中原高速(600020)2007年年度报告摘要

河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细 内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事康省桢因工作原因未出席会议，以书面方式表示了同意公司 2007 年年度报告及其摘要的表决意见， 并委托董事赵中锋代为出席和表决。 1.3 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人宋春雷，主管会计工作负责人关健、张华及会计机构负责人（会计主管人员）王继东声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中原高速 股票代码 600020 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 郑州市中原路 93 号 邮政编码 450052 公司国际互联网网址 http://www.zygs.com 电子信箱 600020@zygs.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵中锋 高涛、李北方 联系地址 郑州市中原路 93 号 郑州市中原路 93 号 电话 0371－67717696 0371－67717695 传真 0371－67436333 0371－67436333、67717669 电子信箱 zhaozhongfeng@zygs.com libeifang@zygs.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 1,842,693,384.20 1,641,170,422.10 12.28 1,572,135,060.30 利润总额 886,470,246.82 845,203,434.61 4.88 820,421,200.40 归属于上市公司股东的净利润 590,206,979.84 565,748,862.56 4.32 563,042,274.93 归属于上市公司股东的扣除非 594,470,943.92 562,376,743.18 5.71 561,305,877.17 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 977,720,108.36 968,412,406.44 0.96 1,007,540,955.05 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减(%) 总资产 16,640,771,822.14 11,673,798,315.78 42.55 6,552,880,547.59 所有者权益（或股东权益） 5,233,929,823.42 4,643,752,629.99 12.71 4,184,926,957.76 1 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.3203 0.3070 4.33 0.5363 稀释每股收益 0.3203 0.3070 4.33 0.5363 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3226 0.3052 5.70 0.5346 全面摊薄净资产收益率 11.28 12.18 减少 7.39 个百分点 13.42 加权平均净资产收益率 11.95 12.82 减少 6.76 个百分点 14.14 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 11.36 12.11 13.38 减少 6.19 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 12.04 12.74 14.09 减少 5.49 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5306 0.5255 0.97 0.9603 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.8403 2.5200 12.71 3.9969 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -647,046.67 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 250,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -5,967,078.82 所得税影响数 2,100,161.41 合计 -4,263,964.08 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 比例 数量 送股 金 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 315,060,396 20.00 40,172,768 -78,750,000 -38,577,232 276,483,164 15.00 2、国有法人持股 710,579,604 45.12 120,578,826 -1,292,391 119,286,435 829,866,039 45.03 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 2 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,025,640,000 65.12 160,751,594 -80,042,391 80,709,203 1,106,349,203 60.04 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 549,360,000 34.88 106,998,406 80,042,391 187,040,797 736,400,797 39.96 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 549,360,000 34.88 106,998,406 80,042,391 187,040,797 736,400,797 39.96 三、股份总数 1,575,000,000 100 1,842,750,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年解除 本年增加 限售 解除限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售股数 限售股数 原因 日期 河南高速公路发展 股改 2009 年 709,287,213 0 120,578,826 829,866,039 有限责任公司 承诺 6 月 22 日 华建交通经济开发 股改 2007 年 315,060,396 78,750,000 40,172,768 276,483,164 中心 承诺 6 月 22 日 河南省高速公路 股改 2007 年 430,797 430,797 0 0 实业开发公司 承诺 6 月 22 日 河南省交通规划 股改 2007 年 430,797 430,797 0 0 勘察设计院 承诺 6 月 22 日 股改 2007 年 河南公路港务局 430,797 430,797 0 0 承诺 6 月 22 日 合计 1,025,640,000 80,042,391 160,751,594 1,106,349,203 — — 注：1、表中本年解除限售股数不含 2007 年 7 月因实施分红送股相应增加部分。若计入因分红送股增加部分， 至本报告期末和年报披露日，华建交通经济开发中心持有的已解除限售条件股份数为 92,137,500 股，河南省 高速公路实业开发公司、河南省交通规划勘察设计院和河南公路港务局持有的已解除限售条件股份数分别均 为 504,032 股；2、表中本年增加限售股数系分红送股相应增加部分；年末限售股数包含因分红送股增加部分。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 （户） 160,126 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 河南高速公路发展有 国有法人 45.03 829,866,039 829,866,039 0 限责任公司 华建交通经济开发中 国家 20.00 368,620,664 276,483,164 0 心 汉盛证券投资基金 其他 0.33 6,136,633 0 未知 中国银行－嘉实沪深 其他 0.22 4,001,531 0 未知 300 指数证券投资基金 杨光 其他 0.08 1,439,601 0 未知 王伟民 其他 0.07 1,341,609 0 未知 中国银行－万家 180 指 其他 0.07 1,222,741 0 未知 数证券投资基金 高鑫珍 其他 0.06 1,173,298 0 未知 3 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 陈迁 其他 0.05 1,000,000 0 未知 何远辉 其他 0.05 1,000,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华建交通经济开发中心 92,137,500 人民币普通股 汉盛证券投资基金 6,136,633 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基 4,001,531 人民币普通股 金 杨光 1,439,601 人民币普通股 王伟民 1,341,609 人民币普通股 中国银行－万家 180 指数证券投资基金 1,222,741 人民币普通股 高鑫珍 1,173,298 人民币普通股 陈迁 1,000,000 人民币普通股 何远辉 1,000,000 人民币普通股 孙劲峰 947,836 人民币普通股 上述股东中，河南高速公路发展有限责任公司与华建交通经济开发中心之 间，以及该两股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东是否存在关联关系或属 于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：河南高速公路发展有限责任公司（以下简称“发展公司”） 法人代表：王金山 注册资本：6,611,549,300 元 成立日期：2000 年 8 月 4 日 主要经营业务或管理活动：对高速公路、特大型独立桥梁等交通基础设施的投资、经营与管理。