大恒科技(600288)2007年年度报告

大恒新纪元科技股份有限公司 600288 2007 年年度报告 董事长：张家林 二 OO 八四月二十二日 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 16 八、董事会报告 ...................................................................... 16 九、监事会报告 ...................................................................... 21 十、重要事项 ........................................................................ 22 十一、财务会计报告 .................................................................. 26 十二、备查文件目录 .................................................................. 71 2 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京兴华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张家林，主管会计工作负责人朱明宇及会计机构负责人（会计主管人员）朱明宇应 当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：大恒新纪元科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大恒科技 公司英文名称：Daheng New Epoch Technology,Inc. 公司英文名称缩写：DHKJ 2、 公司法定代表人：张家林 3、 公司董事会秘书：严宏深 电话：010-82827850 传真：010-82827853 E-mail：600288＠dhkj.sina.net 联系地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦 15 层 公司证券事务代表：潘裕民 电话：010-82827852 传真：010-82827853 E-mail：pym@chinadaheng.com 联系地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦 15 层 公司办公地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦 15 层 邮政编码：100080 公司国际互联网网址：http://www.dhxjy.com.cn 公司电子信箱：600288＠dhkj.sina.net 4、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 5、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大恒科技 公司 A 股代码：600288 6、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 14 日 公司首次注册登记地点：国家工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1000001003100 公司税务登记号码：110108710923360 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市裕民路 18 号北环中心 22 层 3 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 92,506,063.45 利润总额 118,283,739.87 归属于上市公司股东的净利润 67,501,173.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 68,153,387.11 经营活动产生的现金流量净额 128,414,504.52 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -418,422.05 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -233,791.42 合计 -652,213.47 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 主要会计数据 2007 年 年增减 2005 年 调整后 调整前 (%) 营业收入 3,433,550,027.36 3,271,776,894.29 3,271,776,894.29 4.94 3,232,263,188.69 利润总额 118,283,739.87 83,225,814.78 82,552,143.42 42.12 79,628,983.70 归属于上市公司股东的净利 67,501,173.64 51,408,882.13 52,246,056.00 31.30 42,946,372.47 润 归属于上市公司股东的扣除 68,153,387.11 52,629,203.06 53,466,376.93 29.50 40,372,370.33 非经常性损益的净利润 基本每股收益 0.2009 0.1530 0.1555 31.31 0.2045 稀释每股收益 0.2009 0.1530 0.1555 31.31 0.2045 扣除非经常性损益后的基本 0.2028 0.1566 0.1591 29.50 0.1922 每股收益 全面摊薄净资产收益率（%） 7.27 5.97 6.12 1.30 5.26 加权平均净资产收益率（%） 7.54 6.13 6.26 1.41 5.39 扣除非经常性损益后全面摊 7.34 6.11 6.26 4.94 1.23 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 7.62 6.28 6.40 5.06 1.34 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净 128,414,504.52 87,793,959.71 87,793,959.71 46.27 110,203,903.71 额 每股经营活动产生的现金流 0.3822 0.2613 0.2613 46.27 0.5248 量净额 2006 年末 本年末比 2007 年末 上年末增 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,560,820,034.33 2,568,049,093.93 2,546,070,947.62 -0.28 2,242,077,433.43 所有者权益（或股东权益） 928,560,390.87 861,059,217.23 854,311,519.02 7.84 816,162,688.96 归属于上市公司股东的每股 2.7636 2.5627 2.5426 7.84 3.8865 净资产 4 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 23,139,748.86 11,073,163.63 -12,066,585.23 366,417.27 合计 23,139,748.86 11,073,163.63 -12,066,585.23 366,417.27 本公司根据交易性金融资产期末二级市场的公开交易价格进行计量 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 17,400 51.786 -1,680 -1,680 15,720 46.786 股 其中： 境内法人持股 17,400 51.786 -1,680 -1,680 15,720 46.786 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 17,400 51.786 -1,680 -1,680 15,720 46.786 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 16,200 48.214 1,680 1,680 17,880 53.214 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 16,200 48.214 1,680 1,680 17,880 53.214 通股份合计 三、股份总数 33,600 100 0 0 33,600 100 股份变动的批准情况 2007 年 4 月 2 日，公司有限售条件流通股获得流通权已满 12 个月。根据股改承诺，共有 1,680 万股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。 2、限售股份变动情况表 单位:万股 年初限 本年解除 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 北京中关村科学城 5,800 1,680 0 4,120 — 2007 年 4 月 2 日 建设股份有限公司 合计 5,800 1,680 0 4,120 — — 5 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司没有因为送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股、实施股权激 励计划或其他原因引起股份总数发生变动，报告期末公司总股本仍为 33,600 万股。 2007 年 4 月 2 日，公司部分有限售条件流通股获得流通权已满 12 个月。根据股改承诺，共有 1,680 万股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。 (3) 现存的内部职工股情况 截止本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 37,303 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 例(%) 件股份数量 份数量 中国新纪元有限公司 境内非国有法人 34.52 116,000,000 0 116,000,000 质押 44,000,000 北京中关村科学城建设 境内非国有法人 12.26 41,200,000 -16,800,000 41,200,000 质押 36,000,000 股份有限公司 杭州萧山兴炎农场 未知 0.32 1,075,850 1,075,850 0 未知 浙江德维地板有限公司 未知 0.30 1,000,000 1,000,000 0 未知 宁波中天投资有限公司 未知 0.24 800,000 800,000 0 未知 徐立勋 未知 0.24 800,000 800,000 0 未知 李爱玲 未知 0.21 711,617 711,617 0 未知 刘巨波 未知 0.19 643,314 643,314 0 未知 姚宪丽 未知 0.17 566,000 566,000 0 未知 叶礼振 未知 0.15 496,400 496,400 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杭州萧山兴炎农场 1,075,850 人民币普通股 浙江德维地板有限公司 1,000,000 人民币普通股 宁波中天投资有限公司 800,000 人民币普通股 徐立勋 800,000 人民币普通股 李爱玲 711,617 人民币普通股 刘巨波 643,314 人民币普通股 姚宪丽 566,000 人民币普通股 叶礼振 496,400 人民币普通股 吕景敏 489,006 人民币普通股 安淑敏 461,100 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 行动人。 公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关 联关系。 报告期内，中国新纪元有限公司将持有公司 4,400 万股限售流通股质押,相关手续已在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司办理完毕，详见 2007 年 11 月 24 日中国证券报、上海证券报。 报告期内，北京中关村科学城建设股份有限公司将持有公司 3,600 万股限售流通股质押,相关手续已在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，详见 2007 年 11 月 24 日中国证券报、上海证券报。 北京中关村科学城建设股份有限公司原持有公司限售股份 58,000,000 股，2007 年 4 月 2 日 16,800,000 股限售流 通股份上市，2007 年 4 月 2 日到 2007 年 4 月 5 日减持 4,800,000 股； 2007 年 4 月 6 日到 2007 年 4 月 12 日减持 6,000,000 股；2007 年 4 月 13 日到 2007 年 5 月 14 日减持 4,000,000 股；2007 年 5 月 15 日到 2007 年 5 月 22 日减持 2,000,000 6 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 股，累计减持 16,800,000 股。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 出售价格不低 1 中国新纪元有限公司 33,600,000 2008 年 3 月 1 日 33,600,000 于 5.3 元/股 2 中国新纪元有限公司 82,400,000 2010 年 3 月 1 日 82,400,000 法定承诺 3 北京中关村科学城建设股份有限公司 16,800,000 2008 年 3 月 1 日 16,800,000 法定承诺 4 北京中关村科学城建设股份有限公司 24,400,000 2009 年 3 月 1 日 24,400,000 法定承诺 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国新纪元有限公司 法人代表：时平生 注册资本：100,000 万元 成立日期：1992 年 9 月 2 日 主要经营业务或管理活动：物资流通专业市场开发、经营；黑色金属、炉料、木材及其制品、化工原 料、化工产品、天然橡胶及其制品、纸张、纺织原料及纺织品、建筑材料、机电产品、成套设备、备 品备件、摩托车及其配件、电子产品、仪器仪表、现代化办公设备的组织生产加工、批发、零售、代 购、代销、租赁、仓储运输（国家有专项专营规定的除外）；汽车（不含小轿车）及其配件的批发、 零售；客车租赁；针织品、服装、家用电器、五金交电、日用百货的批发、零售、代购、代销；与主 兼营业务相关的信息咨询和服务。自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进 出口的商品和技术除外）。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：易联科技有限公司 法人代表：周骐 注册资本：5,000 万元 成立日期：2000 年 5 月 22 日 主要经营业务或管理活动：电子计算机技术开发、网络系统集成、机械电器设备销售；科技项目投资 管理 实际控制人名称：上海太陆投资有限公司 法人代表：司徒丹枫 注册资本：2,000 万元 成立日期：1995 年 3 月 30 日 主要经营业务或管理活动：机电设备、汽车配件、金属化工建筑材料销售 (3) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：周骐 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：任中国新纪元有限公司董事长、易联科技有限董事长 实际控制人姓名：陈桢 国籍：中国 7 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：任上海太陆投资有限公司副董事长 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:亿元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 土地开发；基础设施建设；房地 北京中关村科学城建设股份有限公司 周小宁 12 2001 年 11 月 8 日 产开发；高新技术企业投资；商 品房销售；投资咨询及投资管理 8 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 报告期被授予 年 年 持有 被授予 变 报告期内从 初 末 本公 股份 性 年 任期终止日 的限制 动 公司领取的 姓名 职务 任期起始日期 持 持 司的 增减 可行 已行 别 龄 期 性股票 原 报酬总额(万 股 股 股票 数 权股 权数 数量 因 元)（税前） 数 数 期权 数 量 张家林 董事长 男 66 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 16.8 0 姚威 副董事长 男 45 2007-4-25 2008-6-22 0 0 0 0 0 28 0 时平生 董事 男 45 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 0 沈余银 董事兼总裁 男 40 2007-4-25 2008-6-22 0 0 0 0 0 16.5 0 宋菲君 董事 男 64 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 15.6 0 关华 董事 男 54 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 15.6 0 赵纯均 独立董事 男 66 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 6 0 纪世瀛 独立董事 男 66 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 6 0 宋常 独立董事 男 43 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 6 0 庄燕 监事长 女 46 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 0 黄玉峰 监事 男 35 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 0 郭丽 监事 女 47 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 9.8 0 王峰 副总裁 男 48 2007-8-24 2008-6-22 0 0 0 0 0 6 0 严宏深 董事会秘书 男 44 2005-6-23 2008-6-22 0 0 0 0 0 11.28 0 朱明宇 财务总监 男 36 2006-4-26 2008-6-22 0 0 0 0 0 10.8 0 合计 / / / / / / 0 0 / 148.38 0 9 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张家林,张家林,最近五年任公司董事长、全国政协委员、北京民营科技实业家协会副会长。 (2)姚威,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司副总裁、北京中科大洋科技发展股份有限公司总 裁。 (3)时平生,最近五年任 ITG（香港）风险投资有限公司北京代表处首席代表、投资总监，现任中国 新纪元有限公司董事长。 (4)沈余银,最近五年任普天东方通信集团有限公司副总裁，2003 年调入中国普天任中国普天信息产 业股份有限公司执行副总裁。2005 年任北京紫金投资有限公司董事长，现任公司总裁。 (5)宋菲君,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事、总工程师。 (6)关华,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事、中国大恒（集团）有限公司总裁。 (7)赵纯均,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司独立董事、清华大学经济管理学院常务副院长、 院长。 (8)纪世瀛,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司独立董事、北京市应用科学研究院院长。 (9)宋常,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司独立董事、中国人民大学商学院教授。 (10)庄燕,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司监事长、中国新纪元有限公司副总经理，北京中 关村科学城建设股份有限公司财务总监。 (11)黄玉峰,最近五年任北京中联创投资咨询有限公司总经理，现任北京中关村科学城建设股份有限 公司投资部经理、紫金投资公司总经理。 (12)郭丽,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司监事、大恒新纪元科技股份有限公司企划部经 理。 (13)王峰,最近五年历任贵阳普天万向物流技术股份有限公司副董事长、总经理兼党委书记；中国普 天信息产业集团公司普天万向公司董事长；大恒新纪元科技股份有限公司副总裁。 (14)严宏深,,最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事会秘书。 (15)朱明宇,最近五年任中国大恒（集团）有限公司财务部经理、大恒新纪元科技股份有限公司财务 总监。 (二)在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 时平生 中国新纪元有限公司 董事长 2006 年 5 月 18 日 2008 年 4 月 17 日 是 庄燕 北京中关村科学城建设股份有限公司 财务总监 2005 年 8 月 10 日 2008 年 8 月 10 日 是 黄玉峰 北京中关村科学城建设股份有限公司 投资部经理 2005 年 8 月 10 日 2008 年 8 月 10 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 赵纯均 清华大学经济管理学院 教授 2001 年 6 月 1 日 是 宋常 中国人民大学商学院 教授 1998 年 8 月 18 日 是 纪世瀛 北京市应用科学研究院 院长 1998 年 7 月 16 日 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 时平生 是 沈余银 是 庄燕 是 黄玉峰 是 10 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 担任的职 姓名 离任原因 务 周骐 副董事长 因工作变动原因辞去公司副董事长职务。 