弘业股份(600128)2007年年度报告

江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 二 OO 八年一月二十三日 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 目 录 第一章 重要提示--------------------------------------------------- 1 第二章 公司基本情况简介 --------------------------------------------1 第三章 主要财务数据和指标-------------------------------------------2 第四章 股本变动及股东情况-------------------------------------------6 第五章 董事、监事和高级管理人员 ---------------------------------11 第六章 公司治理结构 -----------------------------------------------15 第七章 股东大会情况简介 --------------------------------------------18 第八章 董事会报告--------------------------------------------------19 第九章 监事会报告--------------------------------------------------37 第十章 重要事项 --------------------------------------------------39 第十一章 财务会计报告---------------------------------------------52 第十二章 备查文件目录---------------------------------------------107 1 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第一章 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 二、公司全体董事出席董事会。 三、江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人刘绥芝先生，主管会计工作负责人钱竞琪女士，会计机构负责人（会 计主管人员）姚晖先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏弘业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：弘业股份 公司英文名称：JIANGSU HOLLY CORPORATION 二、公司法定代表人：刘绥芝 三、公司董事会秘书：姜琳 联系地址：南京市中华路 50 号弘业大厦证券部 电话：025-52308738 传真：025-52307117 E-mail：jianglin@artall.com 公司证券事务代表：王翠 联系地址：南京市中华路 50 号弘业大厦证券部 电话：025-52262530 传真：025-52307117 E-mail：wangcui@artall.com 四、公司注册地址：江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦 公司办公地址：江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦 邮政编码：210001 公司国际互联网网址：http://www.artall.com.cn 公司电子信箱：jsacgrp@artall.com 五、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：南京市中华路 50 号弘业大厦证券部 六、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：弘业股份 公司 A 股代码：600128 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 30 日 公司首次注册登记地点：南京市明瓦廊 131 号 公司第一次变更注册登记日期：2001 年 8 月 28 日 公司法人营业执照注册号：3200001101093 公司税务登记号码：320103134764305 公司组织机构代码：13476430-5 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 2 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第三章 主要财务数据和指标 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 60,470,552.06 利润总额 60,632,633.38 归属于上市公司股东的净利润 34,303,537.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,720,287.26 经营活动产生的现金流量净额 343,672,343.34 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 16,317,449.23 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 668,003.40 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -402,202.51 合计 16,583,250.12 说明：“非流动资产处置损益”，主要是报告期内公司出售了部分可供出售的金融 资产。 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 2,235,994,888.14 2,193,487,052.72 1.94 2,219,555,212.54 利润总额 60,632,633.38 46,971,890.13 29.08 52,398,542.07 归属于上市公司股东的净利润 34,303,537.38 20,477,187.25 67.52 28,280,546.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 17,720,287.26 16,676,052.04 6.26 15,857,657.61 基本每股收益 0.1720 0.1027 67.48 0.1418 稀释每股收益 0.1720 0.1027 67.48 0.1418 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0888 0.0836 6.22 0.0795 全面摊薄净资产收益率（%） 4.61 3.23 增加 1.38 个百分点 4.57 加权平均净资产收益率（%） 4.94 3.32 增加 1.62 个百分点 4.61 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率（%） 2.38 2.63 减少 0.25 个百分点 2.56 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 2.55 2.70 减少 0.15 个百分点 2.58 经营活动产生的现金流量净额 343,672,343.34 142,108,572.57 141.84 7,296,906.11 每股经营活动产生的现金流量净额 1.72 0.71 141.84 0.04 3 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,898,274,716.71 1,329,869,573.02 42.74 1,231,408,243.54 所有者权益（或股东权益） 743,786,556.12 633,790,812.09 17.36 618,845,010.39 归属于上市公司股东的每股净资产 3.73 3.18 17.30 3.10 注：相关指标变动的原因详见“第八章 董事会报告”中“（三）报告期内公司财务状况 及经营成果分析”（P34）。 四、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 55,833,100.39 165,141,412.22 109,308,311.83 无 合 计 55,833,100.39 165,141,412.22 109,308,311.83 公允价值的取得方式：根据报告期末上海证券交易所、深证证券交易所股票收盘价格。 4 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 （%） 新股 股 （%） 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 79,078,086 39.65 -9,876,176 -9,876,176 69,201,910 34.70 2、国有法人持股 16,843,138 8.44 -16,843,138 -16,843,138 0 0 3、其他内资持股 3,460,091 1.74 -3,460,091 -3,460,091 0 0 其中：境内非国有法人持股 3,460,091 1.74 -3,460,091 -3,460,091 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 99,381,315 49.83 -30,179,405 -30,179,405 69,201,910 34.70 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 100,066,185 50.17 30,179,405 30,179,405 130,245,590 65.30 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股合计 100,066,185 50.17 30,179,405 30,179,405 130,245,590 65.30 三、股份总数 199,447,500 100 199,447,500 100 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容： 1、2007 年 3 月 14 日，公司 30,179,405 股有限售条件的流通股上市流通。其中，控 股股东江苏弘业国际集团有限公司可上市流通股份为 9,972,375 股。 2、江苏省粮油食品进出口集团股份有限公司持有本公司 1,231,585 股处于质押状态， 在股权分置改革方案实施之前未能解除质押，故公司大股东江苏弘业国际集团有限公司承 诺代江苏粮油垫付对价 96,199 股，垫付的对价由弘业集团向江苏粮油追偿。江苏粮油办 理所持非流通股股份上市流通时，应先征得弘业集团的书面同意，并由上市公司向证券交 易所提出该等股份的上市流通申请。2007 年 3 月 2 日，双方至中国证券登记结算有限公 司上海分公司办理了股份过户手续，由江苏粮油将 96,199 股股份偿还给了弘业集团。 3、截至本报告期末，控股股东江苏弘业国际集团有限公司累计出售所持本公司无限 售条件流通股 8,759,814 股。 5 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 限售原 解除限 股东名称 股数 限售股数 限售股数 股数 因 售日期 江苏弘业国际集团有限公司 79,174,285 9,972,375 0 69,201,910 中国烟草总公司江苏省公司 3,122,311 3,122,311 0 0 江苏苏豪国际集团股份有限公司 2,838,465 2,838,465 0 0 南京商茂投资集团有限公司 2,324,705 2,324,705 0 0 江苏省东晟燃料有限公司 1,419,232 1,419,232 0 0 江苏汇鸿国际集团针棉织品进出口有限公 1,419,232 1,419,232 0 0 司 江苏舜天股份有限公司 1,419,232 1,419,232 0 0 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有 股权分 1,419,232 1,419,232 0 0 2007 年 限公司 置改革 3 月 14 南京纺织品进出口股份有限公司 1,419,232 1,419,232 0 0 法定承 日 江苏省陶瓷进出口（集团）有限公司 1,135,386 1,135,386 0 0 诺 江苏省粮油食品进出口集团股份有限公司 1,135,386 1,135,386 0 0 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 709,616 709,616 0 0 江苏省海外企业集团有限公司 709,616 709,616 0 0 江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公 709,616 709,616 0 0 司 中国太平洋财产保险股份有限公司江苏分 283,846 283,846 0 0 公司 中化江苏公司 141,923 141,923 0 0 合计 99,381,315 30,179,405 0 69,201,910 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 二、股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 53,167 前十名股东持股情况 持有有限 质押或冻 持股比 报告期内 股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份 例(%) 增减 份数量 数量 江苏弘业国际集团有限公司 国有法人 35.30 70,414,471 -8,663,615 69,201,910 中国烟草总公司江苏省公司 国有法人 1.57 3,122,311 0 0 未知 钟立超 境内自然人 0.22 454,300 未知 0 未知 浙江尖尖纸业有限公司 境内非国有法人 0.21 423,100 未知 0 未知 江苏汇鸿国际集团土产进出口 国有法人 0.20 400,000 -309,616 0 未知 股份有限公司 王黎晖 境内自然人 0.19 379,341 未知 0 未知 王良玉 境内自然人 0.18 358,000 未知 0 未知 北京益普四环医药技术开发有 境内非国有法人 0.18 356,722 未知 0 未知 限公司 彭小平 境内自然人 0.17 346,100 未知 0 未知 毛宗球 境内自然人 0.17 334,800 未知 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国烟草总公司江苏省公司 3,122,311 人民币普通股 江苏弘业国际集团有限公司 1,212,561 人民币普通股 钟立超 454,300 人民币普通股 浙江尖尖纸业有限公司 423,100 人民币普通股 江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司 400,000 人民币普通股 王黎晖 379,341 人民币普通股 王良玉 358,000 人民币普通股 北京益普四环医药技术开发有限公司 356,722 人民币普通股 彭小平 346,100 人民币普通股 毛宗球 334,800 人民币普通股 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售 序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 2008 年 3 月 14 日 9,972,375 1 江苏弘业国际集团有限公司 69,201,910 注 2009 年 3 月 14 日 59,133,336 注：弘业集团所持股份自改革方案实施之日起，至少在十二个月内不上市交易或转让； 在前项承诺期满后，弘业集团通过证券交易所挂牌交易出售股票的出售数量占弘业股份总 股本的比例在十二个月内不超过总股本的百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 7 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：江苏弘业国际集团有限公司 法人代表：刘绥芝 注册资本：251,538,400 元人民币 成立日期：1999 年 1 月 26 日 主要经营业务或管理活动：国有资本经营、国内贸易及技术的进出口业务。 江苏弘业国际集团有限公司经江苏省人民政府“苏政复[1998]136 号”文件及国家 财政部“财管字[1999]202 号”文件批准，作为国有资产投资主体，共持有本公司国家股 103,405,265 股。2006 年 3 月公司实施股权分置改革后，江苏弘业国际集团有限公司持有 的股份数变更为 79,078,086。2007 年 3 月 14 日，公司有限售条件流通股可上市流通。截 至本报告期末，控股股东江苏弘业国际集团有限公司累计出售所持本公司无限售条件流通 股 8,759,814 股，仍持有本公司股票 70,414,471 股，占本公司总股本的 35.30%，其中有 限售条件的流通股 69,201,910 股，占本公司总股本的 34.70%。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 控股 100% 江苏弘业国际集团有限公司 控股 35.30% 江苏弘业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第五章 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 单位:股、万元 币种:人民币 报告期内从公司 是否在股东单 性 年 任期起 年初 年末 股份 姓名 职务 变动原因 领取的报酬总额 位或其他关联 别 龄 止日期 持股数 持股数 增减数 (税前) 单位领取 2006-06-26～ 刘绥芝 董事长 男 61 36,015 27,015 -9,000 二级市场抛售 0 是 2009-06-26 董事 2006-06-26～ 总经理 2007-11-09 钱竞琪 女 58 36,015 27,015 -9,000 二级市场抛售 33.71 否 2007-11-09～ 副董事长 2009-06-26 2006-06-26～ 葛 猛 董事 男 59 36,015 27,015 -9,000 二级市场抛售 0 是 2009-06-26 2006-06-26～ 吴廷昌 董事 男 47 29,377 22,100 -7,277 二级市场抛售 0 是 2009-06-26 2006-06-26～ 王跃堂 独立董事 男 44 0 0 0 4 否 2009-06-26 2006-06-26～ 包文兵 独立董事 男 46 0 0 0 4 否 2009-06-26 监事会 2006-06-26～ 濮学年 男 44 14,281 10,781 -3,500 二级市场抛售 0 是 主席 2009-06-26 2006-06-26～ 黄林涛 监事 男 38 0 0 0 28.43 否 2009-06-26 2006-06-26～ 徐雨祥 监事 男 44 0 0 0 46.68 否 2009-06-26 2006-06-26～ 史 剑 监事 男 48 0 0 0 11 否 2009-06-26 2006-06-26～ 赵 琨 监事 女 37 0 0 0 8.8 否 2009-06-26 2006-06-26～ 张发松 副总经理 男 44 29,377 22,177 -7,200 二级市场抛售 20.92 否 2009-06-26 2006-06-26～ 顾明荣 副总经理 男 51 29,377 22,377 -7,000 二级市场抛售 16.02 否 2009-06-26 2006-06-26～ 伍 栋 副总经理 男 37 0 0 0 141.17 否 2009-06-26 财务部 2006-06-26～ 姚 晖 男 38 0 0 0 12 否 经理 2009-06-26 董事会 2006-06-26～ 姜 琳 男 42 0 0 0 15.64 否 秘书 2009-06-26 合 计 / / / / 210,457 158,480 -51,977 334.37 / 注：黄林涛、徐雨祥、史 剑从公司的控制股子公司领薪。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、刘绥芝,2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事长 ； 2002 年-至今任江苏弘 业国际集团有限公司董事长； 9 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 2、钱竞琪, 2007 年 11 月-至今担任江苏弘业股份有限公司副董事长；2002 年 1 月-2007 年 11 月任江苏弘业股份有限公司总经理、董事； 2002 年 1 月-至今任江苏弘业国际集团 有限公司总裁、董事； 3、葛 猛, 2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事；2002 年 1 月-至今任江苏 弘业国际集团有限公司副总裁、董事； 4、吴廷昌, 2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事；2002 年 1 月-至今任江苏 弘业国际集团有限公司董事； 5、王跃堂,现任南京大学管理学院副院长，教授、博士生导师，南京大学会计专业硕士 教育中心副主任,注册会计师。曾在香港从事合作研究近二年。 6、包文兵,2002 年 1 月—至今任南京理工大学经济管理学院副教授。中国管理科学学 会高级会员，澳门科技大学兼职教授，江苏现代投资公司高级顾问； 7、濮学年, 2005 年 5 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会主席；2005 年 3 月-至今 任江苏弘业国际集团有限公司审计法律部副总经理； 2000 年 1 月-2005 年 3 月任江苏弘 业股份有限公司财务部经理； 8、黄林涛, 2003 年 5 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事；2002 年 1 月-至今 任南京爱涛轻工品有限公司总经理； 9、徐雨祥, 2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事；2002 年 1 月-至今 任南京爱涛玩具有限公司总经理； 10、史 剑, 2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事；2003 年 7 月-至今 任江苏爱涛物业管理有限公司总经理； 2000 年 2 月-2003 年 6 月历任江苏弘业股份有限 公司审企部经理助理、副经理、经理； 11、赵 琨, 2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事；2002 年 1 月-至今 历任江苏弘业股份有限公司财务部核算主管、财务部经理助理； 12、张发松,2007 年 9 月至今任江苏弘业股份有限公司代理总经理；2002 年 1 月-2007 年 9 月任江苏弘业股份有限公司副总经理； 13、顾明荣,2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司副总经理； 14、伍 栋,2002 年 4 月-至今任江苏弘业股份有限公司副总经理；2000 年 1 月-2002 年 3 月任江苏弘业股份有限公司业务三部经理； 15、姚晖,2002 年-至今历任江苏弘业股份有限公司财务部副经理、经理； 16、姜 琳,2002 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事会秘书 ；2002 年 3 月-至今 任江苏弘业股份有限公司人事部经理兼证券部经理。 二、在股东单位任职情况 10 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 任期 任期 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 起始日期 终止日期 报酬津贴 刘绥芝 江苏弘业国际集团有限公司 董事长 1999-01 至今 是 钱竞琪 江苏弘业国际集团有限公司 董事、总裁 1999-01 至今 否 葛 猛 江苏弘业国际集团有限公司 董事、副总裁 1999-01 至今 是 吴廷昌 江苏弘业国际集团有限公司 董事 1999-01 至今 是 审计法律部 濮学年 江苏弘业国际集团有限公司 2005-03 至今 是 副总经理 二、在其他单位任职情况 担任的 任期起始 任期终止 是否领取报 姓名 其他单位名称 职务 日期 日期 酬津贴 史 剑 江苏爱涛物业管理有限公司 总经理 2005-01 至今 是 徐雨祥 南京爱涛玩具有限公司 总经理 2005-01 至今 是 黄林涛 南京爱涛轻工品有限公司 总经理 2005-01 至今 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 经营者年薪制由江苏省政府相关部门在遵循公平、合理和激励原则下，依据市场和行 业水平每年初核定标准，年终根据经营实绩考核发放；其他人员所遵循的《江苏弘业股份 有限公司奖励办法》则由公司职工代表大会每年审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 本公司根据江苏省政府审批的经营者年薪制实行总经理年薪制。其他董事、监事和高 级管理人员按《江苏弘业股份有限公司奖励办法》等相关规定考核兑现 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘绥芝 是 葛 猛 是 吴廷昌 是 濮学年 是 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 11 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 1、2007 年 9 月 27 日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于钱竞琪 女士不再担任公司总经理》的议案。为严格遵守《上市公司治理准则》等相关法律法规的 要求，进一步规范公司的法人治理结构，公司董事会同意兼任控股股东总裁的本公司总经 理钱竞琪女士不再担任本公司总经理职务，暂由公司常务副总经理张发松先生代为行使公 司总经理职责 2、2007 年 11 月 9 日，公司第五届董事会第二十三次会议选举钱竞琪女士为公司副 董事长。 五、公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 276 人,需承担费用的离岗、离退休职工为 145 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 业务人员 182 综合人员 94 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 6 本科 127 大专及以下 143 第六章 公司治理结构 12 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 一、公司治理的情况 自 1997 年上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律 法规规范运作，逐步建立健全了以股东大会、董事会、监事会和经理层"三会一层"为核心 的公司法人治理结构，加强了内部制度修订并切实贯彻执行，公司治理水平得到持续提高。 （一）公司治理现状 1、股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》并得到切实执行。股东大会的召集、 召开程序，股东大会的会议通知、授权委托、提案、审议、公告等均符合相关法律法规的 规定。 股东大会的会议记录完整，保存安全，股东大会决议均得到及时、充分地披露。 2、董事会：公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》及董事会专门 委员会工作细则并得到切实执行。 公司董事会由 6 名董事组成，其中 2 名为独立董事。公司董事会下设了审计委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门委员会。 公司董事会及专门委员会成员结构合理，其任职资格、选聘程序、构成符合有关法 律、法规的要求。公司各位董事均具备较高的专业素质，均能履行勤勉尽责的义务，按时 参加董事会会议，积极参与公司重大事项的决策和重要信息披露的审核。公司各位董事均 未出现受监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责等情况。 公司董事会的召集、召开、授权委托符合相关法律、法规的规定。董事会会议纪录 完整，保存安全，董事会决议得到及时、充分的披露。董事会决策均在《公司章程》规定 的权限之内。 3、公司监事会：公司制定了《监事会议事规则》并得到切实执行。公司监事会由 5 人组成，其中股东代表监事 3 名，职工代表监事 2 名。公司监事会成员结构合理，监事任 职资格、选聘程序、构成符合有关法律、法规的要求。公司监事会各成员能够勤勉尽责， 行使监督检查职能，对公司财务状况和经营成果、收购、出售资产情况、关联交易以及公 司董事的选举、高级管理人员的聘任程序、职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股 东的合法权益。 公司监事会的召集、召开、授权委托符合相关法律、法规的规定。监事会会议纪录 完整，监事会决议得到及时、充分的披露。 4、经理层：公司制定了《总经理工作细则》。公司已经形成了较为合理的经理层选 聘机制，经理层任期内保持稳定。根据《公司章程》中对经理层的授权，经理层能够对公 司日常生产经营实施有效控制；公司经理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格 13 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为；董事会与监事会能够对公司经理层实施有 效的监督和制约，不存在"内部人控制"倾向。公司经理层等高级管理人员能够忠实履行职 务,维护公司和全体股东的最大利益。 5、公司独立性情况：公司在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立于控股股 东；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作；公司控股股东行为规范，没有直接或间 接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东控制公司的情况。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露事务管理制度》，明确了信息披 露的责任人，能够保障信息披露的及时、准确、完整和公平公正。公司指定证券部负责信 息披露及其他投资者关系管理工作，董事会秘书具有履行职责所必须的权限，其知情权和 信息披露建议权能够得到保障；公司董事、监事和其他高级管理人员以及相关知情人员能 够在信息披露前保守秘密，公司未发生内幕信息泄漏事件或发现内幕交易行为；公司除按 强制性规定披露信息外，还主动、及时地披露可能对投资者决策产生实质性影响的信息， 并保证所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于利益相关者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应 商、社区等利益相关者的合法权利，重视公司的社会责任。 8、公司内部控制情况：近年来公司不断建立健全内部控制制度，制订了以《公司章 程》为核心的公司治理制度，以行政管理制度、人力资源管理制度、内部监督控制制度为 组成的公司日常管理控制制度，以及按《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》和《企 业会计准则》等法律法规及其补充规定的要求制定的会计核算制度和财务管理制度。以上 制度的制定和较好执行，基本满足了管理的要求和公司的发展需要。 公司建立了有效的风险防范机制，设有专门的审企部，部门内设有法律事务岗位专 职人员，负责处理公司有关合同审核、对外投资、收购、股权转让、法律纠纷的处理等各 类法律事务。公司通过定期与不定期审计的方式抵御突发性风险。公司对下属分公司或控 股子公司的监控和管理是有效的。 公司制定有《募集资金管理办法》，公司募集资金存放坚持"集中存储、便于监督" 的原则，实行专户储存；募集资金实行专款专用。公司前次募集资金均已按照公司募集资 金计划投资并实施，项目的变更程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。 公司建立了防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效 机制。制度上以《公司章程》为主，同时配合内、外部审计制度并严格执行。独立董事对 所有关联交易均认真审查并发表独立意见，在审议关联交易时，关联董事及关联股东均回 避表决，杜绝了大股东占用上市公司资金、侵害上市公司利益的发生。 公司将根据相关法律法规的要求，保持公司内部控制制度的持续修订与完善。 （二）公司治理结构的进一步完善 14 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 今后，公司将继续按照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，根据公司发展的 实际状况，进一步完善法人治理结构，充分发挥董事会专门委员会的作用；深入推进公司 董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制方面的改革；积极推动《投资者关系管 理办法》的全面实施，继续关注广大股东的需求，维护公司良好的资本市场形象。 （三）2007 年上市公司治理专项活动情况 江苏弘业股份有限公司 公司治理专项活动整改报告 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）的要求和江苏证监局的具体部署，江苏弘业股份有限公司（以下简称"弘业股份"、"本公司"或" 公司"）于 2007 年 5 月中旬启动了治理专项活动。 公司成立了以董事长为组长的公司治理专项活动小组，历经动员、自查、公众评议、现场检查及 整改提高等阶段，目前已基本完成了此次专项活动的既定任务。现将本公司治理专项活动的简要过程 和整改情况报告如下： 一、公司治理专项活动期间完成的主要工作 在动员阶段，公司成立了"治理专项活动小组"并制定了《江苏弘业股份有限公司关于开展公司治 理专项活动的工作计划和时间表》。 5 月 21-5 月 25 日，采用集中学习与自学相结合的方式，组织公司董事、监事、高级管理人员及 其他相关人员对公司治理相关材料进行了深入。 在 6 月 21 日至 7 月 31 日的自查阶段，公司相关部门依据中国证监会列举的自查事项，对照公司 的实际状况进行了广泛而深入地自查，如实反映了近三年来公司的治理情况，认真查找了存在的问题 和不足，深入剖析了产生问题的深层次原因，提出了整改方向。 8 月 24 日，公司五届十九次董事会审议通过了《江苏弘业股份有限公司关于"加强上市公司治理 专项活动"的自查报告及整改计划》，并于 8 月 25 日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券 交易所网站上进行了披露。与此同时，公司还公布了接受投资者和社会公众评议的沟通方式和互动平 台，公司治理专项活动进入公众评议阶段。 9 月 11 日至 12 日，江苏证监局对本公司的公司治理情况进行了现场检查。 在 9 月 26 日-11 月 10 日的整改提高阶段，公司针对自查中发现的问题进行了主动整改。9 月 27 日，公司五届二十一次董事会审议通过了《关于同意钱竞琪女士不再担任公司总经理的议案》及设立 董事会专门委员会的相关议案。在此阶段，公司还收到了江苏证监局《对江苏弘业股份有限公司治理 专项检查的监管意见函》和上海证券交易所《关于江苏弘业股份有限公司公司治理状况评价意见》。 在对公司治理专项活动进行全面总结的基础上，形成《江苏弘业股份有限公司公司治理专项活动 整改报告》，公司五届二十三次董事会对此进行了认真审议并全票通过。 15 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 二、对公司治理方面问题的整改情况 （一）对公司自查发现问题的整改情况 通过全面自查，公司认为：公司治理状况符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司股票上市规则》、《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》 等文件规定的要求，公司运作规范，形成了以股东利益最大化为核心的制度基础，在治理方面整体情 况良好。 对在自查过程中所发现的问题的整改情况报告如下： 1、关于持续完善内部控制制度，持续加强内控制度执行力的问题 整改情况：7 月初至 8 月初，公司治理专项活动小组组织证券部、财务部、审企部、总经办、信 息部、人事部等相关部门，结合《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司内部控制指引》和相 关法律法规的要求，对公司的各项内部控制制度进行了全面梳理。公司认为，目前的内部控制制度已 基本建立健全，未发现明显的制度缺失；公司的内控制度取得了强化管理、控制风险的效果，但随着 今后相关法律法规的不断调整，以及公司经营发展可能面临的新状况，公司的内部控制制度将会持续 更新。 7 月中旬至 8 月初，江苏天衡会计师事务所对本公司内部控制体系进行了专项审计，出具了天衡 专字（2007）292 号《江苏弘业股份有限公司内部控制审核报告》，认为：公司按照内部控制标准于 2007 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 10 月中旬，公司将部分内部控制制度汇编成册，组织了董事、监事、高管及相关人员的学习。 10 月 19-20 日，公司组织了以管理人员和业务骨干为主的户外培训，聘请外部专业培训机构对相 关人员的职业综合能力进行了集训。 今后，公司将随着环境的变化持续完善内控制度建设、持续强化内控执行力。 2、关于未建立董事会专门委员会的问题 整改情况：2007 年 9 月 27 日，第五届董事会第二十一次会议审议通过了江苏弘业股份有限公司 董事会个专门委员会工作细则及设立董事会各专门委员会的议案。其中关于设立董事会各专门委员会 的四个议案已获得 2007 年 11 月 9 日召开的 2007 年第三次临时股东大会审议通过。 公司今后将充分发挥董事会专门委员会的作用，提高决策的效率和科学性。 3、关于公司总经理在控股股东兼职的问题 整改情况：为严格遵守《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，进一步规范公司的法人治 理结构，9 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于同意钱竞琪女士不再 担任公司总经理的议案》、《关于同意暂由张发松先生代为行使公司总经理职责的议案》。公司董事 会同意兼任控股股东总裁的本公司总经理钱竞琪女士不再担任本公司总经理职务，同意暂由公司常务 副总经理张发松先生代为行使公司总经理职责。 对于此次公司高级管理人员的变动，独立董事王跃堂先生、包文兵先生认为，此调整对上市公司 正常经营和股东权益没有影响；代为行使总经理职责的张发松先生，其教育背景、工作经历和身体状 16 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 况能够胜任公司总经理职责的需要；公司对于上述高级管理人员的调整程序符合有关法律法规、《公 司法》、《公司章程》的规定。 4、关于进一步加强投资者关系管理（IRM）的问题 整改情况：9 月中旬，公司证券部搜集了与 IRM 相关的法律法规及部门规章，发放至公司董事、 监事和高级管理人员，通过自学，进一步强化相关人员对新形势下 IRM 的重要性和方式方法的认识， 同时也一定程度地提升了 IRM 工作在公司经营发展过程中的地位； 9 月初，公司证券部初步拟定了提 高本部门员工 IRM 能力的计划，进一步强调了对相关知识的储备和相关能力的培养；此外，在具体措 施上，公司一如既往的通过电话咨询、投资者来访、一对一沟通等常规方式进行 IRM 工作。与此同时， 公司证券部正与信息部合作，进行建立 IRM 网络平台的策划。 总之，公司将不断深入研究全流通时代资本市场中优秀企业的投资者关系管理经验，规范投资者 关系管理方式、方法，不断提升公司投资者关系管理的水平和效果。 （二）对公众评议提出的意见或建议的整改情况 在公众评议期间，公司及中国证监会江苏监管局分管人员均未收到投资者和社会公众对本公司治 理情况的意见和建议。 （三）对江苏证监局提出的整改建议的整改情况 2007 年 9 月 11-12 日，江苏证监局就本公司治理状况进行了现场检查，重点检查了公司的各项内 部控制制度、公司规范运作情况、公司的独立性情况、公司透明度情况等，并出具了《对江苏弘业股 份有限公司公司治理专项检查的监管意见函》。 针对《监管意见函》提出的整改意见及建议，公司逐一分析问题产生的根源，制定了对应措施， 落实了相关责任人，避免类似情况再次发生，以切实提高公司治理水平。 1、整改事项 （1）股东大会会议记录中缺少股东发言情况的记载 整改措施：经查阅公司股东大会会议记录，除 2002 年 6 月 25 日召开的 2001 年度股东大会有股 东提问外，之后各次股东大会均未有股东提问。 公司自上市以来，均严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》及相关法律法规的规定召开 股东大会，会议议程中均专门留有股东提问与回答的环节。公司今后将进一步重视该环节，首先要丰 富议案宣读人对于议案的宣读方式，多尝试互动性地解释，激发股东对于议案的关注和讨论，已使股 东大会开的更有实效；其次，股东大会会议记录中对于议案内容和讨论情况也要更详细地记录。 此项工作将在今后的各次股东大会中逐一落实。 （2）董事会尚未设立专门委员会 整改措施：为使董事会的分工更加合理、权责更加明确、议事更加深入从而降低决策风险，公司 已于 2007 年 9 月 27 日的五届二十一次董事会上审议通过了各董事会专门委员会的议事规则及建立董 事会各专门委员会的议案。2007 年 11 月 9 日，公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过了设立各董 事会专门委员会的议案。至此，公司董事会专门委员会得以有效建立。 今后，公司将充分发挥董事会专门委员会的作用，提高决策的效率和科学性。 17 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （3）存在监事缺席监事会而没有进行授权委托的情况。 整改措施：经查阅监事会会议记录、监事会决议及证券部工作日记，2007 年 3 月 27 日公司召开 的五届四次监事会，监事史剑先生因公出差外地多日，无法亲自参会且无法获得其有效的委托，故缺 席此次监事会；2006 年 7 月 25 日，公司召开五届二次监事会，监事徐雨祥先生因公出国多日，无法 亲自参会且无法获得其有效的委托，故缺席此次监事会。 为避免此类事件的再次发生，首先，公司将加强监事和证券事务管理人员的学习，进一步强化其责任 意识；其次，公司今后将在会议通知、授权委托、会议方式上采取《公司章程》、《监事会议事规则》 及相关法律法规所允许的方式，以尽可能保证每一位监事都能切实地起到监督公司规范运作的作用。 2、对完善公司治理的建议 《监管意见函》建议公司调整董事会结构，以进一步完善上市公司的法人治理结构。 情况说明和整改措施：目前，公司董事会有 6 名董事，其中独立董事 2 名，其余 4 人为大股东推荐的 董事。公司董事会构成比较单一，董事来源具有一定的局限性，因此在审议关联交易时候，往往会因 为关联董事回避表决后董事会不足法定人数而必须提交股东大会审议，决策和管理效率受到一定影响。 从严格规范上市公司治理结构及进一步提高董事会决策独立性和决策效率的角度出发，公司将根 据实际情况对此稳妥解决。 （四）对上海证券交易所提出的整改建议的整改情况 在上海证券交易所《关于江苏弘业股份有限公司公司治理状况评价意见》所评价的 35 个事项中， 仅 2 项目与监管标准有些许差距，具体为：（1）公司尚未建立董事会下设专门委员会；（2）公司 2006 年年报中未披露公司内控自我评估报告以及审计师关于公司内控情况的专项审计意见。 上交所对公司改善治理状况的监管建议为：公司应当以本次上市公司治理专项活动为契机，对照 《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、本所《股票上市规则》等法律、法规、 规章及相关规范性文件的要求，切实加强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内部控制制度建设、 规范股东大会和董事会运作、强化公司董事（包括独立董事）的履职意识，积极推动公司治理水平的 提高。 情况说明和整改措施：（1）公司已于 2007 年 9 月 27 日的五届二十一次董事会上审议通过了各 董事会专门委员会的议事规则及建立董事会各专门委员会的议案。2007 年 11 月 9 日，公司 2007 年第 三次临时股东大会审议通过了设立各董事会专门委员会的议案。至此，公司董事会专门委员会得以有 效建立；（2）公司 2007 年中报期间，公司聘请江苏天衡会计师事务所对本公司的内部控制情况进行 了专项审计，该所出具了天衡专字（2007）292 号《江苏弘业股份有限公司内部控制审核报告》，认 为：公司按照内部控制标准于 2007 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部 控制。该报告和《江苏弘业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》同时公布于 2007 年 8 月 11 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 三、公司治理专项活动的整体成效 18 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 在这次公司治理专项活动中，公司对照相关监管要求对公司治理的方方面面进行了深入全面的自 查和分析，发现了一些问题及需要改善的地方。公司通过积极分析上述问题产生的主要原因，稳妥客 观地制定整改计划并逐一跟进落实，圆满完成了本次公司治理专项活动。 通过本次公司治理专项活动，公司重新审视了治理的各个环节，从严遵守相关监管要求，进一步 完善了法人治理的框架结构，进一步强化了公司的独立性。本次治理活动的有效开展对公司的治理规 范度和公平度、信息披露及时性和透明度、股东价值提升及认同度、财务会计准则和法律法规遵守度、 风险管理机制和内部控制制度的完善度等各方面都起到了明显的促进作用。 本次富有成效的治理专项活动为持续提升公司治理水平提供了难得的机会。公司将抓住机遇，严 格按照相关法律法规的要求，与时俱进，不断提升和完善公司治理,使公司治理成为公司的常态的、自 觉的工作,塑造规范、专业、进取、透明的公司治理形象，实现公司的稳定、健康和持续发展 江苏弘业股份有限公司 董 事 会 2007 年 11 月 10 日 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王跃堂 19 19 0 0 包文兵 19 19 0 0 报告期内，两名独立董事认真履行《公司章程》赋予的职责，积极出席全部董事会会 议及部分股东大会，对以下事项发表了独立意见：公司 2007 年度日常关联交易事项、与 控股股东共同对江苏弘业期货经纪有限公司增资、与控股股东等其他法人主体共同发起设 立金石财产保险有限公司、与控股股东等主体共同投资设立南京爱涛置地有限公司等关联 交易、高级管理人员的更替、选举董事会副董事长。报告期内，两名独立董事为公司的经 营决策和规范运作提出了许多合理化建议，有效地维护了公司及全体股东的合法权益，促 进了公司董事会议事质量的进一步提高。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 19 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 1、业务方面：公司主营业务突出，完全独立于控股股东，拥有独立的货源生产、采 购、销售系统，拥有自己的市场和客户资源，生产经营活动均由公司自主决策、独立开展 并承担相应的风险和责任 2、人员方面：本公司建立了独立完整的劳动人事、工资管理体系。公司总经理、副 总经理、董事会秘书及财务经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬。公司的董事、监事 及高级管理人员均通过合法的程序选聘，不存在控股股东干预公司人事任免的情况。 3、资产方面：公司资产完整、权属清晰。拥有独立于控股股东的业务采购系统、销 售系统、商标和土地使用权等资产。公司对该资产独立登记、建帐、核算、管理。江苏弘 业国际集团有限公司与本公司签订租房协议，租用本公司办公楼房，并定期交纳租金 4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东。董事会、监事会和经理班 子独立运作，不存在与控股股东职能部门间的从属关系。公司具有独立的生产经营和办公 机构，所有职能部门都能独立行使职权，独立开展经营管理活动，未受控股股东的影响 5、财务方面：公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财会部门，配备了专职财务人 员，建立健全了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行帐号并独立依 法纳税 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司已初步建立了对高级管理人员的目标责任考核体系，由公司董事会、监事会会同 相关职能部门，依据公司制定的工资奖励等有关规定，对经理及其他高管人员担任的工作 任务及完成各项指标和效益情况按年度评价、考核、奖励兑现。 五、公司内部控制制度的建立健全情况 近年来公司不断建立健全内部控制制度，目前已拥有了一套完整、合法、有效的内 部控制制度。该内控制度主要包括：1、以《公司章程》及三会议事规则为核心的公司治 理相关制度；2、以行政管理制度、人力资源管理制度、信息管理控制制度、内部监督控 制制度为组成的公司日常管理控制制度；3、按《公司法》、《会计法》、《企业会计制 度》和《企业会计准则》等法律法规及其补充规定的要求制定的会计核算制度和财务管理 制度；4、以 ISO9000 质量管理体系为核心的业务控制制度。（具体的内控制度描述请见 本章节的《江苏弘业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》） 20 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 审企部为公司董事会对公司进行稽核监督的机构，部门内根据需要进行了岗位职责划 分。审企部按照有利于事前、事中、事后监督的原则，对公司及控股子公司的经营活动和 内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处 理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。管理当局能够采纳内部审 计的合理意见，对审计结果进行及时处理。 公司董事会认为：公司已逐步建立了符合现代化企业管理要求的内部组织结构，形 成了科学的决策机制、执行机制和监督机制，有力的保障了公司经营管理目标的实现；公 司已逐步建立了行之有效的风险控制系统，强化了风险管理，确保了公司各项业务活动的 健康进行；公司已逐步建立了符合会计制度规定和要求的会计核算和财务管理体系，用规 章制度规范了公司的会计行为，保证了公司会计资料的真实性、完整性，提高了会计信息 质量。 公司将根据相关法律法规的要求，保持公司内部控制制度的持续修订与完善。 六、公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、公司董事会对公司内部控制的自我评估报告 江苏弘业股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 一、公司建立内部控制制度的目的和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目的 1、提高生产经营管理效率，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权益； 2、增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法规范； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产安全、完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制符合国家有关法律法规、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》、财政部《内 部会计控制规范—基本规范（试行）》以及公司的实际情况； 2、内部控制约束公司内部涉及控制方面的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制涵盖公司内部涉及控制方面的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的 关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 4、内部控制保证公司内部涉及控制方面的机构（岗位）的合理设置及其职责权限的合理划分， 坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 21 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 5、内部控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 二、控制环境 公司已经按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）和有关监管要求及《江苏弘业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）， 设立了董事会、监事会，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，各部门有明确的管 理职能，部门之间及内部建立了适当的职责分工与报告关系，以确保各项经济业务的授权、执行、记 录及资产的维护与保管由不同的部门或人员相互牵制监督。公司明确了管理理念和经营风格，并在公 司范围内进行广泛的教育和宣传。 （一）公司的内部控制结构 1、股东大会 股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督，其权利符合《公司法》、 《证券法》的规定。按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，股东大会决定公司的发展 战略和经营方针、审议公司资本的变动事宜、审议公司的重大交易事项、选举董事及监事。股东大会 每年召开一次，于上一个会计年度完结后的六个月之内举行，在《公司章程》规定的情形下可召开临 时股东大会。 公司已经制定《股东大会议事规则》。 2、董事会 董事会是公司的常设决策机构，由股东大会选举产生，被股东大会授权全面负责公司的经营和 管理，制定公司的总方针、总目标和年度综合计划，是公司的经营决策中心。董事会对股东大会负责 并报告工作。公司董事会下设了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门 委员会。 公司已经制定了《董事会议事规则》及董事会专门委员会的工作细则。公司董事会现由六名董 事组成，其中独立董事两名。 3、监事会 监事会是公司的监督机构，其中的股东代表监事由股东大会选举。董事会由股东大会授权，负 责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯，负责监督公司合法运作，负责监督公司董事、 高级管理人员的行为。监事会对股东大会负责并报告工作。 公司已经制定了《监事会议事规则》。公司监事会由五名监事组成，其中股东代表监事 3 名， 职工监事两名。 4、管理层及组织架构 公司总经理室成员及财务负责人由董事会聘任，在董事会的领导下制定具体的各项工作计划， 并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核并对计划作出适当修订。公司明确了各高级 管理人员的职责，总经理按《总经理工作细则》全面主持公司的日常工作。 22 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了财务部、人事部、证券部、审企部、 总经办、信息部共 6 个部门，部门的设立基本贯彻不兼容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个 部门的责任权限，形成相互制衡机制。各部门随时互通信息，确保控制措施切实有效。 公司各控股子公司及重要参股公司在一级法人治理结构下建立了完备的决策系统、执行系统和 监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和业务部门。 （二）公司内部控制制度 公司根据国家相关法律法规及公司实际情况建立了适合于公司经营发展的内部控制制度，主要 由四个部分组成：公司治理方面的内控制度、公司日常管理方面的内控制度、财务管理的内控制度以 及 ISO9001 质量管理体系，具体见“三、内部控制制度内容及实施情况”。 公司的内部控制制度涵盖了公司治理、行政管理、财务管理、业务管理等整个经营管理过程， 目前已基本形成规范的管理体系，确保了各项工作都有章可循。 （三）会计系统 1、会计机构的职责和权限 公司本部设置了独立的会计机构。在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和 职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任 制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 2、会计核算和管理 公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务会计补 充规定，并建立了公司具体的《财务管理制度》，包括《货币资金内部控制制度》、《出纳岗位职责》、 《生产成本和费用核算的管理制度》、《会计档案管理制度》等方面的内容；并明确制订了会计凭证、 会计账簿和会计报告的处理程序，以达到以下目的： （1）较合理地保证业务活动按照适当的授权进行。 （2）较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账 户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求。 （3）较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权。 （4）较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。 （四）控制程序 公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产 接触与记录使用控制、内部审计控制、计算机信息系统管理控制等。 （1）交易授权与控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各 级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。 （2）责任分工控制 ：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不兼容职务相分离及每一个人工 作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。 23 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （3）凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，并根据各部门、各岗位的职责划分建立了较 为完善的相互审核制度。 （4）资产接触与记录使用控制：公司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财 产记录、帐实核对、财产保险措施，以使各种财产安全完整。 （5）内部审计控制 ：公司实行内部审计制度，审企部为其专门机构。每年年初，审企部均会制 定全年的审计计划，对公司及控股子公司的经济运行质量、经济效益、内控制度、资金使用、各项费 用的支出以及资产保护等进行监督、审计，提出纠正、处理违规的意见及改善经营管理的建议。 （6）计算机信息系统的控制 ：公司设立信息部对信息系统方面的内容进行控制。公司已制定了 《信息系统管理规范》、《电子商务规范》、《信息的搜集分析程序》等制度及规范，涵盖了信息系 统开发与维护，程序及资料的存取，数据处理，信息在公司内外的流动，档案、设备、信息的安全等 方面的控制。 公司已建立了以业务管理和财务管理为核心的企业 ERP 系统并运转良好；公司也已建立了电子 商务网络，对公司的外贸进出口业务提供了较好的支持。 (五)公司内控的外部环境 影响公司内控的外部环境主要是国家、地方的有关政策动态和管理监督机构的监督、审查，经 济形势及行业动态等。公司能适时地根据外部环境变动及收集到的外部信息不断提高控制意识，强化 和改进内部控制制度及程序。 三、内部控制制度内容及实施情况 公司已对内部控制的环境进行了描述，下面对公司主要内部控制制度的的具体内容及实施情况说 明如下： （一）公司治理方面的控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司内部控制指引》、《上 市公司治理准则》等有关法律法规制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》，建立了《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理办法》、 《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理办法》及董事会专门委员会的工作细则等制度，形成了 比较完善的治理框架文件，为规范公司治理、提高决策水平、保护股东权益提供了制度保障。 上述制度对公司的重大投资、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易、融资方案、资本运作 等进行控制。这些项目的运作均有严格的决策和审议程序，一般由相关部门提交报告，再由各董事会 专门委员会根据权责进行处理后以议案的方式提交公司董事会或股东大会审议并履行相应的信息披露 义务。对于各事项的后期实施，证券部及相关部门都会定期关注并作出反馈。 截止目前，未发现公司在上述事项的运作中出现明显漏洞。 （二）公司日常管理方面的控制制度 这包括三方面的内容： 24 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 1、行政管理制度：公司制定了《印章管理办法》、《档案管理办法》、《委托书管理办法》、 《出国手续管理》等具体制度与规范，对公司日常运转中除财务、业务及公司治理外的各行政环节进 行控制。总经办为其主要执行部门，部门内根据需要进行了岗位职责划分，基本具有较好的执行力及 执行效果，基本能够满足公司的经营管理需要。 2、人力资源管理制度 ：公司制定了《劳动用工管理制度》、《员工行为规范》等，建立和实施 了较科学的招聘录用、劳动合同、员工培训、业绩考核、工资福利等管理办法。 人事部为公司的人力资源管理部门，部门内根据需要进行了岗位职责划分，基本具有良好的执行 力和执行效果，基本能够满足公司的经营管理需要。 3、信息管理内控制度 公司制定了《信息系统管理规范》、《电子商务规范》、《信息的搜集分析程序》等制度，涵盖 了信息系统开发与维护、程序及资料的存取、数据处理、信息在公司内外的流动、档案、设备、信息 的安全等方面的控制。公司的电子商务网络对公司的外贸进出口业务提供了较好的支持。 4、内部监督控制制度 ：内部监督控制制度：公司制定了《内部审计工作制度》，对公司内部监 督的范围、内容、程序等都做出了明确规定。审企部为公司董事会对公司进行稽核监督的机构，部门 内根据需要进行了岗位职责划分，基本具有良好的执行力和执行效果，基本能够满足公司的经营管理 需要。 （三）财务管理制度 公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》和《企业会计准则》等法律法规及其补充 规定的要求制定了公司的会计核算制度和财务管理制度。 1、会计记录环节：明确制定了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，并按有关会计法律 法规的新规定及时修订。公司的会计记录环节基本不存在明显问题。 2、货币资金管理环节：公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办 理货币资金业务的不兼容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司没有影响货币资金 安全的不适当之处。 3、筹资业务管理环节：公司已形成了筹资业务的管理制度（具体），能较合理地确定筹资规模 和筹资结构，选择恰当的筹资方式，较严格地控制财务风险，以降低资金成本。公司筹措的资金没有 严重背离原计划使用的情况。公司的筹资管理环节基本不存在明显问题。 4、资产管理环节：公司已建立了资产管理制度，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、 账实核对、财产保险等措施，以防止各种资产的毁损和重大流失。 公司制定了货币资金、固定资产、在建工程、存货等具体管理办法，定期对应收款项、对外投资、 固定资产、在建工程等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按照相关规 定合理计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限 报批。 公司在资产管理环节基本不存在明显问题。 25 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （四）业务控制制度 为规范企业管理、稳定产品质量、削弱国际贸易壁垒，公司于 2001 年通过了 ISO9001 质量认证。 该质量体系是 ISO9000 族质量保证模式标准之一，用于合同环境下的外部质 量保证，可作为供方质量 保证工作的依据，也是评价供方质量体系的依据。该体系主要涉及公司各项业务环节的控制。 1、采购供应环节。公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。公司制定了《采 购流程管理规定》、《购销合同管理规定》、《产品检验管理规定》等制度，对存货的请购、审批、 采购和验收程序进行了明确规定。未发现公司在采购与付款方面存在漏洞。 2、销售环节。公司制定了《销售合同管理规定》、《委托出口业务管理规定》、《出口商品配 额使用管理规定》、《出口退税管理办法》等制度，对定价原则、结算方式、信用标准和条件、配额 使用、退税申报以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等进行了明确规定。未发现公司在销售环 节存在明显漏洞。 3、工程管理环节。公司制定了《工程管理制度》，包括《合同管理制度》、《工程财务管理制 度》、《工程预算管理制度》、《工程质量管理制度》、《工程建设项目招投标管理制度》、《工程 质量验收管理制度》以及《工地监管、安全生产管理制度》等，工程管理内控制度的建设对公司固定 资产的投资安全、工程质量、成本与进度的控制提供了保证。 四、公司内部控制制度的自我评估 公司董事会认为：公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发 展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行 及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。 公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化完善 和公司不断发展的需要，公司在内部控制方面还存在不足，公司内控制度将进一步建立健全和深化， 这些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。 江苏弘业股份有限公司 董 事 会 2008 年 01 月 21 日 2、审计机构的核实评价意见 内部控制审核报告 天衡专字（2008）39 号 江苏弘业股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了贵公司管理当局对 2007 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控制有效性 的认定。贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控 制的有效性发表意见。 26 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测 试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的 审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照内部控制标准于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相 关的有效的内部控制。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 中国·南京 中国注册会计师：顾晓蓉 2008 年 1 月 21 日 27 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第七章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 17 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 18 日的《上海证券报》，《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。 二、临时股东大会情况 1、2007 年第一次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 12 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 12 日的《上海证券报》，《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 2、2007 年第二次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 10 日召开 2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 11 日的《上海证券报》，《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 3、2007 年第三次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 9 日召开 2007 年第三次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 10 日的《上海证券报》，《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 28 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第八章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2007 年，公司所面临的经营环境复杂而具有挑战。一方面，我们受累于资产价格的 持续上涨、宏观调控的稳中从紧、外围经济增速的逐渐趋缓；但另一方面，我们也得益于 国内消费需求的有效释放、资本市场的蓬勃发展、宏观调控政策的有保有压、国际旺盛需 求的惯性发展。 面对机遇与调整，公司董事会审时度势，主动顺应内外经济环境的变化，先发制人、 科学规划，使公司在 2007 年里获得了稳健而积极的发展。 1、克难求进，传统产品出口业务稳步发展 报告期内，人民币升值步伐加快，资产价格进一步上涨，调整外贸结构和控制出口 的政策密集出台，这些都给公司传统的劳动密集型的轻工类产品的出口带来了巨大的挑 战。 面对困境，公司积极化解各种不利因素，首先，持续开发新品，优化产品结构。多 年来，公司坚持不懈地推动出口产品从低附加值向高附加值转变。期内，许多业务子公司 都在产品创新方面取得了实质性突破。新的渔具产品、时装产品先后推出，传统的毛绒玩 具等产品也在推陈出新，公司的传统出口产品结构得到一定的优化；此外，公司还持续、 大力地推动货源基地的建设，强化工贸结合，以获得稳定的货源并缩减了中间环节，利润 空间得以有效扩大。期内，玩具、袜子、渔具、箱包、帽子、蔺草制品等多个货源基地的 建设再接再厉，使得公司在设计打样、成本控制等方面克服了不足，增强发展后劲。 通过上述举措，公司较为有效地保持了传统类产品出口业务的稳定发展。 2、大力推动，船舶贸易业务渐入佳境 在国家出口政策的导向下，公司大力发展机电产品出口，推动公司出口产品结构由 劳动密集型向技术含量型转变。启动于 05 年的船舶贸易业务经过两年的探索，目前开始 步入高速发展期，已成为公司外贸主营新的利润增长点。 报告期内，公司新签船舶代理出口合同 19 艘，合同总金额 5.12 亿美元。截至报告 期末，公司在手合同共计 27 艘，合同总金额 70,953.38 万美元。报告期内，公司船舶贸 易实现利润约 1,400 万元人民币。 29 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 3、发挥特色，文化及相关行业初展成效 作为公司“十一五”的重点投资领域，文化及相关产业渐露生机。公司文化产业发 展的重要基地 “爱涛艺术中心”于 07 年 2 月正式挂牌“江苏省工艺美术馆”，成为江苏 省“十一五”期间十大重点文化设施之一。 以此为契机，公司凭借多年工艺品经营经验，以“爱涛艺术中心”为平台，以“艺 术品研发中心”为依托，以连锁销售为突破口，内抓设计，外抓营销，在发展工艺美术精 品连锁经营的道路上迈出了成功的一步。2007 年工艺艺术品实现约 2,200 万人民币销售 收入。 与此同时，“爱涛艺术中心”承办了“首届东方工艺美术之都博览会”等多项大型 活动和展览，在文化界和广大市民中获得了良好反响；“爱涛”精品店成功入驻北京金融 街购物中心，在国内率先占据了工艺品经营的制高点，同时也为抓住北京奥运商机创造了 有利条件。 4、借力而上，资本运作增添发展动力 借力资本市场促使弘业股份新的腾飞，是公司近年来的又一长远谋划。经过科学论 证和几年的实践，2007 年，得益于于资本市场的蓬勃发展，公司董事会适时启动了定向 增发，借助资本外力，大力发展工艺精品连锁经营及船舶贸易业务。可以预见，已渐入佳 境的船舶贸易和潜力巨大的工艺精品连锁经营业务在获得充足资本支持的基础上，将带领 弘业股份进入一个新的发展时期。 与此同时，公司在期货经纪及房地产等重点投资领域也取得了较好的成绩，相关的 公司正逐步走出自己的发展道路。报告期内，公司从参股的期货及房地产公司获得的投资 收益约 1,400 万元。 脚踏实地、稳健经营，科学决策、伺机而变，2007 年，公司在构筑外贸主营新格局 及多元投资方面取得了长足的进步。我们相信，经过不懈的努力，公司将会迎来持续稳定 发展的新局面。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主营各类商品和技术的进出口（国家限定或禁止的商品及技术除外），从事“三 来一补”业务，开展实业投资、国内贸易。 30 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （2）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种：人民币 分行业 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 或分产品 （%） 上年增减（%） 上年增减（%） 增减 行业 出口销售 1,996,556,003.66 1,864,490,612.99 6.61 2.04 1.95 增加 0.08 个百分点 国内销售 146,129,430.91 131,813,763.04 9.80 7.70 8.48 减少 0.65 个百分点 物业管理 40,062,111.60 35,206,509.25 12.12 30.21 33.59 减少 2.23 个百分点 工程承包 30,971,681.50 24,996,505.35 19.29 11.64 17.78 减少 4.22 个百分点 产品 服装 453,962,700.00 433,641,000.00 4.48 1.76 1.18 增加 0.56 个百分点 玩具 223,393,000.00 205,477,000.00 8.02 22.23 24.05 减少 2.15 个百分点 鞋 107,031,600.00 102,597,500.00 4.14 9.15 11.79 减少 2.78 个百分点 帽子 71,459,300.00 68,194,700.00 4.57 16.42 19.28 减少 3.26 个百分点 渔具 52,399,900.00 43,079,500.00 17.79 -8.21 -9.99 增加 1.35 个百分点 袜子 62,390,700.00 53,253,300.00 14.65 -0.26 -0.03 减少 0.19 个百分点 船舶 14,051,800.00 0.00 100.00 67.88 / 、 （3）主营业务分地区情况表 单位：万元 币种：美元 地区 出口额 同比增减(％) 欧盟 9,083.70 0.17 美国 4,484.55 -0.12 日本 4,173.06 -0.16 香港 3,814.55 0.42 东盟 855.40 -0.03 （4）占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要行业或产品 单位：元 币种：人民币 分行业 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 出口销售 1,996,556,003.66 1,864,490,612.99 6.61% 分产品 服装 453,962,700.00 433,641,000.00 4.48% 玩具 223,393,000.00 205,477,000.00 8.02% 船舶 14,051,800.00 0.00 100.00% 关于占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要行业或产品的说明： 报告期内，启动于 2005 年末的船舶贸易业务获得较大突破，已逐渐成为公司新的利 润增长点。船舶贸易业务的快速发展，是公司顺应外贸形势发展，推动出口商品结构由劳 动密集型向技术密集型转变的成功开始。 31 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （5）主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明 2006 年度，公司主营业务中包括“餐饮娱乐”，为本公司控股子公司江苏爱涛艺术 精品有限公司对“爱涛天成”项目之健康娱乐中心的经营。2006 年 9 月 29 日爱涛精品与 康年酒店管理有限公司签定了《房屋（含装修、设施）租赁合同》，爱涛精品将其投资兴 建的“爱涛天成”之健康娱乐中心整幢楼一至五层的营业场所（含相关设备设施）及地上、 地下停车场和设施出租给康年公司经营管理。从该租赁协议生效之日起，本公司主营业务 中即不再包含“餐饮娱乐”，故报告期内公司主营业务及其结构与上年度相比发生较大变 化。 （6）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 主要是今年可供出售金融资产处置收益增加，以及权益法核算的联营企业投资收益 增加，故报告期内的利润构成与上年度相比发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 所占权益 注册资本 公司名称 业务性质 资产规模 净利润 （%） （万元） 环境艺术工程设计、施 江苏爱涛文化艺术有限公司 78.702 1000 18,635,269.91 838,769.56 工、装潢 江苏爱涛艺术精品有限公司 工艺美术制造 92.36 21653 361,319,712.21 299,687.80 江苏蔺艺草制品有限公司 工艺品制造 90.00 1500 14,849,535.20 -1,097,466.37 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 商品流通 60.00 50 30,873,918.23 70,064.75 江苏爱涛服饰有限公司 商品流通 60.00 600 16,254,377.92 755,020.01 江苏弘业礼品有限公司 商品流通 60.00 1200 42,783,889.49 6,787,863.66 江苏弘业华龙贸易有限公司 商品流通 60.00 300 9,916,791.98 -649,475.07 江苏弘业工艺品有限公司 商品流通 60.00 500 24,370,953.57 1,790,431.91 江苏爱涛贸易有限公司 商品流通 70.60 500 14,633,064.90 144,771.67 南京爱涛玩具有限公司 商品流通 60.00 600 44,632,491.41 4,142,290.58 南京爱涛机电有限公司 商品流通 60.00 300 13,403,850.41 190,691.18 江苏弘业轻工业品有限公司 商品流通 60.00 300 17,151,469.32 1,077,684.57 江苏弘业服装有限公司 商品流通 64.00 500 13,633,385.57 331,339.99 南京爱涛礼品有限公司 礼品、玩具加工生产 50.00 300 22,720,692.79 1,778,666.58 南京爱涛轻工业品有限公司 商品流通 60.00 350 23,040,915.56 1,396,183.11 江苏弘业永盛进出口有限公司 商品流通 45.00 500 80,589,375.48 680,182.50 南通弘业进出口有限公司 商品流通 60.00 300 23,661,409.97 800,294.04 南京弘业鞋业有限公司 商品流通 60.00 220 20,740,160.49 1,498,549.60 南京弘业福齐贸易有限公司 商品流通 65.00 150 5,118,192.25 212,720.60 32 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 南京宏顺鞋业有限公司 工艺鞋、玩具生产销售 70.00 90 3,957,680.83 21,343.97 江苏爱涛物业管理有限公司 物业管理 70.00 500 17,230,223.86 1,212,704.24 江苏淮安弘业贸易有限公司 商品流通 60.00 100 7,864,707.35 -180,291.30 无锡弘业服饰整理有限公司 服装生产加工 52.38 105 399,516.76 -111,400.82 上海怡达国际贸易有限公司 商品流通 90.00 200 4,584,283.48 -11,814.66 南京弘业帽业有限公司 商品流通 60.00 100 7,679,896.10 200,301.20 江苏弘业南通贸易有限公司 商品流通 76.00 100 4,506,810.17 180,555.19 南京新中海物业管理有限责任公司 物业管理 51.00 100 2,104,600.48 44,947.07 南京爱涛技术培训学校 物业管理 100.00 10 224,759.53 16,780.58 合计 32128.00 846,881,935.22 22,421,396.14 （2） 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股、参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市公 所占 参股公司贡献 公司名称 业务性质 净利润 司净利润 权益(%) 的投资收益 的比重（%） 工艺美术品、针纺织品、五 江苏弘业礼品有 金、木材、农副产品、电子 60 6,787,863.66 4,072,718.20 11.87 限公司 产品、机电产品的销售， 江苏弘业期货经 期货经纪 42.87 13,941,455.84 5,718,239.78 16.67 纪有限公司 房地产开发经营、房屋租赁， 江苏爱涛置业有 室内外装饰，商品信息咨询， 38.10 24,041,239.40 8,917,615.21 26.00 限公司 设备安装，搬运货物，五金 交电销售， 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 105,764,468.06 占采购总额比重（%） 5.14 前五名销售客户销售金额合计 176,884,379.37 占销售总额比重（%） 8.60 （三）报告期内公司财务状况及经营成果分析 1、完成经营计划情况 公司 2007 年年度经营计划主要目标为：主营业务收入 19.50 亿元人民币，报告期实 际完成 22.14 亿元人民币，占全年计划的 113.54%；主营业务成本 17.90 亿元人民币，报 告期实际发生 20.57 亿元人民币，为全年计划的 114.92 %；进出口总额 2.8 亿美元，实际 完成 3.054 亿美元，占全年计划的 109.07%。 33 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 2、财务状况及变动分析 单位:元 币种:人民币 序号 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减% 1 总资产 1,898,274,716.71 1,329,869,573.02 42.74 2 货币资金 730,256,039.82 338,090,111.40 115.99 3 预付款项 162,934,599.13 92,991,890.85 75.21 4 其他应收款 84,397,506.25 128,239,604.10 -34.19 5 可供出售金融资产 165,141,412.22 55,833,100.39 195.78 6 长期股权投资 133,931,028.48 102,503,820.12 30.66 7 固定资产 251,312,142.92 169,378,049.76 48.37 8 在建工程 5,628,460.89 74,397,523.36 -92.43 长期待摊费用 1,938,655.39 2,907,776.27 -33.33 9 递延所得税资产 2,259,610.05 3,573,165.69 -36.76 10 短期借款 92,211,669.34 45,153,837.41 104.22 11 应付票据 21,426,729.50 44,765,941.10 -52.14 12 预收款项 180,728,661.77 108,541,558.06 66.51 13 应交税金 1,782,066.01 5,021,504.78 -64.51 14 其他应付款 593,477,555.67 240,885,168.48 146.37 15 递延所得税负债 32,264,802.41 9,451,615.87 241.37 16 资本公积 339,476,833.08 253,812,251.43 33.75 增减变动原因： 1、总资产增加 42.74%，主要是本期船舶代理出口预收款增加及可供出售金融资产 价值公允价值增长； 2、货币资金增加 115.99%，主要是代理船舶出口业务,本期收到的船舶合同预付款的 增加； 3、预付款项增加 75.21%，主要是新增驳船出口业务预付建造款，购买船用主机等设 备垫资以及收购货源预付工厂货款增加； 4、其他应收款减少 34.19%，主要是出口商品退税进度加快，本期收到应收出口退税 款的增加； 5、可供出售金融资产增加 195.78%，主要是公司持有股票的市值增加； 6、长期股权投资增加 30.66%，主要是对联营企业增加投资及联营企业权益增加； 7、固定资产增加 48.37%，主要是本期"爱涛天成"项目二期完工结转； 8、在建工程减少 92.43%，主要是本期"爱涛天成"项目二期完工转入固定资产； 9、递延所得税资产减少 36.76%，主要是期末按 25%的所得税税率调减递延所得税资 产； 34 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 10、短期借款增加 104.22%，主要是本期新增驳船出口业务预付进度款，以及订购出 口商品预付工厂货款的增加，通过银行借款补充流动资金； 11、应付票据减少 52.14%，主要是本期承兑了到期的银行承兑汇票； 12、预收帐款增加 66.51%，主要是国外客户预付货款的增加； 13、应交税金减少 64.51%，主要是期末增值税进项税额的增加及应交企业所得税的 减少； 14、其他应付款增加 146.37%，主要是代理船舶出口业务,本期收到的船舶合同预付 款的增加； 15、递延所得税负债增加 241.37%，主要是期末可供出售金融资产公允价值增长； 16、资本公积增加 33.75%，主要是期末可供出售金融资产公允价值的增长。 3、经营成果变动分析 单位:元 币种:人民币 序号 项目 2007 年度 2006 年度 增减% 1 营业税金及附加 7,198,804.29 5,407,911.96 33.12 2 财务费用 3,790,168.36 1,572,343.54 141.05 3 资产减值损失 2,595,439.10 -108,281.34 2496.94 4 投资收益 43,060,468.50 12,355,111.93 248.52 5 营业外收入 1,626,158.12 599,539.08 171.23 6 营业外支出 1,464,076.80 740,744.81 97.65 7 利润总额 60,632,633.38 46,971,890.13 29.08 8 净利润 34,303,537.38 20,477,187.25 67.52 增减变动原因： 1、营业税金及附加增加 33.12%，主要是本期船舶代理及其他经纪业务增长，应交营 业税金的增加； 2、财务费用增加 141.05%，主要是流动资金借款利息支出增加以及汇率大幅度变动 引起汇兑损失的增加； 3、资产减值损失增加 2496.94%，主要是应收款项帐龄的增加，按公司会计政策、会 计估计计提的坏帐准备增加； 4、投资收益增加 248.52%，主要是今年可供出售金融资产处置收益增加以及权益法 核算联营企业投资收益的增加； 5、营业外收入增加 171.23%，主要是收到“爱涛”品牌等产品扶持发展资金； 6、营业外支出增加 97.65%，主要是本期非流动资产处置净损失的增加以及支付尘肺 病职业补偿款； 7、利润总额增加 29.08%，主要是投资收益的增加； 35 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 8、净利润增加 67.52%，主要是投资收益的增加。 4、现金流量变动分析 单位:元 币种:人民币 序号 项目 2007 年度 2006 年度 增减% 1 现金及现金等价物净增加额 367,556,183.45 62,375,755.81 489.26 2 经营活动产生的现金流量净额 343,672,343.34 142,108,572.57 141.84 3 投资活动产生的现金流量净额 -7,203,186.70 -29,920,803.67 75.93 4 筹资活动产生的现金流量净额 31,087,026.81 -49,812,013.09 162.41 增减变动原因： 1、现金及现金等价物净流量增加，主要是船舶代理出口业务增长而收到船东预付资 金增加以及银行借款的增加 2、经营活动的现金净流量增加，主要是收到船舶代理出口业务的资金增加和出口退 税资金的增加 3、投资活动的现金净流量增加，本期出售金融资产及处置子公司收回现金的增加 4、筹资活动的现金净流量增加，主要是本期取得借款收到的现金增加 二、公司未来发展展望 （一）行业发展趋势 1、整体经济形势 在外围经济放缓以及国内一系列从紧的调控政策的作用下，2008 年我国的国民经济 充满一定的不确定性。一方面通货膨胀预期已经形成，物价结构性上涨的压力依然很大； 其次，资本市场已经积累了较大风险，如何在化解风险的同时减少对金融和经济稳定的不 利影响将是严峻考验；三是出口减速可能造成部分行业产能过剩矛盾显性化，对新增就业、 企业效益和财政收入都有不利影响；综上所述，预计 2008 年我国国民经济发展有可能出 现高位趋稳、增速趋缓的态势。 但在面临诸多不利因素的同时，我们也应当看到 08 年国民经济发展的较为有利的国 内外环境。 从世界环境看：全球经济增长的基本动因和趋势并未发生根本变化。美国居民消费 增长虽放缓，但企业投资和出口形势逐步转好；欧元区内部需求旺盛，经济持续增长；日 本私人消费和设备投资稳健增长；发展中国家经济总体上保持近年来强劲增长态势；各主 要经济体协调政策，联手干预和刺激经济的能力不断增强。IMF 预计，得益於新兴市场经 36 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 济强劲的增长势头，世界经济基本面将保持稳健，2008 年全球经济仍将保持 4.8％的高增 长。 从国内环境看：十七大胜利召开和奥运会的举办，体制机制改革的逐步深入，对外 开放的不断扩大，都会调动各方面发展经济的积极性和潜力； 多年来快速增长的投资形成了较大的生产能力，瓶颈制约基本消除,初级劳动力供应 比较充足，将有力地支撑国民经济的快速增长； 工业化和城镇化的加快发展为投资需求的进一步扩张提供了空间，企业利润的大幅 增加也将为投资的快速增长提供有力的资金支持； 城乡居民收入的快速增长，政府对低收入阶层保障水平的不断提高，消费观念的不 断更新，文化、旅游等享受型消费的不断发展，房地产市场和汽车市场等消费热点的活跃 都将拉动消费的持续增长。 2、外贸进出口发展趋势 2006 年 10 月，中国商务部发布了《商务发展第十一个五年规划纲要》。“十一五” 期间，中国将在继续保持外贸适度增长的基础上，着力提高对外贸易的竞争力和综合效益， 加快从贸易大国向贸易强国转变。《纲要》的深入实施，将推动中国未来几年对外贸易持 续健康协调发展。为公司的外贸主营营造了良好的发展空间。 具体到 2008 年，由于外围经济的放缓、贸易摩擦的加剧、人民币升值的加速、资产 价格的进一步上涨，以及国内 2007 年密集出台的调整外贸结构和控制出口过快增长的政 策效果的进一步显现，我国的外贸出口将放缓，公司所面临的出口环境非常严峻。 但我们也可以乐观的看到，技术密集型机电产品的出口由于符合国家外贸结构调整 政策，其所面临的出口环境相对良好。公司启动于 05 年末的船舶贸易业务，受益于国际 船舶市场需求的持续旺盛，经过两年的发展，现已成为公司新的经营支柱。船舶贸易业务 的成功开展，是公司在加强骨干商品培育、优化商品结构的一次成功突破。这是公司应对 日益严峻的外贸出口形势的有利举措，也将成为公司未来重点关注的发展领域。 3、文化及相关行业发展趋势 “十一五”期间，我国的文化产业面临着前所未有的发展机遇，正在走进新一轮高 增长空间。十七大报告中有关“文化产业占国民经济比重明显提高”的要求，以及“文化 软实力”概念的提出，必将为文化及相关行业的大发展大繁荣提供强大的精神动力。 文化及相关行业作为知识经济中的新型产业形态，是 21 世纪的朝阳产业，代表着 先进生产力，承担着民族文化的创新功能，是展示文化活力的重要途径之一。 37 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 随着我国国民经济持续快速增长，人均 GDP 超过 1000 美元以及产业结构演变和居 民消费结构的升级，特别是伴随具有较强消费欲望和自我想像能力的中产阶层的崛起，我 国的文化及相关行业充满了无可限量的空间和超常盈利的机会。 公司持续、重点关注该行业的发展机会。近年来公司以爱涛艺术中心为平台，工艺 美术大师资源为后盾，携创意设计之优势，在历史文化的传承与创新、传播与发展、公益 与经营的有机结合方面，迈出了新的步伐。报告期内，公司启动的工艺精品连锁经营项目 将采取与研发设计中心、环境艺术工程设计、收藏拍卖相结合的方式，积极获取中国文化 及相关行业发展的盈利机会。 4、期货行业 随着期货市场在国民经济中的地位逐步提升，作为以参股方式涉及的期货行业，未 来几年是值得期待的。 2008 年，期货市场面临的环境较为乐观。宏观经济高速增长、充足的流动性和投资 需求旺盛为金融市场和商品市场的繁荣提供了条件；黄金、钢材等商品期货品种将陆续推 出，特别是股指期货的即将上市，标志着期货市场将迈入商品和金融衍生品期货二元发展 的阶段，市场格局将发生深刻的变化，期货市场将发生新一轮质的飞跃；《期货交易管理 条例》的实施，为期货市场的规范、持续发展提供了制度保障；期货经纪公司对内控制度 的建设以及对市场的培育力度，从根本上提高了整个市场的风险防范能力，为期货市场的 健康发展奠定了坚实的基础。 综上所述，期货市场存在较大的投资机会，看好期货行业未来的发展。 （二）新年度经营计划 2008 年，是公司实施“十一五”规划承上启下的一年。延续前两年良好的发展势头， 在产业结构优化升级上实现突破，在既定的科学框架内逐步实现发展提速，从而为公司的 再次腾飞夯实基础，是公司全年工作的主要任务。 以整体经营环境不发生重大变化为前提，2008 年公司的经营目标为：进出口总额约 3.4 亿美元，营业收入约 23 亿元人民币。 1、定位产业结构优化升级，增强核心竞争力 经过前两年的发展，公司已初步完成了产业结构的转型，勾勒出了新的框架，今后的 一段时间，公司将以“优化升级”为核心，依靠创新实现发展，提高各业务板块的核心竞 争力、产品服务的市场占有率和品牌的影响力，在业务整合和经营模式创新方面实现突破 并有所作为。 38 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （1）传统进出口贸易 2008 年，公司的进出口贸易要进一步优化贸易结构、商品结构，加大研发和自主创 新力度，进一步创新业务模式和再造运营流程，加快转变贸易增长方式的步伐。 一是坚持走科技含量高、经济效益好的技工贸一体化道路，加强与高等院校和科研单 位联合，着力打造具有自主创新能力和自主知识产权商品系列，提高产品的附加值，形成 重点商品的竞争优势。 二是鼓励各业务单位在原有产品基础上积极创新，开发新品种，同时大力发展船舶机 电等高技术含量以及拥有自主知识产权的高附加值产品，由以成本战略为主的劳动密集型 产品向以差异化战略为主的高附加值产品转变。 三是继续围绕重点商品，采取自办、与客户或工厂合办等多种方式，建立自己的实业 基地，为出口提供有力的货源支持，向价值链的上游延伸。 四是在业务整合基础上，实现销售模式创新。要积极探索在主销市场建立自己的国外 销售网络的有效途径，直接面对终端市场，向价值链下游延伸。 （2）船舶贸易 紧紧跟随中国出口产品结构由轻工产品向机电产品转移的趋势，充分把握国际船舶市 场需求的持续旺盛，利用公司的人才优势、资金优势和信誉优势，以定向增发为契机，将 船舶贸易服务做大做强，巩固公司作为船舶贸易综合服务提供商的地位。 同时，在控制好风险的前提下，以船舶建造所需主机和设备为重点，实质性启动自营 进口业务，带动公司出口商品的优化升级。 （3）文化及相关产业 2008年，公司将根据社会文化需求的增长和文化产业经营的自身特色，建立起适合工 艺品经营的现代运营模式。 公司将以定向增发为机遇，实质性推动“爱涛”品牌在艺术品领域的拓张，在全国范 围内实施工艺精品连锁经营计划，努力打造中国工艺品行业第一品牌。 为此，公司将重点在以下两个环节上实现突破：一是资源整合环节，要系统梳理公司 的产品体系，掌握货源渠道和人才信息。要配合新农村建设，建设工艺品制作基地，形成 掌控力更强的货源基地；二是研发设计环节，要多方吸引设计人才，以板仓研发中心为平 台，着力提高自己的研发设计水平，并以此作为整合资源、撬动市场的核心能力之一。 此外，公司将继续建设好爱涛艺术中心，在经营上努力寻求突破，有效探明经济效益 和社会效益紧密结合的新路径。 39 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 总之，未来几年里，公司将以工艺精品营销为龙头，带动艺术品设计、环艺工程设计 与施工、艺术教育与培训、艺术周边产品销售等业务，真正实现产业化运作。 2、提升品牌战略实施层次，体现附加价值 2008 年，公司将进一步提升品牌战略的实施层次：要明确“爱涛”品牌的定位，围 绕把“爱涛”打造成“中国工艺品行业第一品牌”的发展目标，对“爱涛”品牌的核心内 涵、形象体系、主打商品等予以明确；要卓有成效地做好“爱涛”在工艺美术领域的拓张， 利用定向增发的契机深入实施艺术精品连锁经营计划；要有效利用互联网这一新形式的品 牌推广渠道，改进网站建设工作，整合资源，建设起富有特色的艺术门户网站；要更为注 重与品牌建设相关的知识产权保护工作，做好专利的申请和运用，提高自主知识产权在商 品价值中的比例； 3、完善人力资源系统规划，实施人才战略 2008 年，公司将结合业务需要和未来发展战略，完善人力资源系统规划；要大力改 革人才选拔机制，宽视野多渠道引进人才；要充分重视人才培养工作，让培训成为员工最 好的福利和持续进步的有力推手；坚持以人为本理念，为员工的职业规划提供更多的机遇 与空间；要深入改革薪酬体系，力求员工价值与企业价值同步实现。 4、构筑现代管理服务体系，强化风险防范 2008 年，公司将根据新的环境和要求不断创新和强化管理，配合岗位职责制的实施， 梳理、明确每个员工的职责，逐步实现管理工作量化考核；要重点加强质量体系管理、风 险管理和以效益为中心的财务管理；要切实加强预决算管理，狠抓成本核算，细化费用预 算，做好费用和成本控制。同时做到合理运筹资金，创造更多效益；要进一步完善和规范 各项规章制度，狠抓制度落实；要研究科学的权力制衡模式和决策程序，加强内部监控， 在更多岗位和工作中引入效能监察；要组织专门力量对新形势下的风险点加强研究，逐一 破解风险的产生途径和防范办法，继续加强员工的风险防范教育，提高防范意识和识别处 理能力。 （三）公司未来发展所需资金及资金来源 1-2 年内，公司的资金需求主要表现为发展外贸主营业务所需的流动资金、爱涛艺术 精品连锁项目及船舶贸易业务所需资金、“爱涛天成”项目的建设及运营资金。 资金来源上，公司财务结构稳健，自有资金存量能够应对部分项目的经营需求。 40 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 对于爱涛艺术精品连锁项目和船舶贸易项目所需的主要资金，公司将以定向增发的 方式筹集。两个项目投资总额约为 5.9 亿元人民币，拟通过定向增发募集其中的约 5.2 亿元。2007 年 9 月 10 日，公司 2007 年度第二次临时股东大会已审议通过了《关于公司 向特定对象非公开发行股份方案的议案》及相关议案，该方案还需获得中国证券监督管理 委员会的核准后。 在资金使用上，公司将加强资金预算管理和投资效果评估，提高资金使用效率和效益； 对于募集资金，公司将严格按照公司《募集资金管理制度》及相关法律法规的规定使用。 （四）公司未来发展面临的风险及应对措施 公司在对未来的发展进行展望、拟定公司新年度经营计划及预测资金需求时，我们所 依据的假设条件为：本公司所遵循的现行法律、法规及国家有关行业政策将不会有重大改 变；国民经济平衡发展的大环境不会有大的改变；本公司所处行业市场环境不会有重大改 变；不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可 抗力事件和任何不可预见的因素等。 公司未来面临的主要风险因素有： 1、国内外宏观经济形势变动风险 公司的业务范围涉及对外贸易、文化及相关行业、期货业务。国内外宏观经济形势的 变动将直接影响公司供应商和销售客户的经营情况，从而对公司进出口业务造成影响；我 国宏观经济形势的变动将影响居民可支配收入，从而对公司文化及相关行业的经营构成影 响；宏观经济形势的变动将影响企业效益、资产价格和居民收入，上述因素将对公司参股 的期货业务和房地产业务产生影响。 针对上述风险，公司将主要通过充分发挥现有职能部门的信息搜集与分析作用，加强 公司对各类信息的敏感度、对政策的把握度和预测度，从而在风险来临前做好应对之策。 2、外贸主营业务的行业风险 由于外围经济的放缓、贸易摩擦的加剧、人民币升值的加速、资产价格的进一步上涨， 以及国内 2007 年密集出台的调整外贸结构和控制出口过快增长的政策效果的进一步显 现，我国的外贸出口将放缓，公司所面临的出口环境非常严峻。 针对上述行业风险，在战略规划上，公司正通过与主营相关的多元化业务布局降低公 司整体受相同行业风险影响的程度，最终形成稳定的、各业务板块协调发展新格局；在具 体经营策略上，则以船舶贸易为重点，大力发展高技术含量、高附加值产品，实现以成本 战略为主的劳动密集型产品向以差异化战略为主的高附加值产品的转变；通过构建货源基 41 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 地、延伸销售终端提高产品利润空间；以船舶设备进口为契机大力发展进口业务以应对人 民币升值压力。 3、资产价格持续上涨的风险 能源、原材料及劳动力要素成本持续上涨的局面短期内难以有根本改善，故公司的成 本压力持续加大。 针对此风险，公司以降低成本为中心，一方面在产品的生产、采购端通过控制生产成 本、挑选供应商等方式尽可能降低成本，在销售链上则尽可能减少中间环节、直达销售终 端以提高利润空间；另一方面，则狠抓管理，控制费用，以管理促效益。 4、财务风险 自 2005 年 7 月 21 日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、 有管理的浮动汇率制度。在世界各国的压力下，同时也是中国经济快速增长的内在反映， 人民币一直处于升值通道，削弱了公司出口产品的竞争力，而汇率的浮动也给公司进出口 业务的日常管理带来一定风险；与此同时，在我国目前流动性泛滥，居民消费价格指数不 断攀升的背景下，基准利率水平的不断上调将是一个长期趋势。利率的变化一方面直接加 大了公司的资金成本，另一方面通过间接影响消费需求而对公司涉及的文化及相关业务、 期货业务、房地产业务带来影响。 对于此类风险，公司将主要通过建立信息快速反应系统，加强公司对信息的敏感度， 对政策的把握度和预测度，从而在风险来临前做好应对之策；具体措施上，公司将继续同 各结算银行密切合作，采用出口押汇、远期结汇、福费廷等金融工具，滚动操作，以有效 控制进出口业务中人民币汇率风险；此外，在控制风险的前提下，大力发展外贸进口业务 也是一个有效的规避措施。 5、人才流失风险 公司所涉及的对外贸易、文化及相关行业、期货行业均是人才密集型行业，人才对于 公司经营的成败至关重要。 对于可能的人才流失风险，公司通过良好的企业文化、激励机制、培训机制有效的保 证了公司核心管理人员和专业技术人员的稳定。 6、企业管理的风险：公司目前所涉及的对外贸易、文化及相关行业、期货经纪、房 地产业务存在一定的行业跨度，因而存在一定的企业管理风险。 42 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 对于上述风险，公司将主要以管理为核心，以人力资源为着眼点，根据新的环境和要 求，不断创新和强化管理手段和效果，主要通过合理择人用人、持续培训、有效激励来控 制管理风险，促进各项业务稳定协调发展。 三、公司投资情况 报告期内公司长期投资余额 133,931,028.48 元，比上年增加 31,427,208.36 元人民 币，增加的比例为 30.66％ 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期投资 102,503,820.12 32,708,665.53 1,281,457.17 133,931,028.48 （一）报告期内，公司募集资金变更情况 经中国证监会证监公司字[2000]79 号文核准，江苏弘业股份有限公司于 2000 年 7 月 26 日至 8 月 9 日实施了公司 1999 年度配股方案， 扣除费用后共募集资金 10,795.50 万元。 募集资金到位后，公司在确保资金使用安全的前提下，按照《配股说明书》的要求 对配股项目进行了投资，项目的变更程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，截 止 2001 年 6 月 25 日，完成了全部投资。 配股项目之一为江苏爱涛信息产业有限公司，其主要从事电子商务活动。项目计划 投资 1,080 万元，占总筹资额的 10%，实际完成投资 1,080 万元。 本项目实施的目的是为紧密结合公司外贸进出口业务，利用网络等新技术实现贸易 方式的革新，促进公司精品战略的实施，从而提高企业知名度，增加贸易机会。通过爱涛 信息的多年运作，一方面在技术手段上有力地支持了公司的业务发展，另一方面也有效地 提升了公司的知名度，部分达到了设立此公司的目的。截止 2006 年，本公司利用网络成 交累计约 1,230 万美元。 随着本公司业务发展和外部投资环境的变化，原先以项目公司形式运作的方式已不 能很好地发挥项目的作用。主要表现在，项目公司方式运作的爱涛信息与本公司在管理上 完全分开，独立核算，此中间环节的存在加大了本公司在电子商务方面的费用，降低了本 公司在相关事件方面的决策速度，不利于公司对环境变化作出迅速准确的反映。 此外，由于该公司软、硬件的投入大、网络建设和维护费用高，同时因进出口权的 原因，促进外贸业务的效益只能体现在本公司而不是爱涛信息，对其盈利状况产生一定影 响。故该公司自成立以来，在实现累计销售收入 910 万元的同时，累计亏损约 283.86 万 元。 43 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 考虑到以上原因，为达到原项目对本公司经营管理的有效支持，同时继续发挥募集 资金效益，公司决定变更此部分的募集资金投向：一方面，原由爱涛信息承担的与电子商 务相关的业务转入本公司，由新成立的信息部继续开展；另一方面，原投入的募集资金共 计 1,080 万元全部投入江宁淳化玩具厂。 2007 年 3 月 27 日，公司五届九次董事会审议通过了《关于江苏爱涛信息有限公司清 算的议案》，公告刊登于 2007 年 3 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》。2007 年 4 月 25 日爱涛信息注销，公司收回了对爱涛信息的全部投资。 2007 年 7 月 2 日，公司五届十四次董事会审议通过了《关于变更部分募集资金投向 的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。该公告刊登于 2007 年 7 月 3 日《中国证 券报》、《上海证券报》。 2007 年 9 月 10 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募 集资金投向的议案》。该公告刊登于 2007 年 9 月 11《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）非募集资金项目情况 1、增资江苏爱涛艺术精品有限公司 本公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司，共同对本公司控股子公司江苏爱涛 艺术精品有限公司，按原持股比例增加投资，金额分别为 7,998.376 万元、661.624 万元。 增资完成后，爱涛精品注册资本由原来的 12,993 万元变更为 21,653 万元，其中，本公司 占注册资本的 92.36% ， 为 19,998.7108 万元， 弘业集团占注册资本的 7.64%， 为 1,654.2892 万元。 公司第五届董事会第六次会议、2007 年度第一次临时股东大会分别于 2007 年 1 月 22 日、 2007 年 2 月 12 日审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 1 月 24 日、2 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 截止本报告期末，增资款已全部支付到位，相关工商变更手续已完成。2007 年度， 爱涛精品贡献的净利润为 119.04 万元。 2、增资江苏弘业期货经纪有限公司 本公司与关联方江苏弘业国际集团投资管理有限公司等，共同对本公司参股公司江 苏弘业期货经纪有限公司增资，金额分别为 557.655 万元、450.495 万元。增资完成后， 弘业期货注册资本由原来的 3,800 万元变更为 5,000 万元，其中，本公司、弘业投资的出 资分别占其注册资本的 42.87%、42.87%。 44 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 公司第五届董事会第十五次会议、2007 年度第二次临时股东大会分别于 2007 年 7 月 16 日、 2007 年 9 月 10 日审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 7 月 18 日、9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 截止本报告期末，增资款已全部支付到位，相关工商变更手续已完成。2007 年度， 弘业期货为本公司贡献的投资收益为 571.82 万元。 3、发起设立金石财产保险有限公司 本公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司及其他法人主体，共同发起设立金石 财产保险有限公司。 公司出资 5,000 万元参与该项目。公司第五届董事会第十八次会议、2007 年度第二 次临时股东大会分别于 2007 年 8 月 16 日、 2007 年 9 月 10 日审议通过了该议案。相应 公告刊登于 2007 年 8 月 17 日、9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。截止本报 告期末，本公司已拨付前期筹备费用 50 万元，金石财险的设立申请工作还在进行中。 4、发起设立南京爱涛置地有限公司 本公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司、关联方江苏爱涛置业有限公司等， 共同投资设立南京爱涛置地有限公司。金额分别为 900 万元、300 万元、1,584 万元，分 别占爱涛置地注册资本 3,000 万元的 30%、10%、52.80%。 公司第五届董事会第十八次会议、2007 年度第二次临时股东大会分别于 2007 年 8 月 16 日、 2007 年 9 月 10 日审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 8 月 17 日、9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。截止本报告期末，出资款已全部支付到位，相 关工商登记手续已完成。该公司刚开始经营，收益还未显现。 5、参与信泰证券有限责任公司的增资 公司出资 3,000 万元投资该项目，公司第五届董事会第二十次会议于 2007 年 8 月 30 日审议通过了此事项，相应公告刊登于 2007 年 8 月 31《中国证券报》、《上海证券报》。 2007 年 11 月 9 日收到信泰证券有限责任公司通知，称其已向中国证监会申请撤回增资扩 股申请，该公司增资扩股事宜终止，鉴于此，本公司关于认购信泰证券有限责任公司拟定 增资股份的相关董事会决议自行失效。该事项公告于 2007 年 11 月 10 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 45 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、本报告期公司会计政策、会计估计变更的原因及程序 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准 则。 执行新的会计准则后，公司的部分会计政策和会计估计将发生变化： （1）根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子 公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，不影响公司对外披露的合并会计报表。 （2）根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》及《企业会计准则第 20 号-企业 合并》的规定，公司对外投资时，由于初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辩认净 资产公允价值的份额而产生的借方差额不再摊销，由此将对公司的损益产生影响。 （3）根据《企业会计准则第 3 号-投资性房地产》的规定，公司对外出租的建筑物 应作为投资性房地产核算。考虑到其公允价值不易持续可靠取得，故公司将采用成本模式 进行后续计量，不影响公司利润及股东权益。 （4）根据《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，公司将现行的应付税款法变更 为资产负债表债务法，将会影响公司当期的所得税费用，进而影响公司的当期利润和股东 权益。 （5）根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的规定，公司将所持的股 票、基金转作"可供出售金融资产"，按照公允价值计量，公允价值和帐面价值的差额调整 资本公积，将会增加公司的股东权益。 （6）据《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，利息资本化的借款范围不仅包 括专门借款，而且包括一般借款，其用途只要是用于购置固定资产。公司按照战略和经营 计划发生此类借款时，此利息资本化的政策变化将对公司的利润和股东权益产生影响。 （7）据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的规定，根据企业实际情况和职工福利 计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之 间的差额调整管理费用，此政策变化将对公司的利润和股东权益产生影响。 2007 年 3 月 27 日，2007 年 5 月 17 日，公司第五届董事会第九次会议及公司 2007 年年度股东大会审议通过了《公司会计政策与会计估计变更的议案》。 2、本报告期公司会计政策、会计估计变更的影响 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第 38 号-首次执行 46 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第 1 号》对 长期股权投资等事项进行了追溯调整。 执行新会计准则对本公司 2006 年、2007 年期初合并留存收益和 2006 年度合并净利 润的影响如下： 2006 年 2007 年 2006 年度 项 目 期初合并留存收益 期初合并留存收益 合并净利润 所得税 7,649,663.57 3,228,475.30 -4,421,188.27 执行新会计准则对本公司 2006 年、2007 年期初母公司留存收益和 2006 年度母公司 净利润的影响如下： 2006 年 2007 年 2006 年度 项 目 期初母公司留存收益 期初母公司留存收益 母公司净利润 所得税 6,762,488.12 2,519,673.54 -4,242,814.58 对子公司改按成本法核算 -14,886,540.10 -803,148.44 14,083,391.66 合 计 -8,124,051.98 1,716,525.10 9,840,577.08 五、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 22 日召开五届六次董事会。决议公告刊登在 2007 年 1 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （2）公司于 2007 年 3 月 6 日召开五届七次董事会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 8 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （3）公司于 2007 年 3 月 23 日召开五届八次董事会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （4）公司于 2007 年 3 月 27 日召开五届九次董事会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （5）公司于 2007 年 4 月 13 日召开五届十次董事会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （6）公司于 2007 年 4 月 25 日召开五届十一次董事会，审议通过了《关于召开公司 2006 年度股东大会的议案》； 47 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （7）公司于 2007 年 4 月 27 日召开五届十二次董事会，审议通过了《公司 2007 年 第一季度报告》； （8）公司于 2007 年 6 月 27 日召开五届十三次董事会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （9）公司于 2007 年 7 月 2 日召开五届十四次董事会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （10）公司于 2007 年 7 月 16 日召开五届十五次董事会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 18 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （11）公司于 2007 年 7 月 23 日召开五届十六次董事会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （12）公司于 2007 年 8 月 8 日召开五届十七次董事会，审议通过了《公司 2007 年 中期报告和报告摘要》； （13）公司于 2007 年 8 月 16 日召开五届十八次董事会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （14）公司于 2007 年 8 月 24 日召开五届十九次董事会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （15）公司于 2007 年 8 月 30 日召开五届二十次董事会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （16）公司于 2007 年 9 月 27 日召开五届二十一次董事会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （17）公司于 2007 年 10 月 23 日召开五届二十二次董事会。决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （18）公司于 2007 年 11 月 9 日召开五届二十三次董事会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券报》； （19）公司于 2007 年 12 月 29 日召开五届二十四次董事会，审议通过了《关于成立 扬州弘业同盛国际贸易有限公司的议案》《关于江苏弘业无锡永盛进出口有限公司股权调 整及增资的议案》等议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）对 2007 年度股东大会决议的执行情况 公司董事会按照 2006 年度股东大会决议实施了公司 2006 年度利润分配方案：向全体 48 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。该方案已于 2007 年 6 月 22 日实施完毕。 （2）对 2007 年度第一次临时股东大会决议的执行情况 截至报告期末，公司对江苏爱涛艺术精品有限公司的增资款已全部支付到位，相关工 商变更手续已完成。 （3）对 2007 年度第二次临时股东大会决议的执行情况 截至报告期末，公司非公开发行股票的材料已报中国证券监督管理委员会等待审核； 截至报告期末，公司对江苏弘业期货经纪有限公司的增资款，对南京爱涛置地有限公 司的初始出资款已全部支付到位，相关工商变更手续均已完成。 截止本报告期末，本公司已拨付金石财产保险有限公司前期筹备费用 50 万元，金石 财险的申请设立工作还在进行中。 截止本报告期末，前期配股募集资金所投之江苏爱涛信息有限公司已注销，募集资金 变更所投项目江宁淳化玩具厂处于工程图纸设计阶段。 （3）对 2007 年度第三次临时股东大会决议的执行情况 截至报告期末，公司董事会按照 2007 年度第三次临时股东大会决议完成了《公司章 程》、《董事会议事规则》的修改工作，并在江苏省工商行政管理局办理了相关变更登记 手续。 截至报告期末，公司董事会审计委员会等专门委员会均已设立并开始工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 第五届董事会审计委员会成立后，按照审计委员会工作细则成立了工作小组，审查 了《公司内部审计工作规定》和审计工作安排，并对公司审计工作提出了三个方面的基本 要求。 委员会督促并检查日常审计工作情况，审查公司内部控制制度以及执行情况，审核 公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况。 委员会认为年审前公司提供的财务报告按照企业会计准则和《企业会计制度》编制， 未发现存在重大错误和遗漏；同时，认为年审后公司年度报告及其审计报告公允的反映了 公司资产、负债、权益和经营状况。 委员会认为会计师事务所的 2007 年度审计工作完全按照审计工作安排时间表进行， 会计师事务所完全履行其审计责任，对其审计工作委员会进行了总结并报告。 49 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 委员会建议公司继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务会 计审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬委员会成立后，委员们审阅了根据公司董事会和管理层提出并经公司 职工代表大会通过的公司 2007 年经营策划书和奖励办法，同时审核调查了公司绩效考核 和工资奖励及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度和考核奖励办法，在体现公司员 工利益的基础上基本符合多劳多得和岗位绩效的原则。 同时，委员会审查了年度报告中公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，认为与实际 发放情况一致，基本按照公司考核奖励办法实施。 最后，委员会同意公司管理层提出的在 2008 年进一步设计评估岗位职责，改革完善 薪酬制度的建议，以更好的调动公司全体员工的积极性，提高工作绩效，体现薪酬奖励与 绩效挂钩原则。 六、利润分配或资本公积金转增预案 公司 2007 年度实现净利润 36,513,799.33 元，提取 10%法定公积金 3,651,379.93 元， 当年可供股东分配的利润为 32,862,419.40 元，加上年初未分配利润 97,514,826.91 元， 减去当年支付的普通股股利 9,972,375.00 元，剩余可供股东分配的利润为 120,404,871.31 元，以 2007 年末总股本 199,447,500 股为基数，向全体股东以每 10 股 派发现金红利 0.80 元(含税)，共分配利润 15,955,800.00 元，剩余 104,449,071.31 元滚 存至下次分配。 50 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第九章 监事会报告 一、监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 27 日召开五届四次监事会,审议通过了《2006 年度监事会工作报告》、 《2006 年年报和年报摘要》、《接受鹏程储运劳务的日常关联交易事项》、《公司会计 政策与会计估计变更的议案》、《关于核销特别坏帐的议案》； 2、2007 年 7 月 2 日召开五届五次监事会,审议通过了《关于变更部分募集资金投向 的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于公司向特定对象非公开发行股 票方案的议案》、《江苏弘业股份有限公司募集资金管理制度》； 3、2007 年 8 月 8 日召开五届六次监事会,审议通过了《公司 2007 年中期报告和中期 报告摘要》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》规范运 作，公司决策程序合法；公司董事及经理层等高级管理人员能够依照法律法规和《公司章 程》的规定开展各项工作，正确行使职权，勤勉尽责，未发现有违反法律、法规、公司章 程或损害公司及股东利益的行为；报告期内，根据中国证监会等监管部门的要求，公司制 定了《公司董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》，同时，结合 实际状况，对《公司章程》、《董事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》进行了部 分修订。 报告期内，公司卓有成效地开展了上市公司治理专项活动，对于自查中发现问题制 定了可行的整改计划并全部落实到位。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 2007 年度，公司以重要性为基础，遵循谨慎性原则，认真执行新会计准则。报告期 内，公司财务结构合理，资产状况良好，年度财务报告能够真实、准确地反映公司的财务 状况和经营成果。江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 51 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 2007 年度，公司对 1999 年度配股募集资金所投项目之一的“江苏爱涛信息产业有限 公司”进行了变更，变更程序及信息披露符合《公司章程》及相关法律法规的规定，此变 更有利于股东权益最大化。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2007 年度，公司将所持的控股子公司江苏爱涛文化艺术有限公司的全部股权 787.02 万股（占其总股本的 78.702%），转让给本公司控股子公司江苏爱涛艺术精品有限公司。 以爱涛文化 2007 年 3 月 31 日经评估的净资产为作价依据，每股转让价格 1.335911 元， 转让总金额为 10,513,887.63 元。该交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股 东的权益或造成公司资产流失。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 2007 年度，公司发生以下关联交易： 公司继续接受关联企业江苏鹏程国际储运有限公司提供的与运输相关的劳务，报告 期发生金额为 2,172.75 万元。该交易为日常关联交易； 公司控股子公司江苏爱涛艺术精品有限公司继续为关联企业江苏爱涛置业有限公司 提供房产销售企划及代理销售服务，报告期发生金额为 375 万元。该交易为日常关联交 易； 公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司按原持股比例对公司控股子公司江苏爱 涛艺术精品有限公司增资，本公司出资金额为 7,998.376 万元； 公司与关联方江苏弘业国际集团投资管理有限公司等共同对公司参股企业江苏弘业 期货经纪有限公司增资，本公司出资金额为 557.655 万元； 公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司及其他法人主体共同发起设立金石财产 保险有限公司，本公司出资金额为 5,000 万元； 公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司、关联企业江苏爱涛置业有限公司等共 同投资设立南京爱涛置地有限公司，本公司出资金额为 900 万元。 上述各项关联交易决策审批程序合法、信息披露合规；交易遵循了公允的条件和价 格，未损害公司和中小股东的权益。 52 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 报告期内其余非重大关联交易事项均按《公司章程》及相关法律法规履行了审批手 续，策程序合法，交易价格公平合理，未损害公司和中小股东的权益。 第十章 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 12 月 5 日，本公司控股子公司江苏爱涛艺术精品有限公司与上海铭大实业发展 有限公司，签定了关于受让后者所持上海铭大爱涛创意设计有限公司股权的《股权转让协 议》。 上海铭大爱涛创意设计有限公司为爱涛精品和上海铭大合资设立之公司，注册资本 为 3,000 万元。其中，爱涛精品持有铭大爱涛 1,000 万元出资，占总出资的 33.33%；上 海铭大持有铭大爱涛 2,000 万元出资，占总出资的 66.67%。 经对铭大爱涛公司经营前景的分析，爱涛精品愿受让上海铭大持有的铭大爱涛 17.67%的股权。受让完成后，爱涛精品持有铭大爱涛的股权为 51%。经双方协商，以铭大 爱涛账面净资产为作价依据，转让总金额为 1,325 万元。 该事项已经爱涛精品股东会议审议通过。上海铭大与本公司无关联关系，该交易不 属于关联交易。 2、出售资产情况 本公司将持有的控股子公司江苏爱涛文化艺术有限公司的全部股权 787.02 万股，占 其总股本的 78.702%，转让给本公司控股子公司江苏爱涛艺术精品有限公司。以爱涛文化 2007 年 3 月 31 日经评估的净资产为作价依据，每股转让价格 1.335911 元，转让总金额 为 10,513,887.63 元。 爱涛文化为本公司控股子公司，注册资本 1000 万元，本公司持有其 78.702%的股权。 公司主营室内外环境艺术工程设计、施工，举办国内各种展览，各类展览的设计、布置等。 53 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 截止 2007 年 3 月 31 日，爱涛文化经评估的总资产为 31,402,922.81 元，净资产为 13,359,111.11 元。2006 年实现净利润 1,370,626.24 元。 爱涛精品为本公司控股子公司，注册资本 12,993 万元，本公司持有其 92.36%的股 权。公司主营工艺美术品、百货的制造、销售，房地产开发，实业投资等。截止 2007 年 12 月 31 日，爱涛精品总资产为 370,234,344.44 元，净资产为 196,923,683.95 元,净 利润为 1,288,862.98 元。 此次股权转让理顺并完善了本公司在文化产业领域的资产、股权、管理结构，使得 爱涛精品成为了一个更合理、更坚实的文化产业运作平台，有利于顺利实施公司的“十一 五”规划，提升了为股东提供长期稳定投资回报的经营实力。 2007 年 6 月 27 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了该议案，并与爱涛精 品签定了转让协议。该事项公告于 2007 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2007 年 7 月 5 日，相关工商变更完成，出售所涉及的资产产权全部过户,出售所涉及的债 权债务也已全部转移。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类 关联 关联交易 关联方 关联交易 关联交易 交易金 关联交易 市场 关联交易定价原则 交易 对公司利 名称 内容 金额 额的比 结算方式 价格 价格 润的影响 例(%) 本着公平合理的原 运费由鹏 则，双方以市场价 接受关联方 程储运统 与市 江苏鹏 格为依据确定交易 提供的与进 一对外承 场价 程国际 价格。由鹏程储运 市场 基本无 出口货物运 2,172.75 70 付，而后 格基 储运有 随时收集、公布最 价格 影响 输、报关相关 向本公司 本无 限公司 新市场运价并据此 的劳务 财务部收 差异 调整关联交易价 取 格。 本公司接受母公司的控股子公司江苏鹏程国际储运有限公司提供的与出口货物运 输、报关相关的劳务。本着公平合理的原则，双方以市场价格为依据确定交易价格。由鹏 程储运随时收集、公布最新市场运价并据此调整关联交易价格。为保证公司的利益、维护 公司的独立性，本公司保留与第三方交易的权利。 54 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 关联交易的必要性、持续性：本公司与鹏程储运之间的日常关联交易,是为满足公司 日常经营需要而发生的。本公司为外贸进出口公司，创新产品、控制货源、开发市场是公 司业务的重点环节，将货物运输委托给专业的货运代理公司，有利于优势互补、提高效率、 降低成本，因此上述交易是必要的，在可以预见的未来，公司将持续进行此类关联交易。 选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因：首先，鹏程储运是一家集 国际货运代理、国际快递、国际贸易和国内贸易于一体的物流企业。经过近十年的发展， 该公司已成为多家世界知名航商的直接订舱代理，建立了全球代理网络，形成了贯通流畅 的运输、仓储、货物集运分拨体系，可以根据客户特点量身定制个性化方案，具备很强的 履约实力；其次，作为同一母公司控制的关联企业，之间的沟通协调相对外部企业而言更 加顺畅，降低了彼此间的磨合成本。因此，为保证公司外贸业务长期稳定发展，公司将继 续接受鹏程储运的运输、报关服务。 关联交易对上市公司独立性的影响：本公司与鹏程储运的关联交易遵循自愿平等、 公平公允的原则，本公司保留与第三方交易的权利，以确保关联方以正常的条件和价格向 本公司提供服务，因而交易的存在不影响公司的独立性，也不会对公司利益造成损害。此 外，公司与鹏程储运之间的业务合作时间较长，彼此间已十分信任，上述交易的存在为公 司提供了长期稳定的运输服务，有利于本公司专心致力于外贸主营业务的拓展。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）：公司对关联方的依赖程度 较大，但本公司保留与第三方交易的权利，以确保关联方以正常的条件和价格向本公司提 供服务。一旦发现关联方的劳务与市场水平存在较大差异，公司将重新选择新的劳务提供 方。 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联 占同类交 关联交易 关联方名 关联交易内 关联交易 关联交 关联交易结 市场 交易 易金额的 对公司 称 容 定价原则 易金额 算方式 价格 价格 比例(%) 利润的影响 本公司的控 本着公平 爱涛精品于 股子公司江 合理的原 每月 25 日前 苏爱涛艺术 则，双方以 提交本月服 江苏爱涛 提 取 占公司当期 精品有限公 行业同类 务费用清单， 提 取 比 置业有限 比 例 375 100 当期利润总 司为关联方 服务市场 爱 涛 置 业 于 例 3%-5% 公司 为 5% 额的 6.18% 提供房产销 价格为依 次月 5 日前 售企划及代 据确定交 结付上月费 理销售服务 易价格 用 55 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 关联交易的必要性、选择与关联方交易的原因：爱涛精品为一从事工艺美术品制作 销售，承办展会、会务服务，设计、制作、代理发布广告，餐饮、娱乐服务等综合性业务 的公司。多年的专注发展，使其在营销策划、广告制作与发布等方面积聚了优势，同时多 年的艺术品的展销也汇集了众多有品位、有实力的客户群，这与爱涛置业开发的"爱涛漪 水园"的目标客户不谋而合。双方的合作可以充分利用各自优势，扬长避短，形成利益最 大化。 关联交易的持续性：该交易合同期为 2 年。之后，公司将根据关联方所开发楼盘的 实际情况确定是否持续提供该劳务。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）：虽然该交易占同类交易的 比例较大，但由于此类交易在公司的正常业务结构中所占比例很小，因而对关联方的依赖 程度不大。 （二）共同对外投资的重大关联交易 （1）增资江苏爱涛艺术精品有限公司 本公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司，共同对本公司控股子公司江苏爱涛 艺术精品有限公司，按原持股比例增加投资. 本着公开、公平、公正、合理和诚实信用、协商一致的原则，本次增资以爱涛精品 经评估的 2006 年 12 月 31 日净资产 105,659,475.86 为作价依据，折合为每股 1.00 元。 双方均以现金出资，金额分别为 7,998.376 万元、661.624 万元。增资完成后，爱涛精品 注册资本由原来的 12,993 万元变更为 21,653 万元，其中，本公司占注册资本的 92.36% ， 为 19,998.7108 万元，弘业集团占注册资本的 7.64%，为 1,654.2892 万元。 爱涛精品的主营业务是工艺美术品、百货的制造、销售，房地产开发，实业投资等。 截至本报告期末，其总资产为 370,234,344.44 元，净资产为 196,923,683.95 元，净利润 为 1,288,862.98 元。 公司第五届董事会第六次会议、2007 年度第一次临时股东大会分别于 2007 年 1 月 22 日、 2007 年 2 月 12 日审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 1 月 24 日、2 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 截止本报告期末，增资款已全部支付到位，相关工商变更手续已完成。2007 年度， 爱涛精品贡献的净利润为 119.04 万元。 56 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （2）增资江苏弘业期货经纪有限公司 本公司与母公司的控股子公司江苏弘业国际集团投资管理有限公司等，共同对本公 司参股公司江苏弘业期货经纪有限公司增资。 本着公开、公平、公正、合理和诚实信用、协商一致的原则，本次增资以弘业期货 经评估的 2006 年 12 月 31 日净资产 5328.20 万元为作价依据，折合为每股 1.41 元。双方 均以现金出资，金额分别为 557.655 万元、450.495 万元。增资完成后，弘业期货注册资 本由原来的 3,800 万元变更为 5,000 万元，其中，本公司、弘业投资的出资分别占其注册 资本的 42.87%、42.87%。 弘业期货的主营业务是国内商品期货代理，期货咨询、培训。截至本报告期末，其 净资产为 95,753,332.31 元，净利润为 13,941,455.84 元。 公司第五届董事会第十五次会议、2007 年度第二次临时股东大会分别于 2007 年 7 月 16 日、 2007 年 9 月 10 日审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 7 月 18 日、9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 截止本报告期末，增资款已全部支付到位，相关工商变更手续已完成。2007 年度， 弘业期货为本公司贡献的投资收益为 571.82 万元。 （3）发起设立金石财产保险有限公司 本公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司及其他法人主体，共同发起设立金石 财产保险有限公司。 金石财险注册资本为人民币 17 亿元，公司拟以现金出资 5,000 万元参与该项目。 金石财险的主营业务是财产损失保险、一般责任保险、法定责任保险、信用及保证保险、 农业保险、其他财产保险业务、短期健康保险和意外伤害保险、上述保险业务的再保险业 务。 公司第五届董事会第十八次会议、2007 年度第二次临时股东大会分别于 2007 年 8 月 16 日、 2007 年 9 月 10 日审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 8 月 17 日、9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。截止本报告期末，本公司已拨付前期筹备费 用 50 万元，金石财险的设立申请工作还在进行中。 （4）发起设立南京爱涛置地有限公司 本公司与控股股东江苏弘业国际集团有限公司、关联方江苏爱涛置业有限公司等， 共同投资设立南京爱涛置地有限公司。各方均以现金出资，金额分别为 900 万元、300 万 元、1,584 万元，分别占爱涛置地注册资本 3,000 万元的 30%、10%、52.80%。 57 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 公司第五届董事会第十八次会议、2007 年度第二次临时股东大会分别于 2007 年 8 月 16 日、 2007 年 9 月 10 日审议通过了该议案。相应公告刊登于 2007 年 8 月 17 日、9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。截止本报告期末，出资款已全部支付到位，相 关工商登记手续已完成。该公司刚开始经营，收益还未显现。 （三）关联债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 江苏弘业国际集团有限公司(注 1) 控股股东 823,720.49 0 江苏弘业国际集团投资管理有限公司(注 1) 同一母公司 152,319.55 0 江苏弘业期货经纪有限公司(注 1) 同一母公司 1,863,481.12 0 江苏爱涛置业有限公司(注 1) 同一母公司 308,117.89 0 江苏鹏程国际储运有限公司(注 2) 同一母公司 357,225.58 0 江苏弘业国际集团有限公司(注 3) 控股股东 25,000,000.00 江苏爱涛置业有限公司(注 4) 同一母公司 123,833,633.22 60,229,774.92 合计 -- 3,504,864.63 0.00 123,833,633.22 85,229,774.92 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,504,864.63 元人民 币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 注 1：应收房租及代垫零星费用； 注 2：为从事运输、报关等业务的专业公司，往来系为公司提供运输和交单结汇等劳 务而形成的资金往来； 注 3：系对本公司的控股子公司的借款； 注 4：系为本公司控股子公司代垫工程款 。 四、托管情况 本年度公司无托管事项。 五、承包情况 本年度公司无承包事项。 58 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 六、租赁情况 公司控股子公司江苏爱涛艺术精品有限公司于 2006 年 9 月 29 日与康年酒店管理有 限公司签定了《房屋（含装修、设施）租赁合同》，爱涛精品将其投资兴建的“爱涛天成” 之健康娱乐中心整幢楼一至五层的营业场所（含相关设备设施）及地上、地下停车场和设 施出租给康年公司经营管理。租赁面积共计约 3.5 万平方米，总投资约 2 亿元人民币。租 期十年，自 2006 年 10 月 1 日起至 2017 年 2 月 28 日止，租金总额为 8,400 万元。 报告期内，该租赁合同继续有效执行。根据合同约定，承租方康年公司自 2007 年 3 月 1 日起按合同约定方式分季度支付相应租金，报告期内该项租赁业务产生的租金收入为 500 万元。 有关该项租赁的具体情况详见 2006 年 10 月 10 日刊登于《中国证券报》、《上海证 券报》的“临 2006-028-江苏弘业股份有限公司控股子公司对外出租资产公告”。 七、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 是否履 是否为关 担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 类型 期限 行完毕 联方担保 / / / / / / / 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,000 报告期末对子公司担保余额合计 3,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.03 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的 0 被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 2007 年 7 月 23 日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于向江苏爱涛艺术 精品有限公司提供续保的议案》。公司董事会同意在前期担保（即，2006 年 7 月 25 日审 议通过的，为爱涛精品不超过 5000 万元的银行贷款提供为期一年的担保）到期后，继续 59 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 为其不超过 5000 万元的银行贷款提供为期一年的担保，爱涛精品同时提供反担保。2007 年，担保发生额为 3000 万元，本报告期末对子公司的担保余额为 3000 万元。 八、委托理财 本年度公司无委托理财事项。 九、其他重大合同 1、2007 年 3 月 6 日，江苏弘业股份有限公司与国内一造船厂做为共同卖方，与国外 一船东公司签定了四艘《37,500DWT 散货船建造合同》，合同总金额 10,204 万美元。 2、2007 年 3 月 23 日，江苏弘业股份有限公司与国内一造船厂做为共同卖方，与国 外一船东公司签定了两艘《57,000DWT 散货船建造合同》，合同总金额 6,400 万美元。 3、2007 年 4 月 20 日，江苏弘业股份有限公司与国内一造船厂做为共同卖方，与国 外一船东公司签定了六艘《57000DWT 散货船建造合同》，合同总金额为 21335.4 万美元。 4、2007 年 6 月 22 日，江苏弘业股份有限公司与国内一造船厂做为共同卖方，与国 外一船东公司签定了三艘《DECK CARGO BARGE 建造合同》，合同总金额为 451.98 万美元。 5、2007 年 9 月 6 日，江苏弘业股份有限公司与国内一造船厂做为共同卖方，与国外 一船东公司签定了四艘《37300DWT 散货船建造合同》，合同总金额为 12,800 万美元。 十、承诺事项履行情况 报告期内，本公司全体非流通股股东根据《上市公司股权分置改革管理办法》等文件 的要求做出了法定承诺。 报告期内，公司所有非流通股股东均严格履行了各自在股权分置改革中所做的各项承 诺。 2007 年 3 月 14 日，除控股股东江苏弘业国际集团有限公司外的其他股东所持有限售 条件流通股全部获得流通权；控股股东弘业集团所持有的占公司股份总数 5%的有限售条 件流通股获得流通权。 自 2007 年 3 月 14 日至报告期末，唯一持有公司股份总数百分之五以上的控股股东江 苏弘业国际集团有限公司，陆续出售了部分股份并按规定及时做出了披露。此行为符合相 关法律法规的规定，亦符合其在股改中所做的承诺。 60 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任江苏天衡会计师事务所为公司的财务审计机构。审计费用由 公司财务部与会计师事务所，根据公司总资产和净资产规模，初步商定并经公司审企部提 出意见后报公司董事会批准。报告期内公司支付给江苏天衡会计师事务所 2006 年度及 2007 年半年度审计工作的酬金为 97 万元。截止上一报告期末，该事务所已连续 11 年为 公司提供审计服务。 十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十三、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 占该公司股权 报告期所有 会计核算 证券代码 证 00 券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股份来源 比例（％） 者权益变动 科目 600050 中国联通 6,237,667.11 微小 41,533,588.88 231,047.7819,030,497.89 可供出售 法人配售 金融资产 600287 江苏舜天 3,000,000.00 微小 34,204,750.08 189,425.0420,478,199.86 法人股股权分置解售 600981 江苏开元 2,126,753.25 微小 23,560,582.80 100,002.5015,045,371.48 法人股股权分置解售 600250 南纺股份 3,000,000.00 微小 15,822,456.79 53,514.51 6,943,358.63 法人股股权分置解售 601318 中国平安 2,704,000.00 微小 8,488,000.00 33,600.00 4,338,000.00 一级市场配售 003328 交行 HK 666,358.70 微小 4,838,598.67 47,319.00 294,200.21 法人股 601988 中国银行 1,817,200.00 微小 3,899,900.00 23,600.00 610,650.00 一级市场配售 601398 工商银行 1,092,000.00 微小 2,845,500.00 5,600.00 585,375.00 一级市场配售 601857 中国石油 1,169,000.00 微小 2,167,200.00 748,650.00 一级市场配售 600377 宁沪高速 200,000.00 微小 2,104,000.00 29,000.00 799,500.00 法人股股权分置解售 601166 兴业银行 639,200.00 微小 2,074,400.00 10,400.00 1,076,400.00 一级市场配售 601919 中国远洋 364,640.00 微小 1,834,380.00 1,102,305.00 一级市场配售 600872 招商轮船 486,010.00 微小 1,685,970.00 5,502.00 477,495.00 一级市场配售 601088 中国神华 924,750.00 微小 1,640,250.00 536,625.00 一级市场配售 601939 建设银行 1,057,800.00 微小 1,615,400.00 418,200.00 一级市场配售 601398 交通银行 1,121,800.00 微小 2,218,040.00 822,180.00 一级市场配售 61 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 601628 中国人寿 472,000.00 微小 1,448,500.00 3,500.00 732,375.00 一级市场配售 601333 广深铁路 564,000.00 微小 1,410,000.00 12,000.00 250,875.00 一级市场配售 000999 三九医药 319,173.07 微小 1,192,000.00 605,250.00 一级市场配售 000720 鲁能泰山 5,823,235.43 微小 4,584,000.00 -929,426.57 二级市场购买 002092 中泰化学 145,200.00 微小 872,190.00 2,640.00 472,312.50 一级市场配售 601991 大唐发电 133,600.00 微小 824,800.00 4,615.00 463,950.00 一级市场配售 601998 中信银行 533,600.00 微小 933,800.00 300,150.00 一级市场配售 002110 三钢闽光 231,000.00 微小 697,620.00 15,400.00 349,965.00 一级市场配售 601009 南京银行 396,000.00 微小 687,600.00 218,700.00 一级市场配售 601390 中国中铁 264,000.00 微小 631,950.00 275,962.50 一级市场配售 601005 重庆钢铁 144,000.00 微小 435,500.00 5,000.00 218,625.00 一级市场配售 601169 北京银行 250,000.00 微小 407,200.00 117,900.00 一级市场配售 601856 中海集运 132,400.00 微小 243,000.00 82,950.00 一级市场配售 002129 中环股份 66,815.00 微小 240,235.00 130,065.00 一级市场配售 合计 36,082,202.56 165,141,412.22 772,165.8376,596,661.50 - - 2、持有非上市金融企业股权情况 单位：元 报告期 所持 最初 持有数量 占该公司股 期末 会计核 股份 报告期损益 所有者权益 对象名称 投资金额 (股) 权比例(%) 账面价值 算科目 来源 变动 江苏弘业期货 长期股 1998 年 15,213,828.88 21,435,000 42.87 40,963,275.56 5,718,239.78 45,897,027.74 经纪有限公司 权投资 收购 合计 15,213,828.88 21,435,000 － 40,963,275.56 5,718,239.78 45,897,027.74 － － 3、买卖其他上市公司股份的情况 期初 报告期买入/卖 期末 使用的 产生的 交易方向 股份名称 股份数量（股） 出股份数量（股）股份数量（股） 资金数量（元） 投资收益（元） 江苏开元 1410000 转增 900022 买入 南钢股份 0 100000 956,831.69 卖出 100000 0 388,512.21 买入 南京中商 0 11655 193,054.12 卖出 11655 0 2,113.99 买入 沱牌曲酒 0 200000 2,564,415.99 卖出 200000 0 -185,696.60 买入 上海汽车 0 250000 5,876,855.96 62 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 卖出 250000 0 252,897.12 买入 楚天高速 0 500045 3,930,220.91 卖出 500045 0 641,549.73 买入 鲁能泰山 0 600000 600000 5,823,235.43 买入 吉林森工 0 200000 3,262,276.36 卖出 200000 0 394,140.69 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额为 18,844,430.88 元。 十四、信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 及版面 路径 关于华泰证券借壳事项的澄清公告 《上海证券报》 2007 年 1 月 11 日 http://www.sse.com.cn 第五届董事会第六次会议决议公告 《中国证券报》 2007 年 1 月 24 日 对控股子公司江苏爱涛艺术精品有限公司增资暨关 2007 年 1 月 24 日 联交易公告 关于召开公司 2007 年度第一次临时股东大会的公告 2007 年 1 月 24 日 2007 年第一次临时股东大会决议公告 2007 年 2 月 11 日 关于股票交易异常波动的公告 2007 年 2 月 26 日 有限售条件的流通股上市公告 2007 年 3 月 8 日 重大合同公告 2007 年 3 月 8 日 关于控股股东出售股份的公告 2007 年 3 月 16 日 关于控股股东第二次出售股份的公告 2007 年 3 月 21 日 重大合同公告 2007 年 3 月 27 日 第五届董事会第九次会议决议公告 2007 年 3 月 30 日 第五届监事会第四次会议决议公告 2007 年 3 月 30 日 2007 年度日常关联交易事项公告 2007 年 3 月 30 日 第五届董事会第十次会议决议公告 2007 年 4 月 14 日 关于召开江苏弘业股份有限公司 2006 年度股东大会 2007 年 4 月 26 日 的公告 2006 年度股东大会决议公告 2007 年 5 月 18 日 关于股票交易异常波动的公告 2007 年 6 月 1 日 2006 年度分红派息实施公告 2007 年 6 月 12 日 第五届董事会第十三次会议决议公告 2007 年 6 月 29 日 第五届董事会第十四次会议决议公告 2007 年 7 月 3 日 第五届监事会第五次会议决议公告 2007 年 7 月 3 日 关于变更部分募集资金投向的公告 2007 年 7 月 3 日 非公开发行股票董事会决议公告 2007 年 7 月 3 日 关于 2007 年半年度业绩预增的公告 2007 年 7 月 10 日 第五届董事会第十五次会议决议公告 2007 年 7 月 18 日 对江苏弘业期货经纪有限公司增资暨关联交易公告 2007 年 7 月 18 日 董事会公告 2007 年 7 月 19 日 第五届董事会第十六次会议决议公告 2007 年 7 月 25 日 第五届董事会第十八次会议决议公告 2007 年 8 月 17 日 关于参股金石财产保险有限公司的关联交易公告 2007 年 8 月 17 日 63 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 关于设立南京爱涛置地有限公司的关联交易公告 2007 年 8 月 17 日 董事会公告（金融期货经纪业务资格） 2007 年 8 月 22 日 第五届董事会第十九次会议决议公告 2007 年 8 月 25 日 关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告及 2007 年 8 月 25 日 整改计划 非公开发行股票涉及的对外投资公告 2007 年 8 月 25 日 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知 2007 年 8 月 25 日 第五届董事会第二十次会议决议公告 2007 年 8 月 31 日 关于参股信泰证券的对外投资公告 2007 年 8 月 31 日 第二次临时股东大会决议公告 2007 年 9 月 11 日 第五届董事会第二十一次会议决议公告 2007 年 9 月 28 日 第五届董事会第二十二次会议决议公告 2007 年 10 月 24 日 关于召开 2007 年第三次临时股东大会的通知 2007 年 10 月 24 日 关于 2007 年度业绩预增的公告 2007 年 10 月 24 日 董事会公告（金融期货结算业务资格） 2007 年 10 月 27 日 股票交易异常波动公告 2007 年 11 月 1 日 股票交易异常波动公告 2007 年 11 月 6 日 2007 年第三次临时股东大会决议公告 2007 年 11 月 10 日 第五届董事会第二十三次会议决议公告 2007 年 11 月 10 日 董事会公告 2007 年 11 月 10 日 董事会公告（金融期货结算会员） 2007 年 11 月 15 日 64 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师虞丽新、顾晓蓉 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 审 计 报 告 天衡审字（2008）18 号 江苏弘业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏弘业股份有限公司（以下简称弘业股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2007 年度的合并利润表、利润表、合并现金流量表、现金流量 表和合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是弘业股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，弘业股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了弘 业股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新、顾晓蓉 中国·南京 2008 年 1 月 21 日 65 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 二、财务报表 合并资产负债表 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 730,256,039.82 338,090,111.40 交易性金融资产 0 0 应收票据 3,500,000.00 0 应收账款 90,705,866.15 87,707,834.19 预付款项 162,934,599.13 92,991,890.85 应收利息 0 应收股利 0 其他应收款 84,397,506.25 128,239,604.10 买入返售金融资产 存货 75,892,571.37 76,263,830.32 一年内到期的非流动资产 0 其他流动资产 0 流动资产合计 1,147,686,582.72 723,293,270.86 非流动资产： 可供出售金融资产 165,141,412.22 55,833,100.39 持有至到期投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 133,931,028.48 102,503,820.12 投资性房地产 183,325,125.52 189,616,337.69 固定资产 251,312,142.92 169,378,049.76 在建工程 5,628,460.89 74,397,523.36 工程物资 46,042.00 1,119,092.00 固定资产清理 0 9,727.48 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 无形资产 7,005,656.52 7,237,709.40 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 1,938,655.39 2,907,776.27 递延所得税资产 2,259,610.05 3,573,165.69 其他非流动资产 0 0 非流动资产合计 750,588,133.99 606,576,302.16 资产总计 1,898,274,716.71 1,329,869,573.02 公司法定代表人:刘绥芝先生 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 66 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 92,211,669.34 45,153,837.41 交易性金融负债 0 应付票据 21,426,729.50 44,765,941.10 应付账款 121,480,153.65 131,090,457.38 预收款项 180,728,661.77 108,541,558.06 应付职工薪酬 14,172,728.03 16,326,066.17 应交税费 1,782,066.01 5,021,504.78 应付利息 - - 应付股利 1,639,138.77 1,612,815.63 其他应付款 593,477,555.67 240,885,168.48 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 0 其他流动负债 流动负债合计 1,026,918,702.74 593,397,349.01 非流动负债： 长期借款 0 应付债券 0 长期应付款 12,256,753.71 12,003,323.47 专项应付款 - - 预计负债 16,000,000.00 16,000,000.00 递延所得税负债 32,264,802.41 9,451,615.87 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 60,521,556.12 37,454,939.34 负债合计 1,087,440,258.86 630,852,288.35 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 339,476,833.08 253,812,251.43 减：库存股 - 盈余公积 82,246,349.47 78,594,969.54 一般风险准备 未分配利润 122,615,873.57 101,936,091.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 743,786,556.12 633,790,812.09 少数股东权益 67,047,901.73 65,226,472.58 所有者权益合计 810,834,457.85 699,017,284.67 负债和所有者权益总计 1,898,274,716.71 1,329,869,573.02 公司法定代表人:刘绥芝先生 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 67 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 577,977,654.64 239,789,476.38 交易性金融资产 0 0 应收票据 0 0 应收账款 557,047.15 5,328,811.07 预付款项 50,215,338.20 53,202,071.92 应收利息 0 0 应收股利 9,504,100.00 8,604,100.00 其他应收款 47,096,025.52 68,293,264.29 存货 7,194,319.81 7,321,666.86 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 692,544,485.32 382,539,390.52 非流动资产： 可供出售金融资产 156,344,692.22 55,833,100.39 持有至到期投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 366,064,500.69 271,752,191.82 投资性房地产 22,920,849.43 23,773,819.99 固定资产 129,567,748.72 136,001,645.85 在建工程 370,947.89 0 工程物资 0 0 固定资产清理 0 0 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 无形资产 7,003,056.52 7,232,509.40 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 1,550,285.49 2,325,425.13 递延所得税资产 1,386,646.12 2,519,673.54 其他非流动资产 0 0 非流动资产合计 685,208,727.08 499,438,366.12 资产总计 1,377,753,212.40 881,977,756.64 公司法定代表人:刘绥芝先生 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 68 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 母公司资产负债表（续） 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 流动负债： 短期借款 35,000,000.00 0 交易性金融负债 0 0 应付票据 19,490,000.00 39,000,000.00 应付账款 4,375,239.60 13,652,794.70 预收款项 67,594,920.97 31,851,489.25 应付职工薪酬 10,677,256.95 8,647,873.80 应交税费 -6,227,467.22 -4,569,702.16 应付利息 0 0 应付股利 118,386.10 118,386.10 其他应付款 468,636,559.51 148,870,966.78 一年内到期的非流动负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 599,664,895.91 237,571,808.47 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 预计负债 16,000,000.00 16,000,000.00 递延所得税负债 31,910,016.27 9,451,615.87 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 47,910,016.27 25,451,615.87 负债合计 647,574,912.18 263,023,424.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 328,079,579.44 243,397,035.85 减：库存股 0 0 盈余公积 82,246,349.47 78,594,969.54 未分配利润 120,404,871.31 97,514,826.91 所有者权益（或股东权益）合计 730,178,300.22 618,954,332.30 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,377,753,212.40 881,977,756.64 公司法定代表人:刘绥芝先生 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 69 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 合并利润表 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,235,994,888.14 2,193,487,052.72 其中：营业收入 2,235,994,888.14 2,193,487,052.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,066,618,837.00 2,011,232,993.86 其中：营业成本 2,066,618,837.00 2,011,232,993.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,198,804.29 5,407,911.96 销售费用 71,070,934.89 83,940,291.64 管理费用 67,310,620.94 56,683,809.13 财务费用 3,790,168.36 1,572,343.54 资产减值损失 2,595,439.10 -108,281.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 43,060,468.50 12,355,111.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,557,976.42 7,721,408.22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,470,552.06 47,113,095.86 加：营业外收入 1,626,158.12 599,539.08 减：营业外支出 1,464,076.80 740,744.81 其中：非流动资产处置损失 378,796.30 106,201.94 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,632,633.38 46,971,890.13 减：所得税费用 17,283,594.64 17,516,344.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,349,038.74 29,455,545.55 归属于母公司所有者的净利润 34,303,537.38 20,477,187.25 少数股东损益 9,045,501.36 8,978,358.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1720 0.1027 （二）稀释每股收益 0.1720 0.1027 公司法定代表人:刘绥芝先生 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 70 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 母公司利润表 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 174,558,585.40 230,585,194.71 减：营业成本 147,208,903.97 203,786,851.65 营业税金及附加 2,985,157.43 2,046,073.31 销售费用 4,342,008.82 5,436,427.35 管理费用 26,017,494.96 12,173,335.73 财务费用 -3,015,098.97 -3,722,507.26 资产减值损失 606,107.09 486,585.33 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 45,738,766.09 26,963,541.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14,428,879.50 7,828,533.68 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,152,778.19 37,341,970.48 加：营业外收入 18,000.00 327,702.10 减：营业外支出 448,288.07 37,770.00 其中：非流动资产处置净损失 369,068.82 0 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,722,490.12 37,631,902.58 减：所得税费用 5,208,690.79 4,242,814.58 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,513,799.33 33,389,088.00 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.1831 0.1674 （二）稀释每股收益 0.1831 0.1674 公司法定代表人:刘绥芝先生 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 71 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 合并现金流量表 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,332,672,431.02 2,251,582,455.12 收到的税费返还 246,066,984.86 180,878,814.95 收到其他与经营活动有关的现金 352,553,899.49 118,793,230.93 经营活动现金流入小计 2,931,293,315.37 2,551,254,501.00 购买商品、接受劳务支付的现金 2,405,704,204.01 2,224,569,752.64 支付给职工以及为职工支付的现金 81,480,020.94 74,667,359.34 支付的各项税费 26,388,764.51 28,335,419.46 支付其他与经营活动有关的现金 74,047,982.57 81,573,396.99 经营活动现金流出小计 2,587,620,972.03 2,409,145,928.43 经营活动产生的现金流量净额 343,672,343.34 142,108,572.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 93,525,606.97 82,267,093.84 取得投资收益收到的现金 2,101,163.83 1,698,303.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 224,201.20 294,711.49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,143,762.80 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流入小计 100,994,734.80 84,260,109.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,586,314.18 84,232,956.74 投资支付的现金 85,611,607.32 29,947,956.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流出小计 108,197,921.50 114,180,912.74 投资活动产生的现金流量净额 -7,203,186.70 -29,920,803.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,448,240.00 1,859,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 135,067,029.59 76,810,868.16 收到其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流入小计 142,515,269.59 78,670,668.16 偿还债务支付的现金 88,009,197.66 94,008,481.37 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,419,045.12 30,224,037.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 0 4,250,162.32 筹资活动现金流出小计 111,428,242.78 128,482,681.25 筹资活动产生的现金流量净额 31,087,026.81 -49,812,013.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 367,556,183.45 62,375,755.81 加：期初现金及现金等价物余额 316,856,466.72 254,480,710.91 六、期末现金及现金等价物余额 684,412,650.17 316,856,466.72 72 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 219,690,836.63 222,826,212.28 收到的税费返还 17,351,780.86 14,817,557.93 收到其他与经营活动有关的现金 400,095,996.85 108,240,861.92 经营活动现金流入小计 637,138,614.34 345,884,632.13 购买商品、接受劳务支付的现金 259,002,774.83 203,336,262.80 支付给职工以及为职工支付的现金 18,754,454.71 11,687,959.09 支付的各项税费 9,425,802.93 3,154,018.24 支付其他与经营活动有关的现金 55,951,328.85 49,309,074.83 经营活动现金流出小计 343,134,361.32 267,487,314.96 经营活动产生的现金流量净额 294,004,253.02 78,397,317.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 29,093,231.86 84,964,093.84 取得投资收益收到的现金 13,851,533.83 15,292,415.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 126,100.00 40,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 17,637,668.69 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 60,708,534.38 100,296,509.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,792,313.13 1,230,017.70 投资支付的现金 53,442,865.00 24,608,156.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 66,235,178.13 75,838,173.70 投资活动产生的现金流量净额 -5,526,643.75 24,458,335.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 83,000,000.00 0 收到其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流入小计 83,000,000.00 0 偿还债务支付的现金 48,000,000.00 0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,196,091.16 15,955,800.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0 2,410,162.32 筹资活动现金流出小计 58,196,091.16 18,365,962.32 筹资活动产生的现金流量净额 24,803,908.84 -18,365,962.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 313,281,518.11 84,489,690.33 加：期初现金及现金等价物余额 220,789,476.38 136,299,786.05 六、期末现金及现金等价物余额 534,070,994.49 220,789,476.38 73 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 合并股东权益变动表（本期数） 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计 一、上年年末余额 199,447,500.00 232,779,004.79 94,480,010.10 82,822,575.26 61,063,984.27 670,593,074.42 加：会计政策变更 21,033,246.64 -15,885,040.56 19,113,515.86 4,162,488.31 28,424,210.25 前期差错更正 二、本年年初余额 199,447,500.00 253,812,251.43 78,594,969.54 101,936,091.12 65,226,472.58 699,017,284.67 三、本年增减变动金额\ - 85,664,581.65 3,651,379.93 20,679,782.45 1,821,429.15 111,817,173.18 (一_净利润 34,303,537.38 9,045,501.36 43,349,038.74 (二)直接计入所有者权益的 85,664,581.65 - 82,320.37 85,746,902.02 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 100,417,949.45 100,417,949.45 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 8,059,818.74 82,320.37 8,142,139.11 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 -22,813,186.54 -22,813,186.54 关的所得税影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 - 85,664,581.65 34,303,537.38 9,127,821.73 129,095,940.76 (三)所有者投入和减少资本 - - - 1,489,157.42 1,489,157.42 1．所有者投入资本 1,489,157.42 1,489,157.42 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 (四)利润分配 - - 3,651,379.93 -13,623,754.93 -8,795,550.00 -18,767,925.00 1．提取盈余公积 3,651,379.93 -3,651,379.93 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 -9,972,375.00 -8,795,550.00 -18,767,925.00 4．其他 (五)所有者权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 199,447,500.00 339,476,833.08 82,246,349.47 122,615,873.57 67,047,901.73 810,834,457.85 公司法定代表人:刘绥芝 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 74 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 合并股东权益变动表(上年同期数) 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 199,447,500.00 234,952,197.39 90,592,426.55 77,767,583.29 61,093,491.03 663,853,198.26 加：会计政策变更 8,435,639.59 -15,336,365.81 22,986,029.38 3,104,927.29 19,190,230.45 前期差错更正 - 二、本年年初余额 199,447,500.00 243,387,836.98 75,256,060.74 100,753,612.67 64,198,418.32 683,043,428.71 三、本年增减变动金额 - 10,424,414.45 3,338,908.80 1,182,478.45 1,028,054.26 15,973,855.96 (一)净利润 20,477,187.25 8,978,358.30 29,455,545.55 (二)直接计入所有者权益的 - 10,424,414.45 - - - 10,424,414.45 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 16,050,753.35 16,050,753.35 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 1,843,602.30 1,843,602.30 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 -5,296,748.60 -5,296,748.60 关的所得税影响 4．其他 -2,173,192.60 -2,173,192.60 上述(一)和(二)小计 - 10,424,414.45 - 20,477,187.25 8,978,358.30 39,879,960.00 (三)所有者投入和减少资本 - - - - 880,000.00 880,000.00 1．所有者投入资本 880,000.00 880,000.00 2．股份支付计入所有者权益 - 的金额 3．其他 - (四)利润分配 - - 3,338,908.80 -19,294,708.80 -8,830,304.04 -24,786,104.04 1．提取盈余公积 3,338,908.80 -3,338,908.80 - 2．提取一般风险准备 - 3．对股东的分配 -15,955,800.00 -8,830,304.04 -24,786,104.04 4．其他 - (五)所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增股本 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本期期末余额 199,447,500.00 253,812,251.43 78,594,969.54 101,936,091.12 65,226,472.58 699,017,284.67 公司法定代表人:刘绥芝 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生 75 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表(本期数) 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 199,447,500.00 232,779,004.79 79,235,722.23 95,157,549.12 606,619,776.14 加：会计政策变更 10,618,031.06 -640,752.69 2,357,277.79 12,334,556.16 前期差错更正 二、本年年初余额 199,447,500.00 243,397,035.85 78,594,969.54 97,514,826.91 618,954,332.30 三、本年增减变动金额 84,682,543.59 3,651,379.93 22,890,044.40 111,223,967.92 (一)净利润 36,513,799.33 36,513,799.33 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 84,682,543.59 84,682,543.59 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 98,998,804.88 98,998,804.88 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 8,142,139.11 8,142,139.11 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 -22,458,400.40 -22,458,400.40 影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 84,682,543.59 36,513,799.33 121,196,342.92 (三)所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四)利润分配 3,651,379.93 -13,623,754.93 -9,972,375.00 1．提取盈余公积 3,651,379.93 d-3,651,379.93 2．对股东的分配 -9,972,375.00 -9,972,375.00 3．其他 (五)所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 199,447,500.00 328,079,579.44 82,246,349.47 120,404,871.31 730,178,300.22 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：姚晖 76 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表(上年同期数) 编制单位: 江苏弘业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 199,447,500.00 234,952,197.39 76,880,871.14 89,919,689.29 601,200,257.82 加：会计政策变更 -1,979,575.99 -1,624,810.40 -6,499,241.58 -10,103,627.97 前期差错更正 二、本年年初余额 199,447,500.00 232,972,621.40 75,256,060.74 83,420,447.71 591,096,629.85 三、本年增减变动金额 10,424,414.45 3,338,908.80 14,094,379.20 27,857,702.45 (一)净利润 33,389,088.00 33,389,088.00 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 10,424,414.45 10,424,414.45 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 16,050,753.35 16,050,753.35 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 1,843,602.30 1,843,602.30 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 -5,296,748.60 -5,296,748.60 影响 4．其他 -2,173,192.60 -2,173,192.60 上述(一)和(二)小计 10,424,414.45 33,389,088.00 43,813,502.45 (三)所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四)利润分配 3,338,908.80 -19,294,708.80 -15,955,800.00 1．提取盈余公积 3,338,908.80 -3,338,908.80 2．对股东的分配 -15,955,800.00 -15,955,800.00 3．其他 (五)所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 199,447,500.00 243,397,035.85 78,594,969.54 97,514,826.91 618,954,332.30 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：姚晖 77 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 三、财务报表附注 江苏弘业股份有限公司 2007 年度财务报表附注 一、公司基本情况 江苏弘业股份有限公司 (以下简称公司) 原名江苏省工艺品进出口集团股份有限公司，于 1994 年 6 月经江苏省体改委苏体改生[1994]280 号文《关于同意设立江苏省工艺品进出口集团股份有限 公司的批复》批准，由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设立，并于同年 6 月领取企业法人营 业执照。 1997 年 9 月公司经批准向社会公开发行人民币普通股 3500 万股（每股面值 1 元），发行后 总股本为 11,648.75 万股。 2000 年 7 月公司经批准向全体股东配售 1,306.75 万股普通股，2000 年 8 月公司以 1999 年 末总股本 11,648.75 万股为基数，以公积金转增股本，每 10 股转增 6 股，共计转增 6,989.25 万 股，配售和转增后的总股本为 19,944.75 万股。 公司经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务包括木材商品的进口，经营进料加 工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。实业投资，国内贸易。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础和会计计量属性 以权责发生制为记账基础。 78 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时， 可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。 4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 5、外币业务的核算方法 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应予资本化 外，计入当期损益。 6、金融工具的确认和计量 （1）金融资产 ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现 金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提，计入当期损益。 79 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论 单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确 认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接 计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）金融负债 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 7、坏账核算方法 （1）本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因 债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）本公司采用备抵法核算坏账损失。 （3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未 80 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确 定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定应收出口 退税不计提坏帐准备，其他各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账 龄 坏账准备比例（%） 一年以内 2 一至二年 5 二至三年 8 三至四年 15 四至五年 50 五年以上 100 8、存货核算方法 （1）本公司存货包括库存出口商品、材料物资和低值易耗品等。 （2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 （3）库存出口商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转；材料物资按实际成本计价， 发出采用加权平均法结转；低值易耗品摊销采用领用时五五摊销法核算。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前 减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额确定。 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具 有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其 他股权投资）。 （2）长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资的初始计量 81 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并 成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生 的各项直接相关费用。 ②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过 程中支付的手续费等必要支出。 B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入 资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始 投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时 具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本， 初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位 接受投资后产生的累积净利润的分配额。 ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损 益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本 公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济 活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 82 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 10、投资性房地产的核算方法 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的 建筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 11、固定资产的核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折 旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 3 3.23 运输设备 10 3 9.70 其他设备 5 3 19.40 12、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等， 并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入 固定资产核算。 13、无形资产的核算方法 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的 使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命 进行摊销。 14、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备 83 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （1）期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额 确认为减值损失，计入当期损益。 上述资产减值准备不得转回。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对本公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行 减值测试。 （2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单 项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资 产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必 要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产 过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产 的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损 益。 84 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、 折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期 间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、 折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 17、预计负债的确认原则 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范 围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 18、收入的确认方法 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例， 已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： 85 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 19、政府补助会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 20、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获得的用以抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债。 期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，转回减记的金额。 五、会计政策、会计估计变更以及差错更正 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企 业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》对所得 税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第 1 号》对长期股权投资等事项进行了追溯调 整。 执行新会计准则对本公司 2006 年、2007 年期初合并留存收益和 2006 年度合并净利润的影响如 下： 86 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 2006 年 2007 年 2006 年度 项 目 期初合并留存收 期初合并留存收益 合并净利润 益 所得税 7,649,663.57 3,228,475.30 -4,421,188.27 执行新会计准则对本公司 2006 年、2007 年期初母公司留存收益和 2006 年度母公司净利润的影 响如下： 2006 年 2007 年 2006 年度 项 目 期初母公司留存收 期初母公司留存收益 母公司净利润 益 所得税 6,762,488.12 2,519,673.54 -4,242,814.58 对子公司改按成本法核算 -14,886,540.10 -803,148.44 14,083,391.66 合 计 -8,124,051.98 1,716,525.10 9,840,577.08 六、税项 公司适用的主要税种有增值税、营业税和企业所得税。 1、流转税： (1)增值税：内销销项税率 17%；出口商品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口退税率 享受出口退税政策。 (2)营业税：按应纳税额的 5%计缴。 2、城建税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 3、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 4、企业所得税:按应纳税所得额的 33%计缴。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 七、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 单位：人民币万元 注册 公司 公司所占 子公司名称 经营范围 资本 投资额 权益比例 江苏蔺艺草制品有限公司 1500 1350 90% 见附注十、3（2）1 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公 50 30 60% 见附注十、3（2）2 87 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 司 江苏弘业永盛进出口有限公司 [注 1] 500 225 45% 见附注十、3（2）3 江苏爱涛文化艺术有限公司 [注 2] 1,000 787.02 78.702% 见附注十、3（2）4 江苏爱涛艺术精品有限公司 21,653 19,998.376 92.36% 见附注十、3（2）5 江苏爱涛服饰有限公司 600 360 60% 见附注十、3（2）6 江苏弘业礼品有限公司 1,200 720 60% 见附注十、3（2）7 江苏弘业华龙贸易有限公司 300 180 60% 见附注十、3（2）8 江苏弘业工艺品有限公司 500 300 60% 见附注十、3（2）9 江苏爱涛贸易有限公司 500 353 70.6% 见附注十、3（2）10 江苏弘业轻工业品有限公司 300 180 60% 见附注十、3（2）11 南京爱涛玩具有限公司 600 360 60% 见附注十、3（2）12 南京爱涛机电有限公司 300 180 60% 见附注十、3（2）13 南京爱涛轻工品有限公司 350 210 60% 见附注十、3（2）14 南京爱涛礼品有限公司 [注 3] 300 210 70% 见附注十、3（2）15 江苏弘业服装有限公司 500 320 64% 见附注十、3（2）16 南通弘业进出口有限公司 300 180 60% 见附注十、3（2）17 南京弘业福齐贸易有限公司 150 97.5 65% 见附注十、3（2）18 南京弘业鞋业有限公司 220 132 60% 见附注十、3（2）19 上海怡达国际贸易有限公司 200 180 90% 见附注十、3（2）20 淮安弘业进出口有限公司 100 60 60% 见附注十、3（2）21 江苏弘业南通贸易有限公司 100 76 76% 见附注十、3（2）22 江苏爱涛物业管理有限公司 500 350 70% 见附注十、3（2）23 南京宏顺鞋业有限公司 90 63 70% 见附注十、3（2）24 无锡弘业服饰整理有限公司 [注 4] 105 55 52.38% 见附注十、3（2）25 南京弘业帽业有限公司 [注 5] 100 60 60% 见附注十、3（2）26 南京新中海物业管理有限责任公司[注 6] 100 51 51% 见附注十、3（2）27 南京爱涛技术培训学校 [注 7] 10 10 100% 见附注十、3（2）28 [注 1] 公司对江苏弘业永盛进出口有限公司的投资比例虽未达到 50%以上，但由于公司具有实质 控制权，故纳入合并报表范围。 [注 2] 江苏爱涛文化艺术有限公司的股权期初由母公司持有,2007 年 6 月全部转让给公司持股 92.36%的江苏爱涛艺术精品有限公司持有。 88 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 [注 3] 公司持有其 50%股权，公司持股 60%的南京爱涛玩具有限公司持有其 20%股权，合计持有其 70%股权。 [注 4] 无锡弘业服饰整理有限公司由公司持股 45%的江苏弘业永盛进出口有限公司持有 52.38%股 权。 [注 5] 该子公司原名南京弘业康乾贸易有限公司，2007 年 1 月更名为南京弘业帽业有限公司。 [注 6] 南京新中海物业管理有限责任公司由公司持股 70%的江苏爱涛物业管理有限公司持有 51% 股权。 [注 7] 南京爱涛技术培训学校由公司持股 70%的江苏爱涛物业管理有限公司持有 100%股权。 2、本期合并范围的变动情况 (1)上期纳入合并报表范围的子公司江苏爱涛信息产业有限公司已于 2007 年 4 月 25 日注销，故本 期只合并了其 2007 年 1-4 月的利润表。 (2) 本期新增合并南京新中海物业管理有限责任公司。 八、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2007 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、 货币资金 期末余额 年初余额 项目 币种 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 人民币 122,254.85 139,315.52 银行存款 人民币 567,178,576.56 282,346,278.36 银行存款 美元 15,273,311.64 7.3046 111,594,650.57 4,324,006.64 7.8087 33,764,870.68 银行存款 英磅 20,177.15 14.5807 294,196.97 34.58 15.3232 529.89 银行存款 欧元 406,150.45 10.6669 4,332,366.24 - 其他货币资金 [注] 46,733,994.63 21,839,116.95 合计 730,256,039.82 338,090,111.40 [注] 其中银行承兑汇票保证金 5,843,389.65 元；存出投资款 795,106.65 元；信用卡存款 95,498.33 元；中国建设银行“利得盈”2007 年第 50 期理财产品 40,000,000.00 元，该产品为保本浮 动收益型人民币信托类理财产品，期限 2007 年 9 月 14 日至 2008 年 3 月 13 日。 (1) 货币资金期末余额中除上述保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜 在回收风险的款项。 (2) 货币资金期末余额比年初余额增加 115.99%，其主要原因详见本注释 20“其他应付款”中说 明。 2、应收帐款 (1) 帐龄分析： 89 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一、单项金额重大的应收款项 46,180,449.51 37.04 29,513,056.37 42,201,379.37 33.95 29,433,474.97 其中：一年以内 17,007,544.02 13.64 340,150.88 13,028,473.88 10.48 260,569.48 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 29,172,905.49 23.40 29,172,905.49 29,172,905.49 23.47 29,172,905.49 二、其他不重大的应收款项 78,492,298.62 62.96 4,453,825.61 82,119,385.60 66.05 7,179,455.81 其中：一年以内 73,607,223.74 59.04 1,472,144.48 73,663,780.73 59.25 1,473,275.61 一至二年 1,081,722.72 0.87 54,086.14 1,452,836.92 1.17 112,085.12 二至三年 170,336.63 0.14 13,626.93 398,642.98 0.32 31,891.44 三至四年 209,866.08 0.17 31,479.91 1,203,647.94 0.97 180,547.19 四至五年 1,081,322.61 0.87 540,661.31 367,668.50 0.30 348,847.92 五年以上 2,341,826.84 1.88 2,341,826.84 5,032,808.53 4.05 5,032,808.53 合计 124,672,748.13 100.00 33,966,881.98 124,320,764.97 100.00 36,612,930.78 (2) 分类情况： 项 目 期末余额 年初余额 应收国内帐款 41,706,749.87 42,265,363.25 应收外汇帐款 [注] 82,965,998.26 82,055,401.72 合 计 124,672,748.13 124,320,764.97 [注] 应收外汇帐款： 期末余额 年初余额 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 11,358,048.11 7.3046 82,965,998.26 10,508,202.61 7.8087 82,055,401.72 (3)应收帐款前五名的单位金额合计 43,504,827.88 元，占应收帐款总额的 34.90%。 (4)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 3、预付帐款 (1) 帐龄分析： 期末余额 年初余额 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 90 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 期末余额 年初余额 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 159,957,835.36 98.17 89,463,594.23 96.20 一至二年 1,686,576.32 1.04 2,758,466.56 2.97 二至三年 1,088,934.05 0.67 708,130.06 0.76 三年以上 201,253.40 0.12 61,700.00 0.07 合 计 162,934,599.13 100.00 92,991,890.85 100.00 帐龄超过 1 年的预付帐款合计为 2,976,763.77 元，为尚未结算的货款。 (2) 分类情况： 项 目 期末余额 年初余额 预付国内帐款 161,641,214.94 92,726,066.25 预付外汇帐款 [注] 1,293,384.19 265,824.60 合 计 162,934,599.13 92,991,890.85 [注] 预付外汇帐款 期末余额 年初余额 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美 元 177,064.34 7.3046 1,293,384.19 34,042.11 7.8087 265,824.60 (3)本帐户余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)预付帐款期末余额比年初余额增加 75.21%，其主要原因为本期公司新增驳船出口业务预付建造款 以及外贸业务收购货源预付工厂货款增加。 4、其他应收款 (1)帐龄分析： 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一、单项金额重大的应收款项 81,147,833.97 79.77 15,647,828.18 124,186,933.22 86.42 13,995,209.92 其中：一年以内 [注] 55,761,875.90 54.82 189,945.82 98,800,975.15 68.75 204,933.79 一至二年 二至三年 11,680,089.07 8.13 934,407.13 三至四年 11,680,089.07 11.48 1,752,013.36 四至五年 1,700,000.00 1.18 850,000.00 五年以上 13,705,869.00 13.47 13,705,869.00 12,005,869.00 8.35 12,005,869.00 二、其他不重大的应收款项 20,573,876.07 20.23 1,676,375.61 19,521,081.10 13.58 1,473,200.30 其中：一年以内 15,768,808.46 15.50 315,376.17 16,908,876.72 11.77 300,708.03 一至二年 2,893,648.88 2.84 144,682.44 1,049,790.45 0.73 52,489.52 91 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 二至三年 464,829.80 0.46 37,186.38 386,597.00 0.27 30,927.76 三至四年 294,272.00 0.29 44,140.80 58,154.22 0.04 8,723.13 四至五年 34,654.22 0.03 17,327.11 74,621.71 0.05 37,310.86 五年以上 1,117,662.71 1.10 1,117,662.71 1,043,041.00 0.73 1,043,041.00 合计 101,721,710.04 100.00 17,324,203.79 143,708,014.32 100.00 15,468,410.22 [注]其中应收出口退税期末余额 46,264,585.01 元，年初余额 90,201,370.52 元。 (2) 其他应收款前五名的单位金额合计 34,883,248.96 元，占其他应收款总额的 34.29%。 (3)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 款项性质及内容 江苏弘艺草制品有限公司 14,756,595.07 代垫款等 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 见“财务报表附注十一之 2”说明 上海黄金交易所 5,146,653.89 保证金 江宁区淳化街道办事处 3,280,000.00 预付土地款 宁波弘艺装饰制品有限公司 1,700,000.00 暂借款 (5)其他应收款期末余额比年初余额减少 29.21%，其主要原因为本期公司出口退税较及时。 5、存货 期末余额 年初余额 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存出口商品 24,310,723.50 914,099.53 15,793,174.16 1,056,130.94 其他库存商品 37,744,387.26 933,016.79 41,741,260.05 874,213.94 材料物资 14,316,722.00 1,971,746.01 15,611,133.02 2,282,938.30 加工商品 543,237.56 2,123,988.41 在产品 592,437.79 1,273,186.76 低值易耗品 2,203,925.59 3,934,371.10 合 计 79,711,433.70 3,818,862.33 80,477,113.50 4,213,283.18 本公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准 备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 92 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 6、可供出售金融资产 项 目 期末余额 年初余额 股票投资 165,141,412.22 50,097,842.31 基金投资 - 5,735,258.08 合 计 165,141,412.22 55,833,100.39 可供出售金融资产期末余额比年初余额增加 195.78%，其主要原因为本期可供出售金融资产的公 允价值增长较大。 7、长期股权投资 (1)联营企业 注册 业务 本公司 被投资单位名称 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 地 性质 持股比例 江苏爱涛置业有限公司 南京 房地产 38.10% 121,803,241.28 107,718,077.47 24,041,239.40 南京爱涛置地有限公司 南京 房地产 30.00% 5,976,990.80 - -23,009.20 江苏弘业期货经纪有限公司 南京 期货经纪 42.87% 95,753,332.31 79,871,033.35 13,941,455.84 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 靖江 贸易 40.00% 11,846,618.28 11,846,618.28 -493,172.67 江苏弘瑞科技投资有限公司 南京 投资 24.00% 50,314,116.33 410,000.00 327,836.66 上海铭大爱涛创意有限公司 上海 设计咨询 33.33% 33,047,725.32 2,519,387.77 2,438,180.26 南京爱涛丰汇物业管理有限公 司 南京 物业管理 48.00% 723,011.32 852,907.35 179,728.94 苏州爱涛物业管理公司 苏州 物业管理 40.00% 526,768.25 7,035,932.14 523.87 南京爱涛玉洁物业服务有限公 司 南京 物业管理 40.00% 267,026.57 3,054,675.95 67,026.57 (2)分类情况 期末余额 年初余额 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 27,125,284.98 7,741,991.47 25,493,284.98 7,741,991.47 按权益法核算的长期股权投资 114,047,734.97 84,252,526.61 其他 500,000.00 500,000.00 合计 141,673,019.95 7,741,991.47 110,245,811.59 7,741,991.47 （3）按成本法核算的长期股权投资 占被投资 单位注册 初始 年初 本期 本期 期末 被投资单位名称 资本比例 投资金额 余额 增加[注] 减少 余额 江苏开元国际集团轻工业品进出口 股份有限公司 微小 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 93 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 4,000,000.00 4,000,000.00 1,632,000.00 5,632,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 7,741,991.47 7,741,991.47 江苏鹏程国际储运有限公司 12.50% 1,543,090.24 1,543,090.24 1,543,090.24 江苏弘艺草制品有限公司 25.00% 1,241,588.29 1,241,588.29 1,241,588.29 苏州萩原弘业蔺草有限公司 10.00% 1,820,882.49 1,820,882.51 1,820,882.51 江阴爱涛针织有限公司 18.12% 1,678,032.47 1,678,032.47 1,678,032.47 丹阳弘业渔天渔具有限公司 20.00% 827,700.00 827,700.00 827,700.00 扬州弘业汽车销售服务有限公司 19.00% 1,140,000.00 1,140,000.00 1,140,000.00 合计 25,493,284.96 25,493,284.98 1,632,000.00 27,125,284.98 [注]公司本期以每股 2.4 元的价格认购江苏苏豪国际集团股份有限公司增发的股份 68 万股，共计 支付 163.2 万元。 （4）按权益法核算的长期股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 追加投资额 注册资本比例 江苏爱涛置业有限公司 38.10% 24,765,000.00 35,914,504.31 南京爱涛置地有限公司 30.00% 1,800,000.00 1,800,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 [注 1] 42.87% 15,213,828.88 23,101,262.08 5,576,550.00 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 1,200,000.00 1,314,510.19 江苏弘瑞科技投资有限公司 24.00% 12,000,000.00 12,089,519.57 上海铭大爱涛创意有限公司 33.33% 10,000,000.00 10,000,000.00 南京爱涛丰汇物业管理有限公司 48.00% 240,000.00 340,455.54 苏州爱涛物业管理公司 40.00% 210,000.00 210,497.75 南京爱涛玉洁物业服务有限公司 40.00% 80,000.00 80,000.00 江苏弘业镇江贸易有限公司 [注 2] 51.00% 1,020,000.00 1,201,777.17 合计 66,528,828.88 84,252,526.61 7,376,550.00 被投资单位名称 本期权益增减额 本期红利 本期减少额 累计权益增减额 期末余额 江苏爱涛置业有限公司 10,492,530.62 21,642,034.93 46,407,034.93 南京爱涛置地有限公司 -6,902.76 -1,806,902.76 1,793,097.24 江苏弘业期货经纪有限公司[注 1] 12,285,463.48 20,172,896.68 40,963,275.56 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 -185,941.08 -71,430.89 1,128,569.11 江苏弘瑞科技投资有限公司 -14,131.65 75,387.92 12,075,387.92 上海铭大爱涛创意有限公司 1,015,806.85 1,015,806.85 11,015,806.85 南京爱涛丰汇物业管理有限公司 86,269.89 79,680.00 107,045.43 347,045.43 苏州爱涛物业管理公司 209.55 707.30 210,707.30 南京爱涛玉洁物业服务有限公司 26,810.63 26,810.63 106,810.63 94 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 江苏弘业镇江贸易有限公司 [注 2] 1,201,777.17 合计 23,700,115.53 79,680.00 1,201,777.17 41,162,356.09 114,047,734.97 [注 1] 2007 年 7 月 24 日，江苏弘业期货经纪有限公司的注册资本由 3,800 万元变更为 5,000 万元，其中公司对其出资由 1,748 万元变更为 2,143.50 万元，出资比例由原来的 46%变更为 42.87%。 [注 2] 江苏弘业镇江贸易有限公司于 2007 年 3 月注销。 (5)长期股权投资--其他系黄金交易所会员资格投资。 （6）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 - - 7,741,991.47 (7)长期股权投资期末余额比年初余额增加 30.66%，其主要原因为本期对联营企业增加投资以及 联营企业权益增加。 (8) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 8、投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 198,225,620.38 198,225,620.38 累计折旧 房屋及建筑物 7,849,282.69 6,291,212.17 14,140,494.86 减值准备 房屋及建筑物 760,000.00 760,000.00 账面价值 房屋及建筑物 189,616,337.69 183,325,125.52 9、固定资产及累计折旧 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 188,505,224.19 94,849,512.95 283,354,737.14 运输设备 9,216,115.02 1,331,231.00 1,124,416.50 9,422,929.52 其他设备 48,723,121.33 1,229,188.60 2,306,604.72 47,645,705.21 合计 246,444,460.54 97,409,932.55 3,431,021.22 340,423,371.87 累计折旧 95 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 房屋及建筑物 55,519,705.58 9,027,130.18 64,546,835.76 运输设备 3,872,298.90 1,003,531.99 694,890.10 4,180,940.79 其他设备 17,472,126.30 4,462,682.31 1,753,636.21 20,181,172.40 合计 76,864,130.78 14,493,344.48 2,448,526.31 88,908,948.95 减值准备 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 202,280.00 202,280.00 合计 202,280.00 202,280.00 账面价值 房屋及建筑物 132,985,518.61 218,807,901.38 运输设备 5,343,816.12 5,241,988.73 其他设备 31,048,715.03 27,262,252.81 合计 169,378,049.76 251,312,142.92 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，公司经营性租赁租出的固定资产帐面价值 6,008.37 万元。 （2）本期从在建工程完工转入的固定资产为 94,713,688.22 元。 （3）固定资产期末余额比年初余额增加 48.37%，其主要原因为本期爱涛天成项目二期完工结转。 10、在建工程 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源 爱涛天成项目 74,328,632.36 25,573,677.86 94,713,688.22 5,188,622.00 自有资金 江宁工业园项目 68,891.00 - - 68,891.00 自有资金 江宁淳化玩具厂[注] - 370,947.89 - 370,947.89 募集资金 合 计 74,397,523.36 25,944,625.75 94,713,688.22 5,628,460.89 [注]经公司 2007 年度第二次临时股东大会审议通过,公司变更 1999 年度配股募集资金的部分 投向,原投入江苏爱涛信息有限公司的 1080 万元募集资金全部投入江宁淳化玩具厂项目。 (1) 在建工程年初、期末余额中无资本化利息。 (2) 公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。 11、无形资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 土地使用权 8,732,896.31 8,732,896.31 96 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 商标权 46,268.00 46,268.00 软件费 263,841.00 263,841.00 合计 9,043,005.31 9,043,005.31 累计摊销 土地使用权 1,746,578.84 174,657.88 1,921,236.72 商标权 25,832.97 4,626.80 30,459.77 软件费 32,884.10 52,768.20 85,652.30 合计 1,805,295.91 232,052.88 2,037,348.79 账面价值 土地使用权 6,986,317.47 6,811,659.59 商标权 20,435.03 15,808.23 软件费 230,956.90 178,188.70 合计 7,237,709.40 7,005,656.52 公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。 12、长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 装修费 2,907,776.27 328,071.00 1,297,191.88 1,938,655.39 13、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额 坏帐准备 1,064,324.47 2,024,174.15 存货跌价准备 954,715.58 1,231,439.14 固定资产减值准备 240,570.00 317,552.40 合 计 2,259,610.05 3,573,165.69 14、短期借款 (1)分类情况： 借款类别 期末余额 年初余额 信用借款 35,000,000.00 保证借款 [注] 35,000,000.00 32,500,000.00 L/C 打包借款 6,850,000.00 出口商业发票贴现及押汇 22,211,669.34 5,803,837.41 合 计 92,211,669.34 45,153,837.41 97 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 [注] 其中子公司江苏爱涛艺术精品有限公司向金融机构借款 3,000.00 万元人民币，由公司 提供担保。 (2)短期借款期末余额比年初余额增加 104.22%，其主要原因为公司本期新增驳船出口业务预付 进度款，以及外贸业务订购出口商品预付工厂货款增加,通过银行借款补充流动资金。 15、应付票据 票据类别 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 21,426,729.50 44,765,941.10 16、应付帐款 期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17、预收帐款 (1)分类情况： 项 目 期末余额 年初余额 预收国内帐款 61,358,744.59 37,945,188.41 预收外汇帐款 [注] 119,369,917.18 70,596,369.65 合 计 180,728,661.77 108,541,558.06 [注]预收外汇帐款 期末余额 年初余额 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 16,241,431.13 7.3046 118,637,157.85 9,016,401.07 7.8087 70,406,371.01 港币 525,343.13 0.9364 491,931.31 189,109.82 1.0047 189,998.64 欧元 22,577.13 10.6669 240,828.02 - - - 合计 119,369,917.18 70,596,369.65 (2)预收帐款余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)一年以上的预收帐款余额 13,807,283.17 元，为公司固定客户交存的购货定金。 (4)预收帐款期末余额比年初余额增加 66.51%，其主要原因为国外客户预付货款增加。 18、应付职工薪酬 项 目 期末余额 年初余额 工资、奖金、津贴和补贴 11,395,204.57 6,911,334.88 98 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 项 目 期末余额 年初余额 职工福利费 - 6,051,128.76 社会保险费 1,023.40 770,515.53 住房公积金 80,740.00 325,292.00 工会经费 521,132.50 748,656.92 职工教育经费 2,174,627.56 1,519,138.08 合 计 14,172,728.03 16,326,066.17 19、应交税费 税 种 期末余额 年初余额 增值税 -3,498,771.10 -1,290,665.96 企业所得税 4,055,484.85 5,451,331.67 营业税 996,413.53 1,032,147.30 城建税 151,783.35 68,449.03 个人所得税 -85,764.75 -334,877.78 房产税 8,985.56 - 教育费附加 153,934.57 88,844.75 印花税 6,275.77 合 计 1,782,066.01 5,021,504.78 20、其他应付款 (1) 其他应付款期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (2) 其他应付款期末余额比年初余额增加 146.37%，其主要原因如下： 公司与国内造船公司作为共同卖方,与买方（国外船东公司）签订了船舶建造合同。公司负责联合 签订外销合同、向银行申请开具卖方退款保函、监控船只建造质量和进度；国内造船公司则在公司的 监控下建造船只并按期交船。根据公司与造船公司的合同约定，公司为上述项目开设专用帐户，船东 公司的各期预付款以及交船款先汇入公司专用帐户，并专项用于船厂造船业务,由公司、船厂和银行三 方共同监管。公司在其他应付款核算预收船东公司及支付造船公司的款项。 由于上述业务本期增长较多，期末预收船东公司的款项较大，故公司期末其他应付款余额较年初 增长较大，本期收到的其他与经营活动有关的现金较上期亦增长较大。 21、长期应付款 项 目 期末余额 年初余额 企业发展专项资金 [注] 12,256,753.71 12,003,323.47 99 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 [注] 为南京江宁经济技术开发区管理委员会给予公司的企业发展专项资金，根据双方签订的协 议，若公司在该开发区内注册经营期限超过 15 年，则不需偿还，并免收资金占用费。 22、预计负债 其有关情况见“财务报表附注十一之 2”说明。 23、递延所得税负债 应纳税暂时性差异项目 期末余额 年初余额 可供出售金融资产公允价值变动损益 32,264,802.41 9,451,615.87 24、股本 期末余额 年初余额 项 目 数量 比例 数量 比例 一、有限售条件股份 69,201,910 34.70% 99,381,315 49.83% 1、国家持股 69,201,910 34.70% 79,078,086 39.65% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 20,303,229 10.18% 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 130,245,590 65.30% 100,066,185 50.17% 1、人民币普通股 130,245,590 65.30% 100,066,185 50.17% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 199,447,500 100.00% 199,447,500 100.00% 本期公司股份结构发生变动的原因为股权分置受限股份上市流通。 25、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 [注 1] 本期减少[注 2] 期末余额 股本溢价 219,640,953.85 219,640,953.85 其他资本公积 34,171,297.58 92,747,245.77 7,082,664.12 119,835,879.23 合 计 253,812,251.43 92,747,245.77 7,082,664.12 339,476,833.08 100 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 [注 1]其中可供出售金额资产公允价值变动损益增加 84,605,106.66 元，对联营企业股权投 资准备增加 8,142,139.11 元。 [注 2]为可供出售金融资产出售，公允价值变动损益转出。 26、盈余公积 项 目 年初余额[注] 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 78,594,969.54 3,651,379.93 82,246,349.47 [注]盈余公积上年年末余额为 94,480,010.10 元，会计政策变更影响金额-15,885,040.56 元， 其中由于所得税调整影响-294,056.28 元，冲回合并报表补提子公司盈余公积影响-15,590,984.28 元。 27、未分配利润 项 目 金 额 一、上年年末余额 82,822,575.26 加：会计政策变更 19,113,515.86 二、本期年初余额 101,936,091.12 加：本期净利润 34,303,537.38 减：提取盈余公积 3,651,379.93 减：对股东的分配 [注] 9,972,375.00 三、本期期末余额 122,615,873.57 [注] 根据 2007 年 5 月 17 日股东大会决议，分配 2006 年度股利 9,972,375.00 元。 28、少数股东权益 子公司名称 期末余额 年初余额 江苏爱涛艺术精品有限公司 14,825,418.20 8,104,965.07 江苏弘业礼品有限公司 8,371,343.36 8,140,197.90 江苏弘业永盛进出口有限公司 6,252,827.27 7,253,726.90 南京爱涛玩具有限公司 4,613,645.62 4,316,729.38 江苏弘业工艺品有限公司 3,983,407.77 3,867,235.01 江苏爱涛服饰有限公司 3,327,001.82 3,584,993.81 江苏爱涛文化艺术有限公司 2,849,900.83 2,670,256.31 南京爱涛轻工品有限公司 2,273,378.38 2,214,905.14 101 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 子公司名称 期末余额 年初余额 江苏弘业服装有限公司 2,136,590.47 2,269,308.07 江苏弘业轻工业品有限公司 2,141,174.79 2,082,100.96 南京爱涛礼品有限公司 2,066,653.81 1,972,793.84 江苏爱涛物业管理有限公司 1,980,100.00 1,826,288.73 南通弘业进出口有限公司 1,907,426.07 1,587,308.46 江苏爱涛贸易有限公司 1,848,970.67 2,026,907.80 南京弘业鞋业有限公司 1,510,521.97 1,016,702.14 南京爱涛机电有限公司 1,404,262.47 1,363,986.00 江苏弘业华龙贸易有限公司 1,147,549.43 1,431,339.46 其他 4,407,728.80 9,496,727.60 合 计 67,047,901.73 65,226,472.58 29、营业收入、营业成本 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 2,213,719,227.67 2,178,187,774.37 其他业务收入 22,275,660.47 15,299,278.35 合计 2,235,994,888.14 2,193,487,052.72 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 2,056,507,390.63 2,006,238,369.27 其他业务成本 10,111,446.37 4,994,624.59 合计 2,066,618,837.00 2,011,232,993.86 （2）主营情况 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 出口销售 1,996,556,003.66 1,956,663,210.10 国内销售 146,129,430.91 135,676,485.56 物业管理 40,062,111.60 30,768,261.52 工程承包 30,971,681.50 27,743,598.77 餐饮娱乐 - 27,336,218.42 合计 2,213,719,227.67 2,178,187,774.37 102 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 出口销售 1,864,490,612.99 1,828,853,816.28 国内销售 131,813,763.04 121,504,357.84 物业管理 35,206,509.25 26,353,943.11 工程承包 24,996,505.35 21,222,274.31 餐饮娱乐 8,303,977.73 合计 2,056,507,390.63 2,006,238,369.27 营业利润 出口销售 132,065,390.67 127,809,393.82 国内销售 14,315,667.87 14,172,127.72 物业管理 4,855,602.35 4,414,318.41 工程承包 5,975,176.15 6,521,324.46 餐饮娱乐 19,032,240.69 合计 157,211,837.04 171,949,405.10 30、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 5,277,158.48 4,307,506.70 减：利息收入 5,271,985.92 6,425,870.19 汇兑损失 2,607,132.72 2,394,586.23 手续费及其他 1,177,863.08 1,296,120.80 合计 3,790,168.36 1,572,343.54 31、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏帐准备 2,504,376.80 -108,281.34 存货跌价准备 91,062.30 合计 2,595,439.10 -108,281.34 32、投资收益 项 目 本期金额 上期金额 可供出售金融资产处置收益 25,812,912.03 3,210,991.72 103 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 权益法核算的被投资单位损益 15,557,976.42 7,744,852.88 股权处置损益 -331,903.78 412,393.39 被投资单位分配来的利润 2,021,483.83 986,873.94 合 计 43,060,468.50 12,355,111.93 投资收益本期比上期增加 248.52%，主要原因为本期可供出售金融资产处置收益较高。 33、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 补贴收入[注] 1,210,000.00 333,682.80 处置固定资产净收益 - 30,874.10 其他 416,158.12 234,982.18 合 计 1,626,158.12 599,539.08 [注]本期金额为根据江苏省财政厅苏财企[2007]135 号文收到的财政补助。 34、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 处置固定资产净损失 378,796.30 106,201.94 综合发展基金 231,346.23 278,594.80 职业病患者补偿 200,000.00 - 其他 653,934.27 355,948.07 合 计 1,464,076.80 740,744.81 35、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 15,970,039.00 12,715,403.21 递延所得税费用 1,313,555.64 4,800,941.37 合计 17,283,594.64 17,516,344.58 36、收到的其他与经营活动有关的现金 2007 年度收到的其他与经营活动有关的现金较上期增长较大的原因见本注释 20“其他应付款”中说明。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 主要支付项目： 104 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 支付运杂费 19,163,542.76 16,520,578.49 支付展览费 5,334,195.23 5,564,611.46 支付邮电费 4,783,469.63 5,014,465.99 支付办公费 4,627,955.44 3,522,593.03 支付差旅费 4,684,206.26 3,541,794.87 支付业务招待费 4,771,269.19 3,433,986.64 38、本期处置子公司及其他营业单位 项 目 金 额 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 7,072,183.83 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 7,072,183.83 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,928,421.03 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,143,762.80 4、处置子公司的净资产 12,161,393.02 流动资产 11,772,168.13 非流动资产 389,224.89 流动负债 非流动负债 39、现金的期末余额 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 其中：库存现金 122,254.85 139,315.52 可随时用于支付的银行存款 683,399,790.34 316,111,678.93 可随时用于支付的其他货币资金 890,604.98 605,472.27 二、现金等价物 三、现金及现金等价物余额 684,412,650.17 316,856,466.72 40、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 43,349,038.74 29,455,545.55 加：资产减值准备 2,595,439.10 -108,281.34 105 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,704,778.35 17,607,493.04 无形资产摊销 232,052.88 207,568.78 长期待摊费用摊销 1,297,191.88 1,091,241.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列） 378,796.30 -13,576.68 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 5,277,158.48 4,308,353.08 投资损失（收益以“-”号填列） -43,060,468.50 -12,355,111.93 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,313,555.64 3,355,639.13 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） 236,449.55 -3,067,090.75 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -44,823,629.19 -23,803,082.42 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 356,171,980.11 125,429,874.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 343,672,343.34 142,108,572.57 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 684,412,650.17 316,856,466.72 减：现金的期初余额 316,856,466.72 254,480,710.91 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 367,556,183.45 62,375,755.81 41、资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 一、坏账准备 52,081,341.00 2,504,376.80 3,294,632.03 51,291,085.77 二、存货跌价准备 4,213,283.18 91,062.30 485,483.15 3,818,862.33 三、长期股权投资减值准备 7,741,991.47 7,741,991.47 四、投资性房地产减值准备 760,000.00 760,000.00 五、固定资产减值准备 202,280.00 202,280.00 合计 64,998,895.65 2,595,439.10 3,780,115.18 63,814,219.57 106 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 42、非经常性损益 非经常性损益项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 25,102,211.95 3,545,057.27 计入当期损益的政府补助 1,210,000.00 228,800.00 其他营业外收支净额 -669,122.38 -399,560.69 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 189,155.78 所得税影响金额 -8,462,219.58 150,369.39 少数股东损益影响金额 -597,619.87 87,313.46 合 计 16,583,250.12 3,801,135.21 九、母公司财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2007 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、 应收帐款 （1）帐龄分析： 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一、单项金额重大的应收款项 29,172,905.49 97.58 29,172,905.49 31,813,211.34 84.49 29,225,711.61 其中：一年以内 2,640,305.85 7.01 52,806.12 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 29,172,905.49 97.58 29,172,905.49 29,172,905.49 23.47 29,172,905.49 二、其他不重大的应收款项 723,259.65 2.42 166,212.50 5,842,186.35 15.51 3,100,875.01 其中：一年以内 568,415.46 1.90 11,368.31 2,558,617.02 6.79 51,172.33 一至二年 243,693.32 0.65 12,184.67 二至三年 三至四年 四至五年 161,124.99 0.43 158,766.99 五年以上 154,844.19 0.52 154,844.19 2,878,751.02 7.64 2,878,751.02 合计 29,896,165.14 100.00 29,339,117.99 37,655,397.69 100.00 32,326,586.62 107 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 (2)分类情况 项 目 期末余额 年初余额 应收国内帐款 29,685,656.06 29,973,214.10 应收外汇帐款 [注] 210,509.08 7,682,183.59 合 计 29,896,165.14 37,655,397.69 [注] 应收外汇帐款： 期末余额 年初余额 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元28,818.70 7.3046 210,509.08 983,798.02 7.8087 7,682,183.59 (3)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)应收帐款前五名的单位金额合计 29,430,766.25 元，占应收帐款总额的 98.44%。 2、其他应收款 (1)帐龄分析： 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一、单项金额重大的应收款项 39,611,233.71 65.03 12,258,224.67 59,319,298.46 72.79 10,881,343.65 其中：一年以内 27,911,233.71 45.82 558,224.67 49,319,298.46 60.52 881,343.65 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 11,700,000.00 19.21 11,700,000.00 10,000,000.00 12.27 10,000,000.00 二、其他不重大的应收款项 21,299,627.49 34.97 1,556,611.01 22,176,900.34 27.21 2,321,590.86 其中：一年以内 19,293,161.36 31.67 385,863.23 19,269,793.41 23.65 385,395.87 一至二年 799,359.20 1.31 39,967.96 75,000.00 0.09 3,750.00 二至三年 75,000.00 0.12 6,000.00 三至四年 14,654.22 0.02 2,198.13 四至五年 14,654.22 0.02 7,327.11 1,774,411.71 2.18 887,205.86 五年以上 1,117,452.71 1.83 1,117,452.71 1,043,041.00 1.28 1,043,041.00 合计 60,910,861.20 100.00 13,814,835.68 81,496,198.80 100.00 13,202,934.51 (2)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)其他应收款前五名的单位金额合计 37,911,233.71 元，占应收帐款总额的 62.24%。 (4)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 款项性质及内容 江苏弘业永盛进出口有限公司 11,984,579.82 暂借款 108 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 见“会计报表附注十一之 2”说明 南通弘业进出口有限公司 7,500,000.00 暂借款 上海黄金交易所 5,146,653.89 保证金 江宁区淳化街道办事处 3,280,000.00 预付土地款 3、长期股权投资 (1)联营企业 注册 业务 本公司 被投资单位名称 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 地 性质 持股比例 江苏爱涛置业有限公司 南京 房地产开发 38.10% 121,803,241.28 107,718,077.47 24,041,239.40 南京爱涛置地有限公司 南京 房地产开发 30.00% 5,976,990.80 - -23,009.20 江苏弘业期货经纪有限公司 南京 期货经纪 42.87% 95,753,332.31 79,871,033.35 13,941,455.84 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 靖江 贸易 40.00% 2,821,422.78 11,846,618.28 -493,172.67 江苏弘瑞科技投资有限公司 南京 投资 24.00% 50,314,116.33 410,000.00 327,836.66 (2)分类情况 期末余额 年初余额 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 270,939,127.40 7,741,991.47 205,372,609.97 7,741,991.47 按权益法核算的长期股权投资 102,367,364.76 73,621,573.32 其他 500,000.00 500,000.00 合计 373,806,492.16 7,741,991.47 279,494,183.29 7,741,991.47 （3）按成本法核算的长期股权投资 占被投资 单位注册 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 被投资单位名称 资本比例 江苏爱涛文化艺术有限公司 [注 1] 78.70% 7,944,742.57 7,944,742.57 7,944,742.57 江苏爱涛艺术精品有限公司 [注 2] 92.36% 121,605,769.49 121,605,769.49 79,983,760.00 201,589,529.49 江苏蔺艺草制品有限公司 90.00% 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 江苏省工艺品进出口集团扬州贸 易有限公司 60.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 江苏爱涛信息产业有限公司 [注 3] 51.00% 7,650,000.00 7,650,000.00 7,650,000.00 江苏爱涛服饰有限公司 60.00% 1,827,140.32 1,827,140.32 1,827,140.32 江苏弘业礼品有限公司 60.00% 1,732,330.26 1,732,330.26 1,732,330.26 江苏弘业华龙贸易有限公司 60.00% 1,426,992.31 1,426,992.31 1,426,992.31 江苏弘业工艺品有限公司 60.00% 2,239,416.01 2,239,416.01 2,239,416.01 江苏爱涛贸易有限公司 70.60% 3,214,680.58 3,214,680.58 3,214,680.58 南京爱涛玩具有限公司 60.00% 1,486,381.30 1,486,381.30 1,486,381.30 南京爱涛机电有限公司 60.00% 1,742,017.76 1,742,017.76 1,742,017.76 109 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 江苏弘业轻工业品有限公司 60.00% 1,552,233.09 1,552,233.09 1,552,233.09 江苏弘业服装有限公司 64.00% 3,094,593.55 3,094,593.55 3,094,593.55 南京爱涛礼品有限公司 50.00% 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 南京爱涛轻工品有限公司 60.00% 1,139,889.25 1,139,889.25 1,139,889.25 江苏弘业永盛进出口有限公司 45.00% 1,942,426.77 1,942,426.77 112,500.00 1,829,926.77 南通弘业进出口有限公司 60.00% 2,124,000.00 2,124,000.00 2,124,000.00 南京弘业鞋业有限公司 60.00% 1,320,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 南京弘业福齐贸易有限公司 65.00% 951,815.00 951,815.00 951,815.00 南京宏顺鞋业有限公司 70.00% 630,000.00 630,000.00 630,000.00 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 600,000.00 600,000.00 600,000.00 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 南京弘业帽业有限公司 [注 4] 60.00% 1,003,100.00 1,003,100.00 342,000.00 661,100.00 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 760,000.00 760,000.00 760,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出 口股份有限公司 微小 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 [注 5] 微小 4,000,000.00 4,000,000.00 1,632,000.00 5,632,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 7,741,991.47 7,741,991.47 江苏鹏程国际储运有限公司 12.50% 1,543,090.24 1,543,090.24 1,543,090.24 合计 205,372,609.97 205,372,609.97 79,983,760.00 34,606,007.13 270,939,127.40 [注 1] 2007 年 6 月，经公司第五届董事会第十三次会议审议通过，公司将所持有的江苏爱涛文化 艺术有限公司的全部股权转让给江苏爱涛艺术精品有限公司。 [注 2]2007 年 2 月，江苏爱涛艺术精品有限公司的注册资本由 12,993 万元增至 21,653 万元，其 中公司出资额由 12,000 万元增至 19,998.376 万元，投资比例仍为 92.36%。 [注 3] 江苏爱涛信息产业有限公司于 2007 年 4 月 25 日注销。 [注 4] 2007 年 10 月，公司将所持南京弘业帽业有限公司的 30%的股权转让给其他股东。 [注 5] 公司本期以每股 2.4 元的价格认购江苏苏豪国际集团股份有限公司增发的股份 68 万股， 共计支付 163.2 万元。 （4）按权益法核算的长期股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 追加投资额 册资本比例 江苏爱涛置业有限公司 24,765,000.00 35,914,504.31 38.10% 南京爱涛置地有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 30.00% 江苏弘业期货经纪有限公司[注 1] 15,213,828.88 23,101,262.08 5,576,550.00 42.87% 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 1,314,510.19 40.00% 江苏弘瑞科技投资有限公司 12,000,000.00 12,089,519.57 24.00% 江苏弘业镇江贸易有限公司 [注 2] 1,020,000.00 1,201,777.17 51.00% 合计 55,998,828.88 73,621,573.32 7,376,550.00 110 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 被投资单位名称 本期权益增减额 本期红利 本期减少额 累计权益增减额 期末余额 江苏爱涛置业有限公司 10,492,530.62 21,642,034.93 46,407,034.93 南京爱涛置地有限公司 -6,902.76 -1,806,902.76 1,793,097.24 江苏弘业期货经纪有限公司[注 12,285,463.48 20,172,896.68 40,963,275.56 1] 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 -185,941.08 -71,430.89 1,128,569.11 江苏弘瑞科技投资有限公司 -14,131.65 75,387.92 12,075,387.92 江苏弘业镇江贸易有限公司 [注 1,201,777.17 2] 合计 22,571,018.61 1,201,777.17 40,011,985.88 102,367,364.76 [注 1] 2007 年 7 月 24 日，江苏弘业期货经纪有限公司的注册资本由 3,800 万元变更为 5,000 万元，其中公司对其出资由 1,748 万元变更为 2,143.50 万元，出资比例由原来的 46%变更为 42.87%。 [注 2] 江苏弘业镇江贸易有限公司于 2007 年 3 月注销。 （5）长期股权投资--其他系黄金交易所会员资格投资。 （6）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 - - 7,741,991.47 (7)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、营业收入、营业成本 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 160,989,487.17 219,031,150.67 其他业务收入 13,569,098.23 11,554,044.04 合计 174,558,585.40 230,585,194.71 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 141,496,917.71 198,576,214.08 其他业务成本 5,711,986.26 5,210,637.57 合计 147,208,903.97 203,786,851.65 111 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 （2）主营情况 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 出口销售 119,790,984.34 184,143,478.61 国内销售 41,198,502.83 34,887,672.06 合计 160,989,487.17 219,031,150.67 主营业务成本 出口销售 101,074,955.92 164,649,873.20 国内销售 40,421,961.79 33,926,340.88 合计 141,496,917.71 198,576,214.08 营业利润 出口销售 18,716,028.42 19,493,605.41 国内销售 776,541.04 961,331.18 合计 19,492,569.46 20,454,936.59 5、投资收益 项 目 本期金额 上期金额 可供出售金融资产处置收益 15,829,703.81 3,207,991.72 权益法核算的被投资单位损益 14,428,879.50 7,637,727.42 股权处置损益 841,148.95 412,393.39 被投资单位分配来的利润 14,639,033.83 15,705,429.35 合 计 45,738,766.09 26,963,541.88 十、关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共 同控制或重大影响的，构成关联方。 2、关联方 （1）本公司的母公司 母公司名称：江苏弘业国际集团有限公司 企业类型：有限责任公司(国有独资) 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路 50 号 112 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 注册资本：人民币 25,153.84 万元 经营范围：国有资产经营；国内贸易 持本公司股权：34.70% （2）本公司的子公司 1、江苏蔺艺草制品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：吴县市车纺镇绿杏桥堍 注册资本：人民币 1,500 万元 经营范围：天然植物纤维编织工艺品制造、销售 本公司投资比例：90% 2、江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：扬州市红园路 2 号楼第三层 注册资本：人民币 50 万元 经营范围：工艺美术品、针纺织品、五金、普通机械、木材、农副土特产品等的销售 本公司投资比例：60% 3、江苏弘业永盛进出口有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：无锡市复兴路 121 号五楼 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：工艺美术品(金银制品除外)、针纺织品、五金、交电、化工产品（危险品除外） 普通机械、木材等的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定经营或 禁止经营进口的商品和技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转 口贸易 本公司投资比例：45% 4、江苏爱涛文化艺术有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路 50 号 注册资本：人民币 1,000 万元 113 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 经营范围：室内外环境艺术工程设计、施工、装饰装璜，举办国内各种展览、展销会，各 类展览的设计、布置等 本公司投资比例：78.702% 5、江苏爱涛艺术精品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市江宁经济技术开发区天元西路 199 号 注册资本：21,653 万元 经营范围：工艺美术品、百货制造、销售，字画装裱，房地产开发，实业投资，投资管理， 投资咨询，五金、建筑装饰材料、礼品、日用百货销售，人才培训，承办展览服务、会务 服务，室内外装饰装潢，商品经济信息咨询。设计、制作、代理、发布户外、印刷品、礼 品广告；婚庆利益服务；为营业性演出提供演出场所和相关服务；（以下项目限分支机构 用）餐饮服务、洗浴、健身、客房服务及咨询、培训、管理；食品、烟、酒零售。 本公司投资比例：92.36% 6、江苏爱涛服饰有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币 600 万元 经营范围：服装、服饰、工艺美术品(除金银首饰)、五金、针纺织品、普通机械、机电产 品等的销售 本公司投资比例：60% 7、江苏弘业礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币 1,200 万元 经营范围：工艺美术品(除金银首饰)、针纺织品、五金、木材、农副产品、电子产品、仪 器仪表、普通机械、机电产品等的销售 本公司投资比例：60% 8、江苏弘业华龙贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 114 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 注册资本：人民币 300 万元 经营范围：服装、工艺品(除金银制品及字画)、针织品、日用杂品等的销售 本公司投资比例：60% 9、江苏弘业工艺品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：服装、针织品、化工机械、五金、日用杂品、工艺品(除黄金制品及字画)的销 售 本公司投资比例：60% 10、江苏爱涛贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：服装、针纺织品、日用杂品、五金、化工机械、工艺品(不含黄金制品及字画) 的销售 本公司投资比例：70.60% 11、江苏弘业轻工业品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 300 万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(金银制品及字画除外)、化工机械的销售 本公司投资比例：60.00% 12、南京爱涛玩具有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 600 万元 经营范围：玩具、工艺品(除金银制品及字画)、日用百货、针织品的销售 本公司投资比例：60% 13、南京爱涛机电有限公司 115 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 300 万元 经营范围：机电产品(小轿车除外)、服装、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、化工 机械、五金、建材的销售 本公司投资比例：60% 14、南京爱涛轻工品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 350 万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、五金、化工机械的销售 本公司投资比例：60% 15、南京爱涛礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 300 万元 经营范围：礼品、玩具、工艺品(除金银制品及字画)、服装、鞋、帽、针纺织品的生产、 销售 本公司投资比例：70% 16、江苏弘业服装有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：服装、针织品、机电产品(小轿车除外)、工艺品(黄金制品及字画除外)、化工 机械、五金工具的销售 本公司投资比例：64% 17、南通弘业进出口有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市跃龙路 38 号 502 室 116 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 注册资本：人民币 300 万元 经营范围：工艺美术品(除金饰品)、针纺织品、五金交电、服装、皮革制品、普通机械、 木材、农副产品(除专营)、土特产品的销售 本公司投资比例：60% 18、南京弘业福齐贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区池田工业园 注册资本：人民币 150 万元 经营范围：礼品、玩具、工艺品、服装、鞋、帽、针纺织品的销售。 本公司投资比例：65% 19、南京弘业鞋业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区殷巷工业园 注册资本：人民币 220 万元 经营范围：鞋、帽、机电产品(小轿车除外)、服装、日用百货、五金、建材的销售；自营 和代理各类商品和技术的进出口业务。 本公司投资比例：60% 20、上海怡达国际贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：上海浦东新区崂山东路 528 号江苏大厦 注册资本：人民币 200 万元 经营范围：经营经批准的进口、出口业务、开展“三来一补”业务，承办中外合资经营、 合作生产业务 本公司投资比例：90% 21、淮安弘业进出口有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：淮安市淮海东路 27 号(和平小区 9 号楼) 注册资本：人民币 100 万元 经营范围：轻工工艺品(不含金银制品)、针纺织品、五金、矿产品、普通机械等的销售。 本公司投资比例：60% 117 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 22、江苏弘业南通贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市开发区通富路 1 号 注册资本：人民币 100 万元 经营范围：五金交电、工艺美术品(金银除外)、针纺织品、日用杂品、鞋帽、服装等的销 售。 本公司投资比例：76% 23、江苏爱涛物业管理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市中华路 50 号 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：物业管理，房屋租赁，工程建筑设备、机电设备、空调、网络设备及其他楼宇 设备、线路、管道设备的安装、维修等。 本公司投资比例：70% 24、南京宏顺鞋业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币 90 万元 经营范围：生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相关原辅材料的销售。 本公司投资比例：70% 25、无锡弘业服饰整理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：包涛 注册地：无锡市建业路 12 号 2-5 注册资本：105 万元人民币 经营范围：服装、鞋帽的生产、加工；服装面料及辅料、包装材料、床上用品、玩具的销 售；成衣整理；货物进出口。（凡涉及专项审批的，经批准后方可经营；凡涉及许可证的， 凭许可证经营）。 本公司投资比例：52.38% 26、南京弘业帽业有限公司(原名南京弘业康乾贸易有限公司) 企业类型：有限责任公司 118 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：100 万元人民币 经营范围：工艺美术品（黄金制品及字画除外）、针纺织品、服装、鞋帽、五金、精细化 工产品（危险品除外）、机电产品（小轿车除外）、普通机械、木材、建材、保健器材、电 子产品、仪器仪表、农副产品、矿产品（国家专控产品除外）的销售。 本公司投资比例：70% 27、南京新中海物业管理有限责任公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：史剑 注册地：南京市鼓楼区草场门大街 99 号 5 楼 注册资本：100 万元人民币 经营范围：物业管理；房屋零星维修；室内装饰；家政服务（不含中介）；空调器、暖通 设备安装；房屋租赁。 本公司投资比例：51% 28、南京爱涛技术培训学校 企业类型：民办非企业单位 法定代表人：史剑 注册地：南京市明瓦廊 131 号 注册资本：10 万元人民币 经营范围：物业管理员、家庭服务员、保安员、保洁员。 本公司投资比例：100% (3) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:人民币万元) 关联方名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江苏弘业国际集团有限公司 25,153.84 - - 25,153.84 江苏蔺艺草制品有限公司 1,500.00 - - 1,500.00 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公 50.00 - - 50.00 司 江苏弘业永盛进出口有限公司 500.00 - - 500.00 江苏爱涛文化艺术有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 江苏爱涛艺术精品有限公司 12,993.00 8,660.00 - 21,653.00 江苏爱涛服饰有限公司 400.00 200.00 - 600.00 119 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 江苏弘业礼品有限公司 900.00 300.00 - 1,200.00 江苏弘业华龙贸易有限公司 300.00 - - 300.00 江苏弘业工艺品有限公司 500.00 - - 500.00 江苏爱涛贸易有限公司 500.00 - - 500.00 江苏弘业轻工业品有限公司 300.00 - - 300.00 南京爱涛玩具有限公司 400.00 200.00 - 600.00 南京爱涛机电有限公司 300.00 - - 300.00 南京爱涛轻工品有限公司 250.00 100.00 - 350.00 南京爱涛礼品有限公司 300.00 - - 300.00 江苏弘业服装有限公司 500.00 - - 500.00 南通弘业进出口有限公司 300.00 - - 300.00 南京弘业福齐贸易有限公司 150.00 - - 150.00 南京弘业鞋业有限公司 220.00 - - 220.00 上海怡达国际贸易有限公司 200.00 - - 200.00 淮安弘业进出口有限公司 100.00 - - 100.00 江苏弘业南通贸易有限公司 100.00 - - 100.00 江苏爱涛物业管理有限公司 500.00 - - 500.00 南京宏顺鞋业有限公司 90.00 - - 90.00 无锡弘业服饰整理有限公司 105.00 - - 105.00 南京弘业帽业有限公司 100.00 - - 100.00 南京新中海物业管理有限责任公司 - 100.00 - 100.00 南京爱涛技术培训学校 10.00 - - 10.00 (4) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、关联方持有公司股份 江苏弘业国际集团有限公司 39.65% - 4.95% 34.70% 二、公司持有关联方股份 江苏蔺艺草制品有限公司 90.00% - - 90.00% 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公 60.00% - - 60.00% 司 120 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 江苏弘业永盛进出口有限公司 45.00% - - 45.00% 江苏爱涛文化艺术有限公司 78.702% - - 78.702% 江苏爱涛艺术精品有限公司 92.36% - - 92.36% 江苏爱涛服饰有限公司 60.00% - - 60.00% 江苏弘业礼品有限公司 60.00% - - 60.00% 江苏弘业华龙贸易有限公司 60.00% - - 60.00% 江苏弘业工艺品有限公司 60.00% - - 60.00% 江苏爱涛贸易有限公司 70.60% - - 70.60% 江苏弘业轻工业品有限公司 60.00% - - 60.00% 南京爱涛玩具有限公司 60.00% - - 60.00% 南京爱涛机电有限公司 60.00% - - 60.00% 南京爱涛轻工品有限公司 60.00% - - 60.00% 南京爱涛礼品有限公司 70.00% - - 70.00% 江苏弘业服装有限公司 64.00% - - 64.00% 南通弘业进出口有限公司 60.00% - - 60.00% 南京弘业福齐贸易有限公司 65.00% - - 65.00% 南京弘业鞋业有限公司 60.00% - - 60.00% 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% - - 90.00% 淮安弘业进出口有限公司 60.00% - - 60.00% 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% - - 76.00% 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% - - 70.00% 南京宏顺鞋业有限公司 70.00% - - 70.00% 无锡弘业服饰整理有限公司 52.38% - - 52.38% 南京弘业帽业有限公司 90.00% - 30.00% 60.00% 南京新中海物业管理有限责任公司 - 51.00% 51.00% 南京爱涛技术培训学校 100.00% - - 100.00% （5）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 关 联 关 系 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业国际集团汽车发展有限公司 受同一母公司控制 121 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 江苏弘业国际贸易有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业期货经纪有限公司 受同一母公司控制,且持有该公司 42.87%股权 江苏鹏程国际储运有限公司 受同一母公司控制，且持有该公司 12.50%股权 江苏爱涛置业有限公司 受同一母公司控制，且持有该公司 38.10%股权 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 持有该公司 40%股权 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 持有该公司 24%股权 3、关联方交易 (1) 利息收入 企 业 名 称 本期金额 上期金额 江苏爱涛置业有限公司 - 574,740.00 (2) 提供劳务 企 业 名 称 性 质 本期金额 上期金额 江苏爱涛置业有限公司 项目全程企划和销售代 3,750,000.00 4,713,612.62 (3) 接受劳务 企 业 名 称 性 质 本期金额 上期金额 江苏鹏程国际储运有限公司 海运费、港杂费、制单 21,727,495.41 24,347,792.45 (4) 房租收入 企 业 名 称 本期金额 上期金额 江苏弘业国际集团有限公司 394,104.00 379,284.00 江苏鹏程国际储运有限公司 150,456.00 150,456.00 江苏弘业国际贸易有限公司 162,174.00 162,174.00 江苏弘业期货经纪有限公司 1,970,469.20 1,065,262.50 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 132,820.00 224,026.50 (5)借款担保 截止 2007 年 12 月 31 日，公司为子公司江苏爱涛艺术精品有限公司向金融机构借款 3,000 万元 提供担保。 (6)关联方往来余额 关 联 单 位 期末余额 年初余额 一、其他应收款 122 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 江苏鹏程国际储运有限公司 - 217,000.00 小 计 - 217,000.00 占其他应收款余额的比例 - 0.15% 二、其他应付款 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 10,985.43 11,068.43 江苏弘瑞科技创业投资有限公司 4,896,000.00 3,480,000.00 江苏弘业国际集团汽车发展有限公司 1,430,000.00 江苏弘业国际集团有限公司 25,000,000.00 30,000,000.00 江苏爱涛置业有限公司 60,229,774.92 19,822,086.50 小 计 90,136,760.35 54,743,154.93 占其他应付款余额的比例 15.19% 22.73% 十一、或有事项 1、公司于 1998 年 10 至 11 月根据有关代理进口合同为南京新港经济实业开发公司(以下简称南 京新港)代理进口化学原料,所有货物已交由南京新港提货，公司应收为其垫付的货款、银行费用及 代理费共计为 31,297,283.86 元，但南京新港到期未能按约支付上述欠款。公司于 1999 年 7 月向南 京市中级人民法院提起诉讼。根据南京市中级人民法院(1999)宁经初字第 445 号民事判决书判决， 南京新港应偿付公司信用证垫款及费用 17,997,283.86 元，并支付逾期违约金；其余欠款与代理进 口纠纷案无关。2002 年南京新港投资的江苏华利科工贸有限公司，将其在江苏精科互感器有限公司 的 10%股权转让给本公司，用于抵偿南京新港的部分欠款，转让金额为 400 万元。扣除已收到执行的 款项 80 万元及债转股 400 万元，尚余欠款 26,497,283.86 元，公司于 2001 年末全额计提了特别坏 帐准备。 现该案尚在执行中。 2、公司“其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司”1,000 万元、中国工商银行南京分行帐户存 在的“行付我未付”未达帐 1,600 万元、“行收我未收”未达帐 2,200 万元，经办人涉嫌诈骗，金 额 2,600 万元，该案现正在侦破中。 公司 2001 年末对“其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司”1,000 万元全额计提了特别坏帐准 备，对其余 1,600 万元作为预计负债。 十二、承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日，公司无需披露的承诺事项。 123 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 十三、资产负债表日后非调整事项 根据公司第五届董事会第二十五次会议审议通过的《2007 年度利润分配预案》，以 2007 年末总股 本 199,447,500 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元(含税)，共分配利润 15,955,800.00 元。 以上预案需经公司股东大会批准。 十四、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位：元 2007 年报 编号 项目名称 2006 年报原披露数 差异 披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 609,529,090.15 609,529,090.15 - 1 长期股权投资差额 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 - 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差 - 额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 3 - 等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 8 21,033,246.64 28,641,260.21 -7,608,013.57 融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 9 - 融负债 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 所得税 3,228,475.30 1,679,483.76 1,548,991.54 13 其他 - 124 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 15 少数股东权益 65,226,472.58 65,226,472.58 - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 699,017,284.67 705,076,306.70 -6,059,022.03 [注 1]公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中，短期投资和长期股权投资中包 括股票、基金投资共计 27,191,840.18 元，按新会计准则的规定公司将其划分为可供出售金融资产， 其 2006 年 12 月 31 日的公允价值为 55,833,100.39 元，与帐面价值的差额 28,641,260.21 元，扣除递 延所得税负债后调增资本公积 19,189,644.34 元，另由于联营企业可供出售金融资产公允价值变动损 益增加资本公积，公司按权益法核算增加股权投资准备 1,843,602.30 元，合计增加 2007 年 1 月 1 日 股东权益 21,033,246.64 元。 [注 2]公司按照会计政策，计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备等。根据新会计准则应将资 产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 3,573,165.69 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 3,228,475.30 元、归属于少数股东的权益增 加 344,690.39 元。 [注 3] 新会计准则下少数股东权益为 65,226,472.58 元，其构成如下： (1) 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 61,063,984.27 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 61,063,984.27 元。 (2) 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中，对于上海怡达国际贸易有限公司等 控股子公司，由于其资产总额、主营业务收入、净利润较小，未将其纳入合并报表范围，根据新会计 准则的规定，母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。上海怡达国际贸易有限公司 等控股子公司 2006 年 12 月 31 日的股东权益中归属于少数股东的权益为 3,817,797.92 元，应调整增 加公司 2007 年 1 月 1 日股东权益 3,817,797.92 元。 (3) 由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东的权益为 344,690.39 元。 125 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 十五、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.61 4.94 0.1720 0.1720 扣除非经常性损益后归属于公司 2.38 2.55 0.0888 0.0888 普通股股东的净利润 2、年初股东权益差异修正表 项 目 影响金额 年初股东权益（旧会计准则） 609,529,090.15 可供出售金融资产调整 11,631,744.59 所得税调整 3,228,475.30 少数股东权益调整 65,226,472.58 年初股东权益（新会计准则追溯调整-2007 中报披露） 689,615,782.62 可供出售金融资产调整数修正 [注] 9,401,502.05 年初股东权益（新会计准则追溯调整-2007 年报修正后） 699,017,284.67 [注]公司在股权分置改革过程中持有的上市公司股权原在长期股权投资中按成本法核算，根据 《企业会计准则解释第 1 号》规定，应当作为可供出售金融资产，将其公允价值与账面价值的差额， 在首次执行日追溯调整，计入资本公积。 3、2006 年度净利润差异调节表 项目名称 金 额 2006 年度净利润（旧会计准则） 33,577,130.10 所得税调整 -4,421,188.27 少数股东损益调整 299,603.72 2006 年度净利润（新会计准则追溯调整） 29,455,545.55 126 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 十六、其他重要事项 公司无需披露的其他重要事项。 十七、财务报表之批准 本财务报告经公司第五届董事会第二十五次会议批准报出。 127 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2007 年年度报告 第十二章 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表 ； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原件 。 董事长：刘绥芝 江苏弘业股份有限公司 2008 年 1 月 23 日 128