哈高科(600095)2005年年度报告

哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 600095 2005 年年度报告 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 .......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 .......................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 5 六、公司治理结构...................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ................................................................. 9 八、董事会报告 ........................................................................ 9 九、监事会报告 ....................................................................... 14 十、重要事项 ......................................................................... 14 十一、财务会计报告 .................................................................. 16 十二、备查文件目录 .................................................................. 46 1 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人黄卫峰，主管会计工作负责人陈文，会计机构负责人（会计主管人员）孙景双声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：哈高科 公司英文名称：HARBIN HIGH-TECH(GROUP)C0.,LTD 2、公司法定代表人：黄卫峰 3、公司董事会秘书：马昆 联系地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 电话：0451-84348141 传真：0451-84348057 E-mail：mkn@hgk-group.com 公司证券事务代表：王江风 联系地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 电话：0451-84348052 传真：0451-84348052 E-mail：wjf@hgk-group.com 4、公司注册地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 公司办公地址：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 邮政编码：150078 公司国际互联网网址：www.hgk-group.com 公司电子信箱：hgk@hgk-group.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：哈高科 公司 A 股代码：600095 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：哈尔滨市南岗区高科技开发区 26 号楼 公司变更注册登记日期：2001 年 10 月 1 日 公司变更注册登记地点：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 公司法人营业执照注册号：2301091130121（1-1） 公司税务登记号码：230109127570238（地税）；230109128034883（国税） 公司聘请的境内会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：长春市自由大路 1138 号 1 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 10,520,583.79 净利润 8,790,394.67 扣除非经常性损益后的净利润 -16,211,674.85 主营业务利润 38,823,531.76 其他业务利润 7,004,234.39 营业利润 -2,101,228.83 投资收益 5,634,074.76 补贴收入 0 营业外收支净额 6,987,737.86 经营活动产生的现金流量净额 53,505,592.99 现金及现金等价物净增加额 27,395,435.75 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 7,729,609.23 长期资产产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 789,041.10 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 205,111.13 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,278,308.06 合计 25,002,069.52 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 252,776,790.41 276,966,033.36 -8.73 287,579,557.68 利润总额 10,520,583.79 5,240,868.61 100.74 14,857,369.28 净利润 8,790,394.67 3,785,254.92 132.23 6,208,549.88 扣除非经常性损益的净利润 -16,211,674.85 -11,954,314.78 -35.61 -5,661,129.74 每股收益 0.0336 0.0145 132.23 0.0237 最新每股收益 增加 0.79 个 净资产收益率（%） 1.41 0.62 1.03 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.63 个 -2.6 -1.97 -0.94 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.62 个 -2.6 -1.98 -0.95 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 53,505,592.99 -23,930,395.00 19,893,528.02 每股经营活动产生的现金流量净额 0.205 -0.09 0.157 0.076 2 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,275,249,805.83 951,098,644.29 34.08 919,986,109.29 股东权益（不含少数股东权益） 623,369,354.87 605,846,949.39 2.89 601,287,090.56 每股净资产 2.383 2.316 2.89 2.299 调整后的每股净资产 2.318 2.209 4.93 2.215 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 261,560,000 362,739,666.50 32,290,506.28 10,763,502.10 -50,743,223.39 605,846,949.39 本期增加 0 8,694,158.67 656,814.20 218,938.06 8,826,697.64 17,522,405.48 本期减少 0 0 0 0 655,265.03 0 期末数 261,560,000 371,433,825.17 32,947,320.48 10,982,440.16 -42,571,790.78 623,369,354.87 各项权益变动原因见会计报表附注。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 110,493,993 42.24 -78,441,844 -78,441,844 32,052,149 12.25 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 110,493,993 42.24 -78,441,844 -78,441,844 32,052,149 12.25 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 78,441,844 78,441,844 78,441,844 29.99 未上市流通股份合计 110,493,993 42.24 110,493,993 42.24 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 151,066,007 57.76 151,066,007 57.76 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 151,066,007 57.76 151,066,007 57.76 三、股份总数 261,560,000 100.00 261,560,000 100.00 3 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 股份变动的批准情况 国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理委员会分别于 2004 年 12 月 27 日和 2005 年 1 月 19 日批准了本次股权转让。 股份变动的过户情况 股权转让双方于 2005 年 6 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股权过户 手续。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 92,114 前十名股东持股情况 质押 或冻 持股比 股份类 持有非流通 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 结的 例(%) 别 股数量 股份 数量 新湖控股有限公司 其他 22.49 58,834,050 58,834,050 未流通 58,834,050 质押 哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开 国有股 12.25 32,052,149 -38,517,257 未流通 32,052,149 发总公司 东 浙江新湖房地产集团有限公司 其他 7.50 19,607,794 19,607,794 未流通 19,607,794 质押 郑丽 其他 0.12 307,505 已流通 0 未知 陈建栋 其他 0.11 300,000 已流通 0 未知 郑锡增 其他 0.11 295,400 已流通 0 未知 林理中 其他 0.11 285,758 已流通 0 未知 刘成城 其他 0.10 257,301 已流通 0 未知 曹立文 其他 0.09 240,300 已流通 0 未知 迟玲珍 其他 0.08 210,000 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 郑丽 307,505 人民币普通股 陈建栋 300,000 人民币普通股 郑锡增 295,400 人民币普通股 林理中 285,758 人民币普通股 刘成城 257,301 人民币普通股 曹立文 240,300 人民币普通股 4 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 迟玲珍 210,000 人民币普通股 王东武 209,300 人民币普通股 袁党 197,157 人民币普通股 任飞 181,750 人民币普通股 上述股东关联关系或一 新湖控股有限公司是浙江新湖房地产集团有限公司的实际控制人。 致行动关系的说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：新湖控股有限公司 法人代表：黄伟 注册资本：66,000 万元 成立日期：2000 年 10 月 31 日 主要经营业务或管理活动：实业投资开发；建筑材料、金属材料、化工原料及产品（不含危险 品）、百货、办公自动化设备的销售；经济信息咨询（不含证券、期货） （2）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 新湖控股有限公司 控股股东发生变更的日期:2005 年 6 月 7 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005 年 6 月 10 日 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 新湖控股有限公司 哈尔滨高新技术产业开发 浙江新湖房地产集 区房屋建设开发总公司 团有限公司 22.49% 12.25% 7.5% 哈高科 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法 人 注册资 成立日 股东名称 主要经营业务或管理活动 代 本 期 表 哈尔滨高新 承担二十公顷以下的土地开发任务；建筑面积二十万平方 技术产业开 刘 米以下的住宅小区开发建设，以及与其能力相当的工业、 1991- 发区房屋建 勇 8,000 商业建设项目的开发建设(不得承担技术特别复杂的建设项 10-10 设开发总公 棋 目)；承担市政工程、建筑工程的勘察、设计、施工和配套 司 工程的承包、发包、招标业务。 5 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 年初 性 年 任期起始 任期终止 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 职务 持股 别 龄 日期 日期 股数 减数 原因 报酬总额(万 数 元) 2005-08- 2008-08- 黄卫峰 董事长 男 51 0 0 21.7 05 04 副董事长、总经 2005-08- 2008-08- 杨登瑞 男 50 0 0 27.8 理 05 04 2005-08- 2008-08- 陈文 董事、副总经理 男 38 0 0 15.7 05 04 董事、董事会秘 2005-08- 2008-08- 马昆 男 42 0 0 12.0 书 05 04 2005-08- 2008-08- 卢建平 独立董事 男 43 0 0 0 05 04 2005-08- 2008-08- 朱玉栓 独立董事 男 40 0 0 0 05 04 2005-08- 2008-08- 王秉利 独立董事 男 55 0 0 0 05 04 2005-08- 2008-08- 邹丽华 监事会主席 女 52 0 0 0 05 04 2005-08- 2008-08- 马维新 监事 男 44 0 0 0 05 04 2005-08- 2008-08- 王锦岐 监事 男 41 0 0 5.8 05 04 2005-08- 2008-08- 范林业 副总经理 男 50 0 0 13.7 05 04 2005-08- 2008-08- 徐宽明 副总经理 男 49 0 0 9.3 05 04 合计 / / / / / 0 0 / 106 说明：董事长黄卫峰先生的收入总额为 2005 年 3 月-12 月的数据；董事、董事会秘书马昆先生的收入 总额为 2005 年 3 月-12 月的数据；副总经理徐宽明先生的收入总额为 2005 年 7 月-12 月的数据。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)黄卫峰，1998 年 12 月—2004 年 03 月任中国浦发机械工业股份有限公司董事长、总经理； 2004 年 03 月—2005 年 02 月任上海市金桥出口加工区管委会副主任、金桥集团有限公司副总经理、党 委副书记；2005 年 03 月—2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司总经理；2005 年 8 月— 2005 年 12 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长、总经理；2005 年 12 月至今任哈尔滨高科 技（集团）股份有限公司董事长。 (2)杨登瑞，1997 年 08 月—2002 年 05 月任哈石化集团副总经理、党委委员；2002 年 06 月— 2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长、党委书记；2005 年 8 月—2005 年 12 月任 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副董事长；2005 年 12 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限 公司副董事长、总经理 。 (3)陈文，1999 年 10 月—2003 年 09 月任上海浦东发展银行温州分行西城支行公司经营部客户经 理；2003 年 10 月—2004 年 02 月任上海浦东发展银行温州分行西城支行行长助理；2004 年 03 月— 2004 年 10 月任上海浦东发展银行杭州分行公司二部副科长；2005 年 03 月—2005 年 8 月任哈尔滨高 科技（集团）股份有限公司副总经理；2005 年 8 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、 副总经理 。 6 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (4)马昆，2000 年 12 月—2001 年 07 月任屯河股份有限责任公司战略管理部总经理；2001 年 07 月—2002 年 06 月任北京汇源果汁集团有限责任公司战略发展总监；2002 年 06 月—2004 年 06 月任北 京国武体育交流有限责任公司董事、董秘、副总经理；2004 年 10 月—2005 年 03 月任浙江新湖集团股 份有限公司投资部副经理；2005 年 03 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、董事会秘 书。 (5)卢建平，1999 年 11 月—2005 年 08 月任中国人民大学法学院教授、博士生导师；2005 年 08 月至今任北京师范大学刑法研究院常务副院长。 (6)朱玉栓，1993 年 01 月—2002 年 12 月任北京市中银律师事务所合伙人律师；2002 年 12 月至 今任北京市天银律师事务所合伙人律师 。 (7)王秉利，1999 年 12 月至今任哈尔滨开发会计师事务所所长。 (8)邹丽华，2000 年—2003 年 12 月任浙江新湖集团股份有限公司董事长；2004 年 1 月至今任新 湖控股有限公司总裁、浙江新湖集团股份有限公司董事长。 (9)马维新，1994 年至今在浙江新湖房地产集团有限公司工作，现任综合部经理。 (10)王锦岐，1998 年 11 月至今在哈尔滨高科技（集团）股份有限公司工作，历任哈高科佳木斯 中药有限公司总会计师、哈高科大豆食品有限责任公司财务负责人。现在哈尔滨高科技（集团）股份 有限公司经营管理部工作。 (11)范林业，2000 年 11 月—2001 年 5 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司常务副总经理； 2001 年 05 月—2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、常务副总经理；2005 年 8 月 至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副总经理。 (12)徐宽明，1999 年 01 月—2004 年 08 月任中国浦发机械工业股份有限公司资产管理部总经理； 2004 年 08 月—2005 年 8 月任青山控股集团有限公司副总裁；2005 年 8 月至今任哈尔滨高科技（集 团）股份有限公司副总经理 。 （二）在股东单位任职情况 是否在股东单位领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬津贴 是 邹丽华 新湖控股有限公司 总裁 2004-01-01 在其他单位任职情况 是否在股东单位领 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬津贴 浙江新湖房地产集团 马维新 综合部经理 1998-03-01 是 有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经股东大会审议通过后施行 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司年度经营情况确定 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 卢建平 否 朱玉栓 否 王秉利 否 邹丽华 是 马维新 是 7 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 廉国栋 董事 任期届满 刘勇棋 董事 任期届满 王超 董事 任期届满 范林业 董事 任期届满 胡家瑞 独立董事 任期届满 彭国军 监事会主席 任期届满 罗殷波 监事 任期届满 石晓莹 监事 任期届满 韩俊 副总经理 任期届满 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,229 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 785 销售人员 114 技术人员 169 管理人员 161 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 3 硕士 14 本科 269 大专 150 专科以下 793 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2005 年度公司董事会、监事会顺利完成了换届，新制定了《股东大会议事规则》，修改了《公司 章程》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，形成了比较完善的治理结构和比较健全的制度 体系。