姚威 董事 2006 年度股东大会选举。 姚威 总裁 为有利于公司优势资源的战略重组，提高公司资产运营的效率，姚威先生辞去公司总裁职务。 姚威 副董事长 董事会选举。 沈余 总裁 董事长提名，董事会聘任。 银 王峰 副总裁 董事会聘任。 公司 2006 年度股东大会同意周骐先生因工作变动原因辞去公司董事会副董事长职务，选举姚威先 生为公司董事，任期与本届董事会任期相同。 第三届董事会第十六次会议选举姚威先生为公司副董事长，任期与本届董事会任期相同；同意姚 威先生辞去公司总裁职务，经董事长提名骋任沈余银先生为公司总裁，任期与本届董事会任期相同。 第三届董事会第十九次会议董事会聘任王峰先生为公司副总裁，任期与本届董事会任期相同。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,800 人,需承担费用的离退休职工为 11 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 从事研发工作 885 生产活动 783 经营管理 171 销售服务 808 咨询服务 153 2、教育程度情况 教育类别 人数 博土 17 硕士 84 本科 756 大专及以下 1,935 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字[2007]28 号）及北京证监局《关于开展辖区上市公司治理等监管工作的通知》（京证公司发 [2007]18 号）等文件的要求，本着实事求是的原则，认真对照《公司法》、《证券法》和《上市公司 治理准则》等有关法律、行政法规和规范性文件，深入开展公司治理专项活动，查找公司治理中存在 的问题与不足，落实和整改公司治理中存在的各项问题，使公司治理结构得到进一步的完善。 报告期内，公司通过开展公司治理专项活动，查找出了公司在规范运作和治理方面存在的问题和 不足，并对照问题进行了整改，有力地促进了公司治理结构的完善，进一步提高了公司董事、监事和 高级管理人员规范化运作的意识，提升了公司规范运作的水平。今后公司将进一步加强公司治理结构 建设，认真贯彻落实公司治理相关规则，使公司内部控制体系更加科学、规范、严谨，从而更好地保 障了公司的健康发展，努力实现公司利益和股东利益最大化。 11 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 目前公司治理结构如下： 1、关于股东和股东大会 公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；确保股东能够充分行使自己的权利；严格按 照法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定要求召集、召开股东大会，并有律师 出席见证。 2、董事和董事会 公司共有 9 名董事，其中独立董事 3 名。公司董事人数和人员构成符合法律、法规要求。各位董 事均能够忠实勤勉地履行其权利、义务，按要求出席董事会和列席股东大会；在董事会会议投票表决 重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，均能严格遵循公司《董事会议事规则》的有关规定，审 慎决策，切实保护公司和投资者利益；积极参加北京市证监局组织的有关培训，熟悉相关法律法规， 深入了解作为董事的权利和责任，更好地履行相应的权利和义务。 董事会会议严格按照规定议程进行，并有完整的会议记录。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。各专门委员会的人 员组成均符合有关法规的规定。2007 年，公司充分发挥各专门委员会在规范公司治理、薪酬考核与激 励机制建设、提名等方面的作用，保障了公司的科学决策。 3、关于监事和监事会 公司共有 3 名监事，其中职工代表监事 1 名。监事人数和人员构成符合法律法规的要求；公司监 事能够本着对股东负责的态度，认真履行其职责，对公司财务，对董事、总裁和其他高级管理人员履 行职责之合法性、合规性，进行监督。监事会会议符合相关规定，有完整、真实的会议记录。 4、关于董事会与经营管理层 本报告期内，董事会对经营管理层授权明确、管理有效。 公司经营管理层在《公司章程》及董事会规定的授权范围内实施公司经营和管理，顺利完成了年 初制定的 2007 年年度经营计划，推动了公司各项业务的快速发展。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司已建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。公司高管人 员的选聘过程公开透明，符合法律法规规定。 6、信息披露与投资者关系管理 公司指定董事会秘书具体负责信息披露与投资者关系管理工作。公司按照《信息披露管理制度》 及《投资者关系管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，维护了公司和投资者的合 法权益。公司还接待了大量机构投资者及个人投资者对公司的现场调研。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赵纯均 11 11 0 0 - 纪世瀛 11 11 0 0 - 宋常 11 11 0 0 - 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内, 三名独立董事勤勉尽责, 全部出席了公司召开的 11 次董事会, 并对所议事项进行了独 立客观的判断,发表了明确的独立意见和建议；并积极参与了公司日常重大事务的决策, 审核公司的财 务报告, 对公司董事会的有效决策起到了积极作用, 切实维护了公司及股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 12 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 2、人员方面：公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职 能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系；拥有独立的采购系统和销售系统；独立拥有 工业产权、专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在 银行开户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据利润指标和其他目标对公司总裁的业绩进行考评。对其他高级管理人员依据其岗 位职责和年度计划完成情况，由公司评审委员会进行考评和奖惩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司制定了较为完善、健全的公司内部控制制度管理体系，公司内部控制制度主要包括公司业务 管理控制制度、信息系统控制、会计管理控制和内部控制制度的监督。 1、公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算，同时对费用开支，款项收 付等方面实行严格的审批制度，制定并严格执行《财务管理制度》等规章制度，授权、签章等内部控 制环节有效执行，均有专人管理。 2、公司通过规范业务操作、健全内部控制、设立专门的法律事务专员、健全财务制度等措施建立 了有效的风险防范机制，能够有效抵御突发性风险。 3、公司制定了《募集资金管理办法》，自上市以来，公司募集资金的存放、使用等完全按照中国 证监会的有关规定和承诺的募集资金投资项目使用。 4、公司制定了《关联交易内部决策制度》，根据公司年度审计机构北京兴华会计师事务所有限公 司对公司上年度关联方资金往来情况发表专项审核意见，公司不存在大股东及其附属企业占用上市公 司资金、损害上市公司利益的情形，也从未发生过违反程序及显失公平的关联交易。 5、公司从披露 2006 年年度报告已开始在定期报告中主动对外公布公司内部控制自我评估报告书和 会计师事务所的鉴证意见。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司内部控制的自我评估报告 为了规范管理，控制经营风险，本公司根据自身特点和管理需要，建立起了一套较为完善的内部 控制制度。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，确保了各项工作都有章可 循。经实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理性、有效性。内部控制制度在公司的管理层领导 下和全体员工共同努力下，得到了不断的发展和完善，这为本公司的经营发展打下了坚实的基础，使 得本公司的工作高效率，各部门互相协调、互相制约。以下简要介绍一下本公司的内部控制制度体系： 一、公司内部控制制度制定遵循的原则 1、内部控制制度的制定必须符合国家有关的法律、法规和政策； 2、内部控制制度应根据公司实际情况，针对业务处理过程中的关键控制点，将该制度落实到决策、 执行、监督、反馈等各个环节； 3、内部控制制度应保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职 务相互分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督； 4、内部控制制度的制定遵循考虑成本与效益的原则，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 二、公司内部控制制度务求达到的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 保证公司经营管理目标的实现，保证公司各项经营活动的正常有序运行； 2、建立良好的公司内部控制环境，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、 完整； 13 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 三、公司的内部控制结构 1、公司的治理结构 按照《公司法》、《证券法》和公司章程的规定，公司建立了较为完善的法人治理结构。股东大 会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构，向股东 大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是 公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司的经营、财务活动进行监督。总经理由董事会 聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营活动的管理，组织实施董事会的决议。 2、公司的组织机构、职责划分 公司根据业务经营和管理的需要，设立了办公室、人力资源部、企业管理部、证券部、财务部、 审计部等部室，并制定了相应的工作岗位职责。 公司各控股子公司根据各公司自身的经营特点，在一级法人治理结构下，制定了较为完善的决策、 执行和反馈评价系统，使其能够有效进行企业经营活动。 四、公司主要内控制度 1、公司的财务管理制度。公司为控制财务收支、加强内部管理，建立了切合实际的财务管理制度。 包括会计人员工作规程、会计核算制度、稽核制度、现金管理制度、银行存款管理制度、银行票据管 理制度、发票管理制度、固定资产管理制度、负债管理制度、费用管理制度、管理费用支出制度、所 有者权益管理制度、利润及利润分配管理制度、财务计划、财务报告及财务分析编制、分公司财务管 理制度、子公司财务管理制度、会计档案管理制度等。公司认为良好、有效的财务管理制度能够确保 资产的安全、完整，可规范财务会计管理行为，因此公司本着量入为出、计划管理、环节控制的原则 在完善财务管理制度、各主要会计处理程序等方面做了大量的工作，建立起科学、严谨、高效的财务 管理制度。 2、公司的劳动人事管理制度。公司已经实行了全员劳动合同制，在定员定编的范围内本着“精干 高效、人尽其才”的原则，按照职工上岗工作标准、技术人员任职资格条件、管理人员任职资格条件 要求，合理调配人力资源，同时加强公司人员储备。以员工岗位培训为重点，突出素质和能力培养， 注重培养综合素质较高的员工。公司能严格执行国家社会保障制度的各项政策、法规，为员工按规定 交纳养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金等费用。公司目前已制订员 工聘用制度、工资管理办法、福利制度、人事异动管理制度、员工培训制度、考核管理办法、考核管 理实施办法细则、请休假制度、补充医疗保险制度、人事档案管理制度等。这些制度的制订和执行极 大调动了员工的劳动积极性和主观能动性，为公司今后的进一步发展提供了人力资源方面的保障。 3、公司的业务工作制度。公司制订了材料物资采购制度、材料物资保管制度、材料物资领用制度、 采购员、库房保管员岗位责任 ，这些制度的制订和执行规范了采购、领用、保管行为，为公司的财务 核算提供了质量可靠原始资料。公司制订了公司业务工作制度，制度对市场营销工作从信息收集、谈 判程序、合同的签定、办理手续等都进行了详细的规定。这些制度的制定和执行不仅规范了市场行为， 而且为实现经济效益的最大化提供有力的保证和支持。 4、公司按照《公司法》、《证券法》、证券交易所《股票上市规则》及其他有关法律法规的规定 制订了公司的信息披露制度。该制度内容主要包括信息披露原则、信息披露内容、信息披露的时间、 信息披露的程序、信息披露的媒体、信息披露负责人、保密措施等。这些制度的制订和执行，保证了 公司及时、准确、真实、完整的履行信息披露义务，为投资者及时了解公司信息、防范投资风险提供 了保证。同时也为公司接受社会公众监督、实现规范运作起到了有效的提高和促进作用。 5、公司按照上市公司的标准及中国证监会的要求制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则、对外担保制度、投资者关系管理制度、关联交易内部决策制度、独立董事制度、重大 信息内部报告制度，形成了以股东大会、董事会、监事会为架构，以三会议事规则为基础的法人治理 结构。这些制度的制定保证了公司决策行为的民主化、科学化，适应了现代企业制度的要求。 五、控制系统 1、内部稽核 为了加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计信息的真实性、完整性和合法性， 根据公司的实际情况，制订了财务内部稽核制度，实行会计稽核责任制，对原始凭证、记账凭证、会 计帐薄、包括资产负债表、利润表和现金流量表在内的财务报表等各项业务进行稽核。另外，对合同 14 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 的审核公司也制定了相应的程序。企管部负责对合同的审核、财务部和其他部门对合同的执行情况进 行审核。 2、内部审计 为确保政令畅通，保护公司财产安全，维护公司合法权益，提高公司经济效益，公司专门成立了 审计部，负责对公司内部各单位和部门的财务收支、相关经济活动以及公司员工关注的焦点、热点问 题进行审计。 六、控制程序 本公司为了保证目标的实现而建立的政策和程序，在经营管理中起到至关重要的作用，公司在交 易审批、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用及独立稽核方面做出了很大努力。 1、交易审批制度。 公司制定了合同管理制度，明确了合同的起草、审核和签订程序，更全面的保障公司利益在市场 交易中不受损害。由市场营销部负责谈判，并根据谈判结果进行合同的起草，然后由各相关部门对相 应的合同条款进行审核，审核无误后签订，其他部门根据合同监督其执行情况，财务部根据合同确定 收入或费用。费用开支方面，以财务管理制度为基础，制订了严格合理的费用核销程序。 2、职责划分 公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，建立了岗位责任制，通过权力、职责的划分，使 各部门及其成员明确自己在公司中的位置，确立自己的职责权限和义务、可接受的业务活动、行为规 则等，以防止出现差错及舞弊行为的发生。 3、凭证与记录控制 外来凭证由于合同的存在以及各相关部门在管理制度的约束下相互审核，杜绝了不合格凭证流入 公司。会计电算化的应用和相关规章制度的有效执行保证了会计凭证和会计记录的准确性和可靠性。 4、资产接触与记录使用 公司制订了固定资产管理制度，材料物资管理制度、材料采购员、保管员岗位职责，建立了定期 财产清查制度，从采购物资的审批权限到入库、出库、盘点、报废处理等全过程实施监控。在记录、 信息的使用上，相关权限与保密制度保证了公司的各项记录和商业秘密不被泄露。 5、独立稽核 公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，包括通常在公司采用的凭证审核、账目 的核对、实物的盘点等。 七、自我评估结论 公司董事会认为：公司已按照现代企业制度以及《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求， 建立健全了各种内部管理机构和以财务管理制度为核心的包括人事管理、业务管理、内部审计等一系 列管理制度在内的完整的内部控制体系。公司内部控制制度得到了有效执行，有效控制了公司经营风 险和财务风险，保证了公司资产的安全完整、财务数据的真实、完整、准确。 公司建立了内部控制制度，审计部为内部控制检查监督部门，定期向董事会提交内控检查监督工 作报告。 审计机构的核实评价意见 内部控制审核报告 （2007）京会兴咨字第 6- 17 号 大恒新纪元科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了贵公司管理当局对 2007 年 12 月 31 日与会计报表编制相关的内部控制有效 性的认定。贵公司的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有 效性发表意见。 我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测 试和评价内部控制设计和执行有效性，以及我们认为其他必要的程序。我们相信，我们的审核为发表 意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得 不恰当，或对控制政策、程序遵循程度的降低。 15 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 我们认为，贵公司按照控制标准于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表编制相关 的有效的内部控制。 2008 年 4 月 16 日 北京兴华会计师事务所有限责任公司 石 玮、吴亦忻 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 25 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的中国证 券报、上海证券报。 (二)临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 14 日召开 2007 年度第一次临时股东大会年。决议公告刊登在 2007 年 2 月 15 日的中国证券报、上海证券报。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 15 日召开 2007 年度第二次临时股东大会年。决议公告刊登在 2007 年 5 月 16 日的中国证券报、上海证券报。 3、第三次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 8 日召开 2007 年度第三次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 9 日的中国证券报、上海证券报。 4、第四次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 26 日召开 2007 年度第四次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内总体经营情况 2007 年，公司董事会在全体股东和社会各界的大力支持下，严格按照《公司法》和《公司章程》 赋予的职责，规范管理、科学决策，以“可持续发展”为主题，通过内部资源整合和业务结构转型， 加大有自主知识产权产品的研发、生产（制造）和销售，在保证公司业务规模稳步增长的同时，较好 的提升了公司的经营效率和盈利水平。 公司主要业务部门发挥技术和品牌优势，充分利用奥运商机，取得了多项直接或间接为奥运服务 的项目订单，为提升公司 2008 年度业绩和盈利能力打下了坚实的基础。 同时，本年末公司受让诺安基金管理公司 20%的股权，也将较好地提升公司的资产质量和今后年 度的盈利能力。 2007 年度，公司实现营业收入人民币 343,355 万元，同比增长 4.94%；实现营业利润人民币 9,250 万元，同比增长 55.07％；归属于母公司的净利润人民币 6,750 万元，同比增长 31.30%。本年末公司 受让诺安基金管理公司 20%的股权，因尚未完成相关管理部门的审批程序，该项投资未有投资收益计 入合并报表。 二、对公司发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势 公司经过资源整合及业务结构调整，逐步形成了电子产品研发、生产和销售，软件及其服务两大 业务主线的经营架构； 未来几年，全球经济增长的下行风险将加大，这将对中国经济的发展产生一定影响，在对 2008 年中国的经济走势和行业趋势预测方面，我们持谨慎乐观的态度，预计在整体增长的大背景下，各行 16 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 业仍将继续保持良好的发展势头，国家从紧的货币政策尽管给企业经营带来了一定的困难，但同时也 将使企业更加注重对内挖潜，提高企业运营效率、技术创新能力。 2、公司面临的发展机遇、挑战及发展战略 随着数字化时代的到来，消费升级必然带来公司所处行业的增长及需求的不断多元化，08 北京奥 运年也给公司带来了多项商机，因此公司面临较好的发展机遇。 但由于电子类产品永远会伴随着技术、功能、时尚多重元素飞速更替，本行业产品的更新换代极 其迅速，如何把握市场的方向，是本行业企业一直要面临的决择难题；同时，日益加剧的市场竞争， 特别是来自国际技术、资本的压迫，必将使企业在费用和人才两方面面临挑战。 为此公司将贯彻如下发展战略： （1）公司将继续通过收购合并等方式整合内部资源，形成相互补充的业务支撑体系，增强公司在 优势业务领域的核心竞争力； （2）进一步发挥公司的技术资源优势，拓展软件及其服务、电子信息技术服务业务，建立高端服 务品牌，为公司业务扩张及竞争力的提升提供有力保证； （3）进一步加强企业文化建设，在发扬节约朴实的优良传统的同时，注入紧跟时代发展的新元素， 激励全体员工创造财富，分享成就，实现股东、员工、客户的共赢。 2008 年公司因中国大恒承担奥运服务项目，中科大洋取得中央电视台新址大额合同和将从诺安 基金取得投资收益，净利润水平将比 07 年度增长 50%以上。 3、资金需求和使用计划 公司 08 年度资本项目支出将重点支持技术改造、有自主知识产权产品的研发、生产及产品升级等 项目的投入。公司 08 年技术改造和固定资产投资总额预计为人民币 1.5 亿元。 4、公司面临的风险因素分析 （1）06 年度公司合并增持了宁波明昕微电子股份有限公司股权，加大了对该企业的投入，而该 企业所处的行业目前处于景气上升阶段。