多伦股份(600696)2007年年度报告摘要

上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人林建星，主管会计工作负责人张荟及会计机构负责人（会计主管人员）林光贵声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 多伦股份 股票代码 600696 上市交易所 上海证券交易所 上海市海宁路 358 号国际商厦五层;上海市虹 注册地址和办公地址 口区溧阳路 1300 号 邮政编码 200081 电子信箱 duolun696@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何佳 林光贵 联系地址 上海市虹口区溧阳路 1300 号 上海市虹口区溧阳路 1300 号 电话 021－56715833 021－56716779 传真 021－56716233 021－56716233 电子信箱 jiahe.he@vip.sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 156,366,876.94 345,595,129.75 -54.75 136,767,167.54 利润总额 9,762,340.32 19,428,075.69 -49.75 6,313,089.13 归属于上市公司股东的净利润 6,654,118.76 13,992,439.20 -52.44 3,499,788.06 归属于上市公司股东的扣除非经 4,299,874.87 12,159,092.40 -64.64 -5,920,854.54 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 311,863,165.82 58,062,412.05 437.12 82,220,663.86 第 1 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,028,452,236.72 935,762,560.21 9.91 1,189,045,392.73 所有者权益（或股东权益） 453,635,472.82 446,383,167.84 1.62 432,990,283.42 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.02 0.04 -50.00 0.01 稀释每股收益 0.02 0.04 -50.00 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.013 0.036 -63.89 -0.017 全面摊薄净资产收益率 1.47 3.13 减少 1.66 个百分点 0.81 加权平均净资产收益率 1.48 3.18 减少 1.70 个百分点 0.81 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 0.95 2.72 -1.37 减少 1.77 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 0.96 2.76 -1.37 减少 1.80 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.92 0.17 441.18 0.24 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.33 1.31 1.53 1.27 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 0 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 0 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 0 费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 0 允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 0 委托投资损益 0 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0 债务重组损益 0 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -761,681.65 第 2 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他非经常性损益项目 0 申购新股收益 7,876,069.13 公允价值变动损益 2,348,270.00 股权转让损失 -675,614.70 小计 8,787,042.78 减：所得税影响数 3,186,170.31 减：少数股东损益 3,246,628.58 合计 2,354,243.89 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 0 5,104,530.00 5,104,530.00 2,348,270.00 合计 0 5,104,530.00 5,104,530.00 2,348,270.00 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 0 0 0 0 2、国有法人持 53,675,227 15.76 -38,860,930 -38,860,930 14,814,297 4.35 股 3、其他内资持 14,560,000 4.28 -14,560,000 -14,560,000 0 0 股 其中： 境内法人持股 14,560,000 4.28 -14,560,000 -14,560,000 0 0 境内自然人持 0 股 4、外资持股 124,314,430 36.50 0 0 124,314,430 36.50 其中： 境外法人持股 124,314,430 36.50 0 0 124,314,430 36.50 境外自然人持 0 股 有限售条件股 192,549,657 56.54 -53,420,930 -53,420,930 139,128,727 40.85 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 148,015,893 43.46 53,420,930 53,420,930 201,436,823 59.15 股 2、境内上市的 第 3 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 148,015,893 43.46 53,420,930 53,420,930 201,436,823 59.15 通股份合计 三、股份总数 340,565,550 100 0 0 340,565,550 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 售股数 限售股数 数 因 日期 多伦投资（香港） 2009 年 6 月 124,314,430 0 0 124,314,430 股改承诺 有限公司 28 日 泉州市经济开发 2007 年 6 月 11,457,664 11,457,664 0 0 股改承诺 公司 28 日 福建太德投资有 2007 年 6 月 14,560,000 14,560,000 0 0 股改承诺 限公司 28 日 泉州市区经济发 2008 年 6 月 31,842,575 17,028,278 0 14,814,297 股改承诺 展公司 28 日 福建投资开发总 2007 年 6 月 7,263,024 7,263,024 0 0 股改承诺 公司 28 日 中国农业银行福 2007 年 6 月 1,859,550 1,859,550 0 0 股改承诺 建省分行 28 日 宏源证券股份有 2007 年 6 月 1,252,414 1,252,414 0 0 股改承诺 限公司 28 日 2007 年 12 月 公司高管 5,715 5,715 0 0 任职期间 25 日 合计 192,555,372 53,426,645 0 139,128,727 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 42,596 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 股份数量 量 多伦投资（香港）有限公司 境外法人 36.50 124,314,430 124,314,430 