汇通能源(600605)轻工机械2002年年度报告

上海轻工机械股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1 目 录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事徐鹏因出国参加其他重要会议请假，书面委托董事史仁良代为表决。 公司董事长叶红英、主管会计工作负责人史仁良、会计机构负责人赵蝶声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海轻工机械股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI LIGHT INDUSTRY MACHINERY CO.,LTD. 公司英文名称缩写：SLIMC 二、公司法定代表人：叶红英 三、公司董事会秘书：沈 军 联系地址：上海市南京西路 1576 号 联系电话：021— 62560000-147 传 真：021— 62566022 电子信箱：qinggong@eastday.com 四、公司注册地址：上海浦东新区川沙镇东河浜路 10 号 公司办公地址：上海市南京西路 1576 号 邮政编码：200040 公司国际互联网网址：http://www.china-slime.com 公司电子信箱：slimcf@online.sh.cn 3 五、公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》 公司年度报告登载的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市南京西路 1576 号董秘办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：轻工机械 股票代码：600605 七、其他有关部门资料： 公司首次注册登记日期：１９９１ 年 １２ 月 ２５ 日 公司首次注册登记地点：上海市 变更注册登记日期：２０００ 年 ６ 月 ６ 日 企业法人营业执照注册号：３１００００１０００４８８ 税务登记号码：３１００４１１３２２００９４４ 公司聘请会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 办公地点：上海威海路 ７５５ 号文新报业大厦 ２０ 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 一、本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额 ７１４８８７６．０３ 净利润 ６０２５０１８．１５ 扣除非经常性损益后的净利润 －７２０８４６２．７８ 主营业务利润 ２４７２７７２２．７３ 其他业务利润 ８３６９８６４．４０ 营业利润 －１２０６７１８２．５３ 投资收益 ８１８３０６５．９２ 4 补贴收入 ３４００００．００ 营业外收支净额 １０６９２９９２．６４ 经营活动产生的现金流量净额 ３２５７４６５．９６ 现金及现金等价物净增加额 －１４３８７２５０．１８ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 １、处理被投资单位收益 ６３０４２５１．７５ ２、股权投资差额摊销 －２８２５００２．６０ ３、动迁补偿净收益 ９９１２５４５．９３ ４、固定资产清理收益 ８４４４６２．０５ ５、补贴收入 ３４００００．００ ６、会计政策变更 －２９２３６９．５６ ７、其他营业外收支 －６４０１５．３４ ８、所得税影响 ９８６３９１．３０ 二、前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 序号 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １、 主营业务收入 １８２８６８０８６．１３ １９５０２８５７７．１０ ２１９７４９９７０．７６ ２、 净利润 ６０２５０１８．１５ ９１３０８８３．５７ ７７４４１９１．７９ ３、 总资产 ６２３６０７４４３．８０ ５９２０５３９６６．２０ ６００４０３９３１．０４ ４、 股东权益 ３０７９８９９０４．８３ ３０１９６４８８６．６８ ３０５７５８５４４．５７ ５、 每股收益 ０．０２９ ０．０４３ ０．０３７ ６、 每股净资产 １．４６５ １．４３７ １．４５５ ７、 调整后每股净资产 １．３５１ １．３３９ １．３７３ ８、 净资产收益率（％）（全面摊薄） １．９５６ ３．０２４ ２．５３３ ９、 扣除非经营损益后的 加权平均净资产收益率（％） －２．３６４ ０．６１２ １．９２２ １０、 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．０１５ ０．０２４ ０．０２４ 5 三、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ２１０１９２０００．００ ２１０１９２０００．００ 资本公积 ３２８２９８３７．３９ ３２８２９８３７．３９ 盈余公积金 ５４０１７４７３．９２ １１０８７９３．８６ ５５１２６２６７．７８ 从净利润中提取 法定公益金 ５９７６３２４．８５ ５５２９９３．１４ ６５２９３１７．９９ 从净利润中提取 未分配利润 ４９２５５７５．３７ ４９１６２２４．２９ ９８４１７９９．６６ 当年净利润 股东权益合计 ３０１９６４８８６．６８ ６０２５０１８．１５ ３０７９８９９０４．８３ 6 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公 积 增 其 小 股 股 金 转 发 他 计 股 一、未上市流通股份 １８６１９２０００ １８６１９２０００ １、发起人股份 １８６１９２０００ １８６１９２０００ 其中： 国家持有股份 １２４０１７２０６ １２４０１７２０６ 境内法人持有股份 ６２１７４７９４ ６２１７４７９４ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １８６１９２０００ １８６１９２０００ 二、已上市流通股份 ２４００００００ ２４００００００ １、人民币普通股 ２４００００００ ２４００００００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ２４００００００ ２４００００００ 三、股份总数 ２１０１９２０００ ２１０１９２０００ 注：公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售 股份。 二、股票发行与上市情况： 截止报告期末前三年公司未发行股票，也未进行利润分配（包括送股、转增股 本、配股、增发新股等）。 三、股东情况介绍： １、报告期末股东总数：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，股东人数为 １２８４５ 人。 7 ２、前十名股东持股情况：（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例 股份类别 质押或冻 股东性质 增减 数量 （％） （已流通 结的股份 （国有股 或未流通） 数量 东或外资 股东） 上海工业投资 （集团）有限公司 － ６２８４７４０８ ２９．９０ 未流通 － 国有股 上海尔迪集团 增加 有限公司 ６２１７４７９４ ６２１７４７９４ ２９．５８ 未流通 － 法人股 上海电气（集团） 减少 总公司 ６２１７４７９４ ５０４５０００６ ２４．００ 未流通 － 国有股 上海国有资产 经营有限公司 － １０７１９７９２ ５．１０ 未流通 － 国有股 陈玉瑟 － ３３００００ ０．１６ 已流通 － 社会股东 温纯青 － ２８７０００ ０．１４ 已流通 － 社会股东 上海国投 增加 ２０７３００ ２０７３００ ０．１０ 已流通 － 社会股东 浙江鑫泰 － ２０５１００ ０．１０ 已流通 － 社会股东 李铧 － １８１１００ ０．０９ 已流通 － 社会股东 智诚科技 － １６１０００ ０．０８ 已流通 － 社会股东 说明： １、上述股东中除上海工业投资（集团）有限公司、上海尔迪集团有限公司、上 海电气（集团）总公司及上海国有资产经营有限公司所持股份为未上市流通外，其 余均为流通股。 ２、上述股东上海工业投资（集团）有限公司、上海尔迪集团有限公司、上海电 气（集团）总公司及上海国有资产经营有限公司不存在关联关系，也未发现有冻结 或质押本公司股份的情况。 ３、公司未发现流通股股东存在关联关系及一致行动人情况。 ４、报告期内，上海电气（集团）总公司将持有本公司国家股 ６２１７４７９４ 股（占 本公司总股本的 ２９．５８％）转让给上海尔迪集团有限公司事宜，２００２ 年 ９ 月 ６ 日已经 财政部《关于上海轻工机械股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企 ［２００２］３５７ 号文）同意上述股份转让（公告于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日刊登在《上海证券 报》上）。同年 １１ 月 １６ 日，在中国证券登记结算有限公司办理完成股权转让过户手 续（公告于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日刊登在《上海证券报》上）。此次股转让后上海工业 投资（集团）有限公司成为公司第一大股东、上海尔迪集团有限公司为第二大股东、 上海电气（集团）总公司为第三大股东、上海国有资产经营有限公司为第四大股东。 8 报告期内，上海电气（集团）总公司将持有本公司国家股 ５０４５０００６ 股（占本公 司总股本的 ２４％）转让给中泰信托投资有限责任公司有关事宜，２００３ 年 １ 月 ９ 日已 经财政部《关于上海轻工机械股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企 ［２００３］５２ 号文）同意上述股份转让（公告于 ２００３ 年 ３ 月 １ 日刊登在《上海证券报》 上）。同年 ３ 月 ７ 日，在中国证券登记结算有限公司办理完成股权转让过户手续（公 告于 ２００３ 年 ３ 月 ８ 日刊登在《上海证券报》上）。此次股转让后上海工业投资（集 团）有限公司为公司第一大股东、上海尔迪集团有限公司为第二大股东、中泰信托 投资有限责任公司为第三大股东、上海国有资产经营有限公司为第四大股东。 三、公司控股股东情况介绍： １、上海工业投资（集团）有限公司：是在上海市工商行政管理局登记注册的国 有独资有限责任公司，是上海市经委直属的国有资产授权经营单位。公司成立于 １９９８ 年 １２ 月，法人代表辜昌基，注册资金为叁拾亿壹仟壹佰叁拾贰万柒千元。经 营范围：国有资产授权经营，实施工业系统专项资金管理，投资及资产经营管理， 生产资料和工业产品贸易（除专项规定外），投资咨询；自营和代理纺织服装、轻工 业品、五金矿产品、机电产品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商 品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，煤 炭经营，附设分支。 ２、上海尔迪集团有限公司：成立于 ２０００ 年 １２ 月 ２２ 日，企业性质为国内合资 有限责任公司。法人代表郑树昌，注册资金人民币贰亿元，郑树昌与刘建彤各占 ５０％， 郑树昌为实际控制人。经营范围：实业投资，资产管理，投资咨询，商务信息咨询， 有色金属、黑色金属、化工原料（除危险品）、家电产品、建材、装潢材料、通讯设 备、汽车及摩托车配件，日用百货、办公用品的批发与零售，经营各类商品和技术 的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 ３、中泰信托投资有限责任公司：成立于 １９８８ 年，法人代表谷嘉旺，注册资金 伍亿壹仟陆佰陆拾万元，企业性质为国内合资有限责任公司。经营范围：经营范围： 受托经营资金信托业务，受托经营房地产、不动产及其他财产的信托业务，受托经 营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金 业务，受托经营公益信托，经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财 务顾问等中介业务，受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务，代 9 理财产的管理、运用与处分，代保管业务，信用见证、资信调查及经济咨询业务， 以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金，以自有财产为他人提 供担保，办理金融同业拆借，中国人民银行批准的其他业务（上述经营范围为人民 币业务）。 ４、上海国有资产经营有限公司：成立于 １９９９ 年 １０ 月 １５ 日，法人代表祝世寅， 注册资金伍拾亿元。企业性质为国有独资有限责任公司。经营范围：实业投资、资 本运作、资产收购、包装和出让、企业和资产托管、债务重组、产权经纪、房地产 中介、财务顾问、投资咨询及与经营范围相关的咨询服务、与资产经营，资本运作 业务相关的担保。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况： 1、基本情况： 姓名 性 年 职务 任期起止日 持股数 别 龄 期初数 期未数 叶红英 女 53 董事长、党委书记 1999.11~至今 2400 2400 史仁良 男 56 董事、总经理 1999.11~至今 2400 2400 徐根祥 男 58 董事、副总经理 1999.11~至今 2400 2400 蔡国耀 男 59 董事、副总经理 1999.11~至今 1800 1800 张焕勋 男 57 董事、党委副书记 1999.11~至今 2400 2400 杨小弟 男 52 董事 2001.11~至今 0 0 张国荣 男 43 董事 2001.11~至今 0 0 赵 蝶 女 57 董事、副总会计师 1999.11~至今 1200 1200 沈 军 男 54 董事、董秘 1999.11~至今 100 100 朱宗礼 男 54 董事 1999.11~至今 2400 2400 邵贵林 男 55 董事 1999.11~至今 2400 2400 郭重庆 男 69 独立董事 2002.4~至今 0 0 徐 鹏 男 47 独立懂事 2002.4~至今 0 0 李可宁 男 47 常务副总经理 2002.8~至今 0 0 汪 涛 男 38 副监事长 1999.11~至今 200 200 王建族 女 49 监事 2001.11~至今 0 0 唐国良 男 43 监事 1999.11~至今 0 0 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事杨小弟在上海工业投资（集团）有限公司任副总裁 董事张国荣在上海工业投资（集团）有限公司任部门副经理 10 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事、监事、高级管理人员的报酬执行的是本公司制定的绩效考核工资制 度，按月领取。本公司董事、监事、高级管理人员共 14 人，其中：董事杨小弟、张 国荣不在公司领取报酬；常务副总经理李可宁不在公司领取报酬。2002 年度在公司 领取报酬的董事、监事、高级管理人员总额为：103.614 万元。其中 15 万元以上的 1 人、10 万元~11 万元的 2 人、8 万元~9 万元的 3 人、6 万元~7 万元的 4 人、5 万 元~6 万元的 1 人、3 万元~4 万元的 1 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 41.114 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 27.2 万元。独立董事每年工作 津贴 3 万元（含税）。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 报告期内公司董事、监事、高级管理人员无离任情况。 报告期内公司总经理聘任李可宁先生为公司常务副总经理。 二、公司员工情况： 2002 年未公司在职员工为 1929 人，其中生产人员 707 人，销售人员 99 人、 技术人员 181 人、财务人员 43 人、行政人员 230 人。员工中具有本科以上学历者占 总人数的 2.85%，具有中专以上学历者占总人数的 25.7%，公司需承担费用的离、 退休职工 319 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司董事会严格按照“两法”的规定，认真组织董事会成员及高级管理人员学 习中国证监会下发的一系列文件精神，切切实实遵照新颁发的有关规定及政策贯彻 实施，年内按治理准则的要求，修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事细则》、《信息披露制度》，制定了《董事会战略委员会工 作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》和《董事 会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规章制度，从制度上加强和细化了公司的管 理，把股东大会、董事会、总经理以及董事会秘书的各项工作纳入规范化的轨道。 