泸天化(000912)2004年年度报告摘要

四川泸天化股份有限公司 ２００４ 年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文， 投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 公司董事长任晓善先生、总经理王敦伦先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王朝建先生 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 泸 天 化 股票代码 ０００９１２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：四川省成都市；办公地址：四川省泸州市纳溪区 邮政编码 ６４６３００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｔｈｃｈｉａ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ＬＴＨｏｆｆｉｃｅ＠ｌｚ－ｐｕｂｌｉｃ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 索隆敏 张斌 四川省泸州市四川泸天化股份有 联系地址 四川省泸州市四川泸天化股份有限公司 限公司财务部 电话 ０８３０－４１２２３７０ ０８３０－４１２５１０３ 传真 ０８３０－４１２５１０３ ０８３０－４１２５１０３ 电子信箱 Ｓ０５３１２２４＠１６３．ｃｏｍ Ｚｂｂ９１１＠ｖｉｐ．１６３．ｃｏｍ 1 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：元 本年比上年 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 增减（％） 主营业务收入 ２，６６９，８９１，６９１．０８ ２，１５１，８４７，６３１．５６ ２４．０７ １，６９４，１７５，４９１．７３ 利润总额 ４０１，３５８，０３８．４２ ２４８，５１６，４３２．８７ ６１．５０ １５１，８５８，６６９．９５ 净利润 ２６６，２６７，７８５．０５ １６３，２８２，２０５．４４ ６３．０７ １１４，１６５，４６６．８４ 扣除非经常性损 ２７４，６８２，５３９．９４ １６３，６５６，２３０．８９ ６７．８４ １０１，９９９，７４５．３８ 益后的净利润 本年末比上年 项目 ２００４ 年末 ２００３ 年末 ２００２ 年末 末增减（％） 总资产 ３，６９７，７４３，５０５．２６ ３，５７５，２３３，４６３．１７ ３．４３ ３，６６２，３８３，５４０．５４ 股东权益（不含少 １，８０６，７００，６１４．１０ １，６９２，２２１，２２１．２７ ６．７７ １，６１７，８５４，６１１．２３ 数股东权益） 经营活动产生的 ３１４，９８３，３０４．４６ ４６７，５１４，５７０．２３ －３２．６３ ２８８，８８７，２４０．８２ 现金流量净额 ３．２ 主要财务指标 单位：元 本年比上年增减 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 （％） 每股收益 ０．４５５ ０．２７９ ６３．０８ ０．２５４ 净资产收益率（％） １４．７４ ９．６５ 增加 ５．０９ 个百分点 ７．０６ 扣除非经常性损益的净利润为基础 １５．２０ １０．０３ 增加 ５．１７ 个百分点 ６．５０ 计算的净资产收益率（％） 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．５４ ０．８０ －３２．５０ ０．６４ 本年末比上年末增减 项目 ２００４ 年末 ２００３ 年末 ２００２ 年末 （％） 每股净资产 ３．０９ ２．８９ ６．９２ ３．６０ 调整后的每股净资产 ３．０２ ２．８１ ７．４７ ３．４８ 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 非经常性损益项目 金 额 短期投资收益 １，１２１，１３９．３３ 处置固定资产的损益 －９，４１６，６５０．４５ 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 ７，４１９．７１ 净额 债务重组损益 －１，６１０，８６９．７０ 所得税影响数 １，４８４，２０６．２２ 合 计 －８，４１４，７５４．８９ 2 ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：万股 本次 本次变动增减 本次 项目 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 ３９，０００ ３９，０００ １、发起人股份 ３９，０００ ３９，０００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ３９，０００ ３９，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其它 未流通股份合计 ３９，０００ ３９，０００ 二、已上市流通股份 １９，５００ １９，５００ １、人民币普通股 １９，５００ １９，５００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其它 已流通股份合计 １９，５００ １９，５００ 三、股份合计 ５８，５００ ５８，５００ ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ６８，１４３ 户 前十名股东持股情况 质押或冻结 年度内增减 年末持股数量 比例 股份 股东 股东名称 的股份数量 （股） （股） （％） 类别 性质 （股） 国有 泸天化（集团）责任有限公司 ０ ３９０，０００，０００ ６６．６７ 未流通 ０ 股东 广发证券股份有限公司 １，１７４，５０６ ２，１７４，６１０ ０．３７ 流通 未知 未知 景阳证券投资基金 ２，０１５，２００ ２，０１５，２００ ０．３４ 流通 未知 未知 同盛证券投资基金 １，９５３，４６９ １，９５３，４６９ ０．３３ 流通 未知 未知 光大保德信量化核心证券 １，９３９，９０３ １，９３９，９０３ ０．３３ 流通 未知 未知 投资基金 上海证券有限责任公司 ７５９，１９２ １，５６５，５００ ０．２７ 流通 未知 未知 招商证券股份有限公司 １，４３４，３５２ １，４３４，３５２ ０．２５ 流通 未知 未知 天治财富增长证券投资基金 １，２００，０００ １，２００，０００ ０．２１ 流通 未知 未知 3 博时裕富证券投资基金 １，１７６，１７２ １，１７６，１７２ ０．２０ 流通 未知 未知 深圳市汇聚力实业有限公司 １，０５５，２６４ １，０５５，２６４ ０．