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 卢建平 7 5 2 朱玉栓 7 4 3 王秉利 13 13 8 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营业务突出，具有独立完整的业务自主经营能力。关联交易公平合理，不 存在损害公司和股东利益的情况。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理；并设立了独立的劳动人事职能部 门，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位领取报酬。 3)、资产方面：公司资产产权明确，拥有独立的生产体系和配套设施，不存在股东单位占用公司 资产的情况。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全 分开，各自独立运作。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、 会计管理制度，独立核算，独立开立银行账户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据公司年度经营效益确定 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 26 日召开 2004 年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的上海证 券报。 （二）临时股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的上海证券报。 2)、公司于 2005 年 6 月 20 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 21 日的上海证券报。 3)、公司于 2005 年 8 月 5 日召开 2005 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 8 月 6 日 的上海证券报。 4)、公司于 2005 年 10 月 18 日召开 2005 年第四次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 10 月 19 日的上海证券报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 2005 年哈高科完成了控股股东的改变，新的董事会和经营管理层到位开始操作。根据董事会确定 的立足于哈高科现状的发展目标，展开全面的调整和流程重组。以做增量和聚焦重点产品的方式做大 9 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 主导产业、稳健地适度展开；以改善现金流为中心重组营销体系；大力度追讨债权和处置非核心资 产；以提高效率为目标，对销、产、供各环节进行流程重组，精简人员提高效率。 经 2005 年的调整，具备较长产业链和较高得率的大豆蛋白产业已基本成型，2005 年末组建的大 豆营养品公司开局良好；白天鹅药业公司和佳木斯中药公司的药品生产、销售经产品结构调整可望在 2006 年有较好表现；以技术开发、工艺创新，质量管理、市场开拓为主的大豆、制药产业竞争力提高 工作已全面展开并初见成效；以工业地产为主的房地产业在中期效益可产生较大的正面影响，其长期 发展战略正在探索中。 2005 年借助改制的动力，管理层将转变观念、创新机制、注入活力、提高团队效能作为贯穿并体 现于一切工作的主线，通过艰苦努力和精心操作，各级经营层和员工的观念有了重大转变，市场取向 的理念更加到位，以资金、资产管理为核心的管理制度强化并得到严格执行。通过重组，流程更合 理，人员更精简，效率提高，产品市场开拓，尤其是国外市场开拓取得显著成效，所有这些都为未来 的发展打下坚实基础。 （2）公司主营业务及经营状况 经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 1)、主营业务分行业、分产品情况表 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 润率比上年 产品 率(%) 增减 增减 增减（%） （％） （％） 行业 减少 6.77 个 药业 51,428,096.27 39,798,246.12 22.61 -16.10 -6.63 百分点 减少 1.87 个 大豆深加工 170,230,431.45 157,855,952.59 7.27 -25.20 -23.56 百分点 减少 13.26 房屋开发 55,796,175.09 44,253,356.12 20.69 201.34 299.02 个百分点 减少 1.61 个 防水卷材 22,908,738.87 16,012,658.25 30.10 -43.14 -41.41 百分点 产品 减少 6.77 个 药品 51,428,096.27 39,798,246.12 22.61 -16.10 -6.63 百分点 减少 4.59 个 分离蛋白 69,447,099.66 62,947,931.46 9.36 -17.29 -12.68 百分点 减少 7.06 个 组织蛋白 26,094,318.56 23,748,947.98 8.99 5.56 14.68 百分点 减少 13.26 房地产 55,796,175.09 44,253,356.12 20.69 201.34 299.02 个百分点 2)、主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 省内 89,490,343.87 -39.34 省外 154,701,488.11 28.86 国外 59,706,960.06 14.64 10 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3)、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 药品 51,428,096.27 39,798,246.12 22.61% 分离蛋白 69,447,099.66 62,947,931.46 9.36% 房地产 55,796,175.09 44,253,356.12 20.69% 4)、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 26,194,581.19 占采购总额比重 22.16% 前五名销售客户销售金额合计 72,229,536.29 占销售总额比重 28.57% （3）报告期公司资产和利润构成变化情况 1)、公司资产构成变化情况 以 3000 万元人民币增资青岛临港置业有限公司，占其 53%股权。 以 5480 万元人民币收购大股东新湖控股持有的温州市商业银行 4000 万股股权。 2)、公司利润构成变化情况 公司利润构成情况未发生重大变化。 （4）报告期主要财务数据同比重大变化的说明 1)、以 3000 万元人民币增资青岛临港置业有限公司，使报告期财务报告新增主营业务收入 5000 万元，净利润增加 190 万元，应收帐款增加 3700 万元，预付帐款增加 1.48 亿元，存货增加 4100 万 元。 2)、收购黑龙江世纪绿洲公司及其地处哈尔滨经纬十一道街商品住宅项目，使报告期财务报告存 货增加 9800 万元，预付帐款增加 4600 万元。 3)、由于哈高科大豆食品有限公司大豆分离蛋白三期技改在原场地进行并涉及设备更换，导致其 报告期内主营业务收入较上年下降约 10%、呼兰天益油脂分公司的限产至最终关闭，导致豆油等产品 主营业务收入较上年减少 1620 万元。 4)、公司 2005 年大力度的清收债权增加了管理费用支出。 （5）报告期内公司现金流量构成情况，与报告期的净利润存在重大差异的原因说明 2005 年公司收回了已全部提取资产减值准备的海口龙江大厦投资资产 1500 万元，出让哈尔滨开 发区南岗集中区 19 号楼产权收回现金 2046 万元，获得税前收益 678 万元。通过大力度清收债权，各 企业的应收帐款均有不同程度下降，导致报告期经营活动产生的现金流量净额为 5350 万元。在主业调 整而使主营业务收入下降从而利润下降的 2005 年，非经常性收益起了重要支撑作用。 （6）公司主要控股公司与参股公司的经营情况及业绩分析 1)、报告期内投资 2550 万元，建设大豆分离蛋白三期技改工程，关闭了规模小、物耗高、设备陈 旧的呼兰天益油脂分公司，以 1700 万元注册资金设立哈尔滨哈高科油脂公司，租赁并投资约 600 万元 改造原巴彦县油脂厂。三期技改完成后，大豆分离蛋白年产量将由 6000 吨提高到 12000 吨，新增大豆 食用纤维年产量 1500 吨，乳清蛋白工业性试验已经验收通过。三期技改已于 2005 年底完成，2006 年 1 月 18 日正式投产，市场销售形势良好，其中大豆纤维供不应求。哈尔滨哈高科油脂公司将于 2006 年 2 月底正式投产，投产后年处理大豆能力将由原呼兰天益油脂分公司的三万吨增加到十万吨。营业 11 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润也相应增长。2006 年 3 月开始，技改、重组后的大豆蛋白产业链上各环节将全部投入运转，预计 2006 年其主营业务收入将有 50%左右的提高，利润将有较大幅度增长，达国内领先地位。 2)、以收购项目公司的形式收购了黑龙江世纪绿洲公司及其地处哈尔滨经纬十一道街商品住宅项 目，该项目占地面积 1.9 万平方米，建筑面积约 7 万平方米，总投资约 2.2 亿人民币。专用于该项目 的银行贷款 5000 万元已在报告期末到位。至报告期末，项目建设已至地上三层，项目累计投入已达 11000 万元，计划 2006 年二季度预售。 3)、以 3000 万元人民币增资青岛临港置业有限公司，占其 53%股权。该公司拥有 433 亩工业区用 地，2005 年四季，该公司又购买了周边 100 亩工业用地，共可建标准厂房和职工宿舍约 55 万平方 米。哈高科以此作为进军工业地产的起点。该项目第一期 25 万平方米正在紧锣密鼓建设中，并已于 2005 年末开始销售。 2、对未来经营情况的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 大豆深加工产业前景广阔，同时竞争也在不断加剧，但掌握核心技术和规模较大的企业并不多。 我们要抓住时机提高产能，提高市场占有率，同时不断开发新品种，迎接挑战。 （2）公司的发展战略、发展规划 公司经过 2005 年的调整和展开，产业上确立了以大豆深加工、制药业和工业园区开发为主业的产 业结构。大豆深加工产业，要把增量做大，体现规模效益，争取用两年时间将分离蛋白的年生产能力 提高到 2 万吨以上，成为行业的领跑者之一；制药业聚焦重点产品，突出拳头产品，以点带面争取有 所突破。 2006 年的主要任务是将 2005 年投入、展开和调整的项目做好，做出高效益。 （3）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 2006 年所需资金预计为 12000 万元，资金投入的主要方向：（1）工业地产，主要是青岛临港产 业加工区标准厂房和职工宿舍的建设；（2）哈尔滨经纬十一道街商品住宅项目；（3）哈尔滨哈高科 油脂公司采购大豆原料的需要。 资金来源：（1）公司及下属子公司可投入的自有资金共计 2000 万元；（2）为地处哈尔滨经纬十 一道街商品住宅项目，向工商银行贷款 5000 万元于 2005 年年底已经到位；（3）2006 年争取向银行 增加贷款或票据融资 5000 万元。 （4）公司面临的风险因素的分析以及对策措施 1)、公司 2005 年成立的哈尔滨哈高科油脂公司，其生产设备主要是改造巴彦县油脂厂原有的旧设 备，设备完好程度具有一定不确定性，且目前缺乏经验丰富的管理人员和技术人员，因此存在一定风 险。目前公司改造已基本完成，正加紧设备调试和试车，同时面向社会公开招聘了专门人才，争取设 备投产后持续稳定地生产出优质白豆片，为哈高科大豆食品公司提供优质原料。 2)、分离蛋白三期工程投产后，哈高科大豆食品公司分离蛋白产能由 6000 吨提高到 12000 吨，给 销售带来一定的压力和风险。为此，哈高科大豆食品公司在技改开始同时就同步开展拓展市场工作， 通过多种形势加大销售力度，截止目前已与客户签订了总量 9500 吨大豆蛋白和食用纤维的供货合同； 另一方面严格劳动纪律和工艺纪律，使产品质量得到进一步提升。 3)、正在建设的哈尔滨经纬十一道街商品住宅项目目前尚未进行预售，预售后能否实现预计的销 售价格、销售进度和销售任务，还存在不确定因素。为此，公司利用冬季项目停工期间再次做了细致 地成本测算和销售策划，为即将的预售做好充分准备。 12 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4)、公司控股、地方国资参股的哈高科佳木斯中药有限公司和哈高科绥棱二塑有限公司 2005 年经 营效益不好，改制和调整因体制原因困难较大。2006 年能否有根本性改观尚难确定，公司于去年底已 调整了哈高科佳木斯中药有限公司经营班子，2006 年将花大力气推进这两家公司的改革、调整和发 展。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 139,505,475.19 元人民币，比上年增加 52,476,713.68 元人民币，增幅为 60.3% 。 占被投资公 被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注 例(%) 黑龙江世纪绿洲房地产开 房地产开发 100 发有限公司 温州市商业银行 吸收存款、发放贷款 8.5 青岛临港产业加工区土地开发、通用厂 青岛临港置业有限公司 53 房和生活区建设 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、大豆分离蛋白三期扩建工程 公司出资 2,550 万元人民币投资该项目，该项目于 2006 年 1 月 18 日正式投产。 2)、北京中冠房地产项目 公司出资 8,000 万元人民币投资该项目，现已收回全部投资，并取得收益 600 万元。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议召开情况 1)、公司于 2005 年 3 月 15 日召开第三届董事会第三十七次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 16 日的上海证券报。 2)、公司于 2005 年 3 月 23 日召开第三届董事会第三十八次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的上海证券报。 3)、公司于 2005 年 4 月 26 日召开第三届董事会第三十九次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的上海证券报。 4)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开 2005 年第一次临时董事会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日 的上海证券报。 5)、公司于 2005 年 5 月 19 日召开第三届董事会第四十次会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 20 日的上海证券报。 6)、公司于 2005 年 7 月 4 日召开第三届董事会第四十一次会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 6 日的上海证券报。 7)、公司于 2005 年 8 月 5 日召开第四届董事会第一次会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 6 日的 上海证券报。 8)、公司于 2005 年 8 月 8 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了与温州三瑞投资有限公司 签订互保协议的议案。 9)、公司于 2005 年 9 月 14 日召开第四届董事会第三次会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 15 日 的上海证券报。 10)、公司于 2005 年 10 月 28 日召开第四届董事会第四次会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 13 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 日的上海证券报。 11)、公司于 2005 年 12 月 8 日召开第四届董事会第五次会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 9 日 的上海证券报。 12)、公司于 2005 年 12 月 20 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了与浙江新洲集团有限 公司进行互保的议案。 13)、公司于 2005 年 12 月 31 日召开第四届董事会第七次会议，决议公告刊登在 2006 年 1 月 5 日 的上海证券报。 2、股东大会决议执行情况 股东大会 2005 年形成的各项决议,均得到了认真的落实,执行情况良好。 （四）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据公司章程的规定，2005 年度利润全部用于 弥补以前年度的亏损，弥补亏损后没有可供分配的利润。 公司未分配利润的用途和使用计划:弥补以前年度的亏损 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会第十次会议于 2005 年 3 月 23 日召开，（1）审议通过了 2004 年度监事会工作报 告；（2）审议通过了 2004 年年度报告及摘要；（3）审议通过了 2004 年度财务决算及 2005 年度财务 预算报告；（4）审议通过了 2004 年度利润分配预案；（5）审议通过了关于投资中冠项目的议案。 2、第三届监事会第十一次会议于 2005 年 7 月 4 日召开，会议审议通过了关于监事会换届的议 案。 3、第四届监事会第一次会议于 2005 年 8 月 5 日召开，（1）审议通过了关于选举监事会主席的议 案；（2）审议通过了本公司 2005 年半年度报告及摘要；（3）审议通过了关于修改监事会议事规则的 议案；（4）审议通过了关于向青岛临港置业有限公司投资的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 本公司在经营活动中严格按照国家有关的法律、法规以及《公司章程》的规定进行运作，决策程 序合法。2005 年度未发现公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时存在违反法律、法规、公 司章程和损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司出具的 2005 年度审计报告公允的反映了本公司 2005 年度 财务状况、经营成果及现金流量状况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本公司 2005 年度未发生募集资金的使用。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本公司 2005 年度发生的收购、出售资产行为，均严格履行了法定审批程序和信息披露义务,不存 在违法、违规的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本公司 2005 年度发生的关联交易履行了法定审批程序和信息披露义务，交易价格参照市场价由交 易双方协商确定，公平合理。 14 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2005 年，本公司向杜立新、徐洋、丛哲等三个自然人购买黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司全 部股权。该资产的帐面价值为 50,001,859.23 元人民币，实际购买金额为 82,940,000 元人民币，本次 收购价格的确定依据是双方协商定价，该事项已于 2005 年 5 月 20 日刊登在上海证券报上。通过收购 黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司的全部股权的方式投资哈尔滨经纬十一道街商品住宅项目，可为 哈高科提供短期利润来源，改善资金利用率。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、2005 年，本公司向哈尔滨开发区中小企业信用担保有限公司转让哈尔滨开发区南岗集中区 19 号楼 1-9 层 1-9 轴产权，该资产的帐面价值为 1,344 万元人民币，实际出售金额为 2,046 万元人民 币，获得收益 678 万元人民币，本次出售价格是参考市场价，由双方协商定价，该事项已于 2005 年 7 月 6 日刊登在上海证券报上。 