390.96 的现金 投资支付的现金 16,000,000.00 2,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 196,004,336.65 12,725,390.96 投资活动产生的现金流量净额 -192,256,549.79 -7,806,985.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 276,094,339.59 取得借款收到的现金 541,000,000.00 313,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 817,094,339.59 313,000,000.00 偿还债务支付的现金 486,000,000.00 338,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,581,187.42 23,545,764.81 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 516,581,187.42 361,545,764.81 筹资活动产生的现金流量净额 300,513,152.17 -48,545,764.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 62,013,307.22 7,448,019.56 加：期初现金及现金等价物余额 48,763,169.86 41,315,150.30 六、期末现金及现金等价物余额 110,776,477.08 48,763,169.86 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 第 21 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 一般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 减：库 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余额 216,000,000.00 22,476,600.00 30,105,112.47 54,707,284.79 17,017,988.80 340,306,986.06 加：会计政策变更 74,349.91 -10,230,747.06 10,733,908.57 30,952.57 608,463.99 前期差错更正 二、本年年初余额 216,000,000.00 22,550,949.91 19,874,365.41 65,441,193.36 17,048,941.37 340,915,450.05 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 18,185,560.00 257,834,429.68 6,352,303.16 51,417,855.73 8,620,931.22 342,411,079.79 填列） （一）净利润 80,963,253.07 4,276,870.54 85,240,123.61 （二）直接计入所有 -74,349.91 -74,349.91 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 -74,349.91 -74,349.91 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） -74,349.91 80,963,253.07 4,276,870.54 85,165,773.70 小计 （三）所有者投入和 18,185,560.00 257,908,779.59 4,831,901.16 280,926,240.75 减少资本 1．所有者投入资本 18,185,560.00 257,908,779.59 4,831,901.16 280,926,240.75 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,352,303.16 -29,545,397.34 -487,840.48 -23,680,934.66 1．提取盈余公积 6,352,303.16 -6,352,303.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -21,600,000.00 -487,840.48 -22,087,840.48 的分配 4．其他 -1,593,094.18 -1,593,094.18 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 234,185,560.00 280,385,379.59 26,226,668.57 116,859,049.09 25,669,872.59 683,326,529.84 第 22 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本(或股 减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余额 144,000,000.00 94,476,600.00 22,818,427.87 28,390,399.68 14,460,725.63 304,146,153.18 加：会计政策变更 -6,673,785.74 7,297,838.56 45,252.88 669,305.70 前期差错更正 二、本年年初余额 144,000,000.00 94,476,600.00 16,144,642.13 35,688,238.24 14,505,978.51 304,815,458.88 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 72,000,000.00 -71,925,650.09 3,729,723.28 29,752,955.12 2,542,962.86 36,099,991.17 填列） （一）净利润 51,792,315.45 3,048,556.76 54,840,872.21 （二）直接计入所有 74,349.91 74,349.91 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 74,349.91 74,349.91 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 74,349.91 51,792,315.45 3,048,556.76 54,915,222.12 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,729,723.28 -22,039,360.33 -505,593.90 -18,815,230.95 1．提取盈余公积 3,729,723.28 -3,729,723.28 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -17,268,385.14 -505,593.90 -17,773,979.04 的分配 4．其他 -1,041,251.91 -1,041,251.91 （五）所有者权益内 72,000,000.00 -72,000,000.00 部结转 1．资本公积转增资本 72,000,000.00 -72,000,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 216,000,000.00 22,550,949.91 19,874,365.41 65,441,193.36 17,048,941.37 340,915,450.05 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 第 23 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 216,000,000.00 22,476,600.00 21,137,851.87 63,635,970.84 323,250,422.71 加：会计政策变更 74,349.91 -4,868,743.76 -32,043,253.36 -36,837,647.21 前期差错更正 二、本年年初余额 216,000,000.00 22,550,949.91 16,269,108.11 31,592,717.48 286,412,775.50 三、本年增减变动金额（减少 18,185,560.00 257,834,429.68 6,352,303.16 35,570,728.40 317,943,021.24 以“－”号填列） （一）净利润 63,523,031.56 63,523,031.56 （二）直接计入所有者权益的 -74,349.91 -74,349.91 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 -74,349.91 -74,349.91 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -74,349.91 63,523,031.56 63,448,681.65 （三）所有者投入和减少资本 18,185,560.00 257,908,779.59 276,094,339.59 1．所有者投入资本 18,185,560.00 257,908,779.59 276,094,339.59 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6,352,303.16 -27,952,303.16 -21,600,000.00 1．提取盈余公积 6,352,303.16 -6,352,303.16 2．对所有者（或股东）的分配 -21,600,000.00 -21,600,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 234,185,560.00 280,385,379.59 22,621,411.27 67,163,445.88 604,355,796.74 第 24 页 共 25 页 江苏江南高纤股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 144,000,000.00 94,476,600.00 16,058,028.46 35,185,945.33 289,720,573.79 加：会计政策变更 -3,518,643.63 -19,892,352.22 -23,410,995.85 前期差错更正 二、本年年初余额 144,000,000.00 94,476,600.00 12,539,384.83 15,293,593.11 266,309,577.94 三、本年增减变动金额（减少 72,000,000 -71,925,650.09 3,729,723.28 16,299,124.37 20,103,197.56 以“－”号填列） （一）净利润 37,297,232.79 37,297,232.79 （二）直接计入所有者权益的 74,349.91 74,349.91 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 74,349.91 74,349.91 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 74,349.91 37,297,232.79 37,371,582.70 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,729,723.28 -20,998,108.42 -17,268,385.14 1．提取盈余公积 3,729,723.28 -3,729,723.28 2．对所有者（或股东）的分配 -17,268,385.14 -17,268,385.14 3．其他 （五）所有者权益内部结转 72,000,000.00 -72,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 72,000,000.00 -72,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 216,000,000.00 22,550,949.91 16,269,108.11 31,592,717.48 286,412,775.50 公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：公司于 2007 年 9 月 5 日与苏州市新华化纤有限公司 签署了《股权转让转协议》，收购其持有的苏州宝丝特涤纶有限公司 75%的股权，股权购买日为 2007 年 8 月 31 日，本年将苏州宝丝特涤纶有限公司从 2007 年 9 月 1 日起纳入合并范围。 第 25 页 共 25 页