海欣股份(600851)G海欣2005年年度报告

上海海欣集团股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示………………………………………………2 二、公司基本情况简介……………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要……………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………6 五、董事、监事和高级管理人员…………………………9 六、公司治理结构…………………………………………12 七、股东大会情况简介……………………………………14 八、董事会报告……………………………………………15 九、监事会报告……………………………………………22 十、重要事项………………………………………………23 十一、财务报告……………………………………………26 十二、备查文件目录………………………………………54 - 1 - 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事会会议应到董事 9 人，实到 7 人（相启龙董事因病未出席会议，委托袁永林董事表决；杨 福家董事出国，未参加会议）。全体监事和高管人员列席了会议。 3、本报告期公司财务报告经上海众华沪银会计师事务所审计，注册会计师孙勇、李文祥签字出具 了沪众会字（2006）第 0749 号标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长严镇博先生，总裁袁永林先生，主管会计工作负责人王罗洁女士，会计机构负责人 张艇先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海海欣集团股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI HAIXIN GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HX GROUP 2、公司法定代表人：严镇博 3、公司董事会秘书：陈谋亮 联系地址：上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼 电 话：021-63917000 传 真：021-53513883 E-mail：cml@haixin.com 4、公司注册地址：上海市松江区洞泾镇 公司办公地址：上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：www.haixin.com.cn 公司电子信箱：hxsecretary@haixin.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港大公报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼 董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：海欣股份 公司 A 股代码：600851 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：海欣 B 股 公司 B 股代码：900917 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 20 日 公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月 5 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019021 号（市局） 公司税务登记号码：国税沪字 310227607221926 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 公司聘请的境外会计师事务所名称：德豪国际会计师事务所——中国上海 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 - 2 - 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 67,252,837.84 净利润 57,775,248.57 扣除非经常性损益后的净利润 41,091,390.91 主营业务利润 333,197,938.32 其他业务利润 9,099,795.36 营业利润 28,296,761.84 投资收益 22,405,756.62 补贴收入 290,671.00 营业外收支净额 16,259,648.38 经营活动产生的现金流量净额 10,582,664.67 现金及现金等价物净增加额 -86,626,152.12 （二）国内外会计准则差异 单位:千元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 按国际会计准则 32,004 164,130 2,050,075 2,097,422 按国际会计准则调整 项目： 固定资产评估增值 - - 合并商誉 -314 1,818 汇兑损益 768 768 -1,773 -2,541 递延支出 -6,489 -3,216 1,795 6,466 未确认的投资损失 31,435 -814 - 对少数股东权（收） 57 1,679 -1,514 -1,571 益的影响 按中国会计制度 57,775 162,233 2,048,583 2,101,594 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 16,466,596.97 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 290,671.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,271,452.76 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营 1,002,651.95 资格的金融机构获得的短期投资收益） 委托投资损益 12,500.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 84,943.52 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 2,275,071.50 合计 16,683,857.66 - 3 - （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 年增减 2003 年 （%） 主营业务收入 1,902,968,116.88 1,933,561,092.40 -1.58 1,828,578,540.30 利润总额 67,252,837.84 216,226,113.41 -68.90 224,689,718.56 净利润 57,775,248.57 162,233,293.57 -64.39 174,470,499.63 扣除非经常性损益的净 利润 41,091,390.91 147,387,540.89 -72.12 160,840,841.72 每股收益 0.05 0.27 -81.48 0.29 减少 4.90 净资产收益率（%） 2.82 7.72 个百分点 8.76 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 减少 5.00 产收益率（%） 2.01 7.01 个百分点 8.08 扣除非经常性损益后净 利润为基础计算的加权 平均净资产收益率 减少 5.13 （%） 1.98 7.11 个百分点 8.29 经营活动产生的现金流 量净额 10,582,664.67 214,404,990.13 -95.06 169,893,072.92 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.01 0.36 -97.22 0.28 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减（%） 总资产 3,812,744,318.16 3,817,358,657.94 -0.12 3,570,702,719.59 股东权益（不含少数股 2,048,583,025.17 2,101,594,513.91 -2.52 1,990,615,593.29 东权益） 每股净资产 1.70 3.48 -51.15 3.30 调整后的每股净资产 1.69 3.46 -51.16 3.26 注：每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额、每股净资产和调整后的每股净资产指标，本 报告期以总股本 1,207,056,692 股为基数进行计算；2004 年度以总股本 603,528,346 股为基数进行计 算。 （五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.26 16.10 0.28 0.28 营业利润 1.38 1.37 0.02 0.02 净利润 2.82 2.79 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 2.01 1.98 0.03 0.03 - 4 - （六）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 其他 股东权益合计 期初数 603,528,346.00 876,849,128.29361,876,372.61 113,126,190.39 241,704,158.53 17,636,508.48 2,101,594,513.91 本期增加 603,528,346.00 17,099,128.44 6,182,908.49 57,775,248.57 678,402,723.01 本期减少 439,682,377.81 258,510,467.04 33,221,366.90 731,414,211.75 期末数 1,207,056,692.00 437,166,750.48378,975,501.05 119,309,098.88 40,968,940.06 -15,584,858.42 2,048,583,025.17 2005 年 6 月实施 2004 年 度 利 润 分 配方案：以本报告 报 告 期 内 实 施 2005 年度净利润 期 初 股 本 2004 年 度 利 润 使未分配利润增 603,528,346 股为 分配方案，以资 本年度提取盈余 本年度提取法定 未确认投资损失 变动原因 加，提取盈余公 基础，以资本公积 本公积金转增股 公积 公益金 增加 积等使未分配利 每 10 股 转 增 7 本导致资本公积 润减少 股，并按每 10 股 金减少 送 3 股红股股利使 股本增加一倍 - 5 - 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 其 比例 数量 送股 公积金转股 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 218,520,875 36.21 65,556,262 152,964,613 218,520,875 437,041,750 36.21 其中： 国家持有股份 66,409,654 11.00 19,922,896 46,486,758 66,409,654 132,819,308 11.00 境内法人持有股份 119,014,465 19.72 35,704,339 83,310,126 119,014,465 238,028,930 19.72 境外法人持有股份 33,096,756 5.49 9,929,027 23,167,729 33,096,756 66,193,512 5.49 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 218,520,875 36.21 65,556,262 152,964,613 218,520,875 437,041,750 36.21 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 183,678,936 30.43 55,103,681 128,575,255 183,678,936 367,357,872 30.43 2、境内上市的外资 201,328,535 33.36 60,398,560 140,929,975 201,328,535 402,657,070 33.36 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 385,007,471 63.79 115,502,241 269,505,230 385,007,471 770,014,942 63.79 三、股份总数 603,528,346 100 181,058,504 422,469,842 603,528,346 1,207,056,692 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司没有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 6 月，公司实施了由 2004 年度股东大会审议通过的《2004 年度利润分配方案》，向全体 股东每 10 股派发 1 元人民币现金红利，同时送 3 股红股，以资本公积金转增 7 股。方案实施完毕后， 公司股份总数由 603,528,346 股增至 1,207,056,692 股，股本结构不变。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 - 6 - （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 31,228 户，其中非流通股股东 7 户，流通 A 股股东 11,032 户，流通 B 股股东 20,189 户 前十名股东持股情况 质押 持股 或冻 股东性 持有非流通股 股东名称 比例 持股总数 年度内增减 股份类别 结的 质 数量 (%) 股份 数量 1. 上海松江洞泾工业公司 其他 12.44 150,163,996 75,081,998 未流通 150,163,996 无 外 资 股 部分流通 ，部 分未流 2. 香港申海有限公司 11.54 139,238,916 67,956,145 56,833,512 无 东 通 国 有 股 3. 