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：河南省人民政府 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从公司 是否在股东单位 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 领取的报酬总额 或其他关联单位 别 龄 (万元)（税前） 领取报酬、津贴 宋春雷 董事长 男 48 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 18.01 否 李卫东 董事 男 41 2006 年 6 月 13 日 2008 年 6 月 26 日 15.16 否 康省桢 董事 男 44 2006 年 6 月 13 日 2008 年 6 月 26 日 1.80 是 聂新泉 董事 男 42 2005 年 6 月 8 日 2008 年 3 月 14 日 1.80 是 赵中锋 董事、董事会秘书 男 44 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 12.95 否 李国治 独立董事 男 67 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 3.00 否 计启猛 独立董事 男 75 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 3.00 否 任宇光 独立董事 女 46 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 3.00 否 潘 华 监事会主席 男 58 2006 年 6 月 13 日 2008 年 6 月 26 日 16.61 否 丁 军 监事 男 41 2005 年 6 月 8 日 2008 年 6 月 26 日 1.80 是 闫玉华 监事 女 53 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 9.23 否 关 健 总经理 男 42 2004 年 7 月 13 日 2008 年 6 月 26 日 13.60 否 刘 渤 副总经理 男 44 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 11.26 否 魏东红 副总经理 男 55 2004 年 7 月 13 日 2008 年 6 月 26 日 11.78 否 副总经理 2004 年 7 月 13 日 高建立 男 38 2008 年 6 月 26 日 10.94 否 郑石分公司总经理 2006 年 4 月 21 日 王笑伟 副总经理 男 47 2006 年 5 月 25 日 2008 年 6 月 26 日 11.66 否 张 华 财务总监 女 34 2004 年 5 月 26 日 2008 年 6 月 26 日 10.66 否 李根喜 郑漯分公司总经理 男 52 2006 年 4 月 21 日 2008 年 6 月 26 日 10.98 否 王登科 驻马店分公司总经理 男 51 2006 年 4 月 21 日 2008 年 6 月 26 日 10.66 否 郑州黄河公路大桥 李长建 男 46 2006 年 5 月 25 日 2008 年 6 月 26 日 10.54 否 分公司总经理 合计 / / / / / 188.45 / 注：报告期公司董事、监事和高级管理人员无被授予股权激励、被授予限制性股票和持有本公司股票期权以 及持有公司股票的情况。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 (1) 报告期内公司总体经营管理情况 2007 年，公司坚持以科学发展观为统领，全面深入开展“交通工作管理年”活动，紧紧围绕强化管理， 做好服务，突出质量，注重效益的工作思路，加压驱动，开拓创新，团结拼搏，务实苦干，圆满完成了年度 目标任务，各项工作取得了新的成绩，实现了重大突破。 报告期内，公司主营业务收入再创历史新高。公司以提高经营效益为重点，以打造效益型中原高速为目 标，在养护投入加大、项目建设任务艰巨的情况下，通过采取收费稽查百日攻坚、优质服务送温馨、强化管 理促和谐等一系列措施，进一步强化收费管理，优化收费环境，深化优质服务，加大宣传力度，加强收费稽 查，努力挖潜费源，主营业务收入继续保持良好增长势头,达到 18.02 亿元，再创历史新高，完成年度预算 16.7 亿元的 107.9%，同比增长 12.0%。其中：大桥分公司完成 2.08 亿元，同比增长 5.6%；郑漯分公司完成 11.07 亿元，同比增长 9.8%；驻马店分公司完成 4.84 亿元，同比增长 20.1%；2007 年底前通车的郑石高速公 路完成 0.02 亿元。公司连续多年开展收费工作优质服务活动，不断强化和丰富服务技能、服务细节和服务内 涵，各项服务指标达 100%。2007 年度河南省对全省已通车高速公路运营管理进行检查评比，在 34 家被检查 单位中，公司郑漯分公司、驻马店分公司通行费管理工作分别获得全省第一和第三名；驻马店分公司获运营 管理综合排名第一。 5 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司全年共实现利润总额 8.86 亿元，同比增长 4.9%，连续七年超额完成年度指标，通行费收入和经营 效益再创历史新高。 报告期内，公司现代化运营监管实现新突破，公司通过全面强化智能交通理念，明确了智能化建设、打 造智能化中原高速的工作目标和具体实施方案，大力进行科技创新和管理创新。在全省率先成立总监控指挥 中心，率先建立了高速公路区域集中监控管理模式，形成了总中心、分中心、区域中心三位一体的集约化运 营监管体系，并在重要路段增设视频监控点和显示屏，实现了高速公路全程监控全面覆盖。公司率先在机场 高速安装使用智能诱导及测速提醒系统、视频测速温馨提示系统、电力节能系统和电缆防盗割系统，推广银 联卡支付系统。报告期，公司改革传统管理方式，率先实施了收入票据信息系统、办公自动化（OA）系统、 视频会议系统、财务资产管理系统、人力资源管理等系统，有效提高了工作效率，节约了办公成本。综合监 管体系的运用，有效提高了公司道路通行能力，降低了交通事故，体现了公司“以人为本、快捷高效”服务 理念，提升了公司服务水平和社会形象。在 2007 年度全省高速公路运营管理检查评比中，公司郑漯分公司、 驻马店分公司机电管理工作分别获得全省第一和第三名。 报告期内，公司以打造通畅舒适型中原高速为目标，加强道路养护，路桥通行状况显著改善。通过积极 开展高速公路路桥管理系统应用、复合式路面养护维修成套技术等课题研究，加大科研成果转化，积极推广 应用热再生等养护新工艺，实施绿化景观和路面专项改造工程，有效地解决了多年来的养护工作难点，减少 了路面的早期损坏。养护管理优等率达 95%以上，沿线标志标牌完好率达 100%，绿化景观达到“高中低、红 黄绿、乔灌草有机结合，四季常青，三季有花”的效果，路面平整度指标较大幅度高于国家技术标准，路桥 状况显著改善。公司通过推行管养分离和养护全面招投标制度，进一步规范养护合同管理，实施精细化作业 管理，加强质量控制和养护工作全过程细节管理，全面实行定额养护和计量支付，养护成本明显降低，养护 质量和效率稳步提升。机场高速绿化、驻马店分公司养护工作均被评为全省第一；许昌至漯河段、漯河至驻 马店段高速公路被河南省交通厅命名为“文明示范路”，公司郑州至驻马店段高速公路全部达到省“文明示 范路”标准，公司先进的养护经验和工作情况，受到河南省交通厅充分肯定和高度评价，提高了公司服务水 平和社会形象。 报告期内，公司以打造安全快捷型中原高速为目标，进一步提高路桥通行保障能力，通过高效整合路政 军事化管理、标准化作业规程，加强道路实时监控，有效疏导交通，提高通行能力，有效维护了路产路权， 保障了路桥安全快捷畅通。在 2007 年度全省高速公路运营管理检查评比中，公司郑漯分公司、驻马店分公司 路政工作并列全省第二名。 公司围绕重服务创品牌、管理高效化、服务优质化，打造服务型中原高速和一流服务区的目标，全面实 行人性化、特色化服务，深入开展星级服务区创建，出台一系列服务规范和管理标准，建立了长效机制，实 行标准化作业、市场化运作、专业化管理、人性化服务，改善服务设施，不断推出特色服务项目，服务质量 和服务水平不断提高。郑漯高速公路许昌服务区继续保持“五星级服务区”称号，排名全省第一，漯河、驻 马店服务区被河南省交通厅授予“四星级服务区”称号。 公司还以打造责任型、节约型、规范管理型和创新型中原高速为目标，创新理念、创新制度，创新工作 方式。进一步了强化工作考核和激励约束机制，健全了标准化绩效考核评价管理体系，细化量化考核指标， 实行分级考核监督，严格奖惩，由定性考核向定量考核、阶段性考核向日常性考核、单一考核向综合考核的 转变，充分发挥激励约束机制的作用，营造了认真负责、追求效率、讲求质量的良好工作氛围；通过完善全 面预算管理、财务资产管理、设施设备购置及维护和日常开支管理等一系列制度规范，加强财务管理和内部 审计，强化内部控制管理，将成本费用全部纳入内部控制体系监控。推行集中审核支付制度、定额包干和招 投标、竞争性谈判、询价与第三方核查等方式，推行市场化运作手段，同时严格程序管理，加大审计力度， 增强控制及监管力度，有效地降低了成本费用开支；提高标准化、精细化、专业化管理水平，健全完善了养 护管理、收费管理、路政安全、财务资产、考核评价、规范服务、后勤办公、廉政建设等管理体系与相应的 管理标准，整合公司质量、环境与职业健康安全三大管理体系，获得了国家认可委员会授权认证机构的认证 及证书，在全公司范围内严格落实标准体系规范，为全省高速公路行业标准化管理体系的建立做出了重要贡 献，公司标准化、精细化、专业化以及综合管理水平显著提高，主要业务指标处于全省领先水平。在“河南 省交通工作管理年”活动中，公司被省人事厅、交通厅联合授予“全省交通系统先进集体”荣誉称号，驻马 店分公司被评为“全省高速公路管理先进单位”，综合排名全省第一。 报告期内，公司围绕打造优质精品工程、和谐工程的目标，坚持好中求快、科学发展，采取一系列促进 度、抓质量、保安全、创环境的措施，圆满完成了各项建设任务，创建了“和谐样板工程”、“典型示范工 程”。在 2007 年全省在建高速公路质量检查评比中，公司被授予“全省高速公路建设先进单位”、“全省交 6 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 通安全生产工作先进单位”荣誉称号。2007 年公司共完成项目建设投资 56.05 亿元。其中，郑州至石人山高 速公路完成投资 50.38 亿元，于 2007 年 12 月 21 日顺利建成通车，郑石高速公路在 2007 年全省在建高速公 路质量检查评比中，荣获同类项目综合评比、实体质量综评和内业管理第一名，被授予“全省高速公路建设 优秀项目法人”荣誉称号；永亳淮高速公路商丘段项目完成投资 2.51 亿元；郑州黄河公铁两用桥完成投资 2.87 亿元；报告期内，公司积极推进郑漯高速公路改扩建项目前期准备工作，完成投资 0.29 亿元，工程已 于 2008 年 3 月开工。 报告期内公司采取的一系列措施和取得的成效，有效地提高了公司经济效益、服务质量和综合管理水平， 促进了公司健康发展。 报告期内，公司实现营业收入 184,269.34 万元，比上年同期增长 12.3%；实现净利润 59,040.11 万元， 比上年同期增长 4.4%；实现每股收益 0.3203 元。 截止报告期末，公司总资产 1,664,077.18 万元，较上年末增加 42.6%，总负债 1,140,482.61 万元，较 上年末增加 62.5%，主要为报告期向金融机构借款计 215,545.45 万元用于各工程项目建设投资。 (2)报告期内公司主营业务及其经营状况 ①主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围为：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维护。 公司路桥运营资产主要包括机场高速公路、京珠国道主干线郑州至漯河高速公路（包括机场高速共 142 公里， 统称“郑漯高速公路”）、京珠国道主干线漯河至驻马店高速公路（67.2 公里，简称“漯驻高速公路”）、 郑州黄河公路大桥（包括大桥南接线共计 31 公里，简称“郑州黄河大桥”），以及报告期内增加的 2007 年 12 月 21 日建成通车的郑州至石人山高速公路（183.479 公里，简称“郑石高速公路”），主营业务收入为 郑漯高速公路、漯驻高速公路、郑州黄河大桥和郑石高速公路车辆通行费收入。 ②主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 营业收入 营业成本 或分产品 润率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 公路经营 1,801,542,635.00 598,924,400.83 63.32 12.01 21.24 -2.52 个百分点 郑漯高速公路 1,107,168,934.00 340,191,487.56 66.10 9.81 21.17 -2.89 个百分点 漯驻高速公路 484,295,933.00 155,245,225.30 64.80 20.07 11.26 2.53 个百分点 郑州黄河大桥 207,610,081.00 100,049,236.35 46.31 5.55 35.71 -10.71 个百分点 郑石高速公路 2,467,687.00 3,438,451.62 -42.64 表中郑州黄河大桥营业利润率比上年降低幅度较大的主要原因是公司自 2007 年 1 月 1 日起按照新的大桥 交通量预测报告所预计的车流量计算郑州黄河大桥剩余经营期限的折旧，增加报告期郑州黄河大桥折旧计提 额 2008 万元。 ③主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 郑漯高速公路 1,107,168,934.00 9.81 漯驻高速公路 484,295,933.00 20.07 郑州黄河大桥 207,610,081.00 5.55 郑石高速公路 2,467,687.00 ④占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 郑漯高速公路 1,107,168,934.00 340,191,487.56 69.27 漯驻高速公路 484,295,933.00 155,245,225.30 67.94 郑州黄河大桥 207,610,081.00 100,049,236.35 51.81 7 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 ⑤报告期内产品或服务变化情况 报告期内，公司投资的郑石高速公路于 2007 年 12 月 21 日建成通车，公司高速公路运营里程大幅增长， 主营业务规模进一步扩大。截至 2007 年 12 月 31 日，报告期内郑石高速公路通行费收入 246.77 万元，主营 业务成本 343.85 万元，其他业务支出 80.78 万元，无形资产摊销 100.75 万元，借款利息由通车前资本化变 为通车后计入当期财务费用 917.42 万元，税费支出 8.14 万元，减少报告期公司利润总额 1204.17 万元。 ⑥近三年交通量情况 交通量(辆/日) 分地区 2007 年 2006 年 本年比上年增减（%） 2005 年 绝对数 折算数 绝对数 折算数 绝对数 折算数 绝对数 折算数 郑漯高速公路 21,258 38,254 20,294 35,963 4.75 6.37 19,884 34,484 漯驻高速公路 13,936 32,420 13,122 28,539 6.20 13.60 12,113 25,221 郑州黄河大桥 30,873 58,890 28,955 52,355 6.62 12.48 28,220 53,199 郑石高速公路 725 1,035 - - - - - - 注：折算数为按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。 ⑦主要报表项目变动情况分析 A、合并资产负债表项目大幅变动情况分析 单位:元 币种:人民币 增减率 项目 报告期 上年同期 增减额 变动主要原因 （%） 收到其他与经营活动有关 主要是本期收到的经营维修项 8,816,026.57 18,713,535.00 -9,897,508.43 -52.89 的现金 目投标保证金减少 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 7,200.00 10,241,623.80 -10,234,423.80 -99.93 主要是本期未销售工程物资 金净额 收到其他与投资活动有关 主要是本期各建设项目收到的 133,865,922.61 16,260,027.45 117,605,895.16 723.28 的现金 投标保证金增加 支付其他与投资活动有关 主要是公司原子公司中原大桥 4,714,544.22 4,714,544.22 的现金 公司解散清算的现金净流出 偿还债务支付的现金 1,884,545,455.00 849,090,910.00 1,035,454,545.00 121.95 主要是本期偿还借款增加 分配股利、利润或偿付利 主要是随借款的增加而增加的 395,691,329.01 279,272,698.68 116,418,630.33 41.69 息支付的现金 利息支出 支付其他与筹资活动有关 主要为上期发行债券的发行费 6,458,157.20 31,605,907.78 -25,147,750.58 -79.57 的现金 及担保费等支出本期未发生 B、合并利润表项目大幅变动情况分析： 单位:元 币种:人民币 项目 报告期 上年同期 增减额 增减率（%） 变动主要原因 销售费用 415,000.00 1,762,566.00 -1,347,566.00 -76.45 主要是本期减少广告费开支 主要是本期增加无形资产－土地使用 管理费用 62,002,555.40 46,194,657.02 15,807,898.38 34.22 权摊销 主要因应收账款期末余额较多，增加 资产减值损失 4,218,844.22 1,692,117.89 2,526,726.33 149.32 坏帐准备 营业外收入 4,013,687.67 7,172,595.00 -3,158,907.33 -44.04 主要是本期道路保通收入减少 主要是本期发放股票股利所承担的个 营业外支出 9,730,766.49 2,139,581.00 7,591,185.49 354.80 人所得税 主要是本期公司子公司中宇公司净利 少数股东损益 194,132.17 55,301.42 138,830.75 251.04 润增加 8 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 C、合并现金流量表项目大幅变动情况分析： 单位:元 币种:人民币 增减率 项目 报告期 上年同期 增减额 变动主要原因 （%） 筹资活动产生的 1,753,305,058.79 3,975,030,483.54 -2,221,725,424.75 -55.89 较上年同期工程项目借款减少 现金流量净额 (3) 公司主要控股公司及参股公司经营情况 ①河南中原黄河公路大桥有限责任公司：为公司的控股子公司，由公司与郑州路桥建设投资集团有限公 司共同出资设立。成立于 2005 年 4 月，注册资本 5,000 万元人民币，其中公司出资 4,000 万元，占该公司总 股本的 80%。经营范围为：公路、桥梁和工业与民用建筑基础设施的投资；建筑设备及材料的生产、销售与 租赁；交通技术服务、信息服务、咨询服务。该公司原作为郑州黄河公铁两用桥公路桥的出资人。2007 年 4 月 12 日，公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更郑州黄河公铁两用桥投资方式的议案》，决 定由公司作为公路桥出资人，直接投资建设该项目，郑州路桥建设投资集团有限公司不再参与项目的投资； 解散河南中原黄河公路大桥有限责任公司，该公司的权利和义务由公司继续承担。报告期公司进行了对郑州 黄河公铁两用桥投资方式的变更，2007 年 7 月 19 日设立了公司中原大桥分公司，负责郑州黄河公铁两用桥 项目建设。截至报告期末，河南中原黄河公路大桥有限责任公司解散清算事项已办理完毕，注销工作在办理 中。 ②河南中宇交通科技发展有限责任公司：为公司的控股子公司，成立于 2003 年 11 月，注册资本 200 万 元，其中公司出资 120 万元人民币，占该公司总股本的 60%。经营范围为：公路工程技术服务、咨询服务， 桥梁、道路工程技术研发，新材料、新工艺的研发，试验仪器设备、沥青材料、汽车配件的销售代理，汽车 检测、环境检测评价，公路、桥梁工程勘察设计，道路、桥梁工程的监理服务，项目评估、招投标服务。该 公司 2007 年实现净利润 48.53 万元，2007 年末总资产 855.60 万元，净资产 503.98 万元。 ③河南高速房地产开发有限公司：为公司的参股公司，成立于 2005 年 9 月，原名称为河南高鑫园房地产 开发有限公司，2007 年 6 月更名为河南高速房地产开发有限公司，注册资本 5,000 万元人民币，其中公司出 资 950 万元人民币，占该公司总股本的 19%。经营范围为：房地产开发与经营（凭证）；建筑材料、装饰材 料销售。该公司 2007 年净利润-667.85 万元，2007 年末总资产 86,128.11 万元，净资产 3,870.67 万元。 ④河南省交通科学技术研究院有限公司：为公司的参股公司，成立于 2006 年 7 月，注册资本 1,200 万元， 其中公司出资 80.40 万元人民币，占该公司总股本的 6.7%。经营范围为：道路、桥梁、交通物流、交通机械 等方面的科研及技术咨询；新产品、新技术、新工艺的研究、开发及转让；仪器仪表、普通机械的研制及推 广应用。该公司 2007 年净利润 837.14 万元，2007 年末总资产 8,501.82 万元，净资产 6,903.48 万元。 ⑤河南中原高速路泰公路工程有限责任公司（以下简称“路泰公司”）：为公司的参股公司。成立于 2003 年 9 月，注册资本 4000 万元人民币，其中公司出资 1800 万元人民币，占该公司总股本的 45%。经营范围为： 高等级公路与桥梁养护施工、公路工程施工；路桥养护新技术、新工艺、新材料、新设备开发与应用等。2006 年 12 月 12 日，该公司股东会决议通过《河南中原高速路泰公路工程有限责任公司减资协议书》，同意本公 司以减资的方式收回对路泰公司的投资，并确定以 2006 年 11 月 30 日为基准日,以基准日评估后的净资产为 基数，按投资比例收回投资。2007 年 4 月 2 日，路泰公司股东会决议批准同意《河南中原高速路泰公路工程 有限责任公司减资分配方案》，本公司共收回对路泰公司投资 1,873.85 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势 作为国家交通基础设施的发展重点，2007 年我国高速公路建设继续呈现快速发展态势，全年建成高速公 路近 8300 公里，是历史上建成里程最多的一年，至年底通车总里程已突破 5.36 万公里。2007 年河南省高速 公路的建设速度和网络化进程进一步加快，全年新增高速公路里程 1117 公里，占当年全国高速公路通车里程 的 1/8 强。至 2007 年底，全省高速公路通车总里程达到 4556 公里，继续位居全国第一位。全省已基本形成 纵贯南北、连接东西、辐射八方的高速公路网络，高速公路网络通达程度进一步提高。在全省 18 个省辖市已 全部实现高速公路连接的基础上，2007 年末全省已有 92%的县（市）通达高速公路。河南省交通区位优势得 到进一步增强。 9 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年，国家及河南国民经济继续保持较高的增长速度。据统计，2007 年我国国内生产总值达到 246619 亿元，比上年增长 11.4%；河南省经济增长更为强劲，2007 年全省国内生产总值达到 15058.07 亿元，比上年 增长 14.4%，经济总量跃上新台阶，继续保持全国第 5 位和中西部地区第一经济大省地位。 2007 年，我国汽车消费继续保持快速增长。