１８ 流通 未知 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股 广发证券股份有限公司 ２，１７４，６１０ Ａ股 景阳证券投资基金 ２，０１５，２００ Ａ股 同盛证券投资基金 １，９５３，４６９ Ａ股 光大保德信量化核心证券投资基金 １，９３９，９０３ Ａ股 上海证券有限责任公司 １，５６５，５００ Ａ股 招商证券股份有限公司 １，４３４，３５２ Ａ股 天治财富增长证券投资基金 １，２００，０００ Ａ股 博时裕富证券投资基金 １，１７６，１７２ Ａ股 深圳市汇聚力实业有限公司 １，０５５，２６４ Ａ股 广发聚富开放式证券投资基金 １，００１，２６１ Ａ股 １、前 １０ 名股东中的国有股东泸天化（集团）责任有限 公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动的说明 ２、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知 其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期 约定持股期限的说明 无 无 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4 本公司控股股东泸天化（集团）有限责任公司情况 法定代表人：任晓善 成立日期：１９９６ 年 ４ 月 １８ 日 注册资本：３３，４７９．６４ 万元 主营范围：制造、销售、服务、进出口贸易；化学肥料、化学原料、有机化学产品、日用化学品 及相关的出口业务，本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表， 零配件等商品及相关技术的进口业务等。 股权结构：国有独资企业 报告期内持有我公司 ３９，０００ 万股，未发生质押情况 泸天化（集团）有限责任公司的控股股东四川化工控股（集团）有限责任公司 法定代表人：赵彦博 成立日期：２０００ 年 １１ 月 ２１ 日 注册资本：２００，０００ 万元 主营范围：化工产品销售；技术服务；项目投资；组织协调；开展经济技术合作。 股权结构：国有独资企业 四川化工控股（集团）有限责任公司的实际控制人为四川省政府国有资产管理委员会 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川省政府国有资产管理委员会 １００％ 四川化工控股（集团）有限责任公司 １００％ 四川泸天化（集团）有限责任公司 ６６．６７％ 四川泸天化股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年 初 持 股 年末持股数 变动 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 数（股） （股） 原因 5 任晓善 董事长 男 ５９ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 赵祖来 副董事长 男 ５８ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 聂长海 董事 男 ５３ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 王敦伦 董事兼总经理 男 ６０ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 沙大发 董事 男 ５９ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 季敏波 独立董事 男 ４１ ２００２．４—２００５．４ ３，０００ ３，０００ 樊行健 独立董事 男 ６１ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 监事会主席兼 杜 波 女 ５１ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 党委书记 唐 林 监事 男 ３７ ２００４．４－２００５．４ ０ ０ 牟守先 监事 男 ３１ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 董秘兼 索隆敏 男 ５１ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 财务总监 李 枫 副总经理 男 ４０ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 宁忠培 副总经理 男 ４１ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 周启红 副总经理 男 ４３ ２００２．７—２００５．４ ０ ０ 周寅仪 总工程师 男 ５９ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事、监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否在公司领 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 的职务 取报酬、津贴 任晓善 泸天化（集团）有限责任公司 总裁 １９９６ 年 ５ 月至今 是 赵祖来 泸天化（集团）有限责任公司 常务副总裁 １９９６ 年 ５ 月至今 是 聂长海 泸天化（集团）有限责任公司 副总裁 １９９６ 年 ５ 月至今 是 沙大发 泸天化（集团）有限责任公司 副总裁 １９９６ 年 ５ 月至今 是 杜 波 泸天化（集团）有限责任公司 工会主席 ２００４ 年 ８ 月至今 是 泸天化（集团）有限责任公司下 唐 林 副总经理 ２００４ 年 ５ 月至今 否 属弘润资产管理公司 牟守先 泸天化（集团）有限责任公司 财务部副部长 ２００３、３ 至今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：万元 年度报酬总额 １８６．００ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ６１．２０ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ３６．００ 独立董事津贴总额 ７．