2)、本公司 2005 年 9 月以 5480 万元收购新湖控股有限公司持有的温州市商业银行 8.5%的股份， 交易的金额为 5,480 万元人民币，定价的原则是以温州市商业银行 2004 年 12 月 31 日每股净资产 1.338 元为基础，参考温州市商业银行 2005 年 6 月 30 日报表（每股净资产 1.373 元），由股份转让 双方协商确定，该事项已于 2005 年 9 月 15 日刊登在上海证券报上。 2、共同对外投资的重大关联交易 本公司于 2005 年 4 月出资 8,000 万元人民币参与北京中冠房地产开发有限公司投资建设的北京中 冠房地产项目。北京中冠房地产开发有限公司的主营业务是房地产开发，截止 2004 年底注册资本为 6,000 万元人民币，资产规模是 26,572 万元人民币。本公司已于 2005 年 10 月全部回收投资并取得收 益 600 万元人民币。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 浙江新洲集 连带责 2005-12-23～2006- 2005-12-23 3,000 否 否 团有限公司 任担保 06-22 温州三瑞投 连带责 2005-08-22～2007- 2005-08-20 2,000 否 否 资有限公司 任担保 08-21 报告期内担保发生额合计 5,000 报告期末担保余额合计 5,000 15 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 5,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 16 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中鸿信建元会计师事务所为公司的境内审计机 构。本公司拟支付其 2006 年年度审计工作的酬金为 30 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 3 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 原三家国有法人股股东对本公司的欠款已经于 2005 年上半年全部归还完毕。本公司目前不存在大 股东占用上市公司资金的情况。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司注册会计师高原、蔡伟审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 16 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2006]第 2064 号 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨高科技(集团)股份有限公司(以下简称哈高科)2005 年 12 月 31 日的资 产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这 些会计报表的编制是哈高科管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了哈高科 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高原 有限责任公司 中国注册会计师：蔡伟 中国·北京 二○○六年二月十四日 17 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 一、公司简介 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是 1993 年 3 月 25 日经哈尔滨市股份制协调领 导小组哈股领办字[1993]第 42 号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨火炬 高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发起，采取定向募集方式设立 的股份有限公司，注册资本 8,000 万元。本公司于 1997 年 6 月 16 日经中国证监会证监发字[1997]351 号文 件批准发行人民币普通股 A 股 5000 万股，发行后总股本 13,000 万股，于 1997 年 7 月 8 日在上海证券交易 所挂牌交易。1999 年公司送配股后总股本为 26,156 万股。2004 年 12 月 27 日经国有资产监督管理委员会批 准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持 有的国有法人股 3,852 万股和 2,032 万股转让给新股东新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发 总公司及哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股 719 万股和 1,242 万股转让 给新股东浙江新湖房地产集团有限公司。 经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企 业自主选择经营项目，开展经营活动。 二、采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 ２、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 1 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民 币入账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余 额之间的差额按相关规定列入当期损益或予以资本化。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款 （包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 （或已到付息期但尚未领取的债券利息）入账；在出售时，按收到的价款与 短期投资账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额计入 当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认：期末，短期投资以成本与市价孰低计 量。按投资总体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资比较重 大（如占整个短期投资 10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提跌 价准备。已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复时，则在原已计提的 投资跌价准备的范围内转回。 8、坏账核算方法 （1）本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2）经过董事会批准，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按应收款项（应收账 款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提坏账准备，并记入当期损益。对涉及关联交易的应收款 项，可以根据实际情况计提相应的坏账准备。在采用账龄分析法的同时，本公司可以根据实际情况决定 采用个别认定法。 账龄 比例 1 年以内 2% 1——2 年 5% 2——3 年 8% 3——4 年 10% 4——5 年 50% 5 年以上 100% 2 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （3）坏账的确认原则：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项；对于有确凿证据证明无法收回的 应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。 9、存货的核算方法 （1）存货分类为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。各种存货按取得时的实际成本记账。 发出时采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。 （2）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低于 成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项存货的成本高于其可变 现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资 和其它股权投资。长期股权投资按投资时的实际成本，作为初始投资成本。 投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投 资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响 的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）对长期股权投资时取得的初始投资成本与其在被投资单位所有者权 益总额中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销 记入投资损益，自财会[2003]10 号文件出台以后对于新发生的投资差额，借 差按规定期限摊销记入当期损益，贷差记入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初 始投资成本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相 关债券利息收入时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准:①对于有市价的长期投资，出现以下 迹象之一的，计提长期投资减值准备：a.市价持续两年低于账面价值；b.该 项投资暂停交易一年或一年以上；c.被投资单位当年发生严重亏损；d.被投 资单位持续两年发生亏损；e.被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它 不能持续经营的迹象。②对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，计 提长期投资减值准备：a.政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变 化；b.被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化， 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c.被投资单位失去竞争能力， 3 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 从而导致财务状况发生严重恶化；d.有证据表明该项投资实质上已经不能再 给公司带来经济利益的其他情形。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐个投资项目计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单 位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的 差额计提长期投资减值准备；已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原已计提的减值准备 的范围内转回。 11、固定资产及其折旧核算方法 （1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等；以及不属于生 产、经营主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的物品。 （2）固定资产按取得时的实际成本计价。 （3）折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值（净残值率 3%-5%）后按直线法计算折旧。 类 别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-45 年 2.11-4.75 通用设备 10-14 年 6.79-9.70 专用设备 10-12 年 7.92-9.70 运输设备 6-10 年 9.50-16.17 其 他 5-10 年 9.50-19.40 （4）固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲 置以及其他原因导致可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1） 在建工程计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核 算。所建造的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，即按竣工决算的价 值转入固定资产，如尚未办理竣工决算，按估计价值转入固定资产，待办理 了竣工决算手续后再作调整。 （2） 在建工程减值准备的确认标准：存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备: ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已 4 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情 形。 13、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价：按取得时的实际成本计价，并按预计使用年限、合同规定的受益年限及法律 规定的有效年限之中的期限较短者平均摊销，没有规定期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 （2） 无形资产减值的确认标准：存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项 无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值；④其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3） 无形资产减值准备计提方法：预计可收回金额低于账面价值的，按单个项目按其差价计提减 值准备。 14、长期待摊费用核算方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 （2）除购建固定资产之外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经 营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 (1) 借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用；②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定 资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费 用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用；③因安排其他借款而发生的辅助费用于 发生当期确认为费用。 (2) 开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化，①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。 (3)暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月的，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；②如果中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 (4)停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 5 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 16、收入确认方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 18、母公司会计报表编制方法 本公司自成立以来母公司会计报表均是以公司本部、哈尔滨高科技（集团）股份有限公司房屋建设 开发分公司（简称房开分公司）、哈尔滨高科技（集团）股份有限经济贸易分公司、哈尔滨高科技集团 股份有限公司呼兰天益油脂分公司的会计报表为基础编制的。其中：房开分公司会计报表是以哈尔滨高 新技术产业开发区房屋建设开发总公司授权使用其房地产开发资质从事经营为前提编制的。 19、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》和财会字（96）2 号 《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表，以 及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵 销。 合并范围的确定原则：公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或者占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权时，列入合并范围，但如该单位总资产、主营业务收入和净利润较小或已准备 关停并转和已宣告被清理整顿等，则不予合并。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 20、会计政策、会计估计变更 本年度无会计政策、会计估计变更。 21、重大会计差错更正 本年度无重大会计差错更正。 6 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 三、税项 本公司主要税种、税率及计税依据列示如下： 税种 税率 增值税 13%（大豆等农产品）、17% 营业税 5% 城建税 5%、7% 教育费附加 3%、4% 防洪保安费 0.1% 所得税 15%、33% 子公司哈高科大豆食品有限责任公司、哈高科白天鹅药业集团有限公司、哈尔滨高科技集团天健药业有 限责任公司根据哈政发[1997]6 号文件规定按 15%的税率缴纳所得税，其余公司按 33%的税率缴纳所得税。 四、控股子公司及合营企业 被投资公司名称 注册地 法定代 注册资本 经营范围 投资金额 拥有权益 直 接 、 是 否 合 表人 间 接 权 并报表 益 哈尔滨高科技集团天健 哈尔滨 辛滨 1065 万元 药 品 开 发 , 研制 生 915.90 万元 86% 直接 是 药业有限责任公司 产,销售 哈高科佳木斯中药有限 佳木斯 赵连义 2500 万元 片 剂 , 硬 胶 囊剂 、 1500 万元 60% 直接 是 公司 蜜丸,中药提取 哈高科白天鹅药业集团 哈尔滨 范林业 7800 万元 生产销售原料药片 7425 万元 99.999% 间接 是 有限公司 剂 , 生化 水 针、 生 物药品 哈尔滨高科技集团房地 哈尔滨 陈文 9000 万元 房 地 产 开 发 ,物 业 9000 万元 99.98% 间接 是 产开发有限公司 管理,室内装饰 哈高科大豆食品有限责 哈尔滨 徐宽明 20140 万元 组 织 蛋 白 , 分离 蛋 19140 万元 99.3% 间接 是 任公司 白,食用纤维,纯净 水生产销售 哈高科绥棱二塑有限公 绥棱县 王忠 2853 万元 各 类 防 水 卷 材, 塑 1455 万元 51% 直接 是 司 料 片 材 , 聚 乙烯 膜 制造与销售 哈尔滨高科物业管理有 哈尔滨 郑韶华 300 万元 从事物业管理；为 280 万元 99.999 间接 是 限公司 科技企业孵化提供 % 服务 7 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (黑龙江)哈高科绥棱矩 绥棱县 王忠 250.2 万元 防水、防渗工程施 200 万元 40.77% 间接 否 圆防水工程有限公司 工承包；劳务服 务；销售防水防渗 材料及产品 哈尔滨市哈高科饲料有 哈尔滨 车运河 110 万元 浓缩饲料、配合饲 51.7 万元 46.67% 间接 否 限责任公司 料、大豆纤维蛋白 饲料 黑龙江省哈高科营养食 哈尔滨 杨登瑞 200 万元 按卫生许可证销售 200 万元 94.76% 间接 是 品有限公司 营养品、保健品 哈尔滨基太生物芯片开 哈尔滨 韩俊 1100 万元 生物芯片、基因芯 320 万元 29.09% 直接 否 发有限责任公司 片技术开发 青岛临港置业有限公司 青岛 胶 马承义 5675 万元 园区开发、基础设 3000 万元 52.86% 直接 是 南市 施建设、房地产开 发、物业管理、园 区配套服务、工程 代理服务、劳务服 务、工程、技术、 经济信息咨询服务 哈尔滨哈高科油脂有限 黑龙 江 车运河 1700 万元 粮油加工、农副产 1700 万元 99 ． 