上海玩具进出口有限公司 7.19 86,729,712 43,364,856 未流通 86,729,712 无 东 4. 上海新工联（集团）有限公 其他 4.89 59,064,934 29,532,467 未流通 59,064,934 无 司 5. 上海松江经济技术开发建设 国 有 股 3.82 46,089,596 23,044,798 未流通 46,089,596 无 总公司 东 6. 交通银行—安顺证券投资基 其他 3.31 39,999,999 19,908,381 已流通 未知 金 7. 上海华豪投资管理有限公司 其他 2.39 28,800,000 14,400,000 未流通 28,800,000 无 8. 中国工商银行—安信证券投 其他 2.11 25,493,606 12,704,606 已流通 未知 资基金 9. NAITO SECURITIES CO., 其他 0.87 10,536,700 5,517,050 已流通 未知 LTD. 外 资 股 10. 香港裕礼发展有限公司 0.78 9,360,000 4,680,000 未流通 9,360,000 无 东 公司于 2005 年 11 月 28 日开始进行股权分置改革（至 2006 年 2 月 9 日实施完毕，A 股股票代码由“海欣股份”变更为“G 海欣”） 五家境内非流通股股东做出如下承诺：1、上海松江洞泾工业公司、上海玩具进出口有限公司承诺事项如下：①其持有的非流通股股份自 改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让；②在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。③通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股 份数量，每达到海欣股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。2、上海新工联 （集团）有限公司承诺事项如下：其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让。3、上海松江经 济技术开发建设总公司、上海华豪投资管理有限公司承诺事项如下：其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上 市交易或者转让。 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 1、香港申海有限公司 82,405,404 境内上市外资股 2、交通银行——安顺证券投资基金 39,999,999 人民币普通股 3、中国工商银行——安信证券投资基金 25,493,506 人民币普通股 4、NAITO SECURITIES CO., LTD. 10,536,700 境内上市外资股 5、DEUTSCHE BANK LONDON 6,600,546 境内上市外资股 6、TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 4,075,434 境内上市外资股 7、中国工商银行——安瑞证券投资基金 1,980,000 人民币普通股 8 、 WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG KONG) LTD-GENERAL 1,894,860 境内上市外资股 A/C 9 、 HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI S/A MORGAN STANLEY&CO. 1,804,454 境内上市外资股 INTERNATIONAL LTD. 10、交通银行——华安创新证券投资基金 1,791,880 人民币普通股 上述股东关 前 10 名股东和前 10 名流通股股东中，交通银行——安顺证券投资基金、中国工商银行——安信证券 联关系或一 投资基金、中国工商银行——安瑞证券投资基金和交通银行——华安创新证券投资基金为华安基金管理 致行动关系 公司下属基金；香港申海有限公司是上海新工联（集团）有限公司的控股子公司；其他股东之间未发现 的说明 存在关联关系。 - 7 - 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：上海松江洞泾工业公司 法人代表：顾伟 注册资本：5,000,000 元人民币 成立日期：1982 年 4 月 6 日 主要经营业务或管理活动：为本镇企业开拓，组织，推销产品。在工业开发区内项目投资开发服 务，组织设计规划配套。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 12.44% 上海洞泾经济 上海松江洞泾 上海海欣集团 联合总公司 工业公司 股份有限公司 说明：上海洞泾经济联合总公司系上海市松江区洞泾镇集体企业,1992 年 7 月成立；注册资本 8000 万元人民币；法人代表唐永祥；经营范围：纺织品、化工产品、五金、普通机械等。 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:港元 股东名 法人 成立日 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 代表 期 玩具、轻工、建筑五金、文体、锁、工业品、纺织品、塑 香港申 范大 1983- 料、皮鞋皮件等皮制产品、家用电器、机械设备、家具、 海有限 5,000,000 政 01-04 药品等进出口及转口贸易；来料加工、来料定制、来料装 公司 配及补偿贸易业务 - 8 - 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 报告期内在 年初持 股份增减 性 年 任期起始日 任期终止日 年末持股 公司领取的 姓名 职务 股数 数（+/- 变动原因 别 龄 期 期 数（股） 报酬总额 （股） ） （万元） 报告期内 严镇博 董事长 男 50 2003-06-18 2006-06-18 18,000 36,000 +18,000 实施利润 分配方案 报告期内 副董事长、 袁永林 男 58 2003-06-18 2006-06-18 136,217 272,434 +136,217 实施利润 72 总裁 分配方案 庄一健 副董事长 男 44 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 报告期内 董事、副总 相启龙 男 62 2003-06-18 2006-06-18 46,800 93,600 +46,800 实施利润 37 裁 分配方案 报告期内 陶剑英 董事 男 55 2003-06-18 2006-06-18 9,000 18,000 +9,000 实施利润 分配方案 鲁光麒 董事 男 50 2004-06-09 2006-06-18 0 0 / 杨福家 独立董事 男 70 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 6 陈凯先 独立董事 男 61 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 6 管一民 独立董事 男 56 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 6 二级市场 徐文彬 监事会主席 男 53 2003-06-18 2006-06-18 0 12,700 +12,700 买入 报告期内 监事会副主 孙宏图 男 63 2003-06-18 2006-06-18 53,561 107,122 +53,561 实施利润 23 席 分配方案 韦玮 监事 女 51 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 王晓菁 监事 女 50 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 20 报告期内 朱永宝 常务副总裁 男 63 2003-06-18 2006-06-18 134,381 268,762 +134,381 实施利润 57 分配方案 报告期内 陆文华 副总裁 男 54 2003-06-18 2006-06-18 81,338 162,676 +81,338 实施利润 34 分配方案 沈岩 副总裁 男 43 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 32 陈谋亮 董事会秘书 男 44 2003-06-18 2006-06-18 0 0 / 15 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)严镇博，1998 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司董事长；1998 年 1 月至 2002 年 5 月任 上海新工联实业有限公司副董事长、副总裁、党委书记等职；2002 年 5 月至今任上海新工联（集团） 有限公司副董事长、党委书记。 (2)袁永林，1993 年 9 月至今任上海海欣集团股份有限公司副董事长、总裁。 (3)庄一健，2001 年 10 月至今任上海海欣集团股份有限公司副董事长；2000 年 3 月至今任香港申 海有限公司总经理；2002 年 7 月至今任上海新工联（集团）有限公司副总裁。 (4)相启龙，1995 年 2 月至今任上海海欣集团股份有限公司副总裁；1993 年 11 月至今任上海海欣 集团股份有限公司董事。 (5)陶剑英，1999 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司董事；1998 年 7 月至今任香港申海有 限公司副总经理。 - 9 - (6)鲁光麒，2004 年 6 月至今任上海海欣集团股份有限公司董事；1999 年 10 月至 2002 年 8 月任 上海轻工控股（集团）公司资产经营部经理；2002 年 8 月至 2004 年 4 月任上海梅林正广和（集团）有 限公司总经理、党委副书记；2004 年 4 月至今任上海玩具进出口有限公司总经理、党委副书记。 (7)杨福家，中科院院士，2001 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司独立董事；1993 年至 1999 年任复旦大学校长；1999 年至今任培尔大学校长；2001 年至今任英国诺丁汉大学校监。 (8)陈凯先，中科院院士，2002 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司独立董事；1996 年 4 月 至 2004 年 12 月任中国科学院上海药物研究所所长；现任中国科学院上海生命科学研究院党委书记， 上海中医药大学校长、中科院上海药物研究所学术委员会主任。 (9)管一民，2002 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司独立董事；2000 年 9 月至今任上海国 家会计学院副院长。 (10)徐文彬：2002 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司监事会主席；2005 年 9 月起任上海海 欣集团股份有限公司党委书记。 (11)孙宏图，1999 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司监事会副主席；历任上海海欣集团股 份有限公司总经理助理、董事会秘书、总裁办副主任等职。 (12)韦玮，2003 年 6 月至今任上海海欣集团股份有限公司监事；2001 年 10 月至今任上海新工联 （集团）有限公司财务部副经理。 (13)王晓菁，1996 年至 2003 年 6 月历任上海海欣集团股份有限公司外销部经理、综合营销部副总 经理、总裁助理等职；2003 年 6 月至今任上海海欣集团股份有限公司监事、总裁办主任。 (14)朱永宝，1986 年 10 月至今任上海海欣集团股份有限公司常务副总裁。 (15)陆文华，自 1988 年 6 月起，历任上海海欣集团股份有限公司计划科长、副总裁等职务；现任 上海海欣集团股份有限公司副总裁。 (16)沈岩，1994 年至 2001 年 10 月任上海海欣集团股份有限公司总裁助理、董事会秘书等职； 2001 年 10 月至今任上海海欣集团股份有限公司副总裁。 (17)陈谋亮，2001 年 5 月至今任上海海欣集团股份有限公司董事会秘书处主任、董事会秘书。历 任扬子石化公司法律顾问、中石化/扬子石化与德国巴斯夫（BASF）合资 26 亿美元等大型石化项目中 方谈判代表；交大南洋投资发展部副经理、部门经理等职。 2、在股东单位任职情况 在股东单位 任职人 在股东单位担任的职 任期终 股东单位名称 任期起始日期 是否领取报 员姓名 务 止日期 酬 严镇博 上海新工联（集团）有限公司 副董事长、党委书记 1998 年 1 月 / 是 香港申海有限公司 总经理 2000 年 3 月 / 是 庄一健 上海新工联（集团）有限公司 副总裁 2002 年 7 月 / 否 陶剑英 香港申海有限公司 副总经理 1998 年 7 月 / 是 鲁光麒 上海玩具进出口有限公司 总经理 2004 年 4 月 / 是 韦 玮 上海新工联（集团）有限公司 财务部副经理 2001 年 10 月 / 是 （二）在其他单位任职情况 任职人 在其他单位 在其他单位是否领 其他单位名称 任期 员姓名 担任的职务 取报酬津贴 上海水仙电器股份有限公司 董事 1994 年至今 有少量董事津贴 严镇博 深圳兴华股份有限公司 副董事长 1997 年至今 否 长江证券有限责任公司 董事 1999 年 9 月至今 否 袁永林 长信基金管理有限责任公司 董事 2003 年 5 月至今 否 无锡海江印染有限公司 董事长 2000 年 10 月至今 否 庄一健 上海宝隆国际贸易有限公司 董事长 2001 年 4 月至今 否 上海瑞奇木业有限公司 董事长 2002 年 7 月至今 否 陶剑英 江苏苏中药业股份有限公司 监事 2001 年 3 月至今 否 - 10 - 无锡海江印染有限公司 董事 1998 年 7 月至今 否 上海惠罗有限公司 董事 1998 年 7 月至今 否 沈 岩 长信基金管理有限公司 董事 2004 年至今 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 董事会根据经审计的年度生产经营指标完成情况，讨论决定公司高级管理人员的报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司的“工资考核办法” （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动。 （五）公司员工情况 在职员工总数 1685 公司需承担费用的离退休职工人数 48 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1467 销售人员 43 技术人员 35 财务人员 22 行政人员 118 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及以上学历 6 本科 37 大专 49 其他 1593 - 11 - 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人 治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作、加强信息披露工作，公司制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《信息披露管 理制度》、《财务、会计管理和内控制度》，建立了独立董事制度。现正在按照新颁布的《公司法》 和《上市公司章程指引》的规定和要求，对公司《章程》和《股东大会议事规则》等予以修改。对照 中国证监会和原国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，目 前公司治理结构主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自 己的权利，并承担相应的义务；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的 要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表 决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。现正在根据新《公司法》等规定修改 《股东大会议事规则》。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干 预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人数 和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能 够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会建立了董 事会议事规则，建立了独立董事制度；公司按照有关规定聘请了三位独立董事，符合有关要求。现正 在根据新《公司法》等规定修改公司《章程》和《董事会议事规则》。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立 了监事会的议事规则，公司各位监事能够认真履行自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、 公司总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立对高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相 联系的考评和激励机制，现在正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标 准与激励约束机制。公司高级管理人员的聘用符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，接 待股东和媒体的来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大 股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司将一如既往地严格按照《公司法》等有关 法律法规的要求规范运作，对照《上市公司治理准则》等要求，积极完善公司的有关制度。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 杨福家 7 4 3 0 陈凯先 7 5 2 0 管一民 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司在劳动人事及工资、管理等方面实行独立。高级管理人员均在本公司领取报 酬，未在股东单位领取报酬和担任重要职务。 - 12 - 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技 术等无形资产均由公司拥有，公司独立拥有采购和销售系统。 4、机构方面：公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，公司控股股东行为规范，没有 超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 5、财务方面：公司建立了独立的财务部门、会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬由底薪和年终奖构成。董事会根据经审计的年度生产经营指标完成情 况，讨论决定公司高级管理人员的报酬。 - 13 - 七、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2004 年度股东大会。 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 4 月 22 日下午在上海市中山西路 888 号银河宾馆三楼会议厅召 开。此次大会的决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》和香港《大公 报》上。 - 14 - 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 单位:万元 币种:人民币 2005 年度 2004 年度 变动比例（%） 主营业务收入 190,296.81 193,356.11 -1.58 主营业务利润 33,319.79 44,230.80 -24.67 净利润 5,777.52 16,223.33 -64.39 2、公司面临的生产经营形势及采取的措施 2005 年度，公司处于极为严峻的生产经营环境和条件之中：国际市场原油价格持续走高，煤、 电、水、运输等价格大幅攀升，使公司的原料成本和制造成本大幅上升；美元利率上调，使公司美元 贷款的财务成本上升；人民币升值给产品出口增加了压力；国内药品降价和竞争进一步加剧，挤压了 医药业的利润空间。 为了尽力克服外部不利因素的影响，公司针对上述形势，采取了以下主要措施： （1）在长毛绒生产企业进一步强化成本管理，挖潜增利。将长毛绒本部的生产设备搬到长毛绒子 公司，把长毛绒本部的厂房腾出，作为海昊服饰公司的生产基地，提高了生产厂房及辅助生产设备的 使用效率。 （2）进一步扩大毛绒服装的生产规模，抢占市场商机。毛绒服装是近几年启动的产业，市场需求 量大，前景较好。2005 年，公司在已组建浦东海昊服饰和南京丽宁服饰两家毛绒服装生产企业的基础 上，又在上海松江成立了依可贝尔服装有限公司，注册资本 320 万美元，公司占 51%。该公司新厂房于 2005 年 6 月建成投产，年生产能力约 50 万件。 （3）继续整合玩具企业资源，并于 2005 年 11 月获得北京 2008 年奥运会吉祥物“福娃”的玩具 类特许生产和经销权，这对公司未来三年的业绩具有积极影响。 （4）筹备发行不超过 8 亿元人民币的公司短期融资券，以降低财务成本。目前，该事项已经公司 临时股东大会审议通过，并上报中国人民银行总行，处于审批之中。 3、公司主营业务及其经营状况分析 （1）按行业状况进行说明 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业务 主营业务 务成本 利润率比 主营业务利 收入比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年 上年增减 润率（%） 年增减 增减 （百分 （%） （%） 点） 纺织业 1,581,427,500.83 1,379,654,561.23 12.72 5.40 15.79 -7.86 长毛绒玩具 288,762,274.20 249,797,700.68 13.49 14.49 12.04 1.89 医药 310,810,919.20 226,865,709.98 26.54 -1.53 -2.16 0.89 - 15 - (2)按产品情况进行说明 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业务 主营业务 主营业务 务成本 利润率比 收入比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年 上年增减 备注 年增减 （%） 增减 （百分 （%） （%） 点） 面料 712,380,792.00 606,615,314.73 14.82 -19.84 -9.42 -9.81 服装 343,591,043.97 271,949,925.68 20.73 77.70 92.68 -6.28 注 1 纺纱 525,455,664.86 501,089,320.82 4.64 25.62 31.65 -4.37 长毛绒玩 288,762,274.20 249,797,700.68 13.49 14.49 12.04 1.89 具 医药业 310,810,919.20 226,865,709.98 26.54 -1.53 -2.16 0.89 注 1：服装类产品主营业务收入增加主要为南京海欣丽宁服饰有限公司今年服装销售量比去年有较 大提高，同时今年新增上海海欣集团依可贝尔服装有限公司。受人民币升值和国际石油价格的影响， 销售成本上升高于销售收入的增长，引起主营业务利润率下降。 (3)按地区情况进行说明 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 备注 中国大陆地区 1,921,595,500.42 -1.24 中国香港地区 126,368,192.69 56.51 注 1 北美地区 160,203,939.38 -28.66 注 1：本报告期内新增加上海海欣（香港）国际贸易有限公司收入。 （4）公司主要业务的市场变化情况、主营业务成本的构成的变化情况和各种主要产品的产销数量 公司纺织企业产量和销量较上年都有所增长，但由于占成本比重 70％的原辅材料大幅涨价，生产成本 较上年大幅度上升，平均涨幅达到 10.8%。 公司 5 家面料企业 2005 年度销售各类毛皮 1,964 万米,销售收入 68,382.2 万元，较上年同期 66,768.6 万元增加 1614 万元，增加率为 2.4％； 4 家服装企业 2005 年度销售服装 229 万件,销售收入 32,594 万元，较上年同期 17,154.9 万元增长 15,439.1 万元,增长率为 90％； 5 家玩具企业 2005 年度销售各类玩具 137 万打,销售收入 28,876.2 万元，较上年同期 25,221.4 万元 增加 3,654.8 万元。增长率为 14.5％； 4 家纺纱类企业 2005 年度销售各类长丝和毛纱 14,486 吨,销售收入 27,807.9 万元，比上年 33,753.5 万元减少 5,945.6 万元，下降率为 17.6％。 （5）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 公司向前五名供应商采购金额合计 493,431,951.99 占年度采购总额比重 42.56% 前五名客户销售金额合计 219,455,076.53 占年度销售总额比重 11.53% - 16 - 4、公司资产构成及利润构成变动情况 （1） 公司资产构成同比变动情况 项 目 2005 年末占总资产 2004 年末占总资产的 变动幅度 的比例 比例 总资产 3,812,744,318.16 3,817,358,657.94 应收款项 20.34% 18.11% 增加 2.23 个百分点 存货 17.70% 16.71% 增加 0.99 个百分点 长期股权投资 16.06% 16.81% 减少 0.75 个百分点 固定资产 29.01% 28.99% 增加 0.02 个百分点 在建工程 1.35% 1.37% 减少 0.02 个百分点 短期借款 26.04% 24.35% 增加 1.69 个百分点 长期借款 0.74% 0.35% 增加 0.39 个百分点 （2） 公司财务数据同比变动情况 项目 2005 年度 2004 年度 变动幅度（+/-） 备注 营业费用 93,908,200.90 91,812,640.77 +2.28% 管理费用 167,530,833.06 147,711,759.40 +13.42% 财务费用 52,561,937.88 30,766,736.43 +70.84% 注1 所得税 21,002,738.64 30,398,556.37 -30.91% 注2 变动原因说明： 注 1：财务费用同比上升是由于报告期内外币借款利率上升导致利息支出增加； 注 2：所得税同比下降是由于本年利润下降导致计提的应交所得税减少。 5、公司现金流量情况分析 项目 2005 年度 2004 年度 变动幅度 备注 （+/-） 经营活动产生的现金流入 1,995,717,305.29 2,016,336,417.33 -1.02% 经营活动产生的现金流出 1,985,134,640.62 1,801,931,427.20 +10.17% 经营活动产生的现金流量 -95.06% 注1 10,582,664.67 214,404,990.13 净额 投资活动产生的现金流入 139,547,559.71 110,448,448.44 +26.35% 注 2 投资活动产生的现金流出 215,231,331.06 346,601,338.84 -37.90% 注 3 投资活动产生的现金流量 +67.95% 注 4 -75,683,771.35 -236,152,890.40 净额 筹资活动产生的现金流入 1,427,214,514.79 1,140,859,069.88 +25.10% 注 5 筹资活动产生的现金流出 1,447,891,492.40 1,091,252,346.20 +32.68% 注 6 筹资活动产生的现金流量 -141.68% 注 7 -20,676,977.61 49,606,723.68 净额 注 1：受国际石油价格影响，原料采购成本上升，而销售收入基本持平，导致经营活动产生的现金 流量净额减少。 注 2：本年对 4 家子公司长期投资处置收回现金。 