天方药业(600253)2007年年度报告摘要

河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人崔晓峰，主管会计工作负责人谷建及会计机构负责人（会计主管人员）张成应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 天方药业 股票代码 600253 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河南省驻马店市光明路 2 号 邮政编码 463000 公司国际互联网网址 www.topfond.com 电子信箱 info@topfond.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁耀武 联系地址 河南省驻马店市光明路 2 号 电话 0396-3823517 传真 0396-3815761 电子信箱 stock@topfond.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,626,696,532.04 1,257,010,422.86 29.41 924,023,321.93 利润总额 -42,427,483.37 36,733,235.40 -215.50 54,872,522.85 归属于上市公司股东的净利润 -40,637,169.34 22,351,960.25 -281.81 35,646,278.74 第 1 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非 -63,818,603.34 1,572,735.21 -4,157.81 31,681,550.47 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 124,644,620.24 85,166,369.56 46.35 91,917,392.24 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,614,919,702.63 2,254,290,758.67 16.00 1,966,355,224.24 所有者权益（或股东权益） 827,884,601.71 868,521,771.05 -4.68 903,873,560.79 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 -0.0968 0.0532 -281.95 0.085 稀释每股收益 -0.0968 0.0532 -281.95 0.085 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.1519 -0.0037 -4,005.41 0.075 全面摊薄净资产收益率 -4.91 2.57 减少 7.48 个百分点 4.208 加权平均净资产收益率 -4.79 2.59 减少 7.38 个百分点 4.215 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 -7.71 -0.18 3.746 减少 7.53 个百分点 益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -7.52 -0.18 3.844 减少 7.34 个百分点 收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.297 0.203 46.31 0.219 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.97 2.068 -4.74 2.013 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -28,917.61 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 22,694,816.15 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 15,107.15 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -81,472.23 其他非经常性损益项目 581,900.54 合计 23,181,434.00 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 183,775,219 43.76 -21,318,822 -21,318,822 162,456,397 38.68 3、其他内资持股 17,056,781 4.06 -17,056,781 -17,056,781 0 0 其中： 境内法人持股 17,056,781 4.06 -17,056,781 -17,056,781 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 67,200,000 16.00 -21,000,000 -21,000,000 46,200,000 11 其中： 境外法人持股 67,200,000 16.00 -21,000,000 -21,000,000 46,200,000 11 境外自然人持股 有限售条件股份合计 268,032,000 63.82 -59,375,603 -59,375,603 208,656,397 49.68 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 151,968,000 36.18 59,375,603 59,375,603 211,343,603 50.32 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 151,968,000 36.18 59,375,603 59,375,603 211,343,603 50.32 合计 三、股份总数 420,000,000 100.00 0 0 420,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本 年 增 解除 年初限售股 本年解除限 加 年末限售股 股东名称 限售原因 限售 数 售股数 限 数 日期 售 股 数 河南省天 2007 方药业集 182,853,625 21,000,000 161,853,625 股改承诺 年4月 团公司 19 日 2007 住友商事 67,200,000 21,000,000 46,200,000 股改承诺 年4月 株式会社 19 日 住友商事 2007 16,800,000 16,800,000 0 股改承诺 （中国） 年4月 第 3 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 有限公司 19 日 驻马店市 2007 第一造纸 318,822 318,822 0 股改承诺 年4月 厂 19 日 驻马店市 飞龙房地 2007 产综合开 256,781 256,781 0 股改承诺 年4月 发有限公 19 日 司 因主体资格存在瑕疵无法 参与股改，其应支付的股改 对价由天方集团代为垫付， 驻马店市 301,386 0 301,386 若其持有的股份上市流通， 液化公司 需向天方集团偿还代为垫 付的股份，或者取得天方集 团的同意。 因主体资格存在瑕疵无法 参与股改，其应支付的股改 驻马店市 对价由天方集团代为垫付， 佳梦燃气 301,386 0 301,386 若其持有的股份上市流通， 具有限公 需向天方集团偿还代为垫 司 付的股份，或者取得天方集 团的同意。 