999 间接 是 责任公司 省巴 彦 品经销，饲料经销 % 县兴 隆 镇 青岛君和投资有限公司 青岛 胶 马承义 1150 万元 投资园区项目开 510 万元 44.35% 间接 否 南市 发、基础设施建设 与管理；信息咨 询、服务；计算机 和网络设备及相关 产品营销 黑龙江世纪绿洲房地产 哈尔滨 郑韶华 5000 万元 房地产开发、商品 7315 万元 99.986% 间接 是 开发有限公司 房销售；基础项目 开发、建设 哈尔滨高科科技企业孵 哈尔滨 郑韶华 50 万元 从事科技企业孵化 50 万元 99.995% 间接 是 化器有限公司 服务 本年度子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司和哈高科白天鹅药业集团有限公司共同出资收购了 黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司全部股权；母公司对子公司哈尔滨高科物业管理有限公司追加投资 2,000,000.00 元；哈尔滨高科物业管理有限公司与哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司共同出 资 8 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 500,000.00 元，组建了哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司；母公司与哈高科大豆食品有限责任公司共同 出资 17,000,000.00 元，组建了哈尔滨哈高科油脂有限责任公司；母公司与哈高科大豆食品有限责任公司追 加投资 1,500,000.00 元，将黑龙江省哈高科营养食品有限公司注册资本增加至 2,000,000.00 元；母公司出 资 30,000,000.00 元收购了青岛临港置业有限公司 52.86%股权，上述新购入、组建或增资的公司，本年纳 入了合并范围。 根据财会字(96)2 号《关于合并报表范围请示的复函》有关规定及重要性判断， (黑龙江)哈高科绥棱 矩圆防水工程有限公司、哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司、哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司、青岛 君和投资有限公司本年度不纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 1,548,714.98 929,608.68 银行存款 118,068,114.37 91,891,784.92 其他货币资金 600,000.00 合 计 120,216,829.35 92,821,393.60 2、短期投资 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 基金投资 50,000.00 50,000.00 合 计 50,000.00 50,000.00 3、 应收票据 票据种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 924,409.74 银行承兑汇票 1,300,000.00 500,000.00 合 计 1,300,000.00 1,424,409.74 本年度用于质押的应收票据为 80 万元。 9 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 账面净额 金额 计提比例 坏账准备 账面净额 1 年以内 84,268,577.45 56.33 1,685,371.55 2% 82,583,205.90 50,407,946.83 44.99 1,008,158.93 49,399,787.90 1-2 年 13,082,215.85 8.75 654,110.80 5% 12,428,105.05 15,372,844.52 13.72 768,642.22 14,604,202.30 2-3 年 9,337,187.53 6.24 746,975.00 8% 8,590,212.53 6,181,532.41 5.52 494,522.59 5,687,009.82 3 年以上 42,902,346.91 28.68 36,252,366.70 6,649,980.21 40,085,659.30 35.77 33,606,662.51 6,478,996.79 合 计 149,590,327.74 100.00 39,338,824.05 110,251,503.69 112,047,983.06 100.00 35,877,986.25 76,169,996.81 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （2）期末余额中欠款金额前五名单位总金额为 54,179,975.00 元，占应收账款余额的 36.22%。 （3）应收账款本期增幅 33.51%，系本年合并范围加大所致。 5、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 账面净额 金额 计提比例 坏账准备 账面净额 1 年以内 61,966,193.59 39.39 1,239,323.89 2% 60,726,869.70 96,849,605.04 39.83 1,936,992.10 94,912,612.94 1-2 年 4,278,057.05 2.72 213,902.86 5% 4,064,154.19 19,530,744.51 8.03 976,537.23 18,554,207.28 2-3 年 3,938,673.09 2.50 315,093.84 8% 3,623,579.25 22,779,968.81 9.37 1,822,397.50 20,957,571.31 3 年以上 87,140,729.67 55.39 79,091,557.13 8,049,172.54 104,000,534.60 42.77 91,123,122.72 12,877,411.88 合 计 157,323,653.40 100.00 80,859,877.72 76,463,775.68 243,160,852.96 100.00 95,859,049.55 147,301,803.41 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （2）期末余额中欠款金额前五名单位总金额为 102,128,368.02 元，占其他应收款余额的 64.92%。 （3）其他应收款本期减少 35.30%，系收回欠款所致。 （4）其他应收款坏账准备本期转回 15,542,780.30 元，主要系本期收回哈高科房屋开发总公司欠款 28,790,899.24 元 ， 转 回 坏 账 准 备 3,739,919.57 元 ， 收 回 海 南 高 新 工 贸 公 司 欠 款 11,630,804.00 元，转回坏账准备 11,630,804.00 元。 10 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 213,794,896.60 95.76 62,207,990.71 94.19 1-2 年 8,588,031.13 3.85 155,143.57 0.24 2-3 年 101,681.20 0.05 13,203.00 0.01 3 年以上 766,523.52 0.34 3,668,740.25 5.56 合 计 223,251,132.45 100.00 66,045,077.53 100.00 （1）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款见关联交易部分。 （2）期末余额中前五名总金额合计 172,302,094.06 元，占预付账款余额的 77.18%。 （3）本期预付账款增幅 238.03%，系本年合并范围加大所致。 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 所得税返还 17,467.94 17,467.94 合 计 17,467.94 17,467.94 8、存货 期末数 期初数 项目 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 原材料 46,636,477.56 2,236,272.68 44,400,204.88 36,408,535.54 2,248,987.97 34,159,547.57 库存商品 40,695,660.72 18,996,121.74 21,699,538.98 57,734,713.16 18,925,048.85 38,809,664.31 在产品 167,322,388.27 2,678,773.04 164,643,615.23 30,047,894.23 117,460.86 29,930,433.37 低值易耗品 225,502.69 103,142.68 122,360.01 286,177.10 103,142.68 183,034.42 包装物 2,907,294.73 2,907,294.73 2,600,618.40 2,600,618.40 合 计 257,787,323.97 24,014,310.14 233,773,013.83 127,077,938.43 21,394,640.36 105,683,298.07 本期存货增幅 102.86%，系本期新增子公司青岛临港置业有限公司、孙公司黑龙江世纪绿洲房地产 开发有限公司存货增加所致。 本年度用于抵押的存货价值 117,010,431.00 元。 11 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 9、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房屋租赁费 113,766.67 681,500.00 733,499.98 61,766.69 保险费 112,782.86 252,950.71 259,951.64 105,781.93 其他 268,761.72 101,614.93 367,146.48 3,230.17 合 计 495,311.25 1,036,065.64 1,360,598.10 170,778.79 10、长期投资 （1） 长期投资分类 期初数 期末数 减 减 值 本期增加 本期减少 值 项目 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准 准 备 备 长期股权投资 6,840,006.22 6,840,006.22 58,717,745.82 1,391,761.69 64,165,990.35 64,165,990.35 （1）成本法长期股 6,840,006.22 6,840,006.22 54,800,000.00 1,391,761.69 60,248,244.53 60,248,244.53 权投资 其中：长期股票投资 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 成本法其他长 5,540,006.22 5,540,006.22 54,800,000.00 1,391,761.69 58,948,244.53 58,948,244.53 期股权投资 （2）权益法长期股 3,917,745,82 3,917,745,82 3,917,745,82 权投资 其中：对子公司投资 3,917,745,82 3,917,745,82 3,917,745,82 对合营公司投 资 对联营公司投 资 股权投资差额 863,384.32 863,384.32 787,729.37 347,782.36 1,303,331.33 1,303,331.33 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券 投资 其他长期投资 20,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00 80,318,382.05 19,681,617.95 19,681,617.95 合计 27,703,390.54 27,703,390.54 139,505,475.19 82,057,926.10 85,150,939.63 85,150,939.63 本期增加 139,505,475.19 元，其中：向子公司温州商业银行股份有限公司投资 54,800,000.00 元，向子公 司黑龙江省哈高科营养食品有限公司投资确认的股权投资差额 32,408.60 元，子公司哈尔滨高科技集团房地产 开发有限公司向其子公司黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司投资确认的股权投资差额 755,320.77 元，本年新 12 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 增子公司青岛临港置业有限公司对其子公司青岛君和投资有限公司的投资 3,917,745,82 元，向北京中冠房地产 开发有限公司进行合作开发项目投资 80,000,000.00 元。 本期减少 82,057,926.10 元，其中：将原按成本法核算的对哈尔滨高科物业管理有限公司、黑龙江省哈 高科营养食品有限公司投资，追加投资后改按权益法核算并纳入合并范围，分别减少 991,761.69 元和 400,000.00 元，摊销股权投资差额 347,782.36 元，子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司收回与双 鸭山市世纪大厦有限公司合作开发项目投资 318,382.05 元，收回对北京中冠房地产开发有限公司进行合作 开发项目投资 80,000,000,00 元。 （2） 长期股票投资 占被投资公司 被投资公 股份 减值 期末 股票数量 注册资本比例 投资金额 账面净额 期末市价总额 司名称 类别 准备 市价 (%) 北亚集团 法人 股份有限 2,737,800 0.28 1,300,000.00 1,300,000.00 1.83 5,010,174.00 股 公司 合计 2,737,800 1,300,000.00 1,300,000.00 5,010,174.00 （3）长期股权投资 与 占被投 母 投 资公司 公 资 被投资单位名称 注册资 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方法 司 期 本比例 关 限 (%) 系 子 哈尔滨高科物业管理有限 长 公 100.00 1,000,000.00 2,000,000.00 991,761.69 -991,761.69 权益法 公司 期 司 子 哈尔滨基太生物芯片开发 长 公 29.09 9,250,000.00 -6,050,000.00 1,631,244.53 1,631,244.53 成本法 有限公司 期 司 孙 哈尔滨市哈高科饲料有限 长 公 47.00 517,000.00 517,000.00 517,000.00 成本法 公司 期 司 孙 黑龙江省哈高科营养食品 长 公 80.00 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 权益法 有限公司 期 司 孙 （黑龙江）哈高科绥棱矩 长 公 40.77 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 圆防水工程有限公司 期 司 子 温州商业银行股份有限公 长 公 8.5 54,800,000.00 54,800,000.00 54,800,000.00 成本法 司 期 司 孙 长 青岛君和投资有限公司 公 44.35 5,100,000,00 3,917,745.82 3,917,745.82 权益法 期 司 合计 73,067,000.00 -4,050,000.00 5,540,006.22 57,325,984.13 62,865,990.35 （4） 股权投资差额 本期 摊销 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 形成原因 减少 年限 初始投资成本高于应 哈尔滨高科技集团天 享有取得日被投资单 1,048,028.32 3,493,428.12 349,342.84 698,685.48 10 年 健药业有限责任公司 位所有者权益份额的 差额 13 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 初始投资成本低于应 哈高科佳木斯中药有 享有取得日被投资单 -184,644.00 -461,610.01 -46,161.00 -138,483.00 10 年 限公司 位所有者权益份额的 差额 初始投资成本高于应 黑龙江省哈高科营养 享有取得日被投资单 32,408.60 32,408.60 540.14 31,868.46 10 年 食品有限公司 位所有者权益份额的 差额 初始投资成本高于应 黑龙江世纪绿洲房地 享有取得日被投资单 755,320.77 44,060.38 711,260.39 10 年 产开发有限公司 位所有者权益份额的 差额 合计 863,384.32 3,064,226.71 787,729.37 347,782.36 1,303,331.33 （5）其他长期投资 被投资单位名称 期末数 期初数 黑龙江希波房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 双鸭山市世纪大厦有限责任公司 9,681,617.95 10,000,000.00 合计 19,681,617.95 20,000,000.00 （6）累计投资占期末净资产的比例 15.09%。 公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原值合计： 455,345,070.22 28,329,279.99 30,033,537.89 453,640,812.32 其中：房屋及建筑物 227,490,941.19 16,872,128.98 17,221,777.94 227,141,292.23 通用设备 54,516,940.22 208,554.74 3.656,553.48 51,068,941.48 专用设备 147,755,145.78 6,331,580.15 631,878.55 153,454,847.38 运输设备 19,795,394.87 4,534,814.05 7,676,648.68 16,653,560.24 其他设备 5,786,648.16 382,202.07 846,679.24 5,322,170.99 二、累计折旧合计： 87,714,865.09 23,461,462.24 9,672,640.33 101,503,687.00 其中：房屋及建筑物 24,232,388.63 6,170,052.72 3,013,767.94 27,388,673.41 通用设备 19,165,519.60 3,284,857.63 1,777,071.31 20,673,305.92 专用设备 33,576,129.23 11,082,446.42 276,339.78 44,382,235.87 运输设备 8,216,865.50 2,369,862.32 3,837,965.17 6,748,762.65 其他设备 2,523,962.13 554,243.15 767,496,13 2,310,709.15 三、固定资产净值合 367,630,205.13 352,137,125.32 计 14 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其中：房屋及建筑物 203,258,552.56 199,752,618.82 通用设备 35,351,420.62 30,395,635.56 专用设备 114,179,016.55 109,072,611.51 运输设备 11,578,529.37 9,904,797.59 其他设备 3,262,686.03 3,011,461.84 四、减值准备合计 5,063,910.06 88,686.16 4,975,223.90 其中：房屋及建筑物 94,042.15 94,042.15 通用设备 2,336,935.17 88,686.16 2,248,249.01 专用设备 2,606,655.81 2,606,655.81 运输设备 5,256.16 5,256.16 其他设备 21,020.77 21,020.77 五、固定资产净额合 362,566,295.07 347,161,901.42 计 其中：房屋及建筑物 203,164,510.41 199,658,576.67 通用设备 33,014,485.45 28,147,386.55 专用设备 111,572,360.74 106,465,955.70 运输设备 11,573,273.21 9,899,541.43 其他设备 3,241,665.26 2,990,441.07 （1）固定资产增加 28,329,279.99 元，系本年度：①在建工程完工转入 18,827,771.80 元，其中：房 屋及建筑物 15,287,980.42 元，通用设备 64,201.69 元，专用设备 3,475,589.69 元；②外购 9,501,508.19 元，其中：房屋及建筑物 1,584,148.56 元，通用设备 144,353.05 元，专用设备 2,855,990.46 元，运输设 备 4,534,814.05 元，其他设备 382,202.07 元。 （2）固定资产减少系固定资产清理 30,033,537.89 元，其中：房屋及建筑物 17,221,777.94 元,通用设 备 3.656,553.48 元，专用设备 631,878.55 元，运输设备 7,676,648.68 元，其他 846,679.24 元。 （3）用于抵押的房屋及建筑物 8,811 万元，机器设备 1,011 万元，土地 1,264.48 万元。 