注 3：本年固定资产无形资产投入减少。 注 4：因注 2、注 3 原因导致投资活动产生的现金流量净额减少。 注 5：注 6：本年借款、还款金额同比增加。 注 7：本年利息支出增加,导致筹资活动产生的现金流量净额减少。 - 17 - 6、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股子公司情况介绍 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 （元人民币） （元人民币） 上海海欣长毛绒有限公司 制造毛纺制品 1500 万美元 470,966,137.14 4,787,785.24 上海海欣长毛绒服装面料有限 生产各类服装面料 1000 万美元 171,665,246.18 17,743,676.94 公司 南海海欣长毛绒有限公司 制造毛纺制品 1200 万美元 209,515,579.08 11,598,891.43 生产高防真纤织物 南京海欣丽宁长毛绒有限公司 1,200 万美元 189,924,112.82 17,109,304.32 面料 设计、生产各类中 上海海昊服装有限公司 100 万美元 64,520,851.70 9,868,090.56 高档服装 生产各类织物面料 南京海欣丽宁服饰有限公司 800 万美元 188,236,602.20 23,681,401.87 的服装 上海海燕玩具有限公司 制造毛绒玩具 180 万美元 65,421,936.15 2,110,952.70 上海海欣天马玩具有限公司 制造毛绒玩具 40 万美元 30,155,227.81 767.139.53 上海海利玩具有限公司 制造毛绒玩具 180 万美元 70,697,587.97 1,172,740.06 苏州海欣玩具有限公司 制造毛绒玩具 150 万美元 49,459,190.87 5,008,897.26 上海海欣玩具有限公司 制造毛绒玩具 200 万美元 32,482,766.53 -3,446,571.49 上海海天毛纺有限公司 制造毛纺制品 550 万美元 139,812,051.15 7,082.06 上海海欣化纤有限公司 制造化学纤维 1300 万美元 216,574,339.56 -3,988,341.88 生产以高档精编毛 上海海欣大津毛织有限公司 1500 万美元 204,263,209.90 25,791.84 毯为主的编织品 上海东华海欣纺织科技有限公 纺织化纤等科技开 2000 万元人民币 28,797,116.08 -203,114.85 司 发 江西赣南海欣药业股份有限公 药品的自产自销 6000 万元人民币 194,775,573.56 15,732,410.92 司 中西药品开发、生 西安海欣制药有限公司 1500 万美元 153,433,783.79 -5,729,818.27 产、销售 中西药业、生物制 江苏苏中海欣制药有限公司 8000 万元人民币 85,886,085.71 -5,406,973.70 品制造、销售 城市综合开发、房 上海海欣建设发展有限公司 2000 万元人民币 146,877,251.96 -3,459,420.19 地产开发 产业投资、资产受 上海海欣资产管理有限公司 9000 万元人民币 190,400,673.46 -5,008,452.17 托管理等 上海海欣物流有限公司 储运、管理 500 万美元 42,220,542.89 -299,821.05 上海海欣（香港）国际投资有 投资控股 1600 万港币 420,406,384.27 -16,237,790.77 限公司 上海松江出口加工区海欣建设 物流仓储 49,700 万元 685,777,750.99 17,600,000.00 开发有限公司 HG RESOURCES，INC 产业投资、贸易 10 万美元 22,811,206.65 -1,051,843.02 上海海欣物业管理有限公司 物业管理 300 万人民币 12,542,767.81 -48,680.23 上海海欣集团凯特莉服饰有限 服装服饰 50 万美元 3,865,442.24 -495,160.94 公司 上海海欣集团依可贝尔服装有 服装 320 万美元 33,103,171.99 -1,285,016.20 限公司 上海海欣(香港)国际贸易有限 国际贸易 1,600 万港币 18,535,366.79 -125,592.88 公司 上海海欣集团服装有限公司 服装 1,050 万美元 25,459,975.00 - 18 - （2）投资收益对公司净利润影响达 10%以上的控股子公司收益情况介绍 单位:元 币种:人民币 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 为公司贡献的投资 收益 上海海欣长毛绒服装面 49,735,640.11 18,627,669.08 17,743,676.94 17,743,676.94 料有限公司 南海海欣长毛绒有限公 164,757,948.80 21,948,413.56 11,598,891.43 11,598,891.43 司 南京海欣丽宁长毛绒有 176,763,697.13 38,267,091.52 17,109,304.32 9,067,931.29 限公司 上海海昊服装有限公司 86,758,965.61 16,489,821.62 9,868,090.56 8,387,877.83 南京海欣丽宁服饰有限 231,804,521.19 47,742,465.12 23,681,401.87 12,551,142.99 公司 江西赣南海欣药业股份 115,013,852.71 69,965,665.76 15,732,410.92 10,488,798.36 有限公司 （3）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或 参股公司贡 占公司净利 公司名称 业务性质 服务（经营 献的投资收 润的比重 范围） 益 (%) 上海松江出口加工区海欣建设开发 服务型企业 物流仓储 17,600,000 30.46 有限公司 （二）对公司未来发展的展望 2006 年，公司面临的外部环境和条件仍然严峻。国际市场原油价格在高位徘徊，使公司毛绒 面料产品的原料成本居高不下；美元利率连续上调，使公司的财务成本增加；人民币升值的走 势，使公司产品出口压力日益增加。国内医药行业竞争加剧，药品不断降价，公司的医药产业不 容乐观。 为了最大限度地化解不利因素的影响，走出困境，公司制定了 2006 年发展的基本思路和目 标：进一步完善和强化集团的职能管理部门；在产业发展布局上，加快扩大毛绒服装的生产销售 规模，推进相关项目，抢占市场，扩大公司新的利润增长点；抓住生产北京 2008 年奥运会吉祥物 “福娃”玩具的商机，为公司未来三年的发展提供支持；继续调整本部长毛绒面料生产企业，明 确职责，力争有所好转；加大产业整合力度，对下属亏损企业实行产业转移；积极探索和实施品 牌发展战略。 为了尽量降低不利因素的影响，走出困境，公司要采取以下主要措施： 1、进一步调整和优化长毛绒本部的管理，提高厂房和设备的使用效率，降本增利。在调整毛 绒企业经营班子的基础上，明确职责，狠抓落实，力争使本部的毛绒企业的生产经营有所好转。 2、继续扩大毛绒服装的生产销售规模，设立毛绒服装开发中心，优化毛绒服装产业的设计、 生产和市场营销模式和激励机制，增加毛绒服装产业对集团的利润贡献，为实现集团 2004 年制定 的用三到五年时间实现毛绒服装生产销售 500 万件，销售收入 10 亿元的目标而努力。 3、抓好 2008 年北京奥运会吉祥物“福娃”玩具的生产和管理，争取多出效益。 4、加大对下属亏损企业的资产整合和产业转移力度，充分挖掘现有资产的潜能。 5、进一步完善和强化集团总部的职能部门管理。设立集团战略投资管理部，负责集团发展规 划的拟订，拟投资项目的论证，已投资项目的管理，现有资产和产业的整合等，进一步优化投资 项目，控制投资风险，强化企业管理，提高投资收益。设立集团研究开发中心，负责草拟集团新 产品研究开发计划；组织实施集团的新产品研究开发工作和向有关主管部门办理相关申报手续。 - 19 - 继续推进人力资源开发管理。 6、加快推进公司新产品研发工作，提高产品的技术含量和市场竞争力。公司纺织产业拟开发 的新技术和新工艺有：人造毛皮刷花技术、长毛绒花剪装置和负离子远红外腈纶纱制造工艺；公 司拟开发的新产品有：电脑喷花人造毛皮、特色滚筒印花人造毛皮、涤纶扁平长丝等。 7、做好降本增效、增收节支工作。做好短期融资券发行工作，降低财务成本。进一步研究和 实施有利于降本增效的措施。 （三）公司投资情况 报告期内，公司投资额为 75,520,099.70 元人民币，比上年增加 32,185,897.93 元人民币，增加 的比例为 74.27%。具体情况如下： 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）2005 年 3 月，公司对上海海欣玩具有限公司增加投入 12.5 万美元。该公司注册资本 200 万 美元，主营业务为：生产经营玩具类产品。 （2）2005 年 3 月，公司出资 38.8 万美元投资 ECOPEL（HX）CO.,LTD.，占该公司 50%的股权。另 一家股东法国服装企业 ECOPEL CO.,LTD.持有 50%的股权。该公司主营业务为：设计、生产和经营服 装、面料业务。注册地在香港。 （3）2005 年 4 月，公司的全资子公司上海海欣建设发展有限公司与上海徐家汇商城股份有限公 司、上海丰柏企业发展有限公司、上海平台投资有限公司共投入 2000 万元人民币在上海注册成立上海 金硕置业有限公司，其中，本公司出资 600 万元人民币，占 30%股权。该公司中标上海市配套商品房闵 行区浦江镇基地 2 号地块，处于拓展业务阶段。 （4）2005 年 6 月，公司与 ECOPEL (HX) CO.,LTD.、上海国峰工艺品有限公司、香港总泉有限公 司共同组建了上海海欣集团依可贝尔服装有限公司。该公司注册资本 320 万美元，公司占 51%的股权； 该公司新厂房于 2005 年 6 月建成投产，年生产能力约 50 万件。 （5）2005 年 7 月，公司投资设立全资子公司上海海欣（香港）国际贸易有限公司，注册资本 1600 万港币，主营投资贸易。第一期投入 149 万美元。 （6）2005 年 7 月，公司出资 35 万美元，公司的全资子公司上海海欣（香港）国际贸易有限公司 出资 15 万美元，共同设立上海海欣集团凯特莉服饰有限公司。该公司主营业务为：生产各类服装和服 装饰品，现已投产。 （7）2005 年 9 月，公司对南京海欣丽宁长毛绒有限公司增资 168.8 万美元。该公司成立于 2003 年 5 月，公司持有其 53%的股权。主营业务为：生产销售高仿真纤织物面料，年产长毛绒面料 450 万 米。 （8）2005 年 10 月，公司对上海海欣集团服装有限公司投入第一期资金 315 万美元，持有其 100% 的股权。该公司注册资本 1050 万美元，主营业务为：生产各类织物面料的服装，目前尚在筹建中。 （四）报告期内，公司会计政策、会计估计没有发生变更，没有发生重大会计差错更正。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了七次会议，具体情况为： （1）第四届董事会第九次会议于 2005 年 2 月 2 日在上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼公 司会议室召开。会议经过认真研究，同意收购上海国峰工艺品有限公司的股权，通过增资改造进行服 装生产，同时董事会授权公司总裁办理与前述收购有关的事项。 （2）第四届董事会第十次会议于 2005 年 3 月 16 日在上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼公 司会议室召开。此次会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》和香 港《大公报》上。 - 20 - （3）第四届董事会第十一次会议于 2005 年 4 月 27 日以通讯表决方式召开，会议一致通过了公 司《2005 年第一季度报告》正文及全文。 （4）第四届董事会第十二次会议于 2005 年 8 月 17 日在上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼 公司会议室召开。此次会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》和 香港《大公报》上。 （5）第四届董事会第十三次会议于 2005 年 10 月 26 日以通讯表决方式召开，会议一致通过了公 司《2005 年第三季度报告》正文及全文。 （6）第四届董事会第十四次会议于 2005 年 11 月 25 日在上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼公司会议室召开。此次会议决议公告刊登在 2005 年 11 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》和香港《大公报》上。 （7）第四届董事会第十五次会议于 2005 年 12 月 28 日在上海市中山西路 888 号银河宾馆三楼会 议室召开。此次会议决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》和香港 《大公报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）在 2004 年度股东大会上，股东大会授权公司董事会在 2005 年度对公司所属企业的贷款进行 担保，担保总额为 9.5 亿元人民币。2005 年度，公司实际对下属企业贷款担保总计 8.7126 亿元，在股 东大会的授权范围内。 （2）在 2004 年度股东大会上，股东大会授权公司董事会可直接对外投资。2005 年度内，公司新 增对外投资 75,520,099.70 元，到 2005 年度末，公司对外投资累计 613,177,517.75 元，不超过公司 经审计的 2005 年度净资产 2,048,583,025.17 元的 50%，在股东大会的授权范围内。 （3）公司 2004 年度利润分配方案为：以 2004 年年末总股本 603,528,346 股为基数，向全体股东 每 10 股派发 1 元人民币现金红利（含税）；每 10 股送红股 3 股。同时以 2004 年年末总股本 603,528,346 股为基数，用企业资本公积向全体股东每 10 股转增股本 7 股。剩余未分配利 润 292,820.13 元人民币转入下年度分配。利润分配于 2005 年 6 月实施完毕。