２０ 独立董事其他待遇 参加会议的差旅费、住宿费由公司承担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 牟守先、唐林 报酬区间 人数 １９－２１ 万元 ６人 １１－１３ 万元 ５人 ３－４ 万元 ２人 6 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 随着我国国民经济持续稳定发展， “三农”问题越来越受到国家的重视，陆续出台了若干保证我 国农业产业持续发展和促进农业增产农民增收的相关政策和措施，广大农民的种粮积极性得到极大 提高，报告期内国内化肥市场需求旺盛，尿素价格较去年同期有一定幅度的上升，报告期内公司实 现主营业务收入 ２６６，９８９ 万元，较上年增长 ２４％；主营业务利润 ７９，８７７ 万元，较上年增长 ３４％；净 利润 ２６，６２７ 万元，较上年增长 ６３％。 针对农资产品供应紧张、价格上涨对农业生产及农民经济利益造成的不良影响，国家采取多种 宏观调控手段保障农资产品的供应，抑制包括尿素在内的农资产品价格上涨问题，同时积极采取各 种措施缓解化肥企业生产用煤、电、油、天然气等原材料供应紧张的矛盾，及时安排运力确保化肥 和化肥生产所需原材料的运输；财政部、国家税务局先后出台 ２００４ 年恢复对尿素生产增值税先征后 返 ５０％和自 ２００４ 年 ３ 月 １６ 日至 ２００５ 年 ３ 月 １５ 日尿素产品暂停增值税出口退税的税收政策，以上 措施的实施在一定程度上为化肥产品的生产和满足化肥市场供应提供了较好的条件，但限制化肥产 品销售价格和停止尿素出口退税政策也对公司产品销售造成一定不利影响。 报告期内公司在天然气、电力供应仍然比较紧张和技改任务重的情况下，做好公司内外生产协 调，强化生产现场管理，加强对产品成本费用的控制，努力降低各种物质消耗，在确保安全、环保 的前提下，全力保证生产装置的长周期安全运行，争取生产更多更好的优质化肥供应农村市场，同 时严格按照国家制定的化肥销售指导价格进行销售，切实保护广大农民的经济利益。 报告期内公司在做好生产经营的同时，经过精心组织、优质施工，全面完成了新系统合成氨增 产节能技术改造项目，通过强化对改造后生产装置先进技术的消化、吸收及设备运行期间的安全、 环保管理，该项技改工程已全面投产形成新的生产力，为创造公司新的利润增长点，增强企业的核 心竞争力创造了有利条件。 报告期内经四川省地方税务局川地税投资抵免［２００４］６７ 号、６８ 号文件批准，母公司获 ３０ 万吨 ／年合成氨技改项目国产设备投资抵免所得税 １，０２１ 万元，增加了企业的当期效益。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 分行业 化工行业 ２６６，９８９ １８６，１６３ ３０．２７ ２４．０７ ２０．０９ ２．３１ 其中：关联交易 １３，７９８ １１，３４９ １７．７４ ２８９．９９ ２９６．３９ －１．３４ 7 分产品 尿素 １７２，６５７ ９８，０４３ ４３．２２ ２．６８ －１３．４６ １０．５９ 关联交易的定价原则 公司与关联方采购和销售货物以市场交易价为定价基础。 公司主营业务的关联交易主要包括：（１）向泸天化集团公 司销售甲醇，泸天化集团公司二甲醚中试装置需以甲醇为生产原 料，在该装置运行的期间关联交易需存在。（２）向四川昊源化 关联交易必要性、持续性的说明 工有限公司销售浓硝酸、甲醇、液氨等化工产品，该公司为本公 司参股公司，专业从事化工产品销售业务，双方签订了《化工产 品承销协议》，长期承销本公司化工产品。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 ９，６００，９９１．４７ 元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 国 内 ２５０，０５６．８３ ２９．８３ 国 外 １６，９３２．３４ －２５．００ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 ７３，４９６．５１ 占采购总额比重（％） ７０．７１ 前五名销售客户销售金额合计 ２９，６９２．８０ 占销售总额比重（％） １１．１２ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 单位：万元 项目 ２００４ 年 ２００３ 年 增减率（％） 主营业务利润 ７９，８７７ ５９，６６１ ３３．８８ 营业费用 １５，８１４ １６，５９６ －４．７１ 管理费用 １９，１２２ １７，８７４ ６．９８ 营业外收支净额 －２，７５５ －５５４ ３９７．２９ 补贴收入 ７２５ ３，４１０ －７８．７３ 8 １、主营业务利润比上年增加 ２０，２１６ 万元，增长 ３３．８８％，主要是：（１）报告期内公司主要化工 产品市场价格上升增加主营利润；（２）通过九禾农资股份有限公司的营销网络，减少化肥产品的中 间流通环节增加收入，同时增加购进除股东单位以外的化肥产品进行销售增加主营利润；（３）由于 国际原油价格长期在高位徘徊，国外尿素市场价格上涨，报告期内公司执行年初同外商签订的供货 合同，出口尿素 １０ 万吨增加主营利润。 ２、营业费用比上年下降 ４．７１％，主要是本年度出口尿素 １０ 万吨，较 ２００３ 年度减少 ８ 万吨，使 出口经费比上年下降。 ３、管理费用比上年增长 ６．９８％，主要是公司进一步完善组织管理结构，先后设立质安部、供应 公司、设计院、技术中心等部门相应增加管理费用。 ４、营业外收支净损失额本年较上年增加 ２，２０１ 万元，上升了 ３９７．２９％，主要是四川天华股份有 限公司 ２＃栈桥报废损失 １，３７２ 万元、子弟中学教学设施移交合江县政府按固定资产净值转入损失 ２８９ 万元、快锅闲置计提减值准备 ５００ 万元。 ５、补贴收入比上年降低 ７８．７３％，主要是上年母公司获属 ２００２ 年度增值税退税 １，３９７ 万元，控 股子公司四川天华股份有限公司获属 ２００１ 年和 ２００２ 年度增值税退税 １，９９８ 万元，而本年度只有控 股子公司四川天华股份有限公司获属 ２００２ 年度增值税退税 ７２５ 万元。 ６．９ 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 ６．１０ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和 经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 １、财政部、国家税务总局以财税明电（２００４）４ 号下达“关于继续停止化肥出口退税的紧急通 知”，２００５ 年继续对尿素、磷酸氢二铵等主要化肥产品暂停出口退税，这将对公司出口业务带来一 定负面影响。 ２、财政部、国家税务总局以（２００５）９ 号下达“关于继续对尿素产品实行增值税先征后退政策 的通知”，自 ２００５ 年 １ 月 １ 日至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产品继续执行 先征后返 ５０％的政策，该项政策的继续执行，将增加公司的当期效益。 ３、根据国家发改委等五部委发改价格（２００４）２５４５ 号“关于做好化肥生产供应工作加强价格 监管的通知”和川价发（２００４）２７７ 号文件精神，从 ２００４ 年 １２ 月 １ 日起，尿素产品出厂中准价由 １４００ 元／吨提高到 １５００ 元／吨，可以上浮 １０％，下浮不限，销售价格的调整有利于公司的营销策划。 ６．１１ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１２ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 9 ６．１３ 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：万元 本年度已 已累计使用募集 募集资金总额 ８７，１９８ 使用募集 ７，７３６ ８７，１９８ 资金总额 资金总额 是否符合 是 否 变 实际投 计划进度 承诺项目 拟投入金额 产生收益金额 更 项 目 入金额 和预计收 益 承债入股四川天华股份有限公司 ３６，０００ 否 ３６，０００ ６，８５０ 是 由若干个项目组 日产 １１５０ 吨合成氨装置节能技术改造 ４，４００ 否 ４，５１５ 是 成，未单独核算。 合成二技改配套 尿素装置扩能增产技术改造工程 ４，９８７ 否 １０，６２８ 技改，其效益将于 是 以后年度体现 由若干个项目组 公用工程技术改造 ３，９００ 否 ４，３１６ 是 成，未单独核算。 污水处理系统技术改造 ８８６ 否 ９５８ 环保治理项目 是 大颗粒尿素技术改造项目 ４，９８７ 是 ４，９８８ ５，０５５ 是 １２ 月完成效益以 合成氨二车间第二次节能增产技术改造 １９，３８０ 是 ２１，２４０ 是 后体现 合成氨一车间双甲技改项目 ４，９８６ 是 ４，９８８ １，４９２ 是 收购泸天化集团公司生产性经营资产 ６，６９６ 是 ６，６９６ ３，４０８ 是 补充流动资金 ５１８ 是 ５１８ 未单独核算 是 合资建设年产 ４０ 万吨合成氨、５２ 万吨尿 ３２，０００ 是 ０ 否 素的大化肥生产装置 甲醇后加工甲醛装置工程 ４，９８７ 是 ０ 否 合 计 ８６，７４０ ９４，８４７ １６，８０５ 未达到计划进度和收益的说明（分 合资建设年产 ４０ 万吨合成氨、５２ 万吨尿素大化肥项目、甲醇后加工 具体项目） 甲醛装置工程两个项目未实施，已变更募集资金投向。 １、甲醇后加工甲醛装置工程：该项目由于市场前景难以预测，决定 暂缓该项目的实施，改投日产 ２０００ 吨大颗粒尿素技改项目，该项目投资 ４，９８７ 万元，此变更募集资金使用投向经 ２０００ 年 １０ 月 ３０ 日召开的第一 次临时股东大会审议通过。 ２、合资建设大化肥生产装置：公司于 ２００２ 年就尿素市场未来的发展 变更原因及变更程序说明（分具体 趋势，经过综合论证后认为，尿素产品的主要原料天然气价格不断上涨并 项目） 供应紧张等因素的影响，使实施该项目的前景难以预测，无法达到可行性 研究的预期收益，公司决定终止该项目的实施，改投合成氨二车间增产节 能技术改造项目、合成氨一车间双甲技改项目、收购泸天化集团公司 ４０４ 厂年产 ５ 万吨浓硝酸和年产 １１ 万吨硝酸铵生产装置，剩余部分补充流动 资金，此变更募集资金使用投向经 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开的临时股东大会 审议通过。 10 变更项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 变更投资项目资金总额 ３６，５６７ 变更项目拟 实际投入 产生收益 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 金额 金额 度和预计收益 大颗粒尿素技术改造项目 甲醇后加工甲醛装置工程 ４，９８７ ４，９８８ ５，０５５ 是 合成氨二车间第二次节能增 建设年产 ４０ 万吨合成氨、 １２ 月完成效 １９，３８０ ２１，２４０ 是 产技术改造 ５２ 万吨尿素大化肥项目 益以后体现 建设年产 ４０ 万吨合成氨、 合成氨一车间双甲技改项目 ４，９８６ ４，９８９ １，４９２ 是 ５２ 万吨尿素大化肥项目 收购泸天化集团公司生产性 建设年产 ４０ 万吨合成氨、 ６，６９６ ６，６９６ ３，４０８ 是 经营资产 ５２ 万吨尿素大化肥项目 建设年产 ４０ 万吨合成氨、 未单独核 补充流动资金 ５１８ ５１８ 是 ５２ 万吨尿素大化肥项目 算 合 计 ３６，５６７ ３８，４３１ ９，９５５ 未达到计划进度和收益的说 无 明（分具体项目） ６．１４ 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度（％） 项目收益情况 中温、中压循环流化燃煤锅炉 ７，４４３ ４３．７８％ 正在建设期 年产 ２．５ 万吨 １－４ 丁二醇生产装置 １１，３７３ １９．６１％ 正在建设期 合计 １８，８１６ ６．１５ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 ６．１６ 董事会 ２００５ 度的经营计划 √适用 □不适用 ２００５ 年受国家尿素出口退税取消和加征出口尿素关税政策等多种因素影响，国内尿素销售市场 的供应量将大大增加，近年来随着尿素生产企业的技术改造完成后使生产能力进一步提高和我国西 气东输的实施，化肥产品的主要原材料天然气供应紧张的矛盾将进一步突出，２００５ 年度公司针对化 肥市场的现状以及年度生产经营目标，要着重抓好以下工作： １、按照 ＩＳＯ－９００１ 质量体系的要求，继续抓好各生产装置“安稳长满优”运行，强化安全环保 治理，做好节能降耗增效益工作，进一步提高产品质量，力争主要经济技术指标有新的突破。 ２、加强对技术改造后新系统合成氨和尿素装置先进技术的消化、吸收及人员培训，确保装置安 全长周期运行，创造更好的经济效益。 ３、不断推进市场营销体系创新，整合有效资源、构筑营销网络、建立高素质的营销队伍、制定 11 和实施顺应市场的营销战略、提高市场占有率；同时密切关注化肥国际市场的走向，做好国内外尿 素销售的统筹安排。 ４、深入开展以“效率、效益”为核心的管理创新和内部改革，继续深化并完善以 ＩＳＯ９０００１ 质 量体系为保障，全面预算管理为基础、人力资源管理系统为支撑的企业管理体系建设，提高公司管 理水平。 ５、做好尿素产品的增值税退税工作，落实 ２００４ 年度尿素销售先征后返 ５０％的税收返还。 ６、抓住西部大开发政策和建设“西部化工城”的历史发展机遇，充分利用地域和资源优势，实 施技术创新战略，开发新的天然气化工项目，寻求企业新的利润增长点。 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 ６．１７ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司报告期内实现净利润 ２６６，２６７，７８５．０５ 元，提取法定公积金 ３４，４２８，２０６．３５ 元，提取法定 公益金 ３２，６３８，１９９．