12、工程物资 项 目 期末数 期初数 工程耗材 58,603.84 54,815.59 合 计 58,603.84 54,815.59 15 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 13、在建工程 工程投入 项 目 期初数 本期增加 本期转固数 其他减少 期末数 预算数 资金来源 占预算比例 枯草芽孢杆 12,731,157.02 5,480,658.56 18,211,815.58 15,000,000.00 募股资金 大豆蛋白三期 24,285,208.11 24,285,208.11 自筹 纤维干燥系统扩容 551,754.53 551,754.53 500,000.00 自筹 办公楼装修 60,793.00 60,793.00 自筹 进口设备改造 64,201.69 64,201.69 自筹 租入固定资产改良 6,190,070.60 6,190,070.60 自筹 合 计 12,731,157.02 36,632,686.49 18,827,771.80 30,536,071.71 15,500,000.00 本年利息资本化金额为 1,718,858.90 元。 14、无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余年限 土地使用权 38,664,515.92 45,531,506.06 9,652,425.00 784,610.16 35,094,470.90 39-46 气雾剂转让费 500,000.00 216,000.00 50,000.00 166,000.00 4 清开灵泡腾片 605,500.00 288,100.00 61,600.00 226,500.00 4 药号使用权 2,791,919.19 1,721,641.82 8,080.81 198,787.80 1,514,773.21 9 大豆蛋白低聚糖技术 1,094,326.20 656,606.04 109,430.04 547,176.00 6 树脂复合无纺布防水 2,000,000.00 700,000.00 200,000.00 500,000.00 7 卷材生产方法 电增容 141,750.00 99,225.00 14,175.00 85,050.00 6 头孢药号使用权 10,166,500.00 8,253,200.00 150,000.00 986,650.00 7,116,550.00 7 保健品 617,948.80 617,948.80 123,589.80 494,359.00 4 合 计 56,582,460.11 58,084,227.72 9,810,505.81 2,528,842.80 45,744,879.11 无形资产本期减少 9,810,505.81 元，其中：哈尔滨高新技术产业开发区管理委员会收回国有土地使 用权减少 9,652,425.00 元，出售药号使用权减少 158,080.81 元。 16 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 开办费 1,102,908.39 1,102,908.39 合 计 1,102,908.39 1,102,908.39 16、短期借款 期末数 期初数 种 外 外 借款起 借款终止 类 币 币 币 币 始日 日 利率 本币金额 利率 本币金额 种 金 种 金 额 额 人 人 抵 04.4.16 05.1.15 7.56% 民 1,720,000.00 7.137% 民 2,000,000.00 押 币 币 人 人 抵 04.12.30 05.12.27 6.975% 民 6,100,000.00 6.975% 民 7,000,000.00 押 币 币 人 抵 04.6.24 05.6.23 5.835% 民 14,000,000.00 押 币 人 抵 04.6.28 05.6.27 5.835% 民 10,000,000.00 押 币 人 抵 04.6.10 05.4.5 5.841% 民 3,000,000.00 押 币 人 抵 04.9.14 05.4.8 5.841% 民 2,000,000.00 押 币 人 抵 04.6.11 05.4.5 5.841% 民 1,000,000.00 押 币 人 抵 04.11.15 05.11.17 6.138% 民 3,000,000.00 押 币 人 抵 04.12.9 05.12.30 6.138% 民 1,000,000.00 押 币 人 抵 04.12.13 05.11.25 6.138% 民 6,000,000.00 押 币 人 抵 04.11.12 05.11.17 6.138% 民 3,000,000.00 押 币 人 抵 05.7.29 06.7.25 6.138% 民 12,000,000.00 押 币 17 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 人 抵 05.11.24 06.11.14 6.138% 民 12,000,000.00 押 币 人 抵 05.3.2 06.3.1 6.138% 民 2,000,000.00 押 币 人 抵 05.2.28 06.2.27 6.138% 民 1,400,000.00 押 币 人 抵 6.138% 05.5.17 06.5.16 民 4,000,000.00 押 币 人 抵 6.138% 05.11.17 06.11.10 民 6,000,000.00 押 币 人 抵 6.138% 05.12.30 06.12.28 民 7,000,000.00 押 币 人 抵 06.8.20 6.138% 民 20,000,000.00 押 币 人 抵 40,000,000.00 05.6.16 06.6.8 6.138 民 押 币 人 质 1,400,000.00 05.11.23 06.2.23 5.58% 民 押 币 ` 人 保 04.7.20 05.7.19 5.841% 民 25,000,000.00 证 币 人 保 04.3.31 05.4.1 5.835% 民 50,000,000.00 证 币 人 保 05.11.17 06.10.26 6.138% 民 5,000,000.00 证 币 人 保 05.4.1 06.4.2 6.138% 民 30,000,000.00 证 币 人 保 05.4.22 06.4.22 6.138% 民 20,000,000.00 证 币 人 保 05.6.7 05.12.7 6.264% 民 30,000,000.00 证 币 人 保 05.12.21 06.6.21 6.264% 民 20,000,000.00 证 币 人 信 04.3.4 05.3.3 5.841% 民 4,000,000.00 用 币 合 218,620,000.00 131,000,000.00 计 期末较期初增加 87,620,000.00 元，增幅 66.89%，系流动资金借款增加所致。 18 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 17、应付账款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 17,103,358.22 35.82 35,846,158.32 77.00 1-2 年 21,098,772.47 44.18 1,054,320.15 2.26 2-3 年 836,527.08 1.75 1,361,587.12 2.92 3 年以上 8,716,127.91 18.25 8,291,948.50 17.82 合 计 47,754,785.68 100.00 46,554,014.09 100.00 （1）应付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （2）主要应付款单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 银河宾馆 客户 4,000,000.00 5 年以上 往来款 哈高新技术产业开发区对外贸易公司 客户 1,531,143.01 5 年以上 往来款 哈尔滨龙和药业有限公司 客户 680,249.58 一年以内 货款 哈尔滨大东集团股份有限公司 客户 660,030.06 一年以内 货款 哈尔滨欣育彩印厂 客户 469,601.43 一年以内 货款 18、预收账款 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 1,090,831.23 42.32 1,859,309.71 23.22 1-2 年 176,668.99 6.85 297,031.93 3.71 2-3 年 34,691.53 1.35 93,403.14 1.17 3 年以上 1,275,255.95 49.48 5,757,779.90 71.90 合 计 2,577,447.70 100.00 8,007,524.68 100.00 （1）期末较期初减少 5,430,076.98 元，降幅 67.81%，系预收房款本期已符合收入确认条件而转为 主营业务收入所致。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （3）主要预收款单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 19 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 广州金谷园 客户 260,000.00 1 年以内 货款 香港国鹏有限公司 客户 250,000.00 5 年以上 房款 19、应付福利费 项 目 期末数 期初数 应付福利费 982,459.27 727,618.45 合 计 982,459.27 727,618.45 20、应付股利 单位名称 金 额 原因 哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司 458,080.00 未领 哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 28,520.00 未领 流通股 77,434.40 未领 合 计 564,034.40 21、应交税金 税种 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -1,703,261.69 -2,906,758.19 13%、17% 固定资产增值税 -123,043.67 -58,588.33 17% 营业税 -1,152,031.76 885,048.43 5% 城建税 -74,252.31 382,957.16 5%、7% 企业所得税 2,420,281.41 1,141,733.06 15%、33% 个人所得税 38,835.31 49,872.92 土地使用税 152,455.90 129,247.90 0.30~0.50 元/㎡ 房产税 477,626.60 390,498.60 1.20% 车船使用税 880.00 土地增值税 495,175.78 26,033.55 5‰ 印花税 57,344.90 39,592.27 0.50‰ 合 计 589,130.47 80,517.37 营业税期末余额-1,152,031.76 元，为子公司青岛临港置业有限公司预交营业税所致。 20 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 期末较期初增加 508,613.10 元，增幅 631.68%，主要系本年新增子公司青岛临港置业有限公司计 提所得税所致。 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 61,877.38 273,539.54 防洪保安费 17,649.25 30,176.41 住房公积金 1,027.26 685.26 生活垃圾处理费 1,798.00 1,104.00 合 计 82,351.89 305,505.21 23、其他应付款 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以内 119,427,072.42 70.15 24,380,079.02 42.42 1-2 年 18,630,407.16 10.94 1,529,583.16 2.66 2-3 年 1,361,930.87 0.80 260,444.69 0.45 3 年以上 30,836,162.67 18.11 31,302,206.58 54.47 合 计 170,255,573.12 100.00 57,472,313.45 100.00 （1）其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位见关联交易部分。 （2）主要其他应付款单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 青岛临港产业加工区管委会 关系单位 69,592,715.72 1 年以内 往来款 青岛海尔零部件采购有限公司 关系单位 19,564,710.00 1 年以内 往来款 哈新洲力实业公司 关系单位 7,300,000.00 1 年以内 往来款 高新技术产业开发区管委会 关系单位 7,201,832.70 1--5 年 借款 青岛海尔洗衣机公司 关系单位 6,541,117.34 1 年以内 往来款 （3）本期其他应付款增幅 196.24%，主要系新增子公司青岛临港置业有限公司欠青岛临港产业加 工区管委会款项。 21 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 24、预提费用 项目 期末数 期初数 预提贷款利息 6,940,638.68 7,508,601.46 预提开发成本 12,278,865.75 17,860,643.38 排污费用 102,000.00 包烧费 186,000.00 其 他 170,944.10 174,210.86 合 计 19,678,448.53 25,543,455.70 本期减少 5,865,007.17 元，降幅 22.96%，系预提费用本年实际支付所致。 25、一年内到期的长期负债 期末数 期初数 外 外 种类 借款起始 借款终止 币 币 币 本币 日 日 利率 本币金额 利率 币种 种 金 金 金额 额 额 人 白 抵押 04.3.19 06.6.2 6.336% 民 天 5,000,000.00 币 鹅 人 绥 抵押 00.12.20 05.12.19 7.839% 民 棱 15,340,000.00 币 合计 20,340,000.00 期末较期初增加 20,340,000.00 元，系长期借款一年内到期增加流动负债所致。 26、长期借款 期末数 期初数 种 外 外 借款起始 借款终止 币 币 币 币 类 利率 本币金额 利率 本币金额 日 日 种 金 种 金 额 额 人 人 信 89 年 民 15,000.00 民 15,000.00 用 币 币 人 人 信 96 年 民 1,106,000.00 民 1,106,000.00 用 币 币 人 人 信 02.12.30 民 500,000.00 民 500,000.00 用 币 币 22 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 人 人 信 03.3.10 民 1,500,000.00 民 1,500,000.00 用 币 币 人 人 信 民 900,000.00 民 900,000.00 用 币 币 人 人 抵 04.3.19 07.3.19 6.336% 民 7,600,000.00 6.039% 民 17,600,000.00 押 币 币 抵押 人 及 05.12.31 07.12.10 7.488% 民 50,000,000.00 保证 币 人 抵 7.839% 民 16,870,000.00 押 币 人 担 05.8.23 07.8.23 6.912% 民 30,000,000.00 保 币 合 91,621,000.00 38,491,000.00 计 期末较期初增加 53,130,000.00 元，增幅 138.03%，系增加项目借款所致。 信用借款均为财政无息借款。 27、专项应付款 项 目 期末数 期初数 财政专项改造资金 630,000.00 8,200,000.00 科技拨款 2,863,000.00 科技三项费用 1,396,881.08 省长基金 8,000,000.00 合 计 10,026,881.08 11,063,000.00 28、递延税款 项目 期末数 期初数 土地评估增值 10,872,926.79 合 计 10,872,926.79 本公司购买了黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司全部股权，黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司 按照评估确认的价值调增其开发成本----土地使用权的价值 32,948,263.00 元，同时确认资本公积 22,075,336.21 元，递延税款 10,872,926.79 元。 23 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 29、股本 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 （1）未上市流通股份 ①发起人股份 110,493,993.00 -78,441,844.00 32,052,149.00 其中: 国家股 境内法人股 110,493,993.00 -78,441,844.00 32,052,149.00 境外法人股 其他 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其他 78,441,844.00 78,441,844.00 未上市流通股份合计 110,493,993.00 110,493,993.00 （2）已上市流通股份 ①上市人民币普通股 151,066,007.00 151,066,007.00 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 151,066,007.00 151,066,007.00 （3）股份总数 261,560,000.00 261,560,000.00 2004 年 12 月 27 日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建 设开发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有的国有法人股 38,517,257 股和 20,316,793 股转让给新股东新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发总公司及哈尔滨高 新技术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股 7,190,500 股和 12,417,294 股转让给 新股东浙江新湖房地产集团有限公司，已办理过户手续。 24 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 30、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 359,118,523.56 359,118,523.56 股权投资准备 2,403,409.85 8,694,158.67 11,097,568.52 其他资本公积 1,217,733.09 1,217,733.09 合 计 362,739,666.50 8,694,158.67 371,433,825.17 本期股权投资准备增加 8,694,158.67 元，其中：子公司哈高科大豆食品有限责任公司接受捐赠固 定资产 271,900.00 元，本公司按 99.3%权益增加股权投资准备 269,996.70 元；子公司哈高科白天鹅药 业集团有限公司出售固定资产收益 33,925.15 元，本公司按 99.999%权益确认股权投资准备 33,924.81 元；子公司哈尔滨高科物业管理有限公司收到退回的税款 52,000.00 元,确认的股权投资准备 29,116.00，本公司按 99.999%权益增加股权投资准备 81,115.19 元；对本年新增子公司青岛临港置业有 限公司的初始投资成本，低于应享有的该公司所有者权益份额，产生长期股权投资贷方差额 15,719,110.80 元，本公司按 52.86%权益增加股权投资准备 8,309,121.97 元。 31、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 21,527,004.18 437,876.14 21,964,880.32 法定公益金 10,763,502.10 218,938.06 10,982,440.16 合 计 32,290,506.28 656,814.20 32,947,320.48 盈余公积本期增加 656,814.20 元，其中：从净利润中提取 655,265.03 元，其他转入 1,549.17 元，为对本年纳入合并范围的哈尔滨高科物业管理有限公司期初盈余公积按权益法调整增加长期股权投 资 1,549.17 元，同时增加盈余公积 1,549.17 元。 32、未分配利润 项目 期末数 期初数 期初未分配利润 -50,743,223.39 -53,833,373.07 其他转入 36,302.97 加：本年净利润 8,790,394.67 3,785,254.92 减：（1）提取盈余公积 655,265.03 695,105.24 25 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （2）应付普通股股利 期末未分配利润 -42,571,790.78 -50,743,223.39 其他转入 36,302.97 元，为对本年纳入合并范围的哈尔滨高科物业管理有限公司期初未分配利润按 权益法调整增加长期股权投资 36,302.97 元，同时增加未分配利润 36,302.97 元。 