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 每 10 股派息数（含税） 0.2 元人民币 利润分配预案的详细情况 根据上海众华沪银会计师事务所对公司 2005 年度经营情况的审计结果,现就公司 2005 年度利润 分配提出以下预案: 2005 年度公司实现利润 57,775,248.57 元人民币,按“公司章程”的有关规定，提取 10%的法定 公积金 6,738,570.20 元人民币，提取 10%的法定公益金 6,182,908.49 元人民币，提取 5%的任意盈余 公积 2,813,623.39 元人民币，提取子公司的三项项基金 1,364,026.36 元人民币，加上年初未分配利 润 241,704,158.53 元人民币，减去已经分配的 2004 年度的利润 60,352,834.60 元人民币，减去 2004 年度转作股本的普通股股利 181,058,504.00 元人民币，本年度可供全体股东分配的利润为 40,968,940.06 元人民币。 本次利润分配预案为：拟以 2005 年年末总股本 1,207,056,692 股为基数,向全体股东每 10 股派 发 0.20 元现金红利(含税)。 剩余未分配利润 16,827,806.22 元人民币转入下年度分配。 - 21 - 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司监事会召开了一次会议，即第四届监事会第四次会议。此次会议于 2005 年 3 月 16 日在上海市福州路 666 号金陵海欣大厦 18 楼公司会议室召开。会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 21 日 的《上海证券报》、《中国证券报》和香港《大公报》上。 （二）监事会对 2005 年度公司生产经营情况和依法运作情况等进行了监察，现就有关事项发表独立意 见如下： 1、公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度。公司董事、总裁及其他高级管理人员在 执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、同意上海众华沪银会计师事务所和德豪国际会计师事务所——中国上海出具的无保留意见的审 计报告，认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金使用情况。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流 失的行为。 5、关联交易价格公允合理，与第三方交易价格相同，未发现损害上市公司利益的情况。 - 22 - 十、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重要收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 交易额 市场 对公司利 关联方 易定价 关联交易金额 结算方式 易内容 的比重 价格 润的影响 原则 (％) 与非关 香港申 采购原 联方交 海有限 17,146,391.82 1.16 银行汇款 材料 易的条 公司 件相同 (2)销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 交易额 市场 对公司利 关联方 易定价 关联交易金额 结算方式 易内容 的比重 价格 润的影响 原则 (％) 与非关 香港申 销售商 联方交 海有限 14,475,720.99 0.76 银行汇款 品 易的条 公司 件相同 上海海 与非关 欣大津 销售商 联方交 18,958,192.81 1.00 银行汇款 毛织有 品 易的条 限公司 件相同 2、报告期内公司无重大资产、股权转让的关联交易。 3、报告期内公司无重大关联债权债务往来情况。 4、报告期内公司无其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无重大托管情况。 2、报告期内公司无重大承包情况。 3、报告期内公司无重大租赁情况。 - 23 - 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类型（一 担保是 是否存 担保是 担保方 被担保方 担保金额 发生日期 担保起始日 担保到期日 般担保、连带 否履行 在反担 否逾期 责任担保） 完毕 保 上海海欣长毛绒有上 海 海 燕 玩 具 2005.12.20 2005.12.20 2006.12.20 连带责任担保 否 否 是 限公司 有限公司 400.00 上海海欣长毛绒有上 海 海 燕 玩 具 2005.10.24 2005.10.24 2006.10.24 连带责任担保 否 否 是 限公司 有限公司 1,600.00 上海海欣长毛绒有上 海 海 燕 玩 具 2005.10.24 2005.10.24 2006.10.24 连带责任担保 否 否 是 限公司 有限公司 400.00 上海海欣长毛绒有上 海 海 利 玩 具 2005.10.24 2005.10.24 2006.10.24 连带责任担保 否 否 是 限公司 有限公司 2,000.00 上海海天毛纺有限上 海 海 利 玩 具 2005.06.15 2005.06.15 2006.06.11 连带责任担保 否 否 是 公司 有限公司 325.00 上海海燕玩具有限上 海 海 黄 时 装 100.14 2005.07.29 2005.07.29 2006.07.21 连带责任担保 否 否 是 公司 有限公司 上海海燕玩具有限上 海 海 黄 时 装 2005.08.19 2005.08.19 2006.08.16 连带责任担保 否 否 是 公司 有限公司 100.14 上海海燕玩具有限上 海 海 黄 时 装 2005.09.26 2005.09.26 2006.09.11 连带责任担保 否 否 是 公司 有限公司 100.14 上海海燕玩具有限上 海 海 黄 时 装 2005.12.08 2005.12.08 2006.11.21 连带责任担保 否 否 是 公司 有限公司 133.52 报告期内担保发生额合计（不包括对控股子公司的 5,158.94 担保） 报告期末担保余额合计（不包括对控股子公司的担 5,158.94 保） 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 81,967.56 报告期末对控股子公司担保余额合计 81,967.56 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 87,126.50 担保总额占公司净资产的比例(%) 42.53 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 保金额 325 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 325 5、报告期内公司无委托理财事项。 6、报告期内公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司于 2005 年 11 月 28 日开始进行股权分置改革，至 2006 年 2 月 9 日实施完毕。公司参与股权 分置改革的持有 5%以上股份的股东上海松江洞泾工业公司和上海玩具进出口有限公司承诺：①其持有 的非流通股股份自改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让；②在上述承诺期满 后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超 过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。③通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股份数量，每 达到海欣股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。 - 24 - （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司原聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的境内审计 机构，聘任德豪国际会计师事务所——中国上海为公司的境外审计机构，支付上一年度 A、B 股审计工 作的酬金共 90 万元人民币。截止上一报告期末，这两家会计师事务所已为本公司提供了 4 年审计服 务。公司现仍聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的境内审计机构，德豪国际会计师事务所——中 国上海为公司的境外审计机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内，未确认投资损失期末数为 33,179,866.80 元人民币，比期初数增加 31,434,956.10 元 ， 主 要 系 本 公 司 下 属 子 公 司 上 海 海 欣 （ 香 港 ） 国 际 投 资 有 限 公 司 的 全 资 子 公 司 HG (USA) CORPORATION 累计亏损超过初始投资额所致。HG (USA) CORPORATION 下属的加拿大工厂本年已计划停 产，支付给工厂员工的遣散费和两个月通知期费用共 211 万美元，而加拿大工厂的原有业务已全部转 移到 HG (USA) CORPORATION 下属的美国北卡罗莱纳州工厂继续经营；并且加拿大工厂已计划转让其土 地、厂房和主要机器设备，该部分资产经评估的公允价值不低于其账面价值，预计如果出售将会弥补 大部分未确认投资损失。 - 25 - 十一、财务报告 1、 审计报告 审 计 报 告 沪众会字(2006)第 0749 号 上海海欣集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海海欣集团股份有限公司(以下简称“ 贵公司”)2005 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孙 勇 中国注册会计师 李文祥 中国，上海 二〇〇六年四月十九日 - 26 - 2、 合并及母公司的资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表。 3、 会计报表附注 上海海欣集团股份有限公司 2005 年度会计报表附注 1. 公司基本情况 上海海欣集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为在中国境内公开发行 A、B 股股票并在上海证 券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年经批准由中外合资经营企业改制成为股份有限公司。 本公司现注册资本为人民币 60,352.83 万元，注册地址为上海市松江区洞泾镇长兴路 688 号。本公司 经营范围为研究开发、生产涤纶、腈纶等化纤类及动植物混纺纱及其面料、毛毯、玩具、服装等相关 纺织品，包装制品，加工、制造化学原料药、生物制品、保健品，中药原料药和各类制剂、医疗器械 （仅限于外商投资鼓励类和允许类项目），销售自产产品并提供技术咨询，从事符合国家产业政策的 投资业务和资产经营管理（涉及许可经营的凭许可证经营）等。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其 后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 - 27 - 2.5 外币业务核算和外币报表折算 2.5.1 本公司对发生的外币业务，以业务发生当月 1 日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市 场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行 调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借 款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发 生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生 产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.5.2 本公司在合并会计报表时，对境外子公司以外币表示的会计报表的折算采用如下方法：利 润表和现金流量表所有项目均采用合并会计报表决算日的汇率折算为人民币。资产负债表中的所有资 产、负债类项目均按合并会计报表决算日的汇率折算为人民币；所有者权益类项目除“未分配利润” 项目按折算后的利润分配表中该项目数额列示外，均按业务发生时的汇率折算为人民币；折算后资产 类项目与负债类及所有者权益类项目合计数的差额，以“外币报表折算差额”项目单列于合并资产负 债表的“未分配利润”项目下。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金 股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款 扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账 龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收 款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外， 均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1 年以内 - 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3 年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然 无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经本公司董事会 批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 - 28 - 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、包装物、房地产开发 成本、分期收款发出商品和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价； 包装物、低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本 的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价 款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付 的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占 被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反 之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位 所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，分十年平均摊销，列入 各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资 最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有 权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处 置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。 