合计 268,032,000 59,375,603 208,656,397 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 56,326 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 河南省天方药业集团 国有法人 40.75 171,153,625 161,853,625 质押 28,600,000 公司 住友商事株式会社 境外法人 12.44 52,236,790 46,200,000 质押 0 住友商事（中国）有限 境内非国有法人 3.07 12,898,280 0 质押 0 公司 江南 境内自然人 0.62 2,599,153 0 未知 陈长发 境内自然人 0.48 2,002,380 0 未知 浙江樱花集团有限公 其他 0.26 1,103,300 0 未知 司 冯鸿 境内自然人 0.15 632,600 0 未知 吴炫佐 境内自然人 0.14 577,902 0 未知 周卫军 境内自然人 0.12 513,900 0 未知 管文吉 境内自然人 0.12 500,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 住友商事（中国）有限公司 12,898,280 人民币普通股 河南省天方药业集团公司 9,300,000 人民币普通股 住友商事株式会社 6,036,790 人民币普通股 江南 2,599,153 人民币普通股 第 4 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 陈长发 2,002,380 人民币普通股 浙江樱花集团有限公司 1,103,300 人民币普通股 冯鸿 632,600 人民币普通股 吴炫佐 577,902 人民币普通股 周卫军 513,900 人民币普通股 管文吉 500,000 人民币普通股 公司前十名无限售条件股东中，住友商事（中国）有限公司是住友商事株 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 式会社的全资子公司，两者为一致行动人，除上述情况外，公司未知其他 股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：河南省天方药业集团公司 法人代表：崔晓峰 注册资本：53,555,000 元 成立日期：1998 年 11 月 30 日 主要经营业务或管理活动：医药研究、科技开发、技术引进，同时兼营医药器械加工制作、粮油等业 务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 驻马店市 驻马店市 河南省天方药 河南天方药业 政府 投资公司 业集团公司 股份有限公司 100％ 100％ 40.75% 第 5 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 董事 2005 年 4 月 23 崔晓 长、 男 44 日～2008 年 4 0 0 15 否 峰 党委 月 22 日 书记 董 2005 年 4 月 23 年大 事、 男 47 日～2008 年 4 0 0 12 否 明 总经 月 22 日 理 副董 事 2005 年 4 月 23 闫荫 长、 男 48 日～2008 年 4 0 0 9 否 枞 副总 月 22 日 经理 董 事、 2005 年 4 月 23 梁耀 董 男 43 日～2008 年 4 0 0 6 否 武 秘、 月 22 日 副总 经理 董 2005 年 4 月 23 李清 事、 男 61 日～2008 年 2 0 0 9 否 山 副总 月1日 经理 董 2006 年 4 月 28 寺胁 事、 男 49 日～2008 年 4 0 0 6 是 良树 副总 月 22 日 经理 2007 年 4 月 26 中岡 董事 男 46 日～2008 年 2 0 0 0 是 卓 月1日 2005 年 4 月 23 宁金 独立 男 52 日～2008 年 4 0 0 3 否 成 董事 月 22 日 2005 年 4 月 23 李正 独立 男 42 日～2008 年 4 0 0 3 否 伦 董事 月 22 日 2005 年 4 月 23 朱鹏 独立 男 43 日～2008 年 4 0 0 3 否 程 董事 月 22 日 2005 年 4 月 23 路运 独立 男 45 日～2008 年 4 0 0 3 否 锋 董事 月 22 日 田生 监事 男 60 2005 年 4 月 23 0 0 6 否 第 6 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 文 会主 日～2008 年 4 席 月 22 日 2005 年 4 月 23 吴梦 监事 女 45 日～2008 年 4 0 0 4 否 月 22 日 2005 年 4 月 23 毛全 监事 男 39 日～2008 年 4 0 0 4 否 贵 月 22 日 2005 年 4 月 23 邢海 监事 男 46 日～2008 年 4 0 0 0.5 是 山 月 22 日 2007 年 8 月 30 张成 监事 男 45 日～2008 年 4 0 0 4 否 月 22 日 2005 年 4 月 23 王华 副总 男 45 日～2008 年 4 0 0 6 否 兴 经理 月 22 日 2005 年 4 月 23 财务 谷建 男 42 日～2008 年 4 0 0 6 否 总监 月 22 日 2005 年 4 月 23 李富 副总 男 45 日～2008 年 4 0 0 10.5 否 志 经理 月 22 日 2005 年 4 月 23 吕和 副总 男 42 日～2008 年 4 0 0 6 否 平 经理 月 22 日 合计 / / / / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 2007 年对于整个医药行业来说是非常困难的一年，药品连续降价和药品招标等诸多的政策寒流直接影 响了公司的销售工作，而能源、原材料价格的大幅上涨更增加了公司的生产成本，另外，由于公司内 部管理上存在的问题，以及与会计师事务所在新会计准则上理解存在一定的分歧，造成公司的利润出 现了亏损，虽经公司董事会和经营层共同努力未能完成本年度的经营指标，在此深表歉意。 （一）主要经济指标完成情况 2007 年，公司完成销售收入 16.27 亿元，其中出口创汇 1300 万美元，利润总额-4243 万元. （二）营销体制改革和营销网络建设 2007 年，公司进行了营销体制的改革，通过实施多种营销方式建立了稳固、细密的销售网络；通过推 行部分产品现款现货制度，减少了应收账款过大的局面，为公司的长远发展奠定了基础。 1、积极开拓终端市场。为加强销售终端的联系，紧握终端客户资源，公司先后尝试会议营销、赠品营 销、返利营销、走进农村市场等促销方式，有效地稳定了客户，加大了业务的拓展。 2、规范了办事处的管理。结合办事处过去存在的问题，各办事处进行了针对性整改，完善了管理制度， 规范了发货合同，控制了呆、死账的发生，有效地加强了办事处的规范化管理。 3、外贸出口打开新局面。2007 年公司外贸部门完成销售收入 1.3 亿元，其中出口创汇突破 1000 万美 元：欧典螺旋销售突破百吨，累计发货 124 吨；制剂产品实现了真正意义上的出口，在尼日利亚医药 市场成功销售盐酸二甲双胍肠溶片 300 万片，克林霉素磷酸酯注射液 25000 支；有关产品已分别在越 南及俄罗斯进行注册，为公司未来外贸销售工作创造了良好的条件。 4、兽用药销售成为公司新的利润增长点。兽药销售是公司 2006 年开辟的新领域，经过努力，兽药销 第 7 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 售迅速打开销路，2007 年超额完成了销售计划，全年回款 8390 万元，全面实现了公司现款现货的要 求，并获得了一批稳定的大客户，为公司今后的兽药销售积累了经验，建立了良好的市场网络。 5、直销处成绩显著。