33、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 工业企业 193,445,264.96 258,449,826.20 房地产业 55,796,175.09 18,516,207.16 物业管理 3,535,350.36 合 计 252,776,790.41 276,966,033.36 本年主营业务收入减少 24,189,242.95 元，降幅 8.73%，系工业企业主营业务收入减少所致。 34、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 工业企业 162,544,855.33 205,729,135.23 房地产业 44,253,356.12 11,090,398.06 物业管理 2,400,038.85 合 计 209,198,250.30 216,819,533.29 本年主营业务成本减少 7,621,282.99 元，降幅 3.52%，系工业企业主营业务成本减少所致。 35、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 城建税 759,795.62 790,309.24 教育费附加 362,155.96 440,317.17 防洪保安费 5,748.21 18,516.22 营业税 2,966,576.29 925,810.36 土地增值税 660,732.27 92,581.05 合 计 4,755,008.35 2,267,534.04 本年比上一年度增加 2,487,474.31 元，增幅 109.70%，系房地产业收入增加所致。 26 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 36、其他业务利润 项目 收入 支出 利润 材料销售 28,547,339.98 25,732,677.83 2,814,662.15 固定资产出租 985,000.00 38,017.50 946,982.50 工业性劳务 883,589.74 883,589.74 非工业性劳务 2,500,000.00 141,000.00 2,359,000.00 合 计 32,915,929.72 25,911,695.33 7,004,234.39 37、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 8,884,053.60 10,150,031.98 减：利息收入 2,029,004.78 3,961,317.69 汇兑损失 58,149.34 75,793.15 其他 38,806.50 303,623.60 合 计 6,952,004.66 6,568,131.04 财务费用增加 383,873.62 元，增幅 5.84%，主要系利息收入减少所致。 38、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 期货投资收益 90,000.00 股权投资损益 -108,142.88 2,854,658.21 股权投资差额摊销 -347,782.36 -303,181.84 其他投资收益 6,000,000.00 合 计 5,634,074.76 2,551,476.37 对北京中冠房地产开发有限公司投资 80,000,000.00 元，收回投资并确认收益 6,000,000.00 元。 39、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 7,280,890.04 4,186.35 罚款收入 6,650.00 10,745.00 27 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产处置收入 448,719.19 其他 5,640.01 13,387.10 合 计 7,741,899.24 28,318.45 本期营业外收入增加 7,713,580.79 元，增幅 27,238.71%，系处置固定资产及无形资产净收益增加所 致。 40、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 67,619.33 182,976.58 处理固定资产净损失 587,804.15 41,244.44 捐赠支出 43,100.00 3,000.00 固定资产减值准备 -23,520.88 其他 55,637.90 1,371.59 合 计 754,161.38 205,071.73 本期营业外支出增加 549,089.65 元，增幅 267.75%，主要系处理固定资产净损失增加所致。 41、收到的其他与经营活动有关的现金金额为 262,781,516.04 元，主要为： 财务费用 2,029,004.78 其他应收款 168,189,691.71 其他应付款 92,562,819.55 42、支付的其他与经营活动有关的现金金额为 171,244,106.40 元，主要为： 其他应收款 48,750,318.47 其他应付款 96,589,204.32 管理费用 10,452,192.20 营业费用 15,452,391.41 43、收到的其他与投资活动有关的现金金额为 9,712,690.46 元，系本年列入合并范围的青岛临港置 业有限公司、黑龙江省哈高科营养食品有限公司、哈尔滨高科物业管理有限公司公司货币资金的期初数。 28 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 坏账准备 账面 账面 金额 比例% 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 16,935,020.16 34.40 4,391.01 2% 16,930,629.15 30,000.00 0.09 600.00 29,400.00 1-2 年 5% 761,173.10 2.29 38,058.66 723,114.44 2-3 年 8% 674,646.16 2.03 53,971.69 620,674.47 3 年以上 32,299,834.87 65.60 30,689,757.93 1,610,076.94 31,709,054.09 95.59 29,895,402.34 1,813,651.75 合 计 49,234,855.03 100.00 30,694,148.94 18,540,706.09 33,174,873.35 100.00 29,988,032.69 3,186,840.66 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （2）期末余额中欠款金额前五名单位总金额为 28,465,323.90 元，占应收账款的 57.82%。 2、长期投资 （1） 长期投资分类 期初数 期末数 减 减 值 值 项目 账面余额 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 账面净额 准 准 备 备 长期股权投 408,513,104.08 408,513,104.08 95,599,041.78 791,761.69 503,320,384.17 503,320,384.17 资 （1）成本 法长期股权 3,723,006.22 3,723,006.22 55,000,000.00 791,761.69 57,931,244.53 57,931,244.53 投资 其中：长期 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 股票投资 成本 法其他长期 2,423,006.22 2,423,006.22 55,000,000.00 791,761.69 56,631,244.53 56,631,244.53 股权投资 （2）权益 法长期股权 404,790,097.86 404,790,097.86 40,599,041.78 445,389,139.64 445,389,139.64 投资 其中：对子 404,790,097.86 404,790,097.86 40,599,041.78 445,389,139.64 445,389,139.64 公司投资 对合 营公司投资 对联 营公司投资 股权投资差 863,384.32 863,384.32 32,408.60 303,721.98 592,070.94 592,070.94 额 合并价差 29 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 长期债权投 资 其中：国债 投资 其他 长期债券投 资 其他长期投 80,000,000,00 80,000,000,00 资 合计 409,376,488.40 409,376,488.40 175,631,450.38 81,095,483.67 503,912,455.11 503,912,455.11 本期增加 175,631,450.38 元，其中：向子公司青岛临港置业有限公司投资 30,000,000.00 元、哈高 科油脂有限公司投资 200,000.00 元、黑龙江省哈高科营养食品有限公司投资 1,200,000.00 元(包括股权 投资差额 32,408.60 元)、温州商业银行股份有限公司投资 54,800,000.00 元，向子公司哈尔滨高科物业 管理有限公司追加投资 2,000,000.00 元、该公司由成本法改为权益法核算使权益法核算的长期股权投资 增加 791,761.69 元，确认的本期投资收益-2,092,322.12 元，对物业公司期初盈余公积及未分配利润按 权益法调整增加 37,852.14 元，确认的股权投资准备 8,694,158.67 元，向北京中冠房地产开发有限公司 进行合作开发项目投资 80,000,000.00 元。 本期减少 81,095,483.67 元，其中：子公司哈尔滨高科物业管理有限公司由成本法改为权益法核算使 成本法核算的长期股权投资减少 791,761.69 元，股权投资差额摊销 303,721.98 元，收回对北京中冠房地 产开发有限公司进行合作开发项目投资 80,000,000,00 元。 （2） 长期股票投资 股 减 占被投资公司 被投资公 份 值 期末 股票数量 注册资本比例 投资金额 账面净额 期末市价总额 司名称 类 准 市价 (%) 别 备 北亚集团 法 股份有限 人 2,737,800 0.28 1,300,000.00 1,300,000.00 1.83 5,010,174.00 公司 股 合计 2,737,800 1,300,000.00 1,300,000.00 5,010,174.00 （3）长期股权投资 ①权益法核算 与 占被投 母 资公司 被投资单位名 公 投资 注册资 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 称 司 期限 本比例 关 (%) 系 哈尔滨高科技 子 集团天健药业 公 86 长期 9,159,000.00 5,831,476.72 -1,344,697.48 -4,672,220.76 4,486,779.24 有限责任公司 司 子 哈高科佳木斯 公 60 长期 15,000,000.00 14,825,903.80 -2,440,763.75 -2,614,859.95 12,385,140.05 中药有限公司 司 哈高科白天鹅 子 药业集团有限 公 95.19 长期 11,250,000.00 63,000,000.00 81,313,396.05 109,320.85 70,172,716.90 81,422,716.90 公司 司 30 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 哈尔滨高科技 子 集团房地产开 公 98 长期 8,000,000.00 80,000,000,00 94,694,431.50 -1,847,169.45 84,847,262.05 92,847,262.05 发有限公司 司 哈高科大豆食 子 品有限责任公 公 95.03 长期 70,000,000.00 121,400,000.00 193,651,378.59 2,616,438.80 126,267,817.39 196,267,817.39 司 司 子 哈高科绥棱二 公 51 长期 14,550,300.00 14,473,511.20 -770,243.73 -847,032.53 13,703,267.47 塑有限公司 司 子 青岛临港置业 公 52.86 长期 30,000,000.00 40,186,460.84 40,186,460.84 40,186,460.84 有限公司 司 黑龙江省哈高 子 科营养食品有 公 60 长期 1,200,000.00 1,150,540.66 1,150,540.66 1,150,540.66 限公司 司 哈尔滨高科物 子 业管理有限公 公 93.33 长期 800,000.00 2,000,000.00 2,939,155.04 2,139,155.04 2,939,155.04 司 司 合计 159,959,300.00 266,400,000.00 404,790,097.86 40,599,041.78 316,629,839.64 445,389,139.64 ②成本法核算 与母 占被投资公 投资 被投资单位名称 公司 司注册资本 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 期限 关系 比例(%) 哈尔滨高科物业管 子公 100 长期 800,000.00 2,000,000.00 791,761.69 -791,761.69 理有限公司 司 哈尔滨基太生物芯 子公 29.09 长期 9,250,000.00 -6,050,000.00 1,631,244.53 -7,618,755.47 1,631,244.53 片开发有限公司 司 温州商业银行股份 子公 长期 54,800,000.00 54,800,000.00 54,800,000.00 54,800,000.00 有限公司 司 哈尔滨哈高科油脂 1.18 长期 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 有限责任公司 合计 65,050,000.00 -4,050,000.00 2,423,006.22 54,208,238.31 47,381,244.53 56,631,244.53 （4） 股权投资差额 本期 摊销 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 形成原因 减少 年限 初始投资成本高于应享有 哈尔滨高科技集团天 1,048,028.32 3,493,428.12 349,342.84 698,685.48 取得日被投资单位所有者 10 年 健药业有限责任公司 权益份额的差额 初始投资成本低于应享有 哈高科佳木斯中药有 - -184,644.00 -461,610.01 -46,161.00 取得日被投资单位所有者 10 年 限公司 138,483.00 权益份额的差额 初始投资成本高于应享有 黑龙江省哈高科营养 32,408.60 32,408.60 540.14 31,868.46 取得日被投资单位所有者 10 年 食品有限公司 权益份额的差额 合计 863,384.32 3,064,226.71 32,408.60 303,721.98 592,070.94 （5） 累计投资占期末净资产的比例 78.95%。 公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 3、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 52,339,496.96 80,014.00 24,702,980.26 27,716,530.70 31 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其中：房屋及建筑物 36,571,487.74 17,105,811.94 19,465,675.80 通用设备 3,724,682.20 13,800.00 3,078,367.20 660,115.00 专用设备 运输设备 10,537,031.78 3,862,420.88 6,674,610.90 其他设备 1,506,295.24 66,214.00 656,380.24 916,129.00 二、累计折旧合计： 13,816,722.88 2,038,090.34 8,020,414.44 7,834,398.78 其中：房屋及建筑物 5,713,388.95 907,782.90 2,998,127.11 3,623,044.74 通用设备 1,664,150.97 259,786.13 1,632,722.93 291,214.17 专用设备 运输设备 5,322,929.84 847,584.00 2,771,869.63 3,398,644.21 其他设备 1,116,253.12 22,937.31 617,694.77 521,495.66 三、固定资产净值合 38,522,774.08 19,882,131.92 计 其中：房屋及建筑物 30,858,098.79 15,842,631.06 通用设备 2,060,531.23 368,900.83 专用设备 运输设备 5,214,101.94 3,275,966.69 其他设备 390,042.12 394,633.34 四、减值准备合计 88,686.16 88,686.16 其中：房屋及建筑物 通用设备 88,686.16 88,686.16 专用设备 运输设备 其他设备 五、固定资产净额合 38,434,087.92 19,882,131.92 计 其中：房屋及建筑物 30,858,098.79 15,842,631.06 通用设备 1,971,845.07 368,900.83 专用设备 运输设备 5,214,101.94 3,275,966.69 其他设备 390,042.12 394,633.34 32 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （ 1 ） 固 定 资产 本 期 增 加 80,014.00 元， 均 为 购 入 ,其 中 ： 通 用设 备 13,800.00 元， 其 他 设 备 66,214.00 元。 （2）固定资产减少系固定资产清理 24,702,980.26 元，其中：房屋建筑物 17,105,811.94 通用设备 3,078,367.20 元，运输设备 3,862,420.88 元，其他 656,380.24 元。 4、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 工业企业 55,959,136.10 100,662,119.82 房地产业 5,057,300.05 10,595,196.17 合 计 61,016,436.15 111,257,315.99 5、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 工业企业 56,336,548.08 100,934,080.03 房地产业 4,053,026.15 6,326,880.20 合 计 60,389,574.23 107,260,960.23 6、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 -2,092,322.12 4,296,395.25 股权投资差额摊销 -303,721.98 -303,181.84 其他投资收益 6,000,000.00 合 计 3,603,955.90 3,993,213.41 七、分行业资料 (1)、主营业务分行业情况表 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 药业 51,428,096.27 39,798,246.12 11,629850.15 大豆深加工 170,230,431.45 157,855,952.59 12,374,478.86 房屋开发 55,796,175.09 44,253,356.12 11,542,818.97 防水卷材 22,908,738.87 16,012,658.25 6,896,080.62 33 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 物业管理 3,535,350.36 2,400,038.85 1,135,311.51 其中：关联交易 147,081.03 147,081.03 合计 303,898,792.04 260,320,251.93 43,578,540.11 内部抵销 51,122,001.63 51,122,001.63 合计 252,776,790.41 209,198,250.30 43,578,540.11 (2)、主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 药品 51,428,096.27 39,798,246.12 11,629,850.15 分离蛋白 69,447,099.66 62,947,931.46 6,499,168.20 组织蛋白 26,094,318.56 23,748,947.98 2,345,370.58 房地产 55,796,175.09 44,253,356.12 11,542,818.97 其他 101,133,102.46 89,571,770.25 11,561,332.21 其中：关联交 147,081.03 147,081.03 易 合计 303,898,792.04 260,320,251.93 43,578,540.11 内部抵销 51,122,001.63 51,122,001.63 合计 252,776,790.41 209,198,250.30 43,578,540.11 (3)、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 省内 89,490,343.87 82,368,791.05 7,121,552.82 省外 154,701,488.11 124,322,715.60 30,378,772.51 