长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线 法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值 准备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币 2,000 元以上，为生产商 品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年 限平均法计提折旧。在无需计提减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计 的净残值（原价的 10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 3%-4.5% 机器设备 10-15 6%-9% 运输设备 5 18% 办公及其他设备 5 18% 在已计提减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项 确定并计提各期折旧。 - 29 - 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下 跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产 减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预 定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折 算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到 预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于 账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态 的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权、生产特许权等。无形资 产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费 用，主要包括开办费、厂房及厂区绿化、增容费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次 计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司 承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够 可靠地计量。 2.16 借款费用 本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款 手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可 使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门 借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费 用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作 当期损益。 - 30 - 2.17 收入确认原则 2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将 要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已 经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流 入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.18 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.19 合并会计报表的编制方法 2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的 子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等 特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.19.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司 的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出 抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表 内。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 2.19.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起 至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期 初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公 司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为 17%。 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%计缴营业税。 3.3 城市维护建设税 本公司按当期应交流转税的 7%计缴城市维护建设税。 - 31 - 3.4 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 24%。由于本公司本年度销售 额的 70%以上为出口销售，根据国家有关税收优惠政策的规定，本公司的企业所得税税率减半征收，实 际所得税税率为 12%。 4. 控股子公司及合营企业 注册资本 投资额 所占权益 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 经营范围 (万元) 比例% 1 上海海欣长毛绒有限公司 USD1,500 制造毛纺制品 USD1,500 100 2 上海海欣化纤有限公司 USD1,300 制造化学纤维 USD754 58 3 上海海燕玩具有限公司 USD180 制造毛绒玩具 USD60.084 33.38 4 上海海天毛纺有限公司 USD550 制造毛纺制品 USD357.5 65 5 上海海欣物流有限公司 USD500 储运、管理 USD500 100 6 上海海欣进出口有限公司 USD50 进出口业务 USD50 100 7 上海海欣天马玩具有限公司 USD40 制造毛绒玩具 USD20.4 51 8 上海海欣建设发展有限公司 RMB2,000 城市综合开发、房地产开发 RMB2,000 100 9 西安海欣制药有限公司 USD1,500 中西药品开发、生产、销售 USD825 55 10 上海海欣资产管理有限公司 RMB9,000 产业投资、资产受托管理等 RMB9,000 100 11 南海海欣长毛绒有限公司 USD1,200 制造毛纺制品 USD1,200 100 12 上海海欣(香港)国际投资有限公司 HKD1,600 投资控股 HKD1,600 100 13 HG RESOURCES,INC USD10 产业投资、贸易 USD10 100 14 上海东华海欣纺织科技有限公司 RMB2,000 纺织化纤等科技开发 RMB1,000 50 15 江苏苏中海欣制药有限公司 RMB8,000 中西药业、生物制品制造、销售 RMB5,200 65 16 上海海利玩具有限公司 USD180 制造毛绒玩具 USD77.40 43 17 江西赣南海欣药业股份有限公司 RMB6,000 药品的自产自销 RMB4,000 66.67 18 上海海昊服装有限公司 USD100 设计、生产各类中高档服装 USD85 85 19 上海海欣长毛绒服装面料有限公司 USD1,000 生产各类服装面料 USD1,000 100 20 苏州海欣玩具有限公司 USD150 制造毛绒玩具 USD97.5 65 21 南京海欣丽宁长毛绒有限公司 USD1,200 生产高仿真纤织物面料 USD636 53 22 南京海欣丽宁服饰有限公司 USD800 生产各类织物面料的服装 USD424 53 23 上海海欣物业管理有限公司 RMB300 物业管理 RMB300 100 24 上海海欣玩具有限公司 USD200 制造毛绒玩具 USD200 100 25 上海海欣集团凯特莉服饰有限公司 USD50 生产各类服装 USD50 100 26 上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 USD320 生产各类织物面料的服装 USD163.20 51 27 上海海欣（香港）国际贸易有限公司 HKD1,600 投资贸易 HKD1162.20 100 28 上海海欣集团服装有限公司 USD1,050 生产各类织物面料的服装 USD315 100 上述二十八家子公司均已纳入 2005 年度合并会计报表的合并范围内。其中： (1)第 25、26、27、28 这四家公司系本公司 2005 年度因对其达到控制而新增加的纳入合并报表范 围内的公司。 (2)第 3、第 16 这两家公司本公司对其投资比例虽未达到 50%，但因对其拥有实际控制权，故也纳 入合并报表范围内。 - 32 - 另外，本公司持股 60%的南京海欣玩具有限公司、持股 55%的上海海欣大津毛织有限公司、持股 41%的上海海黄时装有限公司被承包经营，未纳入合并报表范围。本公司持股 100%的上海海欣毛纺有限 公司因本年度已进入清算程序，也不再纳入合并报表范围。 此外，上述本公司已列入合并报表范围的下属子公司上海海欣（香港）国际投资有限公司又持有 注册于美国的全资子公司 HG(USA) CORPORATION 。该公司的注册资本为 2 美元，实收资本为 500 万美 元。 5. 会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目的说 明。) 5.1 货币资金 项目 期末数 期初数 原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币 现金 3,614,813.13 2,230,051.97 银行存款 美元 15,408,597.33 62,060,494.35 16,739,357.00 138,718,591.61 港元 27,997,266.55 29,125,551.65 12,040,611.83 12,807,671.21 欧元 184,006.79 1,777,317.73 2,873.00 32,357.74 人民币 301,841,967.94 401,742,850.11 394,805,331.67 553,301,470.67 其他货币资金 88,375,672.31 17,890,446.59 486,795,817.11 573,421,969.23 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 - - - 5,500,000.00 - 5,500,000.00 基金投资 1,033,629.84 - 1,033,629.84 1,217,551.79 34,883.20 1,182,668.59 1,033,629.84 - 1,033,629.84 6,717,551.79 34,883.20 6,682,668.59 5.3 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,570,711.19 9,935,262.94 商业承兑汇票 - 988,251.76 10,570,711.19 10,923,514.70 上述应收票据期末数中，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 - 33 - 5.4 应收账款 5.4.1 合并数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 1 年以内 392,003,201.49 92.45% - 392,003,201.49 357,641,669.70 91.01% - 357,641,669.70 1-2 年 15,290,781.27 3.61% 1,329,344.21 13,961,437.06 12,858,020.62 3.27% 1,319,146.56 11,538,874.06 2-3 年 9,699,314.43 2.29% 2,909,794.35 6,789,520.08 6,647,951.20 1.69% 1,994,385.36 4,653,565.84 3 年以上 6,996,953.82 1.65% 6,996,953.82 - 15,803,382.40 4.03% 15,803,382.40 - 423,990,251.01 100% 11,236,092.38 412,754,158.63 392,951,023.92 100% 19,116,914.32 373,834,109.60 上述应收账款期末数中，包括应收持有本公司 11.54%股份的股东香港申海有限公司的款项 5,433,784.13 元, 应收持有本公司 7.19%股份的股东上海玩具进出口公司的款项 238,502.17 元,均系 货款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 56,021,706.08 元，占全部应收账款的 13.21%。 