４４ 元后，加上年度末未分配利润 ３０１，４２７，７８１．７６ 元，减去本年度分配 ２００３ 年 度股利 １５２，１００，０００ 元，本年度末可供股东分配的利润总额为 ３４８，５２９，１６１．０２ 元，经公司董事会审 议决定，以 ２００４ 年末公司总股本 ５８，５００ 万股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ３．２０ 元（含税），其余 可供股东分配利润结转下一年度。 以上分配预案须提请公司股东大会审议批准后执行。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √适用 □不适用 单位：万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 的资产 的债权 交易对方及 本年末为上市 是否为 购买日 收购价格 产权是 债务是 被收购资产 公司贡献的净 关联交易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 收购泸天化（集团） 是关联交易，按 责任有限公司持有 泸天化（集团） 的四川泸天化绿源 ２００４－４－３０ ５，０００ １６．０７ 是 是 有限责任公司 醇业有限责任公司 出资成本作价 １５．３８％的股权 收购四川天晟投资 是关联交易，按 有限公司持有的四 四川天晟投资 ２００４－１２－３１ １，０００ ０．７３ 是 是 川恒大动力有限责 有限公司原始 任公司 １４．２９％股权 出资成本作价 12 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 说明 ７．１、７．２ 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 报告期内收购资产不影响公司业务连续性、管理层的稳定性。 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金额 交易金额 交易金额 额的比例（％） 的比例（％） 泸天化（集团）有限责任公司 ４，０７６．０４ １．４６ ２８，２８７．４０ ２７．２１ 四川昊源化工有限公司 １３，６８６．２８ ４．９１ 合 计 １７，７６２．３２ ６．３７ ２８，２８７．４０ ２７．２１ ７．４．２ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川天然气化工厂 ２，０８３ ９６３ 四川化工科教培训中心 ３０ ３０ 四川化学工业总公司 ２０ ０ 合计 ２，１３３ ９９３ 其中：报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。 ７．５ 委托理财 √适用 □不适用 受托人 委托金额 委托期限 报酬确定方式 实际收益 实际收回金额 重庆国际信 获取实际投资收益，受 １，５００ ２００４－６ 至 ２００５－６ ０ ０ 托投资公司 托方收取手续费 合计 １，５００ 其中：截止报告期末，没有逾期未收回的委托理财本金和收益。 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 13 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会“关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见”，制定了《独立董 事制度》，选举产生季敏波、樊行健先生两名独立董事。报告期内独立董事尽职尽责，出席了报告期 内所有董事会议，对公司的关联交易、定期报告以及公司的经营发展等方面充分发表了专业性的意 见，维护了公司和投资者的合法权益。 §８ 监事会报告 监事会认为：公司 ２００４ 年在董事会的领导下，经理层诚实信用地开展工作，通过全体员工的共 同努力，在生产经营和资本运营方面均取得较好成绩。报告期内公司依法运作，财务情况、募集资 金使用、收购、出售资产交易和关联交易无侵害公司及股东利益的行为。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 标准无保留审计意见。 ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表 14 资产负债表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 期末数 年初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五、１ ５４５，８２４，７２５．０８ ３０９，１１４，６９０．１６ ８６１，８８７，５２２．８０ ６７４，９２７，７５７．０６ 短期投资 五、２ ７４，６００，７５６．６０ ５９，６００，７５６．６０ １０１，３９１，６３９．６５ １０１，３９１，６３９．６５ 应收票据 五、３ １３，２０７，３８２．３５ １４３，２０７，３８２．３５ ４，４５７，６９５．００ ２４，０８７，１９５．００ 应收股利 应收利息 应收账款 五、４（１） ８６，１３８，８５１．７５ １，２８１，７２４．９８ ４，３３０，５１６．５０ ３，０５９，３１２．６１ 其他应收款 五、４（２） ４８，９９１，０６５．９４ ６６，７７９，５７５．８８ ４５，９３３，６４８．９７ ３６６，７６３．０６ 预付账款 五、５ １４６，８５９，７７９．９０ １５，２３８，４９３．１２ １９９，４２１，０５２．７９ １５，３４８，８４０．９９ 应收补贴款 存货 五、６ ４１５，９１２，８６７．３３ ７６，０６１，０９２．８９ ３２４，０４６，７０１．３２ ６１，１４６，０１６．６８ 待摊费用 五、７ １３，７９４，５５２．９８ １３，３１３，４０２．８７ ８，３０１，０９１．０３ ６，７９０，２５１．２３ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，３４５，３２９，９８１．９３ ６８４，５９７，１１８．８５ １，５４９，７６９，８６８．０６ ８８７，１１７，７７６．２８ 长期投资： 长期股权投资 五、８ ２２４，２９６，２４６．６６ ６３７，８６０，５６１．１９ １６０，６６１，３７６．３９ ４９６，８０９，６１２．９４ 长期债权投资 五、９ 长期投资合计 ２２４，２９６，２４６．６６ ６３７，８６０，５６１．１９ １６０，６６１，３７６．３９ ４９６，８０９，６１２．９４ 其中：合并价差 五、８（５） ３２，８４５，８３４．７１ ３２，８４５，８３４．７１ ３９，７６０，７４７．３１ ３９，７６０，７４７．３１ 其中：股权投资差额 五、８（５） ３２，８４５，８３４．７１ ３２，８４５，８３４．７１ ３９，７６０，７４７．３１ ３９，７６０，７４７．３１ 固定资产： 固定资产原价 五、１０（１） ３，８４５，８７４，０１４．