国外 59,706,960.06 53,628,745.28 6,078,214.78 其他 其中：关联交 147,081.03 147,081.03 易 合计 303,898,792.04 260,320,251.93 43,578,540.11 内部抵销 51,122,001.63 51,122,001.63 合计 252,776,790.41 209,198,250.30 43,578,540.11 34 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (4)、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 药品 51,428,096.27 39,798,246.12 22.61% 分离蛋白 69,447,099.66 62,947,931.46 9.36% 房地产 55,796,175.09 44,253,356.12 20.69% （5）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 26,194,581.19 占采购总额比重 22.16% 前五名销售客户销售金额合计 72,229,536.29 占销售总额比重 28.57% 八、关联方关系及其交易的披露 1、关联关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 中成药西药原料药的 子公司 有限责任公司 辛滨 天健药业有限责任公司 生产开发销售 哈高科佳木斯中药 佳木斯市 片剂、中药提取 子公司 有限责任公司 赵连义 有限公司 生产、销售 哈高科白天鹅药业 哈尔滨市 生产销售原料药片剂、 子公司 有限责任公司 范林业 集团有限公司 生化水针、生物制品 哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 房地产开发、物业管理 子公司 有限责任公司 陈文 房地产开发有限公司 室内装饰购销建材 哈高科大豆食品 哈尔滨市 组织蛋白分离蛋白、食用 子公司 有限责任公司 徐宽明 有限责任公司 纤维、纯净水的生产销售 哈高科绥棱二塑 绥棱县 防水卷材、塑料片材 子公司 有限责任公司 王忠 有限公司 聚乙烯薄膜制造与销售 35 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 哈尔滨高科物业 哈尔滨市 从事房屋建筑及配套设 子公司 有限责任公司 郑韶华 管理有限公司 施、环境的维修、管理、 经营 (黑龙江)哈高科绥 绥棱县 防水、防渗工程施工承包； 孙公司 有限责任公司 王忠 棱矩圆防水工程有 劳务服务；销售防水防渗 限公司 材料及产品 哈尔滨市哈高科饲 哈尔滨市 浓缩饲料、配合饲料、大 孙公司 有限责任公司 车运河 料有限责任公司 豆纤维蛋白饲料 黑龙江省哈高科营 哈尔滨市 按卫生许可证销售营养品、 子公司 有限责任公司 张全国 养食品有限公司 保健品 哈尔滨基太生物芯 哈尔滨市 生物芯片、基因芯片技术 子公司 有限责任公司 韩俊 片开发有限责任公司 开发 青岛临港置业有限 青岛 园区开发、基础设施建设、 子公司 有限责任公司 马承义 公司 胶南市 房地产开发、物业管理、园 区配套服务、工程代理服务、 劳务服务、工程、技术、经 济信息咨询服务 哈尔滨哈高科油脂 巴彦县 粮油加工、农副产品经销， 孙公司 有限责任公司 车运河 有限责任公司 兴隆镇 饲料经销 青岛君和投资有限 青岛 投资园区项目开发、基础设 孙公司 有限责任公司 马承义 公司 胶南市 施建设与管理；信息咨询、 服务；计算机网络设备及相 关产品营销 黑龙江世纪绿洲房 哈尔滨 房地产开发、商品房销售、 孙公司 有限责任公司 郑韶华 地产开发有限公司 基础项目开发、建设 哈尔滨高科科技企 哈尔滨 从事科技企业孵化服务 孙公司 有限责任公司 郑韶华 业孵化器有限公司 36 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 新湖控股有限公司 杭州 实业投资开发、经济信息 控股股东 有限责任公司 黄伟 咨询 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨高科技集团 10,650,000.00 10,650,000.00 天健药业有限责任公司 哈高科佳木斯中药 25,000,000.00 25,000,000.00 有限公司 哈高科白天鹅药业 78,000,000.00 78,000,000.00 集团有限公司 哈尔滨高科技集团房 90,000,000.00 90,000,000.00 地产开发有限公司 哈高科大豆食品 201,400,000.00 201,400,000.00 有限责任公司 哈高科绥棱二塑 28,530,000.00 28,530,000.00 有限公司 哈尔滨高科物业 1,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 管理有限公司 (黑龙江)哈高科绥 2,500,000.00 2,500,000.00 棱矩圆防水工程有 限公司 哈尔滨市哈高科饲 1,100,000.00 1,100,000.00 料有限责任公司 黑龙江省哈高科营 500,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 养食品有限公司 哈尔滨基太生物芯 11,000,000.00 11,000,000.00 片开发有限责任公司 37 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 青岛临港置业有限 10,000,000.00 46,750,000.00 56,750,000.00 公司 哈尔滨哈高科油脂 17,000,000.00 17,000,000.00 有限责任公司 青岛君和投资有限 11,500,000.00 11,500,000.00 公司 黑龙江世纪绿洲房 50,000,000.00 50,000,000.00 地产开发有限公司 哈尔滨高科科技企 500,000.00 500,000.00 业孵化器有限公司 新湖控股有限公司 660,000,000.00 660,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 比例 本年增加数 本年减少数 年末数 比例 哈尔滨高科技集团 9,159,000.00 86% 9,159,000.00 86% 天健药业有限责任公司 哈高科佳木斯中药 15,000,000.00 60% 15,000,000.00 60% 有限公司 哈高科白天鹅药业 74,250,000.00 99.999% 74,250,000.00 99.999% 集团有限公司 哈尔滨高科技集团房 88,000,000.00 99.98% 88,000,000.00 99.98% 地产开发有限公司 哈高科大豆食品 191,400,000.00 99.30% 191,400,000.00 99.30% 有限责任公司 哈高科绥棱二塑 14,550,300.00 51% 14,550,300.00 51% 有限公司 哈尔滨高科物业 1,000,000.00 99.996% 2,000,000.00 3,000,000.00 99.999% 管理有限公司 38 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (黑龙江)哈高科绥 2,000,000.00 40.77% 2,000,000.00 40.77% 棱矩圆防水工程有 限公司 哈尔滨市哈高科饲 517,000.00 46.67% 517,000.00 46.67% 料有限责任公司 黑龙江省哈高科营 400,000.00 80% 1,500,000.00 1,900,000.00 94.76% 养食品有限公司 哈尔滨基太生物芯片 3,200,000.00 29.09% 3,200,000.00 29.09% 开发有限责任公司 青岛临港置业有限 30,000,000.00 30,000,000.00 52.86% 公司 哈尔滨哈高科油脂 17,000,000.00 17,000,000.00 99.999% 有限责任公司 青岛君和投资有限 5,100,000.00 5,100,000.00 44.35% 公司 黑龙江世纪绿洲房 50,000,000.00 50,000,000.00 99.986% 地产开发有限公司 哈尔滨高科科技企 500,000.00 500,000.00 99.995% 业孵化器有限公司 新湖控股有限公司 58,834,050.00 58,834,050.00 22.49% （4）发起股东关联方情况 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 持股比例 哈尔滨高新技术产业 哈尔滨市 土地开发、销售商品房 发起股东 国有 刘勇棋 12.25% 开发区房屋建设开发 、市政工程承包发包招 总公司 标业务 39 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （5）不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 青岛临港产业加 胶南市 负责临港产业加工 子公司青岛临 国有事业 马承义 工区管理委员会 区的开发建设及招 港置业有限公 单位 商引资工作 司第二大股东 2、关联交易 （1） 销售产品 关联交 本期数 上年同期数 关联单位名称 易事项 定价原则 金额 占同类交易 金额 占同类交易 金额的比例 金额的比例 哈尔滨市哈高科饲料有限 销售豆碴 40 元/吨 147,081.03 100% 1,062,146.07 100% 责任公司 （2） 股权交易 母公司以 1.37 元/股的价格受让新湖控股有限公司持有的温州商业银行股份有限公司 4,000 万股的股 份，总价款 54,800,000.00 元，占温州商业银行股份有限公司总股本的 8.5%。 (3) 关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数 ①其它应收款 哈尔滨高新技术产业区房屋建设开发总公司 589,097.96 23,608,705.67 (黑龙江)哈高科绥棱矩圆防水工程有限公司 6,000.00 哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司 7,350,000.00 ②预付账款 哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司 2,981,080.00 ③其它应付款 (黑龙江)哈高科绥棱矩圆防水工程有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 青岛临港产业加工区管理委员会 69,592,715.72 40 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 九、或有事项 本公司上期因为哈尔滨高新技术产业开发区房屋开发建设总公司在中国银行哈尔滨市开发区支行贷 款 100 万元担保，该项贷款逾期未还，经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2002）哈经初字第 372 号、 第 376 号判决承担连带责任。2005 年 5 月 20 日被担保企业已偿还全部贷款本息，本公司所承担的连带 保证责任同时解除。 截至本会计报表签发日，本公司无应予以披露的或有事项。 十、承诺事项 截至本会计报表签发日，本公司无应予以披露的承诺事项。 十一、期后事项 截至本会计报表签发日，本公司无应予以披露的期后事项。 十二、其他重要事项 1、哈尔滨高科技（集团）股份有限公司房屋建设开发分公司（原告）起诉哈尔滨福克开发技术有限 公司（被告）拖欠房款、电费一案，经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院，于 1999 年 12 月 5 日以 《（1999）哈民二初第 29 号》民事判决书，判决被告给付原告购房款 7,800,000 元及违约金，所欠电 费 120,800.23 元及利息，并经黑龙江省高级人民法院于 2000 年 7 月 3 日以《（2000）黑立民终字第 60 号》文终审裁定。现正在执行中。 2、2004 年 10 月 12 日浙江新湖控股有限公司、浙江新湖房地产有限公司分别与哈尔滨高新技术产 业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨火炬高新技术开发总公司、哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易 公司签署《股份转让合同》：转让股份合计为 78,441,844 股，转让价格为 2.55 元/股，其中新湖控股 有限公司受让 58,834,050 股，浙江新湖房地产有限公司受让 19,607,794 股。已办理股权转让手续。 3、担保事项 (1)根据本公司 2005 年第四届董事会第二次会议决议：与温州三瑞投资有限公司签订互保协议，互 保期限两年，从 2005 年 8 月起至 2007 年 8 月止，互保金额最高不超过人民币 3,000 万元。本期末担保 余额为 2,000 万元。 41 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 根据本公司 2005 年第四届董事会第六次会议决议：为浙江新洲集团有限公司在国家开发银行浙 江分行 3,000 万元短期贷款提供信誉担保，期限为 6 个月，从 2005 年 12 月至 2006 年 6 月。期末担保余 额为 3,000 万元。 4、根据本公司第四届董事会第 8 次会议：未分配利润不分配不转增。 十三、购买子公司事项 1、根据本公司第四届董事会第一次会议决议，及与青岛临港产业加工区管理委员会 2005 年 8 月 17 日签署的《青岛临港置业有限公司增资合同》，以 3,000.00 万元的价格购买青岛临港置业有限公司 52.86%的股权，购买日该公司资产负债状况如下： 项 目 金 额 项 目 金 额 流动资产 175,409,570.22 流动负债 171,727,418.78 长期投资 4,025,888.70 长期负债 固定资产 665,727.00 负债合计 171,727,418.78 长期待摊费用 33,175.66 所有者权益合计 8,406,942.80 资产总计 180,134,361.58 负债及所有者权益总计 180,134,361.58 青岛临港置业有限公司自被购买日至报告期末止的经营成果： 项 目 金 额 主营业务收入 50,047,961.00 主营业务利润 6,827,342.55 利润总额 5,667,935.45 所得税 2,116,405.23 净利润 3,551,530.22 2、根据本公司《总裁办公会议纪要》2005 年[10]号，投资黑龙江省哈高科营养食品有限公司 120 万元，投资时点该公司资产负债状况如下： 项 目 金 额 项 目 金 额 流动资产 2,172,856.10 流动负债 278,481.58 长期投资 长期负债 42 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产 51,611.15 负债合计 278,481.58 无形资产 所有者权益合计 1,945,985.67 资产总计 2,224,467.25 负债及所有者权益总计 2,224,467.25 黑龙江省哈高科营养食品有限公司自被购买日至报告期末止的经营成果： 项 目 金 额 主营业务收入 587,347.89 主营业务利润 201,529.47 利润总额 -17,993.61 所得税 净利润 -17,993.61 3、黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司购买日资产负债状况： 项 目 金 额 项 目 金 额 流动资产 82,948,263.00 流动负债 长期投资 长期负债 固定资产 递延税项 10,872,926.79 无形资产 所有者权益合计 72.075,336.21 资产总计 82,948,263.00 负债及所有者权益总计 82,948,263.00 黑龙江世纪绿洲房地产开发有限公司自被购买日至报告期末止的经营成果： 项 目 金 额 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -970,064.16 所得税 净利润 -970,064.16 43 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十四、利润表附表 全面摊薄 报告期利润 全面摊薄 加权平均 加权平均 每股收益（元/ （人民币元） 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元/股） 股） 主营业务利润 38,823,531.76 6.23% 6.33% 0.1484 0.1484 营业利润 -2,101,228.83 -0.34% -0.34% -0.0080 -0.0080 净利润 8,790,394.67 1.41% 1.43% 0.0336 0.0336 扣除非经常性 损益后的净利 -16,211,674.85 -2.60% -2.64% -0.0620 -0.0620 润 非经常性损益项目包括： 营业外支出 754,161.38 营业外收入 7,741,899.24 其中：转让无形资产 448,719.19 处置固定资产净收益 7,280,890.04 减值准备本年转回 16,278,308.06 固定资产出租 946,982.50 收取的资金占用费 789,041.10 合 计 25,002,069.52 44 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 董事、高级管理人员关于 2005 年年度报告的声明 作为哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、高级管理人员，我们认为本公司 2005 年年度报告真实、准确地反映了公司的经营情况和财务状况，我们保证 2005 年年 度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 声明人签名：黄卫峰 杨登瑞 陈 文 马 昆 卢建平 朱玉栓 王秉利 范林业 徐宽明 2006 年 2 月 16 日 45 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：黄卫峰 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2006 年 2 月 16 日 46 资产负债表 编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动资产 货币资金 五、1 120,216,829.35 92,821,393.60 38,213,357.13 60,170,035.36 短期投资 五、2 50,000.00 50,000.00 应收票据 五、3 1,300,000.00 1,424,409.74 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 110,251,503.69 76,169,996.81 18,540,706.09 3,186,840.66 其他应收款 五、5 76,463,775.68 147,301,803.41 285,129,577.67 232,652,850.59 预付账款 五、6 223,251,132.45 66,045,077.53 8,703,362.47 42,710,513.53 应收补贴款 五、7 17,467.94 17,467.94 存货 五、8 233,773,013.83 105,683,298.07 12,321,141.22 64,508,004.59 待摊费用 五、9 170,778.79 495,311.25 64,998.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 765,494,501.73 489,958,758.35 362,958,144.58 403,293,242.73 长期投资 长期股权投资 五、10 85,150,939.63 27,703,390.54 503,912,455.11 409,376,488.40 长期债权投资 其中：股权投资差额 1,303,331.33 863,384.32 592,070.94 863,384.32 长期投资合计 85,150,939.63 27,703,390.54 503,912,455.11 409,376,488.40 固定资产 固定资产原价 五、11 453,640,812.32 455,345,070.22 27,716,530.70 52,339,496.96 减：累计折旧 五、11 101,503,687.00 87,714,865.09 7,834,398.78 13,816,722.88 固定资产净值 五、11 352,137,125.32 367,630,205.13 19,882,131.92 38,522,774.08 减：固定资产减值准备 五、11 4,975,223.90 5,063,910.06 88,686.16 固定资产净额 347,161,901.42 362,566,295.07 19,882,131.92 38,434,087.92 工程物资 五、12 58,603.84 54,815.59 在建工程 五、13 30,536,071.71 12,731,157.02 固定资产清理 固定资产合计 377,756,576.97 375,352,267.68 19,882,131.92 38,434,087.92 无形资产及其他资产 无形资产 五、14 45,744,879.11 58,084,227.72 长期待摊费用 五、15 1,102,908.