5.4.2 母公司数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 1 年以内 71,470,855.87 95.00% - 71,470,855.87 69,598,777.84 95.26% - 69,598,777.84 1-2 年 770,231.05 1.02% 77,023.11 693,207.94 1,118,367.84 1.53% 111,836.78 1,006,531.06 2-3 年 744,212.87 0.99% 223,263.86 520,949.01 726,112.69 0.99% 217,833.81 508,278.88 3 年以上 2,248,703.56 2.99% 2,248,703.56 - 1,619,025.61 2.22% 1,619,025.61 - 75,234,003.35 100% 2,548,990.53 72,685,012.82 73,062,283.98 100% 1,948,696.20 71,113,587.78 5.5 其他应收款 5.5.1 合并数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 1 年以内 166,671,555.13 90.74% - 166,671,555.13 152,927,569.52 95.48% - 152,927,569.52 1-2 年 14,604,932.84 7.95% 14,190,846.88 2,735,356.44 1.71% 196,864.64 2,538,491.80 414,085.96 2-3 年 618,746.63 0.34% 111,433.61 507,313.02 2,697,913.97 1.68% 800,434.34 1,897,479.63 3 年以上 1,783,555.90 0.97% 478,022.03 1,305,533.87 1,802,239.33 1.13% 256,128.39 1,546,110.94 183,678,790.50 100% 1,003,541.60 182,675,248.90 160,163,079.26 100% 1,253,427.37 158,909,651.89 上述其他应收款期末数中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 73,340,151.10 元，占全部其他应收款的 39.93%。 - 34 - 5.5.2 母公司数 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 1 年以内 105,161,704.11 98.19% - 105,161,704.11 148,849,318.05 99.90% - 148,849,318.05 1-2 年 1,878,452.39 1.75% 187,845.24 1,690,607.15 81,271.47 0.05% 8,127.15 73,144.32 2-3 年 - - - - 41,441.00 0.03% 12,432.30 29,008.70 3 年以上 68,900.00 0.06% 68,900.00 - 34,772.33 0.02% 34,772.33 - 107,109,056.50 100% 256,745.24 106,852,311.26 149,006,802.85 100% 55,331.78 148,951,471.07 5.6 预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 49,661,534.64 29.57% 127,148,981.71 86.65% 1-2 年 100,611,853.91 57.76% 6,847,681.51 4.66% 2-3 年 6,422,855.59 9.00% 12,750,000.00 8.69% 3 年以上 11,260,000.00 3.67% - - 167,956,244.14 100% 146,746,663.22 100% 上述预付账款期末数中，无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 5.7 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 346,913,158.60 954,000.00 345,959,158.60 322,644,041.50 958,848.42 321,685,193.08 在产品 59,787,564.91 - 59,787,564.91 61,367,005.63 - 61,367,005.63 库存商品 184,021,714.47 167,640.72 183,854,073.75 121,828,394.82 857,496.96 120,970,897.86 委托加工物资 23,198,401.22 - 23,198,401.22 61,049,716.53 - 61,049,716.53 包装物 5,849,150.14 - 5,849,150.14 4,636,152.01 - 4,636,152.01 开发成本 55,699,730.96 - 55,699,730.96 61,755,117.16 - 61,755,117.16 分期收款发出商品 - - - 5,140,435.87 - 5,140,435.87 低值易耗品 590,541.07 - 590,541.07 1,405,652.09 - 1,405,652.09 676,060,261.37 1,121,640.72 674,938,620.65 639,826,515.61 1,816,345.38 638,010,170.23 5.8 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 2,272,019.08 1,452,051.66 养路费 359,914.78 520,824.63 租金 217,782.41 219,711.45 装修费 130,726.52 - 设计费 165,630.22 1,700,856.30 其他 253,563.70 318,635.45 3,399,636.71 4,212,079.49 - 35 - 5.9 长期股权投资 5.9.1 合并数 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 - - - 1,680,644.16 - 1,680,644.16 其他股权投 资： 联营企业 137,628,833.76 - 137,628,833.76 189,371,320.14 - 189,371,320.14 其他企业 466,068,877.85 - 466,068,877.85 443,168,615.28 - 443,168,615.28 小计 603,697,711.61 - 603,697,711.61 632,539,935.42 - 632,539,935.42 合并价差 8,446,176.30 - 8,446,176.30 7,537,840.09 - 7,537,840.09 612,143,887.91 - 612,143,887.91 641,758,419.67 - 641,758,419.67 本公司董事会认为：期末长期投资未发生可变现净值低于其账面价值的情况，故无需计提长期投资 减值准备。 (1)其他股权投资 期末数 投资 占股 其中：股权 被投资公司名称 期限 比例 账面余额 投资差额 减值准备 上海金欣联合发展有限公司 20 年 42.09% 44,833,098.92 242,072.20 - 江苏苏中药业股份有限公司 10 年 25% 28,043,963.85 - - 长信基金管理有限责任公司 无限期 34.33% 22,900,262.57 - - 上海海欣大津毛织有限公司 25 年 55% 39,093,792.29 - - 上海海黄时装有限公司 15 年 41% 9,221,872.41 (144,454.85) - 上海海欣毛纺有限公司 100% 8,667,856.73 2,490,153.27 - 长江证券有限责任公司 无限期 10% 231,000,000.00 - - 松江九峰中学 无限期 8.80% 2,500,000.00 - - 松江出口加工区海欣建设开发有限公司 30 年 40.24% 200,000,000.00 - - 上海信谊万象药业股份有限公司 无限期 》（2005 年修订）的有关要求，作为公司的董事和高级管理 人员，我们对公司 2005 年年度报告发表如下确认意见: 我们认为,公司严格按照股份制公司财务制度规范运作,公司 2005 年年度报告公允、 全面、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经上海众华沪银会计师事务所和 德勤国际会计师事务所——中国上海审计并由注册会计师签名确认的《上海海欣集团股份 有限公司 2005 年年度审计报告》是实事求是、客观公正的。我们保证 2005 年年度所披露 的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签字： 严镇博 袁永林 庄一健 相启龙 陶剑英 鲁光麒 陈凯先（独立董事） 管一民（独立董事） 高级管理人员签字： 袁永林 相启龙 朱永宝 陆文华 沈 岩 陈谋亮 2006 年 4 月 19 日 - 56 - 合并资产负债表 2005年12月31日 编制单位：上海海欣集团股份有限公司 注释 合并 母公司 注释 合并 资 产 号 期末数 期初数 期末数 期初数 负债和股东权益 号 期末数 期 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 486,795,817.11 573,421,969.23 89,083,707.58 145,398,034.76 短期借款 5.14 992,748,232.00 929 短期投资 5.2 1,033,629.84 6,682,668.59 应付票据 5.15 14,900,310.00 11 应收票据 5.3 10,570,711.19 10,923,514.70 2,800,000.00 1,290,000.00 应付账款 5.16 192,765,824.70 159 应收股利 905,898.48 28,092,583.67 905,898.48 预收账款 5.17 19,563,264.09 24 应收利息 应付工资 16,681,513.56 20 应收账款 5.4 412,754,158.63 373,834,109.60 72,685,012.82 71,113,587.78 应付福利费 35,146,351.21 39 其他应收款 5.5 182,675,248.90 158,909,651.89 106,852,311.26 148,951,471.07 应付股利 5.18 10,482,362.47 3 预付账款 5.6 167,956,244.14 146,746,663.22 88,704,724.93 72,951,687.91 应交税金 5.19 (11,169,665.03) 12 应收补贴款 1,496,951.46 其他应交款 2,382.05 存货 5.7 674,938,620.65 638,010,170.23 119,838,868.94 135,217,749.63 其他应付款 5.20 72,522,543.31 103 待摊费用 5.8 3,399,636.71 4,212,079.49 57,329.00 47,702.00 预提费用 5.21 5,127,307.16 5 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 5.22 12,190,718.45 48 其他流动负债 流动资产合计 1,941,621,018.63 1,913,646,725.43 508,114,538.20 575,876,131.63 流动负债合计 1,360,961,143.97 1,358 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 5.9 612,143,887.91 641,758,419.67 1,820,851,837.75 1,844,245,729.96 长期借款 5.23 28,126,179.71 13 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 612,143,887.91 641,758,419.67 1,820,851,837.75 1,844,245,729.96 长期应付款 9,849,918.40 10 固定资产： 专项应付款 1,001,401.27 固定资产原值 5.10 1,650,460,855.04 1,581,575,169.15 206,042,483.30 206,740,395.75 其他长期负债 减：累计折旧 544,526,834.26 475,112,690.63 106,123,610.96 98,204,791.66 长期负债合计 38,977,499.38 23 固定资产净值 1,105,934,020.78 1,106,462,478.52 99,918,872.34 108,535,604.09 递延税项： 减：固定资产减值准备 递延税款贷项 固定资产净额 1,105,934,020.78 1,106,462,478.52 99,918,872.34 108,535,604.09 负债合计 1,399,938,643.35 1,382 工程物资 少数股东权益 364,222,649.64 333 在建工程 5.11 51,590,361.61 52,308,177.28 7,310,818.50 3,184,225.27 股东权益： 固定资产清理 股本 