因此，技术改造、产品升级、规模扩张等方面的投入，将使 该企业固定资产规模进一步加大，每年提取的折旧要增加。如市场拓展，产品质量、费用控制不能达 到预期水平，有可能影响该企业盈利增长的幅度； 2）主要控股子公司之一的中国大恒（集团）有限公司鉴于 IT 分销业务毛利率日渐微薄，主动压 缩了 IT 分销营业规模，尝试以服务为主的新型业务模式，同步增加了对“视觉检测”、 “医疗电子 设备”等有自主知识产权业务的投入，基本达到业务转型的目标，但仍需经过时间考验； （3）技术密集型企业由于技术的先进度、人力资源的流动性使股权持有人在享受高成长的同时， 面临因技术仿冒、人才流动等难以回避的“外部性”高风险。 针对上述挑战与风险，公司将采取以下措施努力防范： （1）加强管理，严格控制各项费用，以科技创新和降低成本提升企业产品的竞争水平； （2）继续增加出口外销规模，拓展海外市场，提高产品赢利能力； （3）探索合理有效的制度安排，使人力资源管理更加符合市场经济的利益规则。 三、主要控股子公司经营情况 单位：元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 电子信息及 电子信息技术及光机电 中国大恒（集团）有 光机电一体 一体化产品等的研发、生 300,000,000 1,362,779,487.00 32,595,066.99 限公司 化 产和销售 计算机图形、图象处理系 统数据采集处理系统等； 北京中科大洋科技 数字广播电 电子计算机及外部设备、 73,675,000 429,470,267.48 39,748,346.44 发展股份有限公司 视设备 广播电视通讯设备（无线 电发射设备除外）制造 半导体元器 宁波明昕微电子股份 半导体元器件及其他电 件及其他电 178,000,000 401,109,280.29 19,388,839.10 有限公司 子产品制造 子产品制造 中国大恒（集团）有限公司 17 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 1. 控股子公司中国大恒（集团）有限公司继续贯彻“压缩 IT 分销规模，合理有效利用资源”的 原则，积极尝试高端产品仓储配送中心的新型分销模式和 IT 产品服务模式，有效地提升了经营业绩。 07 年度，中国大恒公司实现净利润为人民币 3,259.5 万元，较 06 年度增长 16.8%； 2.中国大恒公司大力加强与母公司光机产品部门的合作和优势互补，有机提升综合实力。发挥技 术优势、成本优势，通过强化与国际知名企业的合作及服务，延长产品线，同时进一步拓宽了国际国 内市场； 3. 中国大恒公司继与日本松下公司联合取得 08 年北京奥运会复印设备及文印服务合同后，又承 接了多项奥运场馆电器照明设备安装服务项目。奥运商机的把握对业务转型提效具有积极的影响； 4.肿瘤细胞检测及肿瘤前期诊疗设备，具有较好的市场前景。 北京中科大洋科技发展股份有限公司 中科大洋公司 2007 年度实现销售收入人民币 3.88 亿元，较 2006 年增长 12%；实现销售回款人民 币 4.4 亿元，较 06 年度增长 10%，应收款、帐龄、库存等主要财务指标都继续向好的方向发展。 2007 年，中科大洋公司实现净利润人民币 3,974.83 万元，同比增长 30.06%。 1.通过规模采购和有效的供应商谈判，降低了采购成本，维护了产品的价格竞争力； 2.明确技术创新能力和资源配置能力是软件及其服务业企业的核心，07 年中科大洋加强研发投 入、合理调配资源，增强了企业的核心竞争力，多项关键技术达到国际领先水平，技术更加成熟、产 品更加稳定，提升了经营收益； 3. 深度拓展行业客户，在激烈的竞争环境中，面向专业市场的非编板卡套件 ME 产品开辟了全新 的市场群体。仅半年多的时间销售就达到千套级，市场规模同比增长 40%，得到用户的广泛好评，标 志着公司软硬件设计水平、生产工艺水平和产品质量控制水平达到了较高水准； 4.近年来，中科大洋的经营管理模式在探索中逐渐成熟，在人力资源管理、品牌推广、市场拓展、 预算控制诸方面都取得了长足的进步，为公司进一步发展打下了坚实的基础。 宁波明昕微电子股份有限公司 1.2007 年度，宁波明昕公司基本实现了年初制定的经营目标：销售收入达到人民币 2.4 亿元， 创 历史最高水平。由于调整了产品结构，增加大功率器件的比重，盈利水平有较大提升。2007 年度实现 净利润人民币 1,938.88 万元,同比增长 69.80%（注：因会计政策变更，06 年度净利润调减人民币 218.87 万元）； 2.公司成功收购了新加坡金鹏功率器件生产厂的全部生产、测试设备，该项目的实施将使本公司 一举成为国内最大的功率器件制造厂商。 此项目分三期完成，历时 18 个月，于 2008 年底完成。项目投产后，每年生产 MOSFET、SMD 等各 类器件 60,000 万只，预计销售额达 3,600 万美元。目前，项目按计划进展顺利； 3.在全体科技人员的共同努力下，顺利完成了：《片式功率器件产业化项目》、《国家移动通讯 专项》、《汽车用节能场效应管开发》等国家级项目，并获得国家政府部门专项资金补贴人民币 278 万元； 4.积极开发新的市场。“明晰”品牌的产品，首次进入 PHLILPS 照明供应商名录，进一步扩大了 国际知名大公司的销售量在公司销售总量中的比例。2007 年，“明昕”品牌的销售数量达到 8.10 亿 只。货款回笼人民币 1.23 亿元，回笼率高达 97%，均创历史新高。 四、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 币种：人民币 项目 本年末 上年末 增减比例% 原因 交易性金融资产 -52.15% 系为回避金融风险，及时回收资金所致。 11,073,163.63 23,139,748.86 主要系本公司报告期内投资诺安基金管理有限 长期股权投资 179.68% 178,902,830.83 63,966,564.76 公司所致。 主要系依据新《企业会计准则》，将下属子公 无形资产 69.81% 29,727,933.53 17,506,431.33 司原在固定资产科目核算的与厂房建筑物相关 18 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 的土地使用权，转入无形资产单独核算所致。 系产品销售市场扩大，为降低经营风险，增加 预收款项 43.04% 122,947,324.61 85,951,598.39 预收款所致。 主要系为降低资金使用成本，增加使用银行承 应付票据 81.21% 171,816,069.43 94,817,591.31 兑汇票结算所致。 主要系为降低资金使用成本，与供应商协商改 应付账款 -34.76% 198,377,131.97 304,072,595.57 变结算方式，更多的采用票据方式结算所致。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本 营业利润 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 率比上年 （%） 减(%) 减(%) 增减(%) 行业 光机电一体化产品 446,121,995.72 399,404,939.02 10.47 7.10 7.15 -0.05 信息技术及办公自动化产品 2,322,491,308.67 2,203,811,611.82 5.11 3.33 3.44 -0.10 电视数字网络编辑及播放系统 363,199,879.53 233,844,285.75 35.62 8.37 7.77 0.36 半导体元器件 242,030,468.19 216,082,388.92 10.72 9.59 8.55 0.85 产品 光机电一体化产品 446,121,995.72 399,404,939.02 10.47 7.10 7.15 -0.05 信息技术及办公自动化产品 2,322,491,308.67 2,203,811,611.82 5.11 3.33 3.44 -0.10 电视数字网络编辑及播放系统 363,199,879.53 233,844,285.75 35.62 8.37 7.77 0.36 半导体元器件 242,030,468.19 216,082,388.92 10.72 9.59 8.55 0.85 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 2,826,080,013.06 9.73 上海 305,217,637.43 -27.96 宁波 242,546,001.62 9.82 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 13,558 万元，比上年增加 13,558 万元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 经公司 2007 年度第四次临时股东 诺安基金管理公司 证券投资 20 大会批准 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 宁波明昕公司从新加坡 STATSCHIPPAC（中文名金鹏）公司购买功率器件生产线的项目，已投资 1926 万元，未产生收益。 公司出资 11,632 万元受让诺安基金管理公司 20%股权，尚未完成相关管理部门的审批程序，未产 生收益。 19 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 6 月 9 日，经公司第三届董事会第十七次会议批准，同意宁波明昕微电子股份有限公司以 1000 万美元从新加坡 STATSCHIPPAC（中文名金鹏）公司购买功率器件生产线的项目。本次购买生产线 预计分三个阶段进行设备移交，載止 12 月 31 日已支付美元 264 万元（人民币 1926 万元）。 2007 年 12 月 26 日，经 2007 年度第四次临时股东大会批准，同意公司以人民币 11,632 万元受让 诺安基金管理公司 20%股权，截止 12 月 31 日，尚未完成相关管理部门的审批程序。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司于 2007 年 1 月 1 日开始执行财政部颁布的新《企业会计准则》，并引起相关会计政策的变更， 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较会计信息的编制与披露》、《企业会计准则解释第 1 号》（财会字 [2007]14 号），对公司前期已披露的财务报表进行会计追溯调整，共调增 2007 年报表期初所有者权 益 12,483,756.50 元，其中调增归属于母公司的所有者权益 6,747,698.21 元，调增少数股东权益 5736058.29 元。 其中主要追溯调整项目如下： 1．公司原采用应付税款法核算企业所得税，依据《企业会计准则第 18 号—所得税》，改按资产 负债表债务法核算企业所得税。该项会计政策变更采用追溯调整处理，调增期初所有者权益 2,758,673.63 元，其中调增归属于母公司的所有者权益 2,577,212.53 元，调增少数股东权益 181,461.10 元。 2．公司按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认与计量》，对公允价值能够可靠计量的金融 资产，将其在报告期内公允价值的变动计入当期损益。由于此项会计政策的调整，采用追溯调整的方 式，调增期初所有者权益 723,671.36 元，其中调增归属于母公司的所有者权益 526,109.08 元，调增 少数股东权益 197,562.28 元。 3．公司根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、 《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的相关规定，对公司长期投资以及合并事项进行追 溯调整，调增期初所有者权益 9,001,411.51 元，其中调增归属于母公司的所有者权益 3,644,376.6 元，调增少数股东权益 5,357,034.91 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 29 日召开第三届董事会第十三次会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 30 日的 中国证券报、上海证券报。 （2）公司于 2007 年 3 月 27 日召开第三届董事会第十四次会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 28 日的 中国证券报、上海证券报。 （3）公司于 2007 年 4 月 20 日召开第三届董事会第十五次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的 中国证券报、上海证券报。 （4）公司于 2007 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十六次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的 中国证券报、上海证券报。 （5）公司于 2007 年 6 月 9 日召开第三届董事会第十七次会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 12 日的 中国证券报、上海证券报。 （6）公司于 2007 年 6 月 19 日召开第三届董事会第十八次会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 22 日的 中国证券报、上海证券报。 （7）公司于 2007 年 8 月 24 日召开第三届董事会第十九次会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 27 日的 中国证券报、上海证券报。 （8）公司于 2007 年 10 月 19 日召开第三届董事会第二十次会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 20 日的中国证券报、上海证券报。 （9）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过《公司 2007 年度第三季 度报告》。 （10）公司于 2007 年 12 月 8 日召开第三届董事会第二十二次会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 11 20 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 日的中国证券报、上海证券报。 （11）公司于 2007 年 12 月 28 日召开第三届董事会第二十三次会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会全面执行了股东大会通过的决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中的主任委员由具有会计专业背景的独立董事宋常先 生担任。根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定以及公司董事会审计委员会工作细则、公司独立 董事工作制度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1、在会计师事务所正式进场前，审计委员会认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料， 与负责公司年度审计工作的北京兴华会计师事务所注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审 计工作的时间安排，并由公司财务负责人向各位独立董事提交； 2、在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； 3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问 题进行了充分的沟通和交流，并对其进行了督促，发出了《关于按时提交审计报告的督促函》，要求 会计师事务所按照审计总体工作计划尽快完成现场审计工作； 4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财 务会计报表，形成书面审议意见； 5、在北京兴华会计师事务所有限责任公司出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会 议，对北京兴华会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财 务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会对公司 2007 年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进 行了审核，发表审核意见如下：公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、发放标准符合规定， 公司 2007 年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准确。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 经北京兴华会计师事务所审计，公司 2007 年度实现的净利润 67,501,173.64 元，提取法定盈余公 积金为 2,171,122.98 元，历年滚存可供分配的利润为 231,944,353.14 元，2007 年可供投资者分配的 利润为 297,274,403.80 元。为保证公司相关业务部门扩大产能及调整业务构成的资金需求，促进公司 长远发展，公司计划用 2007 年利润补充生产流动资金，公司 2007 年度不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司第三届监事会第四次会议于 2007 年 3 月 27 日在北京大恒科技大厦公司会议室召开, 会议 应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事长庄燕女士主持， 经认真审议，全票通过《公司 2006 年度报告及摘要》、《2006 年度监事会工作报告》。 2、公司第三届监事会第五次会议于 2007 年 8 月 24 日在北京大恒科技大厦公司会议室召开。会 议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事长庄燕女士主 持，经认真审议，全票通过《公司 2007 年半年度报告及摘要》。 3、公司第三届监事会第六次会议于 2007 年 10 月 25 日，以文件传阅方式进行。3 名监事全部参 加表决，会议召集、出席会议监事人数、程序等符合《公司法》及《公司章程》的规定。公司监事认 真审议并全票通过了《公司 2007 年第三季度报告及正文》。 21 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会列席了报告期内的各次董事会、股东会会议，认为公司董事会、股东会召开决策程序 合法，决议有效，认真履行了各项决议，公司已经建立了比较完善的法人治理结构及内部控制制度， 公司董事、总裁及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利 益行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务状况进行了全面的了解，认为公司财务、会计制度基本健全，财务管理较 为规范。会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项真实反映了公司的财务状况和 经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未募集资金。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失 的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为公司在本年度进行的关联交易公平，交易价格公允，属企业正常的市场行为，未损害 上市公司及中小股东利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 12 月 26 日，经公司 2007 年度第四次临时股东大会同意，向公司参股股东北京中关村科 学城建设股份有限公司购买诺安基金管理公司 20%股权，购买金额为 11,632 万元，本次收购价格的确 定依据是诺安基金 2007 年 10 月 31 日净资产账面值所对应的股权价值。该事项已于 2007 年 12 月 27 日刊登在中国证券报、上海证券报上。受让诺安基金管理公司股权，有利于公司调整业务构成，提升 业绩水平。此项收购尚未完成相关管理部门的审批程序。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 22 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 （协议签署日） 联方担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 44,500 报告期末对子公司担保余额合计 41,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 41,500 担保总额占公司净资产的比例（%） 44.69 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 中国新纪元有限公司:承诺持有的非流通股份自获得流通权之日起，二十四个月内不上市交易或转 让；在前项规定期满之后二十四个月内，在交易所挂牌出售股份数不高于公司股本的百分之十，出售 价格不低于 5.3 元/股（当公司因利润分配或资本公积转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，对 此价格进行相应调整）。如果股权分置改革相关股东会议通过了公司股改方案，则将在公司 2005 年度 股东大会上提出每 10 股转增 6 股的资本公积金转增股本议案，并在该次股东大会上对该提案投赞成票。 北京中关村科学城建设股份有限公司：1、保证所持有的大恒科技原非流通股股份自股权分置改革 方案实施后的首个交易日起，在十二个月内不上市交易或者转让；如果股权分置改革相关股东会议通 过了公司股改方案，则将在公司 2005 年度股东大会上提出每 10 股转增 6 股的资本公积金转增股本议 案，并在该次股东大会上对该提案投赞成票。 2005 年度每 10 股转增 6 股的承诺方案已实施。 