据统计，2007 年我国汽车总产量达到 888.24 万辆，比上年 增长 22.02%；总销量达到 879.15 万辆，比上年增长 21.84%；年末全国民用汽车保有量达到 5697 万辆（包括 三轮汽车和低速货车 1468 万辆），比上年末增长 14.3%，其中私人汽车保有量 3534 万辆，增长 20.8%。民用 轿车保有量 1958 万辆，增长 26.7%，其中私人轿车 1522 万辆，增长 32.5%。预计这一快速增长势头仍将持续。 国民经济的持续快速发展和“汽车时代”的来临，产生了持续旺盛的交通需求，带动了全国及区域内交 通运输的繁忙，公路运输以其快速、便捷的优势，在综合运输体系中的基础性地位进一步得到巩固。据统计 2007 年我国全年公路货运量 162.8 亿吨，货物周转量 11257.6 亿吨公里，同比分别增长 11.0%、15.4%；全年 公路客运量 205.8 亿人，旅客周转量 11445.0 亿人公里，同比分别增长 10.6%、13.0%，均呈现加速增长的态 势。河南省综合运输体系以陆路交通为主，其中公路在全省客货运输中继续保持主导作用，据统计 2007 年公 路承担全省客、货运量分别占总运量的 94.21%和 82.35%。 根据国民经济和社会发展“十一五”纲要，“十一五”期间，国家将继续优先发展交通运输业，进一步 完善公路网络，重点建设国家高速公路网，基本形成国家高速公路网骨架，继续完善国道、省道干线公路网 络，打通省际间通道，发挥路网整体效率。“十一五”期间高速公路总里程将达到 6.5 万公里。 河南省位于我国中部地区，连南贯北，承东启西，是国家重要的交通枢纽，具有突出的交通区位优势。 随着国家和河南省国民经济持续快速发展，交通需求将继续保持快速增长，而且，随着高速公路网络不断完 善，高速公路网络在整个公路网络体系中对于车流量的汇聚效应也已开始显现并将不断增强。在此形势下， 公司作为高速公路投资开发和经营企业，具有良好的发展前景。 （2）市场竞争格局 根据相关法规、政策，随着我国高速公路投资开发主体多元化、高速公路权益转让行为进一步规范和市 场化程度的不断推进，高速公路开发和权益转让（受让）竞争局面已形成，另外，随着新建高速公路的通车， 高速公路网络的不断完善，路网密度和通达程度的增加，在高速公路网络产生车流量汇聚效应的同时，也将 使得部分车流量重新选择行驶路线，高速公路网络中的车流量分布也会相应变化，相关高速公路之间也将形 成一定的竞争局面。因此，作为高速公路开发、经营企业，在国家和地区高速公路建设快速发展时期，抓住 发展机遇，储备良好的高速公路资源，同时加强管理，提高路桥通行能力和服务水平，将有利于提高自身的 竞争能力和持续发展能力。 2、未来公司发展机遇、挑战、发展战略 2008 年是全面贯彻落实党的十七大战略部署的第一年，是新一届政府的开局之年。中央和省经济工作会 议提出，要坚持“好”字优先，更加注重质量效益，更加注重结构优化、节能环保以及社会和谐，推动国民 经济又好又快发展。河南省在国家和省实施“中部崛起”、“中原崛起”发展战略过程中，将加快推进经济 转型，实现河南省由经济大省、文化资源大省向经济强省、文化强省的跨越，由公路交通大省向公路交通强 省跨越。交通部提出，交通是国民经济的基础性产业和服务性行业，推进交通由传统产业向现代服务业转型， 实质上就是推进现代交通业的发展，促使交通继续成为新时期国民经济发展的战略重点。2005 年 11 月，交 通部与河南省签署了《关于加快河南交通发展的会谈纪要》，交通部决定把河南作为支持中部崛起的重点， 从投资力度、扶持范围、技术进步等方面给予全方位的支持，共同把河南建设成为全国公路交通枢纽中心。 河南省交通工作将继续全面贯彻落实科学发展观，提高交通 “三个服务”的能力和水平，努力建设结构完善、 运输高效、服务优质、节约环保、管理科学的交通运输服务体系，推动公路交通大省向公路交通强省跨越。 国家和河南省经济社会与交通发展形势，为公司发展提供了良好机遇和有利条件。 为谋求公司的持续稳定发展，增强发展后劲和竞争能力，公司将坚持高速公路主业发展方向，在经营好 现有路桥资产的情况下，积极投资开发新的路桥设施，实现由单一的路桥经营管理型公司向路桥开发建设和 经营管理并重的投资发展型公司转变，扩大主营业务规模，增强综合发展实力。 根据公司发展面临的形势，为促进公司又好又快发展，公司将在以往发展成果、发展经验的基础上，按 照“现代化的路网、现代化的管理、现代化的产业、现代化的服务、现代化的手段、现代化的队伍”的要求， 紧紧依靠现代信息技术和管理技术，更新发展理念，增强创新能力，坚持“好”字优先，突出质量效益，注 重内涵管理，强化优质服务，打造平安和谐，实现“发展科学多元化、效益增长最优化、工程精品示范化、 管理科学智能化、服务温馨简捷化、环境平安和谐化、队伍创新知识化、形象一流品牌化”的全面协调可持 续发展目标，全面提升管理和服务水平，实现更大规模、更高水平的发展。 10 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 2008 年公司将重点抓好以下几个方面的工作：（1）继续深入开展管理年活动，全面争创全国领先水平。 （2）突出抓好工程项目建设，建设一流精品示范工程。（3）全力抓好收费管理，确保主营业务收入稳健增 长。（4）着力抓好智能化建设，提供核心业务信息化支撑率。（5）超前谋划养护安排，实现养护精细化作 业。（6）加大路政管理和治超力度，确保道路安全快捷畅通。（7）突出抓好服务区管理，实现社会和经济 效益双丰收。（8）强化资产管理及内部控制，确保管理成本进一步降低。（9）大力开展多元化综合经营， 实现稳健快速拓展。 在做好各项工作的基础上，2008 年，公司计划主营业务收入达到 195,000 万元；预计年度成本费用支出 146,096 万元,2008 年初现金余额为 135,265 万元，预计全年现金流入 578,423 万元，现金流出 625,759 万元， 年末现金净余 87,929 万元。 3、资金需求、使用计划和来源情况 公司投资的郑石高速公路已于报告期末前建成通车，目前还有在建的郑漯高速公路改扩建工程、郑州黄 河公铁两用桥、永亳淮高速公路商丘段项目等建设项目，项目需要大量的建设资金。公司积极研究相关政策 和市场情况，合理筹措资金，降低资金成本。2006 年 3 月，公司发行了 15 亿元 10 年期公司债券，所筹资金 全部用于郑石高速公路项目建设；2006 年 11 月，公司与中国工商银行股份有限公司河南省分行等四家银行 成立的银团签订了 107.75 亿元、20 年期、利率优惠的结构化融资项目银团贷款合同；2008 年 1 月，公司与 中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了 10 亿元、期限 204 个月的固定资产贷款和 10 亿元、期限 36 个月 的流动资金贷款合同，与中信银行股份有限公司郑州分行签订了 9 亿元、20 年期的长期贷款合同，均采用相 应下浮 10%的优惠利率，用于郑州黄河公铁两用桥项目建设。以上融资计划的实施，将基本解决公司项目建 设资金缺口，并使公司保持较为稳定的财务状况。上述 2006 年 3 月公司债券发行、2006 年 11 月银团贷款及 2008 年 1 月贷款合同情况，分别见 2006 年 3 月 21 日、2006 年 11 月 22 日和 2008 年 1 月 9 日《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站公司相关公告。 4、主要风险因素及应对策略分析 公司目前还有永亳淮高速公路商丘段项目、郑州黄河公铁两用桥项目和郑漯高速公路改扩建工程等在建 项目，总体投资规模大，其中贷款额度较大，而且投资时期较为集中。由于公路建设项目具有投资大、建设 周期和投资回收期较长的特点，且项目建成后车流量和通行费收入随经济与社会发展，客观上有一个逐步增 长的过程，因此项目建成初期项目存在财务费用、资产折旧等方面的压力。公司将加强项目建设和运营管理， 努力提高经营管理和服务水平，降低成本费用，使项目建成后由成长初期的培育期尽快过渡到成熟产出期。 根据国家铁路建设计划，“十一五”期间将建设北京至郑州至武汉铁路客运专线，客运专线的建成也会 相对提高京广铁路货运能力空间，对高速公路将产生一定的分流影响。但由于铁路和公路运输特点各有不同， 两者承运服务对象、市场也存在差别，铁路主要承担长途、大宗货物和长途客运运输，公路则具有门到门快 捷、便利以及个性化的特点，而且随着国家和区域高速公路网络的形成和不断完善，高速公路重要区段加宽 改扩建工程的完工，其通行能力也将进一步提高，公路运输的平均运距不断增大。另外，现有的公铁设施对 客货运量的分担格局是多年来客货运输需求市场在公铁两者不同的运输方式特点基础上自然选择而形成的。 因而，基于公铁运输特点和市场的差别以及社会客货运输需求不断增长的情况，客运专线的建成应不会对公 司路桥形成明显的分流影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 11 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位: 亿元 币种:人民币 项目 项目 项目名称 项目进度 收益 金额 情况 该项目已经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获国家发展 和改革委员会批复同意。工程内容主要为对公司郑漯高速公路北起新郑机场互通， 郑漯高速公 33.24 经新郑、长葛、许昌、临颍，南止于漯河南互通，全长约 120 公里的路段由现有 路改扩建工 双向四车道改扩建为双向八车道，采用沿现有高速公路两侧拓宽的改扩建方案， 程项目 建设施工期间将保持道路通行。项目概算总投资 33.24 亿元。工程于 2008 年 3 月 开工，计划工期 36 个月。截至报告期末，累计发生前期费用 20,499.15 万元。 该项目已经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，项目建设已获铁道部、河 南省人民政府批复同意。报告期内，经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过， 变更了项目投资方式，由公司作为公路桥出资人，直接投资建设该项目。项目公 郑州黄河公 路北起自新乡市原阳县原武镇闫庄，接国道 G107 线，向南经原阳县原武镇，跨越 铁两用桥项 29.3 黄河，与郑州市 G107 辅道相接，全长 22.89 公里。采用一级公路等级，双向六车 目 道。项目桥位介于公司郑州黄河公路大桥和京珠国道主干线新乡至郑州高速公路 黄河大桥之间，新乡至郑州高速公路黄河大桥上游约 6 公里处。公路概算总投资 29.3 亿元。报告期项目已开工建设，计划工期 36 个月。截至报告期末，项目完 成建设投资 30,582.27 万元。 该项目已经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发 展和改革委员会批复同意。项目是河南省规划的一条中央辐射线，为河南省重要 的能源和旅游快速通道，是河南省高速公路网的重要组成部分。项目北起自郑州 市西南，向西南经新郑市、新密市、长葛市、禹州市、郏县、宝丰县、平顶山市、 郑州至石人 鲁山县，止于石人山风景区上汤附近与 311 国道相连接处。沿线先后与郑州市西 山高速公路 89.62 南绕城高速公路、许昌至登封高速公路，以及属于国家高速公路规划网的南京至 项目 洛阳、二连浩特至广州高速公路等多条重要干线公路交汇，项目终点向西延伸与 国家高速公路规划网上海至西安高速公路相连接。项目全长约 183 公里，全线设 收费站 11 处，服务区 4 处。已于 2007 年 12 月 21 日建成通车，概算总投资 87.68 亿元。报告期完工交付使用后暂估金额为 896,223.20 万元，其中结转固定资产 859,954.76 万元，结转无形资产 36,268.44 万元。 