为在激烈的竞争环境中扩大公司的产品市场占有率，提高公司的知名度，2007 年河南直销处先后开展了系列大型促销活动，使终端消费者进一步了解公司的新药品种，较好的执行 了公司主推 OTC 品种的销售政策，全年完成销售收入 5000 万元。 （三）生产情况 2007 年公司在保证全年无重大事故安全生产的情况下，为克服能源、原材料价格大幅上涨和成品药价 格连续 20 余次降价带来的重重困难，不断地通过改进生产工艺，优化发酵水平，提倡节能增效等工作， 降低了生产成本。同时，为了进一步提升公司产品的竞争力，公司加大了内部质量管理，积极开展了 “以品种为单元的药品 GMP 管理”工作，顺利完成了人用药 GMP、兽药 GMP 认证检查、新药注册现场 核查、国内外客户审计等各类检查 40 余次。为此，河南省食品药品监督管理局把我公司作为试点企业， 在全省推行“以品种为单元的药品 GMP 管理”。 （四）子公司管理 2007 年继续实行公司高管对子公司包干负责，通过派出的董事、高管人员对其进行指导、监督、贯彻 公司的经营理念，使得各子公司的管理更加规范，其中，河南省医药公司经营业绩取得了突破性增长， 全年完成销售收入 7.75 亿元，利润总额 965 万元，创历史最高水平。 （五）存在的主要问题 1、营销队伍的建设问题。市场营销网络完善程度和业务员队伍的整体素质与国内先进企业相比差距较 大，不能满足公司的发展需要，销售能力较弱。 2、细化生产管理问题。随着公司生产规模的不断扩大，生产工艺及生产技术的创新，成本管理的细化 等工作需要进一步加强。 3、机制问题。分配与用人机制的滞后，造成干部队伍和专业技术队伍不稳定，出现外流现象。公司的 分配与用人机制的落后又严重限制了高层次、专业化人才的引进及留用。 二、2008 年工作安排 2008 年公司将结合企业发展的实际情况，紧紧围绕着“细化管理、开源节流、转换机制、增强活力” 年度工作方针，继续以提高经济效益为中心，以规范运作为重点，加大产品结构的调整力度，培育新 的利润增长点，努力做到以下几点： （一）主要经济指标计划 根据 2007 年经营指标，结合公司实际状况，制定了 2008 年主要经济指标：实现主营业务收入 21 亿元， 利润总额 0.75 亿元。 （二）加强内部管理 2008 年，根据发展要求，公司将进一步完善管理制度体系，全面提高公司执行力；重新进行定岗定员； 重新调整各单位岗位工资收入，使部门、岗位之间的分配更加合理；进一步修订完善销售管理规定， 为产品销售做好服务工作；推行新的管理方法，不断提高管理水平。 （三）加快合作步伐 为寻求更大的发展，2008 年公司将积极探寻国内外同行业或相关行业实力强大的合作伙伴进行合资合 作，以实现资源整合、优势互补，为公司打开更为广阔的发展空间，建立更加稳健的发展平台，促进 企业体制机制的转变，全面增强企业的综合素质和竞争实力。 （四）扩大公司的销售规模 2008 年，公司将进一步细化销售工作，通过制定销售量的考核指标，签订销售考核合同，完善奖惩制 度，扩大公司的原料药及成品制剂的销售量，以带动公司的生产经营，提高公司的经营指标。 （五）稳定生产工作 2008 年，公司将继续开展节能降耗，生产工艺创新，产品质量管理、成本绩效考核等工作，不断加大 相关指标的奖惩力度，激发员工的创新精神和成本控制意识，有效地利用公司现有的生产规模，降低 成本，稳定生产，保持企业高速稳定发展。 第 8 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 医药 减少 41.26 个百 813,343,690.06 672,907,826.38 20.87 26.53 41.87 工业 分点 医药 增加 0.64 个百分 823,257,269.30 774,793,876.24 6.26 34.78 34.74 商业 点 合并 21,152,037.64 21,152,037.64 抵消 减少 32.28 个百 合计 1,615,448,921.72 1,426,549,664.98 13.24 29.30 36.50 分点 产品 原料 减少 48.81 个百 533,903,334.40 455,736,289.67 17.15 44.91 65.13 药 分点 成品 减少 25.26 个百 279,440,355.66 217,171,536.71 28.67 1.84 9.51 药 分点 医药 增加 0.64 个百分 823,257,269.30 774,793,876.24 6.26 34.78 34.74 商业 点 合并 21,152,037.64 21,152,037.64 抵消 减少 32.28 个百 合计 1,615,448,921.72 1,426,549,664.98 13.24 29.30 36.50 分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内市场 1,513,685,376.49 27.72 国际市场 101,763,545.23 58.42 合计 1,615,448,921.72 29.30 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 年产 600 吨盐酸林可霉素原 161,850,000 已经完工 料药项目 合计 / / 第 9 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，2007 年度归属于母公司的净利润-40,637,169.34 元，加上年初未分配利润 144,069,045.93 元，本年度可供股东分配的利润为 103,431,876.59 元。2007 年期末未分配利润为 103,431,876.59 元。 未分配利润原因：由于 2008 年公司面临激烈的行业竞争，资金需求较大，为了广大股东的长远利益和 公司的发展，决定不分配不转增。 未分配利润使用计划：补充流动资金。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至 出售 是否为关联 所涉及的 所涉及的 出 出售日该出 交易对 被出售 产生 交易（如是， 资产产权 债权债务 售 出售价格 售资产为公 方 资产 的损 说明定价原 是否已全 是否已全 日 司贡献的净 益 则） 部过户 部转移 利润 河南顺 永城煤 达化工 电控股 科技有 20,000,000 0 否 是 是 集团有 限公司 限公司 股权 第 10 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 昊华骏化 连带责任 集团有限 1,000 ～ 否 否 担保 公司 报告期内担保发生额合计 1,000 报告期末担保余额合计 1,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 10,250 报告期末对子公司担保余额合计 10,250 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 11,250 担保总额占公司净资产的比例 13.59 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 7,250 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 7,250 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 河南省天方药业集团公 1,124,123.08 0.14 司 驻马店天方包装制品有 10,265,961.29 1.30 限公司 第 11 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 包头天方医药有限公司 409,397.62 0.03 河南天方医药有限公司 8,235,874.26 0.51 黑龙江省天方医药有限 9,742,390.30 