８４ １，７００，４３４，３０７．３３ ３，５１３，８５２，１５３．６４ １，４１８，６７５，４６４．１３ 减：累计折旧 五、１０（２） ２，０１２，７１７，７６８．５４ １，０５８，１５０，０００．６５ １，８８３，３１３，２６７．５２ １，０５２，５５５，５４５．２７ 固定资产净值 １，８３３，１５６，２４６．３０ ６４２，２８４，３０６．６８ １，６３０，５３８，８８６．１２ ３６６，１１９，９１８．８６ 减：固定资产减值准备 五、１０（３） ６，５４９，５８０．７５ ４，２０７，９２５．２７ 固定资产净额 １，８２６，６０６，６６５．５５ ６４２，２８４，３０６．６８ １，６２６，３３０，９６０．８５ ３６６，１１９，９１８．８６ 工程物资 五、１１ ５７，９７５，９９１．５９ １７５，４６８．００ １７５，４６８．００ 在建工程 五、１２ １６８，８９５，６５３．５２ １６，４６８，３５８．６８ １４５，３８１，０２３．１７ １４０，３１０，３０２．１０ 固定资产清理 ３，５５８，５３４．７９ 固定资产合计 ２，０５３，４７８，３１０．６６ ６５８，７５２，６６５．３６ １，７７５，４４５，９８６．８１ ５０６，６０５，６８８．９６ 无形资产及其他资产： 无形资产 五、１３ ５１，５５９，９８９．７３ ７，９６８，８５０．２５ ５３，９３７，３７９．２０ ６，７４９，３４８．５６ 长期待摊费用 五、１４ ２３，０７８，９７６．２８ ３５，４１８，８５２．７１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ７４，６３８，９６６．０１ ７，９６８，８５０．２５ ８９，３５６，２３１．９１ ６，７４９，３４８．５６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３，６９７，７４３，５０５．２６ １，９８９，１７９，１９５．６５ ３，５７５，２３３，４６３．１７ １，８９７，２８２，４２６．７４ 15 资产负债表（续） 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 期末数 年初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五、１５ １８９，８００，０００．００ ３０，０００，０００．００ １６５，０００，０００．００ ６５，０００，０００．００ 应付票据 五、１６ ９０，０００，０００．００ ２１８，７３０，０００．００ ５，０００，０００．００ 应付账款 五、１７（１） ３５，６３３，９６６．５８ １６，７３９，８６６．０９ ３１，００７，８０４．８６ ２０，２９９，８３９．１１ 预收账款 五、１７（２） ６６，６６５，０９９．１３ ６５４，２３３．７２ １２９，７１６，６６６．６０ ８，３０８，６２３．１９ 应付工资 五、１８ ６４，９３８，０３８．８９ ３９，０８０，５４５．８０ ４４，０６０，０２１．４８ ２９，８９４，０２５．９６ 应付福利费 ３２，０５５，９７９．１９ １３，３８９，１１４．４７ ２３，６８２，７９７．４８ １２，１８５，１８３．０３ 应付股利 五、１９ ４，９７３，２８９．７２ ３１，４４９，１７６．１６ 应交税金 五、２０ ６１，３６０，３４１．９７ １３，９８１，７８６．７６ １０，０５４，２５５．０４ ２，２５４，９３３．３８ 其他应交款 五、２１ ２，９４８，９７９．９９ ２，２４５，２１１．４６ ２，１６５，６７３．３６ ２，１４６，２７５．１５ 其他应付款 五、１７（３） ７８，１１０，１２１．３５ ２３，６６７，３０２．０２ ４７，２１９，７２３．１４ １６，６８０，３５２．５８ 预提费用 五、２２ ７２９，６５７．３６ １，１３６，６７３．７４ 预计负债 一年内到期的长期负债 五、２３ １５２，９２９，７０７．２７ ７０，８７５，３３４．７４ 其他流动负债 流动负债合计 ７８０，１４５，１８１．４５ １３９，７５８，０６０．３２ ７７５，０９８，１２６．６０ １６１，７６９，２３２．４０ 长期负债： 长期借款 五、２４ ４５８，８６６，０９２．８４ ５６３，０５５，３０１．７０ 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、２５ １０３，２９１．３８ ４７７，１１２．７４ ４７７，１１２．７４ 其他长期负债 长期负债合计 ４５８，９６９，３８４．２２ ５６３，５３２，４１４．４４ ４７７，１１２．７４ 递延税项： 递延税款贷项 １３０，６６２．０９ 负债合计 １，２３９，１１４，５６５．６７ １３９，７５８，０６０．３２ １，３３８，７６１，２０３．１３ １６２，２４６，３４５．１４ 少数股权权益 ６５１，９２８，３２５．４９ ５４４，２５１，０３８．７７ 股东权益： 股 本 五、２６ ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ 资本公积 五、２７ ６６４，３４３，７３７．０３ ６６４，３４３，７３７．０３ ６６４，０３２，１２９．２５ ６６４，０３２，１２９．２５ 盈余公积 五、２８ ２０８，８２７，７１６．０５ １９１，８３５，４７９．６６ １４１，７６１，３１０．２６ １３８，６００，７９０．４６ 其中：法定公益金 五、２８ １０３，０７９，７２０．０６ ９５，９１７，７３９．８３ ７０，４４１，５２０．６２ ６９，３００，３９５．２３ 未确认的投资损失 未分配利润 五、２９ ３４８，５２９，１６１．０２ ４０８，２４１，９１８．６４ ３０１，４２７，７８１．７６ ３４７，４０３，１６１．８９ 其中：拟分配现金股利 １８７，２００，０００．００ １８７，２００，０００．００ １５２，１００，０００．００ １５２，１００，０００．００ 外币报表折算差额 股东权益合计 １，８０６，７００，６１４．１０ １，８４９，４２１，１３５．３３ １，６９２，２２１，２２１．２７ １，７３５，０３６，０８１．６０ 负债和股东权益总计 ３，６９７，７４３，５０５．２６ １，９８９，１７９，１９５．６５ ３，５７５，２３３，４６３．１７ １，８９７，２８２，４２６．７４ 16 利润及利润分配表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五、３０ 六、３ ２，６６９，８９１，６９１．０８ １，００７，３５４，６３９．９０ ２，１５１，８４７，６３１．５６ ９４２，５１９，６２３．０７ 减：主营业务成本 五、３０ 六、３ １，８６１，６３６，６５４．０１ ６６６，１９８，５６０．０６ １，５５０，１８３，７６２．７５ ６８２，４１６，８４４．３２ 主营业务税金及附加 五、３１ ９，４８４，０６２．８２ ４，７２０，４５９．４０ ５，０５３，６０７．