该项目已经公司 2005 年第三次临时股东大会审议通过，项目的建设已获河南省发 展和改革委员会批复同意。该项目是豫皖两省公路规划网中一条重要的高等级公 路，是河南省高速公路网规划的永城至登封高速公路的重要组成部分，为豫东境 内的重要运输通道。项目是河南省高速公路网“十五”期间重点建设项目之一， 永亳淮高速 以及安徽省高速公路网规划“五横三纵九连”中第“一横”的贯通路段。项目起 公路商丘段 15.03 点位于河南省商丘市永城任庄豫皖省界，西与许昌～亳州高速公路相接，向东跨 项目 经永城，止于永城市小新庄豫皖省界。项目所属道路跨越河南、安徽两省，连接 亳州、永城、淮北市，向东与京福高速公路合徐段相接，远期东延与灵璧、泗县、 江苏泗洪连成一线，至江苏泗洪与宁宿徐高速公路相接。路线长约 46 公里，概算 总投资 15.03 亿元。项目于 2005 年 12 月开工建设，截至报告期末，项目完成建 设投资 65,575.41 万元。 合计 167.19 / / 12 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 1、利润分配预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，公司 2007 年度实现净利润 589,897,393.99 元，按公司《章 程》规定，提取 10%法定公积金 58,989,739.40 元后，所余利润为 530,907,654.59 元。加上以前年度的未分 配利润 304,710,617.66 元，截止报告期末可供股东分配利润为 835,618,272.25 元。 拟以 2007 年年末总股本 1,842,750,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 1.5 股、派现金 0.2 元 （含税），共派发股利 313,267,500.00 元。剩余未分配利润 522,350,772.25 元结转下一年度。 2、资本公积金转增股本预案 2007 年度公司不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初至 自购买 本年末为 交易 所涉及 所涉及 日起至 公司贡献 对方 是否为关联交易 的资产 的债权 本年末 的净利润 或最 被收购资产 购买日 收购价格 （如是，说明定 产权是 债务是 为公司 （适用于 终控 价原则） 否已全 否已全 贡献的 同一控制 制方 部过户 部转移 净利润 下的企业 合并） 2007 年 9 月 是，以资产评估报告 30 日，完成资 郑漯高速公路许昌服务 所确定的评估价格 已完成资 产交接，2007 目前部分 区、漯河服务区及郑漯 作为转让价格，其中 产交接和 年 10 月 9 日， 资产权证 发展 高速公路和郑州黄河公 土地最终转让价格 部分收购 路大桥沿线附属设施， 公司向发展 329,072,674.74 以评估单价和所在 过户手续 款支付，尾 公司 公司支付转 正在办理 以及上述资产涉及的土 地土地管理部门实 款尚未支 让 金 中 地使用权 地测量面积计算为 付 300,000,000 准，多退少补。 元 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 发展公司 土地租赁费 1708.32 100 合计 1,708.32 100 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 13 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 1、公司持股 5%以上的股东为发展公司及华建中心。发展公司及华建中心在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项如下： (1)发展公司和华建中心于 2000 年 12 月在《河南高速公路发展有限责任公司、华建交通经济开发中心与 河南中原高速公路股份有限公司之重组协议》中承诺不从事与公司的生产经营相竞争的业务。 (2)发展公司和华建中心于 2001 年 12 月分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。发展公司承诺不从 事与公司经营管理的公路、桥梁构成竞争的业务。如因政府划拨或其他原因发展公司拥有与公司构成竞争的 公路或桥梁时，公司享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权利；华建中心承诺若其业务发展可能与公 司构成竞争，华建中心应提前与公司协商，消除同业竞争。发展公司和华建中心承诺如因违反上述承诺给公 司或其它股东造成损失的，将赔偿公司及其他股东的一切损失。 (3)发展公司于 2002 年 9 月出具了《关于河南中原高速公路股份有限公司独立性的承诺函》，就公司的 独立性承诺：发展公司将严格遵守中国证监会关于公司与控股股东之间避免双重任职的规定；发展公司不占 用、支配公司的资产或干预公司对其资产的经营管理；发展公司不干预公司的财务、会计活动；发展公司不 以任何方式向公司下达经营性计划或指令，也不以任何方式侵犯公司经营管理的独立性；发展公司将严格遵 守对公司及其他股东的诚信义务，不以任何方式侵犯公司和其他股东利益；发展公司对公司董事、监事候选 人的提名，将严格遵循法律、法规和公司《章程》规定的条件和程序，并且不以任何方式干预公司的人事选 举和人事聘任。 (4)发展公司于 2002 年 9 月出具了《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的 承诺函》，承诺公司租用发展公司土地使用权期满，如需要继续租用部分土地使用权，发展公司保证同意公 司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合同。发展公司保证续租期间的土地使用权租金仍按照 每年 1,708.32 万元执行。在上述租赁及续租期间，发展公司不向公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价 格的要求。 （5）发展公司和华建中心在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况： 股东 承诺履 承诺事项 备注 名称 行情况 河 公司控股股东发展公司特别承诺如下： 南 (1)持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易。 高 (2)在第(1)项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量在十二个月内不超 速 过中原高速总股本的百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 公 (3)通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一的，自该 路 事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。 发 (4)在中原高速股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会上，提出 正常 展 中原高速的分红比例不低于中原高速当年实现的可供股东分配利润（非累积可分配利润）的 有 50%的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 限 (5)鉴于河南省交通厅已于 2006 年 5 月 18 日出具《承诺函》内容如下：“河南省交通厅在 责 不与法律法规相抵触的前提下，在权力所及范围内承诺：1)、承诺京珠国道主干线新乡至郑 任 州高速公路转让问题在该项目完成竣工决算后，按照国家有关规定，我厅将积极研究有关事 公 宜，并履行原对河南中原高速公路股份有限公司（简称“中原高速”）的承诺，即：①如在 司 中原高速经营管理的高等级公路、大型、特大型桥梁两侧各 50 公里范围内新建、改建或扩 14 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 建任何与之平行或方向相同的公路和桥梁，并可能与中原高速经营管理的上述路桥构成竞争 的，中原高速对相关的公路、桥梁享有优先受让或投资控股的权利。②新乡至郑州高速公路 为京珠国道主干线的组成部分，按照国家有关规定，其转让需报交通部批准。我厅将在试运 行期结束并完成竣工决算后，积极研究相关事宜。2)、承诺在中原高速投资建设的永亳淮高 速公路商丘段完成竣工决算后，我厅将积极协调有关单位收购，或者将永亳淮高速公路商丘 段进行资产置换。”河南高速公路发展有限责任公司承诺将积极支持和全力促进上述《承诺 函》相关事项工作顺利进行，并在中原高速股东大会审议上述事项时投赞成票。 华建 (1)持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易；在前项承诺 交通 期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量在十二个月内不超过中原高速总股本 经济 的百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 正常 开发 (2)通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到中原高速股份总数百分之一时， 中心 应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无需停止出售股份。 2、报告期内，发展公司履行了关于公司 2006 年度利润分配的承诺。报告期内，发展公司、华建中心未发生 不履行承诺事项的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预 测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年度报告 全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不 存在问题。 