质押 98,060,604 泉州市区经济发展公司 国有法人 9.35 31,842,575 14,814,297 泉州市经济开发公司 国有法人 3.26 11,107,664 0 福建投资开发总公司 国有法人 2.13 7,263,024 0 中国农业银行福建省分行 国有法人 0.55 1,859,550 0 宏源证券股份有限公司 国有法人 0.37 1,252,414 0 福建太德投资有限公司 境内非国有法人 0.29 1,000,000 0 张甡 境内自然人 0.23 775,472 0 未知 江苏新业文体实业有限公 境内非国有法人 0.23 768,995 0 未知 司 王顺芳 境内自然人 0.19 647,052 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 第 4 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 泉州市区经济发展公司 17,028,278 人民币普通股 泉州市经济开发公司 11,107,664 人民币普通股 福建投资开发总公司 7,263,024 人民币普通股 中国农业银行福建省分行 1,859,550 人民币普通股 宏源证券股份有限公司 1,252,414 人民币普通股 福建太德投资有限公司 1,000,000 人民币普通股 张甡 775,472 人民币普通股 江苏新业文体实业有限公司 768,995 人民币普通股 王顺芳 647,052 人民币普通股 南京豪迈国际企业有限公司 629,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知上述股东间的关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：多伦投资（香港）有限公司 法人代表：王华玉 注册资本：300 万港元 成立日期：1988 年 12 月 9 日 主要经营业务或管理活动：贸易、投资 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：陈隆基 国籍：香港 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：房地产 最近五年内职务：曾任本公司董事、董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股 报告期 年 年 权激励情况 变 内从公 初 末 可 已 性 年 动 司领取 是否在股东单位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 行 行 行 期末 别 龄 原 的报酬 其他关联单位领取 股 股 权 权 权 股票 因 总额 数 数 股 数 价 市价 (万元) 数 量 董事长、 2007 年 6 月 24 日～ 林建星 男 46 0 0 18.60 否 总经理 2010 年 6 月 24 日 董事、董 2007 年 6 月 24 日～ 何佳 女 52 0 0 33.96 否 事会秘书 2010 年 6 月 24 日 2007 年 6 月 24 日～ 朱霖 董事 女 41 0 0 0 否 2010 年 6 月 24 日 2007 年 6 月 24 日～ 黄政云 独立董事 男 66 0 0 3.75 否 2010 年 6 月 24 日 2007 年 6 月 24 日～ 陈淑如 独立董事 女 52 0 0 1.88 否 2010 年 6 月 24 日 监事会召 2007 年 6 月 24 日～ 陈国强 男 50 0 0 15.08 否 集人 2010 年 6 月 24 日 2007 年 6 月 24 日～ 吴二中 监事 男 50 0 0 0 是 2010 年 6 月 24 日 2007 年 6 月 24 日～ 李晓霞 职工监事 女 46 0 0 5.85 否 2010 年 6 月 24 日 2007 年 6 月 25 日～ 陈代琛 副总经理 男 42 0 0 36.36 否 2010 年 6 月 24 日 2007 年 6 月 25 日～ 张荟 财务总监 女 42 0 0 27.88 否 2010 年 6 月 24 日 合计 / / / / / 143.36 / / / 说明: 1、以上全体公司董事、监事、高管持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2、公司副总经理陈代琛，因兼公司控股子公司――上海多伦建设发展有限公司法人代表、总经理， 其 2007 年度报酬在该子公司领取。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司继续加大福州地区存量资产销售力度，福州大利嘉城商铺销售情况良好；多伦路 项目已取得动迁许可证，并已按计划开展动迁工作；福州“兆翔苑”项目因未售房产多为大面积住宅及 商铺，报告期内销售较上年为少；投资参建的“南昌居住主题公园”项目采取滚动开发方式，在建工程 进展顺利，部分楼盘已完成竣工结算，销售情况良好，业绩增长稳定。 2、报告期公司主营业务及其经营状况 报告期,公司实现营业总收入 15636.68 万元，比上年同期调整后的减少 54.75%，减少的主要原因 是报告期福州“兆翔苑”项目未售房产因多为大面积住宅及商铺，销售较上年有所下降；实现投资收益 2787.94 万元，比上年同期大幅增加，主要系公司参股子公司南昌平海房地产开发有限公司部分楼盘已 完成竣工结算，业绩大幅增长；实现营业利润 1052.40 万元，比上年同期调整后的减少 51.23％；实现 净利润 825.27 万元（其中归属于母公司所有者的净利润为 665.41 万元），比上年同期调整后的净利润 减少 36.87％。净利润减少的主要原因是报告期内公司营业收入减少，以及公司执行新会计准则，采取 更加稳健的会计政策，对大额应收帐款及部分有减值迹象的长期资产单独进行减值测试，计提资产减值 第 6 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 损失较多所致。 3、报告期公司财务情况 截止报告期末，公司资产负债率为 50.05%，财务结构比较稳健。报告期内公司加大应收款清欠力 度，期末应收账款 248.66 万元,比期初减少 924.48 万元，销售楼盘货款回收情况良好；期末存货占资 产比重 52.43%，货币资金占资产比重 26.66%，公司资产质量较好。 报告期内，公司财务费用比上年同期减少 28.85%，原因系公司归还部分银行贷款，财务负担减轻所致。 报告期内公司计提资产减值损失 1975 万元，系由于公司执行新的会计准则后，采取更加稳健的会计政 策所致。 公司交易性金融资产采取公允价值计量。交易性金融资产主要系公司为提高资金使用效率，利用短 期闲置资金申购新股所得，其公允价值为报表日证券市价。 4、现金流量表 报告期内，公司现金及其等价物净增加 27419.59 万元，其中经营活动现金净流入 31186.31 万元， 投资活动现金净流入 6860.63 万元，筹资活动现金净流出 14712.17 万元。 5、公司主要产品为住宅、店铺，不存在产品积压现象，销售情况比较稳定。 6、主要参股、控股公司的经营情况及业绩 公司控股子公司上海多伦建设发展有限公司在报告期内已取得上海市虹口区多伦路二期 1 号地块 动迁许可证，并已按计划开展动迁工作；公司控股子公司福州兆祥房地产开发有限公司未售楼房多为大 面积住宅及商铺，报告期内实现收入较少，但随着业主逐步入住，商铺销售有望继续向好；公司参股公 司南昌平海房地产有限公司开发的“南昌主题公园项目”，报告期内实现营业总收入 31453.57 万元， 实现净利润 4595.31 万元。 7、公司在商品房开发建设过程中一直比较注意节能减排等环保问题，并将此作为提升公司品牌的 主要内容。 二、对公司未来发展展望 1、2008 年国家对房地产业宏观调控政策压力依然很大，房地产行业仍面临着很强的市场竞争格局， 但对公司剩余房产的销售压力不大，在建项目和未来开发项目，将随国家对房地产业宏观调控政策压力 加大，受到影响。 2、公司管理层非常关注未来发展机遇和挑战，意识到不能因房地产的政策调控，影响公司的整体 发展战略，需开拓新业务、新产品，进行多元化经营。 3、新年度，公司将继续稳步推进在建工程项目的开发，积极加大存量资产销售工作，努力提升公 司品牌，加强内部控制制度建设，严格控制费用、成本增长，在保证资产质量全面提高的前提下，努力 创造更好的业绩。 积极推进多伦路项目拆迁工作的顺利进展，开拓融资渠道，寻求融资方式，保障多伦路项目开发的 资金需求。