23 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京兴华会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 55 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 10 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 证券 证券代证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证券总 报告期损益 号 品种 码 简称 （元） （股） （元） 投资比例（％） （元） 中国 1 股票 600050 5,719,525.00 500,000 6,040,000.00 100 320,475.00 联通 期末持有的其他证券投资 0 - 0 0 0 报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,167,947.39 合计 5,719,525.00 - 6,040,000.00 100% 1,488,422.39 2、持有非上市金融企业股权情况 股 占该公司 会计 所持对象 最初投资金额 持有数 期末账面价值 报告期损 报告期所有者 份 股权比例 核算 名称 （元） 量(股) （元） 益（元） 权益变动（元） 来 (%) 科目 源 上海大陆 期货经纪 6,000,000.00 6 6,000,000.00 有限公司 小计 6,000,000.00 － 6,000,000.00 － － (十四)信息披露索引 刊载的报刊 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 名称及版面 第三届董事会第十三次会议决议公告暨召开 2007 年度第 中国证券报、 2007-1-30 http://www.sse.com.cn 一次临时股东大会通知 上海证券报 中国证券报、 2007 年度第一次临时股东大会决议公告 2007-2-15 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司有限售条件的流通股上市公告 2007-3-24 http://www.sse.com.cn 上海证券报 第三届董事会第十四次会议决议公告暨召开 2006 年度股 中国证券报、 2007-3-28 http://www.sse.com.cn 东大会通知 上海证券报 中国证券报、 第三届监事会第四次会议决议公告 2007-3-28 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司股东减持无售条件流通股股份的公告 2007-4-6 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司股东减持无售条件流通股股份的公告 2007-4-14 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 第三届董事会第十五次会议决议公告 2007-4-24 http://www.sse.com.cn 上海证券报 第三届董事会第十六次会议决议公告暨召开 2007 年度第 中国证券报、 2007-4-26 http://www.sse.com.cn 二次临时股东大会通知 上海证券报 2006 年度股东大会决议公告 中国证券报、 2007-4-26 http://www.sse.com.cn 24 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 上海证券报 中国证券报、 2007 年度第二次临时股东大会决议公告 2007-5-16 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司股东减持无售条件流通股股份的公告 2007-5-16 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司股东减持无售条件流通股股份的公告 2007-5-24 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 关于股票交易价格异常波动的公告 2007-6-2 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 第三届董事会第十七次会议决议公告 2007-6-12 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 第三届董事会第十八次会议决议公告 2007-6-22 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司董事会关于股东所持限售流通股解除质押的公告 2007-7-26 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 第三届董事会第十九次会议决议公告 2007-8-27 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 2007 年半年度报告更正公告 2007-8-28 http://www.sse.com.cn 上海证券报 第三届董事会第二十次会议决议暨召开 2007 年度第三次 中国证券报、 2007-10-20 http://www.sse.com.cn 临时股东大会通知 上海证券报 中国证券报、 2007 年度第三次临时股东大会决议公告 2007-11-9 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司董事会关于股东所持限售流通股解除质押的公告 2007-11-22 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 公司董事会关于股东所持限售流通股质押的公告 2007-11-24 http://www.sse.com.cn 上海证券报 第三届董事会第二十二次会议决议公告暨召开 2007 年度 中国证券报、 2007-12-11 http://www.sse.com.cn 第四次临时股东大会通知 上海证券报 中国证券报、 2007 年度第四次临时股东大会决议公告 2007-12-27 http://www.sse.com.cn 上海证券报 中国证券报、 第三届董事会第二十三次会议决议公告 2007-12-29 http://www.sse.com.cn 上海证券报 25 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师石 玮、吴亦忻审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 （2008）京会兴审字第 6-24 号 大恒新纪元科技股份有限公司： 我们审计了后附的贵公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表， 2007 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表， 以及合并财务报表附注和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2007 年度的合并经营成果和经营成果以及合并 现金流量和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：石 玮、吴亦忻 北京市裕民路 18 号北环中心 22 层 2008 年 4 月 16 日 (二)财务报表 26 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 附注六、1 729,411,637.36 804,441,696.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 附注六、2 11,073,163.63 23,139,748.86 应收票据 附注六、3 6,085,537.28 5,886,382.50 应收账款 附注六、4 274,124,918.55 285,673,518.68 预付款项 附注六、6 110,708,126.64 110,982,661.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 附注六、5 69,542,930.62 60,903,752.21 买入返售金融资产 存货 附注六、7 710,361,798.75 702,738,260.90 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,911,308,112.83 1,993,766,020.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 489,700.00 长期应收款 长期股权投资 附注六、8 178,902,830.83 63,966,564.76 投资性房地产 固定资产 附注六、9 382,012,265.90 433,217,788.65 在建工程 附注六、10 26,870,638.28 28,819,118.60 工程物资 固定资产清理 7,909.75 113,513.71 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注六、11 29,727,933.53 17,506,431.33 开发支出 商誉 17,970,465.59 17,970,465.59 长期待摊费用 7,825,860.01 6,195,803.78 递延所得税资产 6,194,017.61 6,003,686.97 其他非流动资产 非流动资产合计 649,511,921.50 574,283,073.39 资产总计 2,560,820,034.33 2,568,049,093.93 27 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 附注六、13 656,000,000.00 777,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 附注六、14 171,816,069.43 94,817,591.31 应付账款 附注六、15 198,377,131.97 304,072,595.57 预收款项 附注六、16 122,947,324.61 85,951,598.39 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注六、17 23,311,630.60 22,103,390.34 应交税费 附注六、18 11,786,239.17 6,384,722.61 应付利息 应付股利 5,178,853.03 11,564,517.93 其他应付款 附注六、19 63,601,794.37 52,444,121.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 450,490.00 450,490.00 流动负债合计 1,253,469,533.18 1,355,589,027.66 非流动负债： 长期借款 附注六、20 1,000,000.00 1,000,000.00 应付债券 长期应付款 150,000.00 150,000.00 专项应付款 附注六、21 16,320,000.00 14,200,000.00 预计负债 递延所得税负债 4,212,271.53 3,245,013.36 其他非流动负债 非流动负债合计 21,682,271.53 18,595,013.36 负债合计 1,275,151,804.71 1,374,184,041.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 附注六、22 336,000,000.00 336,000,000.00 资本公积 附注六、23 251,139,459.91 251,139,459.91 减：库存股 盈余公积 附注六、24 44,146,527.16 41,975,404.18 一般风险准备 未分配利润 附注六、25 297,274,403.80 231,944,353.14 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 928,560,390.87 861,059,217.23 少数股东权益 357,107,838.75 332,805,835.68 所有者权益合计 1,285,668,229.62 1,193,865,052.91 负债和所有者权益总计 2,560,820,034.33 2,568,049,093.93 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 28 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 96,190,357.81 107,523,824.54 交易性金融资产 应收票据 400,000.00 应收账款 附注七、1 15,594,436.49 23,226,234.23 预付款项 附注七、3 3,419,024.29 3,983,238.41 应收利息 应收股利 50,120,392.58 43,577,392.58 其他应收款 附注七、2 66,652,000.21 164,348,729.22 存货 附注七、4 30,093,701.84 23,314,537.06 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 262,069,913.22 366,373,956.04 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注七、5 594,153,482.52 477,833,346.52 投资性房地产 固定资产 附注七、6 82,834,529.74 81,324,625.45 在建工程 3,194,093.44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,721,374.00 4,842,435.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,601.92 31,042.96 递延所得税资产 245,708.49 471,278.18 其他非流动资产 非流动资产合计 681,959,696.67 567,696,821.55 资产总计 944,029,609.89 934,070,777.59 流动负债： 短期借款 附注七、7 110,000,000.00 140,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 附注七、8 596,231.27 2,109,224.94 预收款项 附注七、9 14,632,673.52 5,264,686.67 应付职工薪酬 2,801,762.70 2,576,992.17 应交税费 -68,251.95 1,407,855.54 29 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 应付利息 应付股利 其他应付款 附注七、10 61,113,621.44 49,469,675.15 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 189,076,036.98 200,828,434.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 189,076,036.98 200,828,434.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 附注七、11 336,000,000.00 336,000,000.00 资本公积 附注七、12 248,117,262.40 248,117,262.40 减：库存股 盈余公积 44,146,527.16 41,975,404.18 未分配利润 附注七、13 126,689,783.35 107,149,676.54 所有者权益（或股东权益）合计 754,953,572.91 733,242,343.12 负债和所有者权益（或股东权益） 944,029,609.89 934,070,777.59 总计 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 30 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,433,550,027.36 3,271,776,894.29 其中：营业收入 附注六、26 3,433,550,027.36 3,271,776,894.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,354,853,485.42 3,227,758,165.52 其中：营业成本 3,064,846,173.62 2,925,143,787.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 附注六、27 7,888,411.74 4,716,732.34 销售费用 131,234,744.26 155,204,306.80 管理费用 128,929,699.47 115,573,948.93 财务费用 18,874,474.32 22,005,913.37 资产减值损失 附注六、30 3,079,982.01 5,113,476.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 附注六、28 366,417.27 723,671.36 投资收益（损失以“－”号填列） 附注六、29 13,443,104.24 14,910,953.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,506,063.45 59,653,354.12 加：营业外收入 附注六、31 29,439,610.72 25,684,866.72 减：营业外支出 附注六、32 3,661,934.30 2,112,406.06 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 118,283,739.87 83,225,814.78 减：所得税费用 附注六、33 15,302,245.39 13,403,268.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,981,494.48 69,822,545.93 归属于母公司所有者的净利润 67,501,173.64 51,408,882.13 少数股东损益 35,480,320.84 18,413,663.80 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2009 0.1530 （二）稀释每股收益 0.2009 0.1530 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 31 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注七、14 257,488,809.87 274,161,033.34 减：营业成本 224,018,176.52 242,529,833.03 营业税金及附加 468,453.25 299,673.56 销售费用 3,591,054.68 4,504,011.67 管理费用 18,436,178.77 15,411,148.11 财务费用 96,445.56 2,115,286.79 资产减值损失 -363,910.80 1,013,549.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 附注七、15 13,058,452.15 10,245,907.03 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,300,864.04 18,533,437.33 加：营业外收入 150,000.00 减：营业外支出 6,552.85 52,956.53 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,294,311.19 18,630,480.80 减：所得税费用 2,583,081.40 949,164.30 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,711,229.79 17,681,316.50 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 32 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,675,481,040.69 3,523,261,087.95 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 27,195,269.64 28,521,421.57 收到其他与经营活动有关的现金 附注六、35 10,331,037.97 8,073,227.66 经营活动现金流入小计 3,713,007,348.30 3,559,855,737.18 购买商品、接受劳务支付的现金 3,185,078,588.96 3,097,271,040.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 142,517,079.59 133,590,276.31 支付的各项税费 88,243,729.34 85,059,047.43 支付其他与经营活动有关的现金 附注六、36 168,753,445.89 156,141,412.74 经营活动现金流出小计 3,584,592,843.78 3,472,061,777.47 经营活动产生的现金流量净额 128,414,504.52 87,793,959.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 62,042,165.49 48,647,901.75 取得投资收益收到的现金 8,969,172.58 5,944,543.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 940,313.65 596,299.31 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 59,493,570.12 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 131,445,221.84 55,188,744.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 30,074,278.84 33,529,090.16 的现金 投资支付的现金 134,054,506.96 4,050,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 164,128,785.80 37,579,090.16 投资活动产生的现金流量净额 -32,683,563.96 17,609,654.09 33 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 873,000,000.00 858,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 附注六、37 3,120,000.00 5,021,700.00 筹资活动现金流入小计 876,120,000.00 863,821,700.00 偿还债务支付的现金 994,800,000.00 605,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,407,814.89 60,991,302.