对照中国证监会和国家经贸委联合颁发的《关于开展上市公司建立现代企业制 11 度检查的通知》精神，董事会认真地进行了自查和整改，并将自查报告和说明，及 时上报了中国证监会、国家经贸委。 2002 年 4 月 29 公司召开第十一次股东大会，选举郭重庆、徐鹏两先生为公司 独立董事，使公司董事会成员构成趋于合理，为公司董事会正确决策奠定了基础。 为确保所有股东，特别是中小股东的利益，公司严格按照《股东大会规范意见》 的规定，召集、召开股东大会，聘请专职律师到会见证，坚持不发礼品。公司关联 交易公平合理，定价依据披露充分，关联董事回避表决，未出现有损害公司和其他 股东利益的情况。 二、公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》、《公司法》等 法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务维护公司整体利益和中小股东的合法利益 不受侵犯。独立董事能认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司经济运作 的情况，为公司的管理出谋划策，提出建设性意见。 三、公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财产、 机构和业务方面已完全分开，保持独立。公司董事会、监事会和经营机构都独立运 作。 四、公司高级管理人员的绩效考评和激励机制情况：公司已建立向董事会、职 工代表大会报告工作制度和述职、述学制度，主要对经营者及高级管理人员分管的 工作、业绩、管理能力、工作水平等方面进行综合评价和考核。激励机制方面，公 司高级管理层的激励办法尚在酝酿中。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况： 上海轻工机械股份有限公司第十一次股东大会（ 2001 年年会）于二 OO 二年四 月二十九日在上海市静安区青少年活动中心召开。到会股东 84 人，代表股份 186376297 股，占公司总股本的 88.67%，符合上市公司有关法规和公司章程的要求。 会议审议通过的决议内容： 1、公司二 OO 一年度董事会工作报告； 2、公司二 OO 一年度监事会工作报告； 12 3、公司二 OO 一年度财务决算报告和二 OO 二年财务预算报告； 4、公司二 OO 一年度利润分配预案； 5、增补公司独立董事的议案； 6、修改《公司章程》的议案； 7、修改《公司股东大会议事规则》的议案； 8、修改《公司董事会议事规则》的议案； 9、修改《公司监事会议事规则》的议案； 10、公司职工住房会计处理意见的议案。 本次股东大会由上海市金茂律师事务所提供法律见证。 公司第十一次股东大会决议公告于二 OO 二年四月三十日刊登在《上海证券报》 上。 二、报告期内选举、更换董事、监事情况： 经公司第十一次股东大会审议通过，增补郭重庆、徐鹏先生为公司董事会独立 董事。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况： １、公司主营业务的范围及其经营状况： ① 公司主营业务范围主要生产经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物、 电脑软硬件及 IC 卡等产品和相关技术，承接工程安装。自营和代理各类商品及技术 的进出口业务；开展对销贸易和转口贸易。 ② 2002 年度，在公司董事会的领导下，公司全体员工紧紧围绕经济建设这个 中心，在“加快产品调整，努力拓展市场；提高队伍素质，优化人员结构；重视基 础管理，强化规范运作；把握三者关系，推进企业重组”等方面都取得一定的进展 和成效。全年公司累计完成主营业务收入 １８２８６．８１ 万元，实现利润 ７１４．８９ 万元， 其中：机械销售（制造业）１７１４９．１８ 万元，占主营业务收入的 ９３．７８％，通讯系统业 务收入 ５９１．７７ 万元，占主营业务收入的 ３．２４％，房地产业务收入 ３９０．５３ 万元，占 13 主营业务收入的 ２．１４％。但由于市场竞争激烈，企业承接任务不足，生产成本上升， 主营业务收入发展不快，离目标要求还存在较大距离。随着公司国有股份的转让和 大股东的变更，公司内部体制和管理将不断创新，因此，围绕市场促销售，加快新 产品的开发和投入，培育发展新的经济增长点，实现公司资源的优化配置，不断提 升公司核心竞争能力将是公司 ２００３ 年应采取的经营方针。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： ③ 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩： 公司名称 注册资本 主要产品 资产规模 营业收入 净利润 上上海轻机供销有限责任公司 200 万元 轻工机械设备及配件 756 万元 585 万元 5.6 万元 上上海赛佛仪器有限公司 210 万(美) 生产扫描仪、仪器、仪表 2638 万元 -49.3 万元 上上海益厦物业管理有限公司 50 万元 物业管理 159 万元 64 万元 2.3 万元 上上海轻机房产开发有限公司 500 万元 房地产开发、经营、租赁 1085 万元 391 万元 3.6 万元 北北京中广尔迪科技有限公司 3000 万元 广播电视通讯系统等 3295 万元 683 万元 598.1 万元 公司全资附属企业主营业务收入比二 OO 一年减少 221.8 万元，利润减少 231 万元；控股子公司主营业务收入比二 OO 一年增加 415.6 万元；利润增加 1239.9 万 元。 3、主要供货商、客户情况： ① 供应商： 报告期内公司向前五家供应商合计采购金额为 1342.17 万元，占年度采购总额 比例的 17.3%。 ② 客户： 报告期内公司销售客户较为分散，前五家客户销售总额为 2063.03 万元，占年 度销售总额比例的 11.28%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案： 经营中存在的主要问题是由于市场竞争激烈，主营业务增长不快，新产品开发 还满足不了用户的需求，企业管理上还比较薄弱。采取的措施是： （1）改变营销策略，扩大市场份额。坚持把市场需求作为生产经营的出发点和 落脚点，广泛开展市场调研，主动出击，抢接订单，组织力量，积极参展。实施“走 出去”的战略，按照“有资源、有市场、有效益”的原则，创造条件，想方设法通 过合资合作，来料加工等各种途径，扩大国内外市场空间，培育或打响自己的“品 牌”，做大做强。 14 （2）抓紧新品开发，促进结构优化。全面分析公司产品现状、发展趋势及同国 内外先进水平的差距，确定发展和赶超目标。注重改老创新，在运用高新技术改造 传统产品同时，抓紧新产品开发试制，并尽快投入市场形成一定的批量，促进公司 产业和产品结构的调整和优化。 （3） 加强企业管理，注重产品质量。建立运转有效的企业质量体系，持续不 断地进行质量改进活动，强化现场质量管理，培育高素质的复合型的人才。严格执 行“比价采购”和“三外”管理，降本增效，强化监管，全面实施电算化管理和办 公自动化，推进企业管理上一新的台阶。 二、公司投资情况： 1、报告期内募集资金使用情况： 本年度公司没有募集资金，也无年度之前募集资金的使用及延续项目。 2、非募集资金使用情况：无。 3、公司财务状况： 公司二 OO 二年末总资产为 62360.74 万元，长期负债为 483.60 万元，股东权益 为 30798.99 万元，主营业务利润 2472.77 万元，净利润 602.50 万元。 变动情况说明： ⑴ 总资产增加 3155.35 万元系新增合并北京中广尔迪科技有限公司报表所致； ⑵ 股东权益增加 602.50 万元系本年度净利润转入； ⑶ 主营业务利润减少 54.28 万元系当年营业收入减少所致； ⑷ 净利润减少 310.59 万元系期间费用、少数股东损益增加所致。 5、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生影响： 目前公司的主营业务仍是轻工机械，大股东变更后，为保持公司持续、稳定发 展，公司的经营范围将由单一、传统的机械制造业向高科技多元化行业发展和渗透。 6、董事会日常工作： ㈠、报告期内董事会的会议情况及决议内容： ⑴ 上海轻工机械股份有限公司三届九次董事会于二 OO 二年三月二十六日在 公司会议厅召开。会议应到董事 11 名，全部出席了会议。3 名监事列席了会议。会 议由董事长叶红英主持，符合公司法及公司章程的规定。 会议审议通过了如下议案： 15 ① 通过公司二 OO 一年度报告及摘要； ② 通过总经理二 OO 一年度工作报告及二 OO 二年工作打算； ③ 听取北京中广尔迪科技有限公司收购后的运作情况报告； ④ 通过二 OO 一年度董事会工作报告； ⑤ 通过公司二 OO 一年度财务决算及二 OO 二年财务预算报告； ⑥ 通过公司二 OO 一年度利润分配预案； ⑦ 通过公司第三届董事会独立董事候选人名单及工作津贴的议案； ⑧ 通过修改《公司章程》的议案； ⑨ 通过修改《公司股东大会议事规则》的议案； ⑩ 通过修改《公司董事会议事规则》的议案； 11 通过制定《公司信息披露制度》的议案； 12 通过召开公司第十一次股东大会（暨 2001 年年会）有关事项 以上第 4、5、6、7、8、9、10 项议案提请第十一次股东大会审议通过。 公司三届九次董事会决议公告及关于召开第十一次股东大会公告于二 OO 二年 三月二十八日刊登在《上海证券报》上。 ⑵ 上海轻工机械股份有限公司三届十次董事会于二 OO 二年四月二十二日在 公司会议厅召开。会议应到董事 11 名，董事杨小弟因公外出请假，其余董事均出席 会议。监事汪涛、唐国良列席了会议。会议由董事长叶红英主持，符合公司法及公 司章程的规定。 会议审议通过《公司 2002 年第一季度报告》 公司三届十次董事会决议公告于二 OO 二年四月二十三日刊登在《上海证券报》 上。 ⑶上海轻工机械股份有限公司三届十一次董事会于二 OO 二年六月十二日在公 司会议厅召开。应到董事 13 名，除董事杨小弟、张国荣因公出差请假外，其余董事 均出席会议。公司监事会 3 名监事列席了会议。 会议审议通过了如下议案： ① 同意上报《上海轻工机械股份有限公司自查报告》、《上市公司建立现代企业 自查报告问卷》及《公司自查报告说明》； ② 审议关于成立公司董事会专门委员会的议案； 16 ③ 审议公司《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及《董事会提名委员会工作细则》。 根据中国证监会的通知精神自查报告可不予公告。 ⑷ 上海轻工机械股份有限公司三届十二次董事会于二 OO 二年八月六日在公 司会议厅召开。应到董事 13 名，独立董事徐鹏因公外出，未出席会议，书面委托董 事史仁良代为出席并表决，其余董事均出席会议。公司监事会 3 名监事列席会议。 会议由董事长叶红英主持，符合公司法及公司章程的规定。 会议审议通过如下决议： ① 通过《公司 2002 年半年度报告》及《摘要》公开披露； ② 通过关于成立公司董事会专门委员会的议案； ③ 通过公司《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及《董事会提名委员会工作细则》。 ④ 通过聘任李可宁先生为上海轻工机械股份有限公司常务副总经理。 公司三届十二次董事会决议公告于二 OO 二年八月八日刊登在《上海证券报》 上。 ⑸ 上海轻工机械股份有限公司三届十三次董事会于二 OO 二年十月二十一日 在公司会议厅召开。应到董事 13 名，独立董事郭重庆因公外出请假，委托董事沈军 与会表决，其余董事均出席会议。公司监事会 3 名监事列席了会议。会议由董事长 叶红英主持，符合公司法及公司章程的规定。 会议审议通过《上海轻工机械股份有限公司 2002 年第三季度报告》公开披露。 根据中国证监会的通知精神仅此一项内容可不予公告。 ⑥ 上海轻工机械股份有限公司临时董事会于二 OO 二年一月二十五日在苏州 中华园大饭店召开。应到董事 11 名，除董事杨小弟、张国荣因公出差请假外，其余 董事均出席会议。公司监事会 3 名监事列席了会议。 会议审议通过委派杨小弟先生、赵蝶女士为北京中广尔迪科技有限公司董事会 董事；委派张国荣先生为北京中广尔迪科技有限公司监事会监事。 公司临时董事会决议公告于二 OO 二年二月二十六日刊登在《上海证券报》上。 ⑦ 上海轻工机械股份有限公司临时董事会于二 OO 二年三月二十八日公司会 议厅召开。应到董事 11 名，实到董事 11 名。会议由董事长叶红英主持。 17 会议审议通过继续聘用上海上会会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计会 计师事务所，酬金为 16 万元（壹拾陆万元整，不含车旅费）。 公司临时董事会决议公告于二 OO 二年二月二十六日刊登在《上海证券报》上。 ㈡ 报告期内董事会对股东大会决议执行情况： 公司董事会按股东大会决议履行义务，关于收购上海中广尔迪投资有限公司持 有北京中广尔迪科技有限公司 80%股权的项目，经北京市工商行政管理核准，已于 2002 年 2 月 8 日办理了企业法人营业登记过户手续，并经公司临时董事会决定，委 派杨小弟先生、赵蝶女士为北京中广尔迪科技有限公司董事会董事；委派张国荣先 生为北京中广尔迪科技有限公司监事会监事。经北京中广尔迪科技有限公司董事会 选举，杨小弟为公司董事会董事长。 ㈢ 本年度利润分配预案： 经上海上会会计事务所有限公司审计确认：公司二 OO 二年度税后利润为 5465484.67 元，按规定提取 10%法定公积金 546548.47 元，提取 10%法定公益金 546548.47 元，本年度未分配利润为 4372387.73 元，加上年度未分配利润 4696658.75 元，公司二 OO 二年度可供股东分配的利润为 9069046.48 元。目前公司正在进行和 实施股权多元化改革，为使重组后的公司尽快适应市场经济需求的新格局，经公司 三届十四次董事会决定：二 OO 二年度不进行股利分配，也不进行资本公积金转增 股本。上述预案将提请公司第十二次股东大会审议通过后执行。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会召开情况： 报告期内，公司监事会召开三次会议。 1、三届六次监事会会议于二 OO 二年三月二十六日召开。会议审议了公司二 OO 一年度监事会工作报告，审议了公司二 OO 一年度报告及摘要，同时通过修改 《公司监事会议事规则》的议案。（会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 28 日的《上海 证券报》上）。 2、三届七次监事会会议于二 OO 二年八月六日召开，会议讨论审议公司二 OO 18 二年度中期报告及摘要。 3、三届八次监事会会议于二 OO 二年十月二十一日召开，会议讨论审议公司二 OO 二年度第三季度报告。 二、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见： 报告期内，公司监事会成员列席了董事会所有会议，并按国家有关文件、法规 对公司董事会会议程序、决议事项、执行过程进行了监督，对公司生产经营及管理 情况履行了监督职能。公司监事会认为： 1、公司董事会 2002 年度工作能按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》进 行规范运作，公司建立了较完善的内部管理制度，公司的运作是健康有序的。公司 董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司监事会对财务制度和财务状况进行了检查，认为公司财务报告真实地反 映了公司的经营状况，上海上会会计师事务所出具的无保留意见的审计报告如实反 映了公司的财务状况和经营成果。 3、本年度，公司资产收购、股权转让等关联交易公平，未发现有损害公司及股 东利益的行为。 第十节 重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 关于公司控股子上海赛佛仪器有限公司，因美国埃康公司拖欠货款 1245 万元一 案，已由中国国际贸易仲裁委员会上海分会受理。（2001 年 2 月 22 日刊登于《上海 证券报》）。目前仍在审理中，尚未结案。 2、报告期内公司出售、收购资产事项的简要情况及进程： 本公司于 2001 年 11 月 15 日与上海中广尔迪投资有限公司（现改名上海尔迪 集团有限公司），签订关于北京中广尔迪科技有限公司股权转让合同，合同约定本 公司以 5,250 万元的金额受让尔迪科技 80%的股权。经北京市工商行政管理局核准， 已于 2002 年 2 月 8 日办理了企业法人营业登记变更手续，并经公司临时董事会决 定，委派杨小弟先生、赵蝶女士为北京中广尔迪科技有限公司董事会董事；委派张 国荣先生为北京中广尔迪科技有限公司监事会监事（公告刊登在 2002 年 2 月 26 日 19 《上海证券报》上）。至 2002 年 12 月 31 日，公司已支付 2630 万元，尚余 2620 万 元未支付。收购北京中广尔迪科技有限公司对公司调整产业结构向高科技行业发展 渗透有推进作用。 