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 营业收入 营业成本 营业利 营业利润率比上年 或分产 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 润率（%） 增减(%) 品 减(%) 减(%) 行业 房地产 140,865,723.00 118,623,248.58 18.75 -50.17 -41.01 减少 21.83 个百分点 贸 易 15,073,225.74 15,037,880.70 0.24 -71.62 -71.59 减少 0.12 个百分点 合 计 155,938,948.74 133,661,129.28 产品 商品房 140,865,723.00 118,623,248.58 18.75 -50.17 -41.01 减少 21.83 个百分点 建材贸易 15,073,225.74 15,037,880.70 0.24 -71.62 -71.59 减少 0.12 个百分点 合 计 155,938,948.74 133,661,129.28 第 7 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 福建 136,575,484.70 -51.04 上海 19,363,464.04 -65.95 合计 155,938,948.74 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 上海多伦路二期 1 号地块开发 目前，项目已开始进入的拆迁。 未产生收益 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，本公司 2007 年度实现净利润 6654118.76 元。根据《公司 章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 782624.65 元，加年初未分配利润 58629492.21 元，2007 年度 实际可供股东分配的利润为 65099172.54 元。董事会提议本年度不进行利润分配及公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 为集中资金启动多伦路项目、保证项目的顺利进展，同时尽快 公司未分配利润将用于项目的开发。 启动一些短期项目，提高公司盈利能力。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 北京富成源投 上海多伦建设发展有 2007 年 9 3,900 75.37 0 否 是 是 资有限公司 限公司 39％股权 月9日 北京富成源投 北京利嘉房地产开发 2007 年 11 2,932.44 0 -67.56 否 是 是 资有限公司 有限公司 60％股权 月2日 第 8 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 以上资产出售事项，报告期内已全部完成。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为关 是否 发生日期 担保 担保类 联方担保 担保对象名称 担保期 履行 （协议签署日） 金额 型 （是或 完毕 否） 连带责 2006 年 9 月 25 日～2007 福建万嘉百货有限公司 2006 年 9 月 25 日 800 是 否 任担保 年 9 月 24 日 连带责 2006 年 11 月 3 日～2007 福州大展实业有限公司 2006 年 10 月 26 日 2,200 是 否 任担保 年 11 月 3 日 连带责 2006 年 11 月 27 日～ 福建卓诚贸易有限公司 2006 年 11 月 16 日 2,400 是 否 任担保 2007 年 11 月 24 日 连带责 2006 年 11 月 30 日～ 福建华天投资有限公司 2006 年 11 月 23 日 2,200 是 否 任担保 2007 年 11 月 30 日 利嘉实业（福建）集团有 连带责 2007 年 3 月 28 日～2008 2007 年 2 月 28 日 3,100 否 是 限公司 任担保 年 3 月 28 日 连带责 2007 年 12 月 14 日～ 福建华天投资有限公司 2007 年 12 月 6 日 2,200 否 否 任担保 2008 年 12 月 13 日 报告期内担保发生额合计 12,900 报告期末担保余额合计 5,300 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,300 担保总额占公司净资产的比例 11.68 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,100 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 0 金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 3,100 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 第 9 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 南昌平海房地产开发有限公司 4,778.32 754.61 0 0 豪盛（山东）有限公司 0 39.29 0 0 陈隆基 0 0 0 226.68 泉州区经济发展公司 0 0 0 3.83 福建太德投资有限公司 0 0 0 21.00 多伦投资（香港）有限公司 0 0 0 152.52 福州兆祥房地产开发有限公司 6,219.05 上海多伦建设发展有限公司 37,101.33 15,124.05 合计 41,879.65 22,137.00 0 404.03 其中：报告期内，公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司控股股东－－多伦投资（香港）有限公司承诺：所持有的公司原非流通股股份自 2006 年 6 月 28 日 获得流通权起，三十六个月内不上市交易。在上述承诺期期满后，如在二十四个月内通过上证所挂牌交 易出售股份，出售股份价格将不低于每股 3.50 元（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期 间有派息、送股、资本公积转增股份等事项，则对该价格作相应除权处理）。承诺至今，未出现违反承 诺的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 第 10 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 证 占期末证 序 券 证券代 证券简 初始投资金额 持有数量 期末账面值 券总投资 报告期损益 号 品 码 称 （元） 比例（％） 种 股 中国石 1 601857 2,471,600.00 148,000.00 4,582,080.00 89.76 2,110,480.00 票 油 股 中海集 2 601866 284,660.00 43,000.00 522,450.00 10.24 237,790.00 票 运 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损 - - - - 7,876,069.13 益 合计 2,756,260.00 - 5,104,530.00 100% 10,224,339.13 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用√不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 期初股份 报告期买入/卖出股 期末股份 产生的投资收 股份名称 使用的资金数量 数量 份数量 数量 益 卖出 红宝丽 0 1,000 0 49,931,700.00 30,716.50 卖出 莱茵生物 0 2,500 0 100,878,000.00 52,426.25 卖出 东方锆业 0 1,500 0 89,100,000.00 51,247.45 卖出 深圳惠程 0 4,500 0 38,260,000.00 182,655.19 卖出 智光电气 0 3,000 0 18,620,000.00 90,763.45 卖出 芭田股份 0 4,000 0 20,320,000.00 83,996.60 卖出 精诚铜业 0 8,000 0 29,150,000.00 232,965.26 卖出 澳洋科技 0 16,000 0 37,125,000.00 333,558.17 卖出 北京银行 0 25,000 0 39,375,000.00 287,263.75 卖出 建设银行 0 493,000 0 129,000,000.00 1,090,093.17 卖出 山下湖 0 6,000 0 45,200,000.00 117,064.35 卖出 梅花伞 0 2,000 0 8,122,400.00 28,061.80 卖出 中海油服 0 24,000 0 121,320,000.00 529,400.40 卖出 江特电机 0 4,000 0 11,800,000.00 110,845.58 卖出 中国神华 0 86,000 0 133,164,000.00 3,227,175.84 卖出 中航光电 0 2,000 0 82,569,000.00 65,934.34 卖出 御银股份 0 2,000 0 53,229,400.00 98,430.39 卖出 延华智能 0 1,000 0 19,725,000.00 19,774.94 卖出 怡亚通 0 3,000 0 85,198,470.00 90,107.64 卖出 云海金属 0 1,500 0 37,765,000.00 18,144.81 第 11 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 卖出 华天科技 0 6,000 0 47,754,575.00 64,940.30 卖出 海得控制 0 2,000 0 38,700,000.00 23,158.69 卖出 全聚德 0 1,500 0 34,170,000.00 44,108.38 卖出 广百股份 0 2,500 0 46,720,000.00 68,831.85 卖出 新嘉联 0 1,500 0 26,106,475.00 22,748.88 卖出 利达光电 0 1,000 0 28,373,850.00 5,800.72 卖出 成飞集成 0 2,000 0 69,300,000.00 16,814.49 卖出 中国中铁 0 109,000 0 97,886,400.00 343,681.90 卖出 武汉凡谷 0 1,000 0 56,970,000.00 22,702.00 卖出 海隆软件 0 1,000 0 52,450,000.00 23,347.04 卖出 东晶电子 0 500 0 57,640,000.00 7,093.05 卖出 中国太保 0 18,000 0 57,660,000.00 274,508.02 卖出 广陆数测 0 3,500 0 11,090,000.00 118,707.93 报告期内，卖出证券市场申购新股产生的投资收益总额 7,876,069.13 元。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 闽华兴所(2008)审字 F-026 号 上海多伦实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海多伦实业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、 2007 年度股东权益变动表和合并股东权益变动表、2007 年度的现金流量表和合并现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 第 12 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：陈漩 中国福州市 二○○八年四月十一日 第 13 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合 并 资 产 负 债 表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 274,195,964.30 40,848,236.85 结算备付金 0 0 拆出资金 0 0 交易性金融资产 5,104,530.00 0 应收票据 0 0 应收账款 2,486,675.35 11,731,474.05 预付款项 89,252,274.49 96,090,108.15 应收保费 0 0 应收分保账款 0 0 应收分保合同准备金 0 0 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 72,281,087.22 89,109,089.57 买入返售金融资产 0 存货 539,224,755.40 672,297,921.93 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 982,545,286.76 910,076,830.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 0 0 可供出售金融资产 0 0 持有至到期投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 30,103,297.56 14,138,332.82 投资性房地产 0 0 固定资产 8,841,281.64 6,054,883.69 在建工程 0 0 工程物资 0 0 固定资产清理 0 0 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 无形资产 0 0 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 0 373,903.30 递延所得税资产 6,962,370.76 5,118,609.85 其他非流动资产 0 0 第 14 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 非流动资产合计 45,906,949.96 25,685,729.66 资产总计 1,028,452,236.72 935,762,560.21 流动负债： 短期借款 203,000,000.00 304,000,000.00 向中央银行借款 0 0 吸收存款及同业存放 0 0 拆入资金 0 0 交易性金融负债 0 0 应付票据 0 0 应付账款 7,737,999.51 20,449,027.41 预收款项 63,329,280.33 29,989,636.48 卖出回购金融资产款 0 0 应付手续费及佣金 0 0 应付职工薪酬 767,329.74 827,297.00 应交税费 1,051,521.82 15,101,370.66 应付利息 应付股利 1,123,175.70 1,123,175.70 其他应付款 233,332,707.86 49,492,820.24 应付分保账款 0 0 保险合同准备金 0 0 代理买卖证券款 0 0 代理承销证券款 0 0 一年内到期的非流动负债 0 23,379,890.44 其他流动负债 0 0 流动负债合计 510,342,014.96 444,363,217.93 非流动负债： 长期借款 0 3,552,958.50 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 预计负债 3,592,456.25 2,353,187.56 递延所得税负债 774,929.10 0 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 4,367,385.35 5,906,146.06 负债合计 514,709,400.31 450,269,363.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 340,565,550.00 340,565,550.00 资本公积 29,899,126.05 29,899,126.05 减：库存股 0 0 盈余公积 18,071,624.23 17,288,999.58 一般风险准备 0 0 未分配利润 65,099,172.54 58,629,492.21 外币报表折算差额 0 0 归属于母公司所有者权益合计 453,635,472.82 446,383,167.84 第 15 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 少数股东权益 60,107,363.59 39,110,028.38 所有者权益合计 513,742,836.41 485,493,196.22 负债和所有者权益总计 1,028,452,236.72 935,762,560.21 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 181,275,472.37 39,671,710.26 交易性金融资产 0 0 应收票据 0 0 应收账款 1,740,696.52 11,155,830.16 预付款项 39,845.00 4,342,996.37 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 260,143,750.81 371,387,337.37 存货 183,424,751.73 295,870,277.59 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 626,624,516.43 722,428,151.75 非流动资产： 可供出售金融资产 0 0 持有至到期投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 110,858,277.56 163,893,312.82 投资性房地产 0 0 固定资产 4,358,371.03 4,635,681.90 在建工程 0 0 工程物资 0 0 固定资产清理 0 0 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 无形资产 0 0 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 0 0 递延所得税资产 5,404,450.49 4,340,797.06 其他非流动资产 0 0 非流动资产合计 120,621,099.08 172,869,791.78 资产总计 747,245,615.51 895,297,943.53 第 16 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 174,000,000.00 286,000,000.00 交易性金融负债 0 0 应付票据 0 0 应付账款 1,795,815.01 5,326,274.41 预收款项 39,647,629.33 11,380,876.65 应付职工薪酬 762,464.49 728,185.53 应交税费 5,694,006.80 21,790,967.01 应付利息 0 0 应付股利 1,123,175.70 1,123,175.70 其他应付款 68,922,955.17 94,542,292.73 一年内到期的非流动负债 0 23,379,890.44 其他流动负债 0 0 流动负债合计 291,946,046.50 444,271,662.47 非流动负债： 长期借款 0 3,552,958.50 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 预计负债 0 0 递延所得税负债 0 0 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 0 3,552,958.50 负债合计 291,946,046.50 447,824,620.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 340,565,550.00 340,565,550.00 资本公积 29,899,126.05 29,899,126.05 减：库存股 0 0 盈余公积 18,071,624.23 17,288,999.58 未分配利润 66,763,268.73 59,719,646.93 所有者权益（或股东权益）合计 455,299,569.01 447,473,322.56 负债和所有者权益（或股东权益） 747,245,615.51 895,297,943.53 总计 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 第 17 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合 并 利 润 表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 156,366,876.94 345,595,129.75 其中：营业收入 156,366,876.94 345,595,129.75 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 176,070,486.34 324,273,334.49 其中：营业成本 133,734,091.00 262,222,386.33 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险合同准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 营业税金及附加 -9,957,297.60 22,202,110.10 销售费用 447,498.00 125,419.00 管理费用 13,133,432.94 11,558,009.43 财务费用 18,957,120.22 26,644,195.79 资产减值损失 19,755,641.78 1,521,213.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,348,270.00 0 投资收益（损失以“－”号填列） 27,879,361.37 256,390.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,524,021.97 21,578,185.88 加：营业外收入 478,375.00 254,833.00 减：营业外支出 1,240,056.65 2,404,943.19 其中：非流动资产处置损失 0 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,762,340.32 19,428,075.69 减：所得税费用 1,509,677.17 6,356,125.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,252,663.15 13,071,950.13 归属于母公司所有者的净利润 6,654,118.76 13,992,439.20 少数股东损益 1,598,544.39 -920,489.07 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.04 （二）稀释每股收益 0.02 0.04 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 第 18 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母 公 司 利 润 表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 130,000,386.18 183,090,477.25 减：营业成本 106,574,416.29 107,532,610.85 营业税金及附加 -10,448,164.37 15,070,846.00 销售费用 81,226.00 125,419.00 管理费用 12,762,362.69 11,277,112.08 财务费用 17,741,013.38 26,346,513.67 资产减值损失 16,530,231.41 1,347,505.61 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 20,003,292.24 256,390.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20,678,906.94 256,390.62 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,762,593.02 21,646,860.66 加：营业外收入 0 36,850.00 减：营业外支出 0 19,414.08 其中：非流动资产处置净损失 0 19,414.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,762,593.02 21,664,296.58 减：所得税费用 -1,063,653.43 7,133,807.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,826,246.45 14,530,489.57 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 合 并 现 金 流 量 表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 198,974,582.72 201,511,857.56 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 收到再保险业务现金净额 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 0 处置交易性金融资产净增加额 0 0 收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 264,548,217.10 200,235,710.30 经营活动现金流入小计 463,522,799.82 401,747,567.86 购买商品、接受劳务支付的现金 50,952,646.21 209,943,582.62 客户贷款及垫款净增加额 0 0 第 19 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 支付保单红利的现金 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 5,830,344.55 5,039,318.76 支付的各项税费 18,718,748.38 16,174,162.39 支付其他与经营活动有关的现金 76,157,894.86 112,528,092.04 经营活动现金流出小计 151,659,634.00 343,685,155.81 经营活动产生的现金流量净额 311,863,165.82 58,062,412.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 77,449,448.93 0 取得投资收益收到的现金 7,876,069.13 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 0 3,720,469.58 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 85,325,518.06 3,720,469.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 4,831,764.60 954,007.86 的现金 投资支付的现金 11,887,445.00 0 质押贷款净增加额 0 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流出小计 16,719,209.60 954,007.86 投资活动产生的现金流量净额 68,606,308.46 2,766,461.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 0 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 164,000,000.00 216,200,000.00 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 0 500,000.00 筹资活动现金流入小计 164,000,000.00 216,700,000.00 偿还债务支付的现金 288,636,559.22 329,343,025.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,485,187.61 29,381,756.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0 支付其他与筹资活动有关的现金 0 1,040,465.00 筹资活动现金流出小计 311,121,746.83 359,765,246.25 筹资活动产生的现金流量净额 -147,121,746.83 -143,065,246.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 233,347,727.45 -82,236,372.48 加：期初现金及现金等价物余额 40,848,236.85 123,084,609.33 六、期末现金及现金等价物余额 274,195,964.30 40,848,236.85 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 第 20 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 169,106,722.40 105,689,530.42 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 173,139,002.71 203,740,031.85 经营活动现金流入小计 342,245,725.11 309,429,562.27 购买商品、接受劳务支付的现金 7,674,881.00 0 支付给职工以及为职工支付的现金 4,417,656.50 3,780,428.55 支付的各项税费 17,646,329.30 11,474,613.72 支付其他与经营活动有关的现金 82,170,614.97 242,550,802.02 经营活动现金流出小计 111,909,481.77 257,805,844.29 经营活动产生的现金流量净额 230,336,243.34 51,623,717.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 68,324,385.30 0 取得投资收益收到的现金 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 0 3,720,469.58 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流入小计 68,324,385.30 3,720,469.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 550,518.00 928,207.86 的现金 投资支付的现金 0 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流出小计 550,518.00 928,207.86 投资活动产生的现金流量净额 67,773,867.30 2,792,261.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 151,000,000.00 198,200,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 筹资活动现金流入小计 151,000,000.00 198,700,000.00 偿还债务支付的现金 286,636,559.22 305,343,025.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,869,789.31 29,097,446.06 支付其他与筹资活动有关的现金 0 1,040,465.00 筹资活动现金流出小计 307,506,348.53 335,480,936.25 筹资活动产生的现金流量净额 -156,506,348.53 -136,780,936.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 141,603,762.11 -82,364,956.55 加：期初现金及现金等价物余额 39,671,710.26 122,036,666.81 六、期末现金及现金等价物余额 181,275,472.37 39,671,710.26 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 第 21 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本 期 金 额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 一 减 项目 般 ： 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 340,565,550.00 29,899,126.05 15,404,841.80 47,418,223.48 35,948,804.96 469,236,546.29 加：会计政策变更 1,884,157.78 3,028,150.68 206,301.39 5,118,609.85 前期差错更正 8,183,118.05 2,954,922.03 11,138,040.08 二、本年年初余额 340,565,550.00 29,899,126.05 0 17,288,999.58 0 58,629,492.21 - 39,110,028.38 485,493,196.22 三、本年增减变动金额（减少以“－” - - 782,624.65 - 6,469,680.33 - 20,997,335.21 28,249,640.19 号填列） - （一）净利润 6,654,118.76 1,598,544.39 8,252,663.15 （二）直接计入所有者权益的利得和损 - - - - - - - - 失 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净 - 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 - 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 - 税影响 4．其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 6,654,118.76 - 1,598,544.39 8,252,663.15 （三）所有者投入 - - - - - 598,186.22 - 19,398,790.82 19,996,977.04 和减少资本 1．所有者投入资本 39,000,000.00 39,000,000.00 2．股份支付计入所 - 有者权益的金额 3．其他 598,186.22 -19,601,209.18 -19,003,022.96 （四）利润分配 - - - 782,624.65 - -782,624.65 - - - 1．提取盈余公积 782,624.65 -782,624.65 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股 - 东）的分配 4．其他 - （五）所有者权益 - 内部结转 1．资本公积转增资 - 本（或股本） 2．盈余公积转增资 - 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 340,565,550.00 29,899,126.05 0 18,071,624.23 0 65,099,172.54 - 60,107,363.59 513,742,836.41 第 22 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上 年 同 期 金 额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 减 般 项目 ： 实收资本(或股 风 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 340,565,550.00 30,442,699.05 15,129,687.87 43,024,108.36 60,030,504.33 489,192,549.61 加：会计政策变更 706,262.75 3,065,993.61 13.13 3,772,269.49 前期差错更正 - 二、本年年初余额 340,565,550.00 30,442,699.05 - 15,835,950.62 - 46,090,101.97 - 60,030,517.46 492,964,819.10 三、本年增减变动 金额（减少以“－” - -543,573.00 - 1,453,048.96 - 12,539,390.24 - -20,920,489.08 -7,471,622.88 号填列） （一）净利润 13,992,439.20 -920,489.08 13,071,950.12 （二）直接计入所 有者权益的利得 - -543,573.00 - - - - - - -543,573.00 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 - 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 - 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 - 所得税影响 4．其他 -543,573.00 -543,573.00 上述（一）和（二） - -543,573.00 - - - 13,992,439.20 - -920,489.08 12,528,377.12 小计 （三）所有者投入 - - - - - - - -20,000,000.00 -20,000,000.00 和减少资本 1．所有者投入资 -20,000,000.00 -20,000,000.00 本 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - 1,453,048.96 - -1,453,048.96 - - - 1．提取盈余公积 1,453,048.96 -1,453,048.96 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 - 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 340,565,550.00 29,899,126.05 - 17,288,999.58 - 58,629,492.21 - 39,110,028.38 485,493,196.22 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 第 23 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 编制单位: 上海多伦实业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本 期 金 额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 340,565,550.00 29,899,126.05 15,404,841.80 44,371,363.86 430,240,881.71 加：会计政策变更 1,884,157.78 7,165,165.02 9,049,322.80 前期差错更正 8,183,118.05 8,183,118.05 二、本年年初余额 340,565,550.00 29,899,126.05 0 17,288,999.58 59,719,646.93 447,473,322.56 三、本年增减变动金额 - - - 782,624.65 7,043,621.80 7,826,246.45 （减少以“－”号填列） （一）净利润 7,826,246.45 7,826,246.45 （二）直接计入所有者权 - - 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 - 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 - 影响 3．与计入所有者权益项 - 目相关的所得税影响 4．其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 7,826,246.45 7,826,246.45 （三）所有者投入和减少 - 资本 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者 - 权益的金额 3．其他 - （四）利润分配 - - - 782,624.65 -782,624.65 - 1．提取盈余公积 782,624.65 -782,624.65 - 2．对所有者（或股东） - - 的分配 3．其他 - （五）所有者权益内部结转 - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 340,565,550.00 29,899,126.05 0 18,071,624.23 66,763,268.73 455,299,569.01 第 24 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上 年 同 期 金 额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 340,565,550.00 30,442,699.05 15,129,687.87 41,894,978.47 428,032,915.39 加：会计政策变更 706,262.75 4,747,227.85 5,453,490.60 前期差错更正 二、本年年初余额 340,565,550.00 30,442,699.05 - 15,835,950.62 46,642,206.32 433,486,405.99 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 - -543,573.00 - 1,453,048.96 13,077,440.61 13,986,916.57 填列） （一）净利润 14,530,489.57 14,530,489.57 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -543,573.00 -543,573.00 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 - 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 - 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 - 税影响 4．其他 -543,573.00 -543,573.00 上述（一）和（二） - -543,573.00 - - 14,530,489.57 13,986,916.57 小计 （三）所有者投入和 - 减少资本 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所 - 有者权益的金额 3．其他 - （四）利润分配 - - - 1,453,048.96 -1,453,048.96 - 1．提取盈余公积 1,453,048.96 -1,453,048.96 - 2．对所有者（或股 - - 东）的分配 3．其他 - （五）所有者权益内 - 部结转 1．资本公积转增资 - 本（或股本） 2．盈余公积转增资 - 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 - 损 4．其他 - 四、本期期末余额 340,565,550.00 29,899,126.05 - 17,288,999.58 59,719,646.93 447,473,322.56 公司法定代表人:林建星 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵 第 25 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期，会计政策、会计估计和核算方法变更 1、会计政策变更 公司第四届董事会第二十次会议决议从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁 布的《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）等的 规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 （1）自 2007 年 1 月 1 日起，公司所得税采用资产负债表债务法核算，确认递延所得税资产 5,118,609.85 元，调增合并报表年初盈余公积 434,079.71 元，调增合并报表年初未分配利润 4,478,228.75 元，调增合并报表年初少数股东权益 206,301.39 元；调增母公司年初递延所得税资产 4,340,797.06 元，相应调增母公司年初盈余公积 434,079.71 元，调增母公司年初未分配利润 3,906,717.35 元。 （2）根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》的规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司 的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计 准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分,确认投资收益。公司已按照此规定 对长期股权投资进行了追溯调整，调增合并报表年初盈余公积 1,450,078.07 元，调减合并报表年初未 分配利润 1,450,078.07 元；调增母公司年初长期股权投资 12,891,643.79 元，相应调增母公司年初盈 余公积 1,450,078.07 元，调增母公司年初未分配利润 11,441,565.72 元。 （3）执行新会计准则后，公司对持有意图改变为出售的固定资产在首次执行日进行重新分类为存货。 公司在首次执行日，调增母公司年初存货 132,832,093.00 元，相应调减母公司年初固定资产 132,832,093.00 元（其中：固定资产原值 160,846,126.96 元，累计折旧 28,014,033.96 元）。同时， 调增合并报表年初存货 132,832,093.00 元，相应调减合并报表年初合并固定资产 132,832,093.00 元 （其 中：固定资产原值 160,846,126.96 元，累计折旧 28,014,033.96 元）。 （4）少数股东权益：根据新准则少数股东权益在所有者权益项下列示，故增加合并报表年初所有者 权益 36,155,106.35 元。 2、会计估计变更 第 26 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1）坏账准备的会计估计变更 执行新会计准则后，公司原采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备。现变更为： 公司对单项金额重大的应收款项（指单项金额超过人民币 300 万元）单独进行减值测试。如有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 对于单项金额非重大的应收款项（指单项金额未超过人民币 300 万元），如有客观证据表明其发生 了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。其他单项金 额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，公司根据以往年度与之相同或 相类似的，具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合债务单位的实际财务状况 和现金流量情况以及其他相关信息，对剩余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。 此项会计估计变更采用未来适用法。 9.4 本报告期会计差错更正事项。 公司的子公司福州兆祥房地产开发有限公司 2006 年度将原作为公建配套的 537 号楼用途变更为可 对外销售的商住楼，于 2006 年 11 月取得[2006]榕房许字第 2367 号商品房预售许可证，但未重新分摊 开发商品的土地成本，造成多转 2006 年主营业务成本 11,138,040.08 元，已对合并会计报表进行追溯 调整，调增福州兆祥房地产开发有限公司年初存货 11,138,040.08 元，相应调增合并报表年初未分配利 润 8,183,118.05 元，调增合并报表年初少数股东权益 2,954,922.03 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、豪盛（四川）实业有限公司实际出资人为利嘉实业(福建)集团有限公司，公司仅为名义持有， 不享有表决权，故未列入并表范围。 2、本报告期内合并报表范围变动情况 本期合并范围与上期相比减少了北京利嘉房地产开发有限公司，减少的原因是公司已于 2007 年 11 月转让该子公司全部股权。原子公司北京利嘉房地产开发有限公司注册地址：北京市朝阳区建外大街 1 号国贸中心 1 座 1520 室；经营范围：房地产开发、销售、物业管理；注册资本：5000 万元，母公司的 第 27 页 共 28 页 上海多伦实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 持股比例和表决权比例均为 60%。北京利嘉房地产开发有限公司在处置日资产总额为 5,135.28 万元， 负债总额为 234.98 万元， 所有者权益为 4900.30 万元；上一会计期间资产负债表日资产总额为 5,135.28 万元，负债总额为 234.98 万元，所有者权益为 4900.30 万元；本期期初该公司已停业，期初至处置日 收入、费用和净利润均为零。 董事长：林建星 上海多伦实业股份有限公司 2008 年 4 月 11 日 第 28 页 共 28 页