５３ １，９８２，４０７．１８ 二、主营业务利润 ７９８，７７０，９７４．２５ ３３６，４３５，６２０．４４ ５９６，６１０，２６１．２８ ２５８，１２０，３７１．５７ 加：其他业务利润 五、３２ ３，１４２，６２１．７８ ５，５８２，１９２．２７ －２，８６８，４４２．１４ －２，９１４，３３４．０９ 减：营业费用 １５８，１４１，５２３．９７ ２９，８０５，４３０．４７ １６５，９６２，９６２．９９ ３９，８１５，１５０．８６ 管理费用 １９１，２１５，４８２．１２ ７７，３１８，３７０．７２ １７８，７４１，８８３．２３ ６９，３００，１９７．２８ 财务费用 五、３３ １７，６４４，４３８．０９ －６，１１４，５８９．１７ ２３，６８６，３３９．５１ －７，０１４，９７５．１５ 三、营业利润 ４３４，９１２，１５１．８５ ２４１，００８，６００．６９ ２２５，３５０，６３３．４１ １５３，１０５，６６４．４９ 加：投资收益 五、３４ 六、４ －１３，２６０，９０６．７８ ５６，０４３，９７２．２３ －５，４００，６４３．８８ ２５，３４２，２３６．９１ 补贴收入 五、３５ ７，２５３，２３６．４１ ３４，１０２，９７８．５７ １３，９７２，０１２．８６ 营业外收入 五、３６ １，０３７，４０２．３８ ９３４，６７６．００ ９５，０１８．２６ 减：营业外支出 五、３７ ２８，５８３，８４５．４４ ４，５６５，３０７．２１ ５，６３１，５５３．４９ ３，５６４，７２１．５２ 四、利润总额 ４０１，３５８，０３８．４２ ２９３，４２１，９４１．７１ ２４８，５１６，４３２．８７ １８８，８５５，１９２．７４ 减：所得税 ６１，０７１，３９０．７４ ２７，２４８，４９５．７６ ４１，１６１，２２６．６７ ２１，４１７，０００．９５ 少数股东损益 ７４，０１８，８６２．６３ ４４，０７３，０００．７６ 加：未确认的投资损失 五、净利润 ２６６，２６７，７８５．０５ ２６６，１７３，４４５．９５ １６３，２８２，２０５．４４ １６７，４３８，１９１．７９ 加：年初未分配利润 ３０１，４２７，７８１．７６ ３４７，４０３，１６１．８９ ２６３，１９３，５２４．２８ ３０３，４５２，６０８．４６ 其他转入 六、可供分配的利润 ５６７，６９５，５６６．８１ ６１３，５７６，６０７．８４ ４２６，４７５，７２９．７２ ４７０，８９０，８００．２５ 减：提取法定盈余公积 五、２９ ３４，４２８，２０６．３５ ２６，６１７，３４４．６０ １７，６９６，４０６．７９ １６，７４３，８１９．１８ 提取法定公益金 五、２９ ３２，６３８，１９９．４４ ２６，６１７，３４４．６０ １７，３５１，５４１．１７ １６，７４３，８１９．１８ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ５００，６２９，１６１．０２ ５６０，３４１，９１８．６４ ３９１，４２７，７８１．７６ ４３７，４０３，１６１．８９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １５２，１００，０００．００ １５２，１００，０００．００ ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 五、２９ ３４８，５２９，１６１．０２ ４０８，２４１，９１８．６４ ３０１，４２７，７８１．７６ ３４７，４０３，１６１．８９ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －２９，１７６，２１８．３０ －１２，８５３，７７０．０３ ５、债务重组损失 １，６１０，８６９．７０ １，６１０，８６９．７０ ５２０，０５３．３８ ５２０，０５３．３８ ６、其他 17 现金流量表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２，５１０，９８３，１０９．１９ １，１１０，７１５，９８１．６７ 收到的税费返还 １０，４２１，９６４．４２ － 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３８（１） ６，１７５，１７８．７７ ２２，６００．００ 现金流入小计 ２，５２７，５８０，２５２．３８ １，１１０，７３８，５８１．６７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，７１９，５９３，３１９．５５ ７９３，２０４，７１７．８３ 支付给职工以及为职工支付的现金 １８３，９１９，０３５．６７ １００，２７４，４９７．２９ 支付的各项税费 １３２，３０１，３１１．７４ ６７，８６１，４５７．６４ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３８（２） １７６，７８３，２８０．９６ ４０，２５９，５４１．５８ 现金流出小计 ２，２１２，５９６，９４７．９２ １，００１，６００，２１４．３４ 经营活动产生的现金流量净额 ３１４，９８３，３０４．４６ １０９，１３８，３６７．３３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １３９，３７９，４８０．４５ １０７，９８７，５８４．９８ 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １，６７７，２６０．４４ １２，６９６，４５２．１９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １，７７９，９８５．２０ ７２９，１５７．２０ 收到的其他投资活动有关的现金 五、３８（３） ８，８８８，０１８．２８ ８，８８８，０１８．２８ 现金流入小计 １５１，７２４，７４４．３７ １３０，３０１，２１２．６５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４３１，４９８，２０３．５２ １９１，０４０，８６６．７０ 投资所支付的现金 １８０，３７７，６９５．４４ １６３，２２６，３６９．３５ 其中：收购子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五、３８（４） ３，５１１，７２１．００ ７０，０００，０００．００ 现金流出小计 ６１５，３８７，６１９．９６ ４２４，２６７，２３６．０５ 投资活动产生的现金流量净额 －４６３，６６２，８７５．５９ －２９３，９６６，０２３．４０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ４３，３２５，０００．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ４３，３２５，０００．