3、报告期内资产、股权发生的关联交易： （1）上海电气（集团）总公司与上海工业投资（集团）有限公司于 2001 年 8 月 28 日签订的《上海轻工机械股份有限公司部分国家股的股份托管协议》已于 2002 年 11 月 25 日终止。上海电气（集团）总公司持有的上海轻工机械股份有限公司的 国家股 50450006 股（占本公司股份总数的 24%）已解除托管（公告刊登在 2002 年 11 月 28 日《上海证券报》上）。 （2）上海电气（集团）总公司与中泰信托投资有限责任公司于 2002 年 11 月 25 日签订了《股份转让合同》，根据公司 2002 年中期财务报表的每股净资产为定价 依据，以每股 1.51 元的价格，向中泰信托投资有限责任公司协议出让上海轻工机械 股份有限公司国家股 50450006 股（占本公司股份总数的 24%），转让总金额为人民 币 7617.9509 万元。２００３ 年 １ 月 ９ 日经财政部《关于上海轻工机械股份有限公司国 有股转让有关问题的批复》（财企［２００３］５２ 号文）同意上述股份转让（公告于 ２００３ 年 ３ 月 １ 日刊登在《上海证券报》上）。同年 ３ 月 ７ 日，在中国证券登记结算有限 公司办理完成股权转让过户手续（公告于 ２００３ 年 ３ 月 ８ 日刊登在《上海证券报》 上）。此次股份转让完成后，中泰信托有限责任公司成为公司第三大股东。 ４、重大合同（含担保等）及其履行情况： （１）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁上市公司资产的事项。 （２）报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项。 （３）报告期内公司无重大担保事项。 ５、公司聘任、解聘会计师事务所情况： 经公司董事会审议，同意继续聘用上海上会会计师事务所为公司 ２００２ 年度财 务审计会计师事务所，审计费用为人民币 １８ 万元，差旅费 ８０００ 元（董事会决议刊 登在 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日《上海证券报》上）。公司聘任上海上会会计师事务所提供审 计服务已连续 １０ 年。 ６、报告期内，公司和公司控股股东未有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 20 ７、报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 ８、其他重大事项； 由于股权的转让，公司的主管单位由上海电气（集团）总公司（代码 ２２０２５６） 变更为上海工业投资（集团）有限公司（代码 ２２３６００）。另接上海市统计局通知： 从 ２００３ 年 １ 月起上海轻工机械股份有限公司统计报表的主送单位由原来的上海电气 （集团）总公司变更为上海市静安区人民政府（因上海工业投资集团有限公司不设 专门统计机构，因此该公司所有的投资企业的统计报表都主送所在地的人民政府统 计机构）。 21 第十一节 财务报告 审计报告 上会师报字（０３）第 ３７８ 号 上海轻工机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产 负债表及 2002 年度利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和 2002 年度现金 流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 刘小虎 董文茜 中国 上海 二零零三年三月二十六日 22 一、公司简介 本公司系于 １９９１ 年 １２ 月 １ 日经上海市人民政府沪府（１９９１）１５５ 号文批准， 采用公开募集方 式设立的股份有限公司，公司股票于 １９９２ 年 ３ 月 ２７ 日在上海证券交易所上市交易，属机械 制造行业。２００１ 年 ５ 月 １８ 日，上海电气（集团）总公司与上海中广尔迪投资有限公司（现更 名为上海尔迪集团有限公司）签订了股份转让协议，上海中广尔迪投资有限公司受让本公司 ２９．５８％的股权，并于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日完成了过户手续；２００２ 年 １１ 月 ２５ 日，上海电气（集 团）总公司与中泰信托投资有限责任公司签订了股份转让协议，中泰信托投资有限责任公司 受让本公司 ２４％的股权，并于 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日完成了过户手续。公司的经营范围为：生产 经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物，电脑软硬件、配件及 ＩＣ 卡、相关技术服务， 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技 术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规 定。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 人民币元。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础， 按历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则提取相应的 减值准备。 ５、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 １ 日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按 期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在 筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务 费用。 23 ６、外币会计报表的核算方法 所有资产、负债类项目按照期末市场汇率折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未 分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分 配利润”有关发生额的项目按期末市场汇率折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数 以上期折算后的人民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计 数差额，作为“外币会计报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。 ７、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 ８、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券、 基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期 尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期 投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按短期投资的成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入 当期损益。 ９、坏账核算方法 （１）坏账确认的标准 Ａ、因债务人破产或死亡，以其破产之财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项； Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，确实不能收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账损失，冲销计提的坏账准备。 （２）坏账核算采用备抵法，本年度除子公司上海赛佛仪器有限公司的应收账款，经公司董事 会同意按 ９０％计提坏账准备外，其余应收账款和其他应收款均按期末余额的 ５％提取。 １０、存货核算方法 存货包括： 原材料、在产品、产成品、开发产品、低值易耗品。取得存货时按实际成本计 价，发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。期末按存货成本与可 24 变现净值孰低计价。 期末按存货成本低于可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营 过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按 单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。 １１、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年（不含一年）的各项股权性投资， 不能变现或不准备随 时变现的债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期 尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 （１） 长期债权投资 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 （２） 长期股权投资 本公司对被投资单位的投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以下或虽占 ２０％以上，但 不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对被投资单位的投资额占被投资企业有表决权资 本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算。 公司对由于市价下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资 账面价值，期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提 取长期投资减值准备。 １２、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并 计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息 并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减 值准备。 １３、固定资产及折旧 （１） 固定资产标准为同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ②使用年限超过一年； 25 ③单位价值较高。 固定资产按购建时的实际成本计价。 融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线 法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于 ３０％，则按最低租赁付款额作 为固定资产入账价值。 （２） 固定资产折旧方法：按平均年限法计算折旧。各类固定资产折旧年限列示如下： 类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ３５ ４％ ２．７４％ 机器设备 １０ ４％ ９．６０％ 家具用具 ５—１０ ４％ ９．６０％—１９．２０％ 运输设备 ６ ４％ １６．００％ （３） 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提固定资产减值准备。 １４、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提在建工程减值准备。 １５、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发 生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的， 在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 １６、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 26 １７、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长 期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 装修费 ５ 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全 部转入当期损益。 １８、应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差额，作为债 券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借款费用的原则处 理。 １９、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地 计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利 益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使 用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（即劳务总收入 和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确 定），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和 计量： 27 （１）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本； （２）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确 认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （３）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。 ２０、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 ２１、会计政策变更及其影响 本公司按“财政部财会〔２００１〕５７ 号”文件通知，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计准 则——固定资产》 ，并采用追溯调整法进行会计处理，调整了期初留存收益及相关项目的 期初数；另外，本公司的联营企业上海天祥健台制药机械有限公司更正会计差错，本公司按 照投资比例进行了相应调整。以上事项共调减期初资本公积 ２，４４３，２４９．１０ 元，期初留存收 益金额为 ５，２０３，８２９．８６ 元，其中调减期初未分配利润 ４，１６３，０６３．８８ 元，调减盈余公积 １，０４０，７６５．９８ 元。上述调整调减 ２００１ 年净利润 ２９２，３６９．５６ 元。 ２２、合并会计报表的编制方法： （１）合并范围的确定原则：公司对其他企业投资占该被投资企业有表决权资本总额 ５０％以上， 或虽然占该被投资企业有表决权资本总额不足 ５０％，但具有实际控制权的，该被投资企业列 入合并范围。但如该被投资企业的资产总额、销售收入和净利润均低于全公司资产总额、销 售收入和净利润的 １０％，符合沪财会（１９９６）５ 号文规定，则不予合并。 （２）合并报表所采用的方法：按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资 与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负 债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 ２３、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （１）该义务是企业承担的现时义务。 28 （２）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （３）该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 １、流转税：增值税税率 １７％、４％。 营业税税率 ５％、３％。 ２、所得税：本公司 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日被认定为高新技术企业，有效期止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，享受 １５％的所得税税率优惠。 