0.60 公司 新疆天方恒德医药有限 38,846.15 0.01 公司 合计 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 18,426,508.33 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 河南省天方药业集团公 26,358.23 0 6,371 9,211 司 河南顺达化工科技有限 0 0 2,000 2,117 公司 合计 26,358.23 0 8,371 11,328 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 26,358.23 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 自获得流通权之日起 12 个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后的 12 个月内，减持比例不超 过总股本的 5%，24 个月内减持比例不超过总股本的 10%，通过二级市场减持后对公司的最低持股比例 为 25％。 完全履行 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 第 12 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 13 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天健华证中洲审(2008)GF 字第 060009 号 河南天方药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南天方药业股份有限公司（以下简称天方药业）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金 流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是天方药业管理层的 责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，天方药业财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定 编制，在所有重大方面公允反映了天方药业 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：董超、杨东升 中国 北京 第 14 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 284,228,936.55 228,585,505.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 37,101,398.73 24,713,058.37 应收账款 383,316,662.97 384,456,226.55 预付款项 57,091,987.93 119,436,803.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 56,130,325.53 45,617,440.41 买入返售金融资产 存货 393,121,013.45 323,466,465.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,210,990,325.16 1,126,275,500.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 20,000,000.00 40,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,263,596,899.01 688,626,914.72 在建工程 8,713,147.79 325,392,470.33 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 81,098,861.58 44,637,874.50 开发支出 商誉 18,903,639.76 18,903,639.76 长期待摊费用 38,500.00 64,388.81 递延所得税资产 11,578,329.33 10,389,969.67 其他非流动资产 非流动资产合计 1,403,929,377.47 1,128,015,257.79 第 15 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 2,614,919,702.63 2,254,290,758.67 流动负债： 短期借款 828,620,000.00 652,720,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 407,687,057.00 340,282,507.00 应付账款 319,662,502.47 167,159,940.28 预收款项 13,403,800.23 7,524,651.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,269,208.66 3,638,711.93 应交税费 -22,451,694.30 -17,717,756.43 应付利息 492,875.00 应付股利 其他应付款 133,732,140.45 115,685,616.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 53,530,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,686,415,889.51 1,322,823,670.56 非流动负债： 长期借款 45,170,000.00 5,170,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 45,170,000.00 5,170,000.00 负债合计 1,731,585,889.51 1,327,993,670.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 420,000,000.00 420,000,000.00 资本公积 257,301,021.81 257,301,021.81 减：库存股 盈余公积 47,151,703.31 47,151,703.31 一般风险准备 未分配利润 103,431,876.59 144,069,045.93 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 827,884,601.71 868,521,771.05 少数股东权益 55,449,211.41 57,775,317.06 所有者权益合计 883,333,813.12 926,297,088.11 负债和所有者权益总计 2,614,919,702.63 2,254,290,758.67 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 第 16 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 262,910,026.67 204,551,953.92 交易性金融资产 应收票据 22,796,452.44 10,561,669.42 应收账款 234,851,727.59 245,313,319.37 预付款项 29,927,117.45 91,746,159.74 应收利息 应收股利 其他应收款 51,509,333.34 24,465,107.19 存货 306,808,617.59 282,171,122.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 908,803,275.08 858,809,332.06 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 171,400,000.00 190,500,000.00 投资性房地产 固定资产 1,162,894,523.32 604,219,638.37 在建工程 7,468,284.52 313,796,829.05 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,916,939.00 23,131,174.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,909,312.06 8,357,292.64 其他非流动资产 非流动资产合计 1,406,589,058.90 1,140,004,934.26 资产总计 2,315,392,333.98 1,998,814,266.32 流动负债： 短期借款 678,000,000.00 507,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 327,000,000.00 335,000,000.00 应付账款 222,506,311.70 95,057,823.75 预收款项 10,578,768.86 4,297,874.78 应付职工薪酬 4,014,961.45 2,500,725.92 第 17 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 -22,026,596.31 -19,590,007.22 应付利息 66,825.00 应付股利 其他应付款 200,763,853.44 138,131,725.50 一年内到期的非流动负债 53,530,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,420,904,124.14 1,115,928,142.73 非流动负债： 长期借款 45,170,000.00 5,170,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 45,170,000.00 5,170,000.00 负债合计 1,466,074,124.14 1,121,098,142.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 420,000,000.00 420,000,000.00 资本公积 257,301,021.81 257,301,021.81 减：库存股 盈余公积 47,151,703.31 47,151,703.31 未分配利润 124,865,484.72 153,263,398.47 所有者权益（或股东权益）合计 849,318,209.84 877,716,123.59 负债和所有者权益（或股东权益） 2,315,392,333.98 1,998,814,266.32 总计 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 第 18 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,626,696,532.04 1,257,010,422.86 其中：营业收入 1,626,696,532.04 1,257,010,422.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,703,544,557.46 1,235,811,385.34 其中：营业成本 1,434,918,998.92 1,047,855,674.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,868,893.62 3,596,170.95 销售费用 79,754,999.47 96,345,736.97 管理费用 79,300,006.07 54,652,860.29 财务费用 80,416,183.98 34,685,570.24 资产减值损失 24,285,475.40 -1,324,628.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 227,445.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -76,848,025.42 21,426,483.04 加：营业外收入 34,719,144.08 14,091,895.45 减：营业外支出 298,602.03 -1,214,856.91 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -42,427,483.37 36,733,235.40 减：所得税费用 2,635,791.62 14,951,087.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -45,063,274.99 21,782,147.99 归属于母公司所有者的净利润 -40,637,169.34 22,351,960.25 少数股东损益 -4,426,105.65 -569,812.26 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0968 0.0532 （二）稀释每股收益 -0.0968 0.0532 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 第 19 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 801,293,274.40 636,579,311.40 减：营业成本 660,987,034.34 467,374,051.91 营业税金及附加 4,320,754.41 3,089,975.58 销售费用 60,041,145.27 80,518,081.40 管理费用 55,794,184.53 36,761,461.15 财务费用 68,647,666.99 25,995,290.60 资产减值损失 14,312,119.05 -1,477,888.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 942,559.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -62,809,630.19 25,260,898.50 加：营业外收入 32,921,401.75 12,338,271.08 减：营业外支出 61,704.73 -1,250,794.48 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -29,949,933.17 38,849,964.06 减：所得税费用 -1,552,019.42 12,820,392.94 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,397,913.75 26,029,571.12 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,890,137,748.14 1,343,185,373.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 65,447,079.72 41,023,920.88 第 20 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动现金流入小计 1,955,584,827.86 1,384,209,294.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,558,990,121.44 1,030,334,640.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 74,258,287.62 53,955,661.49 支付的各项税费 49,185,326.12 78,066,328.31 支付其他与经营活动有关的现金 148,506,472.44 136,686,294.59 经营活动现金流出小计 1,830,940,207.62 1,299,042,924.96 经营活动产生的现金流量净额 124,644,620.24 85,166,369.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 28,283,854.48 取得投资收益收到的现金 715,113.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 130,445.88 327,145.52 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,130,445.88 29,326,113.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 198,738,683.99 172,448,470.05 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 198,738,683.99 172,448,470.05 投资活动产生的现金流量净额 -178,608,238.11 -143,122,356.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,093,340,000.00 721,220,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 23,000,000.00 50,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,118,440,000.00 771,220,000.00 偿还债务支付的现金 930,970,000.00 661,040,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,595,137.48 47,367,991.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,008,565,137.48 708,407,991.70 筹资活动产生的现金流量净额 109,874,862.52 62,812,008.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -267,813.97 五、现金及现金等价物净增加额 55,643,430.68 4,856,021.68 加：期初现金及现金等价物余额 228,585,505.87 223,729,484.19 六、期末现金及现金等价物余额 284,228,936.55 228,585,505.87 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 第 21 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 919,117,168.95 662,937,721.23 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 110,397,408.89 29,483,209.87 经营活动现金流入小计 1,029,514,577.84 692,420,931.10 购买商品、接受劳务支付的现金 683,349,807.67 375,157,814.28 支付给职工以及为职工支付的现金 55,971,595.02 42,145,659.89 支付的各项税费 38,880,993.95 55,613,349.95 支付其他与经营活动有关的现金 133,946,219.10 115,228,325.91 经营活动现金流出小计 912,148,615.74 588,145,150.03 经营活动产生的现金流量净额 117,365,962.10 104,275,781.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 28,283,854.48 取得投资收益收到的现金 715,113.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 42,145.88 227,445.52 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,042,145.88 29,226,413.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 192,214,590.97 167,722,387.64 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 900,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 193,114,590.97 167,722,387.64 投资活动产生的现金流量净额 -173,072,445.09 -138,495,973.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 896,000,000.00 507,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 23,000,000.00 50,000,000.00 筹资活动现金流入小计 919,000,000.00 557,000,000.00 偿还债务支付的现金 738,530,000.00 483,320,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,137,630.29 37,479,822.03 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 804,667,630.29 520,799,822.03 筹资活动产生的现金流量净额 114,332,369.71 36,200,177.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -267,813.97 第 22 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 58,358,072.75 1,979,985.27 加：期初现金及现金等价物余额 204,551,953.92 202,571,968.65 六、期末现金及现金等价物余额 262,910,026.67 204,551,953.92 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 第 23 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 420,000,000 257,301,021.81 46,740,009.59 130,564,265.53 56,961,262.72 911,566,559.65 年末余额 加：会计 411,693.72 13,504,780.40 814,054.34 14,730,528.46 政策变更 前期差错 更正 二、本年 420,000,000.00 257,301,021.81 47,151,703.31 144,069,045.93 57,775,317.06 926,297,088.11 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -40,637,169.34 -2,326,105.65 -42,963,274.99 少以“－” 号填列） （一）净 -40,637,169.34 -4,426,105.65 -45,063,274.99 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） -40,637,169.34 -4,426,105.65 -45,063,274.99 和（二） 第 24 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所 有者投入 2,100,000.00 2,100,000.00 和减少资 本 1．所有者 2,100,000.00 2,100,000.00 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 420,000,000.00 257,301,021.81 47,151,703.31 103,431,876.59 55,449,211.41 883,333,813.12 期末余额 第 25 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 420,000,000.00 257,301,021.81 44,548,746.20 119,242,895.06 58,115,443.71 899,208,106.78 年末余额 加：会计 13,477,147.73 706,428.19 14,183,575.92 政策变更 前期差错 更正 二、本年 420,000,000.00 257,301,021.81 44,548,746.20 132,720,042.79 58,821,871.90 913,391,682.70 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 2,602,957.11 11,349,003.14 -1,046,554.84 12,905,405.41 少以“－” 号填列） （一）净 22,351,960.25 -569,812.26 21,782,147.99 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 22,351,960.25 -569,812.26 21,782,147.99 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 第 26 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 2,602,957.11 -11,002,957.11 -476,742.58 -8,876,742.58 润分配 1．提取盈 2,602,957.11 -2,602,957.11 余公积 2．提取一 般风险准 -8,400,000.00 -476,742.58 -8,876,742.58 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 420,000,000.00 257,301,021.81 47,151,703.31 144,069,045.93 57,775,317.06 926,297,088.11 期末余额 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 第 27 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 河南天方药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 420,000,000.00 257,301,021.81 46,740,009.59 130,564,265.53 854,605,296.93 余额 加：会计政策 411,693.72 22,699,132.94 23,110,826.66 变更 前期差错更正 二、本年年初 420,000,000.00 257,301,021.81 47,151,703.31 153,263,398.47 877,716,123.59 余额 三、本年增减 变动金额（减 -28,397,913.75 -28,397,913.75 少以“－”号 填列） （一）净利润 -28,397,913.75 -28,397,913.75 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -28,397,913.75 -28,397,913.75 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 第 28 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 420,000,000.00 257,301,021.81 47,151,703.31 124,865,484.72 849,318,209.84 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 420,000,000.00 257,301,021.81 44,548,746.20 119,242,895.06 841,092,663.07 余额 加：会计政策 18,993,889.40 18,993,889.40 变更 前期差错更正 二、本年年初 420,000,000.00 257,301,021.81 44,548,746.20 138,236,784.46 860,086,552.47 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,602,957.11 15,026,614.01 17,629,571.12 少以“－”号 填列） （一）净利润 26,029,571.12 26,029,571.12 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 26,029,571.12 26,029,571.12 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 第 29 页 共 30 页 河南天方药业股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 2,602,957.11 -11,002,957.11 -8,400,000.00 配 1．提取盈余公 2,602,957.11 -11,002,957.11 -8,400,000.00 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 420,000,000.00 257,301,021.81 47,151,703.31 153,263,398.47 877,716,123.59 余额 公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 对所得税核算由应付税款法改为资产负债表债务法 对子公司的投资核算由权益法改为成本法 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2007 年度新增河南天方医药化工有限公司 第 30 页 共 30 页