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,384,052.85 5,449,892.97 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,047,207,814.89 665,991,302.31 筹资活动产生的现金流量净额 -171,087,814.89 197,830,397.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 326,815.62 -27,769.99 五、现金及现金等价物净增加额 -75,030,058.71 303,206,241.50 加：期初现金及现金等价物余额 804,441,696.07 501,235,454.57 六、期末现金及现金等价物余额 729,411,637.36 804,441,696.07 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 34 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表(2007 年 1-12 月) 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 307,406,799.50 299,676,157.25 收到的税费返还 37,912.67 收到其他与经营活动有关的现金 3,335,043.24 4,102,228.38 经营活动现金流入小计 310,779,755.41 303,778,385.63 购买商品、接受劳务支付的现金 261,805,805.24 259,418,831.80 支付给职工以及为职工支付的现金 13,223,144.02 11,088,351.60 支付的各项税费 4,775,839.64 4,765,875.50 支付其他与经营活动有关的现金 11,877,424.09 8,141,854.94 经营活动现金流出小计 291,682,212.99 283,414,913.84 经营活动产生的现金流量净额 19,097,542.42 20,363,471.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,453,600.00 取得投资收益收到的现金 6,515,452.15 6,060,406.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 40,000.00 151,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00 38,783,293.35 投资活动现金流入小计 126,555,452.15 51,448,800.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,650,200.30 1,564,991.50 的现金 投资支付的现金 116,320,136.00 26,510,300.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00 投资活动现金流出小计 118,470,336.30 28,075,291.50 投资活动产生的现金流量净额 8,085,115.85 23,373,508.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 125,000,000.00 140,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 140,000,000.00 偿还债务支付的现金 155,000,000.00 155,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,516,125.00 20,460,901.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 163,516,125.00 175,460,901.25 筹资活动产生的现金流量净额 -38,516,125.00 -35,460,901.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,333,466.73 8,276,079.21 加：期初现金及现金等价物余额 107,523,824.54 99,247,745.33 六、期末现金及现金等价物余额 96,190,357.81 107,523,824.54 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 35 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本) 存股 准备 一、上年年末余额 336,000,000.00 251,139,459.91 94,238,353.42 175,135,680.61 -2,201,974.9 加：会计政策变更 -52,262,949.24 56,808,672.53 2,201,974.92 前期差错更正 二、本年年初余额 336,000,000.00 251,139,459.91 41,975,404.18 231,944,353.14 三、本年增减变动金额（减少以“－” 2,171,122.98 65,330,050.66 号填列） （一）净利润 67,501,173.64 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 67,501,173.64 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,171,122.98 -2,171,122.98 1．提取盈余公积 2,171,122.98 -2,171,122.98 2．提取一般风险准备 36 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 336,000,000.00 251,139,459.91 44,146,527.16 297,274,403.80 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本) 存股 准备 一、上年年末余额 210,000,000.00 377,996,315.75 83,452,063.04 146,275,914.99 -1,561,604.8 加：会计政策变更 -856,855.84 -43,244,790.51 48,627,687.67 1,561,604.83 前期差错更正 二、本年年初余额 210,000,000.00 377,139,459.91 40,207,272.53 194,903,602.66 三、本年增减变动金额（减少以“－” 126,000,000.00 -126,000,000.00 1,768,131.65 37,040,750.48 号填列） （一）净利润 51,408,882.13 （二）直接计入所有者权益的利得和 损失 37 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 51,408,882.13 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,768,131.65 -14,368,131.65 1．提取盈余公积 1,768,131.65 -1,768,131.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -12,600,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 126,000,000.00 -126,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 126,000,000.00 -126,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 336,000,000.00 251,139,459.91 41,975,404.18 231,944,353.14 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 38 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 336,000,000.00 251,139,459.91 56,670,138.89 209,916,266.42 853,725,865.22 末余额 加：会计政 -3,022,197.51 -14,694,734.71 -102,766,589.88 -120,483,522.10 策变更 前期差错 更正 二、本年年 336,000,000.00 248,117,262.40 41,975,404.18 107,149,676.54 733,242,343.12 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 2,171,122.98 19,540,106.81 21,711,229.79 “－”号填 列） （一）净利 21,711,229.79 21,711,229.79 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 21,711,229.79 21,711,229.79 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 39 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 2,171,122.98 -2,171,122.98 分配 1．提取盈 2,171,122.98 -2,171,122.98 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 336,000,000.00 248,117,262.40 44,146,527.16 126,689,783.35 754,953,572.91 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 所有者权益合 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 计 股 一、上年年 210,000,000.00 377,996,315.75 51,509,570.30 176,071,149.10 815,577,035.15 末余额 加：会计政 -3,879,053.35 -11,302,297.77 -72,234,657.41 -87,416,008.53 策变更 前期差错更 正 二、本年年 210,000,000.00 374,117,262.40 40,207,272.53 103,836,491.69 728,161,026.62 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 126,000,000.00 -126,000,000.00 1,768,131.65 3,313,184.85 5,081,316.50 “－”号填 列） （一）净利 17,681,316.50 17,681,316.50 润 （二）直接 计入所有者 40 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 17,681,316.50 17,681,316.50 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 1,768,131.65 -14,368,131.65 -12,600,000.00 分配 1．提取盈余 1,768,131.65 -1,768,131.65 公积 2．对所有者 （或股东） -12,600,000.00 -12,600,000.00 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 126,000,000.00 -126,000,000.00 结转 1．资本公积 转增资本 126,000,000.00 -126,000,000.00 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 336,000,000.00 248,117,262.40 41,975,404.18 107,149,676.54 733,242,343.12 末余额 公司法定代表人:张家林 主管会计工作负责人:朱明宇 会计机构负责人:朱明宇 41 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况 大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司，是由中国新 纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，于 1998 年 12 月 14 日正式成立， 并于 1999 年 9 月 22 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年 11 月向社会公开发行社会公众 股 5,000 万股，发行后本公司总股本为 14,000 万股。 经 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，以资本公积每 10 股转增 5 股， 转增后的总股本为 21,000 万股。2006 年 4 月 27 日公司实施了 2005 年度股东大会审议通过的 2005 年 度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后的总股本为 33,600 万 股。 本公司截止 2007 年 12 月 31 日股本为：人民币 33,600 万元；法人代表：张家林；注册地址：北 京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦北座十三层；经营范围：光学、激光元器件及设备、计算机软硬 件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导航产 品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的生产、开发、销售（国家有专项专营 规定的除外）；商业、商品流通服务设施建设的投资、经营；汽车（含小轿车）及配件的销售；机械、 电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织生产、 加工、销售、租赁、仓储、运输、进出口业务。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司 2006 年度发生的交易和事项，以企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定为基础编 制财务报表。 根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10 号《关于发布的通知》的规定，对企业会 计准则第 38 号《首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的交易和事项，按照 2006 年 2 月财 政部颁发的《企业会计准则—基本准则》和相关会计准则的规定并假设以 2006 年 1 月 1 日作为首次执 行日进行确认和计量，并相应调整了 2006 年度会计报表。 根据《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的规定，对前述 2006 年以企业会计准则和《企业 会计制度》及其补充规定为基础编制的财务报表进行了调整。 本公司自 2007 年 1 月 1 日起，全面执行企业会计准则。 2、财务报表的编制基础： 财务报表以持续经营为基础编制。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 财务报表项目以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，在对会计要素进行计量时，计量 基础一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，则保证所确定的会 计要素金额能够取得并可靠计量。 报告期内，本公司财务报表除交易性金融资产采用公允价值计量外，其他项目的计量均以历史成 本法为基础编制。 6、现金等价物的确定标准： 42 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限 短，一般是指少于三个月。 7、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产 负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期 汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表折算差额，在资产 负债表中所有者权益项目下单独列示。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷 款和应收款项；可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 公允价值是通过对最近交易的市场报价进行调整确定。 （2）持有至到期的投资 持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含 的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为 初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售的金融资产 可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为 应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出 售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减计的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 43 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初 始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额 时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风 险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计 算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超 过其未来现金流量现值的金额。 在进行上述测试后，对其他应收款项按期末余额的 5%计提坏账准备。 10、存货核算方法： （1）存货分类 存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、 自制半成品等）、在产品、委托加工物资、燃料、周转材料等。 （2）取得和发出的计价方法 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态 所发生的支出；存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法或个别计价法确定其实际成 本。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关 税费作为换入存货的成本。 （3）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）存货的减值准备 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当 计提存货跌价准备，计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、 单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 11、投资性房地产的种类和计量模式： （1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁 期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。 （2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成 本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关 会计准则的规定确认。 （3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线法。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 44 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-50 2-10 6.5-1.9 机器设备 5-20 2-10 19.6-4.75 运输设备 5-10 2-10 19.6-9.5 加工设备及其他设备 5-25 2-10 19.6-3.8 （1）固定资产的确认标准： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。 （3）固定资产取得计价 一般采用实际成本计价。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 (4)固定资产的折旧：从其达到预定可使用状态的次月起，采用按平均年限法计提折旧。 13、在建工程核算方法： 按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本；在建工程结转为固定资产的时点 为在建工程达到预定可使用状态。 14、无形资产计价方法： 无形资产按照成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。 自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的 支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出中归集， 期末结转管理费用）。 投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确定的无 形资产不摊销。