００ 借款所收到的现金 ３００，６３２，９７７．８２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、３８（５） ９，６３０，２５６．１８ ８，７００，４４８．１１ 现金流入小计 ３５３，５８８，２３４．００ ８，７００，４４８．１１ 偿还债务所支付的现金 ２９７，９７２，９８５．８９ ３５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２２１，６１３，５５６．９７ １５４，６８５，８５８．９４ 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、３８（６） １，４６６，４２３．７３ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 ５２１，０５２，９６６．５９ １８９，６８５，８５８．９４ 筹资活动产生的现金流量净额 －１６７，４６４，７３２．５９ －１８０，９８５，４１０．８３ 四、汇率变动对现金的影响 ８１，５０６．００ 五、现金及现金等价物净增加额 －３１６，０６２，７９７．７２ －３６５，８１３，０６６．９０ 18 现金流量表（续） 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 补充资料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２６６，２６７，７８５．０５ ２６６，１７３，４４５．９５ 加：少数股东损益 ７４，０１８，８６２．６３ 计提资产减值准备 ２０，６４６，０９２．９６ ９，２２９，８５２．４２ 固定资产折旧 １７２，９４６，８４７．３６ ３４，８３２，６０７．６９ 无形资产摊销 ４，５４８，５８９．４７ ９５１，６９８．３１ 长期待摊费用摊销 １２，３３９，８７６．４３ 待摊费用减少（减：增加） －５，４９３，４６１．９５ －６，５２３，１５１．６４ 预提费用增加（减：减少） －４０７，０１６．３８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４，１５５，７５９．１９ －５１０，６１６．００ 固定资产报废损失 １６，４６０，４８０．４９ ２，７３７，９５６．６３ 财务费用 １７，６４４，４３８．０９ －６，１１４，５８９．１７ 投资损失（减：收益） ５，６７４，２１７．４４ －６３，６３０，６６１．５７ 递延税款贷项（减：借项） －１３０，６６２．０９ 存货的减少（减：增加） －９１，８６６，１６６．０１ －１４，９１５，０７６．２１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －５８，０７７，００１．８８ －１８５，２８８，２２７．７５ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１２３，７４５，３３６．３４ ７２，１９５，１２８．６７ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ３１４，９８３，３０４．４６ １０９，１３８，３６７．３３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５４５，８２４，７２５．０８ ３０９，１１４，６９０．１６ 减：现金的期初余额 ８６１，８８７，５２２．８０ ６７４，９２７，７５７．０６ 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －３１６，０６２，７９７．７２ －３６５，８１３，０６６．９０ ９．３ 最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √适用□不适用 会计估计变更事项 经公司董事会二届十三次会议批准，从 2004 年 1 月 1 日起，对应收账款坏账准备计提比例和 19 其他应收款坏账准备计提方法以及固定资产类别和折旧计提年限进行了变更： ①应收账款坏账准备计提比例和其他应收款坏账准备计提方法 原应收账款按账龄分析法计提坏账准备，根据近年来应收款项发生坏账的实际情况，根据谨慎 性原则，从 ２００４ 年 １ 月 １ 日起，对坏账准备计提比例进行了调整；原其他应收款按个别认定法计提 坏账准备，从 ２００４ 年 １ 月 １ 日起其他应收款改按账龄分析法计提坏账准备。计提比率变更前后列示 如下： 项目 应收款项变更后 其他应收款变更前 应收账款变更前 账 龄 计提比例％ 计提比例％ 一年以内 ５ １ 一至二年 １０ ５ 二至三年 ２０ 个别分析计提 １５ 三至四年 ５０ ５０ 四至五年 ８０ ８０ 五年以上 １００ １００ 该会计估计变更减少利润总额 １４，２９０，３９４．７９ 元。 ②固定资产类别和折旧计提年限 根据近年资产使用状况及给企业带来收益的实际期限，根据谨慎性原则，从 ２００４ 年 １ 月 １ 日 起，对固定资产的估计经济使用年限进行了变更；为细化核算加强管理对固定资产类别进行了重新 划分，将原机器设备类重新分类为专用设备、通用设备和电子设备。具体变更列示如下： 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 固定资产类别 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 Ａ．房屋建筑物 ａ．生产性建筑物 ３０ ３０ ３．１７ ３．１７ ｂ．受腐蚀生产用建筑物 ２０ ３０ ４．７５ ３．１７ ｃ．非生产性建筑物 ４０ ３０ ２．３８ ３．１７ Ｂ．专用设备 １４ ６．７９ Ｃ．通用设备 １４ ６．７９ Ｄ．运输设备 ８ １４ １１．８８ ６．７９ Ｅ．电子设备 ５ １９．００ 该会计估计变更减少利润总额 １４，８８５，８２３．５１ 元 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □适用√不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明 √适用□不适用 ２００４ 年 ６ 月，本公司与泸天化（集团）有限责任公司、四川天晟投资有限公司、四川泸天化绿源 20 醇业有限公司共同投资 ７，０００ 万元设立四川泸天化恒大动力有限公司，其中，本公司投资 ３，０００ 万元， 持有 ４２．５７％的股权；２００４ 年 １２ 月，本公司收购四川天晟投资有限公司持有四川泸天化恒大动力有限 公司 １，０００ 万元股权，至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司累计持有四川泸天化恒大动力有限公司 ５７．１４％ 的股权，该公司纳入本年度合并报表范围。 四川泸天化股份有限公司董事会 ２００５年３月８日 21