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 46,847,787.50 58,084,227.72 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,275,249,805.83 951,098,644.29 886,752,731.61 851,103,819.05 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所附附注系会计报表组成部分 资产负债表（续） 编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动负债 短期借款 五、16 218,620,000.00 131,000,000.00 124,000,000.00 74,000,000.00 应付票据 应付账款 五、17 47,754,785.68 46,554,014.09 24,374,082.42 26,091,257.00 预收账款 五、18 2,577,447.70 8,007,524.68 1,192,585.46 45,878,750.70 应付工资 6,012.00 279,277.89 应付福利费 五、19 982,459.27 727,618.45 -901,667.29 -996,668.57 应付股利 五、20 564,034.40 564,034.40 564,034.40 564,034.40 应交税金 五、21 589,130.47 80,517.37 -355,128.22 -3,924,816.52 其他应交款 五、22 82,351.89 305,505.21 6,214.05 33,673.12 其他应付款 五、23 170,255,573.12 57,472,313.45 71,326,288.60 85,340,562.71 预提费用 五、24 19,678,448.53 25,543,455.70 11,574,348.62 16,667,458.12 一年内到期的长期负债 五、25 20,340,000.00 其他流动负债 预计负债 流动负债合计 481,450,243.06 270,534,261.24 231,780,758.04 243,654,250.96 长期负债 长期借款 五、26 91,621,000.00 38,491,000.00 30,900,000.00 900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、27 10,026,881.08 11,063,000.00 其他长期负债 长期负债合计 101,647,881.08 49,554,000.00 30,900,000.00 900,000.00 递延税项 递延税款贷项 五、28 10,872,926.79 负债合计 593,971,050.93 320,088,261.24 262,680,758.04 244,554,250.96 少数股东权益 57,909,400.03 25,163,433.66 股东权益 股本 五、29 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 减：已归还投资 股本净额 五、29 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 资本公积 五、30 371,433,825.17 362,739,666.50 371,433,825.17 362,739,666.50 盈余公积 五、31 32,947,320.48 32,290,506.28 24,453,256.02 24,451,706.85 其中：公益金 五、31 10,982,440.16 10,763,502.10 7,671,812.62 7,671,812.62 未分配利润 五、32 -42,571,790.78 -50,743,223.39 -33,375,107.62 -42,201,805.26 拟分配现金股利 股东权益合计 623,369,354.87 605,846,949.39 624,071,973.57 606,549,568.09 负债及股东权益合计 1,275,249,805.83 951,098,644.29 886,752,731.61 851,103,819.05 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所附附注系会计报表组成部分 现金流量表 2005年度 编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 274,899,253.13 51,677,720.01 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、41 262,781,516.04 591,577,045.52 现金流入小计 537,680,769.17 643,254,765.53 购买商品、接受劳务支付的现金 274,737,618.22 48,769,295.07 支付给职工以及为职工支付的现金 19,702,957.98 2,178,571.69 支付的各项税费 18,490,493.58 2,961,401.49 支付的其他与经营活动有关的现金 五、42 171,244,106.40 614,484,465.32 现金流出小计 484,175,176.18 668,393,733.57 经营活动产生的现金流量净额 53,505,592.99 -25,138,968.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 80,318,382.05 80,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,829,700.00 10,462,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五、43 9,712,690.46 - 现金流入小计 106,860,772.51 96,462,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,625,346.96 80,014.00 投资所支付的现金 182,084,815.52 166,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 213,710,162.48 166,330,014.00 投资活动产生的现金流量净额 -106,849,389.97 -69,867,514.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 317,800,000.00 196,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 317,800,000.00 196,000,000.00 偿还债务所支付的现金 226,710,000.00 116,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,350,767.27 6,950,196.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 237,060,767.27 122,950,196.19 筹资活动产生的现金流量净额 80,739,232.73 73,049,803.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,395,435.75 -21,956,678.23 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所附附注系会计报表组成部分 现金流量表（补充资料） 2005年度 编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,790,394.67 8,790,394.67 加：少数股东损益 -1,177,891.57 计提的资产减值准备 -8,988,005.35 -12,168,787.69 固定资产折旧 23,032,342.30 2,038,090.34 无形资产摊销 2,528,842.80 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 618,621.46 64,998.00 预提费用增加（减：减少） -5,234,258.30 -5,389,801.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -7,205,782.12 -6,789,851.50 固定资产报废损失 63,977.04 财务费用 8,884,053.60 7,246,888.19 投资损失（减：收益） -5,634,074.76 -3,603,955.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,070,709.99 49,571,843.81 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,847,398.49 -107,944,117.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 31,909,264.74 43,045,331.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 53,505,592.99 -25,138,968.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 120,216,829.35 38,213,357.13 减：现金的期初余额 92,821,393.60 60,170,035.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,395,435.75 -21,956,678.23 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所附附注系会计报表组成部分 利润表 编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 五、33 252,776,790.41 276,966,033.36 61,016,436.15 111,257,315.99 减：主营业务成本 五、34 209,198,250.30 216,819,533.29 60,389,574.23 107,260,960.23 主营业务税金及附加 五、35 4,755,008.35 2,267,534.04 442,535.55 701,108.93 二、主营业务利润 38,823,531.76 57,878,966.03 184,326.37 3,295,246.83 加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 五、36 7,004,234.39 8,085,788.96 3,018,127.58 4,275,007.36 减：营业费用 20,460,192.24 27,653,461.23 848,497.42 1,043,084.06 管理费用 20,516,798.08 28,877,017.20 -1,655,102.17 4,921,711.37 财务费用 五、37 6,952,004.66 6,568,131.04 5,454,026.87 1,230,852.45 三、营业利润(亏损以“—”号填列) -2,101,228.83 2,866,145.52 -1,444,968.17 374,606.31 加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、38 5,634,074.76 2,551,476.37 3,603,955.90 3,993,213.41 补贴收入 营业外收入 五、39 7,741,899.24 28,318.45 7,105,104.25 2,600.00 减：营业外支出 五、40 754,161.38 205,071.73 400,212.41 112,584.01 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 10,520,583.79 5,240,868.61 8,863,879.57 4,257,835.71 减：所得税 2,908,080.69 2,148,190.36 73,484.90 472,580.79 减：少数股东损益 -1,177,891.57 -692,576.67 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 8,790,394.67 3,785,254.92 8,790,394.67 3,785,254.92 补充资料: 合并 母公司 项 目 附注 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注系会计报表组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、净利润(净亏损以“—”号填列) 8,790,394.67 3,785,254.92 8,790,394.67 3,785,254.92 加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) -50,743,223.39 -53,833,373.07 -42,201,805.26 -45,987,060.18 其他转入 36,302.97 36,302.97 二、可供分配的利润 -41,916,525.75 -50,048,118.15 -33,375,107.62 -42,201,805.26 减：提取法定盈余公积 436,843.35 463,403.49 提取法定公益金 218,421.68 231,701.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -42,571,790.78 -50,743,223.39 -33,375,107.62 -42,201,805.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 -42,571,790.78 -50,743,223.39 -33,375,107.62 -42,201,805.26 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所附附注系会计报表组成部分 资产减值准备明细表(合并) 2005年度 编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本年增加数 本年减少数 项 目 年初余额 年末余额 因资产价值回升 本年计提 其他原因增加数 合计 其他原因减少数 合计 转回数 一、坏账准备合计 131,737,035.80 4,163,555.24 2,345.54 4,165,900.78 15,704,234.81 15,704,234.81 120,198,701.77 其中：应收账款 35,877,986.25 3,622,292.31 3,622,292.31 161,454.51 161,454.51 39,338,824.05 其他应收款 95,859,049.55 541,262.93 2,345.54 543,608.47 15,542,780.30 15,542,780.30 80,859,877.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 21,394,640.36 3,215,433.63 3,215,433.63 574,073.25 21,690.60 595,763.85 24,014,310.14 其中：库存商品 18,925,048.85 654,121.45 654,121.45 569,681.89 13,366.67 583,048.56 18,996,121.74 原材料 2,248,987.97 4,391.36 8,323.93 12,715.29 2,236,272.68 在产品 117,460.86 2,561,312.18 2,561,312.18 2,678,773.04 低值易耗品 103,142.68 103,142.68 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,063,910.06 88,686.16 88,686.16 4,975,223.90 其中：房屋、建筑物 94,042.15 - 94,042.15 通用设备 2,336,935.17 88,686.16 88,686.16 2,248,249.01 专用设备 2,606,655.81 2,606,655.81 运输设备 5,256.16 5,256.16 其他 21,020.77 21,020.77 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 158,195,586.22 7,378,988.87 2,345.54 7,381,334.41 16,278,308.06 110,376.76 16,388,684.82 149,188,235.81 所附附注系会计报表组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 应交增值税明细表 2005年度 编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 金额 一、应交增值税 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) -5,053,775.32 2.销项税额 33,127,809.60 出口退税 5,077,433.27 进项税额转出 2,450,368.15 转出多交增值税 534,321.59 3.进项税额 32,212,347.81 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 6,513,039.96 4.期末未抵扣数(以“-”号填列) -2,589,230.48 二、未交增值税 1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 2,147,017.13 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 6,513,039.96 3.本期已交数 7,774,088.30 4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 885,968.79 所附附注系会计报表组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 股东权益增减变动表 编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2005年度 2004年度 一、 股本: 期初余额 261,560,000.00 261,560,000.00 本期增加数 78,441,844.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 股权转让 78,441,844.00 本期减少数 78,441,844.00 期末余额 261,560,000.00 261,560,000.00 二、 资本公积 期初余额 362,739,666.50 361,965,062.59 本期增加数 8,694,158.67 774,603.91 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 8,694,158.67 拔款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 774,603.91 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 371,433,825.17 362,739,666.50 三、 法定和任意盈余公积 期初余额 21,527,004.18 21,063,600.69 本期增加数 437,876.14 463,403.49 其中：从净利润中提取数 436,843.35 463,403.49 其中：法定盈余公积 436,843.35 463,403.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 其他业务转入 1,032.79 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 21,964,880.32 21,527,004.18 其中：法定盈余公积 21,527,004.18 储备基金 企业发展基金 四、 法定公益金 期初余额 10,763,502.10 10,531,800.35 本期增加数 218,938.06 231,701.75 其中：从净利润中提取数 218,421.68 231,701.75 其他业务转入 516.38 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 10,982,440.16 10,763,502.10 五、 未分配利润 期初未分配利润 -50,743,223.39 -53,833,373.07 本期净利润 8,790,394.67 3,785,254.92 其他业务转入 36,302.97 本期利润分配 655,265.03 695,105.24 期末未分配利润 -42,571,790.78 -50,743,223.39 所附附注系会计报表组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: