好当家(600467)2007年年度报告摘要

山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李鹏程，主管会计工作负责人冯永东及会计机构负责人（会计主管人员）宋荣超应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 好当家 股票代码 600467 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 邮政编码 264305 公司国际互联网网址 http://www.sdhaodangjia.com 电子信箱 ehaodangjia@sdhaodangjia.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戚燕 宋荣超 联系地址 山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 电话 0631-7438073 0631-7438533 传真 0631-7438073 0631-7438073 电子信箱 haodangjiadongmi@sina.com syc20070809@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 773,877,230.91 660,278,030.17 17.20 571,056,844.06 利润总额 211,341,633.16 100,663,351.87 109.95 101,057,238.00 归属于上市公司股东的净利润 201,579,547.58 93,494,064.90 115.61 79,160,718.56 归属于上市公司股东的扣除非经 202,382,822.78 92,313,301.20 119.23 79,313,941.64 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 189,873,356.14 158,105,075.64 20.09 104,510,745.83 第 1 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,516,469,264.09 1,371,207,249.78 10.59 1,083,045,251.66 所有者权益（或股东权益） 1,084,894,471.64 916,974,924.06 18.31 722,845,085.72 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.32 0.24 33.33 0.44 稀释每股收益 0.32 0.24 33.33 0.44 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.32 0.24 33.33 0.44 全面摊薄净资产收益率 18.58 10.20 增加 8.38 个百分点 10.95 加权平均净资产收益率 20.10 12.15 增加 7.95 个百分点 10.95 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 18.69 10.18 增加 8.51 个百分点 10.97 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 20.22 12.13 增加 8.09 个百分点 11.51 每股经营活动产生的现金流量净额 0.30 0.25 20.00 0.58 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.71 2.31 -25.97 4.02 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,198,918.21 所得税影响数 395,643.01 合计 -803,275.20 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 其 比例 数量 送股 公积金转股 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家 持股 第 2 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 179,978,000 45.45 53,993,400 53,993,400 107,986,800 287,964,800 45.45 股 其中： 境内法 179,978,000 45.45 53,993,400 53,993,400 107,986,800 287,964,800 45.45 人持股 境内自 然人持 股 4、外资 持股 其中： 境外法 人持股 境外自 然人持 股 有限售 条件股 179,978,000 45.45 53,993,400 53,993,400 107,986,800 287,964,800 45.45 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民 币普通 216,022,000 54.55 64,806,600 64,806,600 129,613,200 345,635,200 54.55 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 无限售 条件流 216,022,000 54.55 64,806,600 64,806,600 129,613,200 345,635,200 54.55 通股份 合计 三、股 396,000,000 100.00 118,800,000 118,800,000 237,600,000 633,600,000 100.00 份总数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 股数 数 因 日期 好当家集 股权分 2009 年 6 团有限公 199,778,000 19,800,000 107,986,800 287,964,800 置改革 月6日 司 合计 199,778,000 19,800,000 107,986,800 287,964,800 — — 第 3 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 95,005 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 好当家集团有限公司 境内非国有法人 50.43 319,564,800 287,964,800 托管 287,964,800 中国农业银行－中邮 核心成长股票型证券 境内非国有法人 2.68 17,000,000 未知 投资基金 中国工商银行－诺安 价值增长股票证券投 境内非国有法人 0.98 6,220,639 未知 资基金 李杰 境内自然人 0.79 5,000,733 未知 中国农业银行－中邮 核心优选股票型证券 境内非国有法人 0.79 5,000,000 未知 投资基金 国信证券有限责任公 境内非国有法人 0.79 4,979,559 未知 司 中国银行－大成蓝筹 境内非国有法人 0.57 3,586,639 未知 稳健证券投资基金 中国工商银行－开元 境内非国有法人 0.49 3,117,499 未知 证券投资基金 中国工商银行－易方 达价值成长混合型证 境内非国有法人 0.30 1,901,200 未知 券投资基金 广发证券股份有限公 境内非国有法人 0.25 1,599,826 未知 司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 好当家集团有限公司 31,600,000 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券 17,000,000 人民币普通股 投资基金 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投 6,220,639 人民币普通股 资基金 李杰 5,000,733 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券 5,000,000 人民币普通股 投资基金 国信证券有限责任公司 4,979,559 人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 3,586,369 人民币普通股 中国工商银行－开元证券投资基金 3,117,499 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证 1,901,200 人民币普通股 券投资基金 广发证券股份有限公司 1,599,826 人民币普通股 前十名无限售条件股东中未知其是否有关联关系或属于《上市公司股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 4 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：好当家集团有限公司 法人代表：唐传勤 注册资本：862,769,000 元 成立日期：2000 年 2 月 23 日 主要经营业务或管理活动：水产品加工销售；批发零售金属材料、五金交电化工（不含化学危险品）、 百货；经营进出口业务（凭进出口企业资格证书经营）；纸制品生产销售；零售石油制品（含铅汽油 除外）；污水处理；煤灰砖加工销售；普通货物装卸、驳运。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是 报告期被授予的股权激励情况 否 在 股 报告 东 期内 单 从公 位 司领 职 性 年 年初持 年末持 或 姓名 任期起止日期 变动原因 取的 务 别 龄 股数 股数 可行权 已行权 行权 期末股 其 报酬 股数 数量 价 票市价 他 总额 关 (万 联 元) 单 位 领 取 董 李鹏 2005 年 2 月 9 日～2008 事 男 35 0 0 15.0 否 程 年2月9日 长 第 5 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 8 月 30 公司 副 股东大会 董 决议：以资 事 本公积金 张术 长 2005 年 2 月 9 日～2008 男 39 168,000 268,800 每 10 股转 12.6 否 森 兼 年2月9日 增 3 股；以 总 未分配利 经 润每 10 股 理 送 3 股（含 税） 2007 年 8 月 30 公司 董 股东大会 事 决议：以资 兼 本公积金 王顺 2005 年 2 月 9 日～2007 副 男 45 120,000 192,000 每 10 股转 是 强 年8月8日 总 增 3 股；以 经 未分配利 理 润每 10 股 送 3 股（含 税） 2007 年 8 月 30 公司 董 股东大会 事 决议：以资 兼 本公积金 冯永 2005 年 2 月 9 日～2008 财 男 42 140,000 224,000 每 10 股转 8.0 否 东 年2月9日 务 增 3 股；以 总 未分配利 监 润每 10 股 送 3 股（含 税） 唐爱 董 2006 年 4 月 3 日～2008 男 33 0 0 6.0 否 国 事 年2月9日 唐建 董 2005 年 2 月 9 日～2008 男 44 0 0 3.1 否 华 事 年2月9日 独 岳颂 立 2005 年 2 月 9 日～2008 男 61 0 0 2.0 是 东 董 年2月9日 事 独 王清 立 2005 年 2 月 9 日～2008 男 55 0 0 2.0 是 印 董 年2月9日 事 独 侯建 立 2005 年 2 月 9 日～2008 男 48 0 0 2.0 是 厂 董 年2月9日 事 董 事 2005 年 2 月 9 日～2008 戚燕 会 女 42 0 0 7.0 否 年2月9日 秘 书 孙宗 监 2005 年 2 月 9 日～2008 男 34 0 0 3.5 否 辉 事 年2月9日 第 6 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 会 主 席 王玉 监 2005 年 2 月 9 日～2008 男 39 0 0 是 法 事 年2月9日 年初持有 内部职工 股，所持股 份在上市 后即减为 0 股，2007 王道 监 2007 年 4 月 13 日～2008 男 38 120,000 0 年 4 月 13 是 刚 事 年2月9日 日公司股 东大会通 过决议其 任公司第 五届监事 会监事。 合计 / / / / / 61.2 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： （1）总体情况 报告期内，公司管理层根据董事会的统一安排和部署，坚持以经济效益为重点，加强成本节约管 理，强化食品安全管理,利用自身的技术、资源、规模和品牌优势加大对名优特海珍品等高利润产品的 投入，以保证最大化的利润空间；加大对新产品的资金和技术投入，积极推进业务的规模化经营，积 极开拓国际市场，努力扩大市场占有份额，实现利润的最大化。 报告期内实现营业收入 773,877,230.91 元，同比增长 17.20%；实现营业利润 212,540,551.37 元， 同比增长 111.39%；实现归属于母公司所有者净利润 201,579,547.58 元,同比增长 115.61%。营业收入 较上年度增长 17.20%，主要是因为公司主导产品海参、海蛰价格的上涨和产量增加，2006 年度海参累 计捕捞 1,024 吨，年平均销售价格 129.29 元/公斤，海蛰累计捕捞 3,288 吨，年平均销售价格 8.21 元/公斤;2007 年度海参累计捕捞 1,290 吨，比去年同期增 25.98％，年平均销售价格 170 元/公斤，比 去年同期增 31.48％;海蛰累计捕捞 4,168 吨，比去年同期增 26.76％，年平均销售价格 10.40 元/公斤， 比去年同期增 26.67％。 （2）主要优势 区位优势：公司生产基地交通便利，距威海机场 30 公里，距烟台机场 120 公里，距威海火车站 50 公里，周围与青威、烟威高速相连接，同时公司临近石岛港和龙眼港两个国家级一类开放港，对日 本、韩国及东南亚各国的海陆空交通发达。 自然优势：公司地处黄海之滨，养殖区域营养盐类丰富，海水理化因子稳定，水质肥沃，水温、 流速、盐度适中，具有发展名优海珍品最有利的自然条件。2007 年 10 月，公司新增确权海域 10 万亩， 为公司可持续发展提供保障。 技术优势：公司现为山东省高新技术企业，建有水产研究所，技术创新系完善，同时与中科院海 洋研究所、中国水产科学院黄海水产研究所、青岛海洋大学等 10 多家重点海洋研究院校建立长期的技 术协作关系，具备很强的科研能力和持续创新能力。 （3）经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司主要从事海水鲜活产品的养殖与销售、海洋捕捞、加工与销售和冷冻食品的加工与销售，是 农业产业化国家重点龙头企业，具有海域资源、质量技术、规模等核心竞争优势。随着人们对海洋食 品的越发青睐，市场对水产品的需求在不断增加，水产品的消费量也在逐年提高，公司主营业务相关 第 7 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 的政策支持、海域资源优势等保证了公司海水养殖和海洋捕捞经营的连续性和可持续发展的稳定性。 2、主要控股公司经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规 净利润 模 荣成荣山食品有限公司 食品加工 冷冻食品 200 万美元 3113 108.7 荣成荣东食品有限公司 食品加工 冷冻食品 200 万美元 6273 278.5 荣成荣健食品有限公司 养殖水产品加 即食水产品 80 万美元 3562 239.7 工 荣成荣康食品有限公司 食品加工 冻冻食品 1200 万美元 12517 427.7 山东好当家食品销售有限公司 销售食品 500 万人民币 790 -320.7 山东好当家海洋捕捞有限公司 海洋捕捞，水 水产品加工销售 1000 万人民币 15565 1197.5 产品加工销售 3、报告期公司主要财务数据同比发生重大增幅说明 报告期内实现的归属于母公司所有者的净利润同比增 115.61％，主要原因是报告期内养殖主导产 品海参、海蛰的产量、价格同比上幅上增所致。 4、主要供应商、客户情况 前 5 名销售客户累计销售金额 111,933,183.26 元，占公司全部销售收入的 14.46％; 前 5 名供应商采购累计金额 74,398,567.48 元，占公司全部采购总额的 20.23%; （二）对公司未来发展的展望 1、分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能造成 的影响程度 公司所属行业为农业，属于国家重点扶持和鼓励发展的行业，而公司主要从事海水养殖、海洋捕 捞和冷冻食品的加工。市场对水产品的需求空间一直很大，其产品的市场消费份额也在不断增加。冷 冻食品加工也是利用国内的农副资源进行加工出口，随着国内食品加工企业的增多，市场竞争激烈。 公司会利用国家给予的各项优惠政策，充分利用自身优势，增强竞争力。 2、未来的发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 （1）未来的发展机遇 一是行业政策环境 。国家确定海洋渔业发展的战略重点为海水养殖和水产品精深加工，制订了" 压缩近海捕捞，大力发展养殖，拓展水产加工"的渔业产业结构调整思路。《全国海洋经济发展规划纲 要》确立的海洋渔业发展方向为：积极推进渔业和渔区经济结构的战略性调整，推动传统渔业向现代 渔业转变，实现数量型渔业向质量型渔业转变。加快发展养殖业，养护和合理利用近海渔业资源，积 极发展远洋渔业，发展水产品深加工及配套服务产业，努力增加渔民收入，实现海洋渔业可持续发展。 行业宏观政策为公司发展海水养殖业务和水产品加工业务提供了良好的外部环境。 二是市场空间广阔，消费环境良好。 随着居民收入水平的不断提高，水产品在食品消费中的地位 总体上逐步上升。2004 年城镇居民家中购买的食品中水产品大约占到 9%，较 2000 年提高了近一个百 分点。2000 年至 2004 年，城镇居民人均家中购买的水产品数量和人均消费量年均增长约 8%，同期农 村居民人均消费的水产品数量年均增长约 5%。人们对水产品的消费需求越来越多。近年来，国际上禽 流感、疯牛病、口蹄疫等牲畜家禽传染病时有发生，受其影响，人们对水产品的需求增长，使水产品 成为餐桌上的"主角"。这对公司的水产养殖业再发展形成了一个良好的契机。 一方面是水产品：至 2004 年全国水产品总量比 1978 年增长了 10 余倍，占全球水产品总量的 35% 左右，其中我国的养殖水产品产量占全球水产品养殖总产量的 73%左右，自 1990 年起连续 15 年居世 界首位，是全球养殖大国。联合国粮农组织、美国国际食品政策研究会和世界渔业中心发表的《2020 年世界渔业展望》称，至 2020 年世界水产品消量将达到 12780 万吨，比 1997 年的 9080 万吨增长高达 近 41%，其中发展中国家的消费量将从 6270 万吨增长到 9860 万吨，增幅高达 57%。从国内情况来看， 国家公布的《2010 年食物发展纲要》中指出，至 2010 年全国水产品人均占有量将还要增加 10 公斤。 因此无论从全球而言还是从国内形势来看，未来 10 年到 20 年内，中国水产业仍将快速稳定发展，其 第 8 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 前景和空间非常广阔。作为公司主要养殖品种之一的海参，它的市场也十分广阔。我国是海参生产大 国，也是海参进口大国和消费大国，市场缺口很大。刺参消费在我国根深蒂固，消费它主要着眼于是 否需要，并非是否便宜，因此刺参消费就不会以平民百姓收入为转移，刺参价格自然不会因产量上升 而急剧跌落。因而，作为名贵海鲜，刺参养殖发展前景无疑极为可观。 另一方面是冷冻食品加工业：在国际市场上，以冷冻食品为主的方便食品如今在美国、日本及欧 盟国家占整个食品类 89%的份额。全美餐馆协会的调查显示，96%的餐馆业主将会长期使用冷冻食品， 而快餐业者则表示百分之百会使用冷冻食品。美国食品界人士预测，从 1995 至 2010 年，美国的西语 裔人口将增长 96%，亚裔则预期增长 110%，人口结构的转变有助于各族裔冷冻食品的普及。在日本， 随着日本冷冻食品消费需求的持续增长，冷冻食品进口增多。整个国际市场对冷冻食品的需求量在不 断增加，也增加了市场空间。就国内市场面而言，由于城镇居民消费水平和消费观念的提升，生活水 平提高和生活节奏加快为速冻食品提供巨大的市场空间；城市超市化的转变，加速了速冻产业的发展。 随着城市超市化进程的加速，特别是大中城市生活观念转变和生活节奏的加快，同时为配餐提供广阔 的市场前景。 （2）面临的挑战 公司属于劳动密集型产业，持续高速的发展，对公司的运营管理、资金和技术提出了更高的要求， 这将是公司以后发展面临的主要挑战。 捕捞业属于自然资源依赖型产业，近海资源的枯竭将直接对公司的捕捞业的发展构成挑战。 （3）总体发展战略 海水养殖业：充分利用公司有利的海域环境，大力发展海水养殖业务，优化产业结构和海水养殖 产品结构，扩大利润空间大的产品的养殖规模，提高主导产品的核心竞争力；加大技术投入，不断开 发新产品，实现产品利润最大化。 冷冻食品业：开拓国内国际市场，以量补价，加强内部管理，提高原材料利用率，降低生产成本。 海洋捕捞业：降低成本，开拓新海域资源，进行精深加工增值。 （4）各项业务的发展规划 为落实公司总体发展战略，公司今后将进行以下具体项目的投入： 一是利用现有资源加大对海参、海蛰等高利润产品的资源投入、技术投入，实现从育苗至销售一 体化，提高产量，同时加大对市场终端销售的开发，实现利润最大化。 二是加大对海水养殖产品的精深加工增值及市场开发，即食海参、海参口服液等各种即食产品将 是公司重点发展的项目。 三是冷冻食品加工业充分利用现有的客户资源，积极向国内市场转型,拓展出新的业务源，共同发 展。 四是海洋捕捞将不断开拓新的鱼场，走出去，捞回来，进行精深加工增值，同时面对各项资源成 本上升，要充分利用市场调控时机，降低成本。 3、新年度经营计划 以公司总体发展战略为目标，逐步落实各项目的具体发展规划，以市场为导向，提高盈利能力， 创造更大的利润。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施 （1）行业内部竞争风险 山东省及周边地区都是水产养殖发达之地，行业壁垒较低，造成行业内企业众多，竞争较为激烈。 若公司养殖的各种产品在质量、品种、价格上不能保持较强的市场竞争力，将影响公司的持续稳定发 展，进而影响公司的收益。 对策：公司多年从事海水养殖，现已成为全国最大的海珍品养殖基地，形成了规模经济。公司目 前已拥有多项养殖新技术，建立了"育苗－养成－加工－销售"一体化体系，已形成了规模、技术、区 域、成本、营销等核心竞争优势，利用现有的养殖资源进行产品的精深加工，生产以海参为主的高效 无副作用的海洋保健食品，提高产品附加值，使公司在同行业中始终保持领先地位。另外，公司将断 续扩大增养殖海域面积，使公司的海水产品不断更新，为公司可持续发展提供保障。 （2）汇率风险 公司冷冻食品大部分出口日本，用日元结算，因此，汇率的波动将影响到公司的盈利水平。 对策：密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，并据此选择最有力的货款结算币种和结算方式； 第 9 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 进一步增强外汇风险意识，提高对外汇市场的研究和预测能力，加强进出口的业务管理，尽量开展远 期结汇、售汇业务，以规避人民币升值和汇率变动风险。 （3）融资风险 公司快速发展需要强大的资金支持，如果融资能力不足，将极大地影响公司各项业务的开展。 对策：一是通过各种手段提高资金的使用效率和周转速度，减轻资金使用上的压力；二是继续保 持与各银行间的良好合作关系，加强与外资银行间的合作，拓宽银行贷款融资渠道；三是通过证券市 场融资渠道，促进公司稳步发展。 （4）自然资源风险 我国是沿海大国，海域辽阔，浅海渔场占世界浅海渔场的四分之一，其中生物种类繁多，渔业资 源丰富。然而海洋渔业资源并非是取之不尽，用之不竭的。由于沿海各地过分强调发展海洋捕捞业， 导致海洋渔业资源逐年严重衰退，并严重威胁着我国海洋渔业的可持续发展。 对策：1995 年我国在东海、黄海开始实行伏季休渔制度，1999 年我国南海也开始实行了伏季休 渔制度，这为鱼类生长繁育提供了时间和空间，有效地保护了主要经济鱼类资源。在开展保护的同时， 政府还不断加强水生生物资源增殖和生态环境修复工作。除了休渔制度，我国还采用了规定捕捞定额， 控制捕捞强度，发展远洋捕捞等手段，使我国渔业资源量明显增加。这一系列政策有利于公司海洋捕 捞业的发展，而且能促进公司养殖业的进一步发展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 养殖 增加 9.68 个百分 338,730,010.38 120,383,839.58 64.46 52.22 15.35 业 点 食品 减少 1.81 个百分 加工 374,035,824.48 359,312,304.55 3.94 -3.87 -2.02 点 业 捕捞 增加 2.16 个百分 57,428,395.10 43,682,334.85 23.94 11.28 3.86 业 点 产品 增加 5.52 个百分 海参 225,732,479.78 84,188,111.84 62.71 70.47 48.54 点 增加 5.72 个百分 海蛰 43,476,182.49 8,072,926.28 81.43 60.97 23.07 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 366,950,604.63 43.51 国际 403,243,625.33 3.63 第 10 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 总额 募集资金总额 40,340.5 已累计使用募集资金总 40,340.5 额 是否变更项 实际投入 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 目 金额 划进度 全雌牙鲆鱼工 是 17,508.10 厂化养殖项目 本报告期内累 计实现销售收 海湾投礁鲍参 否 17,058.90 19,968.96 是 入 8073 万元， 混养项目 实现主营业务 利润 4914 万元 本报告期内累 计实现销售收 食品综合加工 否 9,847.00 10,099.94 是 入 2629 万元， 项目 实现主营业务 利润-248 万元 合计 / 44,414.00 30,068.90 / 未达到计划进度和预计收益的 1、国内国际市场变化，各项材料成本及人工成本的上升导致利润空间的下降 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分 具体项目) 尚未使用的募集资金用途及去 向 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 8,393.96 变更 对应 是否 变更项目 项目 的原 实际投入 符合 产生收益情 变更后的项目 拟投入金 的预 承诺 金额 计划 况 额 计收 项目 进度 益 全雌 本报告期 牙鲆 内，累计实 鱼工 现销售收入 收购荣成荣康食品有限公司 75％股权 8,393.96 8,393.96 是 厂化 6139 万元， 养殖 累计实现利 项目 润 135 万元 合计 / 8,393.96 8,393.96 / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体 1、国内国际市场变化，各项材料成本及人工成本的上升导致 项目） 利润空间的下降 第 11 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据山东汇德会计师事务所的审计，公司 2007 年度实现归属母公司所有者的净利润 201,579,547.58 元，提取法定盈余公积金计 19,159,789.42 元，加上年初未分配利润 194,656,472.12 元，扣除已经分配的股利 152,460,000.00 元，2007 年度可供股东分配的利润为 224,616,230.28 元。 现提出如下分配方案：拟不分配现金红利，不送红股；拟不以资本公积金转增股本。未分配利润 将用于公司生产经营。该预案须经 2007 年度股东大会审议通过后予以实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 为保持公司可持续发展，提高公司竞争能力，谋 用于生产经营，补充公司流动资金。 求更大的经营利润。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 交易金 占同类交易金额的比 交易金额 例 额 例 荣成邱家水产有限公司 2,941.8 5.12 荣成加荣食品有限公司 1,059.7 1.84 荣成荣盛包装材料有限 994.7 1.73 公司 好当家集团有限公司 884.2 1.54 荣成荣茂水产开发有限 10,447,027.60 100.00 公司 合计 10,447,027.60 100.00 5,880.4 10.23 第 12 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 10,447,027.60 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 好当家集团有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或者转 让；在上述期满后，在 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比 例不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 好当家集团有限公司正在履行上述承诺. 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告期 股 占该公 期末 报告 会计 所持对象 所有者 份 初始投资金额 持有数量 司股权 账面 期损 核算 名称 权益变 来 比例 值 益 科目 动 源 威海市商 业银行股 其他 43,000,000.00 43,000,000.00 3.07 股权 份有限公 投资 司 合计 43,000,000.00 43,000,000.00 － － － 第 13 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 14 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 （2007）汇所审字第 6-026 号 山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表， 2007 年度所有者 权益变动表及合并所有者权益变动表，2007 年度现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注和 合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关备考财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、股东权益的变动以 及现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：谭正嘉、王伦刚 山东青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 2008 年 4 月 13 日 第 15 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 74,516,341.78 41,796,522.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 17,643,377.34 14,264,365.28 预付款项 4,383,570.25 18,252,799.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,740,973.91 4,436,476.93 应收补贴款 4,608,222.27 3,570,336.86 存货 281,043,127.12 211,752,239.15 一年内到期的非流动资产 170,566.49 21,934.67 其他流动资产 流动资产合计 396,106,179.16 294,094,675.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 43,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,014,216,607.42 991,413,898.37 在建工程 2,038,108.38 23,949,047.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 58,764,125.71 60,137,785.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 339,925.21 469,305.25 递延所得税资产 2,004,318.21 1,142,538.18 其他非流动资产 非流动资产合计 1,120,363,084.93 1,077,112,574.71 第 16 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 1,516,469,264.09 1,371,207,249.78 流动负债： 短期借款 207,000,000.00 260,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 37,000,000.00 应付账款 39,442,245.91 53,752,004.17 预收款项 6,136,701.94 4,967,909.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,939,556.70 29,374,936.54 应交税费 525,636.47 -3,085,845.17 应付利息 应付股利 4,648,903.60 3,199,843.98 其他应付款 1,182,785.96 2,228,782.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 17,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 2,436,913.55 4,009,923.05 流动负债合计 348,312,744.13 364,447,554.50 非流动负债： 长期借款 28,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,690,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 34,605,018.00 41,690,000.00 负债合计 382,917,762.13 406,137,554.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 633,600,000.00 396,000,000.00 资本公积 135,595,226.43 254,395,226.43 减：库存股 盈余公积 91,083,014.93 71,923,225.51 一般风险准备 未分配利润 224,616,230.28 194,656,472.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,084,894,471.64 916,974,924.06 少数股东权益 48,657,030.32 48,094,771.22 所有者权益合计 1,133,551,501.96 965,069,695.28 负债和所有者权益总计 1,516,469,264.09 1,371,207,249.78 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 第 17 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 43,492,239.35 22,722,420.66 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,761,529.33 1,488,693.26 预付款项 1,981,948.90 9,055,309.70 应收利息 应收股利 2,752,878.55 其他应收款 73,730,355.53 34,015,697.91 存货 222,687,621.56 179,189,331.15 一年内到期的非流动资产 170,566.49 1,380.00 应收补贴款 24,375.00 流动资产合计 346,577,139.71 246,497,207.68 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 266,978,185.99 223,978,185.99 投资性房地产 固定资产 790,174,106.71 752,596,162.30 在建工程 1,269,034.03 23,324,095.75 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,294,448.46 55,571,564.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 200,000.00 递延所得税资产 1,024,826.71 1,050,173.96 其他非流动资产 非流动资产合计 1,113,740,601.90 1,056,720,182.95 资产总计 1,460,317,741.61 1,303,217,390.63 流动负债： 短期借款 207,000,000.00 260,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 37,000,000.00 应付账款 23,624,556.38 23,911,604.44 预收款项 325,774.43 2,102,029.25 应付职工薪酬 9,657,339.39 11,725,154.18 第 18 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 3,076,269.01 -2,507,836.31 应付利息 应付股利 其他应付款 60,513,499.30 46,143,364.65 一年内到期的非流动负债 17,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 1,406,839.04 1,982,522.53 流动负债合计 359,604,277.55 353,356,838.74 非流动负债： 长期借款 28,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,690,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 34,605,018.00 41,690,000.00 负债合计 394,209,295.55 395,046,838.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 633,600,000.00 396,000,000.00 资本公积 135,595,226.43 254,395,226.43 减：库存股 盈余公积 85,929,016.33 66,769,226.91 未分配利润 210,984,203.30 191,006,098.55 所有者权益（或股东权益）合计 1,066,108,446.06 908,170,551.89 负债和所有者权益（或股东权益） 1,460,317,741.61 1,303,217,390.63 总计 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 第 19 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 773,877,230.91 660,278,030.17 其中：营业收入 773,877,230.91 660,278,030.17 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 561,336,679.54 559,733,490.46 其中：营业成本 514,414,840.02 510,732,489.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,808,003.96 1,238,666.47 销售费用 6,210,643.22 6,935,675.81 管理费用 18,636,343.13 24,625,363.84 财务费用 18,817,949.93 16,343,961.79 资产减值损失 1,448,899.28 -142,666.62 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 212,540,551.37 100,544,539.71 加：营业外收入 614,235.04 512,210.21 减：营业外支出 1,813,153.25 393,398.05 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 211,341,633.16 100,663,351.87 减：所得税费用 7,046,341.56 3,749,318.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 204,295,291.60 96,914,033.76 归属于母公司所有者的净利润 201,579,547.58 93,494,064.90 少数股东损益 2,715,744.02 3,419,968.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.24 （二）稀释每股收益 0.32 0.24 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：19,314,000.00 元。 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 第 20 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 366,950,604.63 260,060,779.27 减：营业成本 144,646,345.25 138,156,817.62 营业税金及附加 1,490,295.79 960,390.67 销售费用 1,359,375.26 1,428,852.74 管理费用 7,354,300.17 14,894,873.84 财务费用 19,316,065.95 17,726,158.32 资产减值损失 2,837,805.91 -226,239.26 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,752,878.55 7,418,100.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 192,699,294.85 94,538,025.91 加：营业外收入 326,333.83 166,763.48 减：营业外支出 1,402,387.26 341,049.98 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 191,623,241.42 94,363,739.41 减：所得税费用 25,347.25 -56,077.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 191,597,894.17 94,419,816.80 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 754,745,583.14 653,953,284.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 26,541,283.54 23,806,501.25 收到其他与经营活动有关的现金 5,599,636.33 872,678.80 第 21 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动现金流入小计 786,886,503.01 678,632,464.10 购买商品、接受劳务支付的现金 476,941,947.94 420,702,956.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 85,015,882.48 72,939,010.28 支付的各项税费 16,342,233.69 11,180,642.18 支付其他与经营活动有关的现金 18,713,082.76 15,704,779.67 经营活动现金流出小计 597,013,146.87 520,527,388.46 经营活动产生的现金流量净额 189,873,356.14 158,105,075.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,000,000.00 97,250.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,000,000.00 97,250.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 63,861,987.51 204,141,984.05 的现金 投资支付的现金 1,205,058.37 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 63,861,987.51 205,347,042.42 投资活动产生的现金流量净额 -62,861,987.51 -205,249,792.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,000,000.00 取得借款收到的现金 342,000,000.00 356,690,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 342,000,000.00 363,690,000.00 偿还债务支付的现金 395,000,000.00 290,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,406,985.87 33,550,023.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 539,509.61 1,822,631.53 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 451,406,985.87 323,550,023.90 筹资活动产生的现金流量净额 -109,406,985.87 40,139,976.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 240,046.80 五、现金及现金等价物净增加额 17,604,382.76 -6,764,693.88 加：期初现金及现金等价物余额 41,796,522.68 48,561,216.56 六、期末现金及现金等价物余额 59,400,905.44 41,796,522.68 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 第 22 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 367,160,464.61 261,608,286.87 收到的税费返还 124,610.58 60,633.26 收到其他与经营活动有关的现金 2,831,032.26 6,834,514.93 经营活动现金流入小计 370,116,107.45 268,503,435.06 购买商品、接受劳务支付的现金 138,350,820.97 67,597,771.05 支付给职工以及为职工支付的现金 39,544,088.38 29,578,745.53 支付的各项税费 3,513,789.98 6,034,466.71 支付其他与经营活动有关的现金 7,014,192.61 3,492,082.11 经营活动现金流出小计 188,422,891.94 106,703,065.40 经营活动产生的现金流量净额 181,693,215.51 161,800,369.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,225,275.19 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,225,275.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 57,665,284.11 199,170,375.22 投资支付的现金 4,205,058.37 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 57,665,284.11 203,375,433.59 投资活动产生的现金流量净额 -57,665,284.11 -194,150,158.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 342,000,000.00 356,690,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 342,000,000.00 356,690,000.00 偿还债务支付的现金 395,000,000.00 290,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,867,476.26 36,243,326.35 支付其他与筹资活动有关的现金 9,506,072.79 筹资活动现金流出小计 460,373,549.05 326,243,326.35 筹资活动产生的现金流量净额 -118,373,549.05 30,446,673.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,654,382.35 -1,903,115.09 加：期初现金及现金等价物余额 22,722,420.66 24,625,535.75 六、期末现金及现金等价物余额 28,376,803.01 22,722,420.66 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 第 23 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年 396,000,000.00 254,395,226.43 72,867,376.18 192,611,161.90 48,053,392.59 963,927,157.10 年末余额 加：会计 -944,150.67 2,045,310.22 41,378.63 1,142,538.18 政策变更 前期差错 更正 二、本年 396,000,000.00 254,395,226.43 71,923,225.51 194,656,472.12 48,094,771.22 965,069,695.28 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 237,600,000.00 -118,800,000.00 19,159,789.42 29,959,758.16 562,259.10 168,481,806.68 少以“－” 号填列） （一）净 201,579,547.58 2,715,744.02 204,295,291.60 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 201,579,547.58 2,715,744.02 204,295,291.60 小计 第 24 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 118,800,000.00 19,159,789.42 -171,619,789.42 -2,153,484.92 -35,813,484.92 润分配 1．提取盈 19,159,789.42 -19,159,789.42 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 118,800,000.00 -152,460,000.00 -2,153,484.92 -35,813,484.92 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 118,800,000.00 -118,800,000.00 内部结转 1．资本公 积转增资 118,800,000.00 -118,800,000.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 633,600,000.00 135,595,226.43 91,083,014.93 224,616,230.28 48,657,030.32 1,133,551,501.96 期末余额 第 25 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 盈余公积 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年 180,000,000.00 351,408,654.04 62,471,028.33 128,965,403.35 48,162,586.04 771,007,671.76 年末余额 加：会计 -1,146,517.58 1,146,517.58 政策变更 前期差错 更正 二、本年 180,000,000.00 351,408,654.04 61,324,510.75 130,111,920.93 48,162,586.04 771,007,671.76 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 216,000,000.00 -97,013,427.61 10,598,714.76 64,544,551.19 -67,814.82 194,062,023.52 少以“－” 号填列） （一）净 93,494,064.90 3,419,968.86 96,914,033.76 利润 （二）直 接计入所 有者权益 118,986,572.39 1,201,884.57 120,188,456.96 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 118,986,572.39 1,201,884.57 120,188,456.96 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 118,986,572.39 93,494,064.90 4,621,853.43 217,102,490.72 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 第 26 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 10,598,714.76 -28,949,513.71 -4,689,668.25 -23,040,467.20 润分配 1．提取盈 10,598,714.76 -10,598,714.76 余公积 2．提取一 般风险准 -18,000,000.00 -4,689,668.25 -22,689,668.25 备 3．对所有 者（或股 -350,798.95 -350,798.95 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 216,000,000.00 -216,000,000.00 内部结转 1．资本公 积转增资 216,000,000.00 -216,000,000.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 396,000,000.00 254,395,226.43 71,923,225.51 194,656,472.12 48,094,771.22 965,069,695.28 期末余额 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 第 27 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 396,000,000.00 254,395,226.43 67,713,377.58 199,503,454.53 917,612,058.54 年末余额 加：会计 -944,150.67 -8,497,355.98 -9,441,506.65 政策变更 前期差错 更正 二、本年 396,000,000.00 254,395,226.43 66,769,226.91 191,006,098.55 908,170,551.89 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 237,600,000.00 -118,800,000.00 19,159,789.42 19,978,104.75 157,937,894.17 少以“－” 号填列） （一）净 191,597,894.17 191,597,894.17 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 191,597,894.17 191,597,894.17 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 第 28 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 118,800,000.00 19,159,789.42 -171,619,789.42 -33,660,000.00 润分配 1．提取盈 19,159,789.42 -19,159,789.42 余公积 2．对所有 者（或股 118,800,000.00 -152,460,000.00 -33,660,000.00 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 118,800,000.00 -118,800,000.00 内部结转 1．资本公 积转增资 118,800,000.00 -118,800,000.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 633,600,000.00 135,595,226.43 85,929,016.33 210,984,203.30 1,066,108,446.06 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 180,000,000.00 351,408,654.04 58,473,762.81 134,346,921.60 724,229,338.45 余额 加：会计政策 -1,146,517.58 -10,318,658.17 -11,465,175.75 变更 前期差错更 正 二、本年年初 180,000,000.00 351,408,654.04 57,327,245.23 124,028,263.43 712,764,162.70 余额 三、本年增减 变动金额（减 216,000,000.00 -97,013,427.61 9,441,981.68 66,977,835.12 195,406,389.19 少以“－”号 填列） （一）净利润 94,419,816.80 94,419,816.80 （二）直接计 118,986,572.39 118,986,572.39 第 29 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 118,986,572.39 118,986,572.39 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 118,986,572.39 94,419,816.80 213,406,389.19 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 9,441,981.68 -27,441,981.68 -18,000,000.00 配 1．提取盈余 9,441,981.68 -9,441,981.68 公积 2．对所有者 （或股东）的 -18,000,000.00 -18,000,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 216,000,000.00 -216,000,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 216,000,000.00 -216,000,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 396,000,000.00 254,395,226.43 66,769,226.91 191,006,098.55 908,170,551.89 余额 公司法定代表人:李鹏程 主管会计工作负责人:冯永东 会计机构负责人:宋荣超 第 30 页 共 31 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等 38 项会计准则的通知》 的规定,公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》；并按照《企业会 计准则 38 号-首次执行企业会计准则》第五至第十九条的要求，2007 年公司对会计政策进行了如下变 更： 1、长期股权投资，对子公司投资原采用权益法核算，现改为成本法核算； 2、公司所得税会计处理方法原采用应付税款法，现改为资产负债表债务法； 3、公司原合并资产负债表中子公司的少数股东权益在负债与股东权益之间单独列示，现改为在 股东权益项下列示。 公司变更上述会计政策，并对上述变更采用追溯调整法，调整了 2007 年度会计报表相关项目的期 初数、上年数。上述会计政策变更的累计影响数为 1,142,538.18 元，全部为递延所得税资产计提的影 响所致。由于会计政策的变更，调整增加了 2006 年度净利润 1,101,159.53 元、少数股东收益 41,378.65 元；调整增加了 2006 年法定盈余公积 110,115.95 元、未分配利润 991,043.58 元、少数股东权益 41,378.65 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：李鹏程 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年 4 月 15 日 第 31 页 共 31 页