四、控股子公司及合营企业情况表 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投 所占比 是否合 （万元） 资额(万元) 例(%) 并报表 上海轻机供销有限责任公司 200 轻工机械设备及配件，金属材料，非危险化工 180 90 是 原料，五金交电商品，汽车配件，仪器仪表， 建筑材料，机电技术服务，日用百货 上海赛佛仪器有限公司 210(美金) 生产、扫描仪、仪器、仪表产品、并提供服务， 887.76 51 是 销售自产产品 上海益厦物业管理有限公司 50 物业管理，室内装璜，水电安装维修，房 45 90 是 屋代理经租 上海轻机房地产开发有限公司 500 房地产开发、经营、租赁、咨询服务，物 450 90 是 业管理，建筑、装璜材料，金属材料，洁具， 五金交电，非危险品化工原料，木材 北京中广尔迪科技有限公司 3,000 广播电视通讯系统、计算机网络工程、安全监 2,400 80 是(注 1) 控系统、天线系统的技术开发、技术转让、技 术培训、技术咨询；经济信息咨询服务；销售： 五金交电、建筑材料、化工产品、电子计算机 及外部设备、汽车配件、润滑油；汽车装饰服 务 上海德丰工贸公司 50 五金交电产品，机电产品，汽车配件，金属材 30 60 否(注 2) 料，建筑材料，乳品饮料机械的备品备件及设 备安装、调试维修。机械加工、木工、装箱， 修旧利废，劳动服务，冷饮，饮料、食品，烟， 酒 上海前卫工贸公司 50 五金机械制造加工、安装调试及技术咨询服务， 45 90 否(注 2) 运输存储，室内装璜，木材及加工，五金交电， 百货民用建材，金属材料，机械配件，汽车配 件，饮料食品，油漆，香蕉水，烧碱，硫酸， 塑料粒子，稀释剂，涂料 上海轮胎机械厂建新分厂 82.5 橡胶机械，塑料机械，冷作板金加工，双模定 45 54.55 否(注 3) 型，硫化机修理 上海奥赛商贸有限公司 320 自动售货机，自动售货机及备品，配件租赁、 220 68.75 否(注 3) 销售、服务，维修，水处理设备，饮料，冷饮， 食品，机电产品，汽配产品，电子电器，轻工 机械产品 29 注 １：根据本公司 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日第三届八次董事会决议，本公司以 ５，２５０ 万元收购上 海中广尔迪投资有限公司（现更名为上海尔迪集团有限公司）持有的北京中广尔迪科技有限 公司 ８０％的股权，本公司分别于 ２００１ 年 １ 月 ３０ 日支付 １，０００ 万元，２００２ 年 ２ 月 ４ 日支付 １，６３０ 万元，按照《合并会计报表暂行规定》自 ２００２ 年 ３ 月 １ 日起纳入公司合并范围。 注 ２：因上述二家公司的资产总额、销售收入和净利润均低于全公司资产总额、销售收入和 净利润的 １０％，符合沪财会（１９９６）５ 号文规定，不予合并。 注 ３：因本公司准备出售上述二家公司的股权，故不纳入合并报表范围。 五、会计报表项目附注（单位：人民币元） １、货币资金 项目 期末数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 － － ９３，４９４．４８ 小计 ９３，４９４．４８ 银行存款 － － ４７，５９３，７４３．１６ 其中：（美元） １０．４７ ８．２７７３ ８６．６６ 小计 ４７，５９３，７４３．１６ 其他货币资金 － － １０，０６６，１９３．３１ 小计 １０，０６６，１９３．３１ 合计 ５７，７５３，４３０．９５ 项目 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 － － ４２，３５６．３４ 小计 ４２，３５６．３４ 银行存款 － － ５６，３７３，３２４．７９ 其中：（美元） １０．４６ ８．２７６７ ８６．５７ 小计 ５６，３７３，３２４．７９ 其他货币资金 － － １５，７２５，０００．００ 小计 １５，７２５，０００．００ 合计 ７２，１４０，６８１．１３ 30 ２、短期投资 （１） 账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票 １２５，６６９．４３ ３３，５６９．４３ ９２，１００．００ ９２，１００．００ －其他 － － － － 债券投资－国债 ２，６０１，９５０．００ － ２，６０１，９５０．００ － －其他债券 － － － － 其他投资 － － － － 合计 ２，７２７，６１９．４３ ３３，５６９．４３ ２，６９４，０５０．００ 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资－股票 ９０，０１６．２０ １４，８３６．２０ ７５，１８０．００ ７５，１８０．００ －其他 － － － － 债券投资－国债 ２，７０４，０５０．００ － ２，７０４，０５０．００ － －其他债券 － － － － 其他投资 － － － － 合计 ２，７９４，０６６．２０ １４，８３６．２０ ２，７７９，２３０．００ （２）短期投资跌价准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 股权投资－股票 １４，８３６．２０ １８，７３３．２３ － ３３，５６９．４３ 合计 １４，８３６．２０ １８，７３３．２３ － ３３，５６９．４３ ３、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 １，６５０，０００．００ ２，８２３，０００．００ 银行承兑汇票 ７０５，５６０．００ ４５０，０００．００ 合计 ２，３５５，５６０．００ ３，２７３，０００．００ ４、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海远东塑料厂 ３３９，９１９．６３ － 股利 合计 ３３９，９１９．６３ － － ５、应收账款 期末数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 ３４，２４２，４０１．７６ ４２．２７ １，７１２，１２０．０９ ５％ ３２，５３０，２８１．６７ 31 １－２ 年 ８，８３７，９０６．３０ １０．９１ ４４１，８９５．３１ ５％ ８，３９６，０１０．９９ ２－３ 年 ６，３３１，４７９．９２ ７．８２ ３１６，５７４．００ ５％ ６，０１４，９０５．９２ ３ 年以上 ３１，５９１，７５４．９２ ３９．００ １２，１６２，３１０．７９ ３８．５０％ １９，４２９，４４４．１３ 合计 ８１，００３，５４２．９０ １００．００ １４，６３２，９００．１９ １８．０６％ ６６，３７０，６４２．７１ 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 ４１，７７７，６６２．０５ ４９．７２ ２，０８８，８８３．１０ ５％ ３９，６８８，７７８．９５ １－２ 年 ８，４３５，８３０．４３ １０．０４ ４２１，７９１．５２ ５％ ８，０１４，０３８．９１ ２－３ 年 １３，７４２，４７８．４０ １６．３６ ６，３１６，２３１．９２ ４５．９６％ ７，４２６，２４６．４８ ３ 年以上 ２０，０６７，４５３．４３ ２３．８８ ５，９５６，９８７．７１ ２９．６８％ １４，１１０，４６５．７２ 合计 ８４，０２３，４２４．３１ １００．００ １４，７８３，８９４．２５ １７．５９％ ６９，２３９，５３０．０６ （１） 本公司的控股子公司上海赛佛仪器有限公司，因美国埃康有限公司拖欠货款一案，已向 中国国际贸易仲裁委员会上海分会申请仲裁，因未取得财产保全，故对美国埃康公司的应收 账款按其余额的 90%计提了坏账准备，这部分应收账款的账龄均在三年以上。 （２） 应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 上海尔迪集团有限公司 １００，０００．００ （３） 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 １９，３５２，５８９．８２ ２３．８９％ ２０，０６６，７４６．３８ ２３．８８％ ６、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 １５，８５４，２１７．９８ ４４．４２ ７９２，７１０．９０ ５％ １５，０６１，５０７．０８ １－２ 年 ８，６４９，８８１．２９ ２４．２３ ４３２，４９４．０６ ５％ ８，２１７，３８７．２３ ２－３ 年 ６，７８８，８７５．７５ １９．０２ ３３９，４４３．７９ ５％ ６，４４９，４３１．９６ ３ 年以上 ４，４０１，１１６．５１ １２．３３ ２２０，０５５．８２ ５％ ４，１８１，０６０．６９ 合计 ３５，６９４，０９１．５３ １００．００ １，７８４，７０４．５７ ５％ ３３，９０９，３８６．９６ 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 １４，７４７，９５２．０６ ５４．３２ ７３７，３９７．６０ ５％ １４，０１０，５５４．４６ １－２ 年 ６，９２４，９１４．８４ ２５．５１ ３４６，２４５．７４ ５％ ６，５７８，６６９．１０ ２－３ 年 ２，７５１，２９１．４７ １０．１３ １３７，５６４．５８ ５％ ２，６１３，７２６．８９ ３ 年以上 ２，７２６，９４４．９９ １０．０４ １３６，３４７．２５ ５％ ２，５９０，５９７．７４ 合计 ２７，１５１，１０３．３６ １００．００ １，３５７，５５５．１７ ５％ ２５，７９３，５４８．１９ 32 （１） 应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 上海电气（集团）总公司 ６，５００，０００．００ （２） 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 １５，６４４，３５３．０９ ４３．８３％ １１，２００，６３１．９５ ４１．２５％ ７、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 １２，３９７，７０６．１０ ８３．６３％ １１，１４４，３４３．７８ ６３．８７％ １－２ 年 ２，４２６，４７５．８４ １６．３７％ ２，２３３，１２１．３１ １２．８０％ ２－３ 年 － － １，１１０，５８０．６７ ６．３６％ ３ 年以上 － － ２，９６１，５４９．１４ １６．９７％ 合计 １４，８２４，１８１．９４ １００．００％ １７，４４９，５９４．９０ １００．００ （１） 无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （２） １ 年以上的预付账款均为尚未结算的货款。 ８、存货 （１）账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 ２６，５７８，７３０．２４ １０３，９６０．９９ ２６，４７４，７６９．２５ 低值易耗品 ８，０３０，３８４．０６ － ８，０３０，３８４．０６ 在产品 １４０，８８５，５３１．６７ ３，９８５，３２０．３６ １３６，９００，２１１．３１ 产成品 １０５，８４６，３６９．２７ ２０，７５８，１２４．０９ ８５，０８８，２４５．１８ 开发产品 １，９０５，５６５．０４ １２７，６４１．０７ １，７７７，９２３．９７ 合计 ２８３，２４６，５８０．２８ ２４，９７５，０４６．５１ ２５８，２７１，５３３．７７ 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 ２７，３５７，３６７．６１ １６７，９６１．０８ ２７，１８９，４０６．５３ 低值易耗品 ９，１８６，９４８．７９ － ９，１８６，９４８．７９ 在产品 １３１，１１９，４８４．１３ ４，１７２，５７８．０７ １２６，９４６，９０６．０６ 产成品 １０３，７４４，９６０．０４ ２２，３４７，４０４．８１ ８１，３９７，５５５．２３ 开发产品 ５，８３５，９９５．１７ － ５，８３５，９９５．１７ 合计 ２７７，２４４，７５５．７４ ２６，６８７，９４３．９６ ２５０，５５６，８１１．７８ 33 （２）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 １６７，９６１．０８ － ６４，０００．０９ １０３，９６０．９９ 低值易耗品 － － － － 在产品 ４，１７２，５７８．０７ － １８７，２５７．７１ ３，９８５，３２０．３６ 产成品 ２２，３４７，４０４．８１ ６０，５２２．１４ １，６４９，８０２．８６ ２０，７５８，１２４．０９ 开发产品 － １２７，６４１．０７ － １２７，６４１．０７ 合计 ２６，６８７，９４３．９６ １８８，１６３．２１ １，９０１，０６０．６６ ２４，９７５，０４６．５１ ９、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 １２１，６８３．２６ ４０６，３４２．８６ ３７２，３５８．２４ １５５，６６７．８８ 养路费 ７３，９２３．００ ３７４，３５２．５０ ３４１，５６７．９３ １０６，７０７．５７ 其他 ６１１，６５８．６０ ７１８，８２２．７８ １，２２１，９４６．３２ １０８，５３５．０６ 合计 ８０７，２６４．８６ １，４９９，５１８．１４ １，９３５，８７２．４９ ３７０，９１０．５１ １０、一年内到期的长期债权投资 种类 面值 初始投资成本 到期日 本期利息 累计利息 累计已收 期末数 期初数 债券投资－电力建设债券 120,320.00 120,320.00 2002 - - - - 120,320.00 合计 120,320.00 120,320.00 - - - - 120,320.00 １１、长期股权投资 （１）账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 １，８７２，８３０．００ － － １，８７２，８３０．００ 子公司 ３，４００，５１７．４１ ３１，０７５，０２８．４８ － ３４，４７５，５４５．８９ 联营企业 ２１，７２６，４１８．１７ － － ２１，７２６，４１８．１７ 其他股权投资 ９，５６１，０３９．００ － － ９，５６１，０３９．００ 合计 ３６，５６０，８０４．５８ ３１，０７５，０２８．４８ － ６７，６３５，８３３．０６ 项目 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 １，８９０，３３０．００ － － １，８９０，３３０．００ 子公司 １３，４８６，６０５．９０ － － １３，４８６，６０５．９０ 联营企业 ２０，６０８，３１８．１０ － － ２０，６０８，３１８．１０ 其他股权投资 ９，６２１，０３９．００ － － ９，６２１，０３９．００ 合计 ４５，６０６，２９３．００ － － ４５，６０６，２９３．００ （２）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 初始投资额 期末余额 注册资本的比例 上海申能股份有限公司 法人股 ７７，９００．００ ＜１％ ４２７，８３０．００ ４１０，３３０．００ 上海申银万国证券有限公司 １，０００，０００．００ ＜１％ １，２５０，０００．００ １，２５０，０００．００ 上海实嘉股份有限公司 ３．００ ＜１％ １５０，０００．００ １５０，０００．００ 上海宝鼎投资股份有限公司 ６２，５００．００ ＜１％ ６２，５００．００ ６２，５００．００ 合计 － － １，８９０，３３０．００ １，８７２，８３０．００ 34 （３）子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资成本 子公司 上海德丰工贸公司 长期 ６０．００％ ３００，０００．００ 上海前卫工贸公司 长期 ９０．００％ ４５０，０００．００ 上海轮胎机械厂建新分厂 ２０ 年 ５４．５５％ ４５０，０００．００ 上海奥赛商贸服务有限公司 长期 ６８．７５％ ２，２００，０００．００ 小计 ３，４００，０００．００ 联营企业 上海天祥健台制药机械有限公司 ３０ 年 ４３．２９％ １２，５５３，９７１．５２ 上海东申矿泉水公司 ２０ 年 ２０．００％ １，４００，０００．００ 镇江新型装饰材料公司 ２０ 年 ３８．００％ １，４００，０００．００ 上海轻机（集团）联合公司 长期 ４０．００％ ３００，０００．００ 上海轻机综合服务部 长期 ５０．００％ １００，０００．００ 小计 １５，７５３，９７１．５２ 其他股权投资 上海电气集团财务有限责任公司 ＜５％ ９，２２３，２００．００ 中国浦发实业总公司 ＜５％ ２５７，８３９．００ 机电供销公司 ＜５％ ３０，０００．００ 全国罐头机械中心 ＜５％ ４０，０００．００ 前卫机械经营部 ＜５％ １０，０００．００ 小计 － ９，５６１，０３９．００ 合计 － ２８，７１５，０１０．５２ （４）长期股权投资按权益法核算披露内容 （Ａ）本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位 本期分得 期末余额 权益增减额 现金红利 子公司 上海德丰工贸公司 ３７２，９５０．３１ － － ２１，１３８．３１ － ３９４，０８８．６２ 上海前卫工贸公司 ４８８，４３７．８８ － － － － ４８８，４３７．