15 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计报告 北京京都审字(2008)第 1215 号 河南中原高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南中原高速公路股份有限公司（以下简称中原高速公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表，2007 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、 公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中原高速公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中原高速公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了中原高速公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所 中国注册会计师：苏金其 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师：李 洋 2008 年 4 月 18 日 9.2 财务报表 16 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产负债表 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 八、1 1,352,650,316.10 1,350,698,638.86 2,122,668,852.14 2,093,193,439.45 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、2 147,003,800.35 146,207,069.46 81,054,614.25 80,766,560.95 预付款项 八、3 375,680,424.09 375,662,342.78 1,242,131,036.24 1,234,115,382.38 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 24,825,428.74 24,697,928.74 32,526,062.00 31,969,956.33 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,900,159,969.28 1,897,265,979.84 3,478,380,564.63 3,440,045,339.11 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、5 10,304,000.00 11,504,000.00 30,024,648.45 71,224,648.45 投资性房地产 八、6 70,439,985.75 70,439,985.75 73,212,485.19 73,212,485.19 固定资产 八、7 12,579,607,350.41 12,578,048,839.63 3,793,237,430.50 3,787,869,002.83 在建工程 八、8 862,443,524.62 862,443,524.62 3,345,629,589.96 3,334,918,017.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、9 487,303,895.24 487,298,961.81 2,457,250.58 2,432,723.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 八、10 708,939,931.75 708,939,931.75 931,723,281.43 931,723,281.43 递延所得税资产 八、11 21,573,165.09 21,557,203.18 19,133,065.04 19,071,176.05 其他非流动资产 非流动资产合计 14,740,611,852.86 14,740,232,446.74 8,195,417,751.15 8,220,451,335.32 资产总计 16,640,771,822.14 16,637,498,426.58 11,673,798,315.78 11,660,496,674.43 17 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 八、13 160,000,000.00 160,000,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、14 2,436,731,994.19 2,439,811,822.19 417,499,154.99 419,839,327.79 预收款项 八、15 3,213,403.73 3,213,403.73 7,800,613.37 7,800,613.37 应付职工薪酬 八、16 35,241,793.04 34,351,790.52 34,215,967.91 33,160,962.18 应交税费 八、17 80,514,082.13 79,102,226.90 52,497,839.23 51,618,878.60 应付利息 八、18 62,244,613.16 62,244,613.16 56,299,206.27 56,299,206.27 应付股利 其他应付款 八、19 282,331,403.73 282,290,603.73 96,304,639.21 96,103,639.21 一年内到期的非流动负债 八、20 404,545,455.00 404,545,455.00 554,545,455.00 554,545,455.00 其他流动负债 流动负债合计 3,464,822,744.98 3,465,559,915.23 1,699,162,875.98 1,699,368,082.42 非流动负债： 长期借款 八、21 6,422,272,725.00 6,422,272,725.00 3,796,818,180.00 3,796,818,180.00 应付债券 八、22 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八、23 16,330,602.13 16,330,602.13 22,242,835.37 22,242,835.37 其他非流动负债 1,400,000.00 1,400,000.00 非流动负债合计 7,940,003,327.13 7,940,003,327.13 5,319,061,015.37 5,319,061,015.37 负债合计 11,404,826,072.11 11,405,563,242.36 7,018,223,891.35 7,018,429,097.79 股东权益： 股本 八、24 1,842,750,000.00 1,842,750,000.00 1,575,000,000.00 1,575,000,000.00 资本公积 八、25 1,755,713,304.89 1,755,713,304.89 1,755,743,091.30 1,755,743,091.30 减：库存股 盈余公积 八、26 797,853,607.08 797,853,607.08 738,863,867.68 738,863,867.68 未分配利润 八、27 837,612,911.45 835,618,272.25 574,145,671.01 572,460,617.66 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 5,233,929,823.42 5,231,935,184.22 4,643,752,629.99 4,642,067,576.64 少数股东权益 八、28 2,015,926.61 11,821,794.44 股东权益合计 5,235,945,750.03 5,231,935,184.22 4,655,574,424.43 4,642,067,576.64 负债和股东权益总计 16,640,771,822.14 16,637,498,426.58 11,673,798,315.78 11,660,496,674.43 公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东 18 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 利 润 表 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 2006 年度 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 一、营业收入 八、29 1,842,693,384.20 1,839,196,439.39 1,641,170,422.10 1,639,444,275.01 减:营业成本 八、29 725,212,335.85 725,723,682.84 601,125,745.97 601,650,786.48 营业税金及附加 八、30 64,581,962.78 64,019,092.08 57,756,312.98 57,403,644.89 销售费用 415,000.00 415,000.00 1,762,566.00 1,762,566.00 管理费用 62,002,555.40 60,113,108.03 46,194,657.02 44,981,605.61 财务费用 八、31 92,848,331.01 92,855,979.12 91,206,379.90 91,214,089.10 资产减值损失 八、32 4,218,844.22 4,203,666.11 1,692,117.89 1,658,483.11 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 八、33 -1,227,029.30 -1,227,029.30 -1,262,221.73 -1,262,221.73 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -982,184.75 -982,184.75 -1,262,221.73 -1,262,221.73 二、营业利润 892,187,325.64 890,638,881.91 840,170,420.61 839,510,878.09 加:营业外收入 八、34 4,013,687.67 4,013,687.67 7,172,595.00 7,172,595.00 减:营业外支出 八、36 9,730,766.49 9,730,766.49 2,139,581.00 2,139,581.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 886,470,246.82 884,921,803.09 845,203,434.61 844,543,892.09 减:所得税费用 八、37 296,069,134.81 295,024,409.10 279,399,270.63 279,885,443.94 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 590,401,112.01 589,897,393.99 565,804,163.98 565,658,448.15 归属于母公司所有者的净利润 590,206,979.84 589,897,393.99 565,748,862.56 565,658,448.15 少数股东损益 194,132.17 55,301.42 同一控制下企业合并的被合并方在合并前 实现的净利润 五、每股收益： (一)基本每股收益 八、38 0.3203 0.3201 0.3070 0.3070 (二)稀释每股收益 公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东 19 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 2006 年度 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,886,341,549.32 1,882,235,680.29 1,831,286,236.15 1,827,966,303.06 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八、39 8,816,026.57 8,816,026.57 18,713,535.00 18,713,535.00 经营活动现金流入小计 1,895,157,575.89 1,891,051,706.86 1,849,999,771.15 1,846,679,838.06 购买商品、接受劳务支付的现金 405,102,728.90 406,682,914.11 410,639,421,49 411,416,799.19 支付给职工以及为职工支付的现金 129,514,223.36 125,996,186.79 110,866,212.17 108,257,463.66 支付的各项税费 345,325,353.69 344,330,480.81 329,065,955.65 328,733,489.86 支付其他与经营活动有关的现金 八、40 37,495,161.58 37,078,960.51 31,015,775.40 30,575,050.38 经营活动现金流出小计 917,437,467.53 914,088,542.22 881,587,364.71 878,982,803.09 经营活动产生的现金流量净额 977,720,108.36 976,963,164.64 968,412,406.41 967,697,034.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 7,200.00 7,200.00 10,241,623.80 10,241,623.80 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 2,121.93 2,121.93 净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、41 133,865,922.61 133,619,856.70 16,260,027.45 15,775,805.90 投资活动现金流入小计 133,875,244.54 133,629,178.63 26,501,651.25 26,017,429.70 购置固定资产、无形资产和其他长期资 3,630,204,403.51 3,606,393,202.60 3,682,488,426.55 3,672,138,879.05 产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 八、42 4,714,544.22 投资活动现金流出小计 3,634,918,947.73 3,606,393,202.60 3,682,488,426.55 3,672,138,879.05 投资活动产生的现金流量净额 -3,501,043,703.19 -3,472,764,023.97 -3,655,986,775.30 -3,646,121,449.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 取得借款收到的现金 4,040,000,000.00 4,040,000,000.00 5,135,000,000.00 5,135,000,000.000 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,040,000,000.00 4,040,000,000.00 5,135,000,000.00 5,135,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,884,545,455.00 1,884,545,455.00 849,090,910.00 849,090,910.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 395,691,329.01 395,691,329.01 279,272,698.68 279,272,698.68 其中:支付少数股东的股利 其中:子公司减资支付给少数股东的现 金 支付其他与筹资活动有关的现金 八、43 6,458,157.20 6,457,157.25 31,605,907.78 31,604,830.78 筹资活动现金流出小计 2,286,694,941.21 2,286,693,941.26 1,159,969,516.46 1,159,968,439.46 筹资活动产生的现金流量净额 1,753,305,058.79 1,753,306,058.74 3,975,030,483.54 3,975,031,560.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -770,018,536.04 -742,494,800.59 1,287,456,114.68 1,296,607,146.16 加:期初现金及现金等价物余额 2,122,668,852.14 2,093,193,439.45 835,212,737.46 796,586,293.29 20 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年度 2006 年度 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 六、期末现金及现金等价物余额 1,352,650,316.10 1,350,698,638.86 2,122,668,852.14 2,093,193,439.45 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 八、44 净利润 加:资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 - - - - 产的损失(收益以"-"填列) 固定资产报废损失(收益以"-"填列) - - 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) - - - - 财务费用(收益以"-"填列) 投资损失(收益以"-"填列) 递延所得税资产减少(增加以"-"号填 列) 递延所得税负债增加(减少以"-"号填 列) 存货的减少(增加以"-"号填列) - - - - 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填 列) 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填 列) 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 - - - - 减:现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计机构负责人：王继东 21 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并股东权益变动表 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 减： 少 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 库存股 一、上年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 748,273,330.01 567,718,372.93 加：会计政策变更 -9,409,462.33 6,427,298.08 1 前期差错更正 二、本年年初余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 738,863,867.68 574,145,671.01 1 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填 267,750,000.00 -29,786.41 58,989,739.40 263,467,240.44 - 列) (一)净利润 590,206,979.84 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -29,786.41 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4、其他 -29,786.41 上述(一)和(二)小计 -29,786.41 590,206,979.84 (三)所有者投入和减少资本 -1 1、所有者投入资本 -1 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 58,989,739.40 -58,989,739.40 1、提取盈余公积 58,989,739.40 -58,989,739.40 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 (五)所有者权益内部结转 267,750,000.00 -267,750,000.00 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 267,750,000.00 -267,750,000.00 四、本年年末余额 1,842,750,000.00 1,755,713,304.89 797,853,607.08 837,612,911.45 公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会计 22 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并股东权益变动表 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 2006 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 减： 少 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 库存股 一、上年年末余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 691,757,317.31 584,074,258.64 加：会计政策变更 -9,459,294.45 5,888,394.63 11 前期差错更正 二、本年年初余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 682,298,022.86 589,962,653.27 11 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填 525,000,000.00 -106,923,190.37 56,565,844.82 -15,816,982.26 列) (一)净利润 565,748,862.56 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -1,923,190.37 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4、其他 -1,923,190.37 上述(一)和(二)小计 -1,923,190.37 565,748,862.56 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 56,565,844.82 161,565,844.82 1、提取盈余公积 56,565,844.82 -56,565,844.82 2、对所有者（或股东）的分配 -105,000,000.00 3、其他 (五)所有者权益内部结转 525,000,000.00 -105,000,000.00 -420,000,000.00 1、资本公积转增股本 105,000,000.00 -105,000,000.00 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 420,000,000.00 -420,000,000.00 