5.24 1,207,056,692.00 603 固定资产合计 1,157,524,382.39 1,158,770,655.80 107,229,690.84 111,719,829.36 减：已归还投资 无形资产及其他资产： 股本净额 1,207,056,692.00 603 无形资产 5.12 99,527,336.22 89,496,031.66 资本公积 5.25 437,166,750.48 876 长期待摊费用 5.13 1,927,693.01 6,599,355.99 42,353.80 93,178.84 盈余公积 5.26 378,975,501.05 361 其他长期资产 其中：法定公益金 119,309,098.88 113 无形资产及其他资产合计 101,455,029.23 96,095,387.65 42,353.80 93,178.84 未确认的投资损失 5.28 (33,179,866.80) (1 未分配利润 5.27 40,968,940.06 241 递延税款： 外币报表折算差额 17,595,008.38 19 递延税款借项 7,087,469.39 股东权益合计 2,048,583,025.17 2,101 资产合计 3,812,744,318.16 3,817,358,657.94 2,436,238,420.59 2,531,934,869.79 负债及股东权益合计 3,812,744,318.16 3,817 法定代表人：严镇博 主管会计工作的负责人：王罗洁 合并利润及利润分配表 2005年度 会企02表 编制单位：上海海欣集团股份有限公司 金额单位：元 注释 合并 母公司 项 目 号 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 6 1,902,968,116.88 1,933,561,092.40 191,588,307.97 204,295,665.63 减：主营业务成本 6 1,566,348,861.31 1,481,315,674.37 165,909,364.69 143,302,743.45 主营业务税金及附加 3,421,317.25 9,937,418.37 二、主营业务利润 333,197,938.32 442,307,999.66 25,678,943.28 60,992,922.18 加：其他业务利润 5.29 9,099,795.36 19,085,096.21 3,088,579.17 6,356,660.55 减：营业费用 93,908,200.90 91,812,640.77 3,153,229.76 2,322,673.85 管理费用 167,530,833.06 147,711,759.40 1,713,849.93 8,537,948.36 财务费用 5.30 52,561,937.88 30,766,736.43 11,545,615.87 760,984.43 三、营业利润 28,296,761.84 191,101,959.27 12,354,826.89 55,727,976.09 加：投资收益 5.31 22,405,756.62 19,691,864.90 47,260,842.62 108,396,957.39 补贴收入 5.32 290,671.00 2,688,782.11 282,671.00 2,323,947.50 营业外收入 5.33 17,393,769.33 641,135.19 540,731.00 47,470.52 减：营业外支出 5.34 1,134,120.95 (2,102,371.94) 84,844.92 (3,168,417.05) 四、利润总额 67,252,837.84 216,226,113.41 60,354,226.59 169,664,768.55 减：所得税 21,002,738.64 30,398,556.37 4,081,758.87 7,844,262.36 减：少数股东损益 19,909,806.73 22,780,143.99 加：未确认的投资损失 31,434,956.10 (814,119.48) 五、净利润 57,775,248.57 162,233,293.57 56,272,467.72 161,820,506.19 加：年初未分配利润 241,704,158.53 175,919,183.60 301,984,917.84 224,790,322.18 其他转入 六、可供分配的利润 299,479,407.10 338,152,477.17 358,257,385.56 386,610,828.37 减：提取法定盈余公积 6,738,570.20 18,348,490.43 5,627,246.77 16,182,050.62 提取法定公益金 6,182,908.49 9,174,245.21 5,627,246.77 8,091,025.31 提取职工奖励及福利基金 317,796.45 提取储备基金 1,364,026.36 8,254,951.95 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 285,193,902.05 302,056,993.13 347,002,892.02 362,337,752.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,813,623.39 2,813,623.39 应付普通股股利 60,352,834.60 60,352,834.60 60,352,834.60 60,352,834.60 转作股本的普通股股利 181,058,504.00 181,058,504.00 八、未分配利润 40,968,940.06 241,704,158.53 102,777,930.03 301,984,917.84 法定代表人：严镇博 主管会计工作的负责人：王罗洁 会计机构负责人：张艇 合并现金流量表 2005年度 会地年企03表 编制单位：上海海欣集团股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 －－－－ －－－－ 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,917,586,298.52 203,042,769.45 收到的税款返还 3 23,329,715.47 24,242.75 收到的其他与经营活动有关的现金 4 54,801,291.30 56,305,063.84 现金流入小计 5 1,995,717,305.29 259,372,076.04 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,482,756,694.08 118,050,051.07 支付给职工以及为职工支付的现金 7 196,137,074.20 21,290,467.98 支付的各项税费 8 70,159,040.11 13,003,111.82 支付的其他与经营活动有关的现金 9 236,081,832.23 59,216,556.88 现金流出小计 10 1,985,134,640.62 211,560,187.75 经营活动产生的现金流量净额 11 10,582,664.67 47,811,888.29 二、投资活动产生的现金流量： 12 －－－－ －－－－ 收回投资所收到的现金 13 95,383,966.59 51,417,589.86 取得投资收益所收到的现金 14 27,144,273.74 43,379,921.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 17,019,319.38 179,341.53 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 139,547,559.71 94,976,852.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 149,484,892.35 6,281,285.83 投资所支付的现金 19 64,641,343.33 61,186,408.50 支付的其他与投资活动有关的现金 20 1,105,095.38 现金流出小计 21 215,231,331.06 67,467,694.33 投资活动产生的现金流量净额 22 (75,683,771.35) 27,509,158.25 三、筹资活动产生的现金流量： 23 －－－－ －－－－ 吸收投资所收到的现金 24 16,125,374.83 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 25 16,125,374.83 借款所收到的现金 26 1,411,089,139.96 455,811,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流入小计 28 1,427,214,514.79 455,811,400.00 偿还债务所支付的现金 29 1,328,179,555.09 517,869,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30 119,461,937.31 69,362,310.40 其中：支付少数股东的股利 31 17,930,756.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 250,000.00 现金流出小计 33 1,447,891,492.40 587,232,010.40 筹资活动产生的现金流量净额 34 (20,676,977.61) (131,420,610.40) 四、汇率变动对现金的影响 35 (848,067.84) (214,763.32) 五、现金及现金等价物净增加额 36 (86,626,152.12) (56,314,327.18) 法定代表人：严镇博 主管会计工作的负责人:王罗洁 会计机构负责人：张艇 合并现金流量表(续) 2005年度 会地年企03表 编制单位：上海海欣集团股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 补充资料 37 －－－－ －－－－ 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 38 －－－－ －－－－ 净利润 39 57,775,248.57 56,272,467.72 减：未确认的投资损失 40 31,434,956.10 加：少数股东收益 41 19,909,806.73 加：合并价差摊销 42 737,183.26 加：计提的资产减值准备 43 402,523.91 801,707.79 固定资产折旧 44 111,785,565.40 2,154,692.60 无形资产摊销 45 7,779,515.44 长期待摊费用摊销 46 7,655,317.68 50,825.04 待摊费用减少(减：增加) 47 812,442.78 (9,627.00) 预提费用增加(减：减少) 48 (306,112.37) (81,512.64) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 49 (15,869,591.90) (222,042.73) 固定资产报废损失 50 财务费用 51 48,742,983.26 16,571,790.77 投资损失(减：收益) 52 (22,370,873.42) (47,260,842.62) 递延税款贷项(减：借项) 53 7,087,469.39 存货的减少(减：增加) 54 (47,662,467.53) 15,378,880.69 经营性应收项目的减少(减：增加) 55 (59,254,881.34) 30,528,193.72 经营性应付项目的增加(减：减少) 56 (75,206,509.09) (26,372,645.05) 其他 57 经营活动产生的现金流量净额 58 10,582,664.67 47,811,888.29 59 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 60 －－－－ －－－－ 债务转为资本 61 一年内到期的可转换公司债券 62 融资租入固定资产 63 其他 64 65 66 3.现金及现金等价物净增加情况： 67 －－－－ －－－－ 现金的期末余额 68 486,795,817.11 89,083,707.58 减：现金的期初余额 69 573,421,969.23 145,398,034.76 加：现金等价物的期末余额 70 减：现金等价物的期初余额 71 现金及现金等价物净增加 72 (86,626,152.12) (56,314,327.18) 法定代表人：严镇博 主管会计工作的负责人:王罗洁 会计机构负责人：张艇 资产减值准备明细表 2005年度 编制单位:上海海欣集团股份有限公司 本年减少数 年初余额 本年增加数 项 目 因资产价值回升转回数 其他原因转回数 合并 合并 合并 合并 一、坏账准备合计 20,370,341.69 1,132,111.77 0.00 9,262,819.48 其中:应收账款 19,116,914.32 1,363,367.54 9,244,189.48 其他应收款 1,253,427.37 (231,255.77) 18,630.00 二、短期投资跌价准备 34,883.20 (34,883.20) 其中:股票投资 34,883.20 (34,883.20) 债券投资 三、存货跌价准备 1,816,345.38 (694,704.66) 其中:库存商品 857,496.96 (689,856.24) 原材料 958,848.42 (4,848.42) 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 0.00 0.00 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 22,221,570.27 402,523.91 0.00 法定代表人：严镇博 主管会计工作的负责人：王罗洁 净资产收益率和每股收益计算表 2005年度 编制单位：上海海欣集团股份有限公司 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面 主营业务利润 16.26% 16.10% 营业利润 1.38% 1.37% 净利润 2.82% 2.79% 扣除非经常性损益后的净利润 2.01% 1.98% 法定代表人：严镇博 主管会计工作的负责人：王罗洁