８８ 上海轮胎机械厂建新分厂 ４４９，１３４．２０ － － －４，３６３．０９ － ４４４，７７１．１１ 上海奥赛商贸服务有限公司 ２，１７６，０８３．５１ － － －１０２，８６３．７１ － ２，０７３，２１９．８０ 北京中广尔迪科技有限公司 １０，０００，０００．００ － １０，０００，０００．００ － － 注 小计 １３，４８６，６０５．９０ － １０，０００，０００．００ －８６，０８８．４９ － ３，４００，５１７．４１ 联营企业 上海天祥健台制药机械有限公司 １４，６９４，０９６．３９ － － ３，６０３，４３７．５３ － １８，２９７，５３３．９２ 上海远东塑料厂 ２，４０７，４４６．５３ － ２，２８４，５０９．６３ －１２２，９３６．９０ － － 上海东申矿泉水公司 １，４００，０００．００ － － － － １，４００，０００．００ 镇江新型装饰材料公司 １，３８８，３１０．０６ － － －６５，０１９．５５ － １，３２３，２９０．５１ 上海轻机（集团）联合公司 ４７１，０２５．１７ － － １，６７１．０３ － ４７２，６９６．２０ 上海轻机综合服务部 ２４７，４３９．９５ － － －１４，５４２．４１ － ２３２，８９７．５４ 小计 ２０，６０８，３１８．１０ － ２，２８４，５０９．６３ ３，４０２，６０９．７０ － ２１，７２６，４１８．１７ 合计 ３４，０９４，９２４．００ － １２，２８４，５０９．６３ ３，３１６，５２１．２１ － ２５，１２６，９３５．５８ （Ｂ）累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 累计减少投资额 被投资单位 累积分得 期末余额 权益累计增减额 现金红利 子公司 上海德丰工贸公司 ３００，０００．００ － － ９４，０８８．６２ － ３９４，０８８．６２ 上海前卫工贸公司 ４５０，０００．００ － － ３８，４３７．８８ － ４８８，４３７．８８ 35 上海轮胎机械厂建新分厂 ４５０，０００．００ － － －５，２２８．８９ － ４４４，７７１．１１ 上海奥赛商贸服务有限公司 ２，２００，０００．００ － － －１２６，７８０．２０ － ２，０７３，２１９．８０ 北京中广尔迪科技有限公司 １０，０００，０００．００ － １０，０００，０００．００ － － 注 小计 １３，４００，０００．００ － １０，０００，０００．００ ５１７．４１ － ３，４００，５１７．４１ 联营企业 上海天祥健台制药机械有限公司 １２，５５３，９７１．５２ － － ５，７４３，５６２．４０ － １８，２９７，５３３．９２ 上海远东塑料厂 １，６２０，０００．００ － ２，２８４，５０９．６３ ６６４，５０９．６３ － － 上海东申矿泉水公司 １，４００，０００．００ － － － － １，４００，０００．００ 镇江新型装饰材料公司 １，４００，０００．００ － － －７６，７０９．４９ － １，３２３，２９０．５１ 上海轻机（集团）联合公司 ３００，０００．００ － － １７２，６９６．２０ － ４７２，６９６．２０ 上海轻机综合服务部 １００，０００．００ － － １３２，８９７．５４ － ２３２，８９７．５４ 小计 １７，３７３，９７１．５２ － ２，２８４，５０９．６３ ６，６３６，９５６．２８ － ２１，７２６，４１８．１７ 合计 ３０，７７３，９７１．５２ － １２，２８４，５０９．６３ ６，６３７，４７３．６９ － ２５，１２６，９３５．５８ 注：北京中广尔迪科技有限公司 ２００２ 年 ３ 月 １ 日起纳入合并报表范围。 （５）股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 北京中广尔迪科技有限公司 ３３，９００，０３１．０８ 溢价收购股权 １０ 年 － ２，８２５，００２．６０ ２，８２５，００２．６０ ３１，０７５，０２８．４８ 合计 ３３，９００，０３１．０８ － １０ 年 － ２，８２５，００２．６０ ２，８２５，００２．６０ ３１，０７５，０２８．４８ １２、固定资产、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 重分类 期末数 原值 房屋及建筑物 ９９，１８９，５５６．８１ ３，８８３，２５４．６３ ２，０３３，０６９．４３ ５７８，１４５．６８ １０１，６１７，８８７．６９ 机器设备 ６７，１４８，３９５．３２ １０，２８８，５８５．１０ ３，０４７，９５９．４１ －５，６２７，６０４．６０ ６８，７６１，４１６．４１ 家具用具 ５，１６７，１６６．８５ ６２９，７２１．０８ ２５９，１８３．１５ ５，５８９，５１８．２４ １１，１２７，２２３．０２ 运输设备 １０，１３４，７１７．２３ １，６２８，３４１．３０ ９２１，３５２．０５ １，９４１，８９２．３６ １２，７８３，５９８．８４ 其他设备 ４，４０５，１４６．３８ １１１，３３７．２７ ２，０３４，５３１．９７ －２，４８１，９５１．６８ － 合计 １８６，０４４，９８２．５９ １６，５４１，２３９．３８ ８，２９６，０９６．０１ １９４，２９０，１２５．９６ 累计折旧 房屋及建筑物 ２７，７５０，０２０．０５ ３，２４８，５７９．００ ２５６，１４４．４４ １２８，６１４．２２ ３０，８７１，０６８．８３ 机器设备 ４３，４７２，５６９．９８ ５，６４０，３２４．１６ ２，５４３，６１９．１４ －３，８２１，２８５．９２ ４２，７４７，９８９．０８ 家具用具 ３，３０４，９７１．７５ ４５４，５０４．４５ １７４，３６０．５４ ３，７８７，０５２．５４ ７，３７２，１６８．２０ 运输设备 ７，８７４，１６８．２４ ７９０，３９６．４１ ７９６，５８０．５５ １，６８２，５０２．３９ ９，５５０，４８６．４９ 其他设备 １，７８１，１１４．４５ １１２，７３３．８５ １１６，９６５．０７ －１，７７６，８８３．２３ － 合计 ８４，１８２，８４４．４７ １０，２４６，５３７．８７ ３，８８７，６６９．７４ ９０，５４１，７１２．６０ 净值 １０１，８６２，１３８．１２ １０３，７４８，４１３．３６ １３、固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提 本期转回 重分类 期末数 房屋及建筑物 ３，２９２，７０５．９３ － ３６９，５９８．３９ － ２，９２３，１０７．５４ 机器设备 ２，５６４，７４６．５３ － ３１，４３１．４２ －４８，０９３．７０ ２，４８５，２２１．４１ 家具用具 ８３４，２７８．８３ － ９５，８８０．１７ ２３０，０４３．７３ ９６８，４４２．３９ 运输设备 ８２，０５０．４２ － ３６，９０４．８８ － ４５，１４５．５４ 其他设备 ３０２，３９８．２７ － １２０，４４８．２４ －１８１，９５０．０３ － 合计 ７，０７６，１７９．９８ － ６５４，２６３．１０ ６，４２１，９１６．８８ 36 １４、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 账面价值 资金来源 固定资产数 冷轧厂二期工程 ２，３６９，６９５．３６ － ２，３６９，６９５．３６ － － － 自筹 一塑厂浦东开发项目 ３，１８６，７９０．００ － － － ３，１８６，７９０．００ ３，１８６，７９０．００ 自筹／贷款 汶水路工程 １，２１９，１５９．６９ ３１７，８４６．６２ １，３０９，１７８．２１ － ２２７，８２８．１０ ２２７，８２８．１０ 自筹 纳管工程 ７０，０００．００ １７０，０００．００ － － ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ 自筹 设备改造 ２５４，３３８．４５ － － － ２５４，３３８．４５ ２５４，３３８．４５ 自筹 新金工车间 ４５９，０３４．００ － ４５９，０３４．００ － － － 自筹 其他工程 ６６９，０５１．９９ ２０５，７６０．４８ １１２，１７０．４８ － ７６２，６４１．９９ ７６２，６４１．９９ 自筹 合 计 ８，２２８，０６９．４９ ６９３，６０７．１０ ４，２５０，０７８．０５ － ４，６７１，５９８．５４ ４，６７１，５９８．５４ 本期在建工程中无利息资本化的情况。 １５、固定资产清理 项目 期末数 期初数 转入清理的原因 下属饮料机械厂厂房拆除（注） １，３３７，２５０．４８ １，２１７，８７７．０９ 尚未清理完毕 注：配合汶水路拓宽工程，下属饮料机械厂拆除了部分厂房。 １６、无形资产 （１）账面价值及增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 中国交通信息广播网 － １４，５００，０００．００ － １，２５０，０００．００ １３，２５０，０００．００ 无线频点占用 － ５１２，０００．００ ４９４，０００．００ １８，０００．００ － 无线频点占用 － ３４４，９８８．６７ ３３０，００７．３４ １４，９８１．３３ － 燕毛湾土地使用费 － １，６８２，５９１．１３ － １００，９５５．４６ １，５８１，６３５．６７ 文教厂土地使用费 － ９８３，１３６．００ － １２６，１６９．１２ ８５６，９６６．８８ 合计 － １８，０２２，７１５．８０ ８２４，００７．３４ １，５１０，１０５．９１ １５，６８８，６０２．５５ （２）其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销 本期转出 期末数 中国交通信息广播网 购买 １５，０００，０００．００ １，７５０，０００．００ － １３，２５０，０００．００ 无线频点占用 购买 ６００，０００．００ １０６，０００．００ ４９４，０００．００ － 无线频点占用 购买 ４００，０００．００ ６９，９９２．６６ ３３０，００７．３４ － 燕毛湾土地使用费 １，６８２，５９１．１３ １００，９５５．４６ － １，５８１，６３５．６７ 文教厂土地使用费 ９８３，１３６．００ １２６，１６９．１２ － ８５６，９６６．８８ 合计 １８，６６５，７２７．１３ ２，１５３，１１７．２４ ８２４，００７．３４ １５，６８８，６０２．５５ １７、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 上海赛佛装修费用 ２５７，４８０．０７ ５５，７８７．５６ － ５１，４９５．９６ ２５３，１８８．４７ ４，２９１．６０ １ 个月 北京尔迪装修费用 ７１，０８９．００ － ７１，０８９．００ １７，３３４．３８ １７，３３４．３８ ５３，７５４．６２ １８ 个月 合计 ３２８，５６９．０７ ５５，７８７．５６ ７１，０８９．００ ６８，８３０．３４ ２７０，５２２．８５ ５８，０４６．２２ 37 １８、短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 外币金额 币种 汇率 人民币金额 担保借款 － － － １，３００，０００．００ 美元 ８．２７６７ １０，７５９，７１０．００ 担保借款 － － １０４，８９０，０００．００ － 人民币 － １０８，８９０，０００．００ 合计 １０４，８９０，０００．００ １１９，６４９，７１０．００ １９、应付票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 ３，０１９，４９８．０３ ４，００８，３２５．６５ ２０、应付账款 期末数 期初数 余额 ８５，５１３，２１４．８４ ９２，３１１，５２８．０１ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 ４，２９４，４３７．３０ ２，９８２，１６５．５５ 无欠持 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２１、预收账款 期末数 期初数 余额 ３３，８５４，３７８．７５ ２６，１６２，５９９．７１ 其中：账龄超过 １ 年的余额 １１，０００，７３６．６９ １０，０１５，８１３．３０ 无欠持 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２２、应付股利 投资人 期末数 期初数 应付国家股股利 ８，８００．００ ８，８００．００ ２３、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 增值税 １７％、４％ ４１２，１６９．６４ －１６３，９６２．５９ 营业税 ５％、３％ ２６，２７０．９９ ２８，３４５．９０ 城建税 ７％ ３３，７６４．２８ １，４３０．３４ 38 所得税 １５％、３３％、２７％ －４７２，６４３．０５ －２５６，１９９．１９ 个调税 － ９，０２８．６０ ６９７．８０ 房产税 － ５，４６６．４７ １，２４７．９９ 合计 １４，０５６．９３ －３８８，４３９．７５ ２４、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １３，２３５．１４ ７９８．２２ 按应缴纳增值税及营业税额 ３％缴纳 堤防费 － ２２８．９７ 按应缴纳增值税及营业税额 １％缴纳 义优金 － ６１．３８ 按应缴纳增值税及营业税额 ０．３％缴纳 河道费 ４，５５９．１０ ５１．１６ 按应缴纳增值税及营业税额 １％缴纳 平抑粮食品基金 １８４．２３ １８４．２３ 合计 １７，９７８．４７ １，３２３．９６ ２５、其他应付款 期末数 期初数 余额 ６８，８９４，４３２．３９ ３３，９８５，７０９．８４ 其中：账龄超过 ３ 年以上的余额 ６，１１８，４３５．６７ ６，０６６，０９６．２０ 应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项情况如下： 单位名称 金额 上海电气（集团）总公司 ４，６３５，３７９．４１ 上海尔迪集团有限公司 ２６，４８９，１６２．６７ ２６、预提费用 类别 结存余额的原因 期末数 期初数 利息 应计数 ３８０，１００．００ ５７７，３１８．８２ 土地成本 预计成本 ５，０００，０００．００ ５，７５０，０００．００ 电费 次月结清 ８０，０００．００ － 合计 ５，４６０，１００．００ ６，３２７，３１８．８２ 39 ２７、长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 金额 到期日 币种 金额 到期日 信用借款 人民币 ４，８３５，９８３．３８ 无期限 人民币 ４，８３５，９８３．３８ 无期限 合计 ４，８３５，９８３．３８ ４，８３５，９８３．３８ ２８、股本 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １８６，１９２，０００．００ － － － － － １８６，１９２，０００．００ １、发起人股份 其中：国家拥有股份 － － － － － － － 境内法人持有股份 １８６，１９２，０００．００ － － － － － １８６，１９２，０００．００ 外资法人持有股份 － － － － － － － 其他 － － － － － － － ２、募集法人股 － － － － － － － ３、内部职工股 － － － － － － － 尚未流通股份合计 １８６，１９２，０００．００ － － － － － １８６，１９２，０００．００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ２４，０００，０００．００ － － － － － ２４，０００，０００．００ ２、境内上市外资股 － － － － － － － ３、境外上市的外资股 － － － － － － － ４、其他 已流通股份合计 ２４，０００，０００．００ － － － － － ２４，０００，０００．００ 三、股份总数 ２１０，１９２，０００．００ － － － － － ２１０，１９２，０００．００ ２９、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ２１，８１２，２００．００ － － ２１，８１２，２００．００ 接受捐赠非现金资产准备 － － － － 接受现金捐赠 － － － － 股权投资准备 １４７，９８６．８７ － － １４７，９８６．８７ 拨款转入 － － － － 外币资本折算差额 － － － － 其他资本公积 １０，８６９，６５０．５２ － － １０，８６９，６５０．５２ 合计 ３２，８２９，８３７．３９ － － ３２，８２９，８３７．３９ ３０、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定公积金 １４，１７７，３０１．７３ ５５５，８００．７２ － １４，７３３，１０２．４５ 任意盈余公积 ３３，６９６，７４６．８２ － － ３３，６９６，７４６．８２ 法定公益金 ５，９７６，３２４．８５ ５５２，９９３．１４ － ６，５２９，３１７．９９ 储备基金 １１１，４００．３４ － － １１１，４００．３４ 企业发展基金 ５５，７００．１８ － － ５５，７００．１８ 合计 ５４，０１７，４７３．９２ １，１０８，７９３．８６ － ５５，１２６，２６７．７８ 40 ３１、未分配利润 净利润 ６，０２５，０１８．１５ 加：年初未分配利润 ４，９２５，５７５．３７ 其他转入 － 可供分配的利润 １０，９５０，５９３．５２ 减：提取法定公积金 ５５５，８００．７２ 提取法定公益金 ５５２，９９３．１４ 提取任意盈余公积 － 提取职工奖励及福利基金 － 提取储备基金 － 提取企业发展基金 － 利润归还投资 － 可供投资者分配的利润 ９，８４１，７９９．６６ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － 转作股本的普通股股利 － 期末未分配利润 ９，８４１，７９９．６６ 根据第三届十四次董事会，分别计提 １０％法定公积金和 １０％法定公益金。 ３２、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 机械产品 １７１，４９１，８４８．１８ １５１，３４３，８７０．３５ １８９，２６６，９１０．４３ １６３，４０６，８０４．０２ 房地产业务 ３，９０５，２９４．４０ ３，２０９，２３８．５２ ５，１２２，７２４．１５ ５，０９０，１２７．２０ 移动车库 ５，９１７，７２９．６１ １，３９８，２００．００ 聚酯切片 ９１２，５００．００ ９０３，５００．００ 服务行业 ６４０，７１３．９４ ７７，９５８．００ ６３８，９２２．５２ ８８，２０７．２０ 合计 １８２，８６８，０８６．１３ １５６，９３２，７６６．８７ １９５，０２８，５５７．１０ １６８，５８５，１３８．４２ 本期公司向前五名客户销售额 ２，０６３．０３ 万元，占销售总额的 １１．２８ ％。 ３３、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 营业税 ３５７，２５８．９０ １７３，１９０．０８ 城建税 ５９６，０１２．８４ ６９４，９３８．５５ 教育费附加 ２５４，３２４．７９ ２９７，９２５．５１ 合计 １，２０７，５９６．５３ １，１６６，０５４．１４ 41 ３４、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 材料销售 １１，５９２，０５０．３９ １１，３７５，５９８．７５ ９，９６４，２５６．４６ １０，０７５，２８５．７７ １，６２７，７９３．９３ １，３００，３１２．９８ 租赁收入 ７，９９８，９９２．０４ ８，６９２，５２６．６０ ２，６５２，９０７．７１ ２，７８５，７８５．７６ ５，３４６，０８４．３３ ５，９０６，７４０．８４ 资金占用费 － １，４２４，００８．０８ － １２０，８００．６１ － １，３０３，２０７．４７ 其他 １，４７７，２５９．８１ ９４４，６９９．７８ ８１，２７３．６７ ６１，３２２．８４ １，３９５，９８６．１４ ８８３，３７６．９４ 合计 ２１，０６８，３０２．２４ ２２，４３６，８３３．２１ １２，６９８，４３７．８４ １３，０４３，１９４．９８ ８，３６９，８６４．４０ ９，３９３，６３８．２３ ３５、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 ６，６６６，８４７．０８ ７，７３４，０４７．５０ 减：利息收入 ７５１，０１５．５３ ５５６，９１３．３０ 汇兑损失 ０．５９ － 减：汇兑收益 １４４，４３７．１０ ４４３，６０４．８７ 其他 ４１，６７９．０４ ３６，５１４．７３ 合计 ５，８１３，０７４．０８ ６，７７０，０４４．０６ ３６、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 １６，９２２．７５ ２２７，８８９．８７ 债权投资收益 ５５，４０２．００ ２６９，２０３．１４ 联营或合营公司分配来的利润 １，０５０，９２５．７４ ９１２，６５５．７４ 期末调整的被投资公司权益净增减额 ３，５９９，２９９．５１ ３，３７７，４１９．８２ 短期投资跌价准备 －１８，７３３．２３ － 股权投资差额摊销 －２，８２５，００２．６０ － 股权转让收益 ６，３０４，２５１．７５ － 合计 ８，１８３，０６５．９２ ４，７８７，１６８．５７ ３７、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依据 堤防费返还 ８，０００．００ － 财政局 － 清洁能源经费补贴 １０，０００．００ － 环保局 － 增值税返还 ３２２，０００．００ － 财政局 财税（２００１）１４１ 号文 热加工企业免税 － ２４７，０００．００ － － 新产品减免税 － １３０，０００．００ － － 合计 ３４０，０００．００ ３７７，０００．００ － － 42 ３８、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 固定资产清理净收益 ８８２，３２２．４８ ６，６１６，２３８．０６ 动迁补偿净收益 ９，９１２，５４５．９３ － 其他收入 １１２，９６３．２７ ５８３，３０８．４０ 合计 １０，９０７，８３１．６８ ７，１９９，５４６．４６ ３９、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 处理固定资产净损失 ３７，８６０．４３ ８２４，１０１．９８ 赔偿金、违约金、罚款支出 ５７，８９０．４３ ４７，６５０．９２ 计提固定资产减值准备 － －１６，１９９．４３ 捐赠支出 － ５，０００．００ 其他支出 １１９，０８８．１８ ２４２，２９３．６４ 合计 ２１４，８３９．０４ １，１０２，８４７．１１ ４０、支付的其他与经营活动有关的现金 ３５，０３９，８５７．５３ 其中：费用性支出 ２０，６２０，０４４．７１ 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 ３２，８１１，２６１．９５ ４９．２０％ １，６４０，５６３．１０ ５％ ３１，１７０，６９８．８５ １－２ 年 ８，８１７，９０６．３１ １３．２２％ ４４０，８９５．３１ ５％ ８，３７７，０１１．００ ２－３ 年 ６，３３１，４７９．９２ ９．５０％ ３１６，５７４．００ ５％ ６，０１４，９０５．９２ ３ 年以上 １８，７２７，２２０．７６ ２８．０８％ ９３６，３６１．０４ ５％ １７，７９０，８５９．７２ 合计 ６６，６８７，８６８．９４ １００．００％ ３，３３４，３９３．４５ ５％ ６３，３５３，４７５．４９ 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 ４１，７２５，３８０．８４ ５８．８８％ ２，０８６，２６９．０４ ５％ ３９，６３９，１１１．８０ １－２ 年 ８，２５３，１４２．４３ １１．６５％ ４１２，６５７．１２ ５％ ７，８４０，４８５．３１ ２－３ 年 ７，１１９，９９８．４０ １０．０４％ ３５５，９９９．９２ ５％ ６，７６３，９９８．４８ ３ 年以上 １３，７７０，０９０．２７ １９．４３％ ６８８，５０４．５２ ５％ １３，０８１，５８５．７５ 合计 ７０，８６８，６１１．９４ １００．００％ ３，５４３，４３０．６０ ５％ ６７，３２５，１８１．３４ 43 ２、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 ２９，９２９，９１６．１４ ６０．２４％ １，４９６，４９５．８１ ５％ ２８，４３３，４２０．３３ １－２ 年 ８，６４５，７１５．２９ １７．４０％ ４３２，２８５．７６ ５％ ８，２１３，４２９．５３ ２－３ 年 ６，７８４，６０９．７５ １３．６５％ ３３９，２３０．４９ ５％ ６，４４５，３７９．２６ ３ 年以上 ４，３２７，１１６．５１ ８．７１％ ２１６，３５５．８２ ５％ ４，１１０，７６０．６９ 合计 ４９，６８７，３５７．６９ １００．００％ ２，４８４，３６７．８８ ５％ ４７，２０２，９８９．８１ 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备金 坏账准备计提比例 账面价值 １ 年以内 ２２，２５９，７６１．３４ ６５．２１％ １，１１２，９８８．０７ ５％ ２１，１４６，７７３．２７ １－２ 年 ６，９２０，６４８．８４ ２０．２７％ ３４６，０３２．４４ ５％ ６，５７４，６１６．４０ ２－３ 年 ２，６７７，２９１．４７ ７．８４％ １３３，８６４．５７ ５％ ２，５４３，４２６．９０ ３ 年以上 ２，２７６，３０６．４８ ６．６８％ １１３，８１５．３２ ５％ ２，１６２，４９１．１６ 合计 ３４，１３４，００８．１３ １００．００％ １，７０６，７００．４０ ５％ ３２，４２７，３０７．７３ ３、长期股权投资 （１）账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 １，５６１，０８０．００ － － １，５６１，０８０．００ 子公司 ３６，４２６，６３４．５３ ３１，０７５，０２８．４８ － ６７，５０１，６６３．０１ 联营企业 ２１，７２６，４１８．１７ － － ２１，７２６，４１８．１７ 其他股权投资 ９，５６１，０３９．００ － － ９，５６１，０３９．００ 合计 ６９，２７５，１７１．７０ ３１，０７５，０２８．４８ １００，３５０，２００．１８ 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 １，５６１，０８０．００ － － １，５６１，０８０．００ 子公司 ２３，２６５，４１４．３８ － － ２３，２６５，４１４．３８ 联营企业 ２０，６０８，３１８．１０ － － ２０，６０８，３１８．１０ 其他股权投资 ９，６２１，０３９．００ － － ９，６２１，０３９．００ 合计 ５５，０５５，８５１．４８ － ５５，０５５，８５１．４８ 44 （２）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 上海申能股份有限公司 法人股 ２７，９００．００ ＜１％ ９８，５８０．００ ９８，５８０．００ 上海申银万国证券有限公司 － １，０００，０００．００ ＜１％ １，２５０，０００．００ １，２５０，０００．００ 上海实嘉股份有限公司 － ３．００ ＜１％ １５０，０００．００ １５０，０００．００ 上海宝鼎投资股份有限公司 － ６２，５００．００ ＜１％ ６２，５００．００ ６２，５００．００ 合计 １，５６１，０８０．００ １，５６１，０８０．００ （３）子公司、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资成本 子公司 上海轻工机械供销有限责任公司 １０ 年 ９０．００％ １，８００，０００，００ 上海轻机房地产开发有限公司 １０ 年 ９０．００％ ４，５００，０００．００ 上海轻机益厦物业管理有限公司 １０ 年 ９０．００％ ４５０，０００．００ 上海赛佛仪器有限公司 １０ 年 ５１．００％ ８，８７７，６２６．１０ 北京中广尔迪科技有限公司 ２０ 年 （注） ８０．００％ １８，５９９，９６８．９２ 上海德丰工贸公司 长期 ６０．００％ ３００，０００．００ 上海前卫工贸公司 长期 ９０．００％ ４５０，０００．００ 上海轮胎机械厂建新分厂 ２０ 年 ５４．５５％ ４５０，０００．００ 上海奥赛商贸服务有限公司 长期 ６８．７５％ ２，２００，０００．００ 小计 ３７，６２７，５９５．０２ 联营企业 上海天祥健台制药机械有限公司 ３０ 年 ４３．２９％ １２，５５３，９７１．５２ 上海东申矿泉水公司 ２０ 年 ２０．００％ １，４００，０００．００ 镇江新型装饰材料公司 ２０ 年 ３８．００％ １，４００，０００．００ 上海轻机（集团）联合公司 长期 ４０．００％ ３００，０００．００ 上海轻机综合服务部 长期 ５０．００％ １００，０００．００ 小计 １５，７５３，９７１．５２ 其他股权投资 上海电气集团财务有限责任公司 ＜５％ ９，２２３，２００．００ 中国浦发实业总公司 ＜５％ ２５７，８３９．００ 机电供销公司 ＜５％ ３０，０００．００ 全国罐头机械中心 ＜５％ ４０，０００．００ 前卫机械经营部 ＜５％ １０，０００．００ 小计 － ９，５６１，０３９．００ 合计 － ６２，９４２，６０５．５４ 注：本公司收购北京中广尔迪科技有限公司 ８０％的股权，共计应付金额 ５，２５０ 万元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付 ２，６３０ 万元，余款 ２，６２０ 万元尚未支付。 45 （４） 长期股权投资按权益法核算披露内容 （Ａ）本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位 本期分得现金 期末余额 权益变动 红利 子公司 上海轻工机械供销有限责任公司 １，８９８，４７９．３１ － － ５６，１５１．５９ － １，９５４，６３０．９０ 上海轻机房地产开发有限公司 ４，５８０，８９２．０７ － － ３６，３７０．９２ － ４，６１７，２６２．９９ 上海轻机益厦物业管理有限公司 ３８０，７９２．７４ － － ２０，９５６．５１ － ４０１，７４９．２５ 上海赛佛仪器有限公司 ２，９１８，６４４．３６ － － －２５１，２３３．９８ － ２，６６７，４１０．３８ 北京中广尔迪科技有限公司 １０，０００，０００．００ ８，５９９，９６８．９２ － ４，７８５，０９４．６８ － ２３，３８５，０６３．６０ 上海德丰工贸公司 ３７２，９５０．３１ － － ２１，１３８．３１ － ３９４，０８８．６２ 上海前卫工贸公司 ４８８，４３７．８８ － － － － ４８８，４３７．８８ 上海轮胎机械厂建新分厂 ４４９，１３４．２０ － － －４，３６３．０９ － ４４４，７７１．１１ 上海奥赛商贸服务有限公司 ２，１７６，０８３．５１ － － －１０２，８６３．７１ － ２，０７３，２１９．８０ 小计 ２３，２６５，４１４．３８ ８，５９９，９６８．９２ － ４，５６１，２５１．２３ － ３６，４２６，６３４．５３ 联营企业 上海天祥健台制药机械有限公司 １４，６９４，０９６．３９ － ３，６０３，４３７．５３ － １８，２９７，５３３．９２ 上海远东塑料厂 ２，４０７，４４６．５３ － ２，２８４，５０９．６３ －１２２，９３６．９０ － － 上海东申矿泉水公司 １，４００，０００．００ － － － － １，４００，０００．００ 镇江新型装饰材料公司 １，３８８，３１０．０６ － － －６５，０１９．５５ － １，３２３，２９０．５１ 上海轻机（集团）联合公司 ４７１，０２５．１７ － － １，６７１．０３ － ４７２，６９６．２０ 上海轻机综合服务部 ２４７，４３９．９５ － － －１４，５４２．４１ － ２３２，８９７．５４ 小计 ２０，６０８，３１８．１０ － ２，２８４，５０９．６３ ３，４０２，６０９．７０ － ２１，７２６，４１８．１７ 合计 ４３，８７３，７３２．４８ ８，５９９，９６８．９２ ２，２８４，５０９．６３ ７，９６３，８６０．９３ － ５８，１５３，０５２．７０ （Ｂ）累计变动 被投资单位名称 原始投资成本 累计追加投资额 累计减少投资额 被投资单位权 累计分得现金红利 期末余额 益累计变动 子公司 上海轻工机械供销有限责任公司 １，８００，０００．００ － － １５４，６３０．９０ － １，９５４，６３０．９０ 上海轻机房地产开发有限公司 ４，５００，０００．００ － － １１７，２６２．９９ － ４，６１７，２６２．９９ 上海轻机益厦物业管理有限公司 ４５０，０００．００ － － －４８，２５０．７５ － ４０１，７４９．２５ 上海赛佛仪器有限公司 ８，８７７，６２６．１０ － － －６，２１０，２１５．７２ － ２，６６７，４１０．３８ 北京中广尔迪科技有限公司 １８，５９９，９６８．９２ － － ４，７８５，０９４．６８ － ２３，３８５，０６３．６０ 上海德丰工贸公司 ３００，０００．００ － － ９４，０８８．６２ － ３９４，０８８．６２ 上海前卫工贸公司 ４５０，０００．００ － － ３８，４３７．８８ － ４８８，４３７．８８ 上海轮胎机械厂建新分厂 ４５０，０００．００ － － －５，２２８．８９ － ４４４，７７１．１１ 上海奥赛商贸服务有限公司 ２，２００，０００．００ － － －１２６，７８０．２０ － ２，０７３，２１９．８０ 小计 ３７，６２７，５９５．０２ － － －１，２００，９６０．４９ － ３６，４２６，６３４．５３ 联营企业 上海天祥健台制药机械有限公司 １２，５５３，９７１．５２ － － ５，７４３，５６２．４０ － １８，２９７，５３３．９２ 上海远东塑料厂 １，６２０，０００．００ － ２，２８４，５０９．６３ ６６４，５０９．６３ － － 上海东申矿泉水公司 １，４００，０００．００ － － － － １，４００，０００．００ 镇江新型装饰材料公司 １，４００，０００．００ － － －７６，７０９．４９ － １，３２３，２９０．５１ 上海轻机（集团）联合公司 ３００，０００．００ － － １７２，６９６．２０ － ４７２，６９６．２０ 上海轻机综合服务部 １００，０００．００ － － １３２，８９７．５４ － ２３２，８９７．５４ 小计 １７，３７３，９７１．５２ － ２，２８４，５０９．６３ ６，６３６，９５６．２８ － ２１，７２６，４１８．１７ 46 合计 ５５，００１，５６６．５４ － ２，２８４，５０９．６３ ５，４３５，９９５．７９ ５８，１５３，０５２．７０ （５）股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 摊销方法 北京中广尔迪科技有限公司 ３３，９００，０３１．０８ 溢价收购股权 １０ 年 ２，８２５，００２．６０ ３１，０７５，０２８．４８ 直线法 合计 ３３，９００，０３１．０８ ２，８２５，００２．６０ ３１，０７５，０２８．４８ ４、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 机械产品制造业 １６５，６４１，１６３．９０ １４６，８４６，５５１．５５ １８１，９５７，２０２．６８ １５７，０７２，９８３．７７ 合计 １６５，６４１，１６３．９０ １４６，８４６，５５１．５５ １８１，９５７，２０２．６８ １５７，０７２，９８３．７７ ５、投资收益 项目 本期 上期 债权投资收益 ５５，４０２．００ ２６９，２０３．１４ 联营或合营公司分配来的利润 １，０５０，９２５．７４ ９１２，６５５．７４ 期末调整的被投资公司权益净增减额 ８，２４６，６３９．２３ ２４１，１１８．５２ 股权投资差额摊销 －２，８２５，００２．６０ － 股权转让收益 －２８２，７７８．３０ － 合计 ６，２４５，１８６．０７ １，４２２，９７７．４０ 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方情况 Ａ、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 与本企 经济性质或类 法定代表人 地址 业关系 上海轻机供销有限责任公司 上海 轻工机械设备及配件，金属材料，非危险化工原料，五金交电 子公司 有限公司 蔡国耀 商品，汽车配件，仪器仪表，建筑材料，机电技术服务，日用 百货 上海赛佛仪器有限公司 上海 生产、扫描仪、仪器、仪表产品、并提供服务，销售自产产品 子公司 有限公司 史仁良 上海益厦物业管理有限公司 上海 物业管理，室内装璜，水电安装维修，房屋代理经租 子公司 有限公司 陈玉书 上海轻机房地产开发有限公司 上海 房地产开发、经营、租赁、咨询服务，物业管理，建筑、 子公司 有限公司 徐根祥 装璜材料，金属材料，洁具，五金交电，非危险品化工原料， 木材 北京中广尔迪科技有限公司 北京 广播电视通讯系统、计算机网络工程、安全监控系统、天线系 子公司 有限公司 郑树昌 统的技术开发、技术转让、技术培训、技术咨询；经济信息咨 询服务；销售：五金交电、建筑材料、化工产品、电子计算机 及外部设备、汽车配件、润滑油；汽车装饰服务 上海德丰工贸总公司 上海 五金交电产品，机电产品，汽车配件，金属材料，建筑材料， 子公司 集体 陈志刚 乳品饮料机械的备品备件及设备安装、调试维修。机械加工、 木工、装箱，修旧利废，劳动服务，冷饮，饮料，食品，烟， 酒 上海前卫工贸公司 上海 五金机械制造加工、安装调试及技术咨询服务，运输存储，室 子公司 集体 金志华 内装璜，木材及加工，五金交电，百货民用建材，金属材料， 机械配件，汽车配件，饮料食品，油漆，香蕉水，烧碱，硫酸， 塑料粒子，稀释剂，涂料 上海轮胎机械厂建新分厂 上海 橡胶机械，塑料机械，冷作板金加工，双模定型，硫化机修理 子公司 集体 陈文虎 上海奥赛商贸服务有限公司 上海 自动售货机，自动售货机及备品，配件租赁、销售、服务，维 子公司 国有企业 顾承宇 修，水处理设备，饮料，冷饮，食品，机电产品，汽配产品， 电子电器，轻工机械产品 47 Ｂ、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海轻机供销有限责任公司 ２，０００，０００．００ － － ２，０００，０００．００ 上海赛佛仪器有限公司 １７，４０７，１１０．００ － － １７，４０７，１１０．００ 上海益厦物业管理有限公司 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ 上海轻机房地产开发有限公司 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 北京中广尔迪科技有限公司 ３０，０００，０００．００ － － ３０，０００，０００．００ 上海前卫工贸公司 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ 上海轮胎机械厂建新分厂 ８２５，０００．００ － － ８２５，０００．００ 上海德丰工贸公司 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ 上海奥赛商贸服务有限公司 ３，２００，０００．００ － － ３，２００，０００．００ Ｃ、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海轻机供销有限责任公司 １，８９８，４７９．３１ ９０ ５６，１５１．５９ ９０ － － １，９５４，６３０．９０ ９０ 上海赛佛仪器有限公司 ２，９１８，６４４．３６ ５１ －２５１，２３３．９８ ５１ － － ２，６６７，４１０．３８ ５１ 上海益厦物业管理有限公司 ３８０，７９２．７４ ９０ ２０，９５６．５１ ９０ － － ４０１，７４９．２５ ９０ 上海轻机房地产开发有限公司 ４，５８０，８９２．０７ ９０ ３６，３７０．９２ ９０ － － ４，６１７，２６２．９９ ９０ 北京中广尔迪科技有限公司 １，０００，０００．００ － １３，３８５，０６３．６０ ８０ － － ２３，３８５，０６３．６０ ８０ 上海前卫工贸公司 ４８８，４３７．８８ ９０ ９０ － － ４８８，４３７．８８ ９０ 上海轮胎机械厂建新分厂 ４４９，１３４．２０ ５４．５５ －４，３６３．０９ ５４．５５ － － ４４４，７７１．１１ ５４．５５ 上海德丰工贸公司 ３７２，９５０．３１ ６０ ２１，１３８．３１ ６０ － － ３９４，０８８．６２ ６０ 上海奥赛商贸服务有限公司 ２，１７６，０８３．５１ ６８．７５ －１０２，８６３．７１ ６８．７５ － － ２，０７３，２１９．８０ ６８．７５ Ｄ、存在控制关系的关联方交易 Ａ）采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期数 上期数 上海德丰工贸公司 ５，３９３，１７３．９６ ４，７５１，９５２．５９ 上海前卫工贸公司 １８０，９６３．６７ １８９，３６２．４０ 合计 ５，５７４，１３７．６３ ４，９４１，３１４．９９ Ｂ）销售货物 公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期数 上期数 上海德丰工贸公司 ５，５９９，２２９．８２ ４，１３５，７２３．４７ 上海前卫工贸公司 １００，８９９．３８ １６４，３６０．０２ 合计 ５，７００，１２９．２０ ４，３００，０８３．４９ 48 Ｃ）关联方应收、应付款项余额 应收账款 企业名称 期末数 期初数 上海轮胎机械厂建新分厂 ６４０．００ － 预付账款 企业名称 期末数 期初数 上海德丰工贸公司 ３７０，８８８．４５ ５６４，３３５．２６ 上海前卫工贸公司 ６，９６０．７５ － 上海轮胎机械厂建新分厂 １，６６２，７０７．３３ １，６６２，７０７．３３ 应付账款 企业名称 期末数 期初数 上海前卫工贸公司 １０２，４２８．６０ ９４，８３３．９６ 上海德丰工贸公司 ２２１，２４３．６１ － 预收账款 企业名称 期末数 期初数 上海前卫工贸公司 － ２０，０００．００ 上海轮胎机械厂建新分厂 ９５．３７ － ２、不存在控制关系的关联方情况 Ａ． 不存在控制关系的关联方关系及性质 企业名称 与本企业的关系 上海工业投资（集团）有限公司 非控股股东 上海电气（集团）总公司 非控股股东 上海国有资产经营有限公司 非控股股东 上海尔迪集团有限公司 非控股股东 上海尔迪贸易有限公司 同一股东 上海天祥健台制药机械有限公司 合营企业 49 Ｂ． 不存在控制关系的关联方交易 Ａ） 销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 本期数 上期数 上海尔迪集团有限公司 １００，０００．００ － 上海天祥健台制药机械有限公司 ４５０，５１５．６１ １２５，０００．００ 上海远东塑料厂 － ７，４７２．００ 合计 ５５０，５１５．６１ １３２，４７２．００ Ｂ）采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 本期数 上期数 上海尔迪贸易有限公司 ９０３，５００．００ － Ｃ） 关联方应收、应付款项余额（单位：元） 应收账款 企业名称 期末数 期初数 上海尔迪集团有限公司 １００，０００．００ － 上海天祥健台制药机械有限公司 １０３，４５８．３０ ６９，７０５．５１ 应收票据 企业名称 期末数 期初数 上海天祥健台制药机械有限公司 ６００，０００．００ ６００，０００．００ 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 上海电气（集团）总公司 ６，５００，０００．００ ６，５００，０００．００ 应付账款 企业名称 期末数 期初数 上海天祥健台制药机械有限公司 ３，０２６．５８ － 上海尔迪贸易有限公司 ９０３，５００．００ － 50 预收账款 企业名称 期末数 期初数 上海天祥健台制药机械有限公司 ３００，０００．００ － 其他应付款 企业名称 期末数 期初数 上海电气（集团）总公司 ４，６３５，３７９．４１ ４，６３５，３７９．４１ 上海尔迪贸易有限公司 １８，３７７．３２ － 上海尔迪集团有限公司 ２６，４８９，１６２．６７ － 八、或有事项 公司无需要说明的或有事项。 九、重大承诺事项 本公司于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日与上海中广尔迪投资有限公司签订了关于北京中广尔迪科技有 限公司股权转让合同，合同约定本公司以 ５，２５０ 万元的金额受让北京中广尔迪科技有限公司 ８０％的股权。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司累计已支付上述投资款 ２，６３０万元，尚有余款 ２，６２０ 万元未支付。 十、资产负债表日后事项 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日，上海电气（集团）总公司与中泰信托投资有限责任公司签订了股份转让协 议，中泰信托投资有限责任公司受让本公司 ２４％的股权，并于 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日完成了过户手 续。 十一、其他重要事项 １、本公司的控股子公司上海赛佛仪器有限公司，因美国埃康公司拖欠货款向中国国际贸易 仲裁委员会上海分会申请仲裁一案，目前仍在审理中，尚无结案。 ２、２００１ 年 ５ 月 １８ 日，上海电气（集团）总公司与上海中广尔迪投资有限公司（现更名为上海 尔迪集团有限公司）签订了股份转让协议，上海中广尔迪投资有限公司受让本公司 ２９．５８％ 的股权，并于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日完成了过户手续；２００２ 年 １１ 月 ２５ 日，上海电气（集团）总 51 公司与中泰信托投资有限责任公司签订了股份转让协议，中泰信托投资有限责任公司受让本 公司 ２４％的股权，并于 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日完成了过户手续。 以下为补充资料： 按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每 股收益： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ８．０３ ８．１１ ０．１１７６ ０．１１７６ 营业利润 －３．９２ －３．９６ －０．０５７４ －０．０５７４ 净利润 １．９６ １．９８ ０．０２８７ ０．０２８７ 扣除非经常性损益后的净利润 －２．３４ －２．３６ －０．０３４３ －０．０３４３ 资产减值准备明细表 编制单位：上海宽频科技股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 １６，１４１，４４９．４２ １，１９９，３６３．９１ ９２３，２０８．５７ １６，４１７，６０４．７６ 其中：应收帐款 １４，７８３，８９４．２５ １３２，１６３．７７ ２８３，１５７．８３ １４，６３２，９００．１９ 其他应收款 １，３５７，５５５．１７ １，０６７，２００．１４ ６４０，０５０．７４ １，７８４，７０４．５７ 二、短期投资跌价准备合计 １４，８３６．２０ １８，７３３．２３ － ３３，５６９．４３ 其中：股票投资 １４，８３６．２０ １８，７３３．２３ － ３３，５６９．４３ 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 ２６，６８７，９４３．９６ １８８，１６３．２１ １，９０１，０６０．６６ ２４，９７５，０４６．５１ 其中：原材料 １６７，９６１，０８ － ６４，０００．０９ １０３，９６０．９９ 产成品 ２２，３４７，４０４．８１ ６０，５２２．１４ １，６４９，８０２．８６ ２０，７５８，１２４．０９ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ７，０７６，１７９．９８ － ６５４，２６３．１０ ６，４２１，９１６．８８ 其中：房屋建筑物 ３，２９２，７０５．９３ － ３６９，５９８．３９ ２，９２３，１０７．５４ 机器设备 ２，５６４，７４６．５３ （注）－４８，０９３．７０ ３１，４３１．４２ ２，４８５，２２１．４１ 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － － － － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － 注：此金额为固定资产减值准备重分类发生额。 52 第十二节 备查文件目录 １、载有法人代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告 的原稿。 上海轻工机械股份有限公司 董事长 叶红英 二 ＯＯ 三年三月二十六日 53 上海市二００二年企业年度会计报表 资 产 负 债 表 会企地年01表 编制单位:上海轻工机械股份有限公司 2002年 12 月 31 日 金额单位: 元 年末数 年初数 年末数 年初数 资 产 行次 附注 负债及股东权益 行次 附注 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １ 57,753,430.95 37,358,672.38 72,140,681.13 61,185,096.40 短期借款 ６１ １８ 104,890,000.00 102,890,000.00 119,649,710.00 106,890,000.00 短期投资 ２ ２ 2,694,050.00 2,601,950.00 2,779,230.00 2,704,050.00 应付票据 ６２ １９ 3,019,498.03 3,019,498.03 4,008,325.65 4,008,325.65 应收票据 ３ ３ 2,355,560.00 2,355,560.00 3,273,000.00 3,273,000.00 应付帐款 ６３ ２０ 85,513,214.84 82,486,112.43 92,311,528.01 90,504,633.37 应收股利 ４ ４ 339,919.63 339,919.63 预收货款 ６４ ２１ 33,854,378.75 31,934,328.88 26,162,599.71 24,187,007.96 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 应收帐款 ６ ５ 66,370,642.71 63,353,475.49 69,239,530.06 67,325,181.34 应付福利费 ６６ 655,385.42 365,491.20 339,721.88 196,060.93 其他应收款 ７ ６ 33,909,386.96 47,202,989.81 25,793,548.19 32,427,307.73 应付股利 ６７ ２２ 8,800.