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期的，按 受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。 16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 45 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允 价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预 计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产 发生减值时，采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损益转回外，其他金融资产减值损失的转 回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）其他资产减值 本公司在每一个资产负债表日检查权益法核算的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建 工程、使用寿命确定的无形资产及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹 象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则 将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。 此外，本公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在每个会计年度均 进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协 同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。 如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组 组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束 时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格 确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的市场价格确定；不存在销售协 议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。 资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 17、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据： （1）本公司一般以单项资产为基础估计可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是 否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，同时考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的 持续使用或者处置的决策方式等。 （2）公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资 产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 （3）资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金 额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 18、长期股权投资的核算方法： 初始确认： （1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下的 企业合并，采用购买法。 （2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （4）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 后续计量： （1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 46 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算； （2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 收益确认方法： （1）确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位 的净利润进行调整后确认。 （2）对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 19、借款费用资本化的核算方法： 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本 化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的 固定资产、投资性房地产和存货等资产。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 20、股份支付及权益工具的处理方法： 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付：授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支 付，在授予 日按照权益工具的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期 内的服务或达到 规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值， 将当期取得服务计入相 关成本或费用和资本公积。 （2）以现金结算的股份支付：授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以 公司承担负 债的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件才可 行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得服务计入相关成本或费用和相应的负债。 权益工具是指拥有扣除所有负债后剩余权益的合同。权益工具以所收取的款项减去直接发行成本 后的金额入账。 21、收入确认原则： 销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的 经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务：企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确 认提供劳务收入。 让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 22、确认递延所得税资产的依据： 本公司的所得税采用资产负债表债务法。 当本公司的暂时性差异在可预见的未来可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额时，确认递延所得税资产。 23、合并报表合并范围发生变更的理由： 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的要求，母公司应将全部子公司纳入合并报表的合 并范围，由此将控股子公司中国大恒（集团）有限公司之全资子公司北京大恒光电技术公司纳入合并 范围。同时由于报告期内，中国大恒（集团）有限公司将北京大恒倍生制药厂有限公司及北京大恒榕 业制药有限公司相应股权予以全部转让，因此报表合并范围发生相应变化。 47 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 24、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: 25、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、公司原采用应付税款法核算企业所得税，依据《企业会计准则第 18 号—所得税》，改按资产负债 表债务法核算企业所得税。该项会计政策变更采用追溯调整处理，调增期初所有者权益 2758673.63 元，其中调增归属于母公司的所有者权益 2577212.53 元，调增少数股东权益 181461.10 元。 2、公司按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认与计量》，对公允价值能够可靠计量的金融资产， 将其在报告期内公允价值的变动计入当期损益。由于此项会计政策的调整，采用追溯调整的方式，调 增期初所有者权益 723671.36 元，其中调增归属于母公司的所有者权益 526109.08 元，调增少数股东 权益 197562.28 元 。 3、公司根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的相关规定，对公司长期投资以及合并事项进行追 溯调整，调增期初所有者权益 9001411.51 元，其中调增归属于母公司的所有者权益 3644376.6 元，调 增少数股东权益 5357034.91 元 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品价值增值额 17% 17% 营业税 应税营业收入 5% 5% 城建税 流转税 7% 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 15% 2、优惠税负及批文 本公司持有“高新技术企业批准证书”属于高新技术企业，根据《北京市新技术产业开发试验区 暂行条例》的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。 本公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司持有“高新技术企业批准证书”属于高新技术企业， 根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。 本公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司持有“高新技术企业批准证书”属于高新 技术企业，根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。 本公司控股子公司北京大恒鼎芯科技有限公司持有“高新技术企业批准证书”属于高新技术企业， 根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。 48 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司 业务 子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 类型 性质 电子 北京市海淀 控股子 信息 电子信息技术产品等的研发、生产 中国大恒（集团）有限公司 区中关村路 30,000.00 公司 技术 和销售 29 号 产品 全息 北京大恒三友全息包装技术有限公 控股子 北京市昌平 防伪 1,659.00 全息防伪包装材料的生产 司 公司 区超前路 5 号 产品 北京市朝阳 激光 激光技术开发、激光技术设备生产、 控股子 北京大恒激光设备有限公司 区工体北路 4 技术 300.00 技术转让、技术培训、技术咨询、 公司 号 产品 技术服务；对外加工等 电视 计算机图形、图像处理系统、数据 北京市海淀 北京中科大洋科技发展股份有限公 控股子 数字 采集处理系统等；销售电子计算机 区中关村软 7,367.50 司 公司 编辑 及外部设备、广播电视通讯设备制 件园 11 号楼 播放 造等 北京市海淀 音视 控股子 音视频编码器、解码器和芯片、计 北京大恒鼎芯科技有限公司 区知春路 56 频产 1,500.00 公司 算机芯片的开发等 号院西区 6 层 品 半导 宁波科技园 控股子 体器 半导体器件及其他电子产品制造， 宁波明昕微电子股份有限公司 区沧海路 168 17,800.00 公司 件生 电子技术服务和技术咨询 号 产 期末实际 实质上构成对子公司的净投资 持股比例 表决权比 是否合 子公司全称 投资额 的余额（资不抵债子公司适用） (%) 例(%) 并报表 中国大恒（集团）有限公司 23,923.25 72.70 72.70 是 北京大恒三友全息包装技术有限公 1,071.00 51.00 51.00 是 司 北京大恒激光设备有限公司 251.00 51.00 51.00 是 北京中科大洋科技发展股份有限公 8,500.00 56.48 56.48 是 司 北京大恒鼎芯科技有限公司 840.00 56.00 56.00 是 宁波明昕微电子股份有限公司 12,198.44 61.33 61.33 是 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 1,162,912.48 1,810,453.00 人民币 1,162,912.48 1,810,453.00 银行存款： 652,553,774.62 768,880,390.36 人民币 652,553,774.62 768,880,390.36 49 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 其他货币资金： 75,694,950.26 33,750,852.71 人民币 75,694,950.26 33,750,852.71 合计 729,411,637.36 804,441,696.07 截止 2007 年 12 月 31 日本公司“其他货币资金”保证金金额为 47,445,320.26 元。 2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其 11,073,163.63 23,139,748.86 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 11,073,163.63 23,139,748.86 3、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,085,537.28 5,886,382.50 合计 6,085,537.28 5,886,382.50 4、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 36,205,882.50 12.55 1,810,294.13 12.55 33,804,002.60 11.24 1,690,200.13 11.24 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 252,346,663.34 87.45 12,617,333.16 87.45 266,904,964.43 88.76 13,345,248.22 88.76 收账款 合计 288,552,545.84 -- 14,427,627.29 -- 300,708,967.03 -- 15,035,448.35 -- 50 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 36,205,882.50 1,810,294.13 － － (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例 福建省广播影视集团 11,295,408.00 1 年以内 3.91 南京新众成科技发展中心 6,854,106.50 1 年以内 2.38 常州电视台 6,456,000.00 1 年以内 2.24 辽宁电视台 5,993,000.00 1 年以内 2.08 江西电视台 5,607,368.00 1 年以内 1.94 合计 － 36,205,882.50 － 12.55 5、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的其 28,881,073.96 39.45 1,444,053.69 39.45 28,010,830.32 43.69 1,400,541.52 43.69 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险 特征组合 后该组合 的风险较 大 的其他应 收款项 其他不重 大其他应 44,322,010.90 60.55 2,216,100.55 60.55 36,098,382.53 56.31 1,804,919.12 56.31 收款项 合计 73,203,084.86 -- 3,660,154.24 -- 64,109,212.85 -- 3,205,460.64 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 28,881,073.96 1,444,053.69 － － (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 51 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例 江东集盛工贸有限公司 19,500,000.00 1 年以内 26.63 北京大洋新畅科技有限公司 2,856,586.77 1 年以内 3.90 嘉事堂药业股份有限公司 2,602,381.42 1 年以内 3.56 沈阳筑成房地产发展有限公司 2,161,075.00 1 年以内 2.95 中国希格玛有限公司 1,761,030.77 1 年以内 2.41 合计 － 28,881,073.96 － 39.45 6、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 105,425,626.79 95.23 106,188,591.62 95.68 一至二年 3,415,948.25 3.09 3,243,281.90 2.92 二至三年 1,866,551.60 1.68 1,550,787.80 1.40 合计 110,708,126.64 100 110,982,661.32 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位合计 17,705,282.10 15.99 32,195,896.38 29.01 及比例 (3) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 86,801,751.84 4,609,607.59 82,192,144.25 93,647,085.19 3,161,116.53 90,485,968.66 料 库存 382,349,882.17 19,693,060.58 362,656,821.59 370,490,165.74 18,113,306.36 352,376,859.38 商品 在产 94,763,109.07 94,763,109.07 91,696,089.19 91,696,089.19 品 产成 168,539,895.54 86,786.07 168,453,109.47 167,571,155.59 62,978.96 167,508,176.63 品 周转 418,641.36 418,641.36 671,167.04 671,167.04 材料 委托 加工 1,877,973.01 1,877,973.01 物资 合计 734,751,252.99 24,389,454.24 710,361,798.75 724,075,662.75 21,337,401.85 702,738,260.90 52 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 本公司计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单 在被投资单位表决权 在被投资单位持股比例与表决权比例不 被投资单位 位持股比例 比例 一致的说明 北京力克力建筑材料有限公司 20 20 上海中科股份有限公司 4.18 4.18 北京银行法人股 北京时代之光有限公司 1.6 1.6 上海大陆期货经济有限公司 6 6 北青大恒网际科技（北京）有限公司 40 40 北京中科亚光生物科技有限公司 15 15 北京联友世纪科技有限责任公司 1 1 北海新世纪高科技有限责任公司 10 10 宁波华龙电子有限公司 45 45 中投信用担保有限公司 1 1 诺安基金管理有限公司 20 20 北京大洋新畅科技有限公司 49 49 北京大恒光电技术公司 100 100 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 上海中科股份有限公司 2,000,000.00 2,700,051.49 2,700,051.49 北京银行法人股 57,542.00 57,542.00 57,542.00 北京时代之光有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 上海大陆期货经济有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 北京中科亚光生物科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 北京联友世纪科技有限责任公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 北海新世纪高科技有限责任公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 北京大恒光电技术公司 2,678,601.93 5,357,801.55 -5,357,801.55 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 北京力克力建筑材料 160,000.00 255,607.03 -7,401.54 248,205.49 有限公司 北青大恒网际科技 2,000,000.00 858,480.48 -143,781.55 714,698.93 （北京）有限公司 宁波华龙电子有限公 15,120,000.00 33,687,082.21 4,625,114.71 38,312,196.92 司 诺安基金管理有限公 116,320,136.00 116,320,136.00 116,320,136.00 司 北京大洋新畅科技有 4,900,000.00 914,234.80 限公司 53 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 1.根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的要求，母公司应将全部子公司纳入合并报表的 合并范围，由此控股子公司中国大恒（集团）有限公司于 2007 年底将子公司北京大恒光电技术公司纳 入合并范围。 2.报告期内本公司新增投资为：对诺安基金管理有限公司投资人民币 116,320,136.00 元。 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 585,939,875.16 33,895,916.46 77,118,150.41 542,717,641.21 其中：房屋及建筑物 290,060,486.64 12,156,781.27 46,875,451.72 255,341,816.19 机器设备 261,992,688.16 15,548,879.99 19,991,993.84 257,549,574.31 运输设备 22,654,129.20 2,172,413.25 5,778,335.96 19,048,206.49 其他设备 11,232,571.16 4,017,841.95 4,472,368.89 10,778,044.22 二、累计折旧合计： 150,064,800.08 32,458,026.20 24,655,794.48 157,867,031.80 其中：房屋及建筑物 25,659,820.79 5,949,758.49 8,299,836.73 23,309,742.55 机器设备 104,620,205.20 22,592,657.13 9,786,630.40 117,426,231.93 运输设备 12,268,944.35 2,253,756.86 4,098,872.82 10,423,828.39 其他设备 7,515,829.74 1,661,853.72 2,470,454.53 6,707,228.93 三、固定资产净值合计 435,875,075.08 1,437,890.26 52,462,355.93 384,850,609.41 其中：房屋及建筑物 264,400,665.85 6,207,022.78 38,575,614.99 232,032,073.64 机器设备 157,372,482.96 -7,043,777.14 10,205,363.44 140,123,342.38 运输设备 10,385,184.85 -81,343.61 1,679,463.14 8,624,378.10 其他设备 3,716,741.42 2,355,988.23 2,001,914.36 4,070,815.29 四、减值准备合计 2,657,286.43 181,057.08 2,838,343.51 其中：房屋及建筑物 机器设备 2,645,375.11 181,057.08 2,826,432.19 运输设备 其他设备 11,911.32 11,911.32 五、固定资产净额合计 433,217,788.65 1,256,833.18 52,462,355.93 382,012,265.90 其中：房屋及建筑物 264,400,665.85 6,207,022.78 38,575,614.99 232,032,073.64 机器设备 154,727,107.85 -7,224,834.22 10,205,363.44 137,296,910.19 运输设备 10,385,184.85 -81,343.61 1,679,463.14 8,624,378.10 其他设备 3,704,830.10 2,355,988.23 2,001,914.36 4,058,903.97 1.本报告期内，依据新《企业会计准则》，将下属子公司原在固定资产科目核算的与厂房建筑物 相关的土地使用权，转入无形资产单独核算。 2.截止本报告期末，本公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司以位于海淀区中关村 软件园 11 号楼及对应的土地使用权，作为抵押物向华夏银行借款 1000 万元。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 26,870,638.28 26,870,638.28 28,819,118.60 28,819,118.60 54 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 GMP 改造工程 7,415,215.57 7,415,215.57 0 西郊联合建房 15,050,240.00 2,780,000.00 17,830,240.00 厂房车间改造 29,615.28 29,615.28 0 丰台园区 3,164,478.16 3,164,478.16 0 工程款 3,159,569.59 27,684,719.32 21,803,890.63 9,040,398.28 合计 28,819,118.60 30,464,719.32 7,415,215.57 24,997,984.07 26,870,638.28 (2) 在建工程减值准备 1.本公司在建工程期初数、本期增加数、转入固定资产、期末数中无借款利息资本化金额。 2.本公司期末在建工程不需增加在建工程减值准备的计提。 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额 土地使用权 10,144,978.73 18,524,900.31 3,615,469.52 25,054,409.52 软件 1,221,952.22 446,123.07 422,374.94 1,245,700.35 房屋使用权 143,911.58 72,029.63 71,881.95 版权 1,271,497.54 73,521.46 767,344.91 577,674.09 激光加工旋 289,400.00 289,400.00 0 转头专利 专利及非专 3,743,558.02 965,290.40 2,778,267.62 利技术 其他 691,133.24 691,133.24 0 合计 17,506,431.33 19,044,544.84 6,823,042.64 29,727,933.53 1.本报告期内，依据新《企业会计准则》，将下属子公司原在固定资产科目核算的与厂房建筑物 相关的土地使用权，转入无形资产单独核算。 2.截止本报告期末，本公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司以位于海淀区中关村 软件园 11 号楼及对应的土地使用权，作为抵押物向华夏银行借款 1000 万元。 3.本公司期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 12、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准 18,240,908.99 2,200,100.88 2,353,228.34 2,353,228.34 18,087,781.53 备 二、存货跌 21,337,401.85 4,489,347.22 1,437,294.83 1,437,294.83 24,389,454.24 价准备 三、可供出 售金融资产 减值准备 四、持有至 55 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 到期投资减 值准备 五、长期股 权投资减值 914,234.80 914,234.80 准备 六、投资性 房地产减值 准备 七、固定资 2,657,286.43 181,057.08 2,838,343.51 产减值准备 八、工程物 资减值准备 九、在建工 程减值准备 十、生产性 生物资产减 值准备 其中：成熟 生产性生物 资产减值准 备 十一、油气 资产减值准 备 十二、无形 资产减值准 备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计 43,149,832.07 6,870,505.18 2,353,228.34 1,437,294.83 3,790,523.17 46,229,814.08 13、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 186,000,000.00 189,800,000.00 担保借款 460,000,000.00 572,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 16,000,000.00 合计 656,000,000.00 777,800,000.00 14、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 171,816,069.43 94,817,591.31 合计 171,816,069.43 94,817,591.31 应付票据期末金额中，无应付持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位票据。 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 56 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,279,123.90 104,223,314.69 98,496,016.02 9,006,422.57 二、职工福利费 10,408,923.56 150,230.00 10,559,153.56 0 三、社会保险费 1,426,813.74 25,366,079.61 23,295,315.66 3,497,577.69 四、住房公积金 4,574,423.61 12,963,491.11 9,217,747.05 8,320,167.67 五、其他 2,414,105.53 1,446,952.78 1,373,595.64 2,487,462.67 工会经费及职工教育经费 2,414,105.53 1,446,952.78 1,373,595.64 2,487,462.67 合计 22,103,390.34 144,150,068.19 142,941,827.93 23,311,630.60 18、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 2,457,938.44 -648,187.02 商品价值增值额 17% 营业税 1,277,810.22 603,849.45 应税营业收入 5% 所得税 6,404,766.36 5,103,681.05 应纳税所得额 15% 个人所得税 484,336.79 404,574.10 超额累进税率 城建税 672,569.92 320,889.07 流转税 7% 教育费附加 315,931.46 157,112.76 流转税 3% 其他 172,885.98 442,803.20 按照国家相关规定的标准 合计 11,786,239.17 6,384,722.61 -- 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 借款利息 318,311.30 租金 927,204.60 624,214.43 售后维修费 1,540,000.00 2,524,217.03 电费 639,622.80 534,887.00 其他 78,808.60 369,853.11 合计 3,185,636.00 4,371,482.87 -- 20、长期借款 57 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 长期借款情况： 该项借款为宁波市科技园区财政局国债基金转贷给本公司控股子公司宁波明昕微电子股份有限公 司，并由宁波华龙电子有限公司担保的技改项目资金。 21、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 高频设备研发产业项目 7,000,000.00 7,000,000.00 国债高技术产业化项目拨款 5,600,000.00 5,600,000.00 北京工业促进局 500,000.00 500,000.00 海淀区财政局预算拨款 1,100,000.00 1,000,000.00 100,000.00 北京市科委高成长专项基金 800,000.00 本报告期内新增 重大产业专项资金 1,050,000.00 本报告期内新增 北京商务局出口及机电产品研发款 300,000.00 本报告期内新增 北京市科委行业应用软件研发款 770,000.00 本报告期内新增 北京市科委应用技术研究与研发款 200,000.00 本报告期内新增 合计 14,200,000.00 1,000,000.00 16,320,000.00 -- 22、股本 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 33,600 100 0 0 33,600 100 报告期内，公司没有因为送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股、实施股权激 励计划或其他原因引起股份总数发生变动，报告期末公司总股本仍为 33,600 万股。 2007 年 4 月 2 日，公司部分有限售条件流通股获得流通权已满 12 个月。根据股改承诺，共有 1,680 万股有限售条件流通股转为无限售条件流通股。 23、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 231,695,082.00 231,695,082.00 其他资本公积 15,389,948.88 15,389,948.88 股权投资准备 4,054,429.03 4,054,429.03 合计 251,139,459.91 251,139,459.91 24、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 41,975,404.18 2,171,122.98 44,146,527.16 合计 41,975,404.18 2,171,122.98 44,146,527.16 58 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 25、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 175,135,680.61 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 56,808,672.53 - 调整后 年初未分配利润 231,944,353.14 - 加：本期净利润 67,501,173.64 - 减：提取法定盈余公积 2,171,122.98 10 期末未分配利润 297,274,403.80 - 调整年初未分配利润明细：依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 合计 56,808,672.53 元。 26、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,373,843,652.11 3,220,143,798.39 其他业务收入 59,706,375.25 51,633,095.90 合计 3,433,550,027.36 3,271,776,894.29 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 光机电一体化产品 446,121,995.72 399,404,939.02 416,559,030.18 372,738,848.23 信息技术及办公自动化产品 2,322,491,308.67 2,203,811,611.82 2,247,592,672.64 2,130,485,935.11 电视数字网络编辑及播放系统 363,199,879.53 233,844,285.75 335,132,570.42 216,979,830.78 半导体元器件 242,030,468.19 216,082,388.92 220,859,525.15 199,067,630.19 合计 3,373,843,652.11 3,053,143,225.51 3,220,143,798.39 2,919,272,244.31 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 光机电一体化产品 446,121,995.72 399,404,939.02 416,559,030.18 372,738,848.23 信息技术及办公自动化产品 2,322,491,308.67 2,203,811,611.82 2,247,592,672.64 2,130,485,935.11 电视数字网络编辑及播放系统 363,199,879.53 233,844,285.75 335,132,570.42 216,979,830.78 半导体元器件 242,030,468.19 216,082,388.92 220,859,525.15 199,067,630.19 合计 3,373,843,652.11 3,053,143,225.51 3,220,143,798.39 2,919,272,244.31 59 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北京 2,826,080,013.06 2,542,508,014.86 2,575,578,028.04 2,314,010,773.20 上海 305,217,637.43 294,510,761.27 423,706,245.20 406,193,840.92 宁波 242,546,001.62 216,124,449.38 220,859,525.15 199,067,630.19 合计 3,373,843,652.11 3,053,143,225.51 3,220,143,798.39 2,919,272,244.31 本公司 2007 年度向前五名客户销售收入总额为 511,187,841.19 元，占主营业务收入比例为 15.15%。 27、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,812,974.59 862,720.78 应税营业收入 5% 城建税 3,552,806.00 2,697,936.64 流转税 7% 教育费附加 1,522,631.15 1,156,074.92 流转税 3% 合计 7,888,411.74 4,716,732.34 -- 28、公允价值变动收益 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 366,417.27 723,671.36 合计 366,417.27 723,671.36 29、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 219,326.86 184,999.15 权益法核算的长期股权投资收益 8,837,972.61 7,216,894.45 处置长期股权投资产生的投资收益 20,000.04 2,468,617.63 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 4,365,804.73 5,040,442.76 其它 合计 13,443,104.24 14,910,953.99 30、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -153,127.46 567,891.46 二、存货跌价损失 3,052,052.39 4,428,697.31 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 60 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 181,057.08 116,888.13 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 3,079,982.01 5,113,476.90 31、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 2,446,917.28 37,062.86 其中：固定资产处置利得 2,446,917.28 37,062.86 无形资产处置利得 违约金收入 184,474.70 357,001.38 政府补助和补贴收入 26,544,986.39 25,125,020.48 其他 263,232.35 165,782.00 合计 29,439,610.72 25,684,866.72 32、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,939,178.51 592,182.58 其中：固定资产处置损失 2,939,178.51 592,182.58 无形资产处置损失 罚款及赔偿支出 365,097.60 801,374.53 其他 357,658.19 718,848.95 合计 3,661,934.30 2,112,406.06 33、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 14,525,317.86 11,928,519.80 递延所得税 776,927.53 1,474,749.05 合计 15,302,245.39 13,403,268.85 34、政府补助和补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源（补助补贴种类） 技改项目 3,190,387.44 宁波市政府 增值税返还及退税 19,710,598.95 21,325,241.61 国家税务局 出口贴息 118,515.00 北京市商务局 高新技术企业项目资助金 1,681,263.87 北京市商务局 61 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 电子发展基金 2,000,000.00 北京市财政局 技术更新改造项目贷款贴息 700,000.00 北京市商务局 支持出口机电产品研究开发和技术更新改造项目资 300,000.00 北京市商务局 金 高新技术产品技术更新改造贷款贴息 200,000.00 北京市财政局 北京商务局补贴展会、品牌建设资金 800,000.00 北京市商务局 北京海淀区财政局补贴展会资金 144,000.00 北京海淀财政局 北京海淀区财政局国际促进化资金 300,000.00 北京海淀财政局 北京海淀区财政局绿色行动纲要资金 200,000.00 北京海淀财政局 北京海淀区财政局发展专项支持资金 300,000.00 北京海淀财政局 北京海淀区财政局三项经费 700,000.00 北京海淀财政局 合计 26,544,986.39 25,125,020.48 -- 35、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金金额 10,331,037.97 元，主要系收到的基础服务费收入、广告 费等。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金金额 168,753,445.89 元，主要系支付的租赁费、办公费、仓储 运输费、广告宣传费及差旅费等。 