四、本年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 738,863,867.68 574,145,671.01 11 公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 23 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度 项 目 减： 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 库存股 一、上年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 748,273,330.01 567,718, 加：会计政策变更 -9,409,462.33 4,742, 前期差错更正 二、本年年初余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 738,863,867.68 572,460, 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 267,750,000.00 -29,786.41 58,989,739.40 263,157, (一)净利润 589,897, (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -29,786.41 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 -29,786.41 上述(一)和(二)小计 -29,786.41 589,897, (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 58,989,739.40 -58,989, 1、提取盈余公积 58,989,739.40 -58,989, 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 (五)所有者权益内部结转 267,750,000.00 -267,750, 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 267,750,000.00 -267,750, 四、本年年末余额 1,842,750,000.00 1,755,713,304.89 797,853,607.08 835,618, 公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会 24 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 编制单位：河南中原高速公路股份有限公司 2006 年度 项 目 减： 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 库存股 一、上年年末余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 691,757,317.31 584,074, 加：会计政策变更 -9,459,294.45 4,293, 前期差错更正 二、本年年初余额 1,050,000,000.00 1,862,666,281.67 682,298,022.86 588,368, 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 525,000,000.00 -106,923,190.37 56,565,844.82 15,907, (一)净利润 565,658, (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -1,923,190.37 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 -1,923,190.37 上述(一)和(二)小计 -1,923,190.37 565,658, (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 56,565,844.82 -161,565, 1、提取盈余公积 56,565,844.82 -56,565, 2、对所有者（或股东）的分配 -105,000, 3、其他 (五)所有者权益内部结转 525,000,000.00 -105,000,000.00 -420,000, 1、资本公积转增股本 105,000,000.00 -105,000,000.00 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 420,000,000.00 -420,000, 四、本年年末余额 1,575,000,000.00 1,755,743,091.30 738,863,867.68 572,460, 公司负责人：宋春雷 主管会计工作负责人：关 健 张 华 会 25 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 1、重大会计政策变更 （1）公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年颁布的企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号 ——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第 1 号》等 规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对各报告期财务报表进行了重新表述。上 述会计政策变更经追溯调整对 2007 年年初留存收益的累计影响数为调减 2,982,164.25 元，其中 2006 年年初 留存收益调减 3,570,899.82 元，2006 年度归属于母公司所有者的净利润调增 588,735.57 元。追溯调整事项 及金额如下： 2007 年年初留存 2006 年年初留存收益 2006 年度归属于母公 会计政策变更调整事项 备注 累计影响数 影响数 司所有者净利润影响数 所得税费用 -3,134,525.93 -3,715,799.22 581,273.29 其他 152,361.68 144,899.40 7,462.28 注1 合计 -2,982,164.25 -3,570,899.82 588,735.57 注 1：根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第二十一条“对于原未纳入合并范围但按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》规定应纳入合并范围的子公司，在上年度的比较合并财务报表中， 企业应当将该子公司纳入合并范围”的规定，公司在 2007 年度调整了合并财务报表范围，并相应调整了 2006 年度的合并财务报表。 （2）公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行 2006 年财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南和其他相关 规定，并编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债及股东权益项目的账面记录进行了复核，经复核与 2006 年年报披露的、经审阅 的 2007 年年初股东权益差异调节表一致。 2、其他会计政策、会计估计事项及会计估计变更 （1）会计政策事项 2008 年 4 月 18 日，公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了关于单项金额重大应收款项确认标准 的议案。根据财政部《企业会计准则》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号――财 务报告的一般规定》的要求，公司需对单项金额重大应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。根据公司业务特点和应收款项实际情况，公司单项金额重大应收款项确 认标准为：占应收款项期末余额 20%以上且单项金额在 1000 万元以上的应收款项。 （2）会计估计变更 2007 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过关于调整会计估计的议案。根据公司《财 务会计管理制度》中关于“对实际车流量与预测车流量的差异，公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余 期限的总车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收费权经营期限内 全部收回”的规定，为准确反映公司路桥资产状况，自 2007 年 1 月 1 日起，郑漯高速公路、漯驻高速公路及 郑州黄河公路大桥按新的交通量预测报告预计车流量计提折旧。由于该项会计估计变更，报告期郑漯高速公 路、漯驻高速公路及郑州黄河大桥折旧计提额合计增加 2,881,587.06 元，影响报告期净利润减少数为 1,930,663.33 元。 （3）会计估计事项 2008 年 4 月 18 日，公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了关于暂估郑州至石人山高速公路收费 权经营期限议案。公司郑石高速公路于 2007 年 12 月 21 日正式通车，根据河南省发展和改革委员会与河南省 交通厅“豫发改收费[2007]1900 号”《关于郑州至石人山高速公路车辆通行费标准的批复》，郑石高速公路 目前通行费收费标准试行期一年，期满由河南省发展和改革委员会与河南省交通厅根据试行期收支情况核定 正式收费年限和收费标准。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，公司对郑石高速公路的收费权经 营期限暂定为 30 年，自通车之日起计算，并暂按此年限对郑州至石人山高速公路相关资产计提折旧和进行摊 销。待郑石高速公路收费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 26 河南中原高速公路股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1）本期纳入合并报表范围的子公司 河南中宇交通科技发展有限责任公司（以下简称“中宇公司”）因经营规模较小，以前年度根据财政部 财会二字（1996）2 号《关于合并报表范围请示的复函》规定未将其纳入合并财务报表范围。根据《企业会 计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第二十一条“对于原未纳入合并范围但按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》规定应纳入合并范围的子公司，在上年度的比较合并财务报表中，企业应当将该子 公司纳入合并范围”的规定，本公司在 2007 年度，将中宇公司纳入合并合并范围，并相应调整了 2006 年度 的合并财务报表。 （2）本期不再纳入合并报表范围的子公司 2007 年 4 月 12 日，本公司 2007 年度第一次临时股东大会决议解散原子公司河南中原黄河公路大桥有限 责任公司（以下简称“中原大桥公司”）。2007 年 12 月 20 日中原大桥公司解散清算完毕,故本期该公司不 再纳入合并报表范围。 董事长：宋春雷 河南中原高速公路股份有限公司 2008 年 4 月 18 日 27