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00 预付货款 ８ ７ 14,824,181.94 14,519,925.61 17,449,594.90 17,141,337.42 应交税金 ６８ ２３ 14,056.93 -462,964.33 -388,439.75 -392,865.51 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ ２４ 17,978.47 16,169.09 1,323.96 639.79 存 货 １０ ８ 258,271,533.77 230,788,270.02 250,556,811.78 219,324,159.49 其他应付款 ７０ ２５ 68,894,432.39 65,174,877.13 33,985,709.84 31,652,677.18 待摊费用 １１ ９ 370,910.51 370,910.51 807,264.86 807,264.86 预提费用 ７１ ２６ 5,460,100.00 80,000.00 6,327,318.82 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债券投资 ２１ １０ 120,320.00 120,320.00 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 73 流动资产合计 ３０ 436,889,616.47 398,891,673.45 442,159,980.92 404,307,717.24 其他流动负债 74 流动负债合计 80 302,327,844.83 285,512,312.43 282,406,598.12 257,055,279.37 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ １１ 67,635,833.06 100,350,200.18 45,606,293.00 55,055,851.48 长期借款 81 27 4,835,983.38 4,835,983.38 4,835,983.38 4,835,983.38 长期债券投资 ３２ 应付债券 82 长期投资合计 ３３ 67,635,833.06 100,350,200.18 45,606,293.00 55,055,851.48 长期应付款 83 其中：股权投资差额(货差以"-"表示，合并报表填列) 31,075,028.48 专项应付款 ８４ 其他长期负债 ８６ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 4,835,983.38 4,835,983.38 4,835,983.38 4,835,983.38 固定资产原价 ３８ １２ 194,290,125.96 185,465,049.00 186,044,982.59 185,811,261.19 递延税项： 减：累计折旧 ３９ １２ 90,541,712.60 89,396,246.14 84,182,844.47 84,130,903.06 递延税款贷项 ８８ 固定资产净值 ４０ 103,748,413.36 96,068,802.86 101,862,138.12 101,680,358.13 负债合计 90 307,163,828.21 290,348,295.81 287,242,581.50 261,891,262.75 减：固定资产减值准备 ４１ １３ 6,421,916.88 6,421,916.88 7,076,179.98 7,076,179.98 固定资产净额 ４２ 97,326,496.48 89,646,885.98 94,785,958.14 94,604,178.15 少数股东权益(合并报表填列) 90--1 8,453,710.76 2,846,498.02 工程物资 ４３ 在建工程 ４４ １４ 4,671,598.54 4,671,598.54 8,228,069.49 8,228,069.49 股东权益： 固定资产清理 ４５ １５ 1,337,250.48 1,337,250.48 1,217,877.09 1,217,877.09 股本 ９１ ２８ 210,192,000.00 210,192,000.00 210,192,000.00 210,192,000.00 固定资产合计 ５０ 103,335,345.50 95,655,735.00 104,231,904.72 104,050,124.73 资本公积 ９４ ２９ 32,829,837.39 32,829,837.39 32,829,837.39 32,829,837.39 无形资产及其他资产: 盈余公积 ９５ ３０ 55,126,267.78 54,897,031.50 54,017,473.92 53,803,934.56 无形资产 ５１ １６ 15,688,602.55 2,438,602.55 其中：法定公益金 ９６ 6,529,317.99 6,502,115.88 5,976,324.85 5,955,567.41 长期待摊费用 ５２ １７ 58,046.22 55,787.56 减：未确认的投资损失(合并报表填列） 96--1 其他长期资产 ５３ 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) ９７ ３１ 9,841,799.66 9,069,046.48 4,925,575.37 4,696,658.75 无形资产及其他资产合计 ５５ 15,746,648.77 2,438,602.55 55,787.56 递延税项： 外币报表折算价差额(合并报表填列) 97--1 递延税款借项 ５６ 股东权益合计 ９９ 307,989,904.83 306,987,915.37 301,964,886.68 301,522,430.70 资 产 总 计 ６０ 623,607,443.80 597,336,211.18 592,053,966.20 563,413,693.45 负债及股东权益总计 100 623,607,443.80 597,336,211.18 592,053,966.20 563,413,693.45 法定代表人: 叶红英 主管会计工作负责人: 史仁良 总会计师 : 赵蝶 制表人: 李道平 上海市二００二年企业年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表 会企地年02表 编制单位:上海轻工机械股份有限公司 2002年度 金额单位:元 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 项 目 行次 附注 项 目 行次 附注 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 32 182,868,086.13 165,641,163.90 195,028,557.10 181,957,202.68 六、 可分配的利润（亏损以“一”号表示） 25 10,950,593.52 10,162,143.42 6,828,095.53 6,584,407.01 减: 主营业务成本 2 32 156,932,766.87 146,846,551.55 168,585,138.42 157,072,983.77 减： 提取法定公积金 26 555,800.72 546,548.47 953,722.06 943,874.13 主营业务税金及附加 3 33 1,207,596.53 789,548.45 1,166,054.14 936,240.41 提取法定公益金 27 552,993.14 546,548.47 948,798.10 943,874.13 二、 主营业务利润（亏损以“－”号表示） 4 24,727,722.73 18,005,063.90 25,277,364.54 23,947,978.50 职工奖金福利(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目) 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号表示） 5 34 8,369,864.40 8,054,372.39 9,393,638.23 9,178,714.54 营业费用 6 2,803,956.93 1,989,323.64 1,714,127.76 1,651,314.76 管理费用 7 36,547,738.65 30,609,532.05 30,211,478.36 22,494,675.39 财务费用 8 35 5,813,074.08 5,505,457.62 6,770,044.06 6,007,304.00 七、 可供股东分配的利润（亏损以“－”号表示） 35 9,841,799.66 9,069,046.48 4,925,575.37 4,696,658.75 三、 营业利润（亏损以“－”号表示） 10 -12,067,182.53 -12,044,877.02 -4,024,647.41 2,973,398.89 减：应分优先股股利 36 加：投资收益（损失以“－”号表示） 11 36 8,183,065.92 6,245,186.07 4,787,168.57 1,422,977.40 提取任意盈余公积金 37 补贴收入 12 37 340,000.00 340,000.00 377,000.00 377,000.00 应付普通股股利 38 营业外收入 13 38 10,907,831.68 10,700,671.68 7,199,546.46 6,922,640.03 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 39 214,839.04 195,868.75 1,102,847.11 1,080,550.91 八、 未分配利润（未弥补亏损以“－”号表示） 40 9,841,799.66 9,069,046.48 4,925,575.37 4,696,658.75 四、 利润总额（亏损以“－”号表示） 15 7,148,876.03 5,045,111.98 7,236,220.51 10,615,465.41 减：所得税 16 229,551.04 -420,372.69 1,179,251.47 1,176,724.07 补充资料 减：少数股东损益(合并报表填列)(亏损以“－”号表示) 17 894,306.84 -3,073,914.53 1．出售、处理部门或被投资单位所得收益 41 6,304,251.75 -282,778.30 -145,661.42 -145,661.42 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18 2．自然灾害发生的损失 42 3．会计政策变更增加（减少）利润总额 43 -292,369.56 -292,369.56 -292,369.56 -292,369.56 五、 净利润（亏损以“－”号表示） 20 6,025,018.15 5,465,484.67 9,130,883.57 9,438,741.34 4．会计估计变更增加（减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“一”号表示） 21 4,925,575.37 4,696,658.75 -2,302,788.04 -2,854,334.33 5．债务重组损失 45 其他转入 22 ６．其他 46 法定代表人 : 叶红英 主管会计工作负责人: 史仁良 总会计师 : 赵蝶 制表人: 李道平 上海市二００二年企业年度会计报表 现 金 流 量 表 会企地年03表 编制单位:上海轻工机械股份有限公司 2002年度 金额单位: 元 项 目 行次 附注 合 并 母公司 项 目 行次 附注 合 并 母公司 补 充 资 料 行次 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 224,288,701.31 204,823,954.48 吸收投资所收到的现金 26 净利润 (亏损以"-"号表示) 43 6,025,018.15 5,465,484.67 收到的税费返还 2 860,440.56 858,911.51 其中：子公司吸收少数股权性投资收到的现金 27 加: 少数股东损益 (亏损以"-"号表示) 44 894,306.84 收到的其他与经营活动有关的现金 3 26,343,127.23 22,049,213.61 借款所收到的现金 28 181,940,000.00 181,940,000.00 减: 未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 251,492,269.10 227,732,079.60 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -2,091,005.21 -1,963,167.36 筹资活动现金流入小计 30 181,940,000.00 181,940,000.00 固定资产折旧 47 8,667,267.58 7,625,534.77 购买商品、接受劳务支付的现金 6 155,046,837.93 145,979,696.68 无形资产摊销 48 1,510,105.91 227,124.58 支付给职工以及为职工支付的现金 7 46,559,802.64 44,192,513.36 偿还债务所支付的现金 31 196,699,710.00 196,699,710.00 长期待摊费用摊销 49 68,830.34 支付的各项税费 8 11,588,305.04 10,345,614.33 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 7,637,785.93 6,227,856.82 待摊费用减少（减：增加） 50 436,354.35 436,354.35 支付的其他与经营活动有关的现金 9 40 35,039,857.53 30,614,018.39 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加 (减： 减少) 51 -867,218.82 80,000.00 经营活动现金流出小计 10 248,234,803.14 231,131,842.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 52 -10,772,465.71 -10,578,572.30 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 15,457.73 14,084.46 经营活动现金流量净额 11 3,257,465.96 -3,399,763.16 筹资活动现金流出小计 36 204,337,495.93 202,927,566.82 财务费用 54 6,666,847.08 6,227,856.82 筹资活动产生的现金流量净额 40 -22,397,495.93 -20,987,566.82 投资损失 (减： 收益) 55 -8,183,065.92 -6,245,186.07 递延税款贷项 (减： 借项) 56 存货的减少 (减： 增加) 57 -5,788,424.54 -9,623,572.01 四、汇率变动对现金的影响额 41 经营性应收项目的减少 (减： 增加) 58 -7,523,719.07 -9,237,348.58 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加 (减： 减少) 59 14,199,177.25 14,171,643.51 收回投资所收到的现金 12 17,773,195.86 12,779,840.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 -14,387,250.18 -23,826,424.02 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 1,140,750.49 1,106,327.74 经营活动产生的现金流量净额 65 3,257,465.96 -3,399,763.16 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15,323,484.32 15,063,484.32 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 收到的其他与投资活动有关的现金 15 711,704.16 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 34,949,134.83 28,949,652.06 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长资所支付的现金 18 2,253,822.10 1,475,916.10 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 27,941,839.09 26,912,830.00 货币资金的期末余额 69 57,753,430.95 37,358,672.38 支付的其他与投资活动有关的现金 20 693.85 减： 货币资金的期初余额 70 72,140,681.13 61,185,096.40 投资活动现金流出小计 22 30,196,355.04 28,388,746.10 现金等价物的期末余额 71 减： 现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 4,752,779.79 560,905.96 现金及现金等价物净增加额 73 -14,387,250.18 -23,826,424.02 法定代表人 : 叶红英 主管会计工作负责人: 史仁良 总会计师 : 赵蝶 制表人: 李道平