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金金额 3,120,000.00 元，主要系收到的北京市科委及商务局科研 专项基金及项目研发拨款。 38、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 102,981,494.48 69,822,545.93 加：资产减值准备 3,079,982.01 5,113,476.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 30,267,785.91 31,758,616.02 旧 无形资产摊销 3,950,699.05 3,202,153.24 长期待摊费用摊销 1,415,570.33 965,013.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 601,850.17 347,058.13 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 61,377.06 113,503.19 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -366,417.27 -723,671.36 财务费用（收益以“－”号填列） 18,944,085.86 21,351,014.74 投资损失（收益以“－”号填列） -13,443,104.24 -14,910,953.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -190,330.64 -241,982.47 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 967,258.17 720,714.83 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,623,537.85 3,338,387.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,046,590.58 -106,532.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,814,382.06 -32,955,383.86 其他 62 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 128,414,504.52 87,793,959.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 729,411,637.36 804,441,696.07 减：现金的期初余额 804,441,696.07 501,235,454.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -75,030,058.71 303,206,241.50 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 16,415,196.31 100 820,759.82 100 23,762,430.54 100 536,196.31 100 账款 合计 16,415,196.31 -- 820,759.82 -- 23,762,430.54 -- 536,196.31 -- 应收账款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的其他应收款 项 单项金额不重 大但按信用风 险 特征组合 后该组合的风 险较大的其他 63 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 应收款项 其他不重大其 67,042,482.38 100 390,482.17 100 165,387,685.70 100 1,038,956.48 100 他应收款项 合计 67,042,482.38 -- 390,482.17 -- 165,387,685.70 -- 1,038,956.48 -- (2) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 184,013.74 184,013.74 140,561.23 140,561.23 库存商品 22,440,433.29 22,440,433.29 17,390,309.27 17,390,309.27 在产品 1,914,370.50 1,914,370.50 1,473,123.02 1,473,123.02 产成品 5,554,884.31 5,554,884.31 4,310,543.54 4,310,543.54 合计 30,093,701.84 30,093,701.84 23,314,537.06 23,314,537.06 5、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表决权比例不 被投资单位 位持股比例 表决权比例 一致的说明 中国大恒（集团）有限公司 72.70 72.70 北京三友全信息包装技术有限公司 51 51 北京大恒激光设备有限公司 51 51 北京中科大洋科技发展股份有限公司 56.48 56.48 宁波明昕微电子股份有限公司 61.33 61.33 北京大恒鼎芯科技有限公司 56 56 中投信用担保有限公司 1 1 诺安基金管理有限公司 20 20 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 中国大恒（集团）有限公司 239,232,457.02 239,232,457.02 239,232,457.02 北京三友全信息包装技术有限公司 10,710,000.00 10,710,000.00 10,710,000.00 北京大恒激光设备有限公司 2,510,000.00 2,510,000.00 2,510,000.00 北京中科大洋科技发展股份有限公司 84,996,489.50 84,996,489.50 84,996,489.50 宁波明昕微电子股份有限公司 121,984,400.00 121,984,400.00 121,984,400.00 北京大恒鼎芯科技有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 64 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 诺安基金管理有限公司 116,320,136.00 0 116,320,136.00 116,320,136.00 报告期内本公司新增投资为：对诺安基金管理有限公司投资人民币 116,320,136.00 元。 6、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 91,640,157.55 4,842,303.74 146,794.04 96,335,667.25 其中：房屋及建筑物 76,798,430.10 3,194,093.44 79,992,523.54 机器设备 8,806,099.38 601,489.00 9,407,588.38 运输设备 4,600,123.04 864,357.00 146,794.04 5,317,686.00 其他 1,435,505.03 182,364.30 1,617,869.33 二、累计折旧合计： 10,315,532.10 3,285,880.35 100,274.94 13,501,137.51 其中：房屋及建筑物 2,365,027.07 1,543,624.24 3,908,651.31 机器设备 4,402,682.80 927,553.54 5,330,236.34 运输设备 2,685,690.20 616,365.80 100,274.94 3,201,781.06 其他 862,132.03 198,336.77 1,060,468.80 三、固定资产净值合计 81,324,625.45 1,556,423.39 46,519.10 82,834,529.74 其中：房屋及建筑物 74,433,403.03 1,650,469.20 76,083,872.23 机器设备 4,403,416.58 -326,064.54 4,077,352.04 运输设备 1,914,432.84 247,991.20 46,519.10 2,115,904.94 其他 573,373.00 -15,972.47 557,400.53 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额合计 81,324,625.45 1,556,423.39 46,519.10 82,834,529.74 其中：房屋及建筑物 74,433,403.03 1,650,469.20 76,083,872.23 机器设备 4,403,416.58 -326,064.54 4,077,352.04 运输设备 1,914,432.84 247,991.20 46,519.10 2,115,904.94 其他 573,373.00 -15,972.47 557,400.53 7、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 110,000,000.00 140,000,000.00 合计 110,000,000.00 140,000,000.00 8、应付账款： 65 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 10、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 11、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 送 公积金转 其 小 数量 比例（%） 数量 比例（%） 股 股 股 他 计 股份总数 336,000,000.00 336,000,000.00 12、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 248,117,262.40 248,117,262.40 13、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 209,916,266.42 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -102,766,589.88 - 调整后 年初未分配利润 107,149,676.54 - 加：本期净利润 21,711,229.79 - 减：提取法定盈余公积 2,171,122.98 期末未分配利润 126,689,783.35 - 调整年初未分配利润明细：依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 合计-102,766,589.88 元。 14、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 249,560,370.27 267,168,521.38 其他业务收入 7,928,439.60 6,992,511.96 合计 257,488,809.87 274,161,033.34 66 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 光机电一体化产品 249,560,370.27 223,907,796.40 267,168,521.38 242,145,244.87 合计 249,560,370.27 223,907,796.40 267,168,521.38 242,145,244.87 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 光机电一体化产品 249,560,370.27 223,907,796.40 267,168,521.38 242,145,244.87 合计 249,560,370.27 223,907,796.40 267,168,521.38 242,145,244.87 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北京 249,560,370.27 223,907,796.40 267,168,521.38 242,145,244.87 合计 249,560,370.27 223,907,796.40 267,168,521.38 242,145,244.87 15、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 中国大恒（集团）有限公司 6,543,000.00 6,543,000.00 北京中科大洋科技发展股份有限公司 3,702,907.03 6,515,452.15 合计 10,245,907.03 13,058,452.15 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 13,058,452.15 10,245,907.03 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 13,058,452.15 10,245,907.03 16、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,711,229.79 17,681,316.50 加：资产减值准备 -363,910.80 1,013,549.88 67 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 3,070,413.70 2,550,307.57 旧 无形资产摊销 121,061.00 625,061.00 长期待摊费用摊销 26,441.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 6,519.10 51,956.54 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 126,445.56 2,115,286.79 投资损失（收益以“－”号填列） -13,058,452.15 -10,245,907.03 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 225,569.69 -151,168.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,279,164.78 21,923,407.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,618,639.36 28,102,172.94 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,892,750.91 -43,302,512.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,097,542.42 20,363,471.79 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 96,190,357.81 107,523,824.54 减：现金的期初余额 107,523,824.54 99,247,745.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,333,466.73 8,276,079.21 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本企 本企业 母公司 组织机构 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比 最终控 名称 代码 比例(%) 例(%) 制方 中国新 北京市西 物资流通 周骐、司 纪元有 城区月坛 市场开发、 100,000.00 34.52 34.52 100011970 徒丹枫 限公司 北街 25 号 经营等 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 持股比例 表决权比 组织机构代 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 (%) 例(%) 码 北京市海淀区中关 电子信息 中国大恒（集团）有限公司 30,000.00 72.70 72.70 100006493 村路 29 号 技术产品 北京大恒三友全息包装技术 北京市昌平区超前 全息防伪 1,659.00 51.00 51.00 802652799 有限公司 路5号 产品 北京市朝阳区工体 激光技术 北京大恒激光设备有限公司 300.00 51.00 51.00 801710475 北路 4 号 产品 北京中科大洋科技发展股份 北京市海淀区中关 电视数字 7,367.50 56.48 56.48 102118747 有限公司 村软件园 11 号楼 编辑播放 68 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 北京市海淀区知春 音视频产 北京大恒鼎芯科技有限公司 1,500.00 56.00 56.00 746728866 路 56 号院西区 6 层 品 宁波明昕微电子股份有限公 宁波科技园区沧海 半导体器 17,800.00 61.33 61.33 610253881 司 路 168 号 件生产 3、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。 (1) 关联方资产转让、债务重组情况 本期数 上年同期数 关联交易内 关联交易 关联交易 占同类交易 占同类交 关联方 容 类型 定价原则 金额 金额的比例 金额 易金额的 （%） 比例（%） 以诺安基 金 2007 年 10 月 31 日 北京中关村科 受让诺安基 净资产账 学城建设股份 金管理公司 收购 116,320,136.00 100 面值所对 有限公司 20%股权 应的股权 价值为计 价依据 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 无 (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： (十三)其他重要事项： 无 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 大恒新纪元科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 目 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 854,311,519.02 854,311,519.02 1 长期股权投资差额 1,167,183.57 1,167,183.57 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 1,167,183.57 1,167,183.57 差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 69 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 8 526,109.08 526,109.08 产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 9 债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 2,577,212.53 2,728,900.15 -151,687.62 13 少数股东权益 332,805,835.68 328,079,096.62 4,726,739.06 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2,477,193.03 2,477,193.03 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,193,865,052.91 1,185,119,515.79 8,745,537.12 两次披露数出现差异的原因说明： 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额： 将长期股权投资差额中的贷方差额追溯调整 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 交易性金融资产报告期内的公允价值变动差异 所得税： 按资产负债表债务法核算产生的计税差异 其他： 对公司长期投资以及合并事项进行追溯调整 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.27 7.54 0.2009 0.2009 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.34 7.62 0.2028 0.2028 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 71,263,993.71 追溯调整项目影响合计数 -1,441,447.78 其中： 70 大恒新纪元科技股份有限公司 2007 年年度报告 递延所得税费用 -722,932.07 未确认投资损失 -640,370.09 公允价值变动损益 526,128.30 其中：对少数股东损益的影响 -604,273.92 2006 年度净利润（新会计准则） 69,822,545.93 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 69,822,545.93 3、金额异常或年度间变动异常的报表项目（如两个期间的数据变动幅度达 30%以上，或占公司报表日 资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内 容的报表项目的具体情况及变动原因： 交易性金融资产:2007 年末较 2006 年末减少 52.15%，系为回避金融风险，及时回收资金所致； 长期股权投资:2007 年末较 2006 年末增加 179.68%，主要系本公司报告期内投资诺安基金管理有 限公司所致； 无形资产:2007 年末较 2006 年末增加 69.81%，主要系依据新《企业会计准则》，将下属子公司原 在固定资产科目核算的与厂房建筑物相关的土地使用权，转入无形资产单独核算所致； 预收账款:2007 年末较 2006 年末增加 43.04%，系产品销售市场扩大，为降低经营风险，增加预收 款所致； 应付票据、应付账款：应付票据 2007 年末较 2006 年末增加 81.21%，应付账款 2007 年末较 2006 年末减少 34.76%，主要系为降低资金使用成本，与供应商协商改变结算方式，增加使用银行承兑汇票 结算所致。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在中国证